Informace o rizikových projektech ROP SV

40. zasedání Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 28. 6. 2013

Číslo bodu:

40-12/2013

Název bodu:

Informace o rizikových projektech ROP SV

Návrh usnesení:

Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 1. BERE NA VĚDOMÍ informaci o aktuální situaci u rizikových projektů ROP Severovýchod dle důvodové zprávy.

Termín:

--

Předkládá:

Martin Půta

Zpracoval:

Lenka Vašátková, Aleš Vyčítal, Bořek Machatý

Schválil:

Zdeněk Vašák

Datum vyhotovení:

17. června 2013

~1~

Důvodová zpráva Bod byl vypracován jako aktualizace Informace o rizikových projektech ROP SV předložené na 38. jednání Výboru Regionální rady NUTS II. Materiál obsahuje na jedné straně informace o vývoji situace u projektů, které byly zaneseny již v minulém materiálu, na druhé straně informuje o projektech nově zařazených do skupiny rizikových projektů. Předložený materiál tak souhrnně informuje o všech projektech, u nichž je v současné době řešen nějaký závažný problém, který by mohl mít dopad do realizace nebo financování projektu, na rozpočet Regionální rady NUTS II SV, mohl by představovat riziko soudního sporu, popř. jiné riziko. Informace vychází z údajů známých k 17. 6. 2013. Aktuální přehled rizikových projektů:

název projektu

číslo projektu

příjemce

částka korekce/odvodu vyplývající z problému

kraj

změna situace

39 844 627,75 Kč

Královéhradecký

Viz popis v textu

max. 18 000 000 Kč

Královéhradecký

Beze změny

1. Lázně Bělohrad Lázeňský resort STROM ŽIVOTA ("půvab moderních lázní")

CZ.1.13/3.1.00/02.00042

Lázně Bělohrad a.s.

2. Tereziánský dvůr

CZ.1.13/3.1.00/02.00350

S T A K O společnost s ručením omezeným

3. REKREAČNÍ A SPORTOVNÍ AREÁL OBŘÍ SUD JAVORNÍK

CZ.1.13/3.1.00/02.00102

Všesportovní areál OBŘÍ SUD JAVORNÍK s.r.o.

28 814 084,00 Kč

Liberecký

Viz popis v textu

4. Víceúčelová rekreačně sportovní dráha (S group FACILITY MANAGEMENT)

CZ.1.13/3.1.00/02.00318

S group SPORT FACILITY MANAGEMENT, s r.o.

11 758 564,13 Kč

Liberecký

Beze změny

5. Terminál MHD Fügnerovamodernizace tramvajové tratě 6. Modernizace tramvajové trati v úseku Fügnerova – Mlýnská – Klicperova 7. Modernizace tramvajové trati v úseku Klicperova – U Lomu

CZ.1.13/1.2.00/06.00416 CZ.1.13/1.2.00/06.00419 CZ.1.13/1.2.00/17.01055

Dopravní podnik měst Liberce a Jablonce nad Nisou, a.s.

cca 244 000 000 Kč

Liberecký

Beze změny

8. Centrum turistického ruchu Dolní Morava

CZ.1.13/3.1.00/14.00969

SNĚŽNÍK, a.s.

39 419 855,25 Kč

Pardubický

Beze změny

9. Vojenské muzeum Králíky

CZ.1.13/3.1.00/02.00176

Město Králíky

9 502 827,03 Kč

Pardubický

Beze změny

10. Smuteční síň v Červené Vodě

CZ.1.13/2.3.00/02.00195

Obec Červená Voda

9 247 853,00 Kč

Pardubický

Viz popis v textu

~2~

11. Regenerace a revitalizace veř. prostranství včetně veř. zeleně a parkovacích plochpěší zóna Žamberk

CZ.1.13/2.2.00/09.00453

Město Žamberk

18 805 608,58 Kč

Pardubický

Viz popis v textu

12. Rekonstrukce brownfieldu bývalé ZŠ pro rozvoj občanské vybavenosti Rohozné

CZ.1.12/2.3.00/10.00551

Obec Rohozná

9 895 430,78 Kč

Pardubický

Viz popis v textu

13. Keltská vesnice Archeoparku Nasavrky

CZ.1.13/3.1.00/14.00796

Boii o.s.

11 065 037,40 Kč

Pardubický

Viz popis v textu

14. Dům Pohody – rozšíření

CZ.1.13/3.1.00/14.01004

Dům Pohody, a.s.

Liberecký

Nový případ – viz popis v textu

15. Rekonstrukce historické budovy na penzion - Polička č.p. 91

CZ.1.13/3.1.00/14.00939

Lucie Donátová

Pardubický

Nový případ – viz popis v textu

~3~

49 988 954,- Kč (dle dosavadního odhadu experta)

7 513 141,- Kč

1. Lázně Bělohrad - Lázeňský resort STROM ŽIVOTA ("půvab moderních lázní")  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/02.00042

 Příjemce:

Lázně Bělohrad a.s.

 Kraj:

Královéhradecký

 Místo projektu:

Lázně Bělohrad

 Stručný popis projektu: Předmětem projektu byla výstavba Lázeňského resortu STROM ŽIVOTA, který slouží jako základní infrastruktura a zázemí pro poskytování služeb lázeňské turistiky a zároveň je impulsem pro další rozvoj cestovního ruchu a navazujících služeb v regionu.  Popis problémů: 1. Auditem provedeným firmou Deloitte (dále jen „Audit“) v roce 2011 bylo u všech žádostí o platbu konstatováno jedno opakující se zjištění s vysokou mírou závažnosti, které spočívalo ve změně některých parametrů smlouvy o dílo, čímž mělo dojít ke změně dílčích kritérií použitých pro výběr dodavatele. Audit příjemci vytýkal, že po zohlednění změn by se vítězný dodavatel, s nímž byla uzavřena smlouva, již neumístil jako první. Jednalo se o tyto parametry: -

Předpokládaná doba plnění (počet kalendářních dnů od podpisu smlouvy).

-

Délka záruční doby na vnitřní vybavení v měsících. Jak příjemce, tak ŘO ROP SV argumentoval oproti auditní zprávě, že měněné parametry nemohly ovlivnit pořadí nabídek – změna doby plnění nastala z důvodů vzniklých na straně zadavatele a dopadla by na všechny uchazeče stejně. Měněné záruční lhůty se vztahovaly pouze k minoritním částem plnění a jejich nevýznamnost ve vztahu k pořadí uchazečů byla podložena propočty. V prvních verzích Výroční kontrolní zprávy (VKZ) Auditní orgán AO) akceptoval vysvětlení příjemce a nevyčíslil finanční nedostatek. V poslední verzi VKZ však AO změnil svůj postoj a vyčíslil finanční nedostatek na 25% proplacené dotace.

2. Projekt je dále v šetření Policie ČR z důvodu podezření na nesplnění podmínek přijatelnosti – šetří se, zda příjemce splnil kategorii středního podniku.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO ŘO zahájil kontrolu, při níž šetří obě podezření na nesrovnalost. Problém č. 1: Pokud v dohledné době nevzejde jiné řešení, musí ŘO na základě ukončené kontroly předepsat odvod ve výši 159 378 511 Kč, s možností prominutí 75%. Příjemci by v případě schválení tohoto prominutí ze strany VRR vznikla povinnost uhradit 25% původně vyčísleného odvodu, tj. 39 844 627,75 Kč. ŘO požádal Auditní orgán o podrobnější vysvětlení důvodů udělení finanční opravy 25 %. ŘO dosud neobdržel žádnou odpověď.

~4~

Ve vztahu k problému č.1 bude ŘO nucen uzavřít kontrolu pouze s odkazem na závěry zprávy o auditu operace, ačkoliv se s nimi neztotožňuje a ačkoliv nedisponuje dostatečným zdůvodněním výše finanční opravy ze strany AO. Tyto skutečnosti ŘO vnímá jako významné riziko, neboť nedostatečně podložené a zdůvodněné závěry mohou zapříčinit úspěch příjemce při podání odvolání na Ministerstvo financí ČR, odbor 12 nebo v případě soudního sporu. Pravděpodobný postup příjemce je popsán v rámci předchozího bodu Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO. Problém č. 2: Splnění podmínky středního podniku kromě Policie ČR a ŘO samotného řeší i externí expert (Ernst & Young). Vyšetřování Policie ČR zatím zřejmě nebylo ukončeno, ŘO ROP SV k datu vyhotovení materiálu neobdržel informace o jeho ukončení. ŘO obdržel návrh stanoviska společnosti Ernst & Young, které si sám vyžádal. Z návrhu stanoviska vyplývá, že k datu podpisu smlouvy o dotaci byla definice MSP splněna v plném rozsahu, tj. po obsahové i formální stránce. K datu potvrzení přijatelnosti byla definice MSP splněna po obsahové stránce, avšak po formální nikoliv, neboť v době posuzování přijatelnosti nebyla k dispozici účetní závěrka za rok 2007, která měla vliv na změnu zařazení podniku z kategorie velkého podniku do kategorie střední podnik. ŘO zaslal společnosti Ernst & Young svoje výkladové stanovisko (viz níže). Finální stanovisko ŘO dosud neobdržel. Výkladové stanovisko ŘO k posouzení kategorie podniku: K datu podpisu smlouvy o dotaci – ŘO zastává tentýž názor jako Ernst & Young, tj. je bez pochyb, že definice MSP byla splněna v plném rozsahu, tj. po obsahové i formální stránce. K datu přijatelnosti - ŘO zastává tentýž názor jako Ernst & Young, tj. je bez pochyb, že definice MSP byla splněna po obsahové stránce. Co se týče formální stránky, v článku 4, bodu 2 Doporučení Komise ze dne 6.5.2003 (2003/361/ES), resp. jeho Příloze je v českém překladu uvedeno: „V případech, kdy podnik ke dni účetní závěrky zjistí, že počet jeho zaměstnanců za dané roční období překročil v jednom či druhém směru stropy pro počet pracovníků nebo finanční stropy uvedené v článku 2, nepovede tato skutečnost ke ztrátě či získání postavení středního nebo malého podniku či mikropodniku, jestliže tyto prahy nejsou překročeny po dobu dvou po sobě jdoucích účetních období.“ Dle názoru ŘO je textace uvedeného ustanovení nejednoznačná ve vztahu k datu, od něhož lze uvažovat údaje rozhodné pro zařazení do kategorie MSP. Vzhledem k této nejednoznačnosti se ŘO orientuje podle skutečnosti, že v době podání žádosti o dotaci a kontroly přijatelnosti již příjemce měl dvě ukončená účetní období, za něž splňoval limity MSP. ŘO rovněž upozorňuje, že v anglickém originálu textace téhož ustanovení je v místě českého pojmu „účetní závěrka“ použito spojení „date of closure of the accounts“, tedy „uzavření účtů“. Českému termínu „účetní závěrka“ odpovídá v angličtině spojení „final accounts“. ŘO proto zastává názor, že prioritně je třeba se držet originální, anglické textace, která nehovoří o účetní závěrce, ale pouze o uzavření účtů. V době podání žádosti o dotaci a kontroly přijatelnosti byla bezpochyby ukončena dvě účetní období, za něž příjemce splňoval limity MSP, a proto v návaznosti na výše uvedené argumenty ŘO zastává názor, že definice MSP byla naplněna i po formální stránce.

~5~

Ve vztahu k problému č.2 proto ŘO hodlá uzavřít kontrolu s tím, že neshledá pochybení v otázce zařazení příjemce do kategorie středního podniku.  Stav realizace projektu: Projekt je ukončen, dotace kompletně proplacena.  Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 318 757 020,40 Kč/ 318 757 020,40 Kč.  Celková dotace/již proplacená dotace: 159 378 510,20 Kč/ 159 378 510,20 Kč.  Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: v případě samotného problému č.1: 39 844 627,75 Kč, v případě potvrzení problému č.2: 159 378 510,20 Kč. -

ŘO ukončí kontrolu v souladu se závěry AO, příp. v souladu se závěry šetření splnění definice středního podniku,

-

příjemce podá námitky, které ŘO s odkazem na závěry AO a závěry šetření definice středního podniku zamítne,

-

příjemce podá odvolání vůči Platebnímu výměru na odvod na Ministerstvo financí, odbor 12 (odvolací orgán), přičemž existují dvě možné varianty vyřízení: o

odvolací orgán zruší platební výměr. ŘO tak bude v situaci, že zaplatí korekci vůči PCO, avšak nevymůže odvod od příjemce – částka odvodu tak spadne plnou měrou na bedra ŘO, resp. krajů,

o

odvolací orgán potvrdí platební výměr. Příjemce se nejspíš bude vůči ŘO bránit soudní cestou. Jak dopadne soudní spor je těžko předjímat.

~6~

2. Tereziánský dvůr  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/02.00350

 Příjemce:

S T A K O společnost s ručením omezeným

 Kraj:

Královéhradecký


Hradec Králové

 Stručný popis projektu: V rámci předkládaného projektu Tereziánský dvůr byl vybudován čtyřhvězdičkový hotel s restaurací a nově postaven polozapuštěný parkovací dům s parkovou úpravou na střeše (v projektu zahrnuta pouze část přináležející k hotelu). Díky projektu byl vyřešen dlouhodobý převis poptávky po ubytování a stravovacích službách vyššího standardu a po zázemí pro kongresovou turistiku. V rámci realizace projektu došlo také k rekonstrukci objektu zapsaného do seznamu kulturních památek a ke vzniku nových pracovních míst.  Popis problémů: Auditem provedeným v roce 2012 byla u zakázky na stavební práce a vybavení konstatována 2 pochybení s vysokou mírou závažnosti spočívající v porušení principu transparentnosti, rovného zacházení a nediskriminace: -

Zadavatel vyjednal s vybraným uchazečem změnu podmínek smlouvy ve prospěch vybraného uchazeče. Statutární zástupce zadavatele a vítězného uchazeče se aktivně podílel na průběhu zadávacího řízení, a to jak na straně zadavatele, tak na straně vybraného uchazeče Hodnotící komise nedodržela podmínky dle zadávací dokumentace – nevyřadila uchazeče, kteří se neprokázali živnostenskými oprávněními pro celý předmět zakázky Předpokládaná doba plnění (počet kalendářních dnů od podpisu smlouvy). Audit vyčíslil finanční opravu na 25% z výdajů souvisejících s danou zakázkou. ŘO při své předchozí kontrolní činnosti ze stejné zakázky již vyměřil odvod ve výši 2%, nyní tedy doměří zbývajících 23 %.

 Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO ŘO obdržel dne 13.3.2013 hlášení o ukončení auditu. ÚORP HK zahájil kontrolu, při níž prošetřuje zjištění dle auditní zprávy. ŘO musí na základě ukončené kontroly předepsat odvod ve výši 100% dotace vyplacené ze zakázky, s možností prominutí 77%. Příjemci by v případě schválení tohoto prominutí ze strany VRR vznikla povinnost uhradit 23% původně vyčísleného odvodu. Auditní orgán má podle dosavadních informací provést reaudit projektu. ÚORP proto zatím neukončil kontrolu.

~7~

 Stav realizace projektu: Projekt je ukončen, dotace kompletně proplacena.  Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 200 007 338,20 Kč/ 200 007 338,20 Kč.  Celková dotace/již proplacená dotace: 80 002 935,28 Kč/ 80 002 935,28 Kč.  Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: Odvod ještě není definitivně vyčíslen, ale může činit max. 18 000 000 Kč. -

ŘO ukončí kontrolu v souladu se závěry AO,

-

příjemce podá námitky, které ŘO s odkazem na závěry AO zamítne,

-



o


~8~

3. REKREAČNÍ A SPORTOVNÍ AREÁL OBŘÍ SUD JAVORNÍK  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/02.00102

 Příjemce:

Všesportovní areál OBŘÍ SUD JAVORNÍK s.r.o.

 Kraj:

Liberecký


Jeřmanice

 Stručný popis projektu: Projekt Rekreačního a sportovního areálu Obří sud Javorník je koncipován jako komplexní nabídka sportovních a doprovodných volnočasových služeb s celoročním provozem v turisticky atraktivním centru. Projekt zahrnuje lyžařský areál (v létě travní lyžování) s oddělenou částí pro moderní adrenalinové sporty, bobovou dráhu a penzion Obří sud s rozhlednou, restaurací.  Popis problémů: V rámci auditu operací č. 472/12/ROPSV, PAS/30/2012 bylo ve veřejné zakázce č. 001 na stavební práce rozdělené na dvě části (část 001 OBŘÍ SUD a část 002 REKREAČNÍ A SPORTOVNÍ AREÁL) identifikováno následující zjištění: -

-

-

Zadavatel nepostupoval v souladu se zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách a vybral dodavatele, kteří nesplnili požadavky zadavatele uvedené v oznámení o zakázce a v zadávací dokumentaci. Zadavatel neuchoval veškerou dokumentaci o veřejné zakázce (část nabídky sdružení REKREAČNÍ A SPORTOVNÍ AREÁL OBŘÍ SUD JAVORNÍK byla údajně ztracena). Smlouva o dílo nebyla podepsána se sdružením firem, které bylo vybráno v zadávacím řízení, ale pouze s jedním účastníkem sdružení.

Vzhledem k tomu, že projekt byl stejným auditním týmem již kontrolován v rámci auditu systému PAS/23/2011 a dále prošel nezávislou komplexní kontrolou společností Deloitte Advisory s.r.o., jež neshledaly v dané zakázce fatální nedostatky, příjemce ani ŘO nesouhlasí s přísností navržené 100 % korekce.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO Dne 6.12.2012 byla zahájena administrativní kontrola LB/0102/EP/A/01, která musí dané záležitosti šetřit jako podezření na nesrovnalost. Pokud v dohledné době nevzejde jiné řešení, musí ŘO na základě ukončené kontroly předepsat odvod ve výši 116 627 587,81 Kč, s nemožností prominutí. Dne 18.6.2013 byl na RRSV doručen dopis auditního orgánu, jež provedl úpravu výsledků auditu PAS/30/2012. Všechna zjištění zůstávají beze změny, nicméně došlo k odlišnému finančnímu vyjádření idenfitikovaných nezpůsobilých výdajů. Auditní orgán konstatuje, že charakter zjištění odpovídá nižší procentní výší finanční opravy, a původně stanovenou 100% finanční opravu snižuje na korekci 25% z výdajů vynaložených na stavební veřejné zakázky zrealizované v rámci projektu.

~9~

 

Stav realizace projektu: Projekt je ukončen, dotace kompletně proplacena. Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 194 379 326,00 Kč/194 379 326,00 Kč.



Celková dotace/již proplacená dotace: 116 627 587,81 Kč/116 627 587,81 Kč.



Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: Předběžný výpočet odvodu: 28 814 084,- Kč -

ŘO ukončí kontrolu v souladu se závěry AO,

-

nelze odhadovat, jak bude příjemce dále postupovat.

~ 10 ~

4. Víceúčelová rekreačně sportovní dráha (S group FACILITY MANAGEMENT)  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/02.00318

 Příjemce:

S group SPORT FACILITY MANAGEMENT, s r.o.

 Kraj:

Liberecký


Liberec

 Stručný popis projektu: Projektem byla vybudována víceúčelová rekreačně-sportovní dráha určená všem zájemcům z řad chodců, běžců, cyklistů, in-line bruslařů, lyžařů na kolečkových lyžích, v zimním období potom běžkařů v areálu Městského stadionu Liberec. Délka nově vybudované dráhy činí 1370 metrů.  Popis problémů: V rámci auditu operací č. PAS 15/2011 bylo identifikováno zjištění spočívající v neoprávněnosti žadatele pro oblast podpory 3.1. Subjekt S group SPORT FACILITY MANAGEMENT, s.r.o. nebyl v době podání žádosti o poskytnutí dotace malým nebo středním podnikem, čímž dle názoru AO nesplnil kritérium oprávněnosti žadatele pro oblast podpory 3.1. Příjemce argumentuje tím, že projekt nezakládá veřejnou podporu, a proto je posuzování velikosti podniku irelevantní.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO Oznámení o výsledku administrativní kontroly vystavené v souladu s auditním zjištěním bylo příjemci odesláno 11. 9. 2012. Příjemce podal námitky a následně mu bylo dne 5.10.2012 odesláno konečné vypořádání námitek. Platební výměr byl vystaven dne 29.10.2012. Příjemce podal odvolání proti Platebnímu výměru na odvod na Ministerstvo financí, odbor 12 (odvolací orgán).  Stav realizace projektu: Projekt je ukončen, dotace kompletně proplacena.  Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 11 758 564,13 Kč/11 758 564,13 Kč.  Celková dotace/již proplacená dotace: 10 582 707,71 Kč/10 582 707,71 Kč.

~ 11 ~

 Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: V případě potvrzení problému: 11 758 564,13 Kč. -

existují dvě možné varianty vyřízení: o


o


~ 12 ~

5. Terminál MHD Fügnerova-modernizace tramvajové tratě 6. Modernizace tramvajové trati v úseku Fügnerova – Mlýnská – Klicperova 7. Modernizace tramvajové trati v úseku Klicperova – U Lomu  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/1.2.00/06.00416 CZ.1.13/1.2.00/06.00419 CZ.1.13/1.2.00/17.01055

 Příjemce:

Dopravní podnik měst Liberce a Jablonce nad Nisou, a.s.

 Kraj:

Liberecký


Liberec

 Stručný popis projektu: CZ.1.13/1.2.00/06.00416 - Realizací projektu je v prostoru terminálu zajištěn průchod dvojkolejné tramvajové trati ve směru Fügnerova-Mlýnská a zároveň byla zrekonstruovaná tramvajová smyčka, čímž je umožněno otáčení a předjíždění tramvajových vlaků nejen v úzkém, ale i v normálním rozchodu. CZ.1.13/1.2.00/06.00419 - Jednokolejná tramvajová trať v rozchodu 1000 mm v úseku Fügnerova – Mlýnská - Klicperova byla realizací projektu nahrazena dvoukolejnou tramvajovou tratí ve splítce obou rozchodů 1000/1435 mm, aby trať mohla dále pokračovat ve směru na Jablonec nad Nisou dočasně v úzkém rozchodu 1000 mm. CZ.1.13/1.2.00/17.01055 - Modernizace tramvajové trati v úseku Klicperova - U Lomu" navazuje na projekty Terminál MHD Fügnerova a Modernizace tramvajové trati Fügnerova Mlýnská - Klicperova a je další částí velkého záměru liniové stavby, který má za cíl vyřešit dopravní obslužnost sídliště Rochlice a Broumovská modernizací a výstavbou tramvajové trati až do ulice Dobiášova. Realizací předkládaného projektu dojde k modernizaci tramvajové trati v úseku Klicperova U Lomu.  Popis problémů: Dle dodatečného zhodnocení auditu č. PAS/12/2012 uvedeného pouze ve Výroční kontrolní zprávě dospěl auditní orgán k následujícímu zjištění: „Modernizace tramvajové trati v úseku Klicperova – U Lomu“ je jedním z projektů, které byly za finanční podpory ROP Severovýchod postupně realizovány v průběhu let 2008 - 2011. Mezi další projekty, které byly podpořeny dotací z ROP Severovýchod, patří projekty „Terminál MHD Fügnerova – modernizace tramvajové tratě“ a „Modernizace tramvajové trati v úseku FügnerovaMlýnská-Klicperova“. Všechny tyto projekty na sebe plynule navazují a byly od samého

~ 13 ~

počátku součástí investičního záměru liniové stavby Terminál Fügnerova – Dobiášova, která má za cíl vyřešit dopravní obslužnost v městě Liberec. Výše uvedené úseky tedy spolu souvisí věcně, místně a časově. Celková výše hodnoty VZ na tyto projekty činí přibližně 320 milionů korun. Vzhledem k těmto skutečnostem došlo k záměrnému rozdělení zakázky tak, aby tím došlo ke snížení předpokládané hodnoty VZ pod finanční limity stanovené v § 12, odst. 1 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách - v prováděcím předpisu.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO Protože řídící orgán se závěry AO nesouhlasí a shledává, že spolu projekty minimálně časové nesouvisí, předal celou věc na posouzení ÚOHS. U projektu %1055 byla zahájena administrativní kontrola, která se bude dále vyvíjet dle výsledků rozhodnutí ÚOHS.  Stav realizace projektu: Projekty jsou ukončeny, dotace kompletně proplaceny.  Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: CZ.1.13/1.2.00/06.00416 – 57 938 833,93 Kč/57 938 833,93 Kč CZ.1.13/1.2.00/06.00419 – 86 910 271,00 Kč/86 910 271,00 Kč CZ.1.13/1.2.00/17.01055 – 119 559 753,28 Kč/119 559 753,28 Kč  Celková dotace/již proplacená dotace: CZ.1.13/1.2.00/06.00416 – 53 593 421,38 Kč/53 593 421,38 Kč CZ.1.13/1.2.00/06.00419 – 80 392 000,67 Kč/80 392 000,67 Kč CZ.1.13/1.2.00/17.01055 – 110 592 771,78 Kč/110 592 771,78 Kč  Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: V případě potvrzení problému: cca 244 mil Kč (bude upřesněno s ukončením kontroly). -

ŘO ukončí kontroly v souladu se závěry AO,

-

příjemce podá námitky, které ŘO s odkazem na závěry AO,

-



o


~ 14 ~

8. Centrum turistického ruchu Dolní Morava  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/14.00969

 Příjemce:

SNĚŽNÍK, a.s.

 Kraj:

Pardubický


Dolní Morava

 Stručný popis projektu: Předmětem projektu je vybudování Centra turistického ruchu v Dolní Moravě, které by poskytovalo komplexní služby pro rozvoj turistického ruchu. Centrum by mělo přispět k tomu, aby návštěvníci a turisté měli možnost stálé rekreace nejen v zimě ale i v létě. Součástí nabízených služeb by měly být nejen lyžařské a různé další sportovní aktivity (lanové centrum, celoroční bobová dráha) pro zimní i letní období, ale i ubytovací služby, a to jak nadstandardní (hotel 4*, ubytování, restaurace, kongresový sál, wellness centrum, sauny, masáže, posilovna, bowling, golfový trenažer), tak i pro běžné pěší turisty, lyžaře, běžkaře, cykloturisty a ostatní návštěvníky, vyhledávající spíše ubytování rodinného typu (chaty Marcelka a Slaměnka). V rámci projektu má být vybudováno a vytvořeno 255 lůžek, 169 parkovacích míst, 44 pracovních míst.  Popis problémů: Auditem provedeným firmou Deloitte v roce 2012 byla konstatována dvě zjištění s vysokou mírou závažnosti. Uvedená zjištění jsou zahrnuta v závěrech Výroční kontrolní zprávy Auditního orgánu za r. 2012. Zjištění č. 1 - Otevřené nadlimitní řízení – stavební práce – nesplnění kvalifikace: Zadavatel (příjemce dotace) nevyloučil uchazeče, který nedoložil kvalifikaci v požadovaném rozsahu. Dle Zadávací dokumentace zadavatel požadoval doložit ověřenou kopii pojistné smlouvy či pojistného certifikátu, jejímž předmětem je pojištění za škodu způsobenou dodavatelem třetí osobě tak, aby výše pojistné částky byla min. 100 000 000 Kč. Nabídka vítězného dodavatele obsahovala pojistnou smlouvu, resp. Dodatek č. 1 k pojistné smlouvě, na pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou třetí osobě pouze na částku 10 000 000 Kč. K tomu uchazeč předložil čestné prohlášení o skutečnosti, že zahájil jednání s pojišťovnou o navýšení limitu pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou třetí osobě na částku 100 000 000 Kč. Podle auditu měla být nabídka vyřazena. Zjištění č. 2 – Otevřené nadlimitní řízení – dodávka – nesplnění kvalifikace: Zadavatel nevyloučil uchazeče, který nedoložil kvalifikaci v požadovaném rozsahu. Dle Výzvy měl uchazeč v rámci profesních kvalifikačních předpokladů předložit výpis z obchodního rejstříku, či výpisu z jiné evidence, pokud v ní je zapsán, v originále nebo v úředně ověřené kopii ne starší než 90 dnů. Nabídka vítězného dodavatele obsahovala výpis z obchodního rejstříku starší 90 dnů. Podle auditu měla být nabídka vyřazena.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO Přesto, že ŘO nesouhlasí se závěry AO uvedenými ve Výroční kontrolní zprávě, byla již v této věci zahájena administrativní kontrola a vzhledem k tomu, že ŘO musí respektovat

~ 15 ~

závěry auditů AO, bude kontrola ukončena se závěrem, že se jedná nesrovnalost. Dále ŘO na základě závěrů Auditu operace 2012 a ukončené kontroly předepíše odvod ve výši 157 679 421,00 Kč, s možností prominutí 75%. Příjemci by v případě schválení tohoto prominutí Výborem reg. rady vznikla povinnost uhradit 25% vyčísleného odvodu, tzn. 39 419 855,25 Kč. Zároveň dojde ke snížení částky dotace v žádosti o platbu č.07/00969 o 2 518 196,00 Kč.  Stav realizace projektu: Realizace projektu ukončena. Nebyla proplacena závěrečná žádost o platbu č. 07/00969.  Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: 595 929 331,9 Kč/ 566 790 311,55 Kč.  Celková dotace / již proplacená dotace: 238 371 732,76 Kč/ 226 716 124,62 Kč.  Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: ŘO musí na základě závěru Auditu operace 2012 ukončit kontroly a předepsat odvod ve výši 157 679 421,00 Kč, s možností prominutí 75%. Příjemci by v případě schválení tohoto prominutí ze strany VRR vznikla povinnost uhradit 25% vyčísleného odvodu, tj. 39 419 855,25 Kč. Související rizika: -

ŘO ukončí kontrolu v souladu se závěry AO a příjemce podá námitky, které ŘO s odkazem na závěry AO zamítne.

-



o


~ 16 ~

9. Vojenské muzeum Králíky  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/02.00176

 Příjemce:

Město Králíky

 Kraj:

Pardubický


Město Králíky

 Stručný popis projektu: Záměrem projektu je vybudování vojenského muzea s dostatečnou expoziční plochou jak interiérovou, tak exteriérovou.  Popis problémů: Na základě auditu společnosti Deloitte provedeného v roce 2011 bylo identifikováno zjištění: Podlimitní veřejná zakázka na stavební práce – vícepráce. S vybraným uchazečem na podlimitní veřejnou zakázku byly uzavřeny dodatky ke Smlouvě o dílo, přičemž celková hodnota víceprací činí 36% původní smluvní ceny bez DPH a přesahuje tak hranici 20% stanovenou v § 23, odst. 7 a) bod 3. Zákona č. 137/2006 Sb. pro zahájení jednacího řízení bez uveřejnění. Zadavatel měl tudíž vypsat nové otevřené nebo užší zadávací řízení na plnění dodatečných prací. Změny související s výše uvedenými dodatky měly charakter zásadních úprav konstrukčního systému budovy. V případě, že by byla veřejná zakázka vyhlášena v podobě, v jaké byla finálně realizována, mohlo by to mít dopad na nabídky ostatních uchazečů, případně by se do soutěže mohli přihlásit i jiní potencionální dodavatelé. Dle závěrů Auditního orgánu (dále AO) se má daná nesrovnalost vyčíslit ve výši 9 502 827,03 Kč, což je dotace z auditem vyčíslených nezpůsobilých výdajů 10 273 326,60 Kč. Dle názoru ŘO charakter víceprací (pro potřebu kontroly dodržení 20% limitu JŘBU) splňovaly vícepráce celkem ve výši 8 567 275,- Kč, tj. 13,46 % ceny původní zakázky a nedošlo tak k překročení hranice 20 % pro zahájení jednacího řízení bez uveřejnění. Závěr ŘO byl mj. potvrzen šetřením podnětu ÚOHS, ve kterém ÚOHS sděluje, že neshledal důvody pro zahájení správního řízení. Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO Na základě závěru AO a již zahájené kontroly by měla být stanovena nesrovnalost ve výši 20 % z celkové částky způsobilých výdajů tzn. ve výši 10 273 326,60 Kč (příslušná částka dotace činí 9 502 827,03 Kč). Vzhledem k okolnostem, kdy je ŘO přesvědčen, že k pochybení u veřejné zakázky nedošlo, považuje ŘO uzavření této záležitosti předepsáním odvodu za jednoznačně nesprávné, a proto chce ve věci nadále s AO jednat s požadavkem na zohlednění výše uvedených skutečností.

~ 17 ~



Stav realizace projektu: Projekt je ukončen, dotace kompletně proplacena.



Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 75 882 576,02 Kč/ 75 882 576,02 Kč.



Celková dotace/již proplacená dotace: 70 191 382,29 Kč / 70 191 382,29 Kč.

 Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: 9 502 827,03 Kč. Související rizika: Pokud ŘO ukončí kontrolu v souladu se závěry AO, příjemce podá námitky, které ŘO s odkazem na závěry AO zamítne. Příjemce využije další opravné prostředky, což je více než pravděpodobné, a MF ČR může v rámci odvolání teoreticky zrušit platební výměr. Příjemce již avizoval jistotu ohledně podání žaloby na ŘO, v případě, že nebude úspěšný v rámci řádných opravných prostředků. Při uvažované variantě, kdy Město Králíky bude úspěšné ve věci žaloby na závěr kontroly ŘO, bude město v budoucnu vymáhat na ŘO nárok na proplacení dotace za stavební zakázku.

~ 18 ~

10. Smuteční síň v Červené Vodě  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/2.3.00/02.00195

 Příjemce:

Obec Červená Voda

 Kraj:

Pardubický kraj


Obec Červená Voda

 Stručný popis projektu: Předmětem projektu bylo zajištění občanské vybavenosti spojené se základní lidskou potřebou - poslední rozloučení se zemřelými. Podstata projektu spočívala ve výstavbě objektu smuteční síně v obci Červená Voda. V objektu smuteční síně vznikly prostory pro důstojné uspořádání posledních rozloučení, provozní prostory pro uložení a přípravu těl před obřadem a samostatný prostor pro kancelář pohřební služby.  Popis problému: - ÚRR podal podnět k přezkoumání úkonů zadavatele u zjednodušeného podlimitního řízení na zakázku na stavební práce pod názvem „Smuteční síň v Červené Vodě“ na Úřad pro ochranu hospodářské soutěže (dále jen ÚOHS). Důvodem byl předpoklad, že došlo k porušení ustanovení § 74 odst. (7) zákona tím, že člen hodnotící komise byl ve vztahu k vítěznému uchazeči podjatý. - ÚOHS rozhodl, že postup zadavatele měl vliv na výběr nejvhodnější nabídky a byly naplněny znaky správního deliktu dle § 120 odst. 1 písm. a) zákona o veřejných zakázkách. č.137/2006Sb. - Příjemce dotace podal žalobu ke Krajskému soudu v Brně proti rozhodnutí ÚOHS. - Rozsudkem Krajského soudu v Brně k projektu Smuteční síň v Červené Vodě se výrok „rozhodnutí předsedy ÚOHS zrušuje a věc se vrací k dalšímu řízení“. ÚOHS dle rozsudku formálně pochybil při formulaci II. výroku svého rozhodnutí ohledně podjatosti člena hodnotící komise – ve výroku nebylo výslovně uvedeno jméno člena hodnotící komise, který měl být podjatý. Z věcné stránky soud proti závěrům ÚOHS nic nenamítal.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO - VRR usnesením 46/2011 ze dne 25.3.2011 schválil přerušení administrativní kontroly a následně usnesením 90/2011 ze dne 26.2011 schválil prodloužení přerušení administrativní kontroly do doby získání vyjádření ze strany MMR popř. do vydání pravomocného soudního rozhodnutí ve věci žaloby směřující proti rozhodnutí ÚOHS, nejpozději však do 31. 12. 2014. Dále VRR usnesením č. 151/2011 ze dne 10. 11. 2011 schválil prodloužení přerušení administrativní kontroly žádosti o platbu do doby zapracování postupů pro proplácení doplatků dotací do Metodiky finančních toků (dále MFTK) s ohledem na skutečnost, že aktuální znění MFTK takový postup nepředpokládal. ŘO na základě uvedeného zahájil se zástupci Platebního a certifikačního orgánu Ministerstva financí ČR jednání k úpravě postupů pro dodatečné proplacení doplatků dotací a o dalším průběhu administrace.

~ 19 ~

- S ohledem na to, že v současné době již je v MFTK nastavený postup pro výše uvedený případ a dále v souvislosti s rozsudkem Krajského soudu v Brně, který sice rozhodnutí předsedy ÚOHS zrušil, ale po věcné stránce spáchání správního deliktu zadavatelem de facto potvrdil. ÚRR v nejbližší době provede ukončení kontroly žádosti o platbu se závěrem, že pro stanovení finanční korekce bylo pochybení vyhodnoceno dle Pokynů ke stanovení finančních oprav dle COCOF07/0037/03-CS a to bodu 6 a 7. Korekce bude stanovena především s ohledem na skutečnost, že výše uvedený postup zadavatele mohl podstatně ovlivnit výběr nejvhodnější nabídky.  Stav realizace projektu: Projekt je ukončen, dotace nebyla proplacena.  Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: 10 440 461,61 Kč / 0 Kč.  Celková dotace/již proplacená dotace: 9 627 426,16 / 0 Kč.  Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: 0 Kč / 9 247 853,- Kč.

~ 20 ~

11. Regenerace a revitalizace veř. prostranství včetně veř. zeleně a parkovacích ploch-pěší zóna Žamberk  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/2.2.00/09.00453

 Příjemce:

Město Žamberk

 Kraj:

Pardubický


Město Žamberk

 Stručný popis projektu: Cílem projektu je regenerace a revitalizace veřejného prostranství včetně veřejné zeleně, parkovacích ploch a vytvoření pěší zóny. Účelem projektu je odstranění rizikového průchodu pěších v části ulice Kostelní podél průtahu silnice I/11 a zlepšení situace veřejných prostor v centru města Žamberk, zrušení městské v současnosti nevyužívané tržnice. Předmětem stavby je provedení takových stavebních prací, které zajistí bezpečný průchod pěších z náměstí ke gymnáziu, ke kostelu a dále k nákupnímu centru. Projekt má přispět ke zvýšení podílu zeleně v centru města, k zajištění odpočinkové a klidové zóny v centru města včetně mobiliáře.  Popis problémů: Úřad pro ochranu hospodářské soutěže (ÚOHS) ve svém rozhodnutí rozhodl, že se zadavatel (příjemce dotace) dopustil 2 správních deliktů ve veřejné zakázce „Regenerace a revitalizace veř. prostranství včetně veř. zeleně a parkovacích ploch – pěší zóna Žamberk – dodavatel stavby II“ (dále VZ) zadávané ve zjednodušeném podlimitním řízení. Uvedené rozhodnutí bylo potvrzeno rozhodnutím předsedy a po věcné stránce dále rozhodnutím Krajského soudu v Brně. - hodnotící komise vyřadila jednu z nabídek, přestože ta splňovala zákonné požadavky i požadavky uvedené zadavatelem v zadávací dokumentaci a nebyla nabídkou nepřijatelnou. - zadavatel jmenoval do hodnotící komise osobu, která byla ve vztahu k veřejné zakázce podjatá a podílela se na hodnocení nabídek.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO: V rámci administrativní kontroly se žádostí o platbu č. 3 byly uplatňované výdaje související s předmětnou zakázkou ve výši 20 330 387,68 Kč zařazeny mezi nezpůsobilé a požadovaná částka dotace byla snížena o 18 805 608,58 Kč. Proti závěrům uvedené kontroly podal příjemce dne 16.4.2013 námitku, které nebylo rozhodnutím o námitce ze dne 7.5.2013 vyhověno.  Stav realizace projektu: Realizace projektu byla ukončena. Byly proplaceny výdaje, které se netýkaly předmětné zakázky na stavební práce.  Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 21 206 909,28 Kč/ 21 206 909,28 Kč.

~ 21 ~

 Celková dotace/již proplacená dotace: 19 616 391,06 Kč/ 765 316,76 Kč.  Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: Dotace na výdaje spojené s předmětnou zakázkou nebyla proplacena. V rámci administrativní kontroly se žádostí o platbu č. 03 byly uplatňované výdaje související s předmětnou zakázkou ve výši 20 330 387,68 Kč zařazeny mezi nezpůsobilé a požadovaná částka dotace byla snížena o 18 805 608,58 Kč. Související rizika: Příjemce se může mít bránit vůči ŘO soudní cestou.

~ 22 ~

12. Rekonstrukce brownfieldu bývalé ZŠ pro rozvoj občanské vybavenosti Rohozné  Reg. číslo projektu:

CZ.1.12/2.3.00/10.00551

 Příjemce:

Obec Rohozná

 Kraj:

Pardubický


Rohozná

 Stručný popis projektu: Projekt se zabývá rekonstrukcí budovy bývalé základní školy v obci Rohozná, která nesloužila ke svému původnímu účelu. Jedná se o budovu se 3 nadzemními patry, která odpovídala definici objektu typu brownfield. Po realizaci projektu jsou umístěny instituce v rámci budovy, a to obecní úřad, knihovna, klubovna pro občany a ordinace pro 2 lékaře vč. čekárny.  Popis problémů: Pochybení v zadávacím řízení na dodavatele stavby. Zadavatel stanovil jako základní hodnotící kritérium ekonomickou výhodnost nabídky, jako dílčí hodnotící kritéria určil 1) celkovou nabídkovou cenu včetně DPH s vahou 40%, 2) lhůtu pro dokončení stavby ve dnech s vahou 30% a 3) délku záruční a pozáruční doby v měsících s vahou 30%. Při kontrole ZŘ na dodavatele stavby bylo zjištěno, že zadávací dokumentace neobsahuje jak popis dílčích hodnotících kritérií, tak popis způsobu, jak se budou nabídky podle kritérií hodnotit. Jako nejvýhodnější byla vybrána nabídka, která nabídla záruční a pozáruční dobu v délce 55 let. Ke zdůvodnění obsahu dílčího kritéria záruční a pozáruční doba, zadavatel sdělil, že o obsahu tohoto kritéria (pozáruční doba) nemá představu. Stanovení hodnotících kritérií tak bylo posouzeno jako netransparentní.

- ÚRR podal podnět na ÚOHS k přezkoumání úkonů zadavatele, - ÚOHS zahájil správní řízení a následně konstatoval správní delikt, resp. porušení zásady transparentnosti s možným ovlivněním výběru vítězného uchazeče,

- příjemce podal Rozklad proti rozhodnutí ÚOHS, který byl zamítnut, - dne 1.3.2013 rozhodlo zastupitelstvo obce Rohozná o podání správní žaloby proti rozhodnutí o rozkladu ÚOHS.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO Na základě závěru kontroly a rozhodnutí ÚOHS o zamítnutí rozkladu proti rozhodnutí, provede ÚRR v nejbližší době ukončení kontroly žop s navrhovanou korekcí 100 % za VŘ na dodavatele stavby, tzn. že by nebyla proplacena dotace ve výši 9 895 430,78 Kč, neboť příslušné výdaje ve výši 10 697 763,- Kč za stavební zakázku byly posouzeny jako nezpůsobilé s odůvodněním, že došlo k porušení zásady transparentnosti, když zadavatel nevymezil předmět zakázky v podrobnostech nezbytných pro zpracování nabídky. Vzhledem ke skutečnosti, že zastupitelstvo obce rozhodlo dne 1. 3. 2013 o podání správní žaloby proti rozhodnutí o rozkladu ÚOHS, existuje zde riziko, že v případě úspěšné

~ 23 ~

žaloby bude obec v budoucnu vymáhat na RR nárok na proplacení dotace za stavební zakázku. Dne 14.6.2013 bylo odesláno Oznámení o výsledku administrativní kontroly se závěrem, že nebudou proplaceny žádné způsobilé výdaje projektu. Nyní běží lhůta pro podání námitek do 19.6.2013.  Stav realizace projektu: Projekt je pozastaven, žádná dotace nebyla proplacena.  Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: CZV 11 549 043,- Kč / 0 Kč.  Celková dotace/již proplacená dotace: 10 682 863,99 Kč / 0Kč.  Vyčíslení případného odvodu/korekce a související rizika pro ŘO: Vzhledem k tomu, že nedošlo k proplacení žádných finančních prostředků, případná korekce by znamenala snížení způsobilých výdajů ve výši 10 697 763,- Kč (za výběrové řízení na stavbu), tzn. snížení dotace o částku 9 895 430,78 Kč.

~ 24 ~

13. Keltská vesnice Archeoparku Nasavrky  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/14.00796

 Příjemce:

Boii o.s.

 Kraj:

Pardubický


Nasavrky

 Stručný popis projektu: Předmětem projektu je výstavba funkční Keltské vesnice, jehož stávající součástí je naučná stezka a vysoce oceněná stálá expozice „Po stopách Keltů s interaktivními vzdělávacími projekcemi“. Tento unikátní projekt se zaměřuje na rekonstrukci ukázkových komponentů sídliště oppidálního charakteru. Jednotlivé jeho části vycházejí z předloh zjištěných archeologickým výzkumem v Čechách, s užším zaměřením na lokalitu České Lhotice.  Popis problémů: -

Na základě podnětu Útvaru korupce a finanční kriminality policie a vyšetřování Policie 1) České republiky (ÚOKFK SKPV) bylo příjemci dne 1. 11. 2011 odesláno „Oznámení o pozastavení žádosti o platbu č.1“. Z dosavadního zjištění ÚOKFK SKPV vyplynulo, že při zadání VZ na stavební práce bylo užito elektronické losovací zařízení, které nepracuje na bázi náhodného výběru.

-

Na základě vlastní kontroly prováděné ze strany ŘO bylo u téže zakázky konstatováno další pochybení spočívající v porušení zásady transparentnosti a nediskriminace s přímým vlivem na výběr vítězné nabídky, a proto bylo stanoveno snížení způsobilých výdajů o 100% hodnoty VZ.

-

Námitky příjemce byly ze strany ŘO zamítnuty.

 Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO Příjemce nepokračuje v realizaci stavebních prací, resp. v realizaci projektu. ŘO zaslal dne 18.2.2013 příjemci oznámení, ve kterém doporučuje postup pro zdárné dokončení projektu, a to: provést nové výběrové řízení na „neprostavěnou“ část stavby a s tím související předložení „Smlouvy o dílo“ v nejzazším termínu 31.5.2013. ŘO dále požadoval předložení upraveného finančního plánu a aktuálního podrobného harmonogramu, ze kterého bude patrné, že příjemce bude schopen dokončit projekt do 31.12.2013. Dne 12.3.2013 příjemce požádal o prodloužení termínu ukončení projektu o 6 měsíců, tzn. do 30.6.2014, přičemž tato žádost je jedním z bodů jednání na VRR dne 29.3.2013. VRR se dne 29.3.2013 (usn. č.77/2013) usnesl, že přistoupí k projednání žádosti o prodloužení termínu pro ukončení projektu občanského sdružení Boii o.s. č. CZ.1.13/3.1.00/14.00796 na dalším jednání Výboru Regionální rady, resp. až budou ze strany příjemce realizovány kroky, které budou prokazovat reálnost a snahu dokončení realizace projektu. Příjemce následně provedl „nové“ výběrové řízení na „neprostavěnou“ část stavby (dále jen VZ) v hodnotě 14 275 785,- Kč bez DPH. Dále příjemce předložil ke dni 31.5.2013 1

ÚOKFK SKPV zahájil trestní řízení dle § 158 odst. 3 trestního řádu ve věci podezření na spáchání trestního činu.

~ 25 ~

dokumentaci k VZ vč. kopie uzavřené Smlouvy o dílo. Kontrolou VZ byly zjištěny závažné nedostatky, které by v případě realizace VZ měly za následek 100 % nezpůsobilost výdajů z této zakázky. O uvedeném závěru bude příjemce informován do 25.6.2013. Podrobnější informace k tomuto případu jsou předmětem samostatného bodu č. 11 Výboru Regionální rady. 

Stav realizace projektu: Projekt zahájen, dotace neproplacena.



Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje:



18 441 729,- Kč/ 0,- Kč.



Celková dotace / již proplacená dotace:



11 065 037,40 Kč / 0 Kč.

 Vyčíslení případného odvodu / korekce a související rizika pro ŘO: Odvod je nerelevantní (dotace dosud nebyla proplacena). Po předložení požadované dokumentace, posoudit, zda je reálné dokončení projektu ve stanoveném termínu. V případě nedodržení termínu bude ŘO nucen odstoupit od Smlouvy o poskytnutí dotace č.PU/0796/S. V takovém případě by nedošlo k proplacení dotace 11 065 037,40 Kč.

~ 26 ~

14. Dům Pohody – rozšíření  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/14.01004

 Příjemce:

Dům Pohody, a.s.

 Kraj:

Liberecký


Chrastava

 Stručný popis projektu:  Realizací tohoto projektu měla vzniknout v regionu jedna z nejvýznamnějších atraktivit cestovního ruchu. Cílem projektu mělo být vybudování léčebného, kulturního, sportovního a relaxačního areálu nabízejícího své služby všem obyvatelům a návštěvníkům regionu. V 1. etapě byla zrekonstruována Benešova vila, nabízející ubytování a byly vystavěny termální lázně. Druhá etapa měla navázat výstavbou bazénu a arény sloužící k pořádání kulturních akcí.  Popis problémů:

-

Při fyzické kontrole v místě realizace projektu (Bílokostelecká 127, 463 31 Chrastava) kontrolní skupina za účasti experta v oboru stavebnictví zjistila nesoulad mezi fakturací stavebních prací, předkládanou příjemcem dotace v rámci žádostí o platbu a skutečným stavem stavby. V rámci žádostí o platbu (tj. žádostí, ve kterých příjemce dotace předkládá poskytovateli dotace přehled dosud vynaložených a uhrazených způsobilých výdajů v rámci projektu, které mu poskytovatel po kontrole následně proplatí) příjemce dotace uplatnil výdaje za stavební práce ve výši cca 81 650 000 Kč, které byly na základě fyzické kontroly posouzeny jako nezpůsobilé – fakturace předložená v rámci žádosti o platbu neodpovídala skutečnému stavu stavby. Dotace, která byla vyplacena na základě neodpovídající fakturace, je ve výši cca 49 988 954,Kč. Tuto dotaci tak příjemce získal neoprávněně na základě předložených dokladů, které neodpovídaly skutečnosti.

-

V rámci výše uvedené kontroly tak byly zjištěny skutečnosti, nasvědčující možnému spáchání trestného činu poškození finančních zájmů Evropské unie ve smyslu § 260 zákona č. 40/2009 Sb., trestní zákoník, a trestného činu dotační podvod ve smyslu § 212 téhož zákona.

-

Současně byl podán na subjekt Dům Pohody, a.s. návrh na insolvenci kvůli neplacení závazků vůči dodavatelům.

 Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO V nejbližší době bude zpracován protokol z fyzické kontroly, který bude předán příjemci spolu s posudkem k vyjádření. Nicméně nelze předpokládat, že by příjemce byl schopen doložit relevantní argumentaci, která by obhájila všechna expertem zjištěná pochybení, která jsou v řádu desítek miliónů korun. Současně s tím podal ÚRR Oznámení o skutečnostech nasvědčujících spáchání trestného činu při realizaci projektu na Krajské státní zastupitelství v Ústí nad Labem, pobočka v Liberci a zároveň přihlášku do výše uvedeného insolvenčního řízení.

~ 27 ~



Stav realizace projektu: Projekt zahájen, dotace částečně proplacena.






136 641 089,83 Kč / 104 762 270,00 Kč.






81 984 653,99 Kč / 62 857 361,89 Kč.

 Vyčíslení případného odvodu / korekce a související rizika pro ŘO: Na základě expertního posudku a závěrů fyzické kontroly č. LB/1004/IS/F/PRK/01 je odvod předběžně vyčíslen na částku 49 988 954,- Kč. -

ŘO ukončí kontrolu v souladu se závěry fyzické kontroly,

-

nelze odhadovat, jak bude příjemce dále postupovat.

~ 28 ~

15. Rekonstrukce historické budovy na penzion – Polička č.p. 91  Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/14.00939

 Příjemce:

Lucie Donátová

 Kraj:

Pardubický


Polička

 Stručný popis projektu:  Předmětem projektu je rekonstrukce budovy č.p. 91 v památkové zóně města Poličky, na penzion. Samotná budova je zapsána v seznamu kulturních památek pod rejstříkovým číslem 25521/6-3277. Záměrem je provedení kompletní rekonstrukce domu za účelem zřízení malého rodinného penzionu, kde v přízemí je navrhováno restaurační zařízení se salonkem a kuchyňský provoz. Druhé a třetí nadzemní podlaží a podkroví bude sloužit pro ubytování 16 hostů, v pokojích s vyšším standardem. Dále zde bude shromažďovací sál, který bude využíván nejen klientelou penzionu, ale i širší veřejností v rámci jubilejních oslav nebo jiných aktivit města.  Popis problémů: -

V rámci projektu byla vyhlášena zakázka na stavební práce (nejednalo se o veřejnou zakázku podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, neboť příjemce dotace není zadavatelem podle tohoto zákona, zakázka byla zadávána podle Pokynů pro zadávání veřejných zakázek ROP SV), zahájená dne 01.02.2010. Jako nejvýhodnější nabídka byla vybrána nabídka uchazeče Ladislava Kadlece, místo podnikání Holetínská 98, 539 01 Hlinsko, IČO 14515512, se kterým příjemce uzavřel dne 20.02.2010 smlouvu o dílo. Uchazeč měl v rámci své nabídky doložit výpis ze živnostenského rejstříku. V rámci kontroly bylo z veřejně dostupných zdrojů – internetové verze živnostenského rejstříku zjištěno, že jeden ze členů hodn. komise, je zároveň uveden jako odpovědný zástupce vybraného uchazeče u živnostenského oprávnění „Provádění staveb, jejich změn a odstraňování“ a zároveň byl členem projektového týmu a podílel se na zpracování zadávacích podkladů k zakázce. Kontrolní skupina získala podezření o pravosti výpisu ze živnostenského rejstříku, doloženého v nabídce vybraného uchazeče a ověřovala jeho pravost na Městském úřadě v Hlinsku, který výpis vydal. Na základě tohoto ověření bylo zjištěno, že v tištěné verzi výpisu ze živnostenského rejstříku nejsou odpovědné osoby uvedeny, tyto figurují pouze v internetové verzi. Zároveň ale bylo zjištěno, že výpis ze živnostenského rejstříku, předložený v rámci nabídky vybraného uchazeče, pozměněn byl, neboť na něm bylo uvedeno datum vydání 20.1.2010, ovšem z údajů, vedených na Městském úřadě v Hlinsku vyplývá, že o tento výpis ze živnostenského rejstříku požádal vybraný uchazeč až 20.9.2010. V době, kdy probíhalo výběrové řízení na veřejnou zakázku, tak vybraný uchazeč tímto výpisem ze živnostenského rejstříku nedisponoval a tento ve své nabídce nepředložil. Z daných okolností je zřejmé, že výpis ze živnostenského rejstříku byl do nabídky doložen dodatečně a byl v něm upraven datum jeho vzniku. Z dokumentace k zakázce, která byla předložena příjemcem v rámci žádosti o platbu, nebyla tato skutečnost zjistitelná, zakázka tak byla posouzena jako „v souladu

~ 29 ~

s podmínkami ROP SV“ a byla proplacena. Pro stanovení finanční korekce bylo pochybení vyhodnoceno dle Pokynů ke stanovení finančních oprav dle COCOF07/0037/03-CS a zároveň s ohledem na skutečnost, že výše uvedený postup zadavatele podstatně ovlivnil výběr nejvhodnější nabídky, je výše korekce stanovena na 100% způsobilých výdajů, vztahujících se k hodnotě zakázky na stavební práce. -

Současně s tím podal ÚRR Oznámení o skutečnostech nasvědčujících spáchání trestného činu při realizaci projektu.  Aktuální stav a budoucí možná řešení problému ze strany ŘO Dne 22.5.2013 předán závěr z protokolu z fyzické kontroly Interim – ověření porušení rozpočtové kázně. Následně předána žádost ze strany příjemce o prodloužení lhůty k vypracování námitek do 3.6.2013, které bylo vyhověno. V současné době probíhá u projektu řízení o námitce podané dne 31.5.2013. 

Stav realizace projektu: Projekt zahájen, dotace částečně proplacena.






14 369 087,00 Kč / 13 361 145,00 Kč.






8 940 895,99 Kč / 8 016 686,81Kč.

 Vyčíslení případného odvodu / korekce a související rizika pro ŘO: 

Celková výše odvodu: 7 513 141,- Kč.

~ 30 ~

Informace o rizikových projektech ROP SV

Recommend Documents