LAPORAN TAHUNAN Laporan Tahunan BCA Syariah 2011

LAPORAN TAHUNAN 2011

1

Laporan Tahunan BCA Syariah 2011

PERTUMBUHAN BERKUALITAS DI TENGAH TANTANGAN DAN KONDISI KETIDAKPASTIAN

Ikhtisar Data Keuangan

05

Laporan Komisaris Utama

09

Laporan Direktur Utama

11

Laporan Ketua Dewan Pengawas Syariah

17

Tinjauan Bisnis

21

Manajemen Risiko

27

Pengembangan SDM

31

Teknologi Informasi

34

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

39

Laporan Pelaksanaan GCG

41

Tinjauan Keuangan

63

......................................................

DAFTAR ISI

143

Struktur Organisasi

145

Profil Dewan Komisaris

147

Profil Direksi

149

Profil Dewan Pengawas Syariah

151

Profil Komite Audit

152

Profil Komite Pemantau Risiko

153

Profil Komite Remunerasi Dan Nominasi

154

Pejabat Eksekutif

155

Informasi Pemegang Saham

156

Informasi Kelompok Usaha

157

Produk dan Layanan

158

Kantor Cabang

VISI DAN MISI

VISI

Menjadi Bank Syariah andalan dan pilihan Masyarakat

MISI

Mengembangkan SDM dan infrastruktur yang handal sebagai penyedia jasa keuangan syariah dalam rangka memahami kebutuhan dan memberikan layanan yang lebih baik bagi nasabah Membangun institusi keuangan syariah yang unggul di bidang penyelesaian pembayaran, penghimpunan dana dan pembiayaan bagi nasabah perorangan, mikro kecil dan menengah


2



PENDAHULUAN -

3


I KH T I SA R DATA KEUA NG A N L A POR A N KOM I SA R I S U TA M A L A POR A N D I R EKT U R U TA M A L A POR A N KET UA D EWA N PENG AWA S SYA R I A H


4



IKHTISAR DATA KEUANGAN

5


Total Aktiva (dalam miliar Rupiah)

Pembiayaan & Kredit - Gross (dalam miliar Rupiah)

Dana Pihak Ketiga (dalam miliar Rupiah)

Ekuitas (dalam miliar Rupiah)


6



IKHTISAR DATA KEUANGAN

7

Pendapatan Bagi Hasil dan Bunga Bersih (dalam miliar Rupiah)

Pendapatan Operasional Lainnya (dalam miliar Rupiah)

ROA (%)

ROE (% )

Laba Sebelum Pajak Penghasilan (dalam miliar Rupiah)

Laba Bersih (dalam miliar Rupiah)

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (CAR) (%)

Rasio NPL / NPF terhadap Total Kredit / Pembiayaan - Gross (%)



8



LAPORAN KOMISARIS UTAMA

Bismillahirahmanirrohim

Meskipun demikian bank masih terus meningkatkan

Assalamu’alaikum Warrahmatullahi Wabarakatuh

diri guna memperbaiki kekurangan yang terjadi antara

Pertama-tama

kita panjatkan

puji dan syukur

lain

peningkatan

kemampuan

IT,

peningkatan kualitas Sumber Daya Manusia,

kehadirat Allah SWT, atas nikmat dan hidayah-

optimalisasi jaringan serta pelayanan yang prima.

Nya sehingga kita masih dapat menjalankan segala

Di tahun 2012, bank masih akan tetap menghadapi

aktivitas dalam rangka mencari ridho-Nya.

rintangan-rintangan yang tidak mudah, namun dengan tekad untuk bekerja lebih

Para Pemangku Kepentingan Yang Terhormat,

komitmen yang tinggi

keras

serta

kami yakin BCA Syariah

akan tumbuh dengan kualitas yang lebih baik Di akhir tahun 2011, pada usia BCA Syariah yang

dibandingkan tahun-tahun sebelumnya.

belum genap 2 (dua) tahun, tentunya masih banyak pekerjaan berat yang harus ditempuh oleh BCA

Karena itu di tahun 2012 dan tahun – tahun

Syariah. Kami percaya bahwa dengan bermodalkan

mendatang, Dewan Komisaris juga mengharapkan

kerja keras, kerja sama dan kompetensi yang dimiliki

prestasi yang baik ini bisa dipertahankan bahkan

segenap karyawan BCA Syariah, serta dengan ijin

lebih ditingkatkan lagi. Manajemen dan seluruh

Allah SWT segala rintangan dan kesulitan yang ada

jajarannya tidak boleh berpuas diri terhadap hasil

dapat kita lalui dengan baik.

yang telah dicapai sebelumnya. Setiap tantangan dan kendala yang dihadapi harus menjadi cambuk,

Melalui kesempatan ini, kami menyampaikan

pemicu dan penyemangat untuk bekerja lebih

perkembangan

secara

keras, sehingga sebesar apapun tantangan di masa

keseluruhan selama tahun 2011 telah menunjukkan

usaha

BCA

depan jika dihadapi dan berjuang bersama, Insya

peningkatan

cukup

Syariah

dan

Allah kita dapat melaluinya dan memberikan hasil

berhasil melampaui Rencana Bisnis Bank. Dalam

menggembirakan

yang positif bagi kemajuan bank dan menjadikan

menjalankan strategi bisnis, bank telah mematuhi

BCA Syariah menjadi Bank Syariah andalan dan

prinsip-prinsip Syariah dan ketentuan lain yang

pilihan masyarakat.

berlaku, dan pengelolaan risiko yang terukur. Akhir kata, marilah kita tingkatkan kerjasama yang Bank juga mengimplementasikan pelaksanaan tata

telah terjalin dengan baik selama ini, dan disertai

kelola perusahaan (Good Corporate Governance)

permohonan kepada Allah SWT agar kita semua

sebagaimana

selalu dilindungi dan diberkahi

diatur

dalam

Peraturan

Bank

sehingga BCA

Indonesia No. 11/33/GBI/2009 tanggal 7 Desember

Syariah akan semakin maju dan jaya di tahun yang

2009 dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/13/

akan datang.

DPbS tanggal 30 April 2010 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum

Wabillahittaufiq Wal Hidayah

Syariah dan unit usaha syariah.

Wassalamualaikum Warrahmatullahi Wabarakatuh

Pada

kesempatan

ini,

Dewan

Komisaris

mengucapkan terima kasih kepada manajemen

Iwan Kusumobagio Komisaris Utama

9


bank yang telah bekerja keras selama ini, sehingga BCA Syariah bisa tumbuh seperti sekarang.



10



LAPORAN DIREKTUR UTAMA

BCA Syariah Senantiasa Berupaya untuk Mencapai Pertumbuhan yang Berkualitas dan Terus Bertumbuh Sesuai dengan Harapan


Amerika Serikat menyebabkan perubahan strategi


dan aliran dana investasi dunia. Pasar di Asia kini menjadi incaran investasi, sehingga juga menjadi

Puji syukur dipanjatkan kepada Allah SWT yang

pendorong

senantiasa melimpahkan rahmat dan karunia

berupa penguatan kinerja investasi, perdagangan

Nya kepada BCA Syariah dalam melalui tahun

internasional,

2011 dengan hasil

konsumsi masyarakat.

pencapaian kinerja yang

pertumbuhan konsumsi

ekonomi

Indonesia

pemerintah,

maupun

semakin baik sesuai dengan harapan. Berkat kerja keras yang dilakukan oleh seluruh jajaran

Pertumbuhan

pengurus dan karyawan dengan dilandasi dengan

tumbuhnya industri perbankan di Indonesia,

keikhlasan dalam mewujudkan harapan bersama,

termasuk perbankan syariah. Hal ini tercermin dari

Alhamdulillah BCA Syariah di tahun 2011 dapat

meningkatnya asset industri perbankan Indonesia

merealisasikan target yang telah ditetapkan.

(bank umum) tahun 2011 mencapai 21,4% atau

Meskipun

ketidakpastian

tumbuh dari Rp 3.009 triliun di tahun 2010 menjadi

makro ekonomi dunia yang berimbas kepada

Rp 3.653 triliun di 2011. Seiring dengan tumbuhnya

perekonomian nasional dan banyaknya tantangan

industri perbankan nasional,

yang dihadapi oleh BCA Syariah, namun hal tersebut

perbankan syariah juga mencatat prestasi yang

disikapi positif untuk tetap memperkokoh pondasi

gemilang, dengan pertumbuhan asset mencapai

yang dibangun untuk menunjang kinerja yang

49,2%, sehingga menjadi sebesar Rp 145,5 triliun

dapat menghasilkan pertumbuhan yang berkualitas

yang terdiri dari asset bank umum syariah Rp

dan terus bertumbuh di tahun-tahun mendatang.

117,0 triliun dan unit usaha syariah Rp 28,5 triliun.

di

tengah

kondisi

ekonomi

telah

mendorong

pada tahun 2011

Peningkatan tersebut antara lain didorong oleh Kondisi

Makro

Ekonomi

dan

Pertumbuhan

bertambahnya jaringan baru kantor bank Syariah.

Industri Perbankan

Yana Rosiana Direktur Utama

Krisis yang terjadi di Eropa dan Amerika Serikat

Selain total Asset yang mengalami peningkatan,

selama tahun 2011, sedikitnya mempengaruhi

pendanaan

pertumbuhan ekonomi Indonesia baik secara

peningkatan yang cukup tinggi dimana pada

langsung maupun tidak langsung.

Namun

tahun 2011 Dana Pihak Ketiga (DPK) mengalami

Indonesia

pertumbuhan sebesar 51,8% dibandingkan dengan

demikian,

pertumbuhan

ekonomi

tahun 2011 masih menggembirakan (tumbuh

±

6,5%). Krisis moneter yang terjadi di Eropa dan

11


Perbankan

Syariah

mengalami

tahun 2010. Penyumbang kenaikan DPK terbesar berasal dari nasabah korporasi.


12




Salah satu faktor utama yang mendorong kenaikan

sebesar 1,2%. Sedangkan NPF nett sebesar 0,0%

Profesionalism (TRIP) sebagai budaya berprilaku

baik. Hubungan Direksi dengan Dewan Komisaris

DPK adalah imbal hasil perbankan syariah yang

lebih baik dari tahun 2010 yang sebesar 0,2%.

dalam bekerja.

Diharapkan, melalui pencapaian

dilakukan dengan mengedepankan mekanisme

relatif lebih kompetitif dibandingkan dengan imbal

Sejumlah kinerja positif yang telah dicapai Bank

sasaran tersebut di atas, dalam jangka menengah,

Check and Balances sehingga fungsi dan tanggung

hasil perbankan konvensional. Selain itu, kegiatan

BCA Syariah merupakan hasil dari implementasi

bank akan memiliki budaya kerja yang lebih

jawab masing-masing organ dapat dijalankan

edukasi masyarakat yang terus menerus dilakukan

sejumlah strategi bisnis selama tahun 2011 seperti

solid. Pembentukan budaya kerja ini menjadi

secara efektif. BCA Syariah mengimplementasikan

baik oleh Bank Indonesia maupun dari perbankan

peningkatan infrastruktur berupa

semakin penting dengan diterapkannya

pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan

syariah dalam rangka memperkenalkan produk dan

jaringan kantor cabang, dimana selama tahun

kelola perusahaan (Good Corporate Governance),

syariah sesuai PBI No.11/33/PBI/2009 tanggal 7

keunggulan sistem perbankan syariah, semakin

2011 BCA syariah menambah jaringan kantor

manajemen risiko dan sistem pengendalian intern.

Desember 2009 dan SE BI No.12/13/DPbS tanggal

mampu menarik perhatian nasabah baru.

cabang berupa Unit Layanan Syariah sebanyak 10 yang berlokasi di Jakarta dan Surabaya, serta

Tata Kelola Perusahaan atau Good Corporate

Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.

Penyaluran pembiayaan oleh Perbankan Syariah

meningkatkan jaringan layanan untuk pemegang

Governance (GCG)

selama tahun 2011 juga mengalami peningkatan

kartu ATM BCA Syariah dengan menjalin kerjasama

Penerapan Tata Kelola Perusahaan atau yang

Tanggung Jawab Sosial atau Corporate Social

yang cukup tinggi yaitu mencapai 50,6% melebihi

dengan PT Rintis selaku pengelola jaringan ATM

dikenal

Responsibility (CSR)

pertumbuhan pada tahun 2010 yang tercatat

Prima di bulan April 2011, sehingga pemegang

(GCG) merupakan proses jangka panjang yang

BCA

sebesar 45,4%. Peningkatan jumlah pembiayaan

kartu ATM BCA Syariah dapat bertransaksi di lebih

memberikan hasil berupa Sustainable Values.

membangun kualitas kehidupan yang lebih baik,

tersebut merupakan efek dari membaiknya sektor

dari 20.000 mesin ATM.

Aktualisasi Tata Kelola Perusahaan sebagai sebuah

terutama bagi masyarakat di sekelilingnya dan

penambahan

riil seiring dengan pulihnya daya beli masyarakat.

tata

perbankan

30 April 2010 tentang Pelaksanaan GCG Bagi Bank

dengan

Good

Corporate

Governance

Syariah

senantiasa

berkomitmen

untuk

sistem dilakukan melalui proses internal berupa

lingkungan sosial di mana bank berada. Selama

Sumber Daya Manusia

pelaksanaan Self-Assessment secara berkala. Self-

tahun 2011, BCA Syariah

Kinerja Bank BCA Syariah

Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan faktor

Assessment ini merupakan hasil pengukuran yang

program sosial kemasyarakatan antara lain:

Secara umum kinerja BCA Syariah selama tahun

kunci untuk menjawab kebutuhan perusahaan guna

dilakukan pada Dewan Komisaris, Direksi, Dewan

2011 menunjukkan hasil yang sesuai harapan. Total

mendukung perkembangan usaha.

Pengawas Syariah dan Pejabat Eksekutif lainnya.

Asset tercatat sebesar Rp 1,2 triliun, meningkat

kualitas SDM melalui pelatihan untuk meningkatkan

Hasil penilaian Self-Assessment

39,2 % atau Rp 343 miliar dari tahun 2010,

kompetensi SDM merupakan salah satu komitmen

BCA Syariah tahun 2011

penghimpunan DPK

sebesar Rp 864,1 miliar,

dan fokus dari BCA Syariah. Oleh karena itu konsep

tumbuh 55,2% atau Rp 307,4 miliar dibanding

pengembangan sumber daya manusia tahun

sebesar 2,10 dengan predikat “baik’. Kami percaya

tahun 2010. Pembiayaan pada akhir tahun 2011

2011 masih

bahwa praktek Tata Kelola Perusahaan adalah

tercatat sebesar Rp 680,9 miliar, meningkat sebesar

akan Visi dan Misi perusahaan oleh seluruh jajaran

pendukung

57,2% atau Rp 247,9 miliar dibanding tahun 2010.

karyawan, peningkatan kualitas individu karyawan

yang berkesinambungan di BCA Syariah,

Dari sisi kualitas penyaluran pembiayaan, NPF gross

yang mencakup pengetahuan, keterampilan dan

hanya dengan

BCA Syariah di akhir tahun 2011 dipertahankan

sikap, serta mengimplementasi nilai-nilai perusahan

namun juga didukung oleh komitmen, struktur,

Pondok Pesantren Kholid bin Walid di Kavling

pada angka 0,2%, lebih baik dari tahun 2010

berupa Team Work, Responsibility, Integrity dan

dan mekanisme tata kelola perusahaan yang

Pondok Muslim, Tridaya Sakti Tambun Selatan

13


difokuskan

Peningkatan

kepada penghayatan

1.

telah

menjalankan

Memberikan bingkisan/santunan kepada anak

internal Bank

– anak Yatim Piatu di bawah asuhan Majelis

memperoleh hasil nilai

Ta’lim Fatimah Azzahro (Kelurahan Kebon Baru

komposit sebesar 1,90 lebih baik dari tahun 2010

- Tebet) dan dilanjutkan dengan Buka Puasa

utama

terciptanya

Bersama. 2.

pertumbuhan

dengan

PMI

DKI

Jakarta

mengadakan Donor Darah “Indahnya Berbagi

tidak

mematuhi peraturan yang ada,

Bekerjasama

untuk harapan mereka.” 3.

Memberikan

perangkat

komputer


kepada

14




– Bekasi, dalam rangka mendukung program

berimbang dalam mengelola likuiditas, profitabilitas

oleh The 8th Islamic Finance Award – Karim

pendidikan di Pondok Pesantren tersebut.

serta senantiasa berpegang pada prinsip kehatian-

Consulting.

hatian dan prinsip Syariah. tahun

3rd Rank The Most Convenient ATM yang diselenggarakan oleh The 6th Islamic Banking

Melangkah ke depan Pada

5.

mendatang

BCA

Syariah

akan

Apresiasi

Quality Award – Karim Consulting.

menghadapi tantangan yang lebih berat lagi. Untuk

Akhir kata, perkenankan kami atas nama Direksi

itu strategi yang akan ditetapkan untuk melangkah

BCA Syariah menyampaikan penghargaan dan

di tahun 2012 dalam rangka mewujudkan Visi dan

ungkapan rasa terima kasih kepada seluruh nasabah,

Penghargaan yang diperoleh di tahun 2011 dapat

Misi bank antara lain adalah :

karyawan, pemegang saham dan semua pihak yang

memberikan motivasi yang positif untuk terus

telah berkontribusi terhadap perkembangan BCA

bertumbuh semakin baik lagi di tahun-tahun

1. 2.

Syariah yang dengan semangat, komitmen dan kerja

mendatang, sehingga Insya Allah Bank BCA Syariah

infrastruktur yang telah ada.

sama yang baik, serta dukungan seluruh pemangku

akan dapat terus berkiprah memberikan layanan

Meningkatkan sarana dan prasarana berupa

kepentingan, sehingga BCA Syariah di tahun 2011

yang terbaik kepada masyarakat. Semoga Allah

penambahan jaringan kantor cabang dan

ini telah menerima beberapa penghargaan yaitu:

SWT senantiasa memberkahi upaya kita bersama

Mengembangkan

dan

menyempurnakan

untuk membangun BCA Syariah yang berkualitas

delivery channel. 3.

Meningkatkan

Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.

kompetensi

Sumber

Daya

1.

Manusia yang berkualitas.

dan menjadikan BCA Syariah sebagai Bank Syariah

Achieving “Good” Service” Service Performance

Andalan dan Pilihan Masyarakat.

yang diselenggarakan oleh Call Center Award

Wabillahittaufiq Wal Hidayah

2.

Ranking 7 dari 10 Bank Syariah Terbaik Dalam

dengan tetap mengembangkan bisnis bank yang

Pelayanan Prima yang diselenggarakan oleh

telah dijalankan serta menunjang bisnis baru yang

MRI - Infobank.

akan dimasuki oleh BCA Syariah di tahun 2012, yaitu

3.

1st Best ATM Syariah, yang diselenggarakan oleh Banking Services Excellent Award 2011,

bisnis Usaha Menengah Kecil dan Mikro (UMKM). Di

MRI – Infobank.

tengah kondisi yang penuh tantangan tersebut, di tahun mendatang BCA Syariah juga terus berupaya


2011 For Service Excellent.

Hal tersebut di atas dilakukan untuk mendukung pengembangan kemampuan transaksional bank

Hallo BCA Kategori Syariah Banking ; For

4.

iB Best Retail Business yang diselenggarakan

secara efektif mempertahankan nilai bagi seluruh stakeholder melalui penerapan strategi yang

15



16



LAPORAN KETUA DEWAN PENGAWAS SYARIAH


Di dalam setiap pertemuan rutin yang dilaksanakan,


dalam rangka tetap menjaga, memenuhi, dan mematuhi pelaksanaan Prinsip Syariah di dalam kegiatan operasional perbankan BCA Syariah,

Alhamdulillah, dengan memanjatkan puji dan

DPS menyampaikan usulan, pendapat, arahan,

syukur ke hadirat Allah SWT atas segala berkah

dan opini serta memberikan persetujuan untuk

dan nikmat Nya sehingga BCA Syariah memasuki

hal-hal yang menjadi bahan pembicaraan. Lebih

tahun ke-2 dalam operasinya. Banyak kemajuan

lanjut diharapkan agar ketaatan dan kepatuhan

dan perkembangan yang positif yang berhasil

terhadap ketentuan yang berlaku, baik yang

dicapai. Berdasarkan Laporan Tahunan Perusahaan

dikeluarkan oleh Bank Indonesia melalui Peraturan

tahun 2011, dapat dilihat beberapa indikator yang

Bank Indonesia dan Surat Edaran Bank Indonesia,

menunjukkan adanya pertumbuhan diantaranya

maupun Fatwa-Fatwa yang dikeluarkan oleh Dewan

jumlah Dana Masyarakat (Dana Pihak Ketiga) yang

Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia, secara

meningkat, terjadinya pertumbuhan asset yang

konsisten tetap terjaga.

signifikan, dan berkembangnya jumlah pembiayaan yang diberikan kepada nasabah.

Pada akhirnya kami berharap dan berdoa, semoga usaha untuk mencapai pertumbuhan yang lebih

Keadaan ini tentunya tidak terlepas dari usaha,

baik dan berkualitas, akan selalu mendapat

kerja keras dan kerjasama dari seluruh pihak di BCA

bimbingan dan ridho dari Allah SWT.

Syariah dan kemudian ditambah dengan adanya dukungan serta kepercayaan yang diberikan oleh

Wabillahit-taufiq wal hidayah

masyarakat secara umum dan khususnya nasabah

Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh

terhadap kinerja BCA Syariah. Amanah yang diberikan oleh masyarakat dan nasabah, sebaiknya terus dijaga dan dipertahankan dengan baik. Untuk memperkuat

dan mempertahankan agar

amanah dapat dijalankan dengan baik, terutama kaitannya dengan pelaksanaan dan penerapan Prinsip Syariah di dalam setiap kegiatan operasional BCA Syariah, Dewan Pengawas Syariah (DPS) tidak pernah berhenti untuk terus menerus mengawasi dan memastikan terhadap pemenuhan prinsip Syariah di dalam kegiatannya.

Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, M.A. Ketua Dewan Pengawas Syariah

Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, M.A. Ketua Dewan Pengawas Syariah

17



18



TINJAUAN BISNIS

19



20



TINJAUAN BISNIS

yaitu Tahapan iB dan Giro iB. Nasabah juga dapat

dan Pembiayaan Investasi iB. Sedangkan untuk

berinvestasi dengan bagi hasil yang kompetitif

memenuhi kebutuhan pemilikan rumah / ruko /

dengan Deposito iB. Untuk membantu usaha

apartemen / kendaraan, KPR iB dan KKB iB adalah

nasabah, BCA Syariah juga menawarkan produk

pilihan yang terbaik.

pembiayaan yaitu Pembiayaan Modal Kerja iB

Jumlah Jaringan Cabang (unit)

Pertumbuhan Industri Syariah Meningkat secara Signifikan pada Tahun 2011. BCA Syariah sebagai Pelaku dalam Industri Perbankan Syariah Harus segera Merespon agar dapat Menangkap Kebutuhan Pasar yang Semakin Besar Seiring dengan pesatnya pertumbuhan industri

Penambahan 10 Unit Layanan Syariah (ULS)

perbankan

syariah

nasional,

jaringan

kantor

sepanjang tahun 2011 menunjukkan komitmen

memegang

peran

strategis

dalam

BCA Syariah untuk menjangkau nasabah lebih

memenuhi kebutuhan nasabah yang semakin luas.

luas sehingga nasabah menjadi lebih mudah

Bank merupakan sebuah badan usaha berbasis

untuk mengakses produk dan layanan bank. BCA

kepercayaan

mempertahankan

Syariah melalui jaringan cabangnya siap menjawab

kepercayaan nasabah demi kelangsungan bisnisnya

tantangan dalam memenuhi kebutuhan nasabah

sehingga cabang berperan penting dalam menjaga

dan berkomitmen memberikan produk dan layanan

hubungan dan mempertahankan kepercayaan

yang berkualitas. Nasabah dapat memilih jenis

nasabah.

simpanan yang paling sesuai dengan kebutuhan

cabang

21

yang

harus


Sebagai solusi untuk transaksi keuangan nasabah,

Dana Pihak Ketiga (DPK)

BCA Syariah menawarkan layanan Bank Garansi,

Dana simpanan nasabah di sepanjang tahun 2011

Kiriman Uang, Kliring, Inkaso, Safe Deposit Box,

tumbuh secara signifikan. DPK meningkat 55%

Pembayaran Gaji dan Referensi Bank.

menjadi

Rp 864 miliar, yang sebelumnya pada

tahun 2010 sebesar Rp 557 miliar. Jika dibandingkan Dalam upaya untuk memenuhi kebutuhan nasabah

rata-rata industri yang tumbuh pada kisaran 52%

atas kenyamanan bertransaksi, BCA Syariah telah

maka pertumbuhan BCA Syariah dari waktu ke

melakukan kerjasama dengan PT Rintis Sejahtera

waktu menunjukkan pertumbuhan yang semakin

sebagai pengelolan Jaringan ATM Prima. Melalui

baik. Peningkatan terbesar terjadi pada Deposito

kerjasama

dapat

yang tumbuh 62% menjadi Rp 677,7 miliar dari

mengakses lebih dari 20.000 ATM berlogo Prima

ini,

nasabah

BCA

Syariah

posisi sebelumnya sebesar Rp 417,9 miliar pada

untuk melakukan cek saldo, tarik tunai maupun

akhir Desember 2010.

transfer dana. Tidak hanya itu, dengan didukung jaringan ATM BCA dan Debit BCA yang tersebar di seluruh Indonesia, nasabah dapat bertransaksi dan berbelanja tanpa dikenakan biaya. Kerjasama dengan lembaga-lembaga penyalur zakat telah dijalin oleh BCA Syariah yaitu : Yayasan Lazis NU, BAZNAS, Yayasan Rumah Zakat Indonesia, Yayasan Dompet Dhuafa dan Yayasan Daarut Tauhid.


22



TINJAUAN BISNIS

Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (dalam miliar Rupiah)

Pertumbuhan Jumlah Account Dana Pihak Ketiga (dalam account)

106,1 54,5

82,6

Keberhasilan ini diperoleh karena BCA Syariah

Melangkah ke Depan

dapat menjaga kualitas hubungan yang baik

Perluasan jaringan masih akan menjadi prioritas

dengan nasabahnya. Dari sisi internal, dukungan

BCA Syariah dalam melakukan ekspansi bisnisnya.

dari unit kerja terkait dan ketersediaan infrastruktur

Wilayah Jabodetabek dan Surabaya akan terus

yang ada telah membantu proses kerja menjadi

dikembangkan potensinya di samping melakukan

lebih efisien.

review serta meningkatkan efisiensi atas jaringan kantor yang telah dibuka pada periode sebelumnya.

Mar 2010

Giro

Dec 2010

Ke depan, wilayah Jawa Tengah akan menjadi

pembiayaan dengan prinsip kehati-hatian yang

target selanjutnya dalam tahapan ekspansi bisnis

tercermin dari tingkat NPF yang sangat rendah yaitu

BCA Syariah di Pulau Jawa.

NPF Nett sebesar 0% pada Desember 2011. Selain

Dec 2011

677,7

324

BCA Syariah tetap mengedepankan penyaluran

417,9

itu BCA Syariah juga memperhatikan konsentrasi

Dari sisi pendanaan dan jasa, strategi yang akan

penyaluran pembiayaan ditinjau dari subsektor

dijalankan BCA Syariah di tahun 2012 di antaranya

ekonomi yang dibiayai. Hal ini secara tidak langsung

meningkatkan komposisi tabungan pada portofolio

memberikan dampak positif terhadap sebaran

DPK dengan menambah fitur pada jaringan ATM

konsentrasi pembiayaan BCA Syariah sehingga

dan alternatif electronic channel sehingga nasabah

portofolio pembiayaan terdiversifikasi dengan lebih

lebih nyaman dan aman bertransaksi di BCA Syariah.

baik dan pada akhirnya konsentrasi risiko semakin menurun. Mar 2010

Dec 2010

pada penyaluran pembiayaan di segmen mikro,

Dec 2011

Deposito Penyaluran Pembiayaan Meningkat 80,3

BCA

Syariah

menjalankan

senantiasa fungsinya

konsisten untuk

dalam

menyalurkan

pembiayaan. Hingga akhir Desember 2011, jumlah

56,3

pembiayaan BCA Syariah tercatat sebesar Rp 681

50

miliar. Jumlah ini meningkat 63% dibandingkan periode yang sama pada tahun sebelumnya yaitu sebesar Rp 417 miliar. Industri perbankan syariah Mar 2010

Dec 2010

Dec 2011

Tabungan

Dari sisi pembiayaan, BCA Syariah akan tetap fokus

nasional juga menunjukkan pertumbuhan yaitu pada tingkat 51%.

Penghargaan yang diterima BCA Syariah

kecil dan menengah yang disesuaikan dengan

Memasuki tahun ke-2, BCA Syariah meraih berbagai

kebutuhan nasabah dan pricing yang bersaing untuk

penghargaan sehingga semakin memantapkan

menggerakkan perekonomian rakyat. Langkah

posisinya di industri perbankan syariah. Pada

pendekatan yang terpadu dilakukan untuk lebih

kegiatan Islamic Finance Award yang diadakan

memahami kebutuhan dari masing-masing segmen

oleh Karim Business Consulting (KBC), BCA Syariah

pembiayaan sehingga dapat disusun model bisnis

berhasil memperoleh 2 penghargaan yaitu The Best

yang sesuai dengan tipe bisnis/karakter segmen

Retail Business dan 3rd Rank Most Convenient ATM.

tersebut. Dengan pendekatan terpadu BCA Syariah

Kategori The Best Retail Business merupakan bentuk

dapat mengidentifikasi, mengukur dan memitigasi

penghargaan kepada bank syariah yang sukses

setiap risiko dari masing-masing segmen.

dalam menyalurkan pembiayaan pada segmen mikro dan SME.

Untuk lebih memperbaiki komposisi DPK, BCA Syariah terus berupaya meningkatkan komposisi dana giro dan tabungan. Hal ini terlihat sejak tahun

Pertumbuhan Pembiayaan (dalam miliar Rupiah)

Penghargaan lain yang telah diterima pada tahun 2011 adalah 1st Best ATM Sharia Bank pada

sebelumnya, dimana dari segi jumlah account per

Banking Service Excellence Awards 2011 yang

akhir Desember 2010 tercatat sebanyak 9.836

diadakan oleh MRI dan Majalah Infobank serta

account tumbuh 93% menjadi 19.022 account

Good Service Excellence pada Call Center Award

pada akhir Desember 2011. Pertumbuhan ini

2011 yang diselenggarakan oleh Majalah Service

merupakan buah dari kerja keras BCA Syariah dan

Excellence dan Carre CCSL.

hasil investasi dari kualitas layanan nasabah yang senantiasa dijaga. Pertumbuhan ini turut didukung dengan adanya program-program loyalitas nasabah yang diadakan secara konsisten.

23



24



PENDUKUNG BISNIS - M A NA JEM EN R I SI KO - PENG EM B A NG A N SU M B ER DAYA M A NU SI A - T EKNOLOG I I NFOR M A SI

25



26



MANAJEMEN RISIKO

Perkembangan Bisnis Bank akan Diikuti dengan Meningkatnya Potensi Risiko yang Dihadapi oleh Bank

manajemen risiko Bagi Bank Umum Syariah

Keanggotaan KKP terdiri dari mayoritas Direksi

dan Unit Usaha Syariah yang disebutkan bahwa

dan Kepala Divisi/Satuan Kerja/Departemen yang

penerapan manajemen risiko Bagi Bank Umum

bidang kerjanya terkait dengan aspek kebijakan

Syariah mencakup :

pembiayaan.

•

Risiko Kredit,

3.

•

Risiko Pasar,

untuk mendukung efektivitas pelaksanaan Asset

•

Risiko Likuiditas,

Liability Management (ALMA), terutama dalam

•

Risiko Operasional,

melaksanakan fungsi pengendalian risiko likuiditas

•

Risiko Hukum,

dan penetapan harga (pricing) produk serta

•

Risiko Reputasi,

menghitung bagi hasil nasabah pendanaan.

•

Risiko Stratejik,

Keanggotaan ALCO terdiri dari mayoritas Direksi

•

Risiko Kepatuhan,


•

Risiko Imbal hasil dan

bidang kerjanya terkait dengan aspek manajemen

•

Risiko Investasi

aktiva dan pasiva.

Asset Liability Committee (ALCO), dibentuk

Struktur Manajemen Risiko

4. Komite Pemantau Risiko, dibentuk untuk

Pengelolaan manajemen risiko bank didasarkan

memberikan

atas prinsip pemisahan fungsi (segregation of

profesional yang independen mengenai kesesuaian

duty) yang jelas, yaitu pemisahan antara unit

antara kebijakan dengan pelaksanaan kebijakan

kerja pengambil risiko (risk taking unit), unit

manajemen

kerja pendukung (supporting unit) dan unit kerja

serta memantau dan mengevaluasi pelaksanaan

manajemen risiko (risk management unit). Seluruh

tugas KMR dan Departemen Manajemen Risiko.

unit kerja tersebut masing-masing mempunyai

Keanggotaan Komite Pemantau Risiko terdiri dari

andil dalam penerapan manajemen risiko di bank,

Komisaris Independen, pihak independen yang

namun demikian terdapat komite/unit kerja/fungsi

memiliki keahlian di bidang perbankan syariah dan

yang dibentuk khusus dalam rangka penerapan

pihak independen yang memiliki keahlian di bidang

manajemen risiko, yaitu :

manajemen risiko.

rekomendasi

risiko

kepada

serta

Dewan

pendapat

Komisaris,

Menapaki usianya yang kedua, BCA Syariah terus

Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/8/PBI/2003

berusaha

perbankan

tentang penerapan manajemen risiko Bagi Bank

syariah di tengah ketatnya persaingan. Dengan

Umum, dimana untuk Bank Syariah diwajibkan

1. Komite Manajemen Risiko (KMR), dibentuk

5.

berkembangnya bisnis bank dan meningkatnya

untuk menerapkan paling kurang 4 (empat) jenis

untuk

kerja

untuk meyakinkan bahwa risiko yang dihadapi

Risiko, yaitu:

manajemen risiko telah memberikan perlindungan

bank dapat dikenali, diukur, dipantau, dikendalikan,

dijalankannya, maka akan semakin meningkatkan

yang memadai terhadap seluruh risiko bank.

dan dilaporkan dengan benar melalui penerapan

pula risiko yang dihadapi oleh bank, sehingga

• Risiko Kredit,

Keanggotaan KMR terdiri dari mayoritas Direksi

kerangka manajemen risiko yang sesuai.

diperlukan tata kelola dan penerapan manajemen

• Risiko Pasar,


Tanggung jawab utama untuk mengelola risiko

risiko yang baik. Penerapan manajemen risiko yang

• Risiko Likuiditas dan

bidang kerjanya terkait dengan aspek manajemen

yang timbul dari suatu kegiatan bisnis dalam

baik diharapkan akan mampu mencegah terjadinya

• Risiko Operasional.

risiko.

bank terletak pada unit kerja yang melaksanakan

mengembangkan

bisnis

volume transaksi dan kompleksitas usaha yang

memastikan

bahwa

kerangka

Departemen Manajemen Risiko dibentuk

kegiatan bisnis tersebut.

kerugian yang dapat melebihi kemampuan bank 2. Komite Kebijakan Pembiayaan (KKP), dibentuk

sehingga dapat membahayakan kelangsungan

Namun

usaha bank. Sesuai Peraturan Bank Indonesia

manajemen risiko bagi Bank Umum Syariah telah

untuk

Nomor 5/8/PBI/2003 dan Peraturan Bank Indonesia

diatur tersendiri di dalam Peraturan Bank Indonesia

melalui perumusan kebijakan pembiayaan dalam

BCA Syariah saat ini mengelola 8 (delapan)

Nomor

rangka pencapaian pembiayaan yang prudent dan

jenis risiko, yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko

sesuai prinsip syariah.

Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko

Nomor 11/25/PBI/2009 tentang perubahan atas

27


dalam

perkembangannya

13/23/PBI/2011

tentang

penerapan

penerapan

mengarahkan

pemberian

pembiayaan

Jenis-Jenis Risiko


28



MANAJEMEN RISIKO

Stratejik, Risiko Reputasi dan Risiko Kepatuhan.

•

Sedangkan untuk 2 (dua) risiko tambahan yaitu Risiko Imbal Hasil dan Risiko Investasi belum wajib untuk diperhitungkan dalam penilaian risiko bank di

Direct Competitor Market Rate (DCMR) yaitu

dan dilaporkan secara berkala kepada Direksi dan

Risiko Hukum Bank dikelola dengan memastikan

tingkat imbalan (return) yang diberikan oleh

Komisaris.

seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha

bank-bank syariah lainnya;

bank dengan pihak ketiga didasarkan pada

Indirect Competitor Market Rate (ICMR) yaitu

Risiko Kepatuhan Bank senantiasa dipantau oleh

aturan dan persyaratan yang dapat melindungi

tingkat bunga dari bank-bank konvensional

unit kerja Kepatuhan yang secara berkala juga

kepentingan bank dari segi hukum, karena produk

Expected Competitive return for Investor

melakukan sosialisasi mengenai ketentuan atau

dan layanan bank yang bersifat kontraktual dapat

Risiko Kredit dikelola oleh bank dengan melakukan

(ECRI) yaitu tingkat hasil yang diharapkan oleh

peraturan baru kepada seluruh unit kerja bank.

mengakibatkan terjadinya potensi risiko hukum.

pengukuran risiko dari portofolio pembiayaan yang

investor.

BCA Syariah juga berkomitmen untuk mematuhi

Unit kerja Hukum di bawah Satuan Kerja Hukum

•

tahun 2011 •

disalurkan. Pengukuran dan pemantauan dilakukan

Undang-Undang Anti Pencucian Uang dan telah

dan SDM berperan dalam pengembangan dan

dari tahap awal yaitu penerimaan permohonan

Hal tersebut disebabkan pasar yang dijangkau oleh

menerapkan kebijakan mengenai Customer Due

pemantauan mengenai standarisasi dokumen-

dari nasabah, proses analisa pembiayaan sampai

BCA Syariah tidak hanya terbatas kepada nasabah-

Dilligence (CDD). Kebijakan CDD tersebut ditujukan

dokumen hukum di semua aktivitas bisnis bank

dengan proses monitoring pembiayaan setelah

nasabah yang loyal terhadap prinsip syariah,

untuk menangani risiko sehubungan dengan

sehingga dapat memitigasi potensi risiko yang

dilakukan pencairan. Dalam rangka menerapkan

tetapi juga nasabah-nasabah rasional yang masih

adanya potensi pihak eksternal yang menggunakan

ditimbulkan

prinsip penyaluran pembiayaan yang sehat, bank

mempertimbangkan imbal hasil yang kompetitif.

rekening nasabah BCA Syariah untuk transaksi

pedoman hukum yang berlaku.

telah menerapkan four eyes principles, dimana

Apabila terjadi bagi hasil pendanaan BCA Syariah

dengan tujuan kriminal.

penyaluran pembiayaan dilakukan melalui penilaian

lebih kecil dari tingkat bunga bank di pasar, maka

dari sisi bisnis dan sisi risiko serta penyaluran di atas

nasabah dapat pindah ke bank lain. Sebaliknya

Risiko Reputasi BCA Syariah dikelola antara lain

Dalam rangka mengelola potensi risiko yang diha-

limit tertentu dilakukan kajian lebih mendalam lagi

pada sisi financing, bila marjin atau bagi hasil yang

melalui kerjasama dengan BCA sebagai induk

dapi, maka BCA Syariah secara berkesinambungan

oleh Direktorat Kepatuhan agar dipastikan tidak

dikenakan lebih besar dari tingkat bunga di pasar,

perusahaan, dalam menangani keluhan yang

akan terus berupaya menyempurnakan kebijakan

terdapat pelanggaran ketentuan mengenai prinsip

maka nasabah dapat beralih ke bank lain.

masuk atas produk dan layanan bank melalui

dan prosedur pengelolaan risiko sejalan dengan

kehati hatian maupun prinsip syariah.

oleh

ketidakpatuhan

terhadap

Melangkah ke depan

sarana layanan Call Center Halo BCA. Penggunaan

perkembangan arah bisnis bank, situasi makro

Risiko Operasional Bank juga dapat meningkat

sarana layanan ini terbukti secara efektif dapat

ekonomi dan perubahan dari kondisi perbankan

Risiko Likuiditas dikelola melalui analisa arus

seiring dengan bertambahnya jaringan kantor yang

meningkatkan kemampuan BCA Syariah dalam

nasional. Kebijakan tersebut tetap memperhatikan

kas dan memantau maturity gap antara posisi

mengakibatkan meningkatnya volume transaksi

memonitor keluhan dari nasabah secara professional

prinsip

aktiva dan pasiva. Seiring dengan pertumbuhan

yang ada, namun untuk mengantisipasi potensi

sehingga meminimalkan potensi risiko reputasi.

peraturan yang berlaku, sebagai bentuk komitmen

penyaluran pembiayaan yang cukup signifikan di

tersebut bank melakukan pengelolaan terhadap

Bank juga menyusun Standard Operating Procedure

terhadap Tata Kelola Perusahaan yang Baik

sepanjang tahun 2011 dibandingkan dengan tahun

risiko operasional yang mungkin terjadi, salah

(SOP) dalam menangani keluhan nasabah di unit

(Good Corporate Governance). Pengelolaan risiko

sebelumnya, sehingga diperlukan pula pengelolaan

satunya melalui implementasi metode Risk and

kerja operasional agar service level penanganan

bank untuk beberapa tahun ke depan ini masih

sumber pendanaan yang baik agar kondisi likuiditas

Control Self Assessment (RCSA) di seluruh unit kerja

keluhan yang telah ditetapkan senantiasa dapat

difokuskan kepada pengelolaan risiko kredit, risiko

bank dapat terjaga melalui pemantauan rasio

Kantor Cabang dan Kantor Pusat.

terjaga.

likuiditas dan risiko operasional. Di mana bank

Di samping itu juga dilakukan sosialisasi melalui

Risiko Stratejik BCA Syariah dikelola melalui

Non Performing Financing (NPF) yang rendah,

Risiko Pasar di BCA Syariah belum memiliki

pelatihan yang diberikan kepada seluruh karyawan

pemantauan terhadap pencapaian dibandingkan

senantiasa memantau maturity gap antara posisi

eksposur risiko yang signifikan, karena BCA Syariah

di unit kerja operasional mengenai pengenalan

dengan target atau rencana yang telah dituangkan

aktiva dan pasiva dan berupaya untuk senantiasa

belum menjadi bank devisa, sehingga belum terkait

manajemen risiko operasional. BCA Syariah juga

dalam Rencana Bisnis Bank, baik untuk target

meningkatkan risk awareness di setiap unit kerja

dengan aktivitas mata uang asing. Perilaku nasabah

melakukan penyempurnaan terhadap Standard

jangka pendek, menengah dan panjang dengan

operasional melalui program sosialisasi dan training

BCA Syariah sangat dipengaruhi oleh tingkat

Operating Procedure (SOP) yang digunakan oleh

melakukan monitoring terhadap Key Performance

dalam

imbal hasil yang diperoleh, meskipun bank tidak

unit kerja operasional dan melakukan proses review

Indicator (KPI) Unit Bisnis dan Unit Support lainnya

potensi kerugian operasional bank.

menggunakan suku bunga baik dari sisi pendanaan

terhadap temuan-temuan dari audit internal

agar fokus terhadap percapaian target bisnis yang

maupun sisi pembiayaan, namun dalam penentuan

untuk dilakukan perbaikan dan penyempurnaan

telah ditetapkan. Bank juga senantiasa melakukan

tingkat imbal hasil bank juga memperhatikan hal-

terhadap mekanisme kerja. Proses pemantauan

kaji ulang terhadap target yang telah ditetapkan

hal sebagai berikut :

dilakukan juga oleh unit kerja Manajemen Risiko

dengan mempertimbangkan perubahan faktor

terhadap terjadinya potensi kerugian operasional

eksternal.

likuiditas bank secara berkesinambungan.

29


kehati-hatian

dan

mengacu

kepada

tetap berupaya untuk mempertahankan tingkat

rangka

mengantisipasi

meningkatnya


30



PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA

mendapatkan SDM yang terampil dan berkualitas.

Pengembangan SDM

Oleh karena itu BCA Syariah terus berupaya

Dalam upaya untuk terus mengembangkan SDM

mendapatkan kandidat calon karyawan terbaik

yang berkualitas sesuai dengan kebutuhan BCA

melalui beberapa sumber yang terpercaya. Untuk

Syariah, maka BCA Syariah telah melakukan

memenuhi kebutuhan frontliner (CSO dan Teller)

upaya-upaya pengembangan SDM yang meliputi

serta Back Office, BCA Syariah memprioritaskan

beberapa hal sebagai berikut :

sumber daya manusia yang berasal dari konvensional antara lain dengan bekerja sama dengan BCA untuk

1.

Pemenuhan kebutuhan SDM yang berkualitas

melakukan seleksi lulusan program bhakti BCA yang

yang

telah menyelesaikan program pemagangan tahap

memperhatikan kinerja dan potensi karyawan.

berasal

dari

talent

pool

dengan

mahir. Sementara itu, untuk memenuhi kebutuhan sumber daya manusia pada posisi yang lain, BCA

2.

Sistem pengembangan karir yang jelas dan

Syariah menggunakan berbagai sumber rekrutmen

transparan

yang lazim dipergunakan.

karyawan untuk terus berkembang sesuai

sehingga

dapat

memotivasi

dengan kualifikasi yang dimilki dan kebutuhan Pelatihan SDM

perusahaan.

Manajemen menyadari bahwa karyawan sebagai penentu keberhasilan dan kemajuan BCA Syariah

3.

Sistem penilaian kinerja karyawan yang

harus senantiasa diberikan kesempatan untuk

jelas dan terukur serta dapat langsung

meningkatkan pengetahuan dan keterampilan

mencerminkan kualitas kerja sesuai dengan

karyawan. Salah satu upaya yang dilakukan adalah

sasaran kerja.

melalui pelatihan, baik secara internal, inhouse

Tata Nilai dan Budaya Perusahaan sebagai Landasan untuk Membangun SDM yang Berkualitas

SDM sebagai salah satu faktor penentu dalam

maupun eksternal.

4.

Senantiasa

menanamkan

perilaku

yang

mencerminkan TRIP sebagai tata nilai dan

keberhasilan suatu organisasi, oleh karena itu BCA Syariah menitikberatkan pada upaya peningkatan

Pelatihan tersebut bertujuan untuk meningkatkan

kualitas SDM yang dimulai dari proses rekrutmen,

keterampilan dan pengetahuan diberbagai bidang

pelatihan dan pengembangan SDM sampai pada

pekerjaan dan level jabatan baik dari sisi soft

penerapan budaya perusahaan yang menjadi dasar

kompetensi maupun hard kompetensi.

budaya perusahaan.

dan pedoman bagi seluruh karyawan mulai dari Top Kualitas pelatihan menjadi hal penting untuk

Management hingga lini paling bawah.

dapat menghasilkan SDM yang berkualitas, untuk Pada tahun 2011 TRIP (Teamwork, Responsibility,

itu BCA Syariah terus melakukan berbagai upaya

ditetapkan

pembenahan baik dari sisi pelaksanaan pelatihan,

sebagai nilai-nilai yang menjadi landasan budaya

sarana dan prasarana serta kualitas pengajar sesuai

perusahaan, sehingga diharapkan segala tingkah

best practice di industri.

Integrity,

Professionalism)

telah

laku karyawan dalam bekerja mencerminkan nilainilai tersebut.

Selain itu di tahun 2011 juga terus dilakukan upaya penyempurnaan terhadap implementasi E-Learning

Perekrutan SDM

sebagai salah satu sarana penunjang kegiatan

Rekrutmen sebagai langkah awal dalam memenuhi

pelatihan.

kebutuhan Sumber Daya Manusia yang dibutuhkan oleh perusahaan merupakan proses penting untuk

31



32


PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA


TEKNOLOGI INFORMASI

Profil Karyawan Berdasarkan Tingkat Manajemen

Profil Karyawan Berdasarkan Tingkat Pendidikan

Membangun Infrastruktur Teknologi Informasi yang Memudahkan Masyarakat Mengenal BCA Syariah, Mempersiapkan Pembiayaan Mikro dan Meningkatkan Fee Base Income Lainnya

33


Teknologi informasi mempunyai peran penting

Peluncuran Website BCA Syariah

di industri perbankan. Sesuai dengan rencana

Untuk memudahkan bank memberikan informasi

bisnis

memprioritaskan

mengenai produk, layanan, lokasi cabang dan

pengembangan infrastruktur teknologi informasi

kegiatan BCA Syariah, pada bulan Juni 2011 telah

untuk memudahkan nasabah dalam memperoleh

diluncurkan website BCA Syariah yaitu

informasi dan melakukan transaksi.

www.bcasyariah.co.id.

Lebih dari itu penggunaan teknologi informasi secara

Penambahan Kantor Cabang BCA Syariah

optimal akan meningkatkan aksesibilitas nasabah,

Tahun 2011

keamanan dan kenyamanan nasabah dalam

Di tahun 2011 penambahan jaringan kantor cabang

melakukan transaksi yang akan meningkatkan

BCA Syariah sebanyak 10 Unit Layanan Syariah

ragam produk baru dan fee base income.

(ULS) yang berlokasi di Jakarta dan Surabaya.

bank,

BCA

Syariah


34



TEKNOLOGI INFORMASI

Dalam perkembangannya di akhir tahun 2011

Kerjasama dengan Jaringan PRIMA

Perubahan Aplikasi dari Regulator

Selain itu sesuai dengan sasaran bisnis di tahun

BCA Syariah telah mempunyai 5 Kantor Cabang,

Untuk meningkatkan layanan dan kenyamanan

Sistem Teknologi Informasi juga siap dalam

2012, Sistem Teknologi Informasi juga melakukan

3 Kantor Cabang Pembantu dan 17 Unit Layanan

nasabah dalam bertransaksi, pada bulan April 2011

melakukan penyesuaian sistem yang berkaitan

persiapan untuk menambah delivery channel

Syariah. Unit Layanan Syariah adalah kantor kas

BCA Syariah memperluas jaringan delivery transaksi

dengan perubahan dari regulator, khususnya

lainnya dengan meluncurkan aplikasi Mobile

yang ditempatkan di kantor cabang BCA untuk

dengan bekerjasama dalam Jaringan ATM PRIMA,

mengenai perubahan aplikasi LKPBU.

Banking. Pendukung Sistem Teknologi Informasi

melayani kebutuhan perbankan syariah sebagai

sehingga nasabah BCA Syariah dapat bertransaksi

salah satu alternatif pilihan produk yang dimiliki

di lebih dari 20.000 jaringan ATM berlogo PRIMA.

Rencana ke Depan

aplikasi Channeling yang akan merambah ke

oleh BCA, sehingga dalam menyiapkan infrastruktur

Kerjasama ini meliputi transaksi :

Sistem Teknologi Informasi kedepannya terus

segmen KPR atau lainnya.

cabang ULS tersebut tidak terlepas dari jaringan komunikasi kantor cabang BCA.

lainnya akan berkembang untuk menguatkan

dikembangkan untuk mendukung rencana bisnis •

Cek Saldo

BCA Syariah dalam mengembangkan jaringan

Sistem Teknologi Informasi BCA Syariah juga

•

Tarik Tunai

kantor cabang seperti penambahan ULS yang tidak

menyiapkan

Di tahun 2011 BCA Syariah mempersiapkan 3 kantor

•

Transfer dana antar BCA Syariah

terlepas dari dukungan infrastruktur BCA. Selain itu

diantaranya RTGS Generasi II dan penggantian

cabang yang dikhususkan untuk menjual Produk

•

Transfer dana dari BCA Syariah ke bank lain

direncanakan akan dibuka kantor cabang utama

kartu chip sesuai jadwal yang ditentukan oleh

Mikro yaitu cabang BUR (Bina Usaha Rakyat) yang

•

Transfer dana dari bank lain ke BCA Syariah

diluar kota.

regulator.

diri

dalam

perubahan

regulator

direncanakan akan dibuka pada awal tahun 2012. Menyiapkan Produk Mikro BCA Syariah

Dengan kebijakan tersebut, akan membutuhkan

Kerjasama Sistem Aplikasi RTGS dengan BCA

Guna menunjang perkembangan rencana bisnis

koordinasi yang baik dengan pihak BCA dalam

Dengan memanfaatkan teknologi informasi, BCA

di tahun 2012, Sistem Teknologi Informasi telah

mewujudkan sistem teknologi yang handal dengan

Syariah mampu memberikan layanan pengiriman

disiapkan untuk memenuhi kebutuhan launching

model cabang yang baru.

transaksi RTGS bagi nasabah BCA secara cepat dan

cabang BUR (Bina Usaha Rakyat) dan produk mikro

aman sehingga menambah fee base income bank.

di tahun 2012.

35



36



TINJAUAN TATA KELOLA PERUSAHAAN - TA NG G U NG JAWA B SOSI A L PER U SA H A A N - L A POR A N PEL A KSA NA A N G O O D CO RP O RATE G OVER N A N C E

37



38



TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN

Kami Menganggap Sesama Kita sebagai Diri Kita Sendiri, oleh karena itu Membantu Mereka Merupakan Tugas dan Tanggung Jawab Kami

Sebagai bagian dari masyarakat, BCA Syariah

Santunan kepada Anak Yatim

Pemberian Komputer kepada Pondok Pesantren

memiliki komitmen untuk peduli dan melaksanakan

Untuk menyambut dan memeriahkan datangnya

Kepedulian BCA Syariah terhadap dunia pendidikan

tanggung jawab sosial terhadap masyarakat.

bulan suci Ramadhan 1432 H, BCA Syariah

khususnya bagi anak yatim piatu dan dhuafa

Adapun wujud nyata dari komitmen tersebut adalah

mengadakan acara buka puasa bersama dengan

diimplementasikan

dilakukannya kegiatan-kegiatan sosial sepanjang

Anak Yatim Piatu dibawah asuhan Majlis Ta’lim

komputer kepada Pondok Pesantren Kholid bin

tahun 2011, antara lain:

Fatimah Azzahro yang beralamat di Kelurahan

Walid yang beralamat di Kavling Pondok Muslim,

Kebon Baru Tebet dan pada acara tersebut juga

Tambun Selatan (Bekasi).

Donor Darah

diberikan santunan dalam bentuk uang tunai dan

Bekerjasama dengan Palang Merah Indonesia

peralatan sekolah.

dalam

bentuk

pemberian

(PMI), BCA Syariah secara rutin turut berpartisipasi dalam

melaksanakan

kegiatan

donor

darah.

Kegiatan donor darah ini diikuti oleh manajemen, karyawan dan masyarakat sekitar. Melalui kegiatan tersebut diharapkan dapat membantu masyarakat yang membutuhkannya.

39



40



LAPORAN PELAKSANAAN GCG

II. KESIMPULAN UMUM SELF ASSESSMENT BCA

Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah

SYARIAH

dan Unit Usaha Syariah, ringkasan perhitungan nilai

Berdasarkan PBI No. 11/33/PBI/2009 tanggal

komposit Self Assessment GCG BCA Syariah untuk

7 Desember 2009 dan SE BI No. 12/13/DPbS

tahun 2011, sebagai berikut :

tanggal 30 April 2010 perihal Pelaksanaan Good

I. GAMBARAN UMUM

yang diterapkan dalam setiap kegiatan usaha BCA

Praktek tata kelola Perusahaan yang baik (Good

Syariah pada seluruh jenjang organisasi dengan

Corporate Governance) merupakan kunci utama

tetap mengacu kepada ketentuan/peraturan yang

bagi keberhasilan dan kelangsungan usaha, dimana

berlaku dan diwujudkan dalam bentuk :

dalam pelaksanaan operasionalnya diperlukan komitmen penuh dari seluruh lini organisasi yang

menjunjung

profesionalisme.

tinggi

etika

dan

•

standar

Sejak beroperasinya PT Bank

Dewan Komisaris dan Direksi •

BCA Syariah (BCA Syariah) pada tanggal 5 April 2010, pelaksanaan Good Corporate Governance

Kelengkapan dan pelaksanaan tugas KomiteKomite

•

merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari proses pertumbuhan BCA Syariah dan terus

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah

•

disempurnakan dari waktu ke waktu.

Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa

Dalam

rangka

melindungi meningkatkan

meningkatkan

kepentingan kepatuhan

kinerja

bank,

•

Penanganan terhadap benturan kepentingan

stakeholders

dan

•

Penerapan fungsi kepatuhan, audit intern dan

terhadap

peraturan

audit ekstern

perundang-undangan serta nilai-nilai etika yang

•

Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD)

berlaku umum pada industri Perbankan, maka BCA

•

Transparansi kondisi keuangan dan non

Syariah tetap konsisten dalam melaksanakan Good

keuangan bank, laporan pelaksanaan GCG

Corporate Governance dengan menggunakan 5

serta pelaporan internal.

(lima) prinsip utama yaitu keterbukaan, akuntabilitas, pertanggungjawaban, independensi dan kewajaran

41



42




Untuk Nilai Komposit dan Predikat Komposit adalah sbb :

1.1

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

5.

Dewan Komisaris Dalam

menjalankan

temuan audit dan/atau rekomendasi dari hasil sebagaimana

pengawasan Bank Indonesia, auditor intern,

diamanahkan oleh Anggaran Dasar BCA Syariah

tugasnya

Dewan Pengawas Syariah dan/atau auditor

serta ketentuan dan peraturan yang berlaku, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite-Komite, antara lain:

ekstern. 6.

Indonesia paling lama 7 (tujuh) hari kerja sejak

Nominasi dan Remunerasi.

ditemukan pelanggaran peraturan perundang-

Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dan

undangan di bidang keuangan dan perbankan

tanggung jawabnya sesuai dengan prinsip-prinsip

serta suatu kondisi yang dapat membahayakan kelangsungan usaha BCA Syariah. 7.

1.

dengan predikat komposit tergolong Baik. 2. GOOD

CORPORATE

GOVERNANCE (GCG)

kepengurusan, hubungan

kepemilikan

keluarga

saham

dengan

anggota

Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang A.

PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG

JAWAB DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI

Saham Pengendali atau hubungan dengan bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. Sedangkan Komisaris Utama

1. Dewan Komisaris

merangkap jabatan sebagai Pejabat Eksekutif di PT

Sebagaimana ditetapkan dalam Anggaran Dasar

Bank Central Asia, Tbk.

saham dan masyarakat memegang peranan

Seluruh

yang sangat penting yaitu bertanggung jawab

integritas, kompetensi dan reputasi keuangan

secara kolektif untuk melakukan pengawasan atas

yang memadai. Seluruh anggota Dewan Komisaris

kebijakan Direksi dalam menjalankan Perseroan

telah lulus Fit & Proper Test dan telah memperoleh

termasuk

keputusan-

persetujuan dari Bank Indonesia berdasarkan surat

keputusan manajemen, memantau pelaksanaan

keputusan Gubernur Bank Indonesia No.112/4/GBI/

pengelolaan risiko, memeriksa hasil audit internal

DPbS tanggal 2 Maret 2010 perihal Keputusan atas

maupun eksternal berikut tindaklanjut hasil audit

Calon Anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan

serta mendorong dan memantau implementasi

Pengawas Syariah Bank dalam rangka Perubahan

Good Corporate Governance. Dewan Komisaris juga

Kegiatan Usaha Menjadi Bank Umum Syariah.

didalamnya

mengawasi

Dewan

Komite-komite

telah

Memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang bersifat mengikat termasuk pengaturan waktu

organisasi.

kerja dan rapat serta melakukan evaluasi

Melaksanakan

pengawasan

terhadap

secara berkala terhadap pedoman dan tata tertib kerja dimaksud. 9.

Menyediakan

waktu

yang

cukup

untuk

Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan

melaksanakan tugas dan tanggung-jawabnya

kebijakan strategis BCA Syariah.

secara optimal.

Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional

BCA Syariah, kecuali

1.2 Anggota Dewan Komisaris

dalam hal penyediaan dana kepada pihak

Susunan anggota Dewan Komisaris BCA Syariah,

terkait dan hal-hal lain yang ditetapkan

sebagai berikut :

dalam Anggaran Dasar BCA Syariah dan/atau

BCA Syariah, Komisaris selaku wakil dari pemegang anggota

4.

bahwa

bank pada seluruh tingkatan atau jenjang

serta memberikan nasihat kepada Direksi. 3.

Memastikan

menjalankan tugasnya secara efektif. 8.

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi

dan/atau Dewan

Melakukan pengawasan atas terselenggaranya pelaksanaan GCG dalam setiap kegiatan usaha

Dari hasil Self Assessment tersebut diatas, nilai komposit yang diperoleh oleh BCA Syariah adalah 1,90

PELAKSANAAN

Memberitahukan secara tertulis kepada Bank

Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite

GCG, antara lain:

III.

Memastikan Direksi telah menindaklanjuti

Komisaris

memiliki

peraturan perundangan yang berlaku dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan.

bertanggung jawab untuk memberikan pengarahan dan nasehat kepada Direksi dalam pencapaian Visi, Misi serta penyusunan Rencana Bisnis BCA Syariah. Dewan Komisaris terdiri dari 3 (tiga) orang dimana 2 (dua) orang merupakan Komisaris Independen

Dari komposisi anggota Dewan Komisaris, jumlah anggota Dewan Komisaris Independen sebanyak 2 (dua) orang atau sebesar 66,6%. Hal ini menunjukkan jumlah dan komposisi dari Komisaris Independen telah sesuai ketentuan yang berlaku.

dalam arti tidak memiliki hubungan keuangan,

43



44




1.3 Aspek Independensi dan Transparansi Dewan

Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak

sosialisasi kepada seluruh karyawan secara

berdasarkan surat keputusan Gubernur Bank

Komisaris

mengambil dan/atau menerima keuntungan

berkesinambungan

pemahaman

Indonesia No.112/4/GBI/DPbS tanggal 2 Maret

Berkaitan dengan independensi dan transparansi

pribadi dari bank selain remunerasi dan fasilitas

Compliance Culture terhadap ketentuan per

2010 perihal Keputusan atas Calon Anggota Dewan

Dewan Komisaris, dapat disampaikan hal-hal

lainnya yang ditetapkan RUPS.

Undang-undangan yang berlaku termasuk

Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah

comply to sharia aspect.

Bank dalam rangka Perubahan Kegiatan Usaha

7.

sebagai berikut 1.

Mayoritas anggota Dewan Komisaris tidak

1.4 Rekomendasi Dewan Komisaris

melakukan

Dalam

perangkapan

perusahaan

2.

atau

jabatan

lembaga

lain

pada kecuali

intern

Menjadi Bank Umum Syariah.

perusahaan, perlu dilakukan review untuk

memastikan

kebutuhan perusahaan saat ini dan ketentuan

Direksi

sebagai Pejabat eksekutif di Bank BCA

GCG dalam setiap kegiatan Bank serta fungsi

perundang-undangan yang berlaku.

Dalam


pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan

memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

tanggung jawab Direksi, maka Dewan Komisaris

2. Direksi

kepemilikan

telah memberikan rekomendasinya, antara lain :

Direksi

yang

dan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

1.

Dalam strategi pengembangan kantor, agar

secara kolektif bertanggung jawab penuh atas

Untuk memastikan bahwa operasional bank telah

memperhatikan

daya

pengelolaan perusahaan untuk kepentingan dan

berjalan sesuai dengan ketentuan yang berlaku,

yang memiliki pengetahuan dan

tujuan perusahaan sesuai dengan Anggaran Dasar

maka dalam menjalankan tugasnya, Direksi dibantu

BCA Syariah. Direksi bertugas dan bertanggung

oleh Satuan Kerja antara lain : Satuan Kerja Audit

jawab secara kolektif dalam mengelola perusahaan.

Intern, Unit Manajemen Risiko dan Unit Kerja

saham

dan/atau

hubungan

saham

pengendali,

sesama

terselenggaranya

manusia

kecuali Komisaris Utama.

pemahaman


perbankan syariah.

hubungan

keuangan

dan/atau

prinsip-prinsip

kesiapan

anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi

yang

sumber

memadai

dalam

hal

disesuaikan

dengan

2.1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab melaksanakan

jawabnya, merupakan

Direksi

tugas

BCA

dan

Syariah

tanggung senantiasa

berpegang dan berpedoman pada Anggaran Dasar organ

perusahaan

Direksi BCA Syariah bertanggung jawab atas

Kepatuhan.

hubungan kepemilikan saham dengan BCA

menindaklanjuti

Bank

pengelolaan bank melalui pengelolaan risiko

Tugas dan tanggung jawab Direksi BCA Syariah

Syariah,

yang

Indonesia, Audit eksternal dan Audit Internal

dan pelaksanaan Good Corporate Governance,

sebagai berikut :

merangkap jabatan sebagai Pejabat eksekutif

sesuai dengan komitmen yang telah disepakati.

bertanggung jawab atas penerapan Struktur

1.

kecuali

Komisaris

Utama

di Bank BCA dan memperoleh gaji dari Bank

2.

Komisaris

menekankan

agar

temuan

Manajemen

pengawas

Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan

Atas rekomendasi dari Komite Audit, Dewan

Pengendalian Intern, pelaksanaan fungsi audit

pengelolaan BCA Syariah berdasarkan prinsip

BCA.

Komisaris telah menetapkan KAP Aryanto, Amir

intern dan pengambilan tindakan berdasarkan

kehati-hatian dan prinsip syariah.


Jusuf, Mawar & Saptoto (RSM AAJ Associates)

temuan-temuan Audit Intern sesuai dengan arahan

memiliki saham yang mencapai 5% (lima per

selaku auditor Bank BCA Syariah untuk tahun

Dewan Komisaris tanpa mengabaikan sharia aspect.

dan

buku 2011.

Direksi bertanggung jawab pula atas penyusunan

diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan

Terkait maraknya kasus kejahatan perbankan

strategi bisnis termasuk rencana kerja dan anggaran

perundang-undangan yang berlaku.

BCA Syariah.

dewasa

karyawan

serta pelaksanaan praktik akuntansi dan praktik


Bank, Komisaris sangat concern terhadap

pembukuan sesuai ketentuan Bank Indonesia dan

memiliki hubungan kepengurusan, kepemilikan

peningkatan fungsi control baik dari sisi proses

ketentuan perusahaan publik.

saham dan/atau hubungan keluarga sampai

transaksi maupun mitigasi secara system.

3.

seratus) atau lebih dari modal disetor yang meliputi jenis dan jumlah lembar saham pada

dengan derajat kedua dengan pemegang

6.

tanggung

kebijakan/prosedur

Komisaris Utama yang merangkap jabatan

memiliki

5.

dan

dengan

penyempurnaan

pemegang

4.

tugas

Terkait

jawab Dewan Komisaris tahun 2011, dan untuk

keluarga sampai dengan derajat kedua dengan

3.

pelaksanaan

8.

tentang

4.

ini

yang

melibatkan

2.

3.

Mengelola BCA Syariah sesuai kewenangan tanggung

Melaksanakan

jawabnya

sebagaimana

prinsip-prinsip

GCG

dalam

setiap kegiatan usaha BCA Syariah pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. 4.

Membentuk

Satuan

Kerja

Audit

Intern

Pelaksanaan Risk and Control Self Assessment

Direksi berhak mewakili BCA Syariah di dalam dan

(SKAI), Unit Manajemen Risiko dan Komite

saham pengendali, sesama anggota Dewan

agar segera diimplementasikan di seluruh

di luar Pengadilan tentang segala hal dan dalam

Manajemen Risiko serta Unit Kerja Kepatuhan.

Komisaris dan/atau Direksi.

cabang BCA Syariah dan Unit Kerja di Kantor

segala kejadian, mengikat BCA Syariah dengan


Pusat.

pihak lain dan pihak lain dengan BCA Syariah serta

rekomendasi dari hasil pengawasan Bank

menjalankan segala tindakan dengan pembatasan

Indonesia, auditor intern, Dewan Pengawas

tertentu.

Syariah dan/atau auditor ekstern.

memanfaatkan

bank

untuk

kepentingan

5.

6.

Training-training

untuk

meningkatkan

pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang

kesadaran terhadap risk awareness harus

merugikan atau mengurangi keuntungan BCA

dilakukan

Syariah.

berkesinambungan

secara

menerus

dan

hingga

terus

terbentuk

risk

program

edukasi

dan

45


Perlu

dilakukan

6. Seluruh anggota Direksi BCA Syariah memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang

awareness culture. 7.

5.

Menindaklanjuti

temuan

audit

Mempertanggungjawabkan

dan/atau

pelaksanaan

tugas kepada pemegang saham melalui RUPS. 7.

Mengungkapkan

kebijakan-kebijakan

BCA

memadai dan telah lulus Fit & Proper Test serta

Syariah yang bersifat strategis di bidang

telah memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia

kepegawaian kepada pegawai.


46




8.

Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada

13. Setiap kebijakan dan keputusan strategis

pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. 9.

diputuskan melalui rapat Direksi. 14. Hasil rapat Direksi dituangkan dalam risalah

saham yang mencapai 5% (lima persen) atau

pribadi dari BCA Syariah selain remunerasi dan

lebih baik pada BCA Syariah maupun pada

fasilitas lainnya yang ditetapkan dalam Rapat

bank dan perusahaan lain yang berkedudukan

Umum Pemegang Saham.

Menyediakan data dan informasi yang akurat,

rapat dan didokumentasikan dengan baik.

relevan dan tepat waktu kepada Dewan

Sementara dalam hal terdapat perbedaan

Keseluruhan anggota Direksi tidak memiliki

2.4 Rapat Dewan Komisaris dan Direksi

Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah.

pendapat (dissenting opinions) atas hasil

hubungan keluarga sampai dengan derajat

Rapat Dewan Komisaris dan/atau rapat Direksi

10. Setiap anggota Direksi wajib memiliki kejelasan

keputusan rapat Direksi, maka perbedaan

kedua dengan pemegang saham pengendali,

pada dasarnya dapat diadakan setiap waktu

tugas dan tanggung jawab sesuai dengan

pendapat tersebut dicantumkan secara jelas

anggota Dewan Komisaris dan atau anggota

sesuai dengan kebutuhan. Sepanjang tahun 2011,

bidang tugasnya.

dalam risalah rapat beserta alasannya.

Direksi lainnya.

frekuensi rapat Dewan Komisaris, Direksi, Dewan

Tidak memanfaatkan BCA Syariah untuk

Komisaris dan Direksi sebagai berikut:

11. Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja

di dalam dan di luar negeri. 5.

6.

yang mencantumkan pengaturan waktu kerja

2.2 Anggota Direksi

kepentingan pribadi, keluarga dan atau pihak

dan rapat serta bersifat mengikat bagi setiap

Jumlah anggota direksi BCA Syariah adalah 3 (tiga)

lain yang dapat mengurangi asset atau

anggota Direksi.

orang, dipimpin oleh seorang Direktur Utama dan

12. Setiap keputusan Direksi bersifat mengikat dan menjadi tanggung jawab seluruh anggota

semua anggota Direksi berdomisili di Indonesia

mengurangi keuntungan BCA Syariah. 7.

Tidak mengambil atau menerima keuntungan

dengan susunan sebagai berikut :

Direksi.

B. KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN TUGAS

1. Komite Pemantau Risiko

Tidak menggunakan penasehat perorangan

KOMITE – KOMITE

Komite Pemantau Risiko diketuai oleh seorang

Jumlah anggota Direksi di atas telah sesuai

dan/atau jasa profesional sebagai konsultan

Sebagai bagian dari implementasi prinsip-prinsip

Komisaris Independen merangkap anggota dan

dengan ketentuan yang berlaku dengan komposisi

baik proyek yang bersifat umum ataupun

Good Corporate Governance, Dewan Komisaris

beranggotakan dua orang pihak independen

keseluruhan anggota adalah independen dalam arti

proyek yang bersifat khusus.

telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau

yang masing-masing ahli di bidang perbankan

Tidak memberikan kuasa umum kepada pihak

Risiko serta Komite Remunerasi dan Nominasi

syariah dan di bidang manajemen risiko. Tugas

kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga

lain yang mengakibatkan pengalihan tugas

dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan

dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko

dengan pemegang saham pengendali BCA Syariah.

dan fungsi Direksi.

tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris.

membantu efektivitas kerja Dewan Komisaris yang

Keseluruhan anggota Direksi tidak melakukan

Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko diketuai

meliputi :

Dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

perangkapan jabatan pada bank dan/atau

oleh seorang komisaris independen dan 2 (dua)

•

Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko.

Direksi tahun 2011, Direksi

Perusahaan lain.

orang anggota komite yang berasal dari pihak

•

Melakukan

Keseluruhan anggota Direksi tidak memiliki

independen. Keberadaan Komisaris independen dan

antara kebijakan manajemen risiko dengan

pihak independen agar tercipta check and balance

pelaksanaan kebijakan tersebut.

2.3 Aspek Independensi dan Transparansi Direksi

tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

1.

2.

3. dapat menjaga

independensi dan transparansi, antara lain :

47


4.

evaluasi

tentang


kesesuaian

48




•

Melakukan evaluasi pelaksanaan tugas Komite

1.

Manajemen Risiko dan Unit Kerja Manajemen •

dan/atau auditor ekstern.

Kondisi keuangan perusahaan dan peraturan •

perundang-undangan yang berlaku. 2.

Kewajaran dengan peer group; dan

dengan Satuan Kerja Audit Internal atas hasil

Komite

3.

Pertimbangan sasaran dan strategi jangka

audit yang dipandang cukup signifikan.

pengaturan etika kerja, waktu kerja dan rapat.

Melakukan pelaksanaan

•

Me-review Pedoman dan Tata Tertib Kerja

Mengevaluasi Risiko Kepatuhan terhadap

•

panjang BCA Syariah.

Dewan Pengawas Syariah.

•

•

Risiko. prinsip syariah serta pelaksanaan rekomendasi •

pelaksanaan audit ekstern

Melakukan diskusi minimal 3 bulan sekali

evaluasi

dan

Fungsi

memastikan

Kepatuhan

sesuai

•

Terkait dengan kebijakan Nominasi : •

Memberikan rekomendasi kepada Dewan

ketentuan Bank Indonesia berikut rekomendasi

Komisaris mengenai sistem dan prosedur

kepada Dewan Komisaris.

pemilihan dan/atau penggantian anggota

Mereview Pedoman dan Tata Tertib Kerja

Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas

Komite Pemantau Risiko secara berkala.

Syariah.

Mendukung

Dewan

Komisaris

dalam

•

•

Audit

secara

berkala,

meliputi

Menghadiri exit meeting audit internal minimal 4 (empat) cabang/Unit Kerja.

4. Anggota Komite Audit, Komite Pemantau

Memberikan rekomendasi penunjukan Akuntan

Risiko serta Komite Remunerasi dan Nominasi

Publik dan KAP sesuai ketentuan yang berlaku

Komposisi anggota Komite Audit, Komite Pemantau

kepada Dewan Komisaris.

Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi BCA

Melakukan koordinasi dengan Kantor Akuntan

Syariah tahun 2011 adalah sebagai berikut :

publik

(KAP)

dalam

rangka

efektivitas


pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

Komisaris mengenai calon anggota Dewan

termasuk penerapan GCG.

Komisaris, Direksi dan/atau Dewan Pengawas Syariah.

2. Komite Remunerasi dan Nominasi

•


Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh

Komisaris mengenai calon pihak independen

seorang Komisaris Independen merangkap anggota

yang akan menjadi anggota Komite.

dan beranggotakan tiga orang yang terdiri dari Komisaris Independen, Komisaris Utama dan Pejabat

3. Komite Audit

Eksekutif yang membawahi divisi sumber daya

Komite Audit diketuai oleh seorang Komisaris

manusia yang memiliki pengetahuan mengenai

Independen

ketentuan sistem remunerasi dan nominasi di BCA

beranggotakan dua orang pihak independen yang

Syariah. Adapun tugas dan tanggung jawab Komite

masing-masing ahli di bidang akuntansi keuangan

Remunerasi dan Nominasi sekurang-kurangnya

dan di bidang perbankan syariah. Adapun tugas dan

meliputi :

tanggung jawab Komite Audit adalah membantu

merangkap

anggota

dan

Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi Terkait dengan kebijakan remunerasi :

pengawasan yang meliputi :

•

•

Melakukan evaluasi

terhadap kebijakan

remunerasi BCA Syariah. •

Melakukan antara

evaluasi

kebijakan

terhadap remunerasi

Perseroan. kesesuaian

•

dengan

•

kecukupan pengendalian intern termasuk

Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai kebijakan remunerasi bagi

Melakukan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit intern dalam rangka menilai

pelaksanaan kebijakan remunerasi. •

Melakukan evaluasi atas Laporan Keuangan

kecukupan proses pelaporan keuangan. •

Melakukan

evaluasi

dan

memberikan

Dewan Komisaris, Direksi, Dewan Pengawas

rekomendasi

Syariah, Pejabat Eksekutif dan Pegawai secara

terhadap pelaksanaan tugas dan fungsi yang

keseluruhan.

dilaksanakan oleh SKAI serta tindak lanjut

Memastikan bahwa kebijakan remunerasi BCA

oleh Direksi atas hasil temuan audit dan/atau

Syariah telah sesuai dengan :

rekomendasi dari hasil pengawasan Bank

kepada

Dewan

Komisaris

Indonesia, SKAI, Dewan Pengawas Syariah

49



50




5. Rapat Komite Audit , Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi & Nominasi

6.

Rapat Komite Audit, Komite Pemantau Risiko serta Komite Remunerasi dan Nominasi diselenggarakan di

Membahas Program Kerja dan mendesign

3.

format Kertas Kerja.

Kantor Pusat BCA Syariah sesuai kebutuhan bank.

7.

Sejak beroperasi sebagai BCA Syariah, frekuensi rapat Komite sebagai berikut :

8. 9.

Membahas

Pembahasan mengenai time table atas Rencana Kerja Komite Audit

komposisi

portfolio

4.

Pembahasan mengenai mekanisme kerja

pembiayaan per sektor ekonomi.

Komite Audit dengan penggunaan media

Melakukan evaluasi terhadap Kebijakan

berupa Kertas Kerja disamping bentuk lain.

Manajemen Risiko.

seperti laporan hasil review, rekomendasi

Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara

Kebijakan

Manajemen

dan lain-lain

Risiko

5.

dengan pelaksanaan Kebijakan tersebut.

Level berdasarkan masukan SKAI atas hasil

10. Membahas implementasi Risk and Control

temuan cabang

Self Assessment (RCSA). 11. Membahas

6.

aktivitas

Pembahasan mengenai Risk Awareness

Departemen

Pembahasan Tindak lanjut Hasil Temuan Audit BI

Kepatuhan selama tahun 2011.

7.

12. Membahas regulasi terbaru, baik Peraturan

Pembahasan

progress

program

kerja

Satuan Kerja Audit Internal

Bank Indonesia ataupun Surat Edaran

8.

Bank Indonesia.

Penetapan pemeriksaan

Penggunaan Laporan

KAP

Keuangan

untuk BCA

Syariah tahun buku 2011 •

Komite Remunerasi dan Nominasi 1.

Pembahasan karyawan

Kuorum

Rapat

mengambil

Komite

keputusan

diatas dalam

untuk rapat

dapat apabila

•

2.

Komite Pemantau Risiko 1.

Melakukan evaluasi kepatuhan terhadap

dihadiri oleh paling kurang 51% (lima puluh satu

ketentuan yang berlaku termasuk dari sisi

perseratus) dari jumlah anggota termasuk Komisaris

sharia aspect.

independen dan Pihak Independen. Hasil Rapat

2.

Komite telah dituangkan dalam risalah rapat dan

Melakukan review secara berkala terhadap • Laporan Portfolio Pembiayaan

• Profil Risiko BCA Syariah

yang diambil bersifat mengikat bagi seluruh

3.

Melakukan identifikasi terhadap penyebab

anggota Komite dan sejauh ini didalam rapat tidak

terjadinya

terjadi perbedaan pendapat (dissenting opinions)

dengan melakukan uji petik terhadap

pembiayaan

bermasalah

debitur bermasalah yang ada. Aktivitas Komite Pemantau Risiko, Komite

4.

dengan penekanan pada antara lain

Sejak BCA Syariah beroperasi tanggal 5 April 2010,

pencapaian budget internal, konsentrasi

aktivitas Komite berjalan dan memenuhi kriteria

pembiayaan dan penurunan NPF. 5.

rencana

C.

PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG

JAWAB DEWAN PENGAWAS SYARIAH

pembukaan beberapa ULS dan cabang

Sejak beroperasi sebagai Bank Umum Syariah pada

Micro Banking.

tanggal 5 April 2010, BCA Syariah telah membentuk

Pembahasan mengenai rencana komposisi

Dewan Pengawas Syariah (DPS) yang penetapannya

jumlah tenaga kerja antara karyawan

berdasarkan keputusan Dewan Gubernur Bank

tetap dan karyawan kontrak.

Indonesia No. 12/4/GBI/DPbS tanggal 2 Maret

Pembahasan

penambahan

jumlah

2010 perihal Keputusan atas Calon Anggota Dewan

karyawan baru dan gajinya dengan jumlah

Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah

karyawan existing dan gajinya.

Bank Dalam Rangka Perubahan Kegiatan Usaha

•

Komite Audit 1.

Pembahasan

anggota sebagai berikut : Temuan

Hasil

Audit

Pembiayaan yang dilakukan oleh SKAI 2.

Finalisasi Rencana Kerja Komite Audit

Membahas perkembangan pembiayaan

Remunerasi & Nominasi dan Komite Audit

minimal sebagaimana diatur dalam ketentuan.

penambahan

terkait

Menjadi Bank Umum Syariah, dengan susunan

diadministrasikan secara baik. Segala keputusan

6.

3.

rencana BCAS

Membahas

perkembangan

Dana

Pihak Ketiga dengan penekanan pada Beberapa aktivitas penting Komite Pemantau Risiko,

ketergantungan

Komite Remunerasi dan Nominasi serta Komite

Deposan inti.

bank

terhadap

10

Audit, di tahun 2011 adalah sebagai berikut :

51



52




Sesuai dengan PBI No.11/3/PBI/2009 tanggal

dan saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan

29 Januari 2009 ditetapkan bahwa anggota DPS

bank agar sesuai dengan prinsip syariah.

•

paling kurang dua orang dan paling banyak 50% Selama tahun 2011 DPS telah melakukan rapat

Djamil, MA merangkap jabatan sebagai anggota

sebanyak 18 kali, dengan beberapa pembahasan

DPS pada 2 (dua) lembaga keuangan syariah

antara lain :

lainnya dan DR. H. Muhammad Masyuri Naim, MA

•

merangkap jabatan sebagai ketua DPS pada 1(satu)

•

•

Menilai dan memastikan pemenuhan Prinsip Syariah atas pedoman operasional dan produk

program pengkinian data nasabah, memonitor

Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan

dan melaporkan transaksi tunai, transaksi keuangan mencurigakan dan lain-lain. •

Memonitor

pemenuhan

Pelaporan

dan

Membahas rencana Kerja Sama antara BCA

Direktur Kepatuhan dalam melaksanakan fungsi

Komitmen BCA Syariah kepada Bank Indonesia

Syariah dengan pihak eksternal.

untuk mendorong terciptanya Budaya Kepatuhan

dan Instansi terkait lainnya telah dipenuhi

Membahas kegiatan terkait produk BCA

dan penerapan pelaksanaan fungsi kepatuhan,

Syariah baik produk penghimpunan dana

dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan yang

ataupun penyaluran dana.

sesuai ketentuan. •

Melakukan penjagaan dan penilaian terhadap secara periodik.

Mengawasi proses pengembangan produk

aktivitas operasional bank agar tetap dalam

Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan

baru bank agar sesuai dengan fatwa Dewan

koridor sharia aspect.

Terorisme). Direktur Kepatuhan dalam pelaksanaan

Direktur Kepatuhan telah melakukan pemantauan

DPS juga telah mengeluarkan opini/pendapat

fungsi kepatuhan khususnya terhadap prinsip

atas pelaksanaan prinsip kehati-hatian, termasuk

yang berkaitan dengan produk, transaksi

syariah senantiasa melakukan koordinasi secara

di dalamnya adalah pelaksanaan langkah-langkah

maupun operasional.

efektif dengan Dewan Pengawas Syariah.

perbaikan yang harus dilakukan. Direktur Kepatuhan

Meminta

fatwa

kepada

Dewan

•

Syariah

Melakukan

review

secara

pemenuhan

Prinsip

mekanisme

penghimpunan

berkala

Syaraiah

•

atas

Penyampaian

saran

untuk

Menyerahkan laporan pengawasan syariah kepada Bank Indonesia setiap semester.

terhadap

dana

dan

penyaluran dana serta pelayanan jasa bank.

•

Kepatuhan Bank.

Profil Risiko Kepatuhan dan Risk Control System

produk baru bank yang belum ada fatwanya.

•

APU & PPT telah sesuai ketentuan, seperti

terhadap pelaksanaan Fungsi Kepatuhan.

Melakukan review terhadap akad pembiayaan

Memastikan pelaksanaan Penerapan Program

menjalankan Penerapan Program APU & PPT (Anti

Nasional – Majelis Ulama Indonesia untuk •

•

•

Direksi wajib memastikan terlaksananya Fungsi

juga membawahi Pejabat yang ditunjuk untuk

•

Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia. •

•

peningkatan

yang dikeluarkan BCA Syariah. •

PPT.

yang digunakan bank. •

1. Tugas, kewenangan dan tanggung jawab DPS

mekanisme kerja Penerapan Program APU &

terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha bank.

dari jumlah anggota Direksi. Prof. DR. Fathurrahman

lembaga keuangan syariah lainnya.

Direksi wajib menumbuhkan dan mewujudkan

D.

juga telah melaporkan pelaksanaan tugas dan Adapun pengelolaan risiko kepatuhan yang telah

tanggung jawabnya secara periodik kepada Direktur

dilakukan selama tahun 2011 antara lain :

Utama dengan tembusan kepada Dewan Komisaris

PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN, AUDIT

dan secara semesteran kepada Bank Indonesia. •

INTERN DAN AUDIT EKSTERN

Meminta data dan informasi terkait dengan aspek syariah dari satuan kerja bank dalam

1. Penerapan Fungsi Kepatuhan

rangka pelaksanaan tugasnya.

Dengan

Memberikan nasihat dan saran kepada Direksi

kegiatan bank seiring dengan perkembangan

serta mengawasi kegiatan BCA Syariah sesuai dengan Prinsip Syariah.

semakin

meningkatnya

kompleksitas

Strategis yang dilakukan BCA Syariah telah

2. Fungsi Audit Intern

sesuai dengan prinsip kehati-hatian dan prinsip

Bank BCA Syariah menyadari bahwa dalam rangka

syariah.

menjaga dan mengamankan kegiatan operasional terhadap

bank yang melibatkan dana dari masyarakat luas

teknologi informasi, globalisasi dan integrasi pasar

usulan pembiayaan baru, penambahan dan

serta menjaga perkembangan bank kearah yang

keuangan maka berdampak terhadap eksposur

restrukturisasi dengan limit diatas Rp 1 milyar.

dapat menunjang program pembangunan dari

Memberikan pendapat kepada Akuntan Publik

risiko yang dihadapi bank. Untuk memitigasi risiko

Sementara untuk pembiayaan dengan limit Rp

pemerintah mengingat kedudukan yang strategis

dan Kantor Akuntan Publik yang melaksanakan

tersebut maka bank disamping melakukan upaya

1 milyar kebawah, memberikan tools kepada

perbankan dalam perekonomian, maka diperlukan

audit terhadap Bank BCA Syariah mengenai

secara curative (ex-post) juga perlu melakukan

Cabang untuk melakukan self assessment atas

adanya pelaksanaan fungsi Audit Intern Bank yang

ketaatan terhadap pelaksanaan prinsip syariah

berbagai upaya yang bersifat preventif (ex-ante).

pembiayaan tersebut.

efektif. Oleh karena itu, sesuai PBI No 1/6/PBI/1999

sebelum Laporan Audit atas Laporan Keuangan

Untuk mewujudkan hal tersebut diatas, maka

Melakukan Pengkajian Kepatuhan terhadap

Bank BCA Syariah telah membentuk Satuan Kerja

Bank diterbitkan.

sesuai PBI No 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari

Kebijakan, Prosedur, Produk dan Aktivitas Baru

Audit Intern yang bertugas membantu Dewan

Menyampaikan Laporan Hasil Pengawasan

2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank

yang akan dilakukan oleh bank.

Komisaris dan Direktur Utama dengan menjabarkan

Syariah secara semesteran kepada Bank

Umum mengamanahkan perlunya peningkatan

Indonesia.

Peran dan Fungsi Kepatuhan serta Satuan Kerja

dan tanggung jawab kepatuhan, Budaya

Kepatuhan yang memerlukan peran aktif Direksi

Kepatuhan, PBI dan SE BI, Penerapan Program

2. Pelaksanaan Tugas DPS

dan Pengawasan aktif dewan Komisaris sebagai

APU & PPT serta peraturan perundangan

Dalam melaksanakan tugasnya, DPS bertugas dan

berikut :

terkait lainnya.

•

•

bertanggung jawab

53

untuk memberikan nasihat


•

Memastikan bahwa dalam setiap Kebijakan

•

•

•

Memberikan

Melakukan

Opini

Kepatuhan

sosialisasi

mengenai

fungsi

secara operasional perencanaan, pelaksanaan dan pemantauan atas hasil audit.

Melakukan review terhadap Pedoman dan


54




Dalam Mekanisme Kontrol (pengendalian umum)

5.

Merencanakan

dan

merealisasikan

3. Fungsi Audit Ekstern

3.

Ruang lingkup audit telah mencakup :

di Bank BCA Syariah, maka tanggung jawab akhir

peningkatan mutu keterampilan sumber

Dalam rangka peningkatan transparansi kondisi

pengawasan dilakukan oleh Dewan Komisaris

daya manusia

keuangan, Laporan Keuangan BCA Syariah setiap

Produktif dan kecukupan Penyisihan

dengan melakukan antara lain evaluasi hasil

berkelanjutan.

tahun di audit oleh Kantor Akuntan Publik sebagai

Penghapusan Aktiva Produktif yang

secara berkala dan

temuan SKAI dan meminta Direksi untuk menindak lanjuti hasil temuan SKAI : •

•

auditor eksternal yang independen. Untuk itu Dewan •

Efektivitas dan cakupan Audit Intern

Komisaris sesuai rekomendasi dari Komite Audit dan

Penggolongan

Kualitas

Aktiva

dibentuk bank. •

Penilaian terhadap rupa-rupa aktiva

Bank BCA Syariah menyadari pentingnya

berdasarkan kuasa yang diberikan oleh Pemegang

termasuk agunan yang diambil alih

Kontrol

untuk menerapkan fungsi Audit Intern Bank

Saham sesuai akta Risalah Rapat Umum Para

oleh bank.

(Pengendalian Umum) Bank BCA Syariah

dengan efektif sebagaimana ditetapkan dalam

Pemegang Saham telah menunjuk Kantor Akuntan

Tanggung jawab Direksi adalah menciptakan

Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank

Publik (KAP) yang terdaftar di Bank Indonesia untuk

Akuntansi Keuangan dan Pedoman

Struktur

Implementasi

Mekanisme

Pengendalian

Intern,

menjamin

•

Hal-hal lain yang diatur dalam Standar

(SPFAIB) yang merupakan lampiran yang

melaksanakan penugasan audit terhadap Laporan

Akuntansi

Intern

tidak terpisahkan dari PBI No. 1/6/PBI/1999,

Keuangan BCA Syariah.

yang berlaku, termasuk catatan atas

Bank dalam setiap tingkatan manajemen

untuk memastikan terwujudnya bank yang

dan menindak lanjuti temuan SKAI sesuai

sehat, berkembang secara wajar dan dapat

kebijakan ataupun pengarahan yang diberikan

menunjang perekonomian nasional.

terselenggaranya

Fungsi

Audit

1.

Pendapat terhadap kewajaran atas transaksi dengan Pihak-pihak yang

Publik dan Kantor Akuntan Publik, bank telah

mempunyai

Pada dasarnya Audit Intern merupakan bagian

memperhatikan hal-hal sebagai berikut :

maupun transaksi yang dilakukan

dari Struktur Pengendalian Intern itu sendiri.

1.

dengan perlakuan khusus.

Penunjukan Akuntan Publik dan KAP dalam

Hubungan

Istimewa

rangka audit Laporan Keuangan Tahunan

Intern, SKAI wajib melakukan hal-hal sebagai

Bank telah didasarkan pada perjanjian

berikut :

kerja sama yang telah ditandatangani oleh

1.

Pihak Bank dan Akuntan Publik.

Pemberian Dana yang meliputi nama

•

Menyusun

Piagam

Audit

Intern

Melakukan fungsi pengawasan secara

•

Jumlah dan kualitas penyediaan dana kepada pihak terkait.

•

Rincian pelanggaran Batas Maksimum

(Internal Audit Charter).

independen dengan cakupan tugas yang

Penugasan audit kepada Akuntan Publik

debitur, kualitas penyediaan dana,

Membentuk Satuan Kerja Audit Intern

memadai dan sesuai dengan rencana,

dan KAP oleh bank telah memenuhi aspek-

persentase dan jumlah pelanggaran

(SKAI) yang independen terhadap

pelaksanaan maupun pemantauan hasil

aspek yang diatur dalam ketentuan, antara

satuan kerja operasional.

audit.

lain:

Menyusun panduan audit intern.

2.

Menerapkan

fungsi

audit

intern

•

secara efektif pada seluruh aspek dan dapat

mem

•

pengaruhi

Melakukan kaji ulang

•

secara berkala

kecukupan

3.

pemeriksaan berlaku. 4.

dilaksanakan pada bulan September 2011 oleh PT AuditPro Indonesia untuk periode Menyediakan

sumber

daya

Pemberian Dana yang meliputi nama debitur, kualitas penyediaan dana,

•

Kapasitas Kantor Akuntan Publik yang

persentase dan jumlah pelampauan

ditunjuk.

Batas Maksimum Pemberian Dana.

•

5.

Akuntan Publik yang bertanggung

seluruh

charge). temuan

hasil

•

sesuai ketentuan yang

Kewajiban

Publik

Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum.

• Akuntan

Hal-hal

lain

yang

ditentukan

untuk

berdasarkan hasil komunikasi bank

melaksanakan audit sesuai Standar

Indonesia dengan Kantor Akuntan

Profesional Akuntan Publik.

Publik.

Memantau, menganalisis dan melaporkan

•

Legalitas perjanjian kerja.

perkembangan

•

Ruang lingkup audit.

kepada Bank Indonesia dan pengujian

yang dilakukan auditor.

•

Jangka waktu penyelesaian audit.

terhadap keandalan laporan-laporan

Menyusun, dan mengkinikan pedoman

•

Komunikasi Akuntan Publik untuk

yang disampaikan oleh bank kepada Bank Indonesia.

tindaklanjut

perbaikan

yang

serta sistem dan prosedur kerja secara

melaksanakan audit sesuai Standar

berkualitas untuk menyelesaikan tugas

berkala sesuai ketentuan dan perundangan

Profesional Akuntan Publik.

secara efektif.

yang berlaku.


•

jawab terhadap audit (partner in

kualitas kerja.

Melaporkan

dan kepatuhannya terhadap SPFAIB oleh

tahun 2008, 2009 dan 2010.

Pengendalian

efektifitas Sistem Pengendalian Intern

atas efektifitas pelaksanaan kerja SKAI pihak eksternal setiap tiga tahun, terakhir

Sistem

Rincian pelampauan Batas Maksimum

Nama Kantor Akuntan Publik.

Bank.

kepentingan bank dan masyarakat.

Batas Maksimum Pemberian Dana. •

•

Intern Bank.

unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan

2.

Melaksanakan tugas sekurang-kurangnya meliputi penilaian :

55

•

Oleh karena itu dalam penerapan fungsi Audit

•

4.

Pelaksanaan Tugas Fungsi Audit Ekstern

Audit Intern Bank (SPFAIB), BCA Syariah telah:

3.

Laporan Keuangan. •

Berdasarkan Standard Pelaksanaan Fungsi

•

2.

Indonesia

Dalam melakukan kerja sama dengan Akuntan

oleh Dewan Komisaris. Untuk itu bank telah melakukan hal-hal sebagai berikut :

Perbankan

•

Kehandalan sistem pelaporan bank


56




4.

Akuntan Publik yang melakukan audit

1.

BCA

Syariah

memiliki

Kebijakan,

Sistem dan Prosedur tertulis dan jelas untuk

Bank harus mampu melakukan audit sesuai

penyediaan dana kepada pihak terkait dan

dengan standar profesional akuntan publik

penyediaan dana besar berikut monitoring dan

serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang ditetapkan.

penyelesaian masalahnya. 2.

BCA Syariah melakukan pendataan dan pengelolaan

•

telah

terhadap Laporan Keuangan Tahunan

Penetapan

terkait

dan

grup usaha besar tidak terkait. Posisi BMPD

tahun

selalu dimonitor (menjadi parameter aspek

yang berakhir tanggal 31 Desember 2011

kepatuhan), sehingga sampai dengan saat ini

telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik

belum pernah melanggar BMPD.

Keuangan

Akuntan

pihak/nasabah

Publik

Laporan

Kantor

Bank

untuk

Aryanto, Amir Jusuf, Mawar & Saptoto yang

3.

menyampaikan laporan Batas Maksimum

Dewan

Penyaluran Dana kepada Bank Indonesia.

dengan

pertimbangan

sebagai berikut : 1.

4.

Terdaftar di buku Directory 2007 KAP & Ak. KM.6/2004.

2.

3.

Penyaluran kemampuan

Publik dengan Izin Usaha No. KEP-269/

dana

telah

permodalan

memperhatikan bank

serta

pihak terkait maupun grup usaha diputuskan secara independen tanpa intervensi pihak

No. 11/850/DPIP/DtB tanggal 02 - 10 -

manapun dan mengedepankan kualitas kinerja

2009 dengan lisensi No 063.

calon nasabah pihak terkait/grup.

ditunjuk

juga

4.394

3

62.4

3

290.9

2

418.5

Jumlah anggota Dewan Komisaris, Direksi dan

dalam kisaran tingkat penghasilan adalah sebagai

Dewan Pengawas Syariah yang menerima paket

berikut :

remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan

Keputusan pembiayaan terhadap nasabah

403, dan Bank Indonesia sesuai surat BI

yang

3

diversifikasi portofolio. 5.

Terdaftar di Bapepam dengan lisensi No.

KAP

1.032

BCA Syariah secara teratur dan tepat waktu

direkomendasikan oleh Komite Audit melalui Komisaris

3

telah

berpengalaman memberikan jasa audit

F. TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN

di beberapa bank asing, Bank Umum

NON KEUANGAN BANK

Nasional maupun perwakilan Lembaga

4.

Keuangan Internasional yang ada di

1. Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lainnya

Jakarta.

Penetapan remunerasi dan fasilitas lainnya kepada

KAP AAJ telah melakukan pemeriksaan di

Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas

Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah

BCA Syariah tahun buku 2010 (sebagai

Syariah untuk periode 5 April 2010 – 31 Maret 2013

Rasio gaji tertinggi dan terendah perbulan, dalam

lanjutan/berkesinambungan untuk tahun

merujuk pada keputusan dari Pemegang Saham

skala perbandingan sbb :

buku 2011).

Mayoritas yang telah diberikan kewenangan oleh Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 2010.

E.

BATAS MAKSIMUM PENYALURAN DANA

(BMPD)

Jenis dan jumlah remunerasi (gaji, THR, bonus, tunjangan rutin, dan fasilitas lainnya dalam bentuk

Sebagaimana diatur dalam PBI No. 7/3/PBI/2005

non natura) dan fasilitas lain dalam bentuk natura

dan SE BI No. 7/14/DPNP perihal Batas Maksimum

yang diterima oleh Dewan Komisaris, Direksi dan

Pemberian Kredit Bank Umum serta PBI No. 8/13/

Dewan Pengawas Syariah selama tahun 2011

PBI/2006 tentang Perubahan atas PBI No. 7/3/

adalah sebagai berikut :

PBI/2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum, maka :

57



58




2. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non

4. Permasalahan Hukum

5. Transaksi Yang Mengandung Benturan

7. Pendapatan Non Halal dan Penggunaannya

Keuangan Bank Yang Belum Diungkap Dalam

Pada tahun 2011 ini terdapat gugatan Perdata

Kepentingan

Dana kebajikan yang telah dihimpun selama tahun

Laporan Lainnya

yang ditujukan kepada BCA Syariah, yaitu sebagai

BCA Syariah telah memiliki ketentuan intern yang

2011 sebesar Rp 313 juta, sementara itu saldo dana

berikut :

mengatur mengenai benturan kepentingan dan

kebajikan tahun 2010 masih ada sebesar Rp 32 juta.

Selama tahun 2011 tidak terdapat

kondisi

keuangan maupun non keuangan yang belum diungkap dalam laporan lainnya.

•

3. Penyimpangan Internal

penanganannya. Selama periode tahun 2011,

Sehingga pada tahun 2011 total dana kebajikan

07/Pdt.G/2011/

tidak terjadi transaksi yang mengandung benturan

menjadi sebesar Rp 345 juta dan telah disalurkan

PN.PWK dari PT Bank Tabungan Negara

kepentingan yang melibatkan pengurus maupun

sebesar Rp 10 juta antara lain untuk Kegiatan donor

(Persero) Tbk., atas obyek sengketa (bangunan)

karyawan.

darah bekerja sama dengan PMI dan memberikan

Gugatan

Perdata

Nomor

Selama 2011 di BCA Syariah tidak ditemukan

kios yang terletak di Mall Sadang Terminal

adanya

penyimpangan/

Square Lantai Dasar Nomor 9 dan 10, dimana

6. Shares Buy Back

anak-anak yatim piatu pada acara buka puasa

kecurangan yang dilakukan oleh pengurus, pegawai

obyek sengketa tersebut disewakan oleh PT

BCA Syariah masih belum go public dan tidak

disamping sumbangan yang tidak dalam bentuk

tetap dan tidak tetap (honorer dan outsourcing)

Sadang Terminal Square kepada PT Bank

mempunyai kebijakan yang mengatur mengenai

uang yaitu

terkait dengan proses kerja dan kegiatan operasional

Tabungan Negara (Persero) Tbk., dan kasus ini

cara membeli kembali saham ataupun obligasi bank

pondok pesantren. sehingga sisa saldo dana per 31

Bank yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank.

sudah diputus oleh Majelis Hakim Pengadilan

sebagai upaya untuk mengurangi jumlah saham

Desember 2011 sebesar Rp 335 juta.

Negeri Purwakarta dengan inti putusannya : “PT

atau obligasi yang telah diterbitkan bank.

internal

fraud

yaitu

santunan dana dan perlengkapan sekolah kepada

berupa perangkat komputer kepada

Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk., diberikan hak untuk menikmati dan memanfaatkan secara maksimal obyek sengketa sampai habis masa sewa yaitu tanggal 28 November 2013”. •

Gugatan Perdata Nomor 415/Pdt.G/2011/ PN.Bks., dari Azhari Abadi, atas obyek sengketa (rumah tinggal) yang terletak di Villa Galaxi Blok D5 No. 8, Kelurahan Jakasetia, Kecamatan Bekasi Selatan, Kota Bekasi, Propinsi Jawa Barat dan kasus ini masih dalam proses persidangan di Pengadilan Negeri Bekasi.

59



60



TINJAUAN KEUANGAN

61



62



TINJAUAN KEUANGAN

akomodatif, sementara negara maju cenderung

di Asia Tenggara dan merupakan salah satu dari

mempertahankan kebijakan moneter akomodatif

tiga negara terbaik di kawasan Asia Pasifik setelah

melalui langkah pelonggaran likuiditas.

China dan India. Indikator – indikator ekonomi makro menunjukkan kondisi yang disukai oleh iklim

Di

dunia,

investasi dengan ditandai oleh tingkat inflasi yang

selama tahun 2011 perekonomian Indonesia

tengah

perlambatan

rendah, peningkatan pertumbuhan ekonomi, nilai

mengalami pertumbuhan yang bisa dikatakan

tukar Rupiah yang stabil, dan terjaganya stabilitas

baik.

sistem keuangan.

Pertumbuhan

ekonomi

ekonomi

Indonesia

yang

mencapai 6,5 persen merupakan yang terbaik Tabel : Perbandingan pertumbuhan perekonomian Indonesia dengan negara lainnya

Peran Bank Syariah dalam Mendukung Perekonomian Nasional Terus Meningkat dan Disertai dengan Kinerja yang Juga Semakin Membaik

Chart : Trend pertumbuhan perekonomian Indonesia

7 Perkembangan

ekonomi

tahun

alam di Jepang dan krisis geopolitik di kawasan

2011 diwarnai oleh ketidakpastian yang muncul

Timur Tengah, memperlemah proses pemulihan

akibat

utang

ekonomi global tahun 2011. Dengan melemahnya

dan kekhawatiran terhadap prospek pemulihan

permintaan global, volume perdagangan dunia

ekonomi di negara maju. Di AS, sejumlah indikator

dan harga komoditas global mulai menurun. Di sisi

menunjukkan proses pemulihan ekonomi tidak

harga, tekanan inflasi di negara maju meningkat,

sekuat yang diperkirakan. Sementara itu di Eropa,

sementara tekanan inflasi di emerging markets

berlarut-larutnya penanganan krisis utang semakin

relatif moderat meski masih berada di level yang

memperburuk

tinggi.

berlarutnya

global

pada

penyelesaian

kondisi

sektor

krisis

keuangan

dan

ketidakpastian di dua kawasan negara maju

Sejalan dengan perkembangan tersebut, negara

tersebut telah memicu gejolak di pasar keuangan

emerging markets di akhir 2011 cenderung

global dan ditambah dengan terjadinya bencana

melakukan kebijakan moneter netral atau sedikit


6 5 4 3 2 1

pemulihan ekonomi di kawasan itu. Meningkatnya

63

Persen, yoy

0

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Sumber : BPS


64



TINJAUAN KEUANGAN

Pertumbuhan perekonomian yang baik ini banyak

inflasi inti cenderung moderat. Rendahnya inflasi

Kinerja Bank Syariah Nasional

disebabkan oleh meningkatnya konsumsi dalam

volatile food prices terutama ditopang oleh pasokan

Peran

mendukung

jaringan kantor. Secara keseluruhan jumlah kantor

negeri dan tetap tingginya minat investasi pada

yang terjaga, baik dari produksi domestik maupun

perekonomian nasional terus meningkat dan

perbankan syariah meningkat dari 1.477 kantor

kuartal keempat 2011, hal ini ditandai dengan

impor. Meskipun beras mencatat inflasi yang cukup

disertai oleh kinerjanya yang juga semakin

menjadi 1.737 kantor dan layanan office channeling

naiknya angka investasi asing (FDI) yang mencapai

tinggi, koreksi harga yang cukup besar terjadi pada

membaik.

tetap sebesar 1.277 kantor. Perluasan jaringan

25%. Pertumbuhan Indonesia pada tahun 2011

aneka bumbu, seperti bawang dan cabe merah,

dalam perekonomian ditunjukkan oleh perluasan

kantor

bertolak belakang dengan kondisi perekonomian

serta pada kelompok daging. Sementara itu, cukup

jangkauan pelayanan, peningkatan skala usaha

pengguna bank syariah yang tercermin pada

dan keuangan global akibat dampak krisis Eropa

terkendalinya inflasi inti didukung oleh harga

dan pertumbuhan DPK yang cukup tinggi serta

peningkatan jumlah rekening dari 6,9 juta rekening

yang masih berlanjut. Hal ini mengakibatkan

komoditas global yang terkoreksi cukup tajam,

berjalannya fungsi intermediasi. Sementara itu,

menjadi 9,6 juta rekening. Pertumbuhan jaringan

menurunnya kinerja ekspor Indonesia ke kawasan

nilai tukar yang cenderung stabil, dan ekspektasi

kinerja bank syariah juga meningkat sejalan dengan

kantor tersebut telah meningkatkan volume usaha

negara-negara Eropa terutama pada kuartal akhir

inflasi yang terus membaik. Jika kecenderungan

aspek rentabilitas yang masih cukup menjanjikan

perbankan syariah, khususnya Bank Umum Syariah

2011.

penurunan inflasi ini berlanjut, maka inflasi IHK

serta risiko kredit yang mengalami penurunan.

(BUS) dan Unit Usaha Syariah (UUS).

secara keseluruhan tahun 2011 diperkirakan dapat

Bank syariah mencatat pertumbuhan aset yang

Selama tahun 2011, semua sektor ekonomi

lebih rendah dari 4,0%.

mengalami pertumbuhan. Pertumbuhan tertinggi terjadi pada Sektor Pengangkutan dan Komunikasi yang mencapai 10,7 persen, diikuti oleh sektor Perdagangan, Hotel, dan Restoran 9,2 persen,

bank

syariah

Peningkatan

dalam

peran

signifikan, antara lain ditopang oleh pertumbuhan

bank

syariah

tersebut

telah

mampu

meningkatkan

Tabel : Pertumbuhan jaringan kantor BUS/UUS

Chart : Trend pertumbuhan perekonomian Indonesia

Sektor Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan 6,8 persen, Sektor Jasa-Jasa dan Sektor Konstruksi masing-masing

6,7

persen,

Sektor

Industri

Pengolahan 6,2 persen, Sektor Listrik, Gas, dan Air Bersih 4,8 persen, Sektor Pertanian 3,0 persen, dan Sektor Pertambangan dan Penggalian 1,4 persen. Pertumbuhan PDB tanpa migas pada tahun 2011 mencapai 6,9 persen yang berarti lebih tinggi dari pertumbuhan PDB secara keseluruhan yang besarnya 6,5 persen. Sektor Industri Pengolahan dan Sektor Perdagangan, Hotel, dan Restoran yang mengalami pertumbuhan masing-masing sebesar

Stabilitas sistem perbankan tetap terjaga dengan

6,2 persen dan 9,2 persen memberikan sumbangan

fungsi intermediasi yang membaik, meskipun

terhadap sumber pertumbuhan terbesar terhadap

sempat terjadi gejolak di pasar keuangan akibat

total pertumbuhan PDB yaitu masing-masing

pengaruh global. Industri perbankan tetap solid,

sebesar 1,6 persen. Selanjutnya diikuti oleh Sektor

sebagaimana tercermin pada tingginya rasio

Pengangkutan dan Komunikasi yang memberikan

kecukupan modal (CAR/Capital Adequacy Ratio)

peranan sebesar 1,0 persen.

yang berada jauh di atas minimum 8% dan terjaganya rasio kredit bermasalah (NPL/Non

Di sisi harga, tahun 2011 diwarnai oleh inflasi

Performing Loan) gross di bawah 5%. Sementara

yang menurun. Inflasi IHK pada November 2011

itu, pertumbuhan kredit hingga akhir Oktober 2011

tercatat sebesar 0,3% (mtm) atau 4,2% (yoy).

mencapai 25,7% (yoy) dengan kredit investasi

Penurunan inflasi sepanjang tahun 2011 terjadi

sebesar 31,1% (yoy), kredit modal kerja sebesar

karena koreksi inflasi volatile food prices dan

24,7% (yoy), dan kredit konsumsi sebesar 23,8%

minimalnya inflasi administered prices, sementara

(yoy).

65


Total aset per Desember 2011 telah mencapai Rp

sekitar 61,7% dari posisi tahun lalu Rp 44,1 triliun

145,47 triliun atau meningkat sebesar 49,2% yang

menjadi Rp 70,8 triliun. Selain itu, produk tabungan

merupakan pertumbuhan tertinggi sepanjang 3

juga meningkat cukup tinggi yaitu sebesar 42,3%

tahun terakhir. Pangsa perbankan syariah terhadap

sehingga tabungan iB perbankan syariah menjadi

perbankan nasional telah mencapai sekitar 4,2%.

Rp 32,6 triliun dari posisi tahun sebelumnya yang

Tingginya pertumbuhan aset tersebut tidak terlepas

tercatat Rp 22,9 triliun. Di sisi lain, posisi giro relatif

dari tingginya pertumbuhan dana pihak ketiga pada

berfluktuasi. Meski sempat mengalami penurunan,

sisi pasiva dan pertumbuhan penyaluran dana pada

namun dalam setahun giro meningkat sebesar

sisi aktiva. Sementara itu, penghimpunan dana

32,6% dibandingkan posisi yang sama tahun

pihak ketiga meningkat 51,8% dan penyaluran dana

sebelumnya. Imbal hasil deposito berfluktuasi

masyarakat dalam bentuk pembiayaan meningkat

antara 7,2% sampai dengan 9,1% (equivalent

sebesar

rate), sedangkan imbal hasil tabungan sekitar 2,9%

50,6%.

Kinerja

Dana

Pihak

Ketiga

meningkat dari Rp 76,0 triliun pada 2010 menjadi

dan giro sekitar 1,5% (equivalent rate).

Rp 115,4 triliun pada 2011. Struktur penghimpunan dana masyarakat terbesar dalam bentuk deposito

Dengan

yaitu Rp 70,8 triliun (61,4%) diikuti oleh Tabungan

syariah nasional sebesar 88,9% terlihat bahwa

sebesar Rp 32,6 triliun (28,3%) dan Giro sebesar Rp

pertumbuhan penghimpunan dana telah dapat

12,0 triliun (10,4%). Deposito merupakan produk

diimbangi oleh pertumbuhan penyaluran dana

yang tingkat pertumbuhannya paling tinggi yaitu

kepada sektor riil baik berupa pembiayaan bagi

Finance

to

Deposit

Ratio


(FDR)

66



TINJAUAN KEUANGAN

hasil (Mudharabah dan Musyarakah), piutang

membaiknya kinerja telah mampu menurunkan

Pendapatan Operasional Lainnya

(Murabahah, dan Qardh), dan bentuk pembiayaan

rasio BOPO menjadi 78,4% yang pada tahun

Pendapatan operasional lainnya dibukukan sebesar Rp 4,1 miliar naik sebesar Rp 2,9 miliar dari Rp 1,2 miliar

lainnya (ijarah). Penyaluran dana masyarakat

sebelumnya masih sebesar 80,5%. Penyaluran dana

di 2010.

masih didominasi oleh piutang murabahah yang

bank syariah diikuti dengan kualitas pembiayaan

tercatat sebesar Rp 56,4 triliun atau 54,9% diikuti

bank syariah yang semakin baik, non performing

oleh pembiayaan Musyarakah yang sebesar Rp 19,0

finance (NPF) gross menurun dari 3,0% menjadi

triliun (18,5%) dan piutang Qardh sebesar Rp 12,9

2,5%. Hal tersebut telah mendorong perolehan

triliun (12,6%).

laba yang cukup baik dan efisiensi biaya, sehingga rentabilitas dapat terjaga. Pada gilirannya hal ini

Pada tahun 2011, kinerja bank syariah semakin baik,

dapat meningkatkan akumulasi laba yang dapat

antara lain ditunjukkan oleh tingkat rentabilitas

memperkuat permodalan. Permodalan perbankan

yang cukup baik dan ditopang oleh peningkatan

syariah dapat dijaga dalam kisaran yang memadai

kualitas penyaluran. Tingkat rentabilitas yang

untuk dapat menyerap potensi kerugian. Rasio

baik tercermin dalam rasio ROA dan ROE yang

kecukupan modal BUS pada posisi Desember 2011

masing-masing sebesar 1,8% dan 15,7%. Jumlah

tercatat sebesar 16,6%.

Beban Operasional Beban operasional tercatat sebesar Rp 48,8 miliar atau naik 61,2% dibandingkan tahun sebelumnya.

pembiayaan yang meningkat diiringi dengan

Peningkatan beban operasional selain disebabkan oleh meningkatnya jumlah tenaga kerja hal ini juga disebabkan adanya kebijakan manajemen untuk meningkatkan lingkungan kerja agar lebih kondusif,

Tabel : Pertumbuhan Aktiva, DPK dan pembiayaan syariah nasional (dalam triliun rupiah)

peningkatan kesejahteraan karyawan dan pembentukan SDM yang berkualitas melalui kegiatan pelatihan.

BCA Syariah

LABA/RUGI

Iklim perekonomian Indonesia yang kondusif

Pendapatan Bunga dan Bagi Hasil Bersih

dan stabil menjadikan landasan yang kokoh bagi

Dibandingkan

BCA Syariah untuk mencatat pertumbuhan yang

pendapatan bunga dan bagi hasil bersih pada 2011

menggembirakan, baik dari sisi aset, dana pihak

meningkat 59,66% dari Rp 35,7 miliar menjadi

ketiga maupun pembiayaan. Selama tahun 2011,

Rp 57,0 miliar. Pendapatan bagi hasil terdiri dari

Beban Penyisihan Penghapusan Aktiva (PPA)

dari sisi aset, BCA Syariah tumbuh sebesar 39,2%

pendapatan Murabahah sebesar Rp 29,6 miliar,

Selama tahun 2011 penyisihan penghapusan aktiva (PPA) dibentuk sebesar Rp 3,3 miliar sedangkan pada

dari Rp 874,6 miliar pada akhir tahun 2010 ke Rp

Ijarah sebesar Rp 19,8 miliar, Mudharabah sebesar

tahun 2010 PPA yang dibentuk sebesar Rp 415 juta. Kenaikan beban penyisihan pada tahun 2011 dibentuk

1.217,1 miliar pada akhir tahun 2011, dana pihak

Rp 4,0 miliar, Musyarakah sebesar Rp 9,5 miliar dan

sebagai langkah antisipasi kemungkinan meningkatnya risiko baik risiko pembiayaan yang disalurkan

ketiga tumbuh sebesar 55,2% dari Rp 556,8 miliar

Rp 31,7 miliar yang dihasilkan dari surat berharga

maupun risiko surat berharga.

ke Rp 864,1 miliar dan pembiayaan tumbuh sebesar

dan fasbis. Sedangkan untuk beban bagi hasil atas

57.2% dari Rp 433.0 miliar ke Rp 680,9 miliar.

DPK tercatat sebesar Rp 36,6 miliar.

dengan

tahun

sebelumnya

Laba Sebelum Pajak dan Laba Bersih

Rasio pembiayaan bermasalah gross pada akhir

Pada tahun 2011 BCA Syariah membukukan laba sebelum pajak sebesar Rp 9,0 miliar, meningkat 42,4%

tahun 2011 tercatat sebesar 0,2%, jauh lebih baik

dari tahun sebelumnya. Sementara itu laba bersih setelah pajak sebesar Rp 6,8 miliar, meningkat 83,7% dari

jika dibandingkan dengan rasio NPF/NPL tahun

tahun sebelumnya. Peningkatan laba pada tahun 2011 banyak disebabkan oleh meningkatnya pendapatan

sebelumnya, yaitu sebesar 1,2%

atas penyaluran pembiayaan.

67



68



TINJAUAN KEUANGAN

Komposisi Pembiayaan Berdasarkan Sektor Ekonomi

NERACA Aktiva Total aktiva BCA Syariah tumbuh 39,2% dibandingkan tahun sebelumnya atau naik dari Rp 874,6 miliar menjadi Rp 1.217,1 miliar di akhir tahun 2011. Peningkatan nilai aktiva didukung oleh pertumbuhan dana pihak ketiga yang kemudian ditempatkan dalam bentuk aktiva produktif berupa pembiayaan.

Komposisi pembiayaan BCA Syariah berdasarkan

Desember 2010 adalah pada sektor Jasa-jasa Dunia

sektor ekonomi yang terbesar adalah pada sektor

Usaha dengan pertumbuhan sebesar 246,3%

Lain-Lain, dengan nilai O/S sebesar Rp 167,8 miliar

dan pertumbuhan kedua tertinggi adalah pada

dan kedua terbesar adalah pada sektor industri

sektor Perdagangan, Hotel dan Restoran dengan

dengan nilai O/S sebesar Rp 132,8 miliar, sedangkan

pertumbuhan sebesar 164,3%.

pertumbuhan tertinggi dibandingkan posisi akhir Penyaluran Pembiayaan

Pembiayaan Berdasarkan Kolektibilitas

Pada akhir tahun 2011 BCA Syariah telah membukukan pembiayaan sebesar Rp 680,9 miliar, tumbuh 57,2% atau sebesar Rp 247,9 miliar dari akhir tahun sebelumnya. Sementara itu pada akhir Maret 2011, Bank tidak memiliki outstanding kredit konvensional

Pertumbuhan Pembiayaan (dalam miliar Rupiah)

Pada akhir tahun 2011 rasio NPF pembiayaan

bulan Desember 2011 total cadangan pembiayaan

sebesar

sekitar

bermasalah yang dibentuk sebesar Rp 1,0 miliar.

1% dibandingkan tahun sebelumnya. Untuk

0,2%,

membaik

atau

turun

Adapun rasio cadangan terhadap pembiayaan

mengantisipasi kemungkinan gagal bayar dari

bermasalah (NPF) pada posisi akhir bulan Desember

nasabahnya, BCA Syariah senantiasa menerapkan

2011 adalah sebesar 100%.

kebijakan untuk melakukan pembentukan cadangan untuk pembiayaan bermasalah. Pada posisi akhir

69



70



TINJAUAN KEUANGAN

Sementara itu dalam skala perbankan syariah

akselerasi yang pesat pada pembiayaan secara

nasional

bermasalah

keseluruhan maka rasio NPF Gross perbankan syariah

mengalami sedikit peningkatan dari Rp 2,1 Triliun

pada tahun 2011 masih tergolong cukup baik yakni

Dana Pihak Ketiga

62,2%. Keberhasilan BCA Syariah dalam menaikan

pada akhir tahun 2010 menjadi Rp 2,6 Triliun

sebesar 2,5% atau membaik dibandingkan tahun

Total dana pihak ketiga pada akhir tahun 2011

dana murah giro dan tabungan banyak didukung

pada akhir tahun 2011. Namun demikian, dengan

2010 yakni sebesar 3,0%.

tercatat sebesar Rp 864,1 miliar, terdiri dari produk

oleh pendirian Unit Layanan Syariah di cabang-

tabungan sebesar Rp 80,3 miliar, produk giro sebesar

cabang BCA.

Rp 106,1 miliar dan produk deposito sebesar Rp

Pertumbuhan dana pihak ketiga yang sedikit

677,7 miliar. Pertumbuhan dana pihak ketiga pada

dibawah pertumbuhan pembiayaan menyebabkan

akhir tahun 2011 mengalami pertumbuhan yang

naiknya rasio kredit/pembiayaan dibandingkan

pesat dibandingkan dengan tahun lalu yaitu naik

dengan dana pihak ketiga (FDR/LDR) sebesar 0,9%

sebesar 55,2% atau Rp 307,4 miliar.

menjadi 78,8% pada akhir tahun 2011.

nominal

pembiayaan

PASIVA

Produk giro naik sebesar 28,4%, produk tabungan naik 42,7% dan produk deposito naik sebesar

Perkembangan Dana Pihak Ketiga pada tahun 2011 (dalam miliar Rupiah)

n= Rp. 227,6 miliar

Surat-surat berharga berdasarkan Jatuh Tempo

Surat-Surat Berharga

surat berharga, jenis dimiliki hingga jatuh tempo

Surat-surat berharga yang dimiliki oleh BCA Syariah

(HTM) Swasta tercatat sebesar Rp 110,4 miliar,

pada akhir tahun 2011 tercatat sebesar Rp 227,6

tersedia untuk dijual (AFS) Pemerintah sebesar Rp

miliar, turun sebesar Rp 13,6 miliar dibandingkan

59,1 miliar, HTM Pemerintah sebesar Rp 31,8 miliar

tahun sebelumnya. Sementara berdasarkan jenis

dan AFS Swasta sebesar Rp 26,4 miliar.

71


Ekuitas

Likuiditas

Total ekuitas meningkat sebesar 2,5% atau Rp 7,5

Posisi likuiditas BCA Syariah pada akhir tahun

miliar dari Rp 300,9 miliar menjadi Rp 308,5 miliar

2011 cukup memadai dengan secondary reserved

pada akhir tahun 2011, sejalan dengan peningkatan

sebesar Rp 323,3 miliar, terdiri dari Fasbis sebesar

laba bersih pada tahun 2011. Hampir seluruh

Rp 237,8 miliar, surat berharga tersedia untuk dijual

permodalan Bank adalah terdiri dari modal inti

(AFS) Pemerintah sebesar Rp 59,1 miliar dan surat

(98,1%). Permodalan bank berada pada level yang

berharga tersedia untuk dijual (AFS) Swasta sebesar

sangat sehat dengan rasio kecukupan modal (CAR),

Rp 26,4 miliar. Sumber utama likuiditas BCA Syariah

dengan memperhitungkan risiko kredit, tercatat

berupa dana pihak ketiga yang berasal dari giro,

sebesar 45.9%, jauh melampaui persyaratan

tabungan dan deposito yang berjangka waktu

minimum yang ditentukan oleh Bank Indonesia

pendek dan secara historical memiliki pengendapan

sebesar 8%.

yang cukup stabil.


72



TANGGUNG JAWAB ATAS PELAPORAN TAHUNAN

Laporan Tahunan ini serta laporan keuangan dan informasi lain yang terkait, merupakan tanggung jawab Manajemen BCA Syariah dan telah disetujui oleh Anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan membubuhkan tanda tangannya masing-masing di bawah ini.

Dewan Komisaris


H. Suhartono Komisaris Independen

Surja Widjaja Komisaris Independen

PT Bank BCA Syariah LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN Tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 & 2010 serta periode 3 bulan 2 hari yang berakhir pada tanggal 2 April 2010

Direksi

Yana Rosiana DirekturUtama

John Kosasih Direktur

73


Tantri Indrawati Direktur Kepatuhan


74


75



76

77



78

79



80

81



82

83



84

85



86

87



88

89



90

91



92

93



94

95



96

97



98

99



100

101



102

103



104

105



106

107



108

109



110

111



112

113



114

115



116

117



118

119



120

121



122

123



124

125



126

127



128

129



130

131



132

133



134

135



136

137



138

139



Halaman ini sengaja dikosongkan


140



DATA PERUSAHAAN -

141


ST R U KT U R OR G A NI SA SI PROF I L D EWA N KOM I SA R I S PROF I L D I R EKSI PROF I L D EWA N PENG AWA S SYA R I A H PROF I L KOM I T E A U D I T PROF I L KOM I T E PEM A NTA U R I SI KO PROF I L KOM I T E R EM U NER A SI DA N NOM I NA SI PEJA B AT EKSEKU T I F I NFOR M A SI PEM EG A NG SA H A M I NFOR M A SI KELOM POK U SA H A PROD U K DA N L AYA NA N KA NTOR CA B A NG


142



STRUKTUR ORGANISASI

Per 31 Desember 2011

Garis pelaporan/ tanggung jawab Garis pengawasan

143



144



PROFIL DEWAN KOMISARIS

Iwan Kusumobagio Iwan Kusumobagio menjabat sebagai Komisaris Utama BCA Syariah sejak tanggal 2 Maret 2010 berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia No. 12/13/KEP.GBI/2010, tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah. Sebelum bergabung dengan BCA Syariah beliau berkarier di PT Bank BCA, Tbk mulai sebagai Pimpinan Kantor Cabang, Kepala Kantor Wilayah XIII, VIII dan sampai saat ini beliau masih menjabat sebagai Kepala Divisi Logistik Kantor Pusat. Beliau adalah lulusan Sarjana Akutansi University of San Francisco (1980-1984) dan gelar S2 di Golden Gate University.

Surja Widjaja Surja Widjaja menjabat sebagai Komisaris Independen BCA Syariah sejak tanggal 2 Maret 2010 berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia No. 12/13/KEP.GBI/2010, tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah. Sebelum bergabung dengan BCA Syariah beliau berkarier di PT Bank BCA, Tbk dan jabatan terakhirnya adalah sebagai Kepala Kantor Wilayah II Jawa Tengah (2001-2005). Beliau adalah lulusan Universitas Gajayana Malang fakultas Ekonomi Manajemen.

H. Suhartono

02

01

H Suhartono menjabat sebagai Komisaris Independen BCA Syariah sejak tanggal 2 Maret 2010 berdasarkan

03

surat keputusan Bank Indonesia No. 12/13/KEP.GBI/2010, tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah. Sebelum bergabung dengan BCA Syariah beliau berkarir di PT Bank BCA, Tbk dan jabatan terakhirnya adalah sebagai Kepala Kantor Cabang Utama

01.


02.

Surja Widjaja Komisaris Independen

DI Yogyakarta (2003-2008). Beliau memperoleh gelar MM dari Universitas Muhammadiyah bidang Ekonomi / Manajemen.

03. H. Suhartono Komisaris Independen

145



146



PROFIL DIREKSI

Yana Rosiana Yana Rosiana menjabat sebagai Direktur Utama BCA Syariah sejak tanggal 2 Maret 2010 berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia No. 12/13/KEP.GBI/2010, Tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah. Beliau bertanggung jawab atas Audit, Operasional, Sumber Daya Manusia dan Hukum serta Analisa Risiko Pembiayaan. Sebelum bergabung dengan BCA Syariah, beliau berkarier di PT Bank BCA Tbk dan jabatan terakhirnya adalah sebagai Kepala Kantor Wilayah IX Bank BCA (2000-2008). Beliau adalah lulusan STIE Perbanas Surabaya.

John Kosasih John Kosasih menjabat sebagai Direktur BCA Syariah sejak tanggal 2 Maret 2010 berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia No. 12/13/KEP.GBI/2010, tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah. Beliau bertanggung jawab atas pengembangan cabang dan bisnis, perencanaan keuangan dan akuntansi serta pengembangan teknologi informasi dan logistik. Sebelum bergabung di BCA Syariah beliau memangku berbagai jabatan manajerial di PT Bank BCA (2005-2008) sebagai Senior Advisor, Ketua Tim Personal Banking dan sebelumnya sebagai Konsultan Strategi Pemasaran. Sebelum bergabung dengan BCA, beliau pernah bekerja di bank Danamon (2000-2005) memangku beberapa jabatan manajerial puncak dengan posisi terakhir sebagai Senior Vice President Consumer Mass Market (DSP). Beliau pernah bekerja di PT Bank Risjad Salim International sebagai ketua Koordinator Pusat dan anggota Team Pengelola (pada tahun 2000) pada saat bank tersebut diambil alih oleh BPPN dan pada tahun yang sama menjabat sebagai Komisaris (wakil BPPN) di PT Hana Risjad Finance. Memulai karier di perbankan, menangani keuangan dan administrasi kredit di PT Bank Risjad Salim International (19971999). Beliau memperoleh gelar bachelor di Murdoch University, Perth West Australia dan MBA di Newport University, Los Angeles, USA.

01

02

03

Tantri Indrawati

01.


02.

John Kosasih Direktur

03. Tantri Indrawati Direktur Kepatuhan

147


Tantri Indrawati menjabat sebagai Direktur Kepatuhan BCA Syariah sejak tanggal 25 Maret 2010 berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia No. 12/13/KEP. GBI/2010, tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dinyatakan dalam Akta Pernyataan Keputusan Diluar Rapat Perseroan Terbatas PT Bank BCA Syariah No. 60 dan 61 tertanggal 30 Maret 2010. Beliau bertanggung jawab atas Manajemen Risiko dan Kepatuhan Bank. Sebelum bergabung dengan BCA Syariah beliau berkarir di Bank Bukopin dan jabatan terakhir sebagai Group Head Liabilities Commercial (2004-2008), kemudian beliau memangku jabatan sebagai Direktur Kepatuhan di Bank Bukopin Syariah (2008-2009) dan sebagai Direktur Pelayanan dan Pendanaan pada bank yang sama (2009-2010). Beliau memperoleh gelar M.Si dalam bidang PSDM di FISIP Universitas Indonesia.


148



PROFIL DEWAN PENGAWAS SYARIAH

Fathurrahman Djamil Fathurrahman Djamil menjabat sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah (DPS) BCA Syariah sejak tanggal 2 Maret 2010 berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia No. 12/13/KEP.GBI/2010, tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah. Sampai saat ini beliau juga masih menjabat sebagai Wakil Ketua Badan Pelaksana Harian Dewan Syariah Nasional - Majelis Ulama Indonesia ( DSN- MUI) periode 2010 - 2015, dosen di beberapa universitas negeri dan swasta serta menjadi Dewan Pengawas Syariah di beberapa lembaga/institusi, yaitu anggota Dewan Pengawas Syariah di CIMB Niaga, anggota Dewan Pengawas Syariah di AIA Financial dan Ketua Dewan Pengawas Syariah di Maskapai Reasuransi Indonesia. Beliau memperoleh gelar Doktor dari Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta dalam bidang ilmu Syariah dan mendapat gelar Profesor di Fakultas Syariah dan Hukum UIN Jakarta. .

Muhammad Masyhuri Na’im Muhammad Masyhuri Na’im menjabat sebagai anggota Dewan Pengawas Syariah (DPS) BCA Syariah sejak tanggal 2 Maret 2010 berdasarkan surat keputusan Bank Indonesia No. 12/13/KEP.GBI/2010, tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Syariah. Sampai saat ini beliau juga masih menjabat sebagai Anggota Komisi Fatwa MUI Pusat periode 2010 – 2015, dosen di beberapa universitas negeri dan swasta serta sebagai Ketua Dewan Pengawas Syariah di Bank Pembiayaan Syariah Harta Insan Karimah. Beliau memperoleh gelar MA dan Doktor dari Universitas Umm Al-Quro Makkah, Saudi Arabia.

02

149


01

01.

Fathurrahman Djamil

02.

Muhammad Masyhuri Na’im

Ketua Dewan Pengawas Syariah Anggota Dewan Pengawas Syariah


150



PROFIL KOMITE AUDIT

03

PROFIL KOMITE PEMANTAU RISIKO

01

02

03

01

02

Surja Widjaja, Ketua (01)

H. Suhartono, Ketua (01)

(lihat profil Dewan Komisaris)

(lihat profil Dewan Komisaris)

Ridwan Masui, Anggota (02)

Rio Sigid Wisaksono, Anggota (02)

Ridwan Masui menjabat sebagai anggota Komite Audit BCA Syariah sejak beroperasinya BCA Syariah.

Rio Sigid Wisaksono menjabat sebagai anggota Komite Pemantau Risiko BCA Syariah sejak beroperasinya

Sebelum bergabung dengan BCA Syariah beliau berkarir di Bank Indonesia selama kurang lebih 30 tahun

BCA Syariah. Sebelum bergabung dengan BCA Syariah beliau berkarier di beberapa bank swasta dan sampai

dan jabatan terakhir beliau adalah sebagai Direktur Direktorat Pemeriksaan Bank II. Sampai saat ini beliau

saat ini beliau masih menjabat sebagai Senior Konsultan di Cadipa Konsultan Jakarta. Beliau memperoleh

juga masih menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris, Dewan Direksi dan Komite Audit di beberapa

gelar Doctorandus ekonomi (Drs.) dari Universitas Kristen Indonesia Jakarta pada Fakultas Ekonomi Jurusan

perusahaan. Beliau memperoleh gelar S1 dari STIE Swadaya Jakarta.

Ekonomi Perusahaan.

Sutedjo Prihatono, Anggota (03) Sutedjo Prihatono menjabat sebagai anggota Komite Audit BCA Syariah sejak awal bulan Mei 2010. Sebelum bergabung dengan BCA Syariah beliau berkarir di Bank Muamalat Indonesia dan jabatan terakhir beliau

Sutedjo Prihatono, Anggota (03) (lihat profil Komite Audit)

adalah sebagai Senior Corporate AO (2001-2004), kemudian beliau menjabat sebagai Senior Management (2004-2011) di Karim Business Consulting. Beliau memperoleh gelar S1 dari Universitas Krisnadwipayana pada Fakultas Ekonomi Manajemen.

151



152



PROFIL KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI

03

04

01

DEWAN KOMISARIS, DIREKSI DAN PEJABAT BCA SYARIAH

02

Surja Widjaja, Ketua (01) (lihat profil Dewan Komisaris)

Pejabat Eksekutif Per 31 Desember 2011

Iwan Kusumobagio, Anggota (02) (lihat profil Dewan Komisaris) H. Suhartono, Anggota (03) (lihat profil Dewan Komisaris) Endang Ruslina, Anggota (04) Endang Ruslina menjabat sebagai anggota Komite Remunerasi dan Nominasi BCA Syariah sejak beroperasinya BCA Syariah. Sebelum bergabung dengan BCA Syariah beliau berkarir di PT Bank BCA,Tbk dan jabatan terakhir beliau adalah Senior Officer di Pengembangan Layanan Nasabah Prioritas. Saat ini beliau menjabat sebagai Kepala Satuan Kerja Hukum dan SDM di PT Bank BCA Syariah. Beliau memperoleh gelar Insinyur dari Institut Pertanian Bogor pada Fakultas Pertanian jurusan Sosial Ekonomi Pertanian program studi Agri Bisnis.

153



154



INFORMASI PEMEGANG SAHAM

INFORMASI KELOMPOK USAHA

Informasi Kepengurusan Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank BCA Syariah tanggal 25 Maret 2010, yang telah dinyatakan dalam Akta Pernyataan Keputusan Diluar Rapat Perseroan Terbatas PT Bank BCA Syariah nomor 60 dan nomor 61 tertanggal 30 Maret 2010, susunan pengurus PT Bank BCA Syariah menjadi :

KOMISARIS Komisaris Utama

: Tuan Iwan Kusumobagio.

Komisaris Independen

: Tuan Surja Widjaja.

Komisaris Independen

: Tuan Haji Drs. Suhartono, Magister of Management.

DIREKSI Direktur Utama

: Nyonya Hajjah Yana Rosiana.

Direktur

: Tuan John Kosasih.

Direktur Kepatuhan

: Nyonya Tantri Indrawati.

DEWAN PENGAWAS SYARIAH Ketua DPS

: Tuan Prof. DR. Fathurrahman Djamil, Master of Arts.

Anggota DPS

: Tuan DR. Haji Muhammad Masyhuri Naim, Master of Arts.

Informasi Kepemilikan Saham Pada tanggal 20 Oktober 2010 Pemegang Saham PT Bank BCA Syariah telah menyetujui pengalokasian penggunaan laba ditahan Perseroan per tanggal 02 April 2010 sebesar Rp 53.837.790.810,- (lima Puluh tiga milyar delapan ratus tiga puluh tujuh juta tujuh ratus sembilan puluh ribu delapan ratus sepuluh rupiah) untuk penempatan saham baru sebanyak 53.800 (lima puluh tiga ribu delapan ratus) saham dengan jumlah sebesar Rp 53.800.000.000,- (lima puluh tiga milyar delapan ratus juta rupiah). Persetujuan tersebut telah dibuatkan akta dengan Nomor 73 tanggal 21 Oktober 2010 dihadapan Notaris Pudji Redjeki Irawati SH dan telah dilaporkan kepada Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia nomor AHU-AH.01.10-30741, tertanggal 01 Desember 2010. Dengan pengesahan ini komposisi Kepemilikan Saham PT Bank BCA Syariah adalah :

155



156


PRODUK DAN LAYANAN

157



KANTOR CABANG


158



KANTOR CABANG

159



160

LAPORAN TAHUNAN Laporan Tahunan BCA Syariah 2011

Recommend Documents