ING (L) Invest Investiční společnost s variabilním kapitálem (SICAV)
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE LUCEMBURSKO – PROSINEC 2008
INVESTMENT MANAGEMENT
CZ
Více informací získáte na adrese: ING Investment Management Belgium Fundinfo Helpdesk (MA 2.01.02) Avenue Marnix 24 B-1000 Brussel Tel. +32 2 547 87 88 e-mail:
[email protected] nebo www.ingim.com Prospekt byl vytvořen pomocí systému 'Publication Management System', který pro sektor investičních fondů vyvinula společnost Imprimerie Centrale S.A. - Financial Services v Lucemburku.
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Obsah Upozornění. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5
ČÁST I: Základní informace o společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6
I. Informace o investicích . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
7
II. Upisování, odkup a konverze cenných papírů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
7
III. Náklady, poplatky a daňový režim . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8
IV. Rizikové faktory . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9
V. Veøejnì pøístupné informace a dokumenty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9
ČÁST II: INFORMATIVNÍ LISTY S POPISEM PODFONDŮ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
10
ING (L) Invest Africa and Middle East. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
12
ING (L) Invest Alternative Beta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
16
ING (L) Invest Asia Pacific High Dividend. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
23
ING (L) Invest Balkan . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
28
ING (L) Invest Banking & Insurance . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
32
ING (L) Invest Biotechnology . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
37
ING (L) Invest China Access . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
42
ING (L) Invest Climate Focus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
47
ING (L) Invest Computer Technologies . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
51
ING (L) Invest Consumer Goods . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
56
ING (L) Invest Emerging Europe . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
61
ING (L) Invest Emerging Markets . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
66
ING (L) Invest EMU Equity . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
73
ING (L) Invest Energy. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
78
ING (L) Invest Euro High Dividend . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
84
ING (L) Invest Euro Income . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
89
ING (L) Invest Europe High Dividend . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
94
ING (L) Invest Europe Opportunities. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
99
ING (L) Invest European Banking & Insurance . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103 ING (L) Invest European Equity . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107 ING (L) Invest European Health Care. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113 ING (L) Invest European Real Estate . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 117 ING (L) Invest European Sector Allocation . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122 ING (L) Invest European Small Caps . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 126 ING (L) Invest European Telecom . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 130 ING (L) Invest Food & Beverages. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134 ING (L) Invest Global Brands . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139 ING (L) Invest Global Growth . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 143 ING (L) Invest Global High Dividend. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 147 ING (L) Invest Global Real Estate . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 154 ING (L) Invest Greater China . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160 ING (L) Invest Health Care . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165 ING (L) Invest India Focus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 170 ING (L) Invest Industrials . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 177 ING (L) Invest Japan . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 181 ING (L) Invest Japanese Small & Mid Caps . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 187
ING INVESTMENT MANAGEMENT 3
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Latin America . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 192 ING (L) Invest Materials . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 197 ING (L) Invest New Asia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 202 ING (L) Invest New Technology Leaders . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 208 ING (L) Invest Prestige & Luxe. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 212 ING (L) Invest Sustainable Growth . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 216 ING (L) Invest Telecom. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 221 ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226 ING (L) Invest US High Dividend . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 233 ING (L) Invest US Opportunistic Equity. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238 ING (L) Invest Utilities . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 243 ING (L) Invest World. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 249
4 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Upozornění Upisování akcií společnosti je platné pouze v případě, že proběhlo podle pokynů uvedených v platném prospektu společnosti (ve zkráceném či úplném znění), k němuž je přiložena poslední výroční zpráva, kterou má společnost k dispozici, nebo poslední pololetní zpráva, pokud ji společnost zveřejnila po vydání poslední výroční zprávy. Žádná osoba není oprávněna vycházet z jiných podkladů či informací než z těch, jež jsou uvedeny v úplném nebo zkráceném znění prospektu a v něm uvedených dokumentech, o nichž je známo, že jsou určeny k nahlédnutí veřejnosti. Tento prospekt společnosti podrobně popisuje obecná rámcová ustanovení, která se vztahují na všechny podfondy a která je třeba prostudovat v kombinaci s příslušnými informativními listy s popisem jednotlivých podfondů. Tyto informativní listy budou zařazeny do tohoto dokumentu vždy při založení nového podfondu a jsou nedílnou součástí prospektu ve zkrácené i úplné verzi. Žádáme potenciální investory, aby si před každým vkladem svých investičních prostředků tyto informativní listy s popisem podfondů pečlivě prostudovali. Prospekt společnosti (ve zkrácené i úplné verzi) bude pravidelně aktualizován, aby do něj byly začleněny všechny důležité změny. Doporučujeme investorům, aby se informovali u společnosti, zda mají k dispozici nejnovější verzi tohoto dokumentu. Kromě toho společnost poskytne zdarma a na požádání všem akcionářům a potenciálním investorům nejnovější zkrácenou verzi tohoto prospektu. Je zakázáno používat tento dokument jako obchodní nabídku nebo pobídku k prodeji cenných papírů v zemích nebo za podmínek, kdy by takováto nabídka nebo pobídka nebyla povolena příslušnými úřady. Společnost byla založena a sídlí v Lucemburku, kde obdržela povolení příslušného lucemburského úřadu. Toto povolení nemůže být interpretováno ani vykládáno jako schválení obsahu tohoto prospektu, kvality akcií či kvality investic, které společnost vlastní, ze strany kompetentního lucemburského úřadu. Podnikatelské aktivity společnosti podléhají zákonnému dozoru příslušného lucemburského úřadu.
Společnost potvrzuje, že splňuje veškeré zákonné a právní předpisy platné v Lucemburském velkovévodství pro prevenci praní špinavých peněz a financování terorizmu. Správní rada nese zodpovědnost za informace uvedené v tomto dokumentu ke dni zveřejnění. Správní rada potvrzuje na základě rozumné a přiměřené znalosti tohoto dokumentu, že v něm obsažené informace jsou správným a věrným odrazem skutečnosti a že nebyla opomenuta žádná informace, která by změnila význam tohoto dokumentu, pokud by do něj byla zařazena. Hodnota akcií společnosti podléhá vlivům velkého množství faktorů. Všechny odhady výnosů i údaje o historické výnosnosti jsou uvedeny pro informaci a neposkytují žádné záruky budoucí výkonnosti. Proto správní rada upozorňuje na skutečnost, že za běžných podmínek a s ohledem na kolísání kurzů cenných papírů v portfoliu může být odkupní cena akcií vyšší nebo nižší než emisní (upisovací) cena. Oficiálním jazykem originálu tohoto prospektu je anglicky. Anglický originál může být přeložen do jiných jazyků. V případě rozdílů či nesrovnalostí mezi anglická verze tohoto dokumentu a ostatními přeloženými verzemi rozhoduje anglická verze, s výjimkou (přičemž tato výjimka je jediná), kdy právní předpisy jurisdikce země, kde jsou akcie nabízeny veřejnosti, stanoví jinak. Avšak i v takovémto případě bude tento dokument vykládán a interpretován podle lucemburského práva. Urovnání případných námitek či sporů vzniklých v souvislosti s investicemi vloženými do společnosti bude provedeno podle lucemburské legislativy. TENTO PROSPEKT NEPŘEDSTAVUJE V ŽÁDNÉM PŘÍPADĚ NABÍDKU ČI VEŘEJNOU POBÍDKU V PŘÍPADĚ ZEMÍ, JEJICHŽ JURISDIKCE POVAŽUJE TAKOVOUTO VEŘEJNOU NABÍDKU ČI POBÍDKU ZA NEZÁKONNOU. TENTO PROSPEKT NEPŘEDSTAVUJE V ŽÁDNÉM PŘÍPADĚ NABÍDKU ČI POBÍDKU VE VZTAHU K OSOBĚ, VŮČI NÍŽ BY TENTO DOKUMENT MOHL BÝT POVAŽOVÁN ZA NEZÁKONNĚ UČINĚNÝ NÁVRH.
Kromě toho tato společnost nebyla zapsána podle zákona Spojených států amerických z roku 1940 o investičních společnostech ve znění pozdějších úprav a změn, ani podle analogických právních předpisů jakékoliv jiné jurisdikce kromě výjimek, které jsou uvedeny v tomto dokumentu. Akcie této společnosti nebyly zaregistrovány podle zákona Spojených států amerických z roku 1933 o cenných papírech ve znění pozdějších úprav a změn, ani podle jiného analogického právního předpisu jakékoliv jiné jurisdikce kromě výjimek, které jsou uvedeny v tomto dokumentu. Akcie této společnosti nesmí být nabízeny k prodeji, prodány, převedeny ani vydány do Spojených států amerických, na jejich území či jejich državy, ani jakémukoliv „státnímu příslušníkovi Spojených států amerických“ (US Person) tak, jak je definován v rámci Právních nařízení S zákona Spojených států amerických z roku 1933 (což je definice, která může čas od času procházet změnami podle legislativy, právních předpisů, nařízení či interpretace pro administrativní účely) s výjimkou transakcí, při kterých nedochází k porušení zákonných předpisů o převoditelných cenných papírech v rámci platné legislativy Spojených států amerických. Investoři mohou být vyzváni k tomu, aby prokázali, že nejsou „státním příslušníkem Spojených států amerických“ a že akcie neupisují jménem nebo za „státního příslušníka Spojených států amerických“. Doporučujeme investorům, aby se informovali ve věci platné legislativy, právních předpisů a nařízení (především pak ve věci právních předpisů a nařízení upravujících daňový režim a devizovou kontrolu), kterým podléhají v zemi svého původu, pobytu nebo stálého bydliště v souvislosti s investováním do společnosti a aby se poradili se svým finančním, právním a daňovým poradcem ve všech otázkách, které souvisejí s obsahem tohoto dokumentu.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 5
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ČÁST I: Základní informace o společnosti Stručná prezentace společnosti
ING Clarion Real Estate Securities LP 259 North Radnor Chester Road, Radnor, 19087 Pennsylvania
Místo, právní forma a datum založení
ING Investment Management Asia Pacific (Hong Kong) Ltd 39/F One International Finance Centre, 1 Harbour View Street, Central, Hongkong
Společnost byla založena v Lucemburku, v Lucemburském velkovévodství, jako investiční společnost s variabilním kapitálem („SCIAV“) s několika podfondy, dne 06.09.93.
Sídlo společnosti 52, route d’Esch – L-1470 Luxembourg
Obchodní rejstřík
ING Investment Management Asia Pacific (Singapore) Ltd 9 Raffles Place # 23-08 Republic Plaza 048619 Singapur ING Investment Management Belgium 24 avenue Marnix, Brusel
Č. B 44.873
ING Investment Management Co. 230 Park Avenue, New York, NY 10169
Lucemburský kontrolní úřad
ING Mutual Fund Company (Japan) Ltd The New Otani Garden Court 19F, 4-1 Kioicho, Chiyoda-Ku, Tokio, Japonsko, 102-0094
Komise pro dohled nad finančním sektorem (Commission de Surveillance du Secteur Financier, dále uváděná jako CSSF)
Správní rada Předseda: -
Pan Alexandre Deveen Generální ředitel ING Investment Management Belgium 24 avenue Marnix, Brusel
ING Mutual Funds Management Company S.A. 38, Vassileos Konstantinou Avenue, Atény 116 35, Řecko
Depozitní banka ING Luxembourg S.A., société anonyme (akciová společnost) 52 route d’Esch, Lucemburk
Ředitelé:
Centrální správa
-
Pan Christian Bellin Generální ředitel ING Investment Management Belgium 24 avenue Marnix, Brusel
ING Investment Management Luxembourg S.A., société anonyme (akciová společnost) 52 route d'Esch, L-2965 Lucemburk
-
Pan Odilon de Groote Samostatný ředitel Sídlo společnosti 52 Route d’Esch, Lucemburk
Zástupce pro převody a správce seznamu akcionářů
Pan Bruno Springael Generální ředitel ING Investment Management Belgium 24 avenue Marnix, Brusel
Promotor
Pan Paul Suttor Řízení výrobků a změn, Organizace pro správu služeb ING Investment Management Luxembourg S.A. 52 route d'Esch, L-2965 Lucemburk
Upisování cenných papírů, odkup, konverze, finanční služby
-
-
Nezávislý auditor
ING Luxembourg S.A., société anonyme (akciová společnost) 52 route d’Esch, Lucemburk
ING Investment Management (Europe) bv 15 Prinses Beatrixlaan, Haag
ING Luxembourg S.A. nebo jakákoliv jiná instituce, jejíž jméno je zveřejňováno ve výročních a pololetních zprávách o činnosti a hospodaření společnosti.
Ernst & Young, société anonyme (akciová společnost) 7 Parc d'activité Syrdall, L-5365 Munsbach ( BP 780 - L-2017 Lucemburk)
Finanční rok
Manažerská společnost
Datum konání řádné valné hromady
ING Investment Management Luxembourg S.A. 52 route d'Esch, L-2965 Lucemburk
Čtvrtý čtvrtek v lednu od 14:00 hod. (lucemburského času)
Správci portfolia ING Asset Management bv 15 Prinses Beatrixlaan, Haag
6 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Od 1. října do 30. září následujícího roku
(pokud tento den není pracovním dnem v lucemburském bankovním sektoru, bude se valná hromada konat první následující pracovní den)
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
I. Informace o investicích Obecné informace Výhradním předmětem činnosti společnosti je investování prostředků, kterými disponuje v cenných papírech a/nebo v ostatních likvidních finančních aktivech uvedených v paragrafu 41 (1) zákona ze dne 20. prosince 2002 tak, aby její akcionáři měli prospěch ze zisků, které jsou výsledkem správy portfolia cenných papírů společnosti. Společnost je povinna dodržovat investiční limity ve smyslu a znění části I zákona ze dne 20. prosince 2002. V rámci svých cílů je společnost oprávněna nabídnout na výběr mezi několika podfondy, které jsou řízeny a spravovány nezávisle na sobě. Specifická investiční politika jednotlivých podfondů je podrobně popsána v informativních listech k jednotlivým podfondům. V rámci svých investic budou aktiva určitého podfondu ručit pouze za dluhy, závazky a povinnosti, které se vztahují k tomuto podfondu. V rámci akcionářských vztahů je každý podfond veden jako samostatný subjekt. Na základě rozhodnutí správní rady může být pro každý podfond emitována jedna nebo několik tříd akcií. Cenová struktura, výše minimálního počátečního vkladu, deviza, v níž je vyjadřována čistá účetní hodnota, a kategorie způsobilých investorů se mohou lišit v závislosti na jednotlivých třídách akcií. Jednotlivé třídy akcií se mohou rovněž lišit v závislosti na jiných objektivních podkladech, které stanoví správní rada společnosti.
Specifika podfondů Investiční politika a cíle jednotlivých podfondů jsou popsány v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů.
II. Upisování, odkup a konverze cenných papírů Nákup, odkup a konverzi akcií provádí ING Luxembourg S.A. a organizace zajišťující finanční služby. Náklady a poplatky spojené s emisí, odkupem a konverzí akcií jsou uvedeny v informativním listu s popisem podfondu. Mohou být vydány akcie na doručitele a/nebo na jméno tak, jak je uvedeno v jednotlivých informativních listech podfondů. Správní rada je oprávněna rozhodnout o vydání zlomků akcií. Emisní, odkupní a konverzní cena může být navýšena o případné daně, poplatky a kolkovná, které mohou být požadovány z titulu upisování, odkupu nebo konverze cenných papírů. V případě pozastavení výpočtu čisté účetní hodnoty a/nebo pozastavení příkazů k upisování cenných papírů budou přijaté příkazy provedeny na základě první čisté účetní hodnoty, která bude moci být použita po uplynutí doby pozastavení. Společnost zakazuje praktiky spojené s tzv. Market Timing a vyhrazuje si právo odmítnout příkazy k upsání a konverzi cenných papírů, které mají původ u investora, kterého společnost podezírá z používání takovýchto praktik, a přijmout v případě potřeby potřebná opatření za účelem ochrany zájmu společnosti a ostatních investorů.
Upisování cenných papírů Společnost přijímá příkazy k upsání cenných papírů každý pracovní den v bankovním sektoru v Lucembursku, pokud nebude v informativních listech podfondů stanoveno jinak. Investoři, jejichž příkazy k upsání cenných papírů byly schváleny, obdrží akcie, které budou emitovány na základě použitelné čisté účetní hodnoty, která bude specifikována v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů. Cena k úhradě může být navýšena o emisní poplatek ve prospěch příslušného podfondu a/nebo distributora, uvedený podrobněji v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů. V žádném případě však nepřesáhne limity uvedené v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů.
Částka za upsání emitovaných akcií je splatná v referenční (denominační) devize příslušné třídy akcií. Pokud akcionář požádá o platbu v jiné měně, půjdou náklady spojené se směnnou transakcí k tíži tohoto akcionáře. Tato cena bude splatná ve lhůtě stanovené pro jednotlivé podfondy uvedené v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů. Akcie budou vydány deset dnů ode dne stanovení čisté účetní hodnoty, která bude použita při upsání akcií. Správní rada společnosti bude oprávněna kdykoliv zastavit emisi akcií. Toto opatření bude moci omezit na určité země, určité podfondy a nebo určité třídy akcií. Společnost je oprávněna omezit nebo zakázat nákup akcií jakékoliv fyzické nebo právnické osobě.
Odkup akcií Každý akcionář má právo požádat o odkup svých akcií. Žádost o odkoupení akcií nelze odvolat. Společnost přijímá příkazy k odkupu každý pracovní den v bankovním sektoru v Lucemburku. Příslušná částka za odkup akcií bude stanovena na základě čisté inventární hodnoty uvedené v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů. Cena k úhradě může být navýšena o odkupní poplatek ve prospěch příslušného podfondu a/nebo distributora, uvedený podrobněji v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů. V žádném případě však nepřesáhne limity uvedené v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů. Akcionáři jsou povinni při podávání žádosti o odkup akcií předložit v případě potřeby (i) akcie na doručitele (cenné papíry vydané v listinné podobě) nebo (ii) akcie na jméno, řádně opatřené (iii) všemi nevyplacenými kupony v případě, že se jedná o dividendové akcie (na doručitele nebo na jméno). Daně, poplatky a běžné režijní náklady půjdou k tíži akcionáře. Příslušná částka za odkup akcií je splatná v referenční (denominační) devize příslušné třídy akcií. Pokud akcionář požádá o platbu v jiné měně, půjdou náklady spojené se směnnou transakcí k tíži tohoto akcionáře. Správní rada ani depozitní banka neponesou odpovědnost za jakékoliv platební prodlení, které vznikne v důsledku případné devizové kontroly či jiných okolností, které jsou nezávislé na jejich vůli a které by mohly omezit nebo znemožnit převod výnosu z odkupu akcií do zahraničí. Společnost je oprávněna přistoupit k nucenému odkupu všech akcií, pokud zjistí, že osoba, jež není oprávněná k držení akcií společnosti (např. státní příslušník Spojených států amerických), vlastní sama nebo spolu s jinými osobami akcie společnosti, nebo provést či nařídit nucený odkup části akcií, pokud zjistí, že jedna nebo několik osob vlastní část akcií společnosti takovým způsobem, že by společnost mohla podléhat jiným daňovým zákonům než lucemburským.
Konverze Akcionáři jsou oprávněni požádat o konverzi jakýchkoliv akcií podfondu na akcie jiného podfondu za podmínky, že budou dodrženy podmínky přístupu k akciím cílové třídy, typu nebo podtypu akcií tohoto jiného podfondu, a to na základě příslušných čistých účetních hodnot, které budou stanoveny ke společnému dni ocenění, jenž bude následovat po přijetí žádosti o provedení konverze. V případech žádosti o konverzi akcií podfondu, u něhož se limit přijímání příkazů případně liší od limitu použitelného pro upsání akcií v cílovém podfondu, bude žádost o provedení konverze spojená se žádostí o odkup, po níž bude následovat žádost o upsání akcií v cílovém podfondu, aniž by to mělo za důsledek vedlejší náklady k tíži investora. Zlomek fyzicky existujících cenných papírů, který vznikne při odkupu, odkoupí společnost. Tento zlomek bude akcionáři proplacen na základě příslušné čisté účetní hodnoty.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 7
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Poplatky a náklady na odkup a emisi akcií související s převodem mohou být účtovány akcionáři, jak je popsáno v informativním listu každého podfondu. V případě, že akcionáři podávají žádost o konverzi akcií, jsou povinni předložit v případě potřeby cenné papíry na doručitele (cenné papíry vydané listinné podobě) se všemi neproplacenými kupóny, pokud se jedná o dividendové akcie, nebo případné emisní certifikáty pro akcie na jméno.
Upsání a odkup akcií proti výplatě v naturáliích Společnost je oprávněna vyhovět žádosti akcionáře a souhlasit s emisí akcií společnosti proti vkladu způsobilých aktiv v naturáliích, která splňují určité podmínky, za předpokladu, že budou dodrženy právní předpisy Lucemburského velkovévodství, především pak povinnost předložit ocenění těchto aktiv v podobě znaleckého posudku auditora. Povinností správní rady bude stanovit pro každý konkrétní případ druh a typ přípustných aktiv, přičemž tyto cenné papíry odpovídají cílům a požadavkům investiční politiky uplatňované v rámci příslušného podfondu. Náklady spojené s těmito úpisy v naturáliích ponese akcionář, který o ně případně požádá. Společnost bude oprávněna, pokud tak rozhodne správní rada, uhradit akcionářům odkupní cenu formou přidělení investičních nepeněžních prostředků/naturálií pocházejících z aktiv souvisejících s danou třídou nebo s danými třídami akcií, a to do výše hodnoty vypočtené ke dni ocenění, k němuž byla odkupní cena vypočtena. Odkupy akcií jinou formou než za hotové podléhají povinnosti zpracování znaleckého posudku, který předloží nezávislý auditor společnosti. Odkoupení akcií proti výplatě v naturáliích je možné pouze za podmínky, (i) že bude zaručeno právo akcionářů na rovné zacházení, (ii) že dotyční akcionáři vyjádří svůj souhlas a že (iii) povaha nebo typ aktiv určených k převodu bude v takovémto případě stanovena na rovném, rozumném a přiměřeném základě, aby nedošlo k poškození zájmů ostatních majitelů akcií dané třídy nebo daných tříd. V takovémto případě půjdou náklady spojené s odkupem akcií proti výplatě v naturáliích k tíži aktiv souvisejících s příslušnou třídou (příslušnými třídami) akcií.
III. Náklady, poplatky a daňový režim A. NÁKLADY K TÍŽI SPOLEČNOSTI 1. K tíži společnosti půjdou náklady spojené se založením a provozováním společnosti, společnost na sebe rovněž může vzít náklady spojené s propagací a reklamou. Tyto náklady mohou zahrnovat, přičemž tento seznam není vyčerpávající, především odměny vyplácené depozitní bance, odměny vyplácené manažerské společnosti, kterou určí společnost, odměny vyplácené auditorovi společnosti, náklady na tisk, distribuci a překlad prospektů vydávaných u příležitosti emitování cenných papírů a periodických zpráv, náklady na zprostředkovatelskou a makléřskou činnost, provize, poplatky a náklady spojené s pohyby cenných papírů a hotovostními operacemi, náklady na úhradu paušální daně v Lucembursku a ostatní daně a poplatky související s činností společnosti, náklady spojené s vytištěním akcií, s překlady materiálů a s uveřejňováním informací v tisku tak, jak požadují zákonná ustanovení, náklady spojené s finančními službami, které se týkají cenných papírů a kuponů společnosti, případné náklady spojené s kótováním na burze cenných papírů nebo se zveřejněním ceny akcií společnosti, náklady spojené s oficiálními právními listinami a úkony a s nimi spojenými službami právních poradců, a dále náklady a případné odměny vyplácené členům správní rady. V některých případech je společnost rovněž oprávněna vzít na sebe poplatky hrazené úřadům zemí, kde jsou akcie společnosti veřejně nabízeny, a rovněž náklady a poplatky spojené s registracemi v zahraničí. Společnost je oprávněna zařadit do svých nákladů odměny vyplácené správcům portfolia, investičním poradcům, manažerům a ostatním případným poskytovatelům služeb
8 ING INVESTMENT MANAGEMENT
pod podmínkou, že takto vyplacené částky budou odečteny z odměny připadající manažerské společnosti, kterou určí společnost. 2. Společnost vyplácí depozitní bance jako odměnu provizi příslušející depozitním bankám a hradí náklady spojené s prováděním bankovních transakcí, a to na základě smlouvy uzavřené s depozitní bankou. Tato odměna a úhrada poplatků je splatná měsíčně a depozitní bance ji vyplácejí podfondy k termínu splatnosti. Odměna příslušející depozitní bance za její služby může činit maximálně 0.07%ročně a je vypočítávána na základě hodnoty portfolia na konci každého měsíce s výjimkou pozic, které společnost vlastní na emergenčních trzích, u nichž je depozitní banka oprávněna přefakturovat navíc poplatky za subdepozitum a/nebo bankovní poplatky vyfakturované příslušnou bankou. 3. Jmenované manažerské společnosti, kterou je ING Investment Management Luxembourg, S.A., přísluší za správu aktiv společnosti odměna (obhospodařovatelský poplatek) dle ustanovení jednotlivých informativních listů s popisem podfondů a dohody o kolektivní správě portfolia, uzavřené mezi společností a ING Investment Management Luxembourg S.A. Za služby spojené s vedením společnosti přísluší společnosti ING Investment Management Luxembourg S.A. provize, která bude vypočítávána na základěprůměrná hodnota čistých aktivjednotlivých podfondů tak, jak stanoví dohoda o kolektivní správě portfolia uzavřená mezi společností a ING Investment Management Luxembourg S.A. Maximální výše této odměny bude činit 0.15% ročně. Tyto odměny jsou splatné měsíčně za uplynulé období. ING Investment Management Luxembourg S.A. má rovněž nárok na proplacení nákladů spojených s transfery cenných papírů, které promítne do jednotlivých podfondů. Pokud manažer, který byl pověřen centrální správou řízením společnosti, nebo jiný poskytovatel služeb, kterého určí manažerská společnost, pobírá odměnu, která je přímo srážena z aktiv příslušného podfondu nebo podfondů společnosti, budou tyto vyplacené částky odečteny od odměny příslušející manažerské společnosti ING Investment Management Luxembourg S.A. 4. Aktiva příslušného podfondu budou ručit pouze za dluhy, závazky a povinnosti, které se vztahují k tomuto podfondu. V rámci akcionářských vztahů je každý podfond veden jako samostatný subjekt.
B. NÁKLADY A POPLATKY k tíži investorŮ V případě potřeby a za specifických podmínek, které jsou uvedeny v informativních listech s popisem jednotlivých podfondů, bude moci být po investorech požadováno, aby hradili náklady a poplatky spojené s emitováním cenných papírů, s proplácením výloh a s konverzí akcií.
C. DAŇOVÝ REŽIM 1. Zdanění společnosti v Lucembursku Emise akcií společnosti nepodléhají v Lucembursku žádnému zdanění ani poplatkům, s výjimkou pevně stanovené daně splatné při založení společnosti a pokrývající operace spojené se shromážděním kapitálu. Tato daň činí při založení společnosti 1250 EUR. Společnost v zásadě podléhá paušální dani, jejíž procentní roční sazba činí 0,05 % z čistých aktiv. Tato daň je však snížena na 0,01 % ročně splatných z výše čistých aktiv peněžních podfondů a z čistých aktiv podfondů a/nebo tříd akcií, které jsou vyhrazeny pro institucionální investory ve smyslu paragrafu 129 zákona ze dne 20. prosince 2002. Toto zdanění se nevztahuje na část aktiv investovaných do jiných lucemburských investičních společností a investičních fondů. Za určitých podmínek mohou být některé podfondy a/nebo třídy akcií vyhrazené pro institucionální investory úplně osvobozeny od této paušální daně, pokud tyto podfondy investují do nástrojů peněžního trhu a depozit složených u úvěrových bank.
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Některé výnosy generované portfoliem společnosti v podobě dividend a úroků však mohou být zdaněny variabilní daňovou sazbou formou srážkové daně v zemi původu. 2. Zdanění investora Doporučujeme investorům, aby se poradili s odborníky ve věci právních předpisů a nařízení (a aby se informovali především o právních předpisech a nařízeních upravujících daňový systém a devizovou kontrolu), které se vztahují na upisování, koupi, držení a prodej akcií v zemi jejich původu, rezidence nebo pobytu. Ve stávajícím daňovém systému akcionáři z řad právnických osob (s výjimkou právnických osob, které mají místo své daňové příslušnosti v Lucembursku, nebo zde mají stálé zastoupení) nepodléhají v Lucembursku žádnému zdanění, srážkové dani z příjmu, ani dani z kapitálového zisku či z výnosu z finančního majetku, který byl realizován či nikoliv, dani z převodu akcií ani dani z rozdělení podílů či zisků v případě zrušení společnosti. V rámci stávajícího systému akcionář z řad fyzických osob, který je daňově příslušný do Lucemburska, nepodléhá srážkové dani odváděné z výnosů vyplacených společností. Investor, který má status rezidenta, však podléhá zdanění z titulu výplaty dividend a výnosů realizovaných společností. V případě realizace výnosů z převodu cenných papírů podléhá případné proplacení nebo odkup akcií zdanění pod podmínkou, že doba, po niž majitel cenný papír vlastnil, nepřekročila lhůtu 6 měsíců a/nebo že je majitelem více než 10 % akcií emitovaných společností.
V. Veøejnì pøístupné informace a dokumenty 1. Informace Čistá účetní hodnota každé třídy akcií je veřejnosti k dispozici v sídle společnosti, v depozitní bance a v ostatních institucích, které jsou pověřeny poskytováním finančních služeb, a to počínaje prvním pracovním dnem v bankovním sektoru, který následuje po výpočtu těchto čistých účetních hodnot. Kromě toho bude správní rada společnosti informovat veřejnost o čisté účetní hodnotě všemi prostředky, které uzná za vhodné, a to minimálně dvakrát za měsíc a tak často, jak bude tato hodnota vypočítávána, přičemž tyto informace budou zveřejňovány v zemích, kde jsou tyto akcie veřejně nabízeny. 2. Dokumenty Prospekt spoleènosti v úplném i zkráceném znìní a výroèní a pololetní zpráva budou k vyzvednutí na požádání pøed upsáním nebo po upsání akcií spoleènosti a budou bezplatnì k dispozici na pøepážkách depozitní banky a ostatních institucí, které tím depozitní banka povìøí, a dále pak v sídle spoleènosti.
Popis současného lucemburského daňového systému nikterak nevylučuje případné budoucí změny a doplňky. V rámci systému, který byl zaveden na základì smìrnice 2003/48/ES Rady o daòových pøedpisech, které upravují zdanìní výnosù ze spoøení formou úroèení, mohou akcionáøi z øad fyzických osob, kteøí nemají status lucemburského rezidenta, podléhat od 1. èervence 2005 srážkové dani z pøíjmù generovaných výplatou úrokù nezávisle na tom, zda tyto výnosy pocházejí z výplaty dividend spoleènosti nebo z výnosù realizovaných pøi pøevodu, proplacení nebo odkupu akcií spoleènosti.
IV. Rizikové faktory Potenciální investoøi si musí být vìdomi skuteènosti, že investice každého podfondu podléhají bìžnému a výjimeènému kolísání trhu a jiným investièním rizikùm, která se vztahují k investicím popsaným v informativních listech s popisem jednotlivých podfondù. Hodnota investic a výnosù generovaných tìmito podfondy mùže klesat i stoupat a mùže se stát, že investoøi nedostanou investici zpìt ve výši pùvodnì vloženého vkladu. Zvláštì pak investory upozoròujeme na skuteènost, že cílem podfondù je dlouhodobý rùst kapitálu v závislosti na investièním prostøedí, které ovlivòují takové faktory jako napøíklad smìnné kurzy, investice vložené do emergenèních trhù, vývoj køivky úrokových sazeb, vývoj dùvìryhodnosti a bonity emitentù, používání finanèních derivátù, investování do podnikù a do investièního sektoru, které mohou natolik ovlivòovat volatilitu, že mùže dojít ke znaènému zvýšení celkového rizika a/nebo mùže mít za dùsledek nárùst èi pokles hodnoty investic. Podrobný popis rizik, která zmiòují jednotlivé informativní listy s popisem pøíslušných podfondù, najdete v úplném znìní tohoto dokumentu. Rovnìž je tøeba zmínit, že správce majetku a portfolia je oprávnìn za podmínky, že dodrží investièní limity a omezení, kterým podléhá, k tomu, aby se po pøechodnou dobu choval spíše defenzivnì, a mìl ve svém portfoliu více likvidních (hotovostních) prostøedkù, pokud usoudí, že trhy nebo ekonomiky zemí, do nichž podfond investuje, vykazují pøíliš velkou volatilitu, všeobecnì pøetrvávající propad nebo další negativní podmínky. Za takovýchto okolností mùže dojít k tomu, že pøíslušný podfond nebude s to pokraèovat v plnìní svého investièního cíle, což mùže negativnì poznamenat jeho výkonnost.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 9
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ČÁST II: INFORMATIVNÍ LISTY S POPISEM PODFONDŮ Třídy akcií:
„I-Japonsko“:
Třída akcií vyhrazená pro japonské institucionální zákazníky.
„P“:
Běžná třída akcií určená pro soukromé investory.
„S“:
„P zajištěné“:
Třída akcií nabízených drobným investorům a denominovaných ve měně, která se liší od referenční měny podfondu. Tato třída akcií se liší od ostatních tříd tím, že využívá technik zajištění proti vlivu referenční měny podfondu. Investiční manažer potom může využít jakýkoliv typ finančních derivátů souvisejících s fluktuací měny, jako například forwardové obchody v zahraničních měnách, kupní nebo prodejní opce na měny, měnové swapy, forwardové transakce s devizami a techniky, pomocí kterých investiční manažer ovlivní zajištění měny této třídy proti vlivu referenční měny podfondu na základě prodeje nebo koupě jiné měny, která s ní úzce souvisí („proxy hedging“).
Třída akcií určená pro firemní subjekty s minimální částkou úpisu ve výši 1 000 000 EUR, podléhající roční paušální dani ve výši 0,05 % z čistých aktiv.
„A“:
Třída akcií určená pro investory z Tichomoří.
„D“:
Třída akcií určená pro holandský trh.
„V“:
Třída akcií vyhrazená pro institucionální investory a vydávaná na jméno, která se liší od třídy „I“ vyšším obhospodařovatelským poplatkem.
„X“:
„X zajištěné“:
„I“:
„I zajištěné“:
Běžná třída akcií určená pro soukromé investory, která se liší od třídy „P“ obhospodařovatelským poplatkem, a je distribuována v některých zemích, kde tržní podmínky vyžadují vyšší obhospodařovatelské poplatky. Třída akcií nabízených drobným investorům a denominovaných ve měně, která se liší od referenční měny podfondu. Tato třída akcií se liší od ostatních tříd tím, že využívá technik zajištění proti vlivu referenční měny podfondu. Investiční manažer potom může využít jakýkoliv typ finančních derivátů souvisejících s fluktuací měny, jako například forwardové obchody v zahraničních měnách, kupní nebo prodejní opce na měny, měnové swapy, forwardové transakce s devizami a techniky, pomocí kterých investiční manažer ovlivní zajištění měny této třídy proti vlivu referenční měny podfondu na základě prodeje nebo koupě jiné měny, která s ní úzce souvisí („proxy hedging“). Tato třída akcií se liší od třídy „P zajištěné“ vyšším obhospodařovatelským poplatkem a je distribuována v některých zemích, kde tržní podmínky vyžadují vyšší obhospodařovatelské poplatky. Třída akcií vyhrazená pro institucionální investory, akcie jsou v zásadě emitované pouze na jméno. Třídy akcií „I“ budou emitovány pouze pro upisovatele akcií, kteří vyplnili formulář pro upsání cenných papírů na základě závazků, povinného zastoupení a záruk, které budou povinni předložit z titulu svého statutu institucionálního investora tak, jak stanoví paragraf 129 zákona z 20. prosince 2002. Schválení jakékoliv žádosti o upsání cenných papírů v rámci třídy akcií „I“ bude odloženo tak dlouho, dokud požadované dokumenty a oprávnění nebudou řádně vyplněny a předloženy. Třída akcií nabízených institucionálním investorům a denominovaných v měně, která se liší od referenční měny podfondu. Tato třída akcií se liší od ostatních tříd tím, že využívá technik zajištění proti vlivu referenční měny podfondu. Investiční manažer potom může využít jakýkoliv typ finančních derivátů souvisejících s fluktuací měny, jako například forwardové obchody v zahraničních měnách, kupní nebo prodejní opce na měny, měnové swapy, forwardové transakce s devizami a techniky, pomocí kterých investiční manažer ovlivní zajištění měny této třídy proti vlivu referenční měny podfondu na základě prodeje nebo koupě jiné měny, která s ní úzce souvisí („proxy hedging“).
10 ING INVESTMENT MANAGEMENT
V případě tříd akcií, které předpokládají minimální částku úpisu, může Správní rada nebo pověřená manažerská společnost souhlasit s tím, že se za určitých okolností na základě vlastního uvážení vzdá minimální částky úpisu, která je uvedena v informativních listech s popisem podfondu.
Vysvìtlivky ke grafùm použitým v rubrice „Rizikový profil investora“ v jednotlivých informativních listech. ING používá metodiku nazývanou Risk Rating (EVAL©), která vychází z historického pozorování kolísání výnosů („returns“) vyjádřených v eurech a především pak jejich volatility (standardní statistické odchylky) oproti průměru (tj. od střední hodnoty). Existuje 7 různých kategorií rizika (od 0, která je nejméně riziková, do 6, která je nejrizikovější), jež jsou identifikovány v rámci pásem nárůstu volatility. U podfondů bez pevně stanoveného časového horizontu a bez ochrany kapitálu je riziko vypočítáváno na základě kolísání měsíčních výnosů účetní hodnoty čistých aktiv za posledních 5 let nebo za kratší dobu v případě podfondu, který ještě 5 let nepodniká. U podfondů, které podnikají kratší dobu než jeden rok, se riziko vypočítá na základě kolísání měsíčních výnosů referenčního indexu za posledních 5 let. U podfondů s pevně stanoveným časovým horizontem a s kapitálovou ochranou je riziko vypočítáváno na základě kolísání měsíčních výnosů, pokud existují historické podklady 2,5 roku zpět a déle, a na základě výnosů vypočítávaných v dvouměsíčních časových intervalech, pokud jsou historické údaje známy minimálně 1 rok zpět. U nových podfondů nebo v případě, kdy historické údaje existují pro období kratší než 1 rok, je riziko vypočítáváno na základě stejných nebo podobných produktů, pokud pro daný podfond nejsou k dispozici dostatečné informace. Investiční horizont každého podfondu je stanoven jako doba trvání (vyjádřeno v počtu úplných let), během níž by bylo třeba investovat (1 rok až více než 5 let), aby historicky nedocházelo k negativním výnosům. V případě podfondu denominovaného v jiné měně než v evropské měnové jednotce euro je riziko a horizont vypočítáváno v devize vkladu.
Klasifikace podfondů na základě jejich rizikového profilu. Společnost je oprávněna uplatnit metodu výpočtu globálního vlivu všech svých podfondů na rizikový profil vyplývající z investiční politiky podfondů a na úroveň komplexnosti řízení rizik. Jinými slovy, společnost provedla vlastní hodnocení rizikového profilu podfondů a na základě analýzy každý z nich klasifikovala buď jako nekomplexní podfond nebo komplexní podfond. V této souvislosti byly zváženy následující faktory:
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
-
Komplexním podfondem se myslí podfond využívající z významné části finanční deriváty a/nebo využívající komplexnější strategie nebo nástroje.
-
Nekomplexním podfondem se myslí podfond využívající finanční deriváty méně a využívající méně komplexní finanční deriváty nebo uplatňující finanční deriváty pouze pro účely zajištění.
Rizikový profil každého podfondu je uveden v informativních listech příslušného podfondu. V případě, že společnost bude chtít změnit rizikový profil jednoho nebo více podfondů, příslušný prospekt bude nutno odpovídajícím způsobem změnit.
Stanovení globálního vlivu: nekomplexní fondy V případě nekomplexních podfondů musí být globální vliv související výhradně s pozicemi finančních derivátů (včetně nástrojů začleněných do cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu) zásadně určen na základě konverzního přístupu (commitment approach). Na základě tohoto přístupu musí být pozice finančních derivátů převedeny na ekvivalentní pozice podkladových aktiv. Celkový závazek podfondu související s finančními deriváty, omezen 100 % celkové čisté hodnoty portfolia, se potom vypočítá jako součet, tedy absolutní hodnota, jednotlivých závazků při zohlednění možných vlivů dohod vzájemného vyrovnání (netting) a krytí (coverage).
Stanovení globálního vlivu: komplexní fondy Všechny podfondy realizující komplexní investiční strategii jsou povinny využívat přístup založený na metodice Value-at-Risk („VaR“), která zohledňuje všechny zdroje globálních vlivů, které mohou vést k výrazným změnám hodnoty portfolia. Účelem modelu VaR je kvantifikace maximálních možných ztrát, které může podfond vygenerovat za normálních tržních podmínek. Tyto ztráty jsou odhadovány na základě daného časového období a určité jistoty, jež jsou popsány v příslušných informativních listech podfondů.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 11
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Africa and Middle East Úvod Tento podfond byl založen dne 1. dubna 2008. S účinností k 19. prosinci 2008 dojde k likvidaci tohoto podfondu.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v Africe a na Blízkém východě (včetně Turecka). Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu - a konvertibilních dluhopisů), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Části III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
call spread index
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána
12 ING INVESTMENT MANAGEMENT
v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Africa and Middle East Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
ING INVESTMENT MANAGEMENT 13
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Africa and Middle East
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do dvou měsíců po ŘVH.
Období primárního úpisu
Při přijetí primárních úpisů
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
08/04/2008
14 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Africa and Middle East
Období primárního úpisu
01/04/2008 – 07/04/2008
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Datum splatnosti primárního úpisu
09/04/2008
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 15
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Alternative Beta Úvod Tento podfond byl založen dne 9. června 2008.
Investiční cíle a politika Cílem podfondu je kopírovat výnosy indexů hedge fondů, které kombinují pouze omezený počet koeficientů beta tradičních a likvidních finančních trhů pomocí promyšlených modelových technik a pomocí dynamického řízení alokace. K tomuto účelu jsou převážně (tj. nejméně 2/3 svých čistých aktiv) brány vlivy příslušných trhů využívající široké škály indexů s investicemi do lineárních (swapy k celkovým výnosům, futures, forwardové transakce) a nelineárních finančních derivátů (např. opcí), hotovostních nástrojů, nástrojů s pevnými výnosy (např. hotovostní operace, peněžní trh, obligace, vklady). Podkladová aktiva představují způsobilé investice ve smyslu směrnice č. 85/611/ES, přičemž tato směrnice může být čas o času měněna. Více informací je uvedeno v Kapitole III, pod nadpisem A v Části III prospektu v úplném znění. Tento podfond nebude za žádných okolností investovat do hedge fondů. Podfond může být vystaven široké škále tříd aktiv a rizikovým faktorům, jako například rizika související s cennými papíry, měnou, pevnými výnosy, komoditami a volatilitou (nejedná se o vyčerpávající přehled). Investiční rozhodnutí vycházejí zejména z modelů a budou řízena dynamicky. Model, který je používán, je sestaven tak, aby určil optimální sadu a kombinaci příslušných tržních faktorů, které jsou schopny vysvětlit historické výnosy indexu hedge fondů, do kterých nelze investovat („HFRI"), přičemž má vypovídací schopnost i do budoucna. Index hedge fondů, do kterých nelze investovat, nezahrnuje pouze hedge fondy, které jsou stále otevřeny investicím, ale také hedge fondy, které jsou pro investice uzavřeny, což znamená, že tyto výnosy nejsou dosažitelné. Manažerská rozhodnutí pro tento produkt vychází z modelových výstupů se silnou orientací na efektivní realizaci. Podfond může na základě vlastního rozhodnutí nakonec investovat i do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu – konvertibilních dluhopisů), nástrojů peněžního trhu, vkladů a měn, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a investičních společnostech a investičních fondech. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. Podfond může použít finančních derivátů pro účely zajištění, efektivní správy portfolia a/nebo jako součást své investiční strategie. Podfond může tedy investovat do všech finančních derivátů, které povolují lucemburské zákony, včetně (ale ne výhradně): -
Finančních derivátů spojených s kolísáním na trhu, jako například kupní a prodejní opce, swapy a termínované obchody s cennými papíry, indexy, koše cenných papírů nebo jakékoliv jiné finanční nástroje, kontrakty pro vyrovnání rozdílů („CFD“), což jsou finanční deriváty spojené s dohodou uvedenou v termínovaném obchodu, na základě které se rozdíly při vyrovnání řeší hotovostními platbami a ne dodáním fyzických cenných papírů a swapů k celkovým výnosům, což jsou finanční deriváty spojené se swapovými dohodami, ve kterých jedna strana provádí platbu na základě výnosu z podkladového aktiva, který zahrnuje dosažený příjem a kapitálové výnosy.
16 ING INVESTMENT MANAGEMENT
-
Finančních derivátů spojených s kurzy nebo pohyby měn všech druhů, jako například obchody v zahraničních měnách nebo měnové kupní a prodejní opce, opce v zahraničních měnách a techniky proxy hedging, pomocí kterých podfond provádí krycí transakci ve své vlastní referenční měně (index nebo referenční měna) proti vlivu jedné měny pomocí prodeje nebo koupě měny, která je úzce spojena s referenční měnou.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s finančními nástroji použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na finanční nástroje mají vliv různé faktory, mezi ně patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám panujícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic je střední. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako komplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
1 rok
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
2 roky
Typ fondu Investice do portfolia smíšených finančních nástrojů
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Alternative Beta Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P hedged - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P hedged
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Na základě rozhodnutí Správní rady
Primární upisovací cena
250 EUR Upisování může být pouze v částce
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Doplňkové informace
Náklady a výdaje vzniklé v souvislosti s jakýmikoliv uzavřenými měnovými transakcemi souvisejícími se zajištěnými kursovými riziky a vztahujícími se na zajištěnou třídu akcií budou připsány výhradně zajištěné třídě akcií.
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 17
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Alternative Beta Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X zajištěné - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X zajištěné
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
18 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Alternative Beta
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Na základě rozhodnutí Správní rady
Primární upisovací cena
250 EUR Upisování může být pouze v částce
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Doplňkové informace
Náklady a výdaje vzniklé v souvislosti s jakýmikoliv uzavřenými měnovými transakcemi souvisejícími se zajištěnými kursovými riziky a vztahujícími se na zajištěnou třídu akcií budou připsány výhradně zajištěné třídě akcií.
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
ING INVESTMENT MANAGEMENT 19
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Alternative Beta
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,50 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I hedged - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I hedged
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Na základě rozhodnutí Správní rady
Primární upisovací cena
5 000 EUR Upisování může být pouze v částce
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,50 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Doplňkové informace
Náklady a výdaje vzniklé v souvislosti s jakýmikoliv uzavřenými měnovými transakcemi souvisejícími se zajištěnými kursovými riziky a vztahujícími se na zajištěnou třídu akcií budou připsány výhradně zajištěné třídě akcií.
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
20 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Alternative Beta
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
17/06/2008
Období primárního úpisu
09/06/2008 – 16/06/2008
Primární upisovací cena
5 000 USD
Datum splatnosti primárního úpisu
18/06/2008
Minimální částka úpisu
250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,50 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
ING INVESTMENT MANAGEMENT 21
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Alternative Beta
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 USD
Minimální částka úpisu
1 000 000 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
22 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Asia Pacific High Dividend Úvod Tento podfond byl založen dne 15. května 2007.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v Tichomoří a nabízejícími atraktivní dividendové výnosy. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
2 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
2 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Investment Management Asia Pacific
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 23
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Asia Pacific High Dividend Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
23/05/2007
Období primárního úpisu
15/05/2007 – 22/05/2007
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
23/05/2007
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Období primárního úpisu
15/05/2007 – 22/05/2007
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
24 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Asia Pacific High Dividend Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
23/05/2007
Období primárního úpisu
15/05/2007 – 22/05/2007
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
23/05/2007
Období primárního úpisu
15/05/2007 – 22/05/2007
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 25
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Asia Pacific High Dividend Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
23/05/2007
Období primárního úpisu
15/05/2007 – 22/05/2007
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída A (C) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída A (C)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
23/05/2007
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Čtvrtletně V hotovosti. Dividenda bude vypočtena ke konci března, června, září a prosince. Platba bude provedena do dvou týdnů.
Období primárního úpisu
15/05/2007 – 22/05/2007
Primární upisovací cena
10 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5,5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
26 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Asia Pacific High Dividend Třída A (S) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída A (S)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
23/05/2007
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Čtvrtletně V nepeněžní podobě, prostřednictvím emise nových akcií Třídy A (S) - Dividendové (USD). Dividenda bude vypočtena ke konci března, června, září a prosince. Platba bude provedena do dvou týdnů. Protože reinvestice jsou realizovány z násobků 0,001 akcií, rozdělené dividendy nemohou odpovídat naprosto přesně počtu akcií, které akcionář získal. Rozdíl propadne ve prospěch podfondu.
Období primárního úpisu
15/05/2007 – 22/05/2007
Primární upisovací cena
10 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5,5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 27
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Balkan Úvod Tento podfond byl založen 21. ledna 2008.
v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Cílem je získat dlouhodobou výkonnost odpovídající vývoji akciových indexů balkánských zemí výběrem akcií pocházejících zejména z této oblasti.
Profil typického investora
Podfond investuje především (minimálně 50 % čistých aktiv) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na Balkánském poloostrově. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána
28 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Mutual Funds Management Company (Greece)
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Balkan Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
28/01/2008
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Období primárního úpisu
21/01/2008 – 25/01/2008
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Datum splatnosti primárního úpisu
29/01/2008
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 29
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Balkan Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR při prvním úpisu (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
30 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Balkan Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR při prvním úpisu; v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 31
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Banking & Insurance Úvod Tento podfond byl založen 25. srpna 1997.
v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími ve finančním sektoru. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: banky, spotřebitelské finance, investiční bankovnictví a makléři, správa majetku a pojišťovnictví.
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána
32 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Banking & Insurance Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
1998
-12.02
1999
22.69
2000
12.01
2001
-19.05
2002
-20.62
2003
28.43
2004
16.74
2005
17.15
2006
24.60
% 30 20 10 0 -10 -20 -30 1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 33
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Banking & Insurance
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1998
-12.02
1999
21.07
2000
10.63
2001
-19.94
2002
-21.75
2003
26.21
2004
14.97
2005
15.38
2006
22.77
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD) % 35 25 15 5 -5 -15 -25 1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
34 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Banking & Insurance
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
1998
-12.51
1999
22.03
2000
11.40
2001
-19.49
2002
-21.06
2003
27.73
2004
16.09
2005
16.56
2006
23.98
% 35 25 15 5 -5 -15 -25 1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
ING INVESTMENT MANAGEMENT 35
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Banking & Insurance
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
36 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Biotechnology Úvod Tento podfond byl založen 12. ledna 1998.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími v biotechnologickém odvětví. Biotechnologické aktivity zahrnují výzkum, vývoj, výrobu a distribuci biotechnologií a biomedicínských výrobků, služeb a procesů. Do portfolia jsou zahrnuty společnosti z oblasti genetiky, genetického inženýrství a genové terapie. Dále jsou začleněny společnosti zabývající se aplikací a vývojem biotechnologií v oblastech, jako například zdravotní péče a výroba farmaceutických produktů. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Minimální horizont
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního
ING INVESTMENT MANAGEMENT 37
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Biotechnology Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
1999
67.12
2000
104.01
2001
-42.00
2002
-36.72
2003
50.31
2004
10.70
2005
16.74
2006
3.81
% 100 75 50 25 0 -25 -50 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
38 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Biotechnology
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1999
67.13
2000
104.01
2001
-42.22
2002
-36.91
2003
49.83
2004
10.50
2005
16.74
2006
3.81
Třída P - Dividendové (USD) % 100 75 50 25 0 -25 -50 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
ING INVESTMENT MANAGEMENT 39
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Biotechnology
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
1999
66.21
2000
102.89
2001
-42.34
2002
-37.07
2003
49.48
2004
10.10
2005
16.16
2006
3.29
% 100 75 50 25 0 -25 -50 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
40 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Biotechnology
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 USD
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 41
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest China Access Úvod Tento podfond byl založen dne 2. října 2007.
v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v Čínské lidové republice a Hongkongu.
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do maximální výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144 A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v úplném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů by nicméně neměly překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na burzovní indexy
-
futures, opce a swapy na sazby
-
výkonové swapové operace
-
opce v zahraničních měnách a kupní opce na měny
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána
42 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Investment Management Asia Pacific (Hong Kong) Ltd
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest China Access Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 43
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest China Access Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
44 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest China Access Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída A (C) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída A (C)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
29/11/2007
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Čtvrtletně V hotovosti. Dividenda bude vypočtena ke konci března, června, září a prosince. Platba bude provedena do dvou týdnů.
Období primárního úpisu
02/10/2007 – 27/11/2007
Primární upisovací cena
10 USD
Datum splatnosti primárního úpisu
30/11/2007
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5,5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 45
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest China Access Třída A (S) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída A (S)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Čtvrtletně V nepeněžní podobě, prostřednictvím emise nových akcií Třídy A (S) - Dividendové (USD) akcie. Dividenda bude vypočtena ke konci března, června, září a prosince. Platba bude provedena do dvou týdnů. Protože reinvestice jsou realizovány z násobků 0,001 akcií, rozdělené dividendy nemohou odpovídat naprosto přesně počtu akcií, které akcionář získal. Rozdíl propadne ve prospěch podfondu.
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy A(S) - Dividendové (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy A(C) - Dividendové (USD) vztahující se na primární úpis.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5,5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
46 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Climate Focus Úvod Tento podfond byl založen dne 24. září 2007.
v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů vydávaných společnostmi, které aktivně bojují proti klimatickým změnám. Činnosti v oblasti klimatických změn přesahují sektor alternativních zdrojů energie a týkají se převážně technologií pro úsporu energie, větrné energie, vodní energie, sluneční energie, palivových článků, biopaliv, správy ovzduší a vodohospodářství a souvisejících technologických sektorů.
Profil typického investora:
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole 3 prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů by nicméně neměly překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
2 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
2 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna EUR
Informativní listy s popisem podfondů ING Asset Management B.V.
Podfond může použít finančních derivátů s cílem dosažení svých investičních cílů, jako například (tento výčet není vyčerpávající): -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na burzovní indexy
-
futures, opce a swapy na sazby
-
výkonové swapové operace
-
opce v zahraničních měnách a kupní opce na měny
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice s konkrétním zaměřením jsou mnohem více koncentrované než investice do různých společností. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána
ING INVESTMENT MANAGEMENT 47
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Climate Focus Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
29/10/2007
Období primárního úpisu
24/09/2007 – 26/10/2007
Primární upisovací cena
250 EUR
Datum splatnosti primárního úpisu
30/10/2007
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
29/10/2007
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Období primárního úpisu
24/09/2007 – 26/10/2007
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Datum splatnosti primárního úpisu
30/10/2007
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
48 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Climate Focus Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
29/10/2007
Období primárního úpisu
24/09/2007 – 26/10/2007
Primární upisovací cena
250 EUR
Datum splatnosti primárního úpisu
30/10/2007
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
20 krát čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Datum splatnosti primárního úpisu
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 49
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Climate Focus Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
20 krát čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Datum splatnosti primárního úpisu
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída D - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída D Tato třída akcií je vyhrazena pro holandský trh.
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
29/10/2007
Období primárního úpisu
24/09/2007 – 26/10/2007
Primární upisovací cena
25,25 EUR včetně marketingového poplatku ve výši 1 % z původní ceny vyplácené distributorům
Datum splatnosti primárního úpisu
30/10/2007
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,40 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
50 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Computer Technologies Vklad aktiv podfondů ING (L) Invest Nasdaq a ING (L) Invest IT do podfondu ING (L) Invest Computer Technologies dne 13. září 2006.
Úvod Dne 9. května 2003 tento podfond (založený dne 12. ledna 1998) převzal podfond ING (L) Invest Internet (založený dne 20. října 1998).
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími v odvětví informačních technologií, které těží z vývoje, rozvoje a využití těchto technologií. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: -
-
technologický software a služby, včetně společností, které primárně vyvíjejí software v různých oblastech, jako například Internet, aplikace, informační systémy a správa databází, a společnosti, které poskytují poradenství a služby v oblasti informačních technologií. hardwarové technologie a zařízení, včetně výrobců a distributorů komunikačních zařízení, počítačů a periferních zařízení, elektronických přístrojů a nástrojů a zařízení pro výrobu polovodičů a souvisejících výrobků.
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“, jež jsou popsány na straně 1 tohoto prospektu. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 51
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Computer Technologies Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
%
1999
84.23
2000
21.86
2001
-60.57
60
2002
-34.59
30
2003
55.85
0
2004
-0.39
-30
2005
14.46
-60
2006
4.81
90
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
52 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Computer Technologies
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD)
Fond
%
1999
84.23
2000
21.86
2001
-60.76
60
2002
-34.79
30
2003
55.30
0
2004
-0.68
-30
2005
14.13
-60
2006
4.53
90
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 53
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Computer Technologies
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1999
83.23
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD) % 90
2000
21.19
2001
-60.80
60
2002
-34.95
30
2003
54.99
0
2004
-0.94
-30
2005
13.88
-60
2006
4.29
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
54 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Computer Technologies
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 55
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Consumer Goods Úvod
Rizikový profil podfondu
Dne 9. května 2003 tento podfond (založený dne 20. listopadu 1997) pod názvem ING (L) Invest Shopping převzal podfond ING (L) Invest Free Time (založený dne 21. června 1999).
Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími ve spotřebitelském odvětví. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: -
automobily a automobilové součásti;
-
zboží dlouhodobé spotřeby a oděvy (zboží dlouhodobé spotřeby pro domácnost, zařízení a výrobky pro volný čas, textil a oděvy);
-
hotely, restaurace a služby pro volný čas;
-
média;
-
distributoři (velkoobchody, internetový a katalogový maloprodej, všeobecný maloobchodní prodej, maloobchod se specializovaným zbožím).
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
56 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Consumer Goods Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 %
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
%
1998
17.36
1999
24.80
2000
-11.37
20
2001
-12.74
10
2002
-14.13
0
2003
19.64
-10
2004
13.49
-20
2005
5.76
2006
3.84
30
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 57
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Consumer Goods
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1998
16.44
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD) % 30
1999
23.64
2000
-12.13
20
2001
-13.73
10
2002
-15.18
0
2003
17.85
-10
2004
12.25
-20
2005
4.72
2006
2.83
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
58 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Consumer Goods
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
%
1998
16.72
1999
24.11
2000
-11.86
20
2001
-13.25
10
2002
-14.60
0
2003
18.97
-10
2004
12.87
-20
2005
5.22
2006
3.32
30
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Poplatek za fyzické doručení akcií
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
ING INVESTMENT MANAGEMENT 59
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Consumer Goods
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 %
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
60 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Europe Úvod Tento podfond byl založen s účinností ode dne 10. prosince 2001 na základě vkladu aktiv podfondu „Emerging Europe Equity“ (založeného dne 21. března 2000) mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV. Dne 22. září 2003 tento podfond převzal podfond BBL Invest Emerging Europe.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na emergenčních trzích kterékoliv evropské země. Podfond může investovat nejvýše 25 % svých čistých aktiv do akcií jiných než podílnických práv obchodovaných na ruských trzích – „Ruská burza cenných papírů“ (RTS Stock Exchange) a „Moskevská mezibankovní měnová burza“ (MICEX).
finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Upozornění Upozorňujeme investory, že investování do akcií tohoto podfondu s sebou přináší vyšší úroveň rizika, než je úroveň, která se obecně vyskytuje na většině trhů západní Evropy, Severní Ameriky a jiných rozvinutých zemí. K těmto rizikům patří:
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“.
-
politické riziko: tj. nestabilita a proměnlivost politického prostředí a situace;
Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
-
ekonomické riziko: tj. vysoká míra inflace, rizika související s investicemi do nedávno privatizovaných společností, devalvace měny, malá aktivita na finančních trzích;
-
právní riziko: nejistota související s legislativou a potíže v obecné rovině s uznáním a/nebo přijímáním práv a zákonů;
-
daňové riziko: V některých z uvedených zemí se může daňová povinnost do značné míry lišit a neexistuje jakákoliv záruka, že legislativa bude interpretována jednotně a konzistentně. Místním úřadům je často propůjčena autonomní moc vytvářet nové zákony, které mohou být v některých případech uplatňovány retrospektivně.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Dále zde existuje riziko ztráty v důsledku nedostatku uplatňovaných vhodných systémů pro převod, ocenění, vyrovnání a zaúčtování transakcí a registraci cenných papírů, úschovu cenných papírů a likvidaci transakcí, přičemž tato rizika jsou méně obvyklá v západní Evropě, Severní Americe a v jiných rozvinutých zemích. Upozorňujeme, že korespondenční banka nebo jiná příslušná banka nebude vždy odpovídat za škody ani nebude povinna uhradit škody vyplývající z úkonů nebo zanedbání povinností ze strany jejich zástupců nebo zaměstnanců. V důsledku výše popsaných rizik je volatilita a nelikvidita investic mnohem vyšší, přičemž tržní kapitalizace v těchto státech je nižší než v rozvinutých zemích. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi.
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj
Vysoké
Minimální horizont
Typ fondu Investice do akcií
ING INVESTMENT MANAGEMENT 61
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
62 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Europe Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
2001
-30.01
2002
36.79
2003
36.06
2004
19.24
200
72.70
2006
16.87
% 80 60 40 20 0 -20 -40 2001
2002
2003
2004
200
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 63
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Europe Historická výkonnost EUR
Fond
2003
35.27
2004
18.81
2005
71.93
2006
16.39
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 80 60 40 20 0 2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2001
-30.41
2002
36.29
2003
35.56
2004
18.62
2005
71.81
2006
16.29
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR) % 80 60 40 20 0 -20 -40 2001
2002
2003
2004
2005
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
64 ING INVESTMENT MANAGEMENT
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Europe
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,65 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (EUR) bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 0000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,65 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 65
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Markets Úvod Tento podfond byl založen s účinností ode dne 10. prosince 2001 na základě vkladu aktiv podfondu „Emerging Markets Equity“ (založeného dne 21. října 1999) mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV.
Investiční cíle a politika Podfond investuje převážně (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými ve kterékoliv emergenční nebo rozvojové zemi Latinské Ameriky (včetně Karibiku), Asie (kromě Japonska), východní Evropy, Blízkého Východu a Afriky. Podfond může investovat nejvýše 25 % svých čistých aktiv do akcií jiných než podílnických práv obchodovaných na ruských trzích – „Ruská burza cenných papírů“ (RTS Stock Exchange) a „Moskevská mezibankovní měnová burza“ (MICEX).
finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Upozornění Upozorňujeme investory, že investování do akcií tohoto podfondu s sebou přináší vyšší úroveň rizika, než je úroveň, která se obecně vyskytuje na většině trhů západní Evropy, Severní Ameriky a jiných rozvinutých zemí. K těmto rizikům patří:
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144 A securities“.
-
politické riziko: tj. nestabilita a proměnlivost politického prostředí a situace;
Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
-
ekonomické riziko: tj. vysoká míra inflace, rizika související s investicemi do nedávno privatizovaných společností, devalvace měny, malá aktivita na finančních trzích;
-
právní riziko: nejistota související s legislativou a potíže v obecné rovině s uznáním a/nebo přijímáním práv a zákonů;
-
daňové riziko: V některých z uvedených zemí se může daňová povinnost do značné míry lišit a neexistuje jakákoliv záruka, že legislativa bude interpretována jednotně a konzistentně. Místním úřadům je často propůjčena autonomní moc vytvářet nové zákony, které mohou být v některých případech uplatňovány retrospektivně.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Dále zde existuje riziko ztráty v důsledku nedostatku uplatňovaných vhodných systémů pro převod, ocenění, vyrovnání a zaúčtování transakcí a registraci cenných papírů, úschovu cenných papírů a likvidaci transakcí, přičemž tato rizika jsou méně obvyklá v západní Evropě, Severní Americe a v jiných rozvinutých zemích. Upozorňujeme, že korespondenční banka nebo jiná příslušná banka nebude vždy odpovídat za škody ani nebude povinna uhradit škody vyplývající z úkonů nebo zanedbání povinností ze strany jejich zástupců nebo zaměstnanců. V důsledku výše popsaných rizik je volatilita a nelikvidita investic mnohem vyšší, přičemž tržní kapitalizace v těchto státech je nižší než v rozvinutých zemích. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi.
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj
66 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Typ fondu Investice do akcií
Vysoké
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 67
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Markets Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
2001
-31.68
2002
9.41
2003
40.04
2004
18.57
2005
47.19
2006
18.99
% 50 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
68 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Markets Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 2001
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
-33.80
2002
0.82
2003
18.84
2004
11.18
2005
51.63
2006
13.25
40 20 0 -20 -40 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 69
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Markets Historická výkonnost USD
Fond
2001
-32.05
2002
9.19
2003
39.19
2004
17.92
2005
46.40
2006
18.34
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD) % 50 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (CZK) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Měna třídy akcií
CZK
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárních úpisů
Primární upisovací cena
čistá účetní hodnota akcií třídy X - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
70 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Markets
Obhospodařovatelský poplatek
0,65 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (EUR) bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,65 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy I Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
Ekvivalent 1 000 000 EUR v USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,65 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 71
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Emerging Markets Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárních úpisů
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,65 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
72 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest EMU Equity Úvod
Rizikový profil podfondu
Tento podfond byl založen s účinností ode dne 20. prosince 2001 na základě vkladu aktiv podfondu „EMU Equity“ (založeného dne 29. ledna 1999) mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV a fúze s podfondem ING (L) Invest Euro dne 20. prosince 2001. Dne 11. dubna 2003 tento podfond převzal následující podfondy: ING (L) Invest Portugal (založený dne 18. srpna 1998), ING (L) Invest Greece (založený dne 4. května 1998), ING (L) Invest Top 30 Euro (založený dne 1. února 1999), ING (L) Invest Spanish Equity (založený s účinností ode dne 17. prosince 2001 na základě vkladu aktiv podfondu „Spanish Equity“, založeného dne 30. května 2000 mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV). Podfondy BBL Invest Italy a BBL Invest Spain byly převzaty dne 29. září 2003.
Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými ve kterémkoliv členském státě Hospodářské a měnové unie. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 73
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest EMU Equity Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 10, 25, 100 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
2000
41.70
2001
-31.64
2002
-30.72
2003
9.62
2004
16.97
2005
26.88
2006
14.49
% 50 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 10 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
74 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest EMU Equity Historická výkonnost EUR
Fond
2000
41.70
2001
-36.47
2002
-32.37
2003
6.36
2004
14.14
2005
24.38
2006
12.48
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 50 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2000
40.92
2001
-32.02
2002
-30.97
2003
9.17
2004
16.31
2005
26.24
2006
13.91
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR) % 50 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
ING INVESTMENT MANAGEMENT 75
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest EMU Equity
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy I Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída V (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída V (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
při přijetí primárních úpisů
Primární upisovací cena
100 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
76 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest EMU Equity
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 77
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Energy Úvod Tento podfond byl založen 20. listopadu 1997.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími ve energetickém odvětví. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: -
ropa a plyn (těžba, výroba, rafinace a/nebo přeprava ropy a plynu);
-
zařízení a služby pro energetiku (výroba a dodávky zařízení pro těžbu ropy a ostatního zařízení a služeb pro energetiku).
Podfond může investovat nejvýše 25 % svých čistých aktiv do akcií jiných než podílnických práv obchodovaných na ruských trzích – „Ruská burza cenných papírů“ (RTS Stock Exchange) a „Moskevská mezibankovní měnová burza“ (MICEX). Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů:
finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Upozornění Upozorňujeme investory, že investování do akcií tohoto podfondu s sebou přináší vyšší úroveň rizika, než je úroveň, která se obecně vyskytuje na většině trhů západní Evropy, Severní Ameriky a jiných rozvinutých zemí. K těmto rizikům patří: -
politické riziko: tj. nestabilita a proměnlivost politického prostředí a situace;
-
ekonomické riziko: tj. vysoká míra inflace, rizika související s investicemi do nedávno privatizovaných společností, devalvace měny, malá aktivita na finančních trzích;
-
právní riziko: nejistota související s legislativou a potíže v obecné rovině s uznáním a/nebo přijímáním práv a zákonů;
-
daňové riziko: V některých z uvedených zemí se může daňová povinnost do značné míry lišit a neexistuje jakákoliv záruka, že legislativa bude interpretována jednotně a konzistentně. Místním úřadům je často propůjčena autonomní moc vytvářet nové zákony, které mohou být v některých případech uplatňovány retrospektivně.
Dále zde existuje riziko ztráty v důsledku nedostatku uplatňovaných vhodných systémů pro převod, ocenění, vyrovnání a zaúčtování transakcí a registraci cenných papírů, úschovu cenných papírů a likvidaci transakcí, přičemž tato rizika jsou méně obvyklá v západní Evropě, Severní Americe a v jiných rozvinutých zemích. Upozorňujeme, že korespondenční banka nebo jiná příslušná banka nebude vždy odpovídat za škody ani nebude povinna uhradit škody vyplývající z úkonů nebo zanedbání povinností ze strany jejich zástupců nebo zaměstnanců.
-
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
V důsledku výše popsaných rizik je volatilita a nelikvidita investic mnohem vyšší, přičemž tržní kapitalizace v těchto státech je nižší než v rozvinutých zemích.
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Typ fondu Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj
78 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Vysoké
Riziko
Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 79
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Energy Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
1999
16.76
2000
6.49
2001
-12.51
2002
-13.57
2003
13.78
2004
40.38
2005
50.66
2006
3.65
% 55 45 35 25 15 5 -5 -15 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
80 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Energy
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1999
14.51
2000
4.62
2001
-14.22
2002
-15.53
2003
11.29
2004
37.56
2005
48.17
2006
2.29
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD) % 50 40 30 20 10 0 -10 -20 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
ING INVESTMENT MANAGEMENT 81
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Energy
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
1999
16.12
2000
5.90
2001
-12.99
2002
-14.04
2003
13.16
2004
39.61
2005
49.88
2006
3.12
% 50 40 30 20 10 0 -10 -20 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X zajištěné - Kapitalizační (CZK) Třída akcií
Třída X zajištěné
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
CZK
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
82 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Energy
Období primárního úpisu
Na základě rozhodnutí Správní rady
Primární upisovací cena
Ekvivalent částky 250 EUR v CZK Upisování může být pouze v částce
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Doplňkové informace
Náklady a výdaje vzniklé v souvislosti s jakýmikoliv uzavřenými měnovými transakcemi souvisejícími se zajištěnými kursovými riziky a vztahujícími se na zajištěnou třídu akcií budou připsány výhradně zajištěné třídě akcií.
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 83
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro High Dividend S platností ode dne 11. února 2005 se Správní rada rozhodla pozastavit emitování akcií tohoto podfondu až do oznámení, s výjimkou transakcí uskutečňovaných stávajícím akcionářem, které nepovedou ke zvýšení aktiv podfondu. Odkup akcií je dosud povolen. Pozastavení emitování akcií tohoto podfondu bylo zrušeno dne 20. října 2005 na základě rozhodnutí Správní rady.
podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Úvod
Profil typického investora
Tento podfond byl založen dne 8. března 1999 pod názvem „Euro High Yield“.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Investiční cíle a politika Účelem tohoto podfondu, který byl založen na dobu neurčitou, je zvýšit hodnotu kapitálu investovaného zejména do evropských akcií a nabídnout výnos, který je vyšší než průměrný výnos trhu eurozóny. Tento podfond investuje nejméně dvě třetiny svých čistých aktiv do evropských akcií a nabízí výnos, který je vyšší než průměrný výnos trhu eurozóny. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým
84 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro High Dividend Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
2000
25.43
2001
-17.63
25
2002
-20.63
15
2003
14.36
5
2004
25.37
-5
2005
27.62
-15
2006
15.66
-25 2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 85
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro High Dividend Historická výkonnost EUR
Fond
2000
23.61
2001
-18.89
2002
-22.12
2003
11.41
2004
21.91
2005
24.32
2006
12.50
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 25 20 15 10 5 0 -5 -10 -15 -20 2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
EUR
Fond
2000
24.76
2001
-18.08
25
2002
-21.03
15
2003
13.76
5
2004
24.69
-5
2005
26.91
-15
2006
15.05
-25
%
2000
2001
2002
2003
2004
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
86 ING INVESTMENT MANAGEMENT
2005
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro High Dividend
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída I - Kapitalizační (EUR)
Fond
2005
28.60
2006
16.59
% 30 20 10 0 2005
2006 Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Dividendové (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy I Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 87
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro High Dividend Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (EUR) bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída V (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída V (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
při přijetí primárních úpisů
Primární upisovací cena
100 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
88 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro Income Podfond lucemburské investiční společnosti s variabilním kapitálem SICAV, který investuje přednostně do akcií a konvertibilních dluhopisů
Úvod Tento podfond byl založen dne 1. září 2005.
Investiční cíle a politika Primárním cílem tohoto podfondu je poskytovat investorům vysokou výnosovou míru. Zhodnocení kapitálu je druhým investičním cílem podfondu. Podfond usiluje o dosažení svých investičních cílů investováním alespoň dvou třetin svých aktiv, která spravuje, do diverzifikovaného portfolia kmenových akcií a/nebo převoditelných cenných papírů denominovaných v eurech (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a převoditelných obligací) emitovaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na trzích eurozóny. Podfond usiluje o generování výnosů z dividend z kmenových akcií držených v portfoliu a z prémií generovaných z emisí zajištěných opcí na akcie a indexy, zvláště ale nikoliv výhradně následujících: Eurostoxx 50, DAX, CAC 40, AEX, milánský index MIB30 a IBEX 35. Pro snížení rizik souvisejících s poklesem na burze budou navíc využity deriváty. Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým
ING INVESTMENT MANAGEMENT 89
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro Income Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2006
10.32
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR) % 15 10 5 0 2006 Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
90 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro Income Historická výkonnost EUR
Fond
2006
10.32
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 15 10 5 0 2006 Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Čtvrtletně Zálohy na dividendy budou vyplaceny čtvrtletně v hotovosti na základě rozhodnutí Správní rady
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy P - Dividendové (EUR) (čtvrtletní dividenda) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Dividendové (EUR) (roční dividenda) vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 2006
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR)
Fond
%
10.32 15 10 5 0
2006 Fond
ING INVESTMENT MANAGEMENT 91
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro Income Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy X - Kapitalizační (EUR) bude čtyřnásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy X - Dividendové (EUR) bude čtyřnásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Dividendové (EUR) (roční dividenda) vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
92 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Euro Income Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (EUR) bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Dividendové (EUR) bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Dividendové (EUR) (roční dividenda) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 93
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe High Dividend Úvod Tento podfond byl založen 1. prosince 2004.
deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Účelem tohoto podfondu, který byl založen na dobu neurčitou, je zvýšit hodnotu kapitálu investovaného především (nejméně ze 2/3) do evropských akcií a nabídnout atraktivní dividendový výnos. Tyto akcie jsou emitovány společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými ve kterékoliv evropské zemi, kromě zemí východní Evropy. Emitenti jsou společnosti, jejichž sídlo nebo hlavní podnikatelské aktivity jsou umístěny v Evropě, kromě zemí východní Evropy.
Profil typického investora
Tento podfond investuje nejméně dvě třetiny svých čistých aktiv do evropských akcií emitovaných emitenty popsanými výše a nabízí dividendový výnos atraktivní v evropských zemích. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními
94 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe High Dividend Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 2006
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
18.79 20 15 10 5 0
2006 Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 95
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe High Dividend Historická výkonnost EUR
Fond
2006
16.41
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 20 15 10 5 0 2006 Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2006
18.14
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR) % 20 15 10 5 0 2006 Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
96 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe High Dividend
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Dividendové (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Dividendové (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy I Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
ING INVESTMENT MANAGEMENT 97
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe High Dividend
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída V (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída V (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
100 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
98 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe Opportunities Úvod Tento podfond byl založen dne 31. července 2006.
deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Tento podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v evropských zemích.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Emitenti jsou společnosti, jejichž sídlo nebo hlavní podnikatelské aktivity jsou umístěny v Evropě. Cílem podfondu je poskytovat dlouhodobý růst kapitálu na základě výběru akcií z evropského akciového prostředí. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Části III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů by nicméně neměly překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
2 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
2 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními
ING INVESTMENT MANAGEMENT 99
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe Opportunities Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
100 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe Opportunities
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy X - Kapitalizační (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (EUR)
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy I Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
ING INVESTMENT MANAGEMENT 101
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Europe Opportunities
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
102 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Banking & Insurance Úvod Tento podfond byl založen 25. května 1998.
Investiční cíle a politika
sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na trhu kterékoliv evropské země a působícími ve finančním sektoru. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: banky, spotřebitelské finance, investiční bankovnictví a makléři, správa majetku a pojišťovnictví.
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Riziko
Nízké
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“.
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Minimální horizont
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých
ING INVESTMENT MANAGEMENT 103
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Banking & Insurance Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
1999
33.57
2000
26.26
2001
-23.97
2002
-33.80
2003
15.02
2004
14.10
2005
23.59
2006
23.35
% 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
104 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Banking & Insurance Historická výkonnost EUR
Fond
1999
33.12
2000
24.67
2001
-24.88
2002
-34.87
2003
12.22
2004
11.46
2005
20.81
2006
20.63
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
1999
32.85
2000
25.58
2001
-24.41
2002
-34.16
2003
14.38
2004
13.48
2005
22.98
2006
22.77
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR) % 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
ING INVESTMENT MANAGEMENT 105
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Banking & Insurance
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 USD
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Průběžná data ocenění
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
106 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Equity Úvod Tento podfond byl založen na základě vkladu aktiv podfondu „European Equity“ (založeného dne 17. října 1997) mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV a fúze s podfondem ING (L) Invest Euro dne 20. prosince 2001. Ke dni 29. září 2003 tento podfond převzal následující podfondy: BBL Invest Scandinavia, BBL Invest United Kingdom a BBL Invest Switzerland.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a jiných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) emitovaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými ve kterékoliv industrializované evropské zemi. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv
ING INVESTMENT MANAGEMENT 107
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Equity Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 10, 25, 100 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 1999
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
31.51
2000
31.92
2001
-28.64
2002
-28.70
2003
6.91
2004
15.12
2005
25.76
2006
12.17
30 20 10 0 -10 -20 -30 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
108 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Equity Historická výkonnost EUR
Fond
1999
31.51
2000
31.92
2001
-32.75
2002
-30.33
2003
4.70
2004
12.90
2005
23.28
2006
9.89
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 35 25 15 5 -5 -15 -25 -35 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 1999
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
30.79
2000
31.20
2001
-29.49
2002
-28.95
2003
6.48
2004
14.47
2005
25.05
2006
11.61
30 20 10 0 -10 -20 -30 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X zajištěné - Kapitalizační (CZK) Třída akcií
Třída X zajištěné
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
ING INVESTMENT MANAGEMENT 109
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Equity
Měna třídy akcií
CZK
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Na základě rozhodnutí Správní rady
Primární upisovací cena
Ekvivalent částky 250 EUR v CZK Upisování může být pouze v částce
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Doplňkové informace
Náklady a výdaje vzniklé v souvislosti s jakýmikoliv uzavřenými měnovými transakcemi souvisejícími se zajištěnými kursovými riziky a vztahujícími se na zajištěnou třídu akcií budou připsány výhradně zajištěné třídě akcií.
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
110 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Equity Historická výkonnost EUR
Fond
2005
26.92
2006
13.22
Třída I - Kapitalizační (EUR) % 30 25 20 15 10 5 0 2005
2006 Fond
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (EUR) bude čistá účetní hodnota akcie třídy I Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída V (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída V (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
100 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 111
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Equity
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
112 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Health Care Úvod Tento podfond byl založen 23. března 1998.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelných cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na trhu kterékoliv evropské země a působícími v odvětví zdravotní péče. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: -
-
zdravotnická zařízení a služby (včetně výrobců zdravotnického zařízení a potřeb, distributorů zdravotnických výrobků, poskytovatelů základních zdravotnických služeb nebo majitelů a provozovatelů zdravotnických zařízení); výzkum, vývoj, výroba a marketing farmaceutických nebo biotechnologických výrobků.
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají
ING INVESTMENT MANAGEMENT 113
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Health Care Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
1999
14.99
2000
36.68
2001
-10.49
2002
-30.05
2003
-0.74
2004
27.08
2005
16.12
2006
12.27
% 40 20 0 -20 -40 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
114 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Health Care Historická výkonnost EUR
Fond
1999
14.27
2000
35.62
2001
-11.13
2002
-30.64
2003
-1.90
2004
25.59
2005
14.83
2006
11.24
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 40 20 0 -20 -40 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
1999
14.36
2000
35.93
2001
-11.02
2002
-30.43
2003
-1.28
2004
26.38
2005
15.54
2006
11.73
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR) % 40 20 0 -20 -40 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
ING INVESTMENT MANAGEMENT 115
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Health Care
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
116 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Real Estate Úvod Tento podfond byl založen dne 20. prosince 1993 pod názvem ING (L) Invest Nasdaq Europe ING (L) Invest Europ Immo (původně EuropaFund Immo). Nový název vešel v platnost dne 23. května 2003.
získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na trhu kterékoliv evropské země a působícími v oblasti obchodu s realitami. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na realitních trzích je střední. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 117
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Real Estate Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
1997
32.45
1998
-3.63
1999
23.17
2000
5.76
2001
-10.99
2002
-4.69
2003
14.69
2004
33.71
2005
39.66
2006
24.17
% 40 30 20 10 0 -10 -20 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
118 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Real Estate
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
1997
28.95
1998
-5.89
1999
20.15
2000
3.41
2001
-12.91
2002
-7.08
2003
11.73
2004
30.54
2005
36.61
2006
21.01
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 40 30 20 10 0 -10 -20 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 1997
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
31.72
1998
-4.16
40
1999
22.49
30
2000
5.18
20
2001
-11.48
10
2002
-5.22
0
2003
14.03
-10
2004
32.98
2005
38.93
2006
23.54
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
ING INVESTMENT MANAGEMENT 119
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Real Estate Třída X - Kapitalizační (CZK) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
CZK
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy X - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na CZK
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
120 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Real Estate
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 121
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Sector Allocation Úvod Tento podfond byl založen 19. dubna 1999.
deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými ve kterékoliv evropské zemi prostřednictvím aktivní strategie alokace investic do sektorů evropských ekonomik.
Profil typického investora
Riziko
Nízké
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“.
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Investice fondu do dlužních titulů, jež jsou definovány směrnicí č. 2003/ 48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení, nepřekročí 15 % hodnoty čistých aktiv podfondu.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními
122 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Sector Allocation Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
2000
22.00
2001
-34.63
2002
-29.33
2003
5.07
2004
15.03
2005
24.32
2006
13.39
% 25 15 5 -5 -15 -25 -35 2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 123
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Sector Allocation Historická výkonnost EUR
Fond
2000
21.25
2001
-35.07
2002
-30.18
2003
3.23
2004
12.94
2005
22.06
2006
11.38
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 20 10 0 -10 -20 -30 -40 2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucemburku a Bruselu
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2000
21.34
2001
-34.99
2002
-29.73
2003
4.51
2004
14.33
2005
23.70
2006
12.86
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR) % 25 15 5 -5 -15 -25 -35 2000
2001
2002
2003
2004
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
124 ING INVESTMENT MANAGEMENT
2005
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Sector Allocation
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 125
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Small Caps Úvod Tento podfond byl založen s účinností ode dne 10. prosince 2001 na základě vkladu aktiv podfondu „European Small Caps“ (založený dne 25. listopadu 1999) mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV.
výkonnost podfondů. Investice s konkrétním zaměřením jsou mnohem více koncentrované než investice do různých společností. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných malými a středními společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na kterémkoliv evropském akciovém trhu. Tržní kapitalizace většiny těchto společností nedosahuje výše 5,0 miliard eur.
Profil typického investora
Riziko
Nízké
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“.
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic od malých firem je vyšší než u investic do společností blue chip. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na
126 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Small Caps Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
2001
-48.78
2002
-26.90
2003
13.10
30
2004
14.03
10
2005
40.62
-10
2006
19.61
-30
50
-50 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 127
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Small Caps Historická výkonnost EUR
Fond
2003
13.05
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 50
2004
14.01
2005
40.67
40
2006
19.61
30 20 10 0 2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2001
-48.28
2002
-27.26
2003
12.33
2004
13.46
2005
39.98
2006
19.01
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR) % 45 30 15 0 -15 -30 -45 2001
2002
2003
2004
2005
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
128 ING INVESTMENT MANAGEMENT
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Small Caps
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,72 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,72 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 129
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Telecom Úvod Tento podfond byl založen 17. května 1999.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na trhu kterékoliv evropské země a působícími v telekomunikačním sektoru. Do portfolia jsou zahrnuty převážně společnosti nabízející pevné, bezdrátové a mobilní telekomunikační služby, dále služby nabízené pomocí sítě kabelů z optických vláken a/nebo vysokorychlostní komunikační služby. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá
130 ING INVESTMENT MANAGEMENT
zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Telecom Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
2000
37.18
2001
-60.17
2002
-41.35
20
2003
37.37
0
2004
14.65
-20
2005
18.43
-40
2006
6.77
-60
40
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 131
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Telecom Historická výkonnost EUR
Fond
2000
37.18
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 40
2001
-60.49
2002
-42.00
2003
35.12
0
2004
12.83
-20
2005
16.48
-40
2006
4.50
-60
20
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
EUR
Fond
2000
36.44
2001
-60.40
2002
-41.67
10
2003
36.61
-10
2004
14.02
-30
2005
17.83
-50
2006
6.25
-70
% 30
2000
2001
2002
2003
2004
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
132 ING INVESTMENT MANAGEMENT
2005
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest European Telecom
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 %
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 133
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Food & Beverages Úvod Tento podfond byl založen 19. srpna 1996.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími v odvětví základních spotřebitelských výrobků. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: -
výrobci a distributoři potravin, nápojů a tabáku;
-
výrobci produktů pro domácnost a produktů osobní spotřeby;
-
distributoři potravin a farmaceutických výrobků.
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít
134 ING INVESTMENT MANAGEMENT
navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Food & Beverages Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
%
1997
17.77
1998
9.60
1999
-2.86
15
2000
-1.85
10
2001
6.67
5
2002
-4.29
0
2003
5.97
-5
2004
8.93
2005
13.24
2006
16.86
20
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 135
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Food & Beverages
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD)
Fond
1997
17.59
1998
8.16
1999
-3.99
2000
-3.30
2001
5.07
2002
-5.82
2003
4.17
2004
7.27
2005
11.67
2006
15.16
% 20 15 10 5 0 -5 -10 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
136 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Food & Beverages
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
%
1997
17.14
1998
9.00
1999
-3.40
15
2000
-2.39
10
2001
6.04
5
2002
-4.81
0
2003
5.38
-5
2004
8.33
2005
12.66
2006
16.29
20
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
ING INVESTMENT MANAGEMENT 137
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Food & Beverages
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
138 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Brands Úvod
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Dne 17. dubna 2003 tento podfond (založený dne 2. června 1998) převzal podfond ING (L) Invest Futuris (založený dne 4. října 1999).
Profil typického investora
Investiční cíle a politika
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi se značkami, které zaujímají pevnou pozici na mezinárodních trzích. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika související s investičním prostředím: (podrobné informace jsou uvedeny v prospektu v úplném znění).
ING INVESTMENT MANAGEMENT 139
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Brands Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 1999
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
37.02
2000
34.56
2001
-28.67
2002
-20.20
2003
5.80
0
2004
2.69
-15
2005
18.71
-30
2006
10.80
30 15
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
140 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Brands
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
1999
37.03
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) %
2000
33.27
2001
-29.15
2002
-20.90
2003
4.54
0
2004
1.80
-15
2005
17.67
-30
2006
9.84
30 15
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
1999
36.29
2000
33.84
2001
-29.07
2002
-20.63
2003
5.22
0
2004
2.13
-15
2005
18.11
-30
2006
10.28
30 15
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
ING INVESTMENT MANAGEMENT 141
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Brands Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
142 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Growth Úvod Tento podfond byl založen 18. dubna 2006.
deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi sídlícími, kótovanými nebo obchodovanými kdekoliv na světě.
Profil typického investora
Podfond investuje nejméně dvě třetiny svého portfolia do mezinárodních akcií, u kterých se očekává, že budou vykazovat vyšší nárůst výnosů než jsou průměrné světové výnosy.
Riziko
Nízké
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“.
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními
ING INVESTMENT MANAGEMENT 143
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Growth Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, vydělená 20
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, vydělená 20
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
144 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Growth Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, vydělená 20
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (CZK) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
CZK
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy X - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na CZK
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
ING INVESTMENT MANAGEMENT 145
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Growth
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
18/04/2006 – 21/04/2006
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Datum splatnosti primárního úpisu
25/04/2006
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
146 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global High Dividend Úvod
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Tento podfond byl založen dne 15. dubna 2002.
Profil typického investora
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v kterékoliv zemi na světě a vykazujícími atraktivní dividendový výnos. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 147
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global High Dividend Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
2001
-0.73
2002
-10.05
2003
3.80
2004
16.91
2005
22.76
2006
12.09
% 25 15 5 -5 -15 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
148 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global High Dividend
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2001
-4.28
2002
-11.86
2003
3.79
2004
14.86
2005
19.85
2006
8.50
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 20 15 10 5 0 -5 -10 -15 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
ING INVESTMENT MANAGEMENT 149
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global High Dividend
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
Fond
2001
-1.27
2002
-10.55
2003
3.24
2004
16.28
2005
22.08
2006
11.50
% 25 20 15 10 5 0 -5 -10 -15 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy X - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (CZK) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
CZK
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
150 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global High Dividend
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy X - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na CZK
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2005
23.71
2006
12.99
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída I - Kapitalizační (EUR) % 25 20 15 10 5 0 2005
2006 Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
ING INVESTMENT MANAGEMENT 151
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global High Dividend
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na USD
Minimální částka úpisu
„Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
152 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global High Dividend
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Dividendové (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na USD
Minimální částka úpisu
„Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 153
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Real Estate Úvod Tento podfond byl založen dne 2. května 2006.
Investiční cíle a politika Podfond investuje do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v kterékoliv zemi a působícími v oblasti obchodu s realitami. Manažer vybere společnosti, jejichž hlavní výnosy nebo hlavní činnost souvisí s realitami, správou nemovitostí a/nebo jejich rozvojem. Manažer bude investovat nejméně do tří různých zemí, včetně Spojených států. Při volbě investic manažer využívá rigorózní proces skladby portfolia, který je rozdělen na dvě etapy. (1) Nejdříve manažer zvolí odvětví a regiony, do kterých zamýšlí investovat, a určí poměr zastoupení těchto odvětví a regionů pomocí systematického hodnocení trendů a podmínek na veřejných a soukromých realitních trzích. (2) Potom manažer využije hodnotící proces vyvinutý společností ING pro určení investic, které v současnosti generují vyšší výnos a mají vyšší růstový potenciál ve srovnání s podobnými investičními příležitostmi. V průběhu hodnotícího procesu se prověřují různé faktory: (i) hodnota a nemovitosti; (ii) kapitálová struktura; (iii) management a strategie. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí překročit 10 % čistých aktiv. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým
154 ING INVESTMENT MANAGEMENT
podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na realitních trzích je střední. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Clarion Real Estate Securities LP
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Real Estate Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude jedna dvacetina čisté účetní hodnoty akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
Primární cena bude jedna dvacetina čisté účetní hodnoty akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 155
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Real Estate Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, vydělená 20
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, vydělená 20
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
156 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Real Estate Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, vydělená 5
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu.
Primární upisovací cena
5 000 USD
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti SICAV); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 157
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Real Estate Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (GBP) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
GBP
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 GBP
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 250 000 EUR v GBP (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti SICAV); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
158 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Global Real Estate Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 159
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Greater China Úvod Tento podfond byl založen dne 30. srpna 1999 pod názvem ING (L) Invest Taiwan. Nový název vešel v platnost dne 23. května 2003. Dne 22. září 2003 tento podfond převzal podfond BBL Invest Hong Kong & China.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými na emergenčních trzích kterékoliv z níže uvedených zemí: Čínská lidová republika, Hongkong a Tchaj-wan. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv
160 ING INVESTMENT MANAGEMENT
na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Investment Management Asia Pacific (Hong Kong) Ltd
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Greater China Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
%
2001
-42.69
2002
-3.37
2003
20.99
15
2004
14.92
0
2005
18.66
-15
2006
25.95
-30
30
-45 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 161
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Greater China
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
2001
-43.48
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD) % 30
2002
-4.78
2003
18.94
2004
14.52
0
2005
18.20
-15
2006
25.09
-30
15
-45 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
2001
-44.47
2002
-10.95
2003
2.67
% 30 15
2004
7.75
0
2005
22.24
-15
2006
19.87
-30 -45 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
162 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Greater China
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
2001
-42.95
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD) % 30
2002
-3.64
2003
20.54
2004
14.35
0
2005
18.05
-15
2006
25.34
-30
15
-45 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
5 000 USD
Minimální částka úpisu
„Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 163
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Greater China Třída S - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Nejsou k dispozici
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 krát čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 1 000 000 EUR v USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
164 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Health Care Úvod Tento podfond byl založen dne 10. června 1996.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími ve zdravotnictví. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: -
-
zdravotnická zařízení a služby (včetně výrobců zdravotnického zařízení a potřeb, distributorů zdravotnických výrobků, poskytovatelů základních zdravotnických služeb nebo majitelů a provozovatelů zdravotnických zařízení); výzkum, vývoj, výroba a marketing farmaceutických nebo biotechnologických výrobků.
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým
ING INVESTMENT MANAGEMENT 165
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Health Care Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
1997
34.22
1998
17.43
1999
1.29
2000
15.57
2001
-8.43
2002
-23.57
2003
9.93
2004
8.32
2005
10.60
2006
4.80
% 35 25 15 5 -5 -15 -25 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
166 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Health Care Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD)
Fond
1997
33.72
1998
16.43
1999
0.58
2000
14.65
2001
-9.15
2002
-24.27
2003
8.68
2004
7.23
2005
9.48
2006
3.80
% 35 25 15 5 -5 -15 -25 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 167
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Health Care
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1997
33.51
1998
16.79
1999
0.74
2000
14.94
2001
-8.93
2002
-23.99
2003
9.32
2004
7.73
2005
10.03
2006
4.29
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD) % 35 25 15 5 -5 -15 -25 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
168 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Health Care
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 169
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest India Focus Úvod Tento podfond byl založen dne 14. července 2008.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v Indii. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do maximální výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Tento podfond si vyhrazuje právo investovat maximálně 20 % svých čistých aktiv do společností kótovaných mimo území Indie, pokud významná část výnosů těchto společností pochází z Indie. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v úplném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů by nicméně neměly překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů:
finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Typ fondu Investice do akcií
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
Referenční měna
-
futures a opce na burzovní indexy
Americký dolar (USD)
-
futures, opce a swapy na sazby
-
výkonové swapové operace
-
opce v zahraničních měnách a kupní opce na měny
Dceřiná společnost, zcela vlastněná ING (L) Incest, může být využita pro podporu efektivního způsobu investování. Všechny výše uvedené investice budou realizovány v souladu s omezeními uvedenými v Části III, Kapitola III, Investiční omezení, prospektu v úplném znění.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj
170 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Minimální horizont
Osoby bydlící v Indii nejsou oprávněny upisovat cenné papíry tohoto podfondu.
-
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Vysoké
Riziko
Manažerská společnost ING Investment Management Asia Pacific (Singapore) Limited
Další informace týkající se dceřiné společnosti Mauritius Dne 19. června 2008 společnost založila India Mauritius („dceřiná společnost Mauritius”), jako stoprocentně vlastněnou dceřinou společnost. Vlastní podstatnou část aktiv ING (L) Invest India Focus a využitím daňově výhodných investic do indických cenných papírů realizuje efektivní správu portfolia aktiv. Dceřiná společnost Mauritius získala od Daňového úřadu na Mauritiu osvědčení o daňové rezidenci, na základě které bude mít dceřiná společnost Mauritius nárok na příslušné osvobození na základě dohody o zdvojím zdanění mezi Indií a Mauritiem. Dceřiná společnost Mauritius realizuje přímé investice v Indii. Dceřiná společnost Mauritius je otevřenou soukromou společností omezenou akciemi založenou na základě Zákona o společnostech Mauritia z roku 2001. Dceřiná společnost Mauritius emituje umořitelné preferenční akcie na jméno, pokud ředitelé nestanoví jinak, nebo pokud člen nepodá písemnou žádost o akcii v listinné podobě a společnost je jediným akcionářem dceřiné společnosti Mauritius požívající příslušná práva. Dceřiná společnost Mauritius je držitelem obchodní licence kategorie 1 na základě zákona o finančních službách z roku 2007 a bude podléhat Komisi pro finanční služby Mauritia (FSC).
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Ředitelé dceřiné společnosti Mauritius jsou:
-
ekonomické riziko: tj. vysoká míra inflace, rizika související s investicemi do nedávno privatizovaných společností, devalvace měny, malá aktivita na finančních trzích;
-
právní riziko: nejistota související s legislativou a potíže v obecné rovině s uznáním a/nebo přijímáním práv a zákonů;
-
daňové riziko: V některých z uvedených zemí se může daňová povinnost do značné míry lišit a neexistuje jakákoliv záruka, že legislativa bude interpretována jednotně a konzistentně. Místním úřadům je často propůjčena autonomní moc vytvářet nové zákony, které mohou být v některých případech uplatňovány retrospektivně.
Předseda: Alexandre Deveen Ředitelé: Paul Suttor Bruno Springael Deven Coopoosamy Abdool Azize Owasil Ředitelé dceřiné společnosti jsou odpovědni za stanovení investiční politiky a omezení dceřiné společnosti Mauritius a za sledování jejího provozu. Dceřiná společnost Mauritius postupuje v souladu s investiční politikou a omezeními uvedenými v tomto prospektu, které se vztahují souhrnně na ING (L) Invest India Focus a na společnost. Dceřiná společnost Mauritius provádí výhradně činnosti představující investice jménem podfondu. Dceřiná společnost Mauritius pověřila společnost Multiconsult Limited, Port Louis, Mauritius, aby zajišťovala sekretářské a administrativní služby, včetně správy účtů, knih a záznamů. Multiconsult Limited je založena na Mauritiu a má od Komise pro finanční služby Mauritia oprávnění poskytovat mimo jiné služby v oblasti řízení společností pro globální obchodní společnosti. Dceřiná společnost Mauritius jmenovala banku HSBC Mauritius Limited jako depozitní banku a společnost Ernst & Young jako auditora.
Dále zde existuje riziko ztráty v důsledku nedostatku uplatňovaných vhodných systémů pro převod, ocenění, vyrovnání a zaúčtování transakcí a registraci cenných papírů, úschovu cenných papírů a likvidaci transakcí, přičemž tato rizika jsou méně obvyklá v západní Evropě, Severní Americe a v jiných rozvinutých zemích. Upozorňujeme, že korespondenční banka nebo jiná příslušná banka nebude vždy odpovídat za škody ani nebude povinna uhradit škody vyplývající z úkonů nebo zanedbání povinností ze strany jejich zástupců nebo zaměstnanců. V důsledku výše popsaných rizik je volatilita a nelikvidita investic mnohem vyšší, přičemž tržní kapitalizace v těchto státech je nižší než v rozvinutých zemích.
Jako stoprocentně vlastněná dceřiná společnost společnosti jsou všechna aktiva a pasiva, příjmy a výdaje dceřiné společnosti Mauritius konsolidovány ve výkazech o čistých aktivech a provozu společnosti. Všechny investice prováděné dceřinou společností Mauritius jsou zveřejněny v účtech společnosti. Veškeré hotové prostředky, cenné papíry a ostatní aktiva dceřiné společnosti Mauritius jsou jménem společnosti drženy depozitní bankou. Využití dceřiné společnosti Mauritius a daňových výhod, které jsou jí poskytnuty, vychází ze zákona a praxe, která je v současnosti platná v příslušných zemích tak, jak to pojali ředitelé společnosti na základě přiměřeného šetření. Společnost je vystavena příslušným budoucím změnám a tyto změny mohou nepříznivě ovlivnit výnosy podfondu. Může se jednat o okolnosti, kdy dohodu o dvojím zdanění mezi Indií a Mauritiem nebude možno uplatnit nebo přestane platit, což může vést k jakýmkoliv budoucím nařízením ze strany indických daňových úřadů. Dceřiná pobočka Mauritius odpovídá za platbu daně ze svého čistého příjmu při 15procentní sazbě. Dceřiná pobočka Mauritius bude mít nicméně nárok na daňovou úlevu za daň uhrazenou v zahraničí ze svého příjmu, který není odvozen z Mauritia, z daně, která byla vypočtena na základě tohoto příjmu. Pokud Daňovému úřadu Mauritia není předložen písemný důkaz o uložené dani v zahraničí z příjmu odvozeného z dceřiné společnosti Mauritius mimo území Mauritia, za částku daně zaplacené v zahraničí se bude s konečnou platností považovat částka ve výši osmdesáti (80 %) procent mauritijské daně splatné z daného příjmu, což by snížilo platnou daňovou sazbu na tři procenta (3 %). Dceřiná společnost Mauritius nepodléhá dani z kapitálových výnosů na Mauritiu. Na Mauritiu se neuplatňuje srážková daň z plateb dividend akcionářům nebo při odkupu nebo výměně akcií. Indický trh má rysy emergenčního trhu. Upozornění Upozorňujeme investory, že investování do akcií tohoto podfondu s sebou přináší vyšší úroveň rizika, než je úroveň, která se obecně vyskytuje na většině trhů západní Evropy, Severní Ameriky a jiných rozvinutých zemí. K těmto rizikům patří: -
politické riziko: tj. nestabilita a proměnlivost politického prostředí a situace;
ING INVESTMENT MANAGEMENT 171
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest India Focus Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Příkazy k upsání jsou přijímány pouze v částkách. Příkazy k odkupu jsou přijímány pouze v počtu akcií. Upisování cenných papírů, odkup a příkazy ke konverzi jsou přijímány dva pracovní dny před platným dnem ocenění do 15:30.
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Výplatní den následných žádostí o upsání: Nejvýše tři pracovní dny po platném dni ocenění. Výplatní den následných žádostí o odkup a konverzi: nejpozději pět pracovních dnů po platném datu ocenění.
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Poplatky spojené s konverzí k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Příkazy k upsání jsou přijímány pouze v částkách. Příkazy k odkupu jsou přijímány pouze v počtu akcií. Upisování cenných papírů, odkup a příkazy ke konverzi jsou přijímány dva pracovní dny před platným dnem ocenění do 15:30.
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Výplatní den následných žádostí o upsání: Nejvýše tři pracovní dny po platném dni ocenění. Výplatní den následných žádostí o odkup a konverzi: nejpozději pět pracovních dnů po platném datu ocenění.
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
172 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest India Focus Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Příkazy k upsání jsou přijímány pouze v částkách. Příkazy k odkupu jsou přijímány pouze v počtu akcií. Upisování cenných papírů, odkup a příkazy ke konverzi jsou přijímány dva pracovní dny před platným dnem ocenění do 15:30.
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Výplatní den následných žádostí o upsání: Nejvýše tři pracovní dny po platném dni ocenění. Výplatní den následných žádostí o odkup a konverzi: nejpozději pět pracovních dnů po platném datu ocenění.
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Příkazy k upsání jsou přijímány pouze v částkách. Příkazy k odkupu jsou přijímány pouze v počtu akcií. Upisování cenných papírů, odkup a příkazy ke konverzi jsou přijímány dva pracovní dny před platným dnem ocenění do 15:30.
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Výplatní den následných žádostí o upsání: Nejvýše tři pracovní dny po platném dni ocenění. Výplatní den následných žádostí o odkup a konverzi: nejpozději pět pracovních dnů po platném datu ocenění.
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 173
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest India Focus Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární den ocenění
31/07/2008
Období primárního úpisu
14/07/2008 – 29/07/2008
Primární upisovací cena
5 000 USD
Datum splatnosti primárního úpisu
31/07/2008
Minimální částka úpisu
250 000 USD (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Příkazy k upsání jsou přijímány pouze v částkách. Příkazy k odkupu jsou přijímány pouze v počtu akcií. Upisování cenných papírů, odkup a příkazy ke konverzi jsou přijímány dva pracovní dny před platným dnem ocenění do 15:30.
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Výplatní den následných žádostí o upsání: Nejvýše tři pracovní dny po platném dni ocenění. Výplatní den následných žádostí o odkup a konverzi: nejpozději pět pracovních dnů po platném datu ocenění.
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Příkazy k upsání jsou přijímány pouze v částkách. Příkazy k odkupu jsou přijímány pouze v počtu akcií. Upisování cenných papírů, odkup a příkazy ke konverzi jsou přijímány dva pracovní dny před platným dnem ocenění do 15:30.
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Výplatní den následných žádostí o upsání: Nejvýše tři pracovní dny po platném dni ocenění. Výplatní den následných žádostí o odkup a konverzi: nejpozději pět pracovních dnů po platném datu ocenění.
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
174 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest India Focus Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída A (C) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída A (C)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Čtvrtletně V hotovosti. Dividenda bude vypočtena ke konci března, června, září a prosince. Platba bude provedena do dvou týdnů.
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
10 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5,5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Příkazy k upsání jsou přijímány pouze v částkách. Příkazy k odkupu jsou přijímány pouze v počtu akcií. Upisování cenných papírů, odkup a příkazy ke konverzi jsou přijímány dva pracovní dny před platným dnem ocenění do 15:30.
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Výplatní den následných žádostí o upsání: Nejvýše tři pracovní dny po platném dni ocenění. Výplatní den následných žádostí o odkup a konverzi: nejpozději pět pracovních dnů po platném datu ocenění.
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída A (S) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída A (S)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Čtvrtletně V nepeněžní podobě, prostřednictvím emise nových akcií Třídy A (S) - Dividendové (USD). Dividenda bude vypočtena ke konci března, června, září a prosince. Platba bude provedena do dvou týdnů. Protože reinvestice jsou realizovány z násobků 0,001 akcií, rozdělené dividendy nemohou odpovídat naprosto přesně počtu akcií, které akcionář získal. Rozdíl propadne ve prospěch podfondu.
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy A(S) - Dividendové (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy A(C) - Dividendové (USD) vztahující se na primární úpis.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 5,5 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Příkazy k upsání jsou přijímány pouze v částkách. Příkazy k odkupu jsou přijímány pouze v počtu akcií. Upisování cenných papírů, odkup a příkazy ke konverzi jsou přijímány dva pracovní dny před platným dnem ocenění do 15:30.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 175
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest India Focus
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Výplatní den následných žádostí o upsání: Nejvýše tři pracovní dny po platném dni ocenění. Výplatní den následných žádostí o odkup a konverzi: nejpozději pět pracovních dnů po platném datu ocenění.
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
176 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Industrials Úvod
Rizikový profil podfondu
Tento podfond byl založen dne 26. srpna 2002.
Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími v průmyslu. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: -
výroba a distribuce investičních statků (včetně letectví a kosmonautiky a obrany, výrobků pro stavebnictví, strojírenství, elektrických zařízení, průmyslových konglomerátů, strojových zařízení, obchodních společností a distributorů);
-
poskytování obchodních služeb (včetně tisku, zpracování dat, personalistických služeb, služeb v oblasti životního prostředí a kancelářského vybavení a administrativních služeb);
-
poskytování přepravních služeb (včetně leteckých a přepravních společností, námořní a železniční dopravy a dopravní infrastruktury).
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
ING INVESTMENT MANAGEMENT 177
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Industrials Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
2003
5.43
2004
12.21
2005
20.31
20
2006
7.96
15
25
10 5 0 2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
178 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Industrials
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2003
5.43
2004
12.21
2005
19.19
2006
6.99
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 20 15 10 5 0 2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
Fond
2003
4.86
2004
11.60
2005
19.68
2006
7.40
% 20 15 10 5 0 2003
2004
2005
2006
Fond
ING INVESTMENT MANAGEMENT 179
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Industrials Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
180 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japan Úvod Tento podfond byl založen s účinností ode dne 17. prosince 2001 na základě vkladu aktiv podfondu „Japanese Equity“ (založeného dne 17. října 1997) mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV. Dne 22. září 2003 tento podfond převzal podfond BBL Invest Japan.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v Japonsku. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Japonský jen (JPY)
Manažerská společnost ING Mutual Funds Management Company (Japan) Ltd
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou
ING INVESTMENT MANAGEMENT 181
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japan Třída P - Kapitalizační (JPY) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
JPY
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost JPY
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (JPY)
Fond
%
1999
58.60
2000
1.21
2001
-31.77
40
2002
-8.61
20
2003
3.10
0
2004
4.65
-20
2005
33.57
-40
2006
18.31
60
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (JPY) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
JPY
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
182 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japan Historická výkonnost JPY
Fond
1999
58.60
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (JPY) % 60
2000
1.23
2001
-33.15
40
2002
-9.71
20
2003
1.95
0
2004
3.79
-20
2005
32.46
-40
2006
17.84
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 1999
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
122.81
2000
20.35
105
2001
-40.03
75
2002
-17.59
2003
-4.66
45 15
2004
-0.54
-15
2005
33.81
-45
2006
8.09
1999
2000
2001
2002
2003
2004
Fond
Třída X - Kapitalizační (JPY) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
JPY
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
ING INVESTMENT MANAGEMENT 183
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japan
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost JPY
Fond
1999
57.76
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (JPY) % 60
2000
0.65
2001
-32.50
40
2002
-8.96
20
2003
2.63
0
2004
4.14
-20
2005
32.87
-40
2006
17.74
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (JPY) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
JPY
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Minimální částka úpisu
„Ekvivalent částky 250 000 EUR v JPY (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
184 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japan Historická výkonnost JPY
Fond
2005
34.66
2006
19.29
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída I - kapitalizační (JPY) % 35 30 25 20 15 10 5 0 2005
2006 Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Minimální částka úpisu
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (JPY) vztahující se na primární úpis a převedená na Eura
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (JPY) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
JPY
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (JPY) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 1 000 000 EUR v JPY
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
ING INVESTMENT MANAGEMENT 185
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japan
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída V (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída V (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
100 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
186 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japanese Small & Mid Caps Úvod Tento podfond byl založen dne 21.února 2000.
v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných malými a středními společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v Japonsku.
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Japonský jen (JPY)
Manažerská společnost ING Mutual Funds Management Company (Japan) Ltd
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic od malých firem je vyšší než u investic do společností blue chip. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána
ING INVESTMENT MANAGEMENT 187
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japanese Small & Mid Caps Třída P - Kapitalizační (JPY) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
JPY
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost JPY
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (JPY)
Fond
2001
-37.46
2002
-14.72
2003
2.13
2004
28.26
2005
31.12
2006
9.79
% 40 20 0 -20 -40 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
188 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japanese Small & Mid Caps
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (JPY) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
JPY
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost JPY
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (JPY)
Fond
2001
-37.47
2002
-15.17
2003
1.32
2004
27.54
2005
30.56
2006
9.57
% 40 20 0 -20 -40 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (JPY) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
JPY
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
ING INVESTMENT MANAGEMENT 189
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japanese Small & Mid Caps
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost JPY
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (JPY)
Fond
2001
-38.75
2002
-13.78
2003
0.00
2004
27.04
2005
32.85
2006
9.26
% 40 20 0 -20 -40 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (JPY) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
JPY
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
190 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Japanese Small & Mid Caps
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 JPY
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 250 000 EUR v JPY (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 191
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Latin America Úvod Tento podfond byl založen s účinností ode dne 10. prosince 2001 na základě vkladu aktiv podfondu „Latin America Equity“ (založeného dne 24. května 1994) mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV. Dne 17. dubna 2003 tento podfond převzal podfond ING (L) Invest Brazil (založený dne 17. ledna 2000) a dne 22. září 2003 převzal podfond BBL Invest Latin America.
investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v Latinské Americe (včetně Karibiku).
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u
192 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Latin America Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 50 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
%
1997
41.61
1998
-49.32
75
1999
27.43
50
2000
40.80
25
2001
-33.00
0
2002
-21.01
-25
2003
66.27
-50
2004
37.53
2005
80.41
2006
24.90
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 50 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 193
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Latin America
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD)
USD
Fond
1997
41.61
1998
-52.05
70
1999
27.42
45
2000
40.81
20
2001
-40.13
-5
2002
-23.07
-30
2003
61.20
-55
2004
34.74
2005
77.05
2006
22.58
%
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
1997
41.61
1998
-52.04
1999
40.02
2000
69.93
2001
-35.08
2002
-27.21
2003
41.08
2004
28.95
2005
85.86
2006
18.87
194 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR) % 65 45 25 5 -15 -35 -55 1997
1998
1999
2000
2001
2002
Fond
2003
2004
2005
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Latin America Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
USD
Fond
1997
40.86
1998
-49.61
75
1999
26.74
50
2000
40.05
25
2001
-33.37
0
2002
-20.29
-25
2003
63.85
-50
2004
36.84
2005
79.46
2006
24.27
%
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
5 000 USD
Minimální částka úpisu
„Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 195
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Latin America Historická výkonnost
196 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Materials Úvod Dne 23. května 2003 tento podfond (založený dne 20. listopadu 1997 pod názvem ING (L) Invest Chemicals) převzal podfond ING (L) Invest Metals & Mining (založený dne 7. února 1994).
sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působících v odvětví výroby materiálů. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: chemické látky, stavební materiály, kontejnery a balení, kovy a důlní činnost (včetně metalurgie), papírenské a dřevařské výrobky.
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých
ING INVESTMENT MANAGEMENT 197
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Materials Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
%
1999
11.36
2000
-17.52
2001
-7.32
20
2002
-5.02
10
2003
24.13
0
2004
26.98
-10
2005
20.21
-20
2006
24.02
30
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
198 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Materials
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD)
Fond
%
1999
9.42
2000
-18.95
2001
-9.17
20
2002
-7.15
10
2003
21.22
0
2004
24.92
-10
2005
18.45
-20
2006
22.39
30
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
ING INVESTMENT MANAGEMENT 199
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Materials
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
%
1999
10.75
2000
-17.98
2001
-7.88
20
2002
-5.55
10
2003
23.44
0
2004
26.28
-10
2005
19.60
-20
2006
23.40
30
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
200 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Materials
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 201
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Asia Úvod
Rizikový profil podfondu
Tento podfond, jež byl založen s účinností ode dne 10. prosince 2001 na základě vkladu aktiv podfondu „New Asia Equity“ (založeného dne 24. května 1994) mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV, převzal k 16. květnu 2003 následující podfondy: ING (L) Invest Philippines (založen 21. června 1999), ING (L) Invest Korea (založen 16. března 1998), ING (L) Invest Indonesia (založen 16. června 1997) a ING (L) Invest Singapore & Malaysia (založen 11. srpna 1997). 23. května 2003 podfond ING (L) Invest New Asia převzal podfond ING (L) Invest India (založený dne 9. prosince 1996) a dne 22. září 2003 podfondy BBL Invest, BBL Invest Asian Growth a BBL Invest Thailand.
Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Očekávané riziko likvidnosti podkladových investic na emergenčních trzích je vyšší než u investic na rozvinutých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v Tichomoří (kromě Japonska a Austrálie). Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
202 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Investment Management Asia Pacific (Hong Kong) Ltd
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Asia Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 50 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
1997
-17.90
1998
-44.13
1999
70.08
2000
-2.25
2001
-34.98
2002
15.64
2003
34.83
2004
18.52
2005
26.50
2006
22.47
% 75 55 35 15 -5 -25 -45 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 50 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 203
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Asia
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1997
-17.90
1998
-44.13
1999
70.08
2000
-4.71
2001
-39.49
2002
12.82
2003
31.92
2004
16.66
2005
24.43
2006
20.33
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD) % 80 60 40 20 0 -20 -40 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
1997
-17.90
1998
-47.13
1999
86.89
2000
17.97
2001
-36.99
2002
6.57
2003
14.41
2004
11.12
2005
30.32
2006
16.56
204 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR) % 100 75 50 25 0 -25 -50 1997
1998
1999
2000
2001
2002
Fond
2003
2004
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Asia Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1997
-18.36
1998
-44.45
1999
69.19
2000
-2.76
2001
-34.98
2002
15.31
2003
34.30
2004
17.92
2005
25.85
2006
21.87
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD) % 60 45 30 15 0 -15 -30 -45 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 205
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Asia
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 USD
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I Japonsko (určena pro institucionální investory) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída I Japonsko (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně K vyplacení dne 15. února. Pokud tento den není pracovním dnem v lucemburském bankovním sektoru, bude se valná hromada konat první následující pracovní den.
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
100 USD
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
206 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Asia
Obhospodařovatelský poplatek
Maximálně 0,60 % za rok
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis, převedená na USD
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 1 000 000 EUR v USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída D - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída D Tato třída akcií je vyhrazena pro holandský trh.
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
29/10/2007 – 23/11/2007
Primární upisovací cena
25,25 EUR včetně marketingového poplatku ve výši 1 % z původní ceny vyplácené distributorům
Datum splatnosti primárního úpisu
27/11/2007
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. dva pracovní dny před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,40 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 207
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Technology Leaders Úvod Tento podfond byl založen 20. března 2000.
v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími v odvětví informačních technologií, které těží z vývoje, rozvoje a využití technologií budoucnosti.
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána
208 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Technology Leaders Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
2001
-88.40
2002
-50.43
2003
57.17
2004
-3.27
2005
24.72
2006
3.59
% 60 35 10 -15 -40 -65 -90 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 209
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Technology Leaders
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2001
-88.40
2002
-50.44
2003
57.18
2004
-3.29
2005
24.74
2006
3.60
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 50 30 10 -10 -30 -50 -70 -90 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
Fond
2001
-88.47
2002
-50.70
2003
56.35
2004
-3.85
2005
24.11
2006
3.13
% 60 35 10 -15 -40 -65 -90 2001
2002
2003
2004 Fond
210 ING INVESTMENT MANAGEMENT
2005
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest New Technology Leaders Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 211
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Prestige & Luxe Úvod Tento podfond byl založen 12. ledna 1998.
v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi spojovanými s „prestižními a luxusními“ značkami, které zaujímají pevnou pozici na mezinárodních trzích.
Profil typického investora:
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána
212 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Prestige & Luxe Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 1999
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
62.98
2000
28.41
60
2001
-37.03
40
2002
0.07
20
2003
9.55
0
2004
13.95
-20
2005
21.32
-40
2006
8.15
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 213
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Prestige & Luxe
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
1999
61.77
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) %
2000
27.67
60
2001
-37.39
40
2002
-0.65
20
2003
8.59
0
2004
13.00
-20
2005
20.32
-40
2006
7.42
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
1999
62.12
2000
27.72
60
2001
-37.40
40
2002
-0.48
20
2003
8.95
0
2004
13.33
-20
2005
20.70
-40
2006
7.63
1999
2000
2001
2002
2003 Fond
214 ING INVESTMENT MANAGEMENT
2004
2005
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Prestige & Luxe Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
250 000 EUR (které je možné na žádost investora rozložit do všech podfondů investiční společnosti s variabilním kapitálem); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 215
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Sustainable Growth Úvod Tento podfond byl založen dne 19. června 2000.
deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi, které prosazují politiku udržitelného rozvoje a které kombinují respekt pro sociální principy (například lidská práva, potírání diskriminace, boj proti zaměstnávání dětí) a ekologické principy se silnou finanční výkonností. Výběr je prováděn na základě přístupu „nejlepší ve své třídě“ a zvoleny jsou společnosti, které nejlépe splňují uvedená kritéria.
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními
216 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Sustainable Growth Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
2001
-27.91
2002
-28.67
2003
-0.54
10
2004
7.20
0
2005
18.72
-10
2006
12.35
-20
20
-30 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
ING INVESTMENT MANAGEMENT 217
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Sustainable Growth Historická výkonnost EUR
Fond
2001
-27.92
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 20
2002
-29.14
2003
-1.69
2004
5.95
0
2005
17.15
-10
2006
10.95
-20
10
-30 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2001
-29.93
2002
-27.40
2003
-1.10
2004
6.62
2005
18.13
2006
11.81
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR) % 30 15 0 -15 -30 2001
2002
2003
2004
2005
Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
218 ING INVESTMENT MANAGEMENT
2006
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Sustainable Growth
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,72 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2005
17.27
2006
0.00
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída I - Kapitalizační (EUR) % 20 15 10 5 0 2005
2006 Fond
Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,72 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 219
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Sustainable Growth Třída V (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída V (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
100 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 %
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
220 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Telecom Úvod Dne 23. května 2003 tento podfond (založený dne 6. listopadu 1995) převzal podfond ING (L) Invest Mobile Telecom (založený dne 25. dubna 2000).
sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími v telekomunikačním sektoru. Do portfolia jsou zahrnuty převážně společnosti nabízející pevné, bezdrátové a mobilní telekomunikační služby, dále služby nabízené pomocí sítě kabelů z optických vláken a/nebo vysokorychlostní komunikační služby.
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
5 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Investment Management Belgium
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých
ING INVESTMENT MANAGEMENT 221
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Telecom Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
1997
24.94
1998
12.99
1999
42.22
2000
-1.81
2001
-47.42
2002
-47.74
2003
42.03
2004
15.73
2005
12.16
2006
14.29
% 50 25 0 -25 -50 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
222 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Telecom
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1997
22.77
1998
11.58
1999
40.83
2000
-2.23
2001
-47.70
2002
-48.28
2003
40.02
2004
14.35
2005
10.83
2006
12.40
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD) % 50 25 0 -25 -50 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
ING INVESTMENT MANAGEMENT 223
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Telecom
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
1997
24.27
1998
12.37
1999
41.47
2000
-2.36
2001
-47.71
2002
-48.03
2003
41.26
2004
15.09
2005
11.58
2006
13.73
% 50 25 0 -25 -50 1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
224 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Telecom
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 225
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated) Úvod Tento podfond byl založen dne 17. října 1997 na základě vkladu aktiv podfondu „North American Equity“ mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV (dříve ING (L) Invest North America). Nový název vešel v platnost dne 23. května 2003. Dne 22. září 2003 tento podfond převzal podfond BBL Invest America.
různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Investiční cíle a politika
Profil typického investora
Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými ve Spojených státech amerických.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do
226 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Investment Management Co.
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated) Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD 1999
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
%
26.68
2000
14.66
25
2001
-30.42
10
2002
-21.35
2003
18.97
2004
12.44
-20
2005
12.37
-35
2006
7.22
-5
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 10, 100 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 227
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated)
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
1999
26.68
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD) % 30
2000
14.66
2001
-35.33
2002
-23.13
0
2003
18.94
-15
2004
11.54
-30
2005
11.46
-45
2006
6.33
15
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
1999
39.20
2000
38.39
2001
-32.58
2002
-27.52
2003
0.96
2004
5.43
2005
15.75
2006
2.05
% 40 20 0 -20 -40 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
228 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated)
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD 1999
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
%
26.00
2000
15.79
2001
-31.86
2002
-21.62
2003
18.57
2004
11.87
2005
11.80
2006
6.69
25 15 5 -5 -15 -25 -35 1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X zajištěné - Kapitalizační (CZK) Třída akcií
Třída X zajištěné
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
CZK
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Na základě rozhodnutí Správní rady
Primární upisovací cena
Ekvivalent částky 250 EUR v CZK Upisování může být pouze v částce
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Doplňkové informace
Náklady a výdaje vzniklé v souvislosti s jakýmikoliv uzavřenými měnovými transakcemi souvisejícími se zajištěnými kursovými riziky a vztahujícími se na zajištěnou třídu akcií budou připsány výhradně zajištěné třídě akcií.
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 229
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated) Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Minimální částka úpisu
„Ekvivalent částky 250 000 EUR v USD (kterou je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída I - Kapitalizační (USD)
Fond
2005
13.41
2006
8.26
% 15 10 5 0 2005
2006 Fond
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
230 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated)
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
2005
16.84
2006
3.03
Třída I - Kapitalizační (EUR) % 20 15 10 5 0 2005
2006 Fond
Třída S - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 1 000 000 EUR v USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída V (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída V (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
100 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
ING INVESTMENT MANAGEMENT 231
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US (Enhanced Core Concentrated)
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
232 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US High Dividend Úvod Tento podfond byl založen dne 14. března 2005.
podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika
Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Podfond investuje minimálně dvě třetiny svých čistých aktiv do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) emitovaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými ve Spojených státech amerických a vykazujícími atraktivní dividendový výnos. Emitenti jsou společnosti, jejichž sídlo nebo hlavní podnikatelské aktivity jsou umístěny ve Spojených státech.
Profil typického investora
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V. do 1. června 2007. ING Investment Management Belgium od 1. června 2007.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou
ING INVESTMENT MANAGEMENT 233
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US High Dividend Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
250 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Primární upisovací cena
1000 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
234 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US High Dividend
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy X bude čistá účetní hodnota akcie třídy P vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„Ekvivalent 250 000 EUR v USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
ING INVESTMENT MANAGEMENT 235
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US High Dividend
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Dividendové (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy P Dividendové (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„Ekvivalent 250 000 EUR v USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I - Kapitalizační (EUR) bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
236 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US High Dividend
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída S - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (USD) bude čistá účetní hodnota akcie třídy I Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
Ekvivalent 1 000 000 EUR v USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 237
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US Opportunistic Equity Úvod
Rizikový profil podfondu
Tento podfond byl založen dne 10. února 2006.
Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Investice do konkrétní geografické oblasti jsou mnohem více koncentrované než investice do různých geografických oblastí. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika Tento podfond bude investovat nejméně dvě třetiny svých čistých aktiv do akcií společností, které sídlí ve Spojených státech nebo ve Spojených státech provozují převážnou většinu své podnikatelské činnosti. Investiční proces začíná kvantitativním zhodnocením kapitalizačních akcií velkých amerických společností vyvinutým společností ING. Při počátečním výběru dochází k tomu, že z analyzovaných akcií je ve fondu ponecháno pouze 20 % nejlepších titulů. Proces dále pokračuje využitím nástrojů výzkumu a kvantitativní analýzy, aby se určily společnosti s pozitivní obchodní dynamikou. Zvláštní pozornost je věnována dlouhodobým pozitivním trendům, stejně jako základním finančním ukazatelům a výkazům společností. Portfolio bude obsahovat vysoký podíl cenných papírů ze skupiny nejlepších 20 % titulů. Podfond může v určitých případech vlastnit hotové prostředky. Pokud to budou vyžadovat podmínky trhu, podfond je oprávněn dočasně množství hotových prostředků zvýšit.
Upozorňujeme investory, že investice do tohoto podfondu s sebou nesou vyšší něž průměrné riziko vzhledem ke snížené míře diverzifikace cenných papírů. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
Vysoké
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů:
Manažerská společnost
-
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
ING Investment Management Co.
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
238 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Minimální horizont
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US Opportunistic Equity Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně Dividenda je splatná v hotovosti do 2 měsíců po konání ŘVH
Primární upisovací cena
1 000 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
250 USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
ING INVESTMENT MANAGEMENT 239
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US Opportunistic Equity
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
240 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US Opportunistic Equity
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
5 000 USD
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
5 000 EUR
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 241
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest US Opportunistic Equity Třída S - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena bude čistá účetní hodnota akcie třídy I - Kapitalizační (USD) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
Ekvivalent částky 1 000 000 EUR v USD
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
242 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Utilities Úvod
Rizikový profil podfondu
Tento podfond byl založen dne 11. ledna 1999.
Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investice do konkrétního sektoru jsou mnohem více koncentrované než investice do různých sektorů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi působícími v sektoru veřejných služeb. Do portfolia jsou zejména zahrnuty společnosti podnikající v následujících odvětvích: -
elektrická energie, plyn nebo voda;
-
diverzifikovaní poskytovatelé veřejných služeb a nezávislí výrobci elektrické energie (nezávislí výrobci a/nebo distributoři elektrické energie).
Upozornění
Podfond může investovat nejvýše 25 % svých čistých aktiv do akcií jiných než podílnických práv obchodovaných na ruských trzích – „Ruská burza cenných papírů“ (RTS Stock Exchange) a „Moskevská mezibankovní měnová burza“ (MICEX).
Upozorňujeme investory, že investování do akcií tohoto podfondu s sebou přináší vyšší úroveň rizika, než je úroveň, která se obecně vyskytuje na většině trhů západní Evropy, Severní Ameriky a jiných rozvinutých zemí.
Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“.
K těmto rizikům patří:
Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu. S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi
-
politické riziko: tj. nestabilita a proměnlivost politického prostředí a situace;
-
ekonomické riziko: tj. vysoká míra inflace, rizika související s investicemi do nedávno privatizovaných společností, devalvace měny, malá aktivita na finančních trzích;
-
právní riziko: nejistota související s legislativou a potíže v obecné rovině s uznáním a/nebo přijímáním práv a zákonů;
-
daňové riziko: V některých z uvedených zemí se může daňová povinnost do značné míry lišit a neexistuje jakákoliv záruka, že legislativa bude interpretována jednotně a konzistentně. Místním úřadům je často propůjčena autonomní moc vytvářet nové zákony, které mohou být v některých případech uplatňovány retrospektivně.
Dále zde existuje riziko ztráty v důsledku nedostatku uplatňovaných vhodných systémů pro převod, ocenění, vyrovnání a zaúčtování transakcí a registraci cenných papírů, úschovu cenných papírů a likvidaci transakcí, přičemž tato rizika jsou méně obvyklá v západní Evropě, Severní Americe a v jiných rozvinutých zemích. Upozorňujeme, že korespondenční banka nebo jiná příslušná banka nebude vždy odpovídat za škody ani nebude povinna uhradit škody vyplývající z úkonů nebo zanedbání povinností ze strany jejich zástupců nebo zaměstnanců. V důsledku výše popsaných rizik je volatilita a nelikvidita investic mnohem vyšší, přičemž tržní kapitalizace v těchto státech je nižší než v rozvinutých zemích. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora
Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi.
Kótování Eval® (založeno na akciích „P“)
Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Riziko
Nízké
Euro
0
1
2
3
4
5
6
4 roky
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
3 roky
Vysoké
Minimální horizont
ING INVESTMENT MANAGEMENT 243
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Americký dolar (USD)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
244 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Utilities Třída P - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (USD)
Fond
%
2000
6.40
2001
-16.62
30
2002
-27.20
15
2003
16.29
2004
23.50
2005
31.79
-15
2006
18.05
-30
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
250 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
ING INVESTMENT MANAGEMENT 245
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Utilities
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída P - Dividendové (USD) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,50 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Fond
2000
4.40
2001
-18.24
2002
-29.12
2003
12.39
2004
20.01
2005
28.63
2006
15.12
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (USD) % 30 15 0 -15 -30 2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
USD
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
246 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Utilities
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost USD
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (USD)
Fond
%
2000
5.82
2001
-17.07
30
2002
-27.60
15
2003
15.65
2004
22.83
2005
31.10
-15
2006
17.47
-30
0
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
1 000 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
2,00 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (USD) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Měna třídy akcií
USD
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
ING INVESTMENT MANAGEMENT 247
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest Utilities
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I bude čistá účetní hodnota akcie třídy P vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 USD (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,60 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
248 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest World Úvod Tento podfond byl založen dne 20. prosince 1993 (převzetím podfondu „Global Equity“ mezinárodní investiční společnosti s variabilním kapitálem ING International SICAV). Dne 17. dubna 2003 tento podfond převzal podfond ING (L) Invest Top 30 World (založený dne 22. května 2000).
Investiční cíle a politika Podfond investuje především (minimálně ze 2/3) do diverzifikovaného portfolia akcií a/nebo jiných převoditelných cenných papírů (warrantů k převoditelným cenným papírům – do výše 10 % čistých aktiv podfondu – a konvertibilních dluhopisů) vydávaných společnostmi založenými, kótovanými nebo obchodovanými v kterékoliv zemi světa. Podfond si vyhrazuje právo investovat až do výše 20 % svých čistých aktiv do cenných papírů typu „Rule 144A securities“. Podfond může rovněž investovat do jiných převoditelných cenných papírů (včetně warrantů k převoditelným cenným papírům do výše 10 % čistých aktiv podfondu), nástrojů peněžního trhu, podílů v investičních společnostech a investičních fondech investujících do cenných papírů a v investičních společnostech a investičních fondech a vkladů, jež jsou popsány v Kapitole III prospektu v plném znění. Investice do investičních společností a investičních fondů investujících do cenných papírů a investičních společností a investičních fondů nesmí nicméně překročit 10 % čistých aktiv. Pokud podfond investuje do warrantů k převoditelným cenným papírům, upozorňujeme, že čistá účetní hodnota může kolísat více, než pokud by podfond investoval do podkladových aktiv vzhledem k vyšší volatilitě hodnoty warrantu.
deriváty jsou podrobně popsána v prospektu v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investičním prostředím: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu. Společnost klasifikovala tento podfond jako nekomplexní podfond.
Profil typického investora Kótování Eval® (založeno na akciích „P“) Vysoké
Riziko
Nízké
Minimální horizont
Euro
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Měna fondu
0
1
2
3
4
5
6
Více než 5 let
Typ fondu Investice do akcií
Referenční měna Euro (EUR)
Manažerská společnost ING Asset Management B.V.
S úmyslem dosáhnout investičních cílů může podfond rovněž využít zejména, ale nikoliv výhradně, následujících finančních derivátů: -
opce a futures k převoditelným cenným papírům nebo nástroje peněžního trhu
-
futures a opce na indexy
-
futures, opce a swapy k úročeným nástrojům
-
výkonové swapové operace
-
forwardové obchody v zahraničních měnách a měnové opce.
Rizika spojená s využitím finančních derivátů pro jiné účely než pro zajištění jsou popsána v Části III, Kapitola II: Rizika spojená s investováním: podrobné informace jsou uvedeny v úplném znění tohoto dokumentu.
Smlouvy o lombardním úvěrování a o zpětné koupi Podfond je rovněž oprávněn zapojit se do smluv o lombardním úvěrování a o zpětné koupi. Akcie tohoto podfondu nezakládají právo na výplatu úroku stanovené směrnicí č. 2003/48/ES Rady ze dne 3. června 2003 o daňových předpisech, které upravují zdanění výnosů ze spoření formou úročení.
Rizikový profil podfondu Tržní rizika související s akciemi a/nebo převoditelnými cennými papíry použitými pro dosažení investičních cílů jsou považována za vysoká. Na cenné papíry mají vliv různé faktory, mezi něž patří mimo jiné vývoj finančních trhů a ekonomický vývoj emitentů, kteří sami podléhají obecnému stavu světové ekonomiky a ekonomickým a politickým podmínkám převládajícím v jednotlivých zemích. Vlivy měn mohou mít navíc výrazný vliv na výkonnost podfondů. Investor nemá jakoukoliv záruku, že původní investici získá zpět. Rizika související s finančními
ING INVESTMENT MANAGEMENT 249
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest World Třída P - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5, 25 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 1997
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
49.91
1998
-8.88
1999
45.42
2000
24.97
2001
-35.42
2002
-26.31
-20
2003
1.31
-40
2004
5.15
2005
20.51
2006
6.85
40 20 0
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída P - Dividendové (EUR) Třída akcií
Třída P
Typ akcií
Dividendové
Forma akcií
Akcie na doručitele v listinné podobě – Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v listinné podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
1, 5 akcií
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Výplata dividend (vztahuje se pouze na dividendové akcie)
Ročně V hotovosti, dividenda je v zásadě splatná do 2 měsíců po ŘVH.
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
3 % v Belgii, maximálně 3 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
250 ING INVESTMENT MANAGEMENT
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest World
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR
Fond
1997
47.79
1998
-9.87
1999
43.89
2000
24.09
2001
-35.90
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída P - Dividendové (EUR) % 40 20 0
2002
-27.06
-20
2003
-0.19
-40
2004
3.62
2005
18.76
2006
5.32
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
Třída X - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída X
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Kótování na burze
Lucemburská burza cenných papírů
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost EUR 1997
Výkonnost v minulém období nezaručuje výsledky v budoucnosti.
Třída X - Kapitalizační (EUR)
Fond
%
49.12
1998
-9.38
1999
44.65
2000
24.29
2001
-35.72
2002
-26.52
-20
2003
0.89
-40
2004
4.57
2005
19.86
2006
6.32
40 20 0
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fond
ING INVESTMENT MANAGEMENT 251
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
ING (L) INVEST
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest World Třída X zajištěné - Kapitalizační (CZK) Třída akcií
Třída X zajištěné
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
CZK
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Na základě rozhodnutí Správní rady
Primární upisovací cena
Ekvivalent částky 250 EUR v CZK Upisování může být pouze v částce
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
5 % v Belgii, maximálně 5 % v ostatních zemích
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,80 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Doplňkové informace
Náklady a výdaje vzniklé v souvislosti s jakýmikoliv uzavřenými měnovými transakcemi souvisejícími se zajištěnými kursovými riziky a vztahujícími se na zajištěnou třídu akcií budou připsány výhradně zajištěné třídě akcií.
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída I (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída I (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy I bude čistá účetní hodnota akcie třídy P vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
„250 000 EUR (které je možno na žádost investora rozložit do všech podfondů společnosti); v případě následných úpisů není vyžadována minimální investice“
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
252 ING INVESTMENT MANAGEMENT
Historická výkonnost není k dispozici
ING (L) INVEST
LUCEMBURSKO - PROSINEC 2008
PROSPEKT SPOLEČNOSTI – ZKRÁCENÁ VERZE
llllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllllll
ING (L) Invest World Třída S - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída S
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na doručitele v zaknihované podobě – Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Primární upisovací cena
Primární cena akcií třídy S - Kapitalizační (EUR) bude dvacetinásobek čisté účetní hodnoty akcie třídy P - Kapitalizační (EUR) vztahující se na primární úpis
Minimální částka úpisu
1 000 000 EUR
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
0,48 % ročně
Paušální daň
0,05 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
Třída V (určena pro institucionální investory) - Kapitalizační (EUR) Třída akcií
Třída V (určena pro institucionální investory)
Typ akcií
Kapitalizační
Forma akcií
Akcie na jméno v zaknihované podobě
Zlomky akcií
Až po tři desetinná místa (pouze u akcií v zaknihované podobě)
Nominální hodnota
Akcionářské certifikáty nebudou vydávány
Měna třídy akcií
EUR
Den ocenění
Každý pracovní den v Lucembursku
Období primárního úpisu
Při přijetí primárního úpisu
Primární upisovací cena
100 EUR
Emisní poplatek k úhradě distributorovi (distributorům)
Maximálně 2 %
Rozhodný termín pro žádosti o úpis, odkup a konverzi
Do 15:30 hod. každý pracovní den v Lucembursku před platným dnem ocenění
Výplatní den následného příkazu k upsání, odkupu a konverzi
Nejpozději pět pracovních dnů po platném dni ocenění
Obhospodařovatelský poplatek
1,30 % ročně
Paušální daň
0,01 % ročně
Historická výkonnost
Historická výkonnost není k dispozici
ING INVESTMENT MANAGEMENT 253
Více informací získáte na adrese: ING Investment Management Belgium Fundinfo Helpdesk (MA 2.01.02) Avenue Marnix 24 B-1000 Brussel Tel. +32 2 547 87 88 e-mail:
[email protected] nebo www.ingim.com