Kortheidshalve volstaan wij verder met een verwijzing naar de Najaarsrapportage 2013

CMFB 29-10-2013 Agendapunt: 5 Sittard, 10 oktober 2013 AAN DE COMMISSIE MIDDELEN EN FINANCIEEL BELEID Onderwerp: Najaarsrapportage 2013; 3e begrotingswijziging 2013

./.

Hierbij bieden wij u de Najaarsrapportage 2013 met peildatum 1 september 2013 aan. In deze rapportage, periode 1 januari 2013 tot 1 september 2013, wordt teruggekeken op de afgelopen acht maanden en een doorkijk gemaakt naar de rest van het jaar. De in deze rapportage opgenomen gewijzigde begroting betreft de prognose zoals opgenomen in de voorjaarsrapportage. De rapportage kenmerkt zich door informatie over de programma’s, investeringskredieten, kostensoorten en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves en voorzieningen. Vanwege de toenemende actualiteit van de Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet Hof) wordt aan dit onderwerp niet alleen aandacht geschonken in de meerjarenraming, begroting en jaarrekening, maar wordt ook hierop teruggekomen in de tussentijdse rapportages (hoofdstuk 5). In hoofdstuk 2 wordt over de programma’s gerapporteerd. In de begroting 2013 zijn de onderdelen ‘wat willen we bereiken’ en ‘wat doen we ervoor’ als volgt gepresenteerd. Wat willen we bereiken is gepresenteerd als ‘kop’ en wat we vervolgens doen om dit te bereiken wordt puntsgewijs weergegeven. In de najaarsrapportage geldt voor de punten met een ‘blije smiley’  dat ze volgens planning verlopen, deze behoeven dan ook geen toelichting. Voor de punten met een ‘droevige smiley’  geldt dat ze afwijken van de planning en realisatie binnen gestelde termijn onzeker is, hierop wordt vervolgens een toelichting gegeven. Daarnaast is in deze najaarsrapportage de ‘neutrale smiley’  toegevoegd. Hiervoor geldt een afwijking van de planning, maar realisatie binnen de gestelde termijn. Ook hierbij wordt steeds een toelichting gegeven. In een afzonderlijke paragraaf wordt de procedure over de investeringskredieten nader toegelicht en wordt gerapporteerd over de door het dagelijks bestuur verleende kredieten. De kostensoorten (hoofdstuk 3) geven in één oogopslag de bij de voornemens behorende financiële informatie. De onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves en voorzieningen (hoofdstuk 4) worden nader toegelicht. Financiële consequenties Op basis van de huidige inzichten is het resultaat van de Najaarsrapportage 2013 € 2.895.365:  positief rekeningresultaat 2012 WBL € 3.098.007.

131927

1/2

 

positieve ontwikkeling overige opbrengsten € 347.350. De loods Herkenbosch is verkocht en de waterschapsbelastingen nemen toe als gevolg van de afsluiting van het belastingjaar 2008 en de bijgestelde prognose. hogere kosten € 549.992. Deze hebben vooral betrekking op de afschrijvingen en diensten en bijdragen aan derden.

Aangezien resultaatsbestemming een bevoegdheid is van het algemeen bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening, wordt het positieve resultaat van deze rapportage toegevoegd aan de post onvoorzien, waardoor deze € 3.238.290 bedraagt (primitief € 98.000, voorjaarsrapportage € 244.925 en najaarsrapportage € 2.895.365). Kortheidshalve volstaan wij verder met een verwijzing naar de Najaarsrapportage 2013. Wij zijn voornemens het algemeen bestuur voor te stellen: 1. de Najaarsrapportage 2013 vast te stellen; 2. het resultaat van € 2.895.365 toe te voegen aan de post onvoorzien; 3. de begroting 2013 te wijzigen conform de bij deze notitie behorende 3e begrotingswijziging 2013. Graag vernemen wij uw advies ter zake. Het dagelijks bestuur, de secretaris/directeur,

de voorzitter,

ing. J.M.G. In den Kleef

dr. J.J. Schrijen

131927

2/2

Najaarsrapportage 2013

Inhoudsopgave 1

Inleiding ........................................................................................................................... 3

2

Programmaplan ............................................................................................................... 5 2.1 Programma Plannen .............................................................................................. 6 2.2 Programma Watersysteem .................................................................................... 9 2.3 Programma Veiligheid ......................................................................................... 13 2.4 Programma Zuiveren ........................................................................................... 16 2.5 Programma Instrumenten .................................................................................... 18 2.6 Programma Bestuur, externe communicatie en belastingen .............................. 21 2.7 Programma Bedrijfsvoering ................................................................................. 24 2.8 Investeringskredieten .......................................................................................... 28

3

Kostensoorten ............................................................................................................... 31 3.1 Kosten.................................................................................................................. 32 3.2 Opbrengsten ........................................................................................................ 34 3.3 Onvoorzien .......................................................................................................... 35

4

Onttrekkingen bestemmingsreserves en voorzieningen .......................................... 36

5

Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet Hof) ............................................................ 37

131929 / Waterschap Roer en Overmaas

1

2


1

Inleiding

De begroting is opgezet en vastgesteld op programmaniveau. Een programma is een samenhangend geheel van activiteiten op basis waarvan het bestuur het beleid van het waterschap vaststelt. De volgende zeven programma’s zijn gedefinieerd:  Plannen  Watersysteem  Veiligheid  Zuiveren  Instrumenten  Bestuur en externe communicatie en belastingen  Bedrijfsvoering In de begroting wordt per programma ingegaan op de volgende onderdelen:  Wat willen we bereiken  Wat doen we  Kosten  Investeringen Om de leesbaarheid te bevorderen zijn in de begroting 2013 de onderdelen ‘wat willen we bereiken’ en ‘wat doen we ervoor’ ten opzichte van de begroting 2012 op een andere wijze gepresenteerd. Deze presentatiewijze is gevolgd in de voorjaarsrapportage en wordt dan ook gevolgd in de najaarsrapportage. Wat willen we bereiken  Wat doen we ervoor Wat willen we bereiken wordt gepresenteerd als ‘kop’ en wat we vervolgens doen om dit te bereiken wordt puntsgewijs weergegeven. In deze najaarsrapportage geldt, evenals in de voorjaarsrapportage, voor de punten met een ‘blije smiley’  dat ze volgens planning verlopen, deze behoeven dan ook geen toelichting. Voor de punten met een ‘droevige smiley’  geldt dat ze afwijken van de planning en realisatie binnen de gestelde termijn onzeker is, hierop wordt vervolgens een toelichting gegeven. Daarnaast is in deze najaarsrapportage de ‘neutrale smiley’  toegevoegd hiervoor geldt een afwijking van de planning maar realisatie binnen gestelde termijn. Ook hierbij wordt steeds een toelichting gegeven. Verder wordt in de najaarsrapportage, met peildatum 1 september 2013, per programma gerapporteerd over de realisatie van de eerste acht maanden en wordt een prognose afgegeven tot en met december 2013, voor de kosten, investeringen en kengetallen. Evenals in de begroting en voorjaarsrapportage is een aparte paragraaf gewijd aan de procedure betreffende investeringskredieten. Bij vaststelling van de begroting voteert het algemeen bestuur per programma een krediet. Het dagelijks bestuur stelt vervolgens het krediet per individueel project ter beschikking. Naast de programma’s zijn de kostensoorten verplicht. Volgens de voorschriften zijn deze van informatieve waarde waardoor een toelichting hierop niet verplicht is. Omdat een toelichting de besluitvorming ten goede komt wordt, evenals in de begroting en de voorjaarsrapportage, op hoofdlijnen een korte toelichting gegeven. In deze tussentijdse rapportage wordt dezelfde systematiek gevolgd, zie hoofdstuk 3.


3

In hoofdstuk 4 wordt gerapporteerd over de onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves en voorzieningen. In hoofdstuk 5 wordt de wet Hof aangehaald en het geprognotiseerde EMUsaldo 2013 weergegeven.

4


2

Programmaplan

In dit programmaplan wordt het naar de programma's onderscheiden en te realiseren beleid voor het waterschap voor 2013 weergegeven, aangevuld met de realisatie hiervan in de eerste acht maanden en een prognose voor het gehele verslagjaar. Kosten Program m atotaal Begroting

2013 Gew ijzigde begroting Realisatie

Prognose

Plannen Watersysteem Veiligheid Zuiveren Instrumenten Bestuur, externe communicatie en belastingen Bedrijfsvoering

566.400 3.366.821 208.800 684.600 2.131.943 23.338.812

524.070 3.231.815 231.130 545.208 2.199.940 23.320.288

456.093 1.225.674 61.973 152.240 1.849.988 9.756.431

513.070 3.288.795 243.800 489.208 2.263.848 23.474.099

Program m atotaal exclusief bijdrage aan het WBL, de BsGW en de doorberekening van bedrijfsvoering naar de program m a's

30.297.376

30.052.451

13.502.399

30.272.820

Het programma bedrijfsvoering heeft een bijzondere functie. Het bevat alle activiteiten die erop gericht zijn de organisatie te ondersteunen bij het realiseren van de bestuurlijke doelstellingen. Hier worden de ondersteunende activiteiten verantwoord en uiteindelijk doorberekend naar de programma's. Alle kosten die betrekking hebben op huisvesting, informatiebeleid en automatisering behoren tot het programma bedrijfsvoering. Evenals de kosten van juridische, facilitaire, financiële en personeelsaangelegenheden. Ook de salariskosten en de rente en afschrijvingen worden verantwoord binnen dit programma. Aangezien het overgrote deel van bovengenoemde kosten eenmaal per jaar wordt doorberekend naar de programma’s, bij het opmaken van de jaarrekening, wordt met deze doorberekening in deze najaarsrapportage geen rekening gehouden. Bovendien is in het programmatotaal de te betalen bijdrage 2013 Waterschapsbedrijf Limburg (WBL) van € 42.204.427 en Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) van € 3.104.306 buiten beschouwing gelaten. Deze verplichte bijdragen worden maandelijks voor 1/12 deel betaald. Investeringen Program m a Begroting Plannen Watersysteem Veiligheid Zuiveren Instrumenten Bestuur, externe communicatie en belastingen Bedrijfsvoering Totaal netto investeringsuitgaven



Prognose

90.000 8.282.000 3.346.000 175.000 1.468.000

20.389 6.225.293 3.446.445 237.000 1.135.000

143.304 3.205.108 676.692 94.024 557.001

106.000 3.914.461 3.396.445 223.000 1.002.000

13.361.000

11.064.127

4.676.129

8.641.906

5

2.1

Programma Plannen

Programma-inhoud Dit programma is vooral gericht op het opstellen van eigen plannen en overige beleidsaspecten. Ook de kosten voor studie en onderzoek voor het formuleren van nieuw beleid maken hier deel van uit. Het belangrijkste beleidsplan is het waterbeheersplan met de nieuwe beleidsaspecten e zoals de Kaderrichtlijn Water, waterbeheer 21 eeuw / Nationaal Bestuursakkoord Water en Gewenst Grond- en Oppervlaktewater Regime (GGOR). Maar ook hiervan afgeleide werkprocessen en beleidsplannen, zoals plannen van derden, gebiedsgericht werken, landinrichting, watertoets en wateradvies, het beheersplan waterkeringen en het calamiteitenplan, het grondbeleid, recreatief medegebruik, cultuurhistorische waarden, visserij en jacht worden tot dit programma gerekend.

Op 29 september 2009 is het Waterbeheerplan (WBP) 2010-2015 vastgesteld waarin opgenoe men de Kaderrichtlijn Water, waterbeheer 21 eeuw/Nationaal Bestuursakkoord Water, Gewenst Grond en Oppervlaktewater Regime (GGOR) en andere beleidsvelden die de komende jaren richtinggevend zijn voor onze werkzaamheden. Het waterbeheersplan maakt deel uit van de algemene plansystematiek, met onder andere het Provinciaal Waterplan en het Stroomgebiedsbeheersplan Maas. Op de maatregelen die voor de Kaderrichtlijn Water in het Stroomgebiedsbeheersplan Maas zijn opgenomen, is een resultaatverplichting van toepassing. WBP 2010-2015 en afgeleide processen en plannen 

Een meer systematische monitoring van de beleidsdoelen en -uitvoering van het WBP onder andere ten behoeve van de bestuursrapportages 2013 en volgende jaren; beleidsmonitoring WBP.

 

Het beheersgebied van het waterschap bestaat uit circa 30 stroomgebieden, waarvoor (stroomgebied) factsheets zijn opgesteld. Hiermee wordt een actueel overzicht geboden van de stand van zaken per stroomgebied voor de duur van het beheersplan op het gebied van waterkwaliteit, waterkwantiteit en de keringen (wat hebben we al). Daarnaast geeft de factsheet aan welke voornemens vanuit het beheersplan nog dienen te worden uitgevoerd (wat moeten we nog).

 

Grondverwerving op minnelijke basis biedt niet in alle gevallen voldoende zekerheid over de realisatie van projecten. Bij grondverwerving van projecten voor veiligheid zal nadrukkelijker gekeken worden naar de mogelijkheden van het opleggen van gedoogplichten en onteigenen op grond van de Waterwet en Onteigeningswet.

 

6

Uitwerken onderzoeken en acties uit WBP. Het betreft onder andere onderzoek naar gebruiksmogelijkheden van nieuwe technieken op het gebied van het opstellen van hydrologische modellen, verbetering van waterkwaliteit, onderzoek naar hormoonverstorende stoffen en medicijnresten, onderzoek naar de waterkwaliteit van oppervlakkig afstromend water bij hevige neerslag, en zogenaamde onderzoeksmonitoring voor de Europese Kaderrichtlijn Water (voor het invullen van kennishiaten).


De uitvoering van deze onderzoeken valt onder het Programma Watersysteem of Instrumenten.

 

In 2013 wordt op landelijk- en Maasbreed niveau begonnen met de voorbereiding van het 2 KRW Stroomgebiedbeheerplan Maas 2015-2021. Dit betekent dat binnen ons beheersgebied moet worden gestart met publieke participatie in de vorm van gebiedsprocessen tussen waterschap, provincie, gemeenten en extern betrokken partijen.

e

 

Instrument watertoets heeft zowel landelijk als regionaal (zo wijzen evaluaties uit) zijn rol bewezen. In een vroegtijdig stadium bij planvorming de waterbelangen inbrengen betekent effectief en efficiënt aan het ontstaansproces van een nieuwe ruimtelijke situatie meebouwen.

 Kostenbesparing 

Samenwerken in de afvalwaterketen. Verwachting is dat in alle gemeenten binnen ons beheersgebied een samenwerking operationeel zal zijn en dat inzicht is verkregen in de mogelijke besparingen op samenwerkingsniveau, en mogelijk al doelen hebben gerealiseerd op gebied van Kwetsbaarheid, Kwaliteit en Kostenverlaging.

 Veiligheid 

Samen met de provincie Limburg en de Waterdienst de Europese Richtlijn Overstromings Risico’s (ROR) implementeren wat zal resulteren in een Overstromingsrisicobeheerplan (ORBP) voor het Maasstroomgebied in 2015.



Kengetallen Aantal adviezen / beoordelen plannen

Begroting 250

2013 Gew ijzigde begroting Realisatie 175

Prognose

118

175


Prognose

Kosten Program m a plannen Begroting Kosten Opbrengsten

566.400 -

524.070 -

456.093 -

588.070 75.000

Netto, exclusief bijdrage aan het WBL, de BsGW en doorberekende kosten

566.400

524.070

456.093

513.070


7

Jaarlijks draagt het waterschap financieel bij aan onderzoek dat in gemeenschappelijk belang voor het waterbeheer in Nederland wordt verricht. Een groot deel van de begroting op dit programma heeft hierop betrekking. De bijdrage wordt doorgaans in het begin van het jaar gedeclareerd en betaald. De kosten en opbrengsten in verband met het stedelijk waterbeheer nemen, budgettair neutraal, toe met € 75.000. De door het waterschap gemaakte kosten worden gecompenseerd doordat gemeenten en het WBL bijdrage in deze kosten. De geplande bijdragen aan de gemeentelijke waterplannen van € 11.000 zijn ondergebracht onder het stedelijk waterbeheer. (zie 3.1 en 3.2) Bijstelling: kosten + € 64.000, opbrengsten + € 75.000. Investeringen Program m a plannen Begroting Uitgaven

Prognose

90.000

126.500

203.218

261.000

-

106.111

59.914

155.000

90.000

20.389

143.304

106.000

Inkomsten

Netto investeringsuitgaven program m a plannen


In de verslagperiode zijn niet geraamde uitgaven in het Aquadra project verantwoord en worden in het kader van AGOR aanvullende werkzaamheden verricht (verbetering AGOR door gebruik van AHN2 en opstellen grondgebruiksmogelijkhedenkaart). Bovendien is een niet begrote Aquadra-bijdrage ontvangen waarmee de inkomsten worden verhoogd. Bijstelling: uitgaven + € 134.500, inkomsten + € 48.889.

8


2.2

Programma Watersysteem

Programma-inhoud Dit programma betreft het realiseren en onderhouden van waterhuishoudkundige werken van het watersysteem, zijnde het waterkwantiteit- en het passieve waterkwaliteitsbeheer. Het programma omvat de inrichting van stromende en stilstaande wateren in zowel het landelijke gebied als de bebouwde omgeving. Hiertoe behoren ook beekherstel en maatregelen ten behoeve van de verbetering van vismigratie evenals duurzaam stedelijk waterbeheer, waterbodemsanering (baggeren), aanpak diffuse bronnen van watervervuiling en andere (fysieke) maatregelen voor de verbetering van de waterkwaliteit. Verder behoren de inrichting van het watersysteem op basis van de nieuwe normering, voorkomen van wateroverlast, aanleg regenwaterbuffers en retentie, aanpak van bodemerosie en oppervlakkige afstroming in hellend gebied, gewenst gronden oppervlaktewaterregime (GGOR) en peilbeheer tot dit programma. In de planperiode worden de maatregelen uitgevoerd die zijn opgenomen in het Waterbeheerplan 2010-2015. Hierin is opgenomen dat de wateren gedeeltelijk zijn, of worden, ingericht zodat ze voldoen aan de eisen uit de Kaderrichtlijn Water (KRW). Ook dient het watersysteem e te voldoen aan de nieuwe normering Waterbeheer 21 eeuw (WB21) en het Nationaal Bestuursakkoord Water (NBW). Beschermen tegen wateroverlast / droogte  Oplossen van wateroverlastproblemen en het voldoen aan de normering wordt o.a. bereikt e door vergroten van circa 30 bestaande (stedelijke) regenwaterbuffers (2 tranche).

 

Van 2011 tot en met 2014 neem het waterschap deel aan het project Deltaplan Hoge Zandgronden. In dit project wordt voor Zuidoost Nederland een visie ontwikkeld om te komen tot een klimaatbestendig regionaal watersysteem in 2050, vooral gerelateerd aan droogteproblematiek.

 

In 2013 vindt op basis van nieuwe klimaatscenario’s van het KNMI een nieuwe watersysteemtoets plaats (toetsing van de wateroverlastnormering voor onze beken en regenwaterbuffers).

 

Herinrichting Centraal Plateau.

 

Herinrichting Mergelland-Oost.

 

Verbetering waterverdeling Maasnielderbeek - Vijverpartijen Roermond.




9

Oppervlaktewateren optrekbaar maken voor vissen



Oplossen van de vismigratieknelpunten bij o.a. de Volmolen, Wittemermolen Wittem.

 De voorbereidende gesprekken lopen, maar het verloop van de gesprekken is moeizaam. Er is dan ook nog geen zicht op realisatie. Waar mogelijk verwijderen van overkluizingen binnen stedelijk gebied  Ontkluizing van de Caumerbeek in Heerlen.

 

Herinrichting en ontkluizing Keutelbeek, kern Beek.

 Optimaliseren kwaliteit oppervlaktewater en ecologie  Stimuleren van het reduceren van de overstortfrequenties op (zeer) kwetsbare oppervlaktewateren.

 

In het kader van het Gewenst gronden oppervlakte regime (GGOR) bekijken hoe de waterhuishouding dient te zijn zodat de gewenste natuurwaarden zich kunnen ontwikkelen.

 Sanering verontreinigde waterbodems  Voorbereiding en uitvoering van het (sanerings)project Kanjel en Gelei in Maastricht.

 (SEF-)beken dienen natuurlijk of bijna natuurlijk te worden ingericht  Uitvoeren van een gedeelte van in het WBP opgenomen ca. 110 km ecologisch beekherstel, zoals: o Herinrichting van de Geul benedenstrooms kern Valkenburg fase 2 (Leeuw brouwerij),

 o

Het plan ligt stil in afwachting van concrete plannen. Herinrichting brongebied Maasnielderbeek,

 o

De tijdsplanning staat onder druk met name de ruil van gronden met de provincie blijft achter. Herinrichting van de Middelsgraaf,

 o Herinrichting Geleenbeek Corio Glana.  Duurzaam stedelijk waterbeheer  Samenwerken in de afvalwaterketen. Voor alle gemeenten moet een samenwerking operationeel zijn wat leidt tot besparingen op samenwerkingsniveau en doelrealisaties. Dit wordt vormgegeven door het programmamanagement stedelijke water en accountmanagement. Als waterschap participeren wij in de 4 samenwerkende regio’s zijnde: Limburgse Peelen, Parkstad, Westelijke Mijnstreek en Maas en Mergelland.



10




Stimuleren van afkoppelen van regenwater.

 De regeling is afgelopen. Vanaf 1-1-2013 kunnen geen nieuwe aanvragen meer worden ingediend. Een Grondgebruiksmogelijkhedenkaart  Met het Actueel gronden oppervlaktewaterregime (AGOR) wordt tot en met 2013 de huidige grondwaterstanden in het gebied ten noorden van Sittard in beeld gebracht. Met de resultaten hiervan kunnen de GGOR-projecten worden ondersteund en wordt een grondgebruiksmogelijkhedenkaart opgesteld.

 Juist en goed afgestemd onderhoudsniveau van het watersysteem, rekening houdend met de hydrologische en ecologische functies  Op een efficiënte wijze onderhouden van het complete watersysteem waarbij wordt gestreefd naar een goedwerkend watersysteem en een positieve beleving van de omgeving.

 

Implementeren van een Onderhoudsbeheersysteem waarin alle onderhoudsactiviteiten (voor zover mogelijk) worden gepland en geregistreerd op basis van vooraf vastgestelde onderhoudsconcepten.

 Aan de hand van de bij de externe ISO-audit (mei 2013) geconstateerde tekortkomingen is een plan van aanpak geschreven dat heeft geleid tot een aangepaste planning van de implementatie van het Onderhoudsbeheerssysteem omdat de nadruk nu komt te liggen op dit plan van aanpak. 

Uitvoering van onderhoudsbaggerwerkzaamheden.

 Voor muskus- en beverratbestrijding onder het gestelde landelijke normeringgetal blijven  Effectief en efficiënt bestrijden van de muskus- en beverrat. Met ingang van 1 januari 2011 is de taak van de bestrijding van de muskus- en beverraten formeel overgegaan naar het waterschap. Het waterschap blijft de komende jaren kritisch kijken naar de bestrijding in relatie tot de benodigde inzet, waarbij de borging van het bereikte niveau van de afgelopen jaren voorop staat.



Kengetallen Aantal projecten in voorbereiding Aantal projecten in uitvoering Aantal meldingen / klachten w atersysteem Aantal muskusrattenvangsten per uur Aantal beverrattenvangsten per uur


Begroting 25 20 350 0,2 0,1

2013 Gew ijzigde begroting Realisatie 36 22 340 0,2 0,1

41 18 346 0,12 0,02

Prognose 40 18 500 0,18 0,1

11

Kosten Program m a w atersysteem Begroting


Prognose

Kosten Opbrengsten

3.693.200 326.379

3.732.074 500.259

1.427.585 201.911

3.787.074 498.279


3.366.821

3.231.815

1.225.674

3.288.795

De naar verhouding lage realisatie van de kosten ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat veel activiteiten die binnen dit programma vallen seizoensgebonden zijn. Zo is bijvoorbeeld geheel volgens planning nog niet gestart met het bestekmatig maaien en worden de onderhoudswerkzaamheden vooral in de tweede helft van het jaar uitgevoerd. In het verslagjaar is geen rekening gehouden met de in 2009 toegezegde bijdrage in het project Nevengeul Stadsweide. Tegenover deze stijging staat een daling van de onderhoudskosten in het kader van de muskusrattenbestrijding en de lagere stortkosten. (zie 3.1 De opbrengsten nemen enerzijds toe als gevolg van grondverkoop. Anderzijds neemt de bijdrage in het kader van de muskusrattenbestrijding af. (zie 3.2) Bijstelling: kosten + € 55.000, opbrengsten -/- € 1.980. Investeringen Program m a w atersysteem Begroting Uitgaven Inkomsten Netto investeringsuitgaven program m a w atersysteem


8.407.000

9.995.401

125.000

3.770.108

8.282.000

6.225.293

3.195.249 9.859-

3.205.108

Prognose 8.284.569 4.370.108

3.914.461

De realisatie heeft grotendeels betrekking op de Herinrichting van een gedeelte van de Kanjel, Geleenbeek katsbek, Aanpassing Molens en ecologische verbindingszone, Herinrichting mergelland Oost, Herinrichting Geleenbeek Corio Glana en vergroten regenwaterbuffers fase 2. De in de begroting opgenomen projecten zijn grondig geanalyseerd. Dit heeft ertoe geleid dat de uitgaven neerwaarts worden bijgesteld. De bijstelling van de inkomsten is het gevolg van het actief verkopen van overtollige grond. Bijstelling: uitgaven -/- € 1.710.832, inkomsten + € 600.000.

12


2.3

Programma Veiligheid

Programma-inhoud Dit programma omvat de aanleg en onderhoud van waterkeringen, de hoogwateractiviteiten (dijkbewaking) en de calamiteitenbestrijding. Onder deze noemer zijn de (uitvoerings)maatregelen gebracht die voortkomen uit het Beheersplan Waterkeringen 2009-2012. Veilige keringen  Start uitvoering van de verbetermaatregelen om de waterkeringen te versterken en gedeeltelijk te verhogen.

 

Leveren van een bijdrage, capaciteit, aan het Delta programma voor het ontwikkelen en actualiseren van een nieuwe normering.

 Daadkrachtig en efficiënt optreden bij calamiteiten  Maken en actualiseren van bestrijdingsplannen voor bijzondere en dreigende situaties. 



De crisisorganisatie wordt verder opgeleid en geoefend op basis van het Meerjarig Beleidsplan Opleiding Training en Oefeningen (OTO) 2012-2015. Het aantal oefeningen/trainingen 2013 is afgestemd op de haalbaarheid (jaarplan OTO 2013).

 

Integreren en afstemmen van activiteiten op het terrein van crisisbeheersing en rampenbestrijding door uitvoering te geven aan het op 2 februari 2012 getekende convenant Samenwerking Crisisbeheersing Waterkolom Limburg.

 In 2013 verder uitvoering geven aan de in Programma Veiligheid en ISO calamiteitenzorg gedefinieerde actiepunten.

 Op de realisatie van de gedefinieerde actiepunten zal in de resterende maanden extra gestuurd worden. Optimaliseren onderhoud waterkeringen  Uitvoeren van inspecties, regulier onderhoud en bijhouden van het beheerregister.

 

Controleren en inspecteren van de waterkeringen en de kunstwerken op basis van een vastgesteld inspectie en onderhoudsplan. Alle primaire, regionale- en overige waterkeringen worden minimaal twee keer per jaar geïnspecteerd. Ook worden de waterkeringen geïnspecteerd op de aanwezigheid van muskus- en beverratten of andere schadelijke dierlijke activiteiten zoals mollen en konijnen.




13

Bevorderen bewustwording hoogwaterrisico’s  De risicobeleving en het beleid ten aanzien van risico-communicatie wordt nader onderzocht, waarbij de diverse social media worden ingezet.



Kengetallen Aantal projecten in voorbereiding Aantal projecten in uitvoering Aantal opschalingen calamiteitenorganisatie w aterkeringen Aantal oefeningen / trainingen mbt calamiteitenbestrijding Aantal meldingen / klachten mbt veiligheid

Begroting


Prognose

1 1

1 2

1 2

1 2

5

3

0

3

3 5

5 5

2 0

5 5


Prognose

Kosten Program m a veiligheid Begroting Kosten Opbrengsten

260.050 51.250

282.380 51.250

61.973 -

295.050 51.250


208.800

231.130

61.973

243.800

De naar verhouding lage realisatie wordt veroorzaakt doordat veel onderhoudsactiviteiten in het najaar worden uitgevoerd. Ook de begrote kosten van de oefening hoogwater Maas worden pas in november geëffectueerd. Desondanks stijgen de kosten omdat voor de uitvoering van de noodplannen Hoog water Maas en de noodmaatregelen wateroverlast materialen worden aangeschaft, om adequaat te kunnen reageren. Anderzijds nemen de onderhoudskosten af, als gevolg van gewijzigde inzichten. Ook de bijdrage in de kosten van het Deltaprogramma Rivieren daalt, gezien de voortgang van het project (zie 3.2). Bijstelling: kosten + € 12.670.

14


Investeringen Program m a veiligheid Begroting


Prognose

Uitgaven

5.346.000

5.446.445

676.692

5.396.445

Inkomsten

2.000.000

2.000.000

-

2.000.000

Netto investeringsuitgaven program m a veiligheid

3.346.000

3.446.445

676.692

3.396.445

De uitgaven hebben betrekking op de Bijdrage Hoogwaterbeschermingsprogramma 2013, de budgettair neutrale investering Sluitstukkades en het project Alexanderhaven Roermond. De uitgaven van dit laatste project zijn lager dan verwacht en worden bijgesteld. Bijstelling: uitgaven -/- € 50.000.


15

2.4

Programma Zuiveren

Programma-inhoud Dit programma omvat de investeringen en onderhoudskosten die gemaakt worden voor de waterketen, ofwel het zuiveringsbeheer. De investeringen, het beheer en onderhoud van zuiveringstechnische werken (rioolwaterzuiveringsinstallaties, BBP: gezuiverd afvalwater) plus slibverwerking, het rioleringsbeleid en de kosten voor het rioolwatertransportsysteem (BBP: transport afvalwater) maken hier deel van uit. Ook de samenwerking in de waterketen behoort tot dit programma.

In het bestuursprogramma van het Waterschap Roer en Overmaas is met betrekking tot het WBL opgenomen:  de mogelijkheden voor samenwerking met gemeenten in de afvalwaterketen worden optimaal benut;  duurzaamheid in de bedrijfsvoering wordt nagestreefd. Hierbij wordt de regio nadrukkelijk betrokken. Een en ander zal nader worden uitgewerkt in relatie tot het amoveren van installaties, het gebruik van andere technieken, het besparen/opwekken van energie, etc. Het gebruik van duurzame materialen en het realiseren van projecten waarbij zo min mogelijk onderhoud resteert, zijn aandachtspunt. In het bestuursakkoord van het Waterschap Peel en Maasvallei is hiervoor opgenomen:  het stimuleren van samenwerking met gemeenten en bedrijven in de afvalwaterketen;  de bedrijfsmatige aanpak van het WBL moet versterkt worden voorgezet. Sturing vindt plaats op afstand. In aansluiting hierop heeft het bestuur van het WBL onder andere de volgende uitgangspunten geformuleerd:  versterking bedrijfsmatige focus;  ambities in de afvalwaterketen zijn gericht op beheer en onderhoud van gemalen, databeheer, capaciteitsberekeningen en het projectmanagement van gemeenschappelijke projecten. Op basis van de geformuleerde bestuurlijke uitgangspunten, zijn in de bestuurlijke notitie ‘Uitgangspunten Meerjarenraming 2012-2016 en begroting 2012’ de missie en de visie van het bedrijf geformuleerd. Kwaliteitsverbetering en duurzamere bedrijfsvoering, versterking van de bedrijfsmatige focus, innovatie, samenwerken in de afvalwaterketen, kostenverlaging, hogere klanten medewerker tevredenheid  Vertalen van de effluenteisen in Meerjarig Investeringsplan en Meerjarenraming 2013-2017.  Uitbouwen van het aantal operatoronafhankelijke installaties.  Verdere energiereductie met 2% per jaar overeenkomstig de landelijke meerjarenafspraak energie (MJA).  Het in gebruik nemen van een nieuw procesautomatiseringssysteem waardoor het mogelijk wordt om installaties te besturen vanuit een centraal datacentrum en waardoor systemen als realtime control- en voorspellingstechnieken kunnen worden geïntegreerd.  Uitvoeren van studies voor de optimalisatie van de bedrijfsvoering gericht op verlagen van de netto kosten en het verduurzamen van de bedrijfsprocessen.  Op niveau houden en waar nodig verder verbeteren van ARBO en veiligheid.

16






 

 

WBL bevindt zich in een transitieproces naar een High Performance Organisatie, die zich op financiële en niet-financiële prestaties positief wil onderscheiden van vergelijkbare bedrijven. Het transitieproces kenmerkt zich verder door het proces van denken naar handelen als een bedrijf. WBL draagt bij aan de bezuinigingen volgens het Bestuursakkoord Water. Het referentiejaar daartoe is het jaar 2011, waarbij in acht wordt genomen dat: o de ombuiging dienstbaar dient te zijn aan de missie en bedrijfsvisie van het WBL en tevens in lijn moet zijn met de door de Waterschappen gestelde strategische doelen; o extra maatregelen in het kader van de KRW (Kader Richtlijn Water) buiten het scenario voor ombuigen vallen. Voor de gehele planperiode gaat het WBL uit van een op jaarbasis sluitende begrotingen, waarbij het beheer van een egaliserende reserve volledig bij de beide moederorganisaties ligt. Ten aanzien van het nieuwbouwprogramma: o ten behoeve van de MJR is het investeringsvolume opnieuw beoordeeld, op grond van twee van belang zijnde ontwikkelingen. Enerzijds het streven om te komen tot verlaging van de kosten door de bestaande installaties langer respectievelijk zo lang mogelijk in bedrijf te houden en anderzijds een beweging naar een ander zuiveringsconcept - modulair van opzet - waarmee naar de toekomst toe een grotere flexibiliteit wordt gecreëerd om in te kunnen spelen op nieuwe technologische ontwikkelingen; o anticiperend daarop kenmerkt het nieuwe MIP zich vooral door het uitstellen van investeringen en het doen van onderhoudsinvesteringen; o het investeringsvolume in de periode 2013-2017 wordt daardoor verlaagd naar gemiddeld € 29 miljoen per jaar. Verdere uitbouw van (innovatieve) technologieën en technieken op de zuiverings- en slibverwerkingsprocessen, zoals de terugwinning van energie en nuttige grondstoffen uit afvalwater; Onderzoek naar verdere optimalisatie van het onderhoud, o.a. door verhoging van het planbaar onderhoud, inbesteden van onderhoud en inrichten van assetmanagement.

Dit programma wordt uitgevoerd door het Waterschapsbedrijf Limburg (WBL). Het WBL rapporteert per kwartaal over de activiteiten door middel van de bestuursrapportage die ook aan het algemeen bestuur van ons waterschap wordt aangeboden. Daardoor wordt dan ook voor dit onderdeel verwezen naar de bestuursrapportage van het WBL.


17

2.5

Programma Instrumenten

Programma-inhoud Dit programma omvat een aantal (beheers)instrumenten die het waterschap tot zijn beschikking heeft om de taakuitoefening op een adequate manier te kunnen uitvoeren. Hieronder vallen de Leggers, de vergunningverlening en handhaving op grond van de Waterwet en de keur. Eveneens valt hieronder de veiligheidstoets van de waterkeringen. Daarnaast heeft het waterschap enkele financiële regelingen (voor afkoppelen riooloverstorten en bevorderen Niet Kerende Grondbewerking). Tevens wordt de monitoring tot dit programma gerekend. Een actueel en adequaat beleid, regelgeving en instrumentarium  Door de Unie is een herzieningstraject van de model keur ingezet. Om van de nieuwe ontwikkelingen (onder andere de bestuurlijke strafbeschikking, digitaal aanvragen van vergunningen en vernieuwde grondwaterbepalingen) gebruik te kunnen maken wordt de Keur in 2013 geactualiseerd.

 Ons waterschap heeft een Keur welke klantvriendelijker (meer gedereguleerd) is dan het aangeboden Unie Model van dit voorjaar. Het integraal over nemen van dit model is daarom geen optie. Teneinde de nieuwe ontwikkelingen (zie bovenstaand) toch in onze eigen Keur in te kunnen voegen e moet maatwerk worden geleverd. Dit vergt extra tijd; de verwachtte presentatie wordt het 1 kwartaal 2014. 

Om de Legger nog functioneler te maken voor onze klanten wordt bezien of en hoe de presentatievorm meer dynamisch en interactief vorm kan worden gegeven.

 Vergunningverlening en toezicht handhaving – klantgericht, samenwerkend, integraal en transparant  Klantgericht werken betekent in elk geval dat instrumenten als deregulering, voorlichting en communicatie worden ingezet. In 2013 wordt contact gezocht met gemeenten, in de vorm van creëren van partnership, om mee te kunnen sturen in ruimtelijke ontwikkelingen. Flankerend daaraan wordt ingezet op vergroten van de eigen verantwoordelijkheid (ten aanzien van het waterbeheer) van onze klanten.

 

Vergunningverlening, meldingsafhandeling, toezicht en handhaving blijven qua intensiteit en impact de meest maatgevende basisinstrumenten. Op verzoek of melding van klanten wordt op een zo weinig mogelijk belastende en ondersteunende wijze meegewerkt aan de realisering van de klantenwens.

 

Bij het toezicht worden in eerste aanleg de instrumenten preventie, informatie verstrekking en voorlichting ingezet. Waar nodig wordt handhavend opgetreden. Toezicht geschiedt, voor zover effectief en efficiënt, in samenwerking met handhavingspartners.



18




Om de burger nog beter van dienst te kunnen zijn wordt in 2013 de digitale dienstverlening verder uitgebreid. Binnen het landelijke digitale Omgevingsloket kunnen dan naast Omgevingswetvergunningen ook Waterwetvergunningen aangevraagd en behandeld worden.

 

Met ingang van 2013 voeren Regionale Uitvoeringsdiensten (RUD) de taken uit van de Provincie Limburg en gemeenten in het kader van het omgevingsrecht. Samenwerking met deze RUD ligt voor de hand. Onderwerpen die in het opstartjaar aan de orde komen zijn in elk geval: indirecte lozingen en externe veiligheid.

 Financieel stimuleren  Gemeenten worden gestimuleerd om maatregelen te treffen die de kwaliteit van het oppervlaktewater ten goede komt. De bestaande afkoppelregeling wordt geëvalueerd en in samenhang met de overstortregeling bezien hoe de komende jaren wordt omgegaan met stimulering van een duurzame inrichting van stedelijke watersystemen.

 Veilige keringen  Periodiek wordt getoetst of de waterkeringen aan de veiligheidsnormen voldoen. e Waterkeringen waarover in de laatste (landelijk de 3 ) veiligheidstoetsronde geen oordeel kon worden gegeven, worden verder onderzocht om toch tot een uitsluitsel te komen of de keringen voldoen of niet.

 

In samenspraak met het Programmabureau nHWBP (nieuw Hoogwaterbeschermings programma) ontwikkelen, opstellen en vaststellen van maatregelenpakketten, die eind 2013 gereed dienen te zijn, als vervolg op de bij de veiligheidstoetsronde geconstateerde tekortkomingen. Het betreft vooral invulling, c.q. effectuering, van gemaakte bestuurlijke afspraken rond de financiering van de Maaskaden.

 Beschikken over een kennisbank met actuele gegevens over ons watersysteem - monitoring  In 2013 wordt een nieuw contract voor het meten, bemonsteren en analyseren van de kwaliteit van het geloosde afvalwater en de kwaliteit van het water in oppervlaktewaterlichamen binnen het beheersgebied afgesloten. Dit gebeurt in samenwerking/samenspraak met de partners, WBL/WPM/BsGW.

 

Het meetnet van het oppervlaktewater (kwaliteit en kwantiteit) wordt zo optimaal mogelijk ingezet. Door middel van monitoring worden gegevens verzameld noodzakelijk voor het uitvoeren van het dagelijkse waterbeheer, trenddetectie, effectiviteitbepaling van het gevoerde beleid, het KRW-beleid, inzetbepaling toezicht en advisering voor uitvoeringsprojecten.




19

Kengetallen

Begroting

Aantal vergunningen Nalevingspercentage bij toezicht en handhaving Aantal meldingen Aantal toezichtacties - controles Juridische juistheid bij rechterlijke toets vergunningen Aantal bestuursrechterlijke maatregelen Aantal strafrechterlijke maatregelen Aantal gegevensleveringen

120 90% 200 1.300 95% 5 10 60

2013 Gew ijzigde begroting Realisatie 120 90% 200 1.300 95% 5 15 60

Prognose

89 89% 225 779 100% 4 2 61

120 90% 250 1.200 95% 5 10 70


Prognose

Kosten Program m a instrum enten Begroting Kosten Opbrengsten

699.600 15.000

636.100 90.892

152.240 -

582.600 93.392


684.600

545.208

152.240

489.208

Enerzijds nemen de onderhoudskosten en reparaties aan meetstations nemen af, evenals de laboratoriumdiensten. Anderzijds nemen onderzoekskosten in het kader van handhaving toe. De wijzigingen worden toegelicht in 3.1. De opbrengsten nemen toe omdat voor 2013 van het ministerie van Veiligheid en justitie een startsubsidie van € 1.250 per BOA ter beschikking stelt om het gebruik van de bestuurlijk strafbeschikking milieu en keur te stimuleren. Voor WRO betekent dit een bijdrage van € 2.500, zie ook 3.2. Bijstelling: kosten -/- € 53.500, opbrengsten + € 2.500. Investeringen Program m a instrum enten Begroting Uitgaven Inkomsten Netto investeringsuitgaven program m a instrum enten


Prognose

175.000

237.000

94.024

223.000

-

-

-

-

175.000

237.000

94.024

223.000

Ondanks dat het geplande netto investeringsniveau achterblijft, is het de verwachting dat het investeringsniveau nagenoeg wordt gerealiseerd. Enkele onderzoeken worden op een later tijdstip uitgevoerd, waardoor het investeringsvolume neerwaarts kan worden bijgesteld. Bijstelling: uitgaven -/- € 14.000.

20


2.6

Programma Bestuur, externe communicatie en belastingen

Programma-inhoud Dit programma bevat alle aspecten die gemoeid zijn met het bestuur, de externe communicatie en de belastingheffing. Het vaststellen van de belastingtarieven is expliciet een taak van het bestuur. Bestuur De zittingsperiode van het huidige bestuur zou aanvankelijk op grond van de in 2008 geldende wet- en regelgeving eindigen op 31 december 2012. Op 11 september 2012 heeft de Eerste Kamer ingestemd met het wetsvoorstel dat regelt dat de waterschapsverkiezingen worden uitgesteld tot november 2014 en dat de zittingstermijn van het algemeen bestuur wordt verlengd tot 8 januari 2015. In het regeerakkoord van 29 oktober 2012 staat vermeld, dat de waterschapsverkiezingen -anders dan in het hiervoor aangehaalde wetsvoorstel- zullen plaatsvinden gelijktijdig met de verkiezingen van Provinciale Staten. De eerstvolgende verkiezing van de leden van Provinciale Staten is voorzien op 8 maart 2015, hetgeen betekent dat de zittingstermijn van het algemeen bestuur nogmaals zal worden verlengd. Nu tot 8 maart 2015. Op die datum zullen nieuwe waterschapsbesturen worden gekozen. Uitvoeren van het verlengde Bestuursprogramma 2009-2012.  De zittingsperiode van het huidige bestuur is met 2 jaar verlengd. De stand van zaken met betrekking tot het bestuursprogramma 2009-2012 is tussentijds geëvalueerd.

 Communicatie Vergroten bekendheid waterschap bij alle doelgroepen en bijdragen aan een positieve houding ten opzichte van dit waterschap.  Meer doelgroepgerichte communicatie en daarmee een boodschap en inzet van communicatiekanalen die beter aansluiten bij behoeften van doelgroepen (burgers, jeugd, agrariërs, bedrijven, gemeenten, natuurorganisaties).

 

Intensievere inzet van social media zoals Twitter, Facebook, LinkedIn.

 

Vroegtijdige, interactieve communicatie met burgers/belanghebbenden rondom (uitvoerings-) projecten.

 

Burgerparticipatie (online burgerpanel) als manier om burgers te betrekken en draagvlak voor beleid te vergroten (link met social media).




21



In dialoog gaan met professionele doelgroepen (agrariërs, natuurorganisaties) als manier om deze doelgroepen te betrekken en draagvlak voor beleid te vergroten.

 

Het educatiebeleid continueren door ontwikkeling lespakket/leermethode voortgezet onderwijs; voortzetten Droppie Water, voortzetten Watch.

 

Recreatief medegebruik en zichtbaarheid van het waterschap in het werkgebied: plaatsen van informatieborden bij waterschapswerken, watergangen en buffers, ontwikkeling van waterleerpaden.

 

Aanbieden rondleidingen op rwzi’s en langs beken onder leiding van een gids.

 Belastingen De belastingheffing wordt uitgevoerd door de Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW). De BsGW zorgt als uitvoeringsorganisatie van de deelnemende waterschappen en gemeenten voor het volledig, tijdig, rechtmatig, juist en doelmatig heffen en innen van de lokale belastingen. De oprichters van en eerste deelnemers in de Gemeenschappelijke regeling BsGW (per 01-04-2011) zijn het Waterschap Roer en Overmaas, het Waterschap Peel en Maasvallei en de Gemeente Venlo. Per 1 januari 2012 zijn de gemeente Bergen en Nederweert toegetreden en per 1 januari 2013 de gemeenten Roermond, Leudal, Peel en Maas, Beek, Nuth, Maasgouw, Roerdalen en Echt-Susteren. Kostenreductie en verbetering dienstverlening  De BsGW werkt aan een verdere optimalisering van het maatschappelijk rendement door in te zetten op minimaliseren van de uitvoeringskosten, optimaliseren van de belastingopbrengsten, kwaliteit van de dienstverlening en risicospreiding in de bedrijfsvoering.

 

Actief wordt ingezet op het uitbreiden van het aantal deelnemers in de BsGW.



Kengetallen Aantal bezoekers w ebsite Aantal excursies / lezingen Aantal perscontacten Aantal bezoekers Facebook, Linkedin, Tw itter % Opgelegde aanslag % Afdracht ontvangsten

Begroting 70.000 60 400 2.000 100% 97,6%

2013 Gew ijzigde begroting Realisatie * 70 200 5.000 100% 97,6%

* 53 153 2.300 99,6% 74,9%

Prognose * 50 200 3.000 100% 97,6%

* aantal bezo ekers website is do o r nieuwe co o kiewetgeving niet meer te meten

22


Kosten Program m a bestuur, externe com m unicatie en belastingen

Begroting


Prognose

Kosten Opbrengsten

2.149.700 17.757

2.217.697 17.757

1.889.972 39.984

2.314.397 50.549


2.131.943

2.199.940

1.849.988

2.263.848

De beide waterschappen hebben samen met de provincie een onderzoek laten uitvoeren ten behoeve van de toekomstvastheid van het waterschapsbestel. Met het aandeel van WRO is oorspronkelijk geen rekening gehouden, waardoor de kosten toenemen. De kosten van het voormalig personeel stijgen eveneens, evenals de ondersteuning voor de ontwikkeling van de nieuwe website. (zie 3.1). De hogere opbrengsten hebben betrekking op de uitbetaling van het liquidatiesaldo als gevolg van de ontbinding van de Onderling Verzekeringen Overheid (OVO). (zie 3.2). Bijstelling: kosten + € 96.700, opbrengsten + € 32.792. Investeringen Bij vaststelling van de begroting zijn geen investeringsuitgaven voor dit programma verwacht. Bijstelling: niet noodzakelijk.


23

2.7

Programma Bedrijfsvoering

Programma-inhoud Dit programma bevat alle activiteiten voor het managen, adviseren en ondersteunen van de organisatie met het oog op het behalen van de door het bestuur vastgestelde doelen binnen de aangegeven kaders. Ons ontwikkelen tot een professionele partner voor onze omgeving. Dit betekent een organisatie die haar werkprocessen integraal beheerst en gericht is op externe en interne samenwerking en ondersteuning. Begrippen als efficiënt, effectief en rechtmatig zijn dan ook vanzelfsprekend. Kwaliteitsmanagement en control dragen bij aan het op peil houden van het prestatieniveau van onze organisatie. Programmamanagement  Oppakken van Programmamanagement voor proces overstijgende thema’s: bijv. Programma Stedelijk Waterbeheer en Programma Veiligheid.

 Risicomanagement  Integreren van risicomanagement met bedrijfsvoering.

 

Beoordelen van het weerstandsvermogen.

 

Verbreden van de risico horizon, uitvoeren risico inventarisatie en in beeld brengen van de effecten van risico’s in 2013.

 Integriteit  Op peil houden van kennis over het eigen integriteitsbeleid, verzorgen van trainingen en waterschap brede afstemming van het integriteitsbeleid.

 

Door middel van gerichte audits wordt naleving van het integriteitsbeleid getoetst.

 Kwaliteit/control  Uitvoering geven aan het continu verbeterproces van het kwaliteitssysteem ISO.

 

Integraal toetsen van de aspecten doelmatigheid, doeltreffendheid en rechtmatigheid.



24


Subsidies en overige externe financiering  2013 is het jaar dat Europese subsidies (2008- 2013) aflopen, ‘potten’ leegraken en (ver)nieuwde Europese subsidies (2014-2020) hun intrede doen. Innovatie, duurzaamheid en werkgelegenheid zijn voor de nieuwe periode sleutelbegrippen op basis waarvan het waterschap (in evt. nieuwe samenwerkingsverbanden zoals Publiek-Private) subsidies tracht te verwerven.

 Personeel en organisatie  Voorbereiding invoering nieuwe werkkostenregeling per 1 januari 2014 (het nieuwe fiscale regime met betrekking tot de verstrekkingen en de vergoeding van kosten).

 De nieuwe werkkostenregeling staat ter discussie. In september 2013 wordt duidelijk of, hoe en met ingang van welke datum de werkkostenregeling wordt gewijzigd (wettelijk vastgestelde verplichte invoeringsdatum al één jaar verschoven naar 1 januari 2015). Dit maakt het niet aannemelijk dat de werkkostenregeling bij ons waterschap per 1 januari 2014 zal worden ingevoerd. 

Vaststellen en invoeren van een mobiliteitsbeleid.

 

Invoering / doorvertaling aspecten nieuwe CAO.

 

Invoering Generiek Functieboek WRO.

 Financiën  Verder ontwikkelen van de planning- en control cyclus.

 

Naast een verklaring in het kader van de getrouwheid dient de accountant ook een verklaring af te geven voor rechtmatigheid.

 

Operationaliseren en optimaliseren van de nieuwe versie van het geautomatiseerde, financieel systeem Coda

 Buitenland, internationale samenwerking  Naar verwachting (mede afhankelijk van de behoeften van de Roemeense lokale overheid), wordt uitvoering gegeven aan kennisuitwisseling met het waterschap Somes Tisa in Cluj Napoca. Uitgangspunt is dat de beoogde samenwerking tot wederzijds voordeel strekt.

 In Roemenië zijn nog geen financiën beschikbaar en is onvoldoende steun voor het project. Vooralsnog met gesloten beurzen beginnen en zodra er projecten gegenereerd worden deze pas van start kunnen gaan zodra de financiën (waar dan eerst naar gezocht moet worden) rond zijn.


25

Geografische informatievoorziening  Verder invulling gegeven aan de standaardisatie, kwaliteitsverbetering en digitale ontsluiting van de interne en externe geografische basisregistraties.

 Automatisering  Naast het reguliere beheer van de operationele ICT-infrastructuur wordt het activiteitenplan automatisering 2012 t/m 2013 uitgevoerd.

 Facilitaire aangelegenheden  In 2013 worden enkele noodzakelijke vervangingsinvesteringen uitgevoerd aangaande het gebouw en de installaties.

 Buitendienst  Optimaliseren van het in 2012 in gebruik genomen Onderhoud Beheersysteem (OBS).

 De optimalisatie van het OBS is afgestemd met de externe ISO audit. In het najaar van 2013 wordt een plan van aanpak gemaakt voor de doelen van het OBS. Dit zal zich in eerste instantie beperken tot preventieve onderhoudsinspecties, geautomatiseerde storingen en vervolgacties naar aanleiding van storingen en inspecties.

kengetallen

Begroting

% Ziekteverzuim exclusief zw angerschaps- en bevallingsverlof 3% % Ziekteverzuim inclusief zw angerschaps- en bevallingsverlof 4% Aantal poststukken 11.500 Aantal bijlagen bij poststukken 4.300 Beschikbaarheid ICT omgeving onder w erktijd 95% Aantal facturen 5.000 Aantal bezw aarschriften 5 Aantal fte's 136,96

2013 Gew ijzigde begroting Realisatie 3% 4% 11.500 4.300 95% 5.000 5 136,96

Prognose

3,09% 3,50% 10.540 5.654 99% 2.949 4 136,96

3% 3,5% 13.000 7.000 95% 4.800 5 136,96


Prognose

Kosten Program m a bedrijfsvoering Begroting

26

Kosten Opbrengsten

23.833.812 495.000

24.004.371 684.083

9.994.226 237.795

24.379.493 905.394


23.338.812

23.320.288

9.756.431

23.474.099


De realisatie over de rapportageperiode blijft verhoudingsgewijs achter bij de begroting en prognose. Dit wordt onder andere veroorzaakt doordat de afschrijvingen eenmaal per jaar, vóór het opmaken van de jaarrekening, worden verantwoord. De bijgestelde kosten worden nader toegelicht bij de kosten ( zie 3.1) en hebben voor grotendeels betrekking op de bijstelling van de rente en afschrijvingen en juridisch advies. Daarnaast hebben diverse bijstellingen betrekking op de nieuwe loods en verkoop van de loodsen Margraten en Herkenbosch. Ook worden kosten gemaakt om te kunnen voldoen aan wettelijke verplichtingen voor het openbaar maken van het archief, dit naar aanleiding van een archiefinspectie. De bijstelling van de opbrengsten heeft betrekking op de verkoop loods Herkenbosch (zie 3.2). Bijstelling: kosten + € 375.122, opbrengsten + € 221.311. Investeringen Program m a bedrijfsvoering Begroting Uitgaven Inkomsten Netto investeringsuitgaven program m a bedrijfsvoering


Prognose

1.468.000

1.135.000

557.001

1.002.000

-

-

-

-

1.468.000

1.135.000

557.001

1.002.000

De uitgaven hebben voornamelijk betrekking op de noodzakelijke aanpassingen van het kantoorgebouw en de nieuwe loods. Daarnaast zijn uitgaven gerealiseerd in het kader van de doorontwikkeling van de automatisering. Omdat de uitgaven in het kader van de informatievoorziening achterblijven bij de planning kunnen de uitgaven neerwaarts worden bijgesteld. Bijstelling: uitgaven -/- € 133.000.


27

2.8

Investeringskredieten

In de voorgaande paragrafen zijn per programma de jaargebonden investeringsuitgaven en inkomsten voor 2013 getotaliseerd weergegeven. Naast de jaarlijkse uitgaven en inkomsten zijn in de begroting per investeringsproject ook de beschikbaar gestelde kredieten en de in 2013 nog beschikbaar te stellen kredieten opgenomen. Immers, een krediet is noodzakelijk om gelegitimeerd uitgaven van investeringsprojecten te mogen doen. Omdat deze uitgaven over meerdere jaren kunnen worden verantwoord, zijn kredieten dan ook jaaroverschrijdend. Procedure investeringskredieten: 1. Bij de vaststelling van de begroting is door het algemeen bestuur (AB) per programma een krediet gevoteerd. Dit kan in de voorjaarsrapportage en/of najaarsrapportage worden bijgesteld. 2. De kredietverlening van een individueel investeringsproject binnen een programma is de verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur (DB). 3. In de jaarrekening wordt door het AB het saldo van het gevoteerde krediet per programma ingetrokken. Dit saldo betreft de niet door het DB verleende kredieten in 2013. Conform de ‘verordening ex artikel 108 beleids- en verantwoordingfunctie Waterschap Roer en Overmaas’ (art.6 en 7) wordt over de door het DB verleende kredieten in de voorjaars- en najaarsrapportage evenals de jaarrekening gerapporteerd aan het AB. Aan deze verplichting wordt onderstaand voldaan. Het AB heeft bij vaststelling van de begroting € 23.675.000 krediet gevoteerd en in de voorjaarsrapportage verhoogd tot € 24.035.837. Het DB heeft in de eerste acht maanden totaal € 11.723.782 netto krediet verleend. Op grond van de huidige inzichten dient het gevoteerde krediet niet te worden bijgesteld.

Netto kredietvotering / -verlening per program m a

KredietverleKredietvotering AB 2013 ning DB 2013 Gew ijzigde Begroting begroting Prognose

Plannen Watersysteem Veiligheid Instrumenten Bestuur, externe communicatie en belastingen Bedrijfsvoering

20.329.000 3.346.000 -

20.566.500 3.346.000 123.337

20.566.500 3.346.445 123.337

8.254.000 3.346.445 123.337

Totaal netto kredietvotering / -verlening

23.675.000

24.035.837

24.036.282

11.723.782

Per programma worden de verleende kredieten toegelicht. Bijstelling van de kredietvotering per programma is niet noodzakelijk. Programma watersysteem  Watersysteemtoets € 325.000. De watersysteemtoets houdt in dat het watersysteem getoetst wordt aan de provinciaal vastgestelde normen voor wateroverlast. Uit deze toetsing kunnen nieuwe knelpunten komen, waar vervolgens maatregelen voor opgesteld worden, om wel aan de normen te voldoen.

28




Herinrichting Vlootbeek van de Nederlands/Duitse grens tot aan Montfort, inclusief de aanleg van een vistrap ter hoogte van de stuw in de Putbeek, in de gemeente Roerdalen € 1.586.000 (€ 3.083.000 uitgaven en € 1.497.000 inkomsten). Met de herinrichting van de Vlootbeek wordt gewerkt aan het realiseren van een beeksysteem dat voldoet aan de specifiek ecologische functie. Tevens past de herinrichting binnen het streven van het waterschap om het stroomgebied van de Vlootbeek vrij optrekbaar te maken voor vissen.



Caumerbeek Zichtbaar Natuurlijk fase 3 te Heerlen, € 1.050.000. De Caumerbeek krijgt een natuurlijke loop vanaf Palemig tot aan de rioolwaterzuivering Hoensbroek en vormt daarmee een verbinding met de Geleenbeek. Fase 3 betreft het traject Kaumenweg-Huisbergerstraat.



Wateroverlast stroomgebied Ur Stein € 405.000 (€ 545.000 uitgaven en € 140.000 inkomsten). Om wateroverlast die optreedt na het overstorten van bergbezinkbassins te voorkomen wordt een regenwaterbuffer gerealiseerd nabij het Broek te Stein. Ook wordt benedenstrooms van het kanaal de capaciteit van de Ur geoptimaliseerd. De Ur fungeert op dit traject als berging bij flinke regenval.



Verbetering waterverdeling Maasnielderbeek – vijverpartijen Roermond € 1.360.000. In dit project worden diverse knelpunten opgelost, cq. verminderd: o Aanleg van 2 geautomatiseerde klepstuwen een benedenstrooms van de voetgangers/ fietsbrug van het Urbanuspad (tussen Wirosingel en Dennemarkenhof) en een bovenstrooms van de overkluisde Maasnielderbeek ter hoogte van de Eiermarkt. o Benedenstrooms de aan te leggen stuw Dennemarkenhof ligt aan de zijde van de woonwijk een ecologisch waardevol gebiedje waarin de kamsalamander voorkomt. Benedenstrooms hiervan komt de vijverpartij Dennemarkenhof uit in de Leigraaf. Om bij extreme situaties te voorkomen dat het water vanuit de Leigraaf het ecologisch waardevolle gebied inloopt wordt een gronddam aangelegd en wordt een dam met duiker en terugslagklep aangelegd. o Het profiel van de Leigraaf op het traject van de Elmpterweg tot aan de duiker van de A73 wordt verruimd, twee duikers worden vergroot en één duiker wordt verwijderd. o Ter hoogte van de Rozenkerk in Asselt wordt de Leigraaf opgeschoond en wordt een terreinverlaging aangebracht tussen de Leigraaf en de Maas.



Beekdalen fase 1 € 478.000. Het project Beekdalen Geleen, fase 1 betreft een gedeelte van circa 800 meter van de Geleenbeek, gelegen tussen de Lintjensweg en de Middenweg in de gemeente SittardGeleen. Het project is nog opgestart vanuit de stichting Landschapspark De Graven en is zover uitgewerkt dat het binnenkort wordt uitgevoerd.



Ontkluizing Rode Beek Brunssum € 3.050.000. Sinds begin jaren 2000 ontwikkelen Waterschap Roer en Overmaas en gemeente Brunssum plannen voor het opheffen van de overkluizing van de Rode Beek onder de mijnsteenberg Hendrik te Brunssum. Door de ontkluizing in Brunssum is de Rode Beek vrij doorgankelijk vanaf de Brunssummerheide tot aan de grens met Duitsland. Door de gemeente Brunssum zijn in dit gebied buffers gepland om te kunnen voldoen aan haar KRWverplichting. In dit kader wil zij tevens het bestaande riool door het Schutterspark richting bergbezinkbassin Molenvaart verzwaren.


29

Sinds 2012 is de provincie Limburg actiever betrokken bij dit initiatief, vanwege realisatie van compenserende maatregelen voor de aanleg van de Buitenring Parkstad. Als gevolg hiervan wordt in de weg Ganzepool ter plaatse van de kruising met de overkluisde Rode Beek een nieuwe brug aangelegd, zodat een ecologische verbindingszone ontstaat tussen de Brunssumerheide via het Schutterspark naar het natuurgebied Rode Beek/Roodebach in Schinveld. Deze ecologische verbindingszone wordt tevens gebruikt voor de aanleg van recreatieve verbindingen tussen genoemde gebieden. De bestuurlijke overeenkomst Ontkluizing Rode Beek wordt 8 oktober 2013 tijdens een feestelijke bijeenkomst in Brunssum ondertekend. Programma Veiligheid  Bijdrage Hoogwaterbeschermingsprogramma 2013 € 3.346.445. De waterschappen dragen van 2011 t/m 2013 € 81 miljoen per jaar bij aan de waterschapsprojecten binnen het (tweede) HWBP. Dit is afgesproken tussen het Rijk en de Nederlandse waterschappen. Deze bijdrage stijgt in 2014 naar € 131 miljoen en in 2015 naar € 181 miljoen. De waterkeringen in het werkgebied van Waterschap Roer en Overmaas vallen niet onder deze programma’s. Het betreft een solidariteitsbijdrage voor hoogwaterbescherming in Nederland. Projecten van Waterschap Roer en Overmaas komen vanaf 2017 in aanmerking voor uitvoering binnen het (derde) HWBP. Programma bedrijfsvoering  Steunpunt buitendienst aanvullend -/- € 136.663 (€ 110.000 uitgaven en € 246.663 inkomsten). Op basis van een onderbouwde kostenraming uitgevoerd door een extern bureau blijkt dat de verbouwingskosten te laag zijn geschat, waardoor extra krediet noodzakelijk is. In het kader van de kadeophogingen in de Regio Roermond is de hoeveelheid kademateriaal (in de vorm van demontabele keringen) fors uitgebreid. Voor deze uitbreiding evenals voor de realisatie van de benodigde extra opslagcapaciteit is een overeenkomst (met afkoopsom) opgesteld met Maaswerken (RWS). Bij de bepaling van de afkoopsom voor de realisatie van de extra opslagcapaciteit is uitgegaan van een nieuw te bouwen opslagloods, waardoor met deze inkomsten bij het beschikbaar te stellen krediet voor de aankoop en verbouwing van het bedrijfspand Rijksweg noord geen rekening is gehouden. Echter, ondanks het feit dat de aankoop van het pand aan de Rijksweg Noord te Sittard geen nieuwbouw betreft is, na overleg met RWS, het resterend gedeelte van de afkoopsom alsnog beschikbaar gesteld. 

Vervangingen en aanpassingen kantoorgebouw aanvullend € 130.000. Omdat voor de vervanging van de dakbedekking is gekozen voor een duurzaam sedumdak, wat duurder is dan een traditioneel dak, is om de overige geplande vervangingen en aanpassingen uit te voeren aanvullend krediet noodzakelijk.



Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) € 130.000. De BGT is een topografisch bestand dat voor heel Nederland uniform is qua inhoud en kwaliteit. De BGT is de opvolger van de huidige Grootschalige Basiskaart Nederland (GBKN) en heeft tot doel dat de hele overheid dezelfde grootschalige topografie gebruikt. De Wet BGT stelt dat de BGT eind 2015 afgerond moet zijn.

30


3

Kostensoorten

Naast de programma’s zijn de kostensoorten verplicht. Volgens de voorschriften zijn deze van informatieve waarde voor het AB waardoor een toelichting hierop niet verplicht is. Echter, gelet op het feit dat een toelichting de besluitvorming ten goede komt wordt, evenals in de begroting en de voorjaarsrapportage, op hoofdlijnen een korte toelichting gegeven. De nadruk ligt in deze najaarsrapportage op de afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting. Bovendien wordt aangegeven of deze afwijking van incidentele of structurele aard is. Tevens wordt per hoofdgroep gebruik gemaakt van een verkeerslichtsignaal, waardoor in één oogopslag de financiële stand van zaken inzichtelijk wordt: G R

Kosten Opbrengsten Kosten Opbrengsten

-> -> -> ->

Prognose ≤ Gewijzigde begroting Prognose ≥ Gewijzigde begroting Prognose > Gewijzigde begroting Prognose < Gewijzigde begroting

Rekening houdend met het bovenstaande kunnen de kosten en opbrengsten als volgt worden weergegeven:

Om schrijving 41 42 43 43 43 44 45

81 82 83 84 84 85 86

Begroting


Prognose

Rente en afschrijvingen Personeelslasten Goederen en diensten van derden Goederen en diensten van derden WBL Goederen en diensten van derden BsGW Bijdragen aan derden Toevoegingen voorzieningen

10.295.612 10.768.700 8.143.650 42.204.427 3.104.306 1.994.800 -

10.147.306 11.083.700 8.153.754 42.204.427 3.104.306 1.925.932 86.000

1.914.645 6.156.831 4.349.706 28.136.285 2.069.537 1.560.906 -

10.310.228 11.135.700 8.347.154 42.204.427 3.104.306 2.067.602 86.000

Totaal kosten

76.511.495

76.705.425

44.187.910

77.255.417

Financiële baten Personele baten Goederen en diensten aan derden Bijdragen van derden Bijdragen van derden WBL Waterschapsbelastingen Interne verrekeningen

154.336 75.000 76.050 504.900 76.914.724 400.000

154.336 75.000 514.905 504.900 76.914.724 400.000

369 48.252 398.185 337.781 3.098.007 76.912.000 -

154.336 75.000 764.236 585.192 3.098.007 76.932.451 400.000

Totaal opbrengsten

78.125.010

78.563.865

80.794.594

82.009.222

98.000

342.925

-

3.238.290

1.515.515

1.858.440

45 Onvoorzien Exploitatieresultaat


4.753.805

31

R R R G G R G

G G G G G G G

3.1

Kosten

Rente en afschrijvingen  De in de begroting opgenomen rekening-courant rente is gebaseerd op de liquiditeitsprognose van 1 juni 2012, op basis van een rentepercentage van 1%. Het rentepercentage voor kort geld is door de aanhoudende Eurocrisis aanzienlijk achtergebleven waardoor de rente € 10.000 neerwaarts wordt bijgesteld.  Door de herziening van de kredietopslag per 1 mei 2013 van de in 2012 afgesloten basisrentelening met één jaar nemen de rentekosten langlopende geldleningen toe met € 4.760.  Op basis van het bijgestelde investeringsniveau 2013 zijn afschrijvingen opnieuw beoordeeld. Ook vervallen, vanwege verkoop, de afschrijvingen van de loodsen Margraten en Herkenbosch. De afschrijvingen kunnen met € 74.930 naar beneden worden bijgesteld.  Op advies van de Programmaraad heeft het dagelijks bestuur van Het Waterschapshuis 8 juli 2013 besloten om het moderniseringstraject van IRIS stop te zetten. De restant boekwaarde van het project ‘implementatie IRIS’ van € 243.092 wordt dan ook volledig afgeschreven. Bijstelling: + € 162.922 incidenteel. Personeelslasten  Voor diverse projecten en werkzaamheden wordt in plaats van het aantrekken van medewerkers gebruik gemaakt van diensten van personeel van derden. Deze mutatie van € 200.000 (personeel van derden / salariskosten) verloop budgettair neutraal.  In verband met ontslag is verhoging van het budget voor de uitkeringen aan voormalig personeel met € 52.000 noodzakelijk. Bijstelling: + € 52.000 structureel. Goederen en diensten van derden De prognose van deze kosten wijkt op een aantal onderdelen af van de gewijzigde begroting 2013. Op enkele onderdelen is structureel, totaal € 24.000, extra budget noodzakelijk:  Kosten in verband met de nieuwe loods, zoals gas en elektriciteit.  Huur stalling boot muskusrattenbestrijding in het werkgebied gemeente Roerdalen. Op een aantal onderdelen is incidenteel extra budget, totaal € 349.400, noodzakelijk:  Materialen voor uitvoering van de noodplannen Hoog water Maas en noodmaatregelen wateroverlast Roer.  Kosten Evaluatie toekomstvastheid waterschapsbestel (bijdrage aan provincie Limburg).  Juridisch onderzoek en advies in personele kwesties.  Kosten om te kunnen voldoen aan de wettelijke verplichting voor het openbaar maken van het archief Waterschap Geleenbeek-Molenbeek met zijtakken 1932 tot 1980.  Als gevolg van het later dan gepland vervangen (leasen) van de bedrijfsauto’s van de buitendienst wordt ook langer motorrijtuigenbelasting betaald.  Ondersteuning content nieuwe website.  Aanschaf drie ‘actuators’ voor de bediening van spindels.  Extra werkzaamheden groenonderhoud watersysteem.  Borging kwaliteitsmanagementsysteem.

32


     

De kosten verkoop loodsen Margraten, Herkenbosch en Nieuwstadterweg Sittard. Extra OZB kosten in relatie tot de nieuwe loods. Vervanging koffiezetmachine in verband met koffievoorziening bestuursvergaderingen en bijeenkomsten met externen. Bijzonder onderhoud loodsen, zoals verstoringen en aanpassing luchtbehandeling naar aanleiding van klachten. Onderzoek Risicoanalyse Handhaving. Advisering in het kader van het programmamanagement Asset Management.

Naast bovengenoemde verhogingen kunnen diverse posten incidenteel voor € 180.000 neerwaarts worden bijgesteld:  Minder afname van laboratoriumdiensten dan verwacht.  Onderhoud keringen als gevolg van gewijzigde inzichten.  Ingaande 1 juli 2013 is bij wijze van proef de inzet van de beverrattenbestrijding teruggebracht van 3,8 fte naar 3 fte.  Verrekening stortkosten maaibestekken.  Advieskosten baggerprogramma, door kostenbesparing als gevolg van samenwerking met afvalverwerkers.  De renovatie van de Stenen Sluis in Sittard wordt uitgesteld.  Audiovisuele producties. Deze worden vanwege andere prioritering op een later tijdstip uitgevoerd.  Educatieproject Watch. Omdat de Provincie niet meer participeert, is het ambitieniveau dit jaar bijgesteld. In 2014 wordt het educatieproject in afgeslankte vorm doorgestart.  Vervanging vangmateriaal muskusrattenbestrijding niet noodzakelijk.  Inkoop meteogegevens vanwege het project Nationale Regenradar.  Ondersteuning van landmeetkundige diensten.  Advies in het kader van de vergunningverlening. Bijstelling: + € 193.400 (€ 169.400 incidenteel, € 24.000 structureel). Bijdragen aan derden  Niet geplande (in 2009 bestuurlijk toegezegde) bijdrage voor de uitvoering van het DLG project Nevengeul Stadsweide € 100.000.  Kosten in verband met stedelijk waterbeheer (verloopt budgettair neutraal) van € 75.000.  Bijdrage in deltaprogramma rivieren kan gezien de voortgang met € 17.330 worden verlaagd.  Bijdrage aan waterpanels, samenwerking met gemeenten, vervalt voor € 11.000 en wordt structureel ondergebracht bij stedelijk waterbeheer.  Bijdrage in gezamenlijk project met provincie voor bestrijding diffuse bronnen van € 5.000 vervalt structureel. Deze activiteit wordt niet meer gepland. Bijstelling: + € 141.670 (€ 157.670 incidenteel, -/- € 16.000 structureel).


33

3.2

Opbrengsten

Goederen en diensten aan derden  Verkoop loods Herkenbosch € 315.145, inclusief bijkomende kosten. De boekwaarde van de loods bedraagt € 93.834 waardoor een boekwinst is gerealiseerd van € 221.311.  Conform nota activabeleid 2012 wordt de boekwinst van grondverkoop verantwoord op de exploitatie, indien grond wordt verkocht van een financieel afgesloten project. In het tweede triaal is € 28.020 verantwoord, inclusief schadeloosstelling. Bijstelling: + € 249.331 incidenteel. Bijdragen van derden  Ontvangen liquidatiesaldo van € 32.792 in verband met ontbinding en liquidatie van Onderling Verzekeringen Overheid (OVO).  Startsubsidie van € 2.500 van ministerie van Veiligheid en justitie om gebruik van de bestuurlijk strafbeschikking milieu en keur te stimuleren.  Bijdrage WBL en diverse gemeenten in het stedelijk waterbeheer € 75.000.  Ingaande 1 juli 2013 is bij wijze van proef de inzet van de beverrattenbestrijding teruggebracht van 3,8 fte naar 3 fte, waardoor de bijdrage afneemt met € 30.000. Bijstelling: + € 80.292 incidenteel. Bijdragen van derden WBL Bij vaststelling van de jaarrekening 2012 van het WBL is besloten het positieve rekeningresultaat van € 4.861.511 uit te betalen aan de beide waterschappen in de verhouding van het aantal vervuilingseenheden volgens de waterschapsbijdrage 2012. Bijstelling: + € 3.098.007 incidenteel. Waterschapsbelastingen BsGW heeft het belastingjaar 2008 definitief afgesloten met een positief saldo van € 184.727. Omdat hiermee geen rekening is gehouden in de begroting wordt deze aangepast:  opbrengst watersysteem gebouwd, ongebouwd en ingezetenen. Evenals de opbrengst zuiveringsheffing. De totale opbrengst neemt toe met € 52.412.  de correctie van de belastingopbrengsten, de aan de opbrengst gerelateerde kwijtschelding en oninbaarheid, neemt af met € 132.315. Verder is op basis van de in de verslagperiode opgelegde aanslagen door BsGW een prognosewijziging uitgebracht:  Een aanpassing van de opbrengst watersysteem gebouwd, verontreinigingsheffing en zuiveringsheffing bedrijven is noodzakelijk. De opbrengst neemt toe met € 110.000.  De correcte van de belastingopbrengsten, de aan de opbrengst gerelateerde kwijtschelding en oninbaarheid, neemt eveneens toe met € 277.000. Bijstelling: + € 17.727 incidenteel.

34


3.3

Onvoorzien

De kosten worden verhoogd met € 549.992 en de inkomsten met € 3.445.357. Dit resulteert in een aan onvoorzien toe te voegen positief resultaat van € 2.895.365. De hoogte van de post onvoorzien bedraagt met als gevolg € 3.238.290 (primitieve begroting € 98.000, voorjaarsrapportage 2013 € 244.925 en najaarsrapportage 2013 € 2.895.365).


35

4

Onttrekkingen bestemmingsreserves en voorzieningen

In de voorschriften is opgenomen dat onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves en voorzieningen expliciet dienen te worden toegelicht in de begroting. Over deze onttrekkingen wordt ook gerapporteerd in de tussentijdse rapportages. In de begroting 2013 is een onttrekking aan de overige bestemmingsreserve ‘afkoppelen verhard oppervlak’ voorzien van € 400.000. Onderstaand wordt het doel, de omvang en de mutatie in de verslaperiode van deze reserve weergegeven: Doel: het waterschap wil met de ‘Regeling stimuleren afkoppelen bestaand verhard oppervlak’ gemeenten, bedrijven en particulieren stimuleren het hemelwater van bestaande verharde oppervlakten af te koppelen van het riool. Omvang: de regeling geldt voor de periode 2007-2011 en bestaat uit vijf jaarlijkse bijdragen uit de exploitatie van € 300.000. Om ongewenste schommelingen in de exploitatie te voorkomen is de ‘reserve afkoppelen verhard oppervlak’ ingesteld. Mutatie verslagperiode: in de verslagperiode is niet onttrokken aan deze reserve.

36


5

Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet Hof)

Om de eurocrisis te beteugelen zijn de Europese afspraken over het beheersen van de EMUsaldi (voor begrotingstekort en schuld van de overheid) aangescherpt. Deze hebben tot gevolg dat het Kabinet afspraken maakt met medeoverheden (provincies, gemeenten en waterschappen) met het oog op het Nederlandse EMU-saldo en deze in regelgeving vastlegt. Deze afspraken zijn in de Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet Hof) vormgegeven en bevat regels over de begrotingsdiscipline van Rijk en decentrale overheden.  Het Rijk zal alleen sturen op het EMU-tekort voor alle decentrale overheden gezamenlijk (Provincies, Gemeenten en Waterschappen). Dit heeft tot voordeel dat hogere EMUtekorten van ene groep decentrale overheden in een bepaald jaar gecompenseerd kunnen worden door lagere tekorten of overschotten van andere groepen.  Tot en met 2015 wordt de EMU-ruimte voor de decentrale overheden niet minder dan 0,5%. De ruimte wordt later pas minder als een evaluatie in 2015 uitwijst dat dit verantwoordt kan.  Tot en met 2017 zullen geen sancties worden toegepast.  De kern van de wet is bestuurlijk overleg waardoor een flexibel mechanisme is ontstaan. Alles is bespreekbaar in bestuurlijk overleg en de minister gaat ervan uit dat daarin altijd overeenstemming wordt bereikt. Pas als veelvuldig bestuurlijk overleg niet tot overeenstemming leidt zal de minister een voorgenomen besluit nemen die aan de Tweede Kamer worden voorgelegd. Bij sturing op het EMU-saldo zijn voorbeelden van maatregelen voor de waterschappen onder meer.  Terugbrengen investeringsniveau.  Activering bijdrage HWBP beëindigen en bijdrage opnemen in de exploitatie of activeringstermijn verkorten (9 waterschappen hebben bijdrage HWBP in de exploitatie verwerkt de overige activeren de bijdrage).  Vervroegd inzetten van egalisatiereserves voor tariefsegalisatie.  Combinatie van genoemde maatregelen. De Wet Hof die op 23 april 2013 door de Tweede Kamer is vastgesteld zal voor het einde van 2013 door de Eerste Kamer worden behandeld en treedt naar verwachting per 1 januari 2014 in werking. EMU-saldo 2013 In de begroting is het eigen EMU-saldo opgenomen. De moeilijkheid bij de bepaling van het EMU-saldo is dat waterschappen, net als andere decentrale overheden, een ander boekhoudstelsel gebruiken dan waarop het EMU-saldo is gebaseerd. De waterschappen hanteren het baten- en lastenstelsel, terwijl het EMU-saldo is gebaseerd op transactiestelsel (lees kasbasis). De informatie ten behoeve van het EMU-saldo moet dan ook een vertaalslag ondergaan. Verder geldt dat bij de waterschappen de investeringen grote invloed op het EMU-saldo hebben, zeker omdat zij gemiddeld over alle waterschappen gezien een factor 3 groter zijn dan de jaarlijkse afschrijvingen. Omdat het investeringsvolume van de waterschappen aanzienlijk is, en de verwachting is dat dit als gevolg van het Nationaal Bestuursakkoord Water nog wel enige tijd zo blijft, hebben de waterschappen op begrotingsbasis per definitie een EMU-tekort.


37

Om de ontwikkelingen in het EMU-saldo in 2013 inzichtelijk te maken is in onderstaand overzicht het primitieve EMU-saldo afgezet tegen het uit gewijzigde EMU-saldo (voorjaarsrapportage) en het geprognotiseerde EMU saldo per 31 december van dit jaar (resultaat najaarsrapportage). Hierbij wordt het negatieve EMU-saldo van € 4.610.000 omgebogen in een positief EMU-saldo van € 3.870.000. Opbouw eigen EMU-saldo 2013 (x € 1.000) Gew ijzigd Begroting begroting

Onderdeel

1. EMU-exploitatiesaldo

Prognose

1.516

1.858

4.754

-/+ + +

15.486 2.125 7.235

16.940 5.876 96 7.187

15.167 6.525 190 7.355

+ -/-/-

-

86 40

86 40

-/+

-

-

-

-4.610

-1.877

3.703

2. Invloed investeringen Bruto-investeringsuitgaven Investeringssubsidies Verkoop materiële en immateriële vaste activa Afschrijvingen 3. Invloed voorzieningen Toevoegingen aan voorzieningen ten laste van de exploitatie Onttrekkingen aan voorziening ten bate van de exploitatie Betalingen rechtstreeks uit voorzieningen 4. Deelnem eingen aan aandelen Boekw inst Boekverlies

EMU saldo

NB

de stijging van de investeringssubsidies in de gewijzigde begroting betreft de te verwachte bijdrage van het met de provincie af te sluiten Partnercontract.

Met de tussentijdse wijzigingen in de EMU-saldi van het WBL en de BsGW is in deze rapportage geen rekening gehouden. Verder kan worden opgemerkt dat toekomstige sancties zijn gebaseerd op de realisatie.

38


WIJZIGING VAN DE BEGROTING Dienstjaar 2013, nummer 3; BESLUIT: de begroting van de exploitatie in bovengenoemd dienstjaar als volgt te wijzigen: 1 Volgnr.

2 Omschrijving

3

4

5

Nieuwe of Nieuwe of verhoging van de verlaging van de begrotingspost begrotingspost

Nieuwe raming na wijziging

Kosten

4402

Programma plannen Bijdragen aan overheden

4301 4309 4310 4402 4403

Programma watersysteem Duurzame gebruiksgoederen Onderhoud door derden Overige diensten door derden Bijdragen aan overheden Bijdragen aan overigen

4302 4309 4402

Programma veiligheid Overige gebruiks- en verbruiksgoederen Onderhoud door derden Bijdragen aan overheden

4302 4309 4310

Programma instrumenten Overige gebruiks- en verbruiksgoederen Onderhoud door derden Overige diensten door derden

4206 4310

Programma bestuur, externe communicatie en belastingen Uitkeringen voormalig personel en bestuurders Overige diensten door derden

4101 4103 4201 4205 4301 4303 4304 4308 4309 4310

Programma bedrijfsvoering Externe rentelasten Afschrijvingen van activa Salarissen huidig personeel en bestuurders Personeel van derden Duurzame gebruiksgoederen Energie Huren en rechten Belastingen Onderhoud door derden Overige diensten door derden

4502 8509 8508

Dekkingsmiddelen en saldo Onvoorzien Kwijtscheldingen Oninbaarverklaringen

2.895.365 189.865

Totaal kosten

3.996.292

64.000

165.570

7.000 16.000 17.000 5.000

62.000 3.045.000 246.166 400.000 21.908

25.000 17.330

65.000 155.300 5.000

15.000 53.500

40.000 157.300 338.500

100.000

55.000

15.000

52.000 44.700

155.000 539.600

5.240 168.162 200.000 200.000 27.100 23.000 1.000 19.600 26.000 115.500

45.180

2.801.206 7.354.686 8.022.000 650.000 159.500 201.000 422.000 82.550 1.017.601 796.400

3.238.290 2.418.865 349.691

406.250

Opbrengsten

8401

Programma plannen Bijdragen van overheden

8301 8304 8401

Programma watersysteem Verkoop van grond Opbrengst uit grond en water Bijdragen van overheden

8401

Programma instrumenten Bijdragen van overheden

8402

Programma bestuur, externe communicatie en belastingen Bijdragen van overigen

8302

Programma bedrijfsvoering Verkoop van duurzame goederen

8501 8502 8503 8505 8506 8507

Dekkingsmiddelen en saldo Opbrengst watersysteemheffing gebouwd Opbrengst watersysteemheffing ingezetenen Opbrengst watersysteemheffing ongebouwd Opbrengst verontreinigingsheffing Opbrengst zuiveringsheffing bedrijven Opbrengst zuiveringsheffing huishoudens

75.000

75.000

26.320 1.700 30.000

200.200 1.700 170.000

2.500

2.500

32.792

32.792

221.311

425.394

110.051 5.394 1.592 132.728 25.647

15.409.351 11.371.794 2.138.192 682.680 12.938.203 37.129.067

Bijdrage WBL, resultaat 2012

3.098.007

3.098.007

Totaal opbrengsten

3.733.042

113.000

143.000

Aldus besloten in de openbare vergadering van 26 november 2013. De secretaris/directeur,

De voorzitter,

ing. J.M.G. In den Kleef

dr. J.J. Schrijen


39

Kortheidshalve volstaan wij verder met een verwijzing naar de Najaarsrapportage 2013

Recommend Documents