Informace o rizikových projektech ROP SV

Příloha č. 1, bod 49-20/2014

Informace o rizikových projektech ROP SV 49. zasedání Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod

Změny od 48. zasedání VRR jsou u jednotlivých projektů vyznačeny modrou barvou písma. Informace vychází z údajů známých k 5. 9. 2014. Od předchozího 48. zasedání Výboru Regionální rady NUTS II SV byl ze seznamu rizikových projektů vyřazen jeden projekt:

Č.

název projektu

číslo projektu

příjemce

21

Oddychová zóna na Perštýně

CZ.1.13/2.1.00/27.01274

Geotermální energie pro občany o.p.s.

částka korekce/odvodu vyplývající z problému

kraj

0 Kč

Liberecký

Aktuální přehled rizikových projektů (Pro lepší pohyb v dokumentu je každý název projektu v tabulce opatřen odkazem na příslušné místo v dokumentu.):

kraj

změna situace

39 844 627,75 Kč

Královéhradecký

Beze změny

Všesportovní areál OBŘÍ SUD JAVORNÍK s.r.o.

28 814 084,00 Kč

Liberecký

Beze změny

CZ.1.13/3.1.00/02.00318

S group SPORT FACILITY MANAGEMENT, s r.o.

11 758 564,13 Kč

Liberecký

Viz popis v textu

CZ.1.13/1.2.00/06.00416 CZ.1.13/1.2.00/06.00419 CZ.1.13/1.2.00/17.01055

Dopravní podnik měst Liberce a Jablonce nad Nisou, a.s.

cca 244 000 000 Kč

Liberecký

Beze změny

CZ.1.12/2.3.00/10.00551

Obec Rohozná

9 895 430,78 Kč

Pardubický

Beze změny

CZ.1.13/3.1.00/14.00796

Boii o.s.

11 065 037,40 Kč

Pardubický

Viz popis v textu

Č.

název projektu

číslo projektu

1

Lázně Bělohrad - Lázeňský resort STROM ŽIVOTA ("půvab moderních lázní")

CZ.1.13/3.1.00/02.00042

Lázně Bělohrad a.s.

2

REKREAČNÍ A SPORTOVNÍ AREÁL OBŘÍ SUD JAVORNÍK

CZ.1.13/3.1.00/02.00102

3

Víceúčelová rekreačně sportovní dráha (S group FACILITY MANAGEMENT)

4-6

7

8

Terminál MHD Fügnerovamodernizace tramvajové tratě Modernizace tramvajové trati v úseku Fügnerova – Mlýnská – Klicperova Modernizace tramvajové trati v úseku Klicperova – U Lomu Rekonstrukce brownfieldu bývalé ZŠ pro rozvoj občanské vybavenosti Rohozné Keltská vesnice Archeoparku Nasavrky

částka korekce/odvodu vyplývající z problému

příjemce

~1~

910

Dům Pohody Dům Pohody – rozšíření

CZ.1.13/3.1.00/02.00291, Dům Pohody, a.s. CZ.1.13/3.1.00/14.01004

Projekt 291: 58 639 967,88 Kč

Liberecký

Viz popis v textu

Liberecký

Viz popis v textu

Projekt 1004: 62 857 361,89 Kč

11

Rekonstrukce a dostavba Liberecké výšiny č.p. 251

CZ.1.13/3.1.00/14.01031

Družstvo PLP INVEST

6 099 201,- Kč

12

Rekonstrukce objektu pivovaru na školící centrum pro seniory

CZ.1.13/4.1.00/12.00738

Senior Chrudim s.r.o.

35 996 104,11 Kč

Pardubický

Viz popis v textu

13

Přestavba budovy čp. 110 v Kladrubech n/L na budovu OÚ s využitím prostor pro veř. účely

CZ.1.13/2.3.00/10.00611

Obec Kladruby nad Labem

Korekce 7 782 705,62 Kč / odvod 1 410 013,-Kč

Pardubický

Viz popis v textu

14

Rekonstrukce zámku v Cholticích - Renesanční zámek (č.p. 5)

CZ.1.13/3.1.00/14.00798

Městys Choltice

Pardubický

Viz popis v textu

15

Rekonstrukce brownfieldu na multifunkční podnikatelskou nemovitost

CZ1.13/4.1.00/05.00381

Hotel Praha Jablonec s.r.o.

61 846 364,62 Kč

Liberecký

Viz popis v textu

16

Modernizace skiareálu STOH

CZ.1.13/3.1.00/14.00865

STOH s.r.o.

2 739 319,95 Kč

Královéhradecký

Viz popis v textu

17

Modernizace odbavovacího systému integrované dopravy Královéhradeckého a Pardubického kraje

CZ.1.13/1.2.00/18.01059

OREDO s.r.o.

6 151 864,00 až 19 940 000 Kč

Královéhradecký

Viz popis v textu

18

Modernizace odbavovacího systému integrované dopravy Královéhradeckého a Pardubického kraje – II. fáze

CZ.1.13/1.2.00/31.01227

OREDO s.r.o.

0 Kč

Královéhradecký

Viz popis v textu

19

Kongresová a incentivní turistika v Libereckém kraji

CZ.1.13/3.2.00/14.00811

NORTH BOHEMIA CONVENTION BUREAU, o.p.s.

4 110 413,15 Kč

Liberecký

Viz popis v textu

20

Centrum podpory geotermálního využití energie

CZ.1.13/2.1.00/25.01128


0 Kč

Liberecký

Viz popis v textu

~2~

7 957 571 Kč

21

Oddychová zóna na Perštýně

CZ.1.13/2.1.00/27.01274


0 Kč

Liberecký

Projekt vyřazen - viz popis v textu

22

Lůžkový hospic v Libereckém kraji

CZ.1.13/2.1.00/27.01332

Liberecký kraj

0 Kč

Liberecký

Viz popis v textu

23

Revitalizace bývalých vojenských kasáren na občanskou vybavenost

CZ.1.13/4.1.00/12.00729

CORESO, spol. s r.o.

Pardubický

Viz popis v textu

18 796 020,75 Kč bez DPH + korekce výdajů za organizaci veřejných zakázek, u nichž bylo shledáno pochybení

Pardubický

Viz popis v textu

24

III. etapa Modernizace sportovního areálu T.J. Sokol Pardubice I.

11 840 466,12 Kč

CZ.1.13/2.1.00/27.01267

Tělocvičná jednota Sokol Pardubice I.

25

Informační systém Pardubického kraje dopravní značení turistických cílů II

CZ.1.13/3.2.00/14.00922

Klub českých turistů Pardubický kraj

96 381,30 Kč proplaceno / 1 851 850,00 Kč dotace celkem

Pardubický

Viz popis v textu

26

Dostavba a nové využití objektu "Střelnice" Liberec

CZ.1.13/4.1.00/12.00753

BUTTERFLY Trading, s.r.o.

10 764 000,- Kč

Liberecký

Viz popis v textu

~3~

1. Lázně Bělohrad - Lázeňský resort STROM ŽIVOTA ("půvab moderních lázní") A. Identifikace a popis projektu -

Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/02.00042

-

Příjemce:

Lázně Bělohrad a.s.

-

Kraj:

Královéhradecký

-

Místo projektu:

Lázně Bělohrad

-

Stručný popis projektu: Předmětem projektu byla výstavba Lázeňského resortu STROM ŽIVOTA, který slouží jako základní infrastruktura a zázemí pro poskytování služeb lázeňské turistiky a zároveň je impulsem pro další rozvoj cestovního ruchu a navazujících služeb v regionu.

B. Aktuální stav realizace -

Stav projektu: Projekt je ukončen, dotace kompletně proplacena.

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 318 757 020,40 Kč/ 318 757 020,40 Kč.

-

Celková dotace/již proplacená dotace: 159 378 510,20 Kč/ 159 378 510,20 Kč.

C. Popis problému 1.

Auditem provedeným firmou Deloitte (dále jen „Audit“) v roce 2011 bylo u všech žádostí o platbu konstatováno jedno opakující se zjištění s vysokou mírou závažnosti, které spočívalo ve změně některých parametrů smlouvy o dílo, čímž mělo dojít ke změně dílčích kritérií použitých pro výběr dodavatele. Audit příjemci vytýkal, že po zohlednění změn by se vítězný dodavatel, s nímž byla uzavřena smlouva, již neumístil jako první. Jednalo se o tyto parametry:

-

Předpokládaná doba plnění (počet kalendářních dnů od podpisu smlouvy).

-

Délka záruční doby na vnitřní vybavení v měsících. Jak příjemce, tak ŘO ROP SV argumentoval oproti auditní zprávě, že měněné parametry nemohly ovlivnit pořadí nabídek – změna doby plnění nastala z důvodů vzniklých na straně zadavatele a dopadla by na všechny uchazeče stejně. Měněné záruční lhůty se vztahovaly pouze k minoritním částem plnění a jejich nevýznamnost ve vztahu k pořadí uchazečů byla podložena propočty. V prvních verzích Výroční kontrolní zprávy (VKZ) Auditní orgán AO) akceptoval vysvětlení příjemce a nevyčíslil finanční nedostatek. V poslední verzi VKZ však AO změnil svůj postoj a vyčíslil finanční nedostatek na 25% proplacené dotace.

~4~

ŘO opakovaně žádal Auditní orgán o podrobnější vysvětlení důvodů udělení finanční opravy 25 %. ŘO nikdy neobdržel žádnou oficiální odpověď. 2.

Projekt byl v šetření Policie ČR z důvodu podezření na nesplnění podmínek přijatelnosti – šetřilo se, zda příjemce splnil kategorii středního podniku.

D. Popis řešení problému ze strany ŘO: Problém č. 1: Ve vztahu k problému č.1 byl ŘO nucen uzavřít kontrolu pouze s odkazem na závěry zprávy o auditu operace, ačkoliv se s nimi neztotožňuje a ačkoliv nedisponuje dostatečným zdůvodněním výše finanční opravy ze strany AO. Tyto skutečnosti ŘO vnímá jako významné riziko, neboť nedostatečně podložené a zdůvodněné závěry mohou zapříčinit úspěch příjemce při podání odvolání na Ministerstvo financí ČR, odbor 12 nebo v případě soudního sporu. Pravděpodobný postup příjemce je popsán v rámci bodu Vyčíslení případného odvodu/korekce. Problém č. 2: Splnění podmínky středního podniku kromě Policie ČR a ŘO samotného řešil i externí expert (Ernst & Young). Prověřování policejním orgánem bylo ukončeno odložením – dle sdělení Policie ČR ze dne 12.8.2013. ŘO obdržel návrh stanoviska společnosti Ernst & Young, které si sám vyžádal. Z návrhu stanoviska vyplývá, že k datu podpisu smlouvy o dotaci byla definice MSP splněna v plném rozsahu, tj. po obsahové i formální stránce. K datu potvrzení přijatelnosti byla definice MSP splněna po obsahové stránce, avšak po formální nikoliv, neboť v době posuzování přijatelnosti nebyla k dispozici účetní závěrka za rok 2007, která měla vliv na změnu zařazení podniku z kategorie velkého podniku do kategorie střední podnik. ŘO zaslal společnosti Ernst & Young svoje výkladové stanovisko (viz níže). Společnost Ernst & Young se k výkladovému stanovisku ŘO nepřiklonila. Výkladové stanovisko ŘO k posouzení kategorie podniku: K datu podpisu smlouvy o dotaci – ŘO zastává tentýž názor jako Ernst & Young, tj. je bez pochyb, že definice MSP byla splněna v plném rozsahu, tj. po obsahové i formální stránce. K datu přijatelnosti - ŘO zastává tentýž názor jako Ernst & Young, tj. je bez pochyb, že definice MSP byla splněna po obsahové stránce. Co se týče formální stránky, v článku 4, bodu 2 Doporučení Komise ze dne 6.5.2003 (2003/361/ES), resp. jeho Příloze je v českém překladu uvedeno: „V případech, kdy podnik ke dni účetní závěrky zjistí, že počet jeho zaměstnanců za dané roční období překročil v jednom či druhém směru stropy pro počet pracovníků nebo finanční stropy uvedené v článku 2, nepovede tato skutečnost ke ztrátě či získání postavení středního nebo malého podniku či mikropodniku, jestliže tyto prahy nejsou překročeny po dobu dvou po sobě jdoucích účetních období.“ Dle názoru ŘO je textace uvedeného ustanovení nejednoznačná ve vztahu k datu, od něhož lze uvažovat údaje rozhodné pro zařazení do kategorie MSP. Vzhledem k této nejednoznačnosti se ŘO orientuje podle skutečnosti, že v době podání žádosti o dotaci a kontroly přijatelnosti již příjemce měl dvě ukončená účetní období, za něž splňoval limity MSP. Konečné vyřešení otázky malého a středního podniku:

~5~

I kdyby byl uvažován striktní výklad výše uvedeného článku 4, bodu 2 Doporučení Komise ze dne 6. 5. 2003 (2003/361/ES), jak jej vyložila společnost Ernst & Young, je nutno vzít do úvahy, že 2. výzva ROP SV, v níž byl projekt předložen, trvala až do 28. 3. 2008. Do tohoto data mohli žadatelé předkládat svoje žádosti o dotaci a zároveň k tomuto datu již žadatel disponoval účetní závěrkou za rok 2007. ŘO proto vzal do úvahy, že v době ukončení příslušné výzvy již žadatel nepopiratelně splnil definici středního podniku i po formální stránce a stejně tak i v době schválení projektu, tj. 30. 6. 2008. V návaznosti na výše uvedené argumenty ŘO uzavřel otázku splnění definice malého a středního podniku s tím, že neshledal důvod k popření skutečnosti, že subjekt Lázně Bělohrad a.s. byl oprávněným příjemcem v rámci 2. výzvy ROP SV. V návaznosti na tento závěr kontrolní skupina konstatovala, že podezření na nesrovnalost v tomto ohledu nebylo potvrzeno. Na doplnění možno uvést, že dne 19.2.2014 příjemce předložil ÚRR dopis od OLAF (ze dne 13.2.2014), který uvádí, že OLAF u projektu neidentifikoval žádnou známku podvodu či nesrovnalosti, což je v souladu se závěrem, který učinila kontrolní skupina ŘO. -

ŘO provedl kontrolu, při níž šetřil obě podezření na nesrovnalost. ŘO 30.8.2013 seznámil příjemce se závěry kontroly (předáno Oznámení o výsledku šetření podezření na nesrovnalost), Celkový závěr kontroly: Problém č.1 - Nesrovnalost byla potvrzena, vyčísleny neoprávněně uplatněné výdaje a neoprávněně vyplacená dotace. Kontrola respektovala v plné míře auditní zprávu a vyjádření AO (jak po věcné, tak po finanční stránce) - výše finanční opravy 25 %. Problém č.2 - Nesrovnalost nebyla potvrzena.

-

příjemce podal 30.9.2013 námitky proti výsledku kontroly

-

ŘO zaslal námitky na AO spolu s žádostí o vyjádření, zda AO trvá na svých závěrech z VKZ 2011

-

AO ve své odpovědi trval na předchozích závěrech, proto ŘO podané námitky dne 14.1.2014 zamítnul a v návaznosti na tuto skutečnost vydal platební výměr na odvod

-

ÚRR vydal dne 20.1.2014 platební výměr na odvod ve výši 159 378 510,20 Kč (je připuštěna možnost prominutí 75% odvodu)

E. Vyčíslení případného odvodu/korekce 39 844 627,75 Kč (25% z celkového odvodu dle platebního výměru po případném prominutí), F. Popis rizik pro ŘO Příjemce podal dne 19.2.2014 odvolání vůči Platebnímu výměru na odvod, které ÚRR předal dne 10.3.2014 na Ministerstvo financí, odbor 12 (odvolací orgán), přičemž existují dvě možné varianty vyřízení: -

odvolací orgán zruší platební výměr. ŘO tak bude v situaci, že zaplatí korekci vůči PCO, avšak nevymůže odvod od příjemce – částka odvodu tak spadne plnou měrou na bedra ŘO, resp. krajů,

~6~

-

odvolací orgán potvrdí platební výměr. Příjemce se nejspíš bude vůči ŘO bránit soudní cestou. Jak dopadne soudní spor, je těžko předjímat.

G. Opatření činěná ŘO Nerelevantní – jde o ukončený projekt

~7~

2. REKREAČNÍ A SPORTOVNÍ AREÁL OBŘÍ SUD JAVORNÍK A. Identifikace a popis projektu -


CZ.1.13/3.1.00/02.00102

-

Příjemce:

Všesportovní areál OBŘÍ SUD JAVORNÍK s.r.o.

-

Kraj:

Liberecký

-

Místo projektu:

Jeřmanice

-

Stručný popis projektu: Projekt Rekreačního a sportovního areálu Obří sud Javorník je koncipován jako komplexní nabídka sportovních a doprovodných volnočasových služeb s celoročním provozem v turisticky atraktivním centru. Projekt zahrnuje lyžařský areál (v létě travní lyžování) s oddělenou částí pro moderní adrenalinové sporty, bobovou dráhu a penzion Obří sud s rozhlednou, restaurací.


Stav projektu Projekt je ukončen, dotace kompletně proplacena.

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 194 379 326,00 Kč/194 379 326,00 Kč.

-

Celková dotace/již proplacená dotace: 116 627 587,81 Kč/116 627 587,81 Kč.

C. Popis problému V rámci auditu operací č. 472/12/ROPSV, PAS/30/2012 bylo ve veřejné zakázce č. 001 na stavební práce rozdělené na dvě části (část 001 OBŘÍ SUD a část 002 REKREAČNÍ A SPORTOVNÍ AREÁL) identifikováno následující zjištění: -

-

Zadavatel nepostupoval v souladu se zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách a vybral dodavatele, kteří nesplnili požadavky zadavatele uvedené v oznámení o zakázce a v zadávací dokumentaci. Zadavatel neuchoval veškerou dokumentaci o veřejné zakázce (část nabídky sdružení REKREAČNÍ A SPORTOVNÍ AREÁL OBŘÍ SUD JAVORNÍK byla údajně ztracena). Smlouva o dílo nebyla podepsána se sdružením firem, které bylo vybráno v zadávacím řízení, ale pouze s jedním účastníkem sdružení.

Vzhledem k tomu, že projekt byl stejným auditním týmem již kontrolován v rámci auditu systému PAS/23/2011 a dále prošel nezávislou komplexní kontrolou společností Deloitte Advisory s.r.o., jež neshledaly v dané zakázce fatální nedostatky, příjemce ani ŘO nesouhlasí s přísností navržené 100 % korekce.

~8~

Na základě reauditu auditní orgán přehodnotil svůj přístup ke korekci a stanovil korekci ve výši 25 %. D. Popis řešení problému ze strany ŘO -

Dne 6. 12. 2012 byla zahájena administrativní kontrola LB/0102/EP/A/01, která řešila dané záležitosti jako podezření na nesrovnalost.

-

Kontrola byla ukončena 9. 9. 2013 se závěrem korekce 25 % z výdajů vynaložených na stavební veřejné zakázky zrealizované v rámci projektu, postupováno bylo dle vyjádření AO ze dne 18. 6. 2013.

-

Dne 25. 9. 2013 podal příjemce námitky proti výsledku kontroly, které mu byly dne 3. 10. 2013 zamítnuty.

-

Dne 29. 10. 2013 byl vydán platební výměr na odvod ve výši 115 058 211 Kč s možností prominutí 75 %. Příjemce podal dne 28. 11. 2013 odvolání proti platebnímu výměru.

-

Odvolání bylo dne 16. 12. 2013 postoupeno Ministerstvu financí.

E. Vyčíslení případného odvodu/korekce 28 786 840,- Kč

F. Popis rizik pro ŘO -

Odvolací orgán zruší platební výměr. ŘO tak bude v situaci, že zaplatí korekci vůči PCO, avšak nevymůže odvod od příjemce

-

Odvolací orgán potvrdí platební výměr. ŘO bude vymáhat dál odvod po příjemci, jeho reakci nelze odhadnout (např. soudní cesta).

G. Opatření činěná ŘO Nerelevantní – jde o ukončený projekt

~9~

3. Víceúčelová rekreačně sportovní dráha (S group FACILITY MANAGEMENT) A.

Identifikace a popis projektu -


CZ.1.13/3.1.00/02.00318

-

Příjemce:

S group SPORT FACILITY MANAGEMENT, s r.o.

-

Kraj:

Liberecký

-

Místo projektu:

Liberec

-

Stručný popis projektu: Projektem byla vybudována víceúčelová rekreačně-sportovní dráha určená všem zájemcům z řad chodců, běžců, cyklistů, in-line bruslařů, lyžařů na kolečkových lyžích, v zimním období potom běžkařů v areálu Městského stadionu Liberec. Délka nově vybudované dráhy činí 1370 metrů.

B.

Aktuální stav realizace -

Stav projektu: Projekt je ukončen, dotace kompletně proplacena.

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 11 758 564,13 Kč/11 758 564,13 Kč.

-

Celková dotace/již proplacená dotace: 10 582 707,71 Kč/10 582 707,71 Kč.

C.

Popis problému V rámci auditu operací č. PAS 15/2011 bylo identifikováno zjištění spočívající v neoprávněnosti žadatele pro oblast podpory 3.1. Subjekt S group SPORT FACILITY MANAGEMENT, s.r.o. nebyl v době podání žádosti o poskytnutí dotace malým nebo středním podnikem, čímž dle názoru AO nesplnil kritérium oprávněnosti žadatele pro oblast podpory 3.1. Příjemce argumentuje tím, že projekt nezakládá veřejnou podporu, a proto je posuzování velikosti podniku irelevantní.

D.

Popis řešení problému ze strany ŘO -

Dne 11. 9. 2012 bylo příjemci odesláno Oznámení o výsledku administrativní kontroly vystavené v souladu s auditním zjištěním.

-

Dne 25. 9. 2012 podal příjemce námitky, které byly dne 5. 10. 2012 rozhodnutím o námitkách zamítnuty.

-

Dne 29. 10. 2012 byl vystaven platební výměr. Příjemce podal odvolání proti Platebnímu výměru na odvod na Ministerstvo financí, odbor 12 (odvolací orgán).

-

Dne 10. 2. 2014 obdržel ŘO rozhodnutí o odvolání – MF potvrdilo platební výměr a odvolání zamítlo.

-

Příjemce podal dne 11. 2. 2014 žádost o posečkání s odvodem, a to s ohledem na skutečnost, že proti rozhodnutí o odvolání hodlá podat správní žalobu.

~ 10 ~

E.

-

Dne 21. 2. 2014 informoval příjemce ŘO o tom, že podal na Ministerstvo financí návrh na nařízení přezkoumání rozhodnutí. O nařízení přezkoumání rozhodnutí rozhoduje ministr financí, dle informací od odboru 12 lze rozhodnutí o tom, zda bude přezkum nařízen či nikoliv, čekat ve lhůtě cca 4 měsíce. Vzhledem k tomu, že nařízení přezkoumání rozhodnutí má odkladný účinek, je splatnost odvodu odložena minimálně do rozhodnutí o tom, zda bude nařízeno přezkoumání rozhodnutí či nikoliv.

-

Dne 31. 3. 2014 obdržel ŘO vyrozumění od Ministerstva financí, že šetření OLAF k tomuto projektu bylo dokončeno, a že je u projektu evidována nesrovnalost s možným finančním dopadem na rozpočet EU ve výši 353 547 EUR. Evropská komise v souvislosti s tímto závěrem požádala Českou republiku o ujištění, že výdaje, související s tímto projektem, nebyly zahrnuty do žádosti o platbu, předložené Evropské komisi, ani certifikovány. Odpověď na tuto žádost Komise bude zajišťovat Platební a certifikační orgán, který ji ujistí, že výdaje nebyly zahrnuty do žádosti o platbu ani certifikovány.

-

Dne 7. 4. 2014 obdržel ŘO žádost Ministerstva pro místní rozvoj o poskytnutí dokumentace k projektu z hlediska případné veřejné podpory. Dokumentace byla ministerstvu předána 11. 4. 2014.

-

Dne 21. 5. 2014 si MF vyžádalo od ŘO spisový materiál k tomuto projektu, neboť příjemce podal ke Krajskému soudu v Hradci Králové správní žalobu proti rozhodnutí o odvolání.

-

Dne 9. 7. 2014 se uskutečnila schůzka na Odboru 12 Ministerstva financí za účasti ředitele odboru Ing. Mateje a zástupců ŘO. Schůzka se uskutečnila na základě telefonické informace, že ministr financí vydal na základě doporučení rozkladové komise rozhodnutí o nařízení přezkumného řízení. Za ÚRR byla prezentována možná rizika, pokud by byl vydaný platební výměr za porušení rozpočtové kázně zrušen a zároveň byla vysvětlována odůvodněnost vydání předmětného platebního výměru. I přes skutečnost, že zástupci Odboru 12 Ministerstva financí přislíbili, že všechny skutečnosti ještě zváží, bylo tentýž den do datové schránky RR doručeno rozhodnutí, na základě kterého se původní platební výměr za porušení rozpočtové kázně ruší a řízení se zastavuje. V návaznosti na tuto skutečnost byl dne 1.9.2014 odeslán do datové schránky příjemce návrh na zrušení smlouvy o poskytnutí dotace, v souladu s ustanovením § 167 odst. 1 písm. b) a e) správního řádu. Pokud příjemce nebude s návrhem na zrušení smlouvy souhlasit, bude návrh na zrušení smlouvy o poskytnutí dotace předložen k rozhodnutí Odboru 12 Ministerstva financí, který již v tomto případě nebude vázán shora uvedeným rozhodnutím ministra financí.

Vyčíslení případného odvodu/korekce 10 582 708,- Kč

F.

Popis rizik pro ŘO -

G.

Výsledek rozhodnutí soudu o žalobě proti odvolání je těžké předjímat, zároveň se dá předpokládat, že soudní řízení bude trvat minimálně jeden rok.

Opatření činěná ŘO -

Nerelevantní – jde o ukončený projekt

~ 11 ~

4. Terminál MHD Fügnerova-modernizace tramvajové tratě 5. Modernizace tramvajové trati v úseku Fügnerova – Mlýnská – Klicperova 6. Modernizace tramvajové trati v úseku Klicperova – U Lomu A.

Identifikace a popis projektu - Reg. číslo projektu: CZ.1.13/1.2.00/06.00416 CZ.1.13/1.2.00/06.00419 CZ.1.13/1.2.00/17.01055 -

Příjemce:

Dopravní podnik měst Liberce a Jablonce nad Nisou, a.s.

-

Kraj:

Liberecký

-

Místo projektu:

Liberec

-

Stručný popis projektu: CZ.1.13/1.2.00/06.00416 - Realizací projektu je v prostoru terminálu zajištěn průchod dvojkolejné tramvajové trati ve směru Fügnerova-Mlýnská a zároveň byla zrekonstruovaná tramvajová smyčka, čímž je umožněno otáčení a předjíždění tramvajových vlaků nejen v úzkém, ale i v normálním rozchodu. CZ.1.13/1.2.00/06.00419 - Jednokolejná tramvajová trať v rozchodu 1000 mm v úseku Fügnerova – Mlýnská - Klicperova byla realizací projektu nahrazena dvoukolejnou tramvajovou tratí ve splítce obou rozchodů 1000/1435 mm, aby trať mohla dále pokračovat ve směru na Jablonec nad Nisou dočasně v úzkém rozchodu 1000 mm. CZ.1.13/1.2.00/17.01055 - Modernizace tramvajové trati v úseku Klicperova - U Lomu" navazuje na projekty Terminál MHD Fügnerova a Modernizace tramvajové trati Fügnerova Mlýnská - Klicperova a je další částí velkého záměru liniové stavby, který má za cíl vyřešit dopravní obslužnost sídliště Rochlice a Broumovská modernizací a výstavbou tramvajové trati až do ulice Dobiášova. Realizací předkládaného projektu dojde k modernizaci tramvajové trati v úseku Klicperova U Lomu.

B.


Stav projektu: Projekty jsou ukončeny, dotace kompletně proplaceny.

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: CZ.1.13/1.2.00/06.00416 – 57 938 833,93 Kč/57 938 833,93 Kč. CZ.1.13/1.2.00/06.00419 – 86 910 271,00 Kč/86 910 271,00 Kč.

~ 12 ~

CZ.1.13/1.2.00/17.01055 – 119 559 753,28 Kč/119 559 753,28 Kč. -

Celková dotace/ již proplacená dotace: CZ.1.13/1.2.00/06.00416 – 53 593 421,38 Kč/53 593 421,38 Kč. CZ.1.13/1.2.00/06.00419 – 80 392 000,67 Kč/80 392 000,67 Kč. CZ.1.13/1.2.00/17.01055 – 110 592 771,78 Kč/110 592 771,78 Kč.

C.

Popis problému Dle dodatečného zhodnocení auditu č. PAS/12/2012, uvedeného pouze ve Výroční kontrolní zprávě, dospěl auditní orgán k následujícímu zjištění: „Modernizace tramvajové trati v úseku Klicperova – U Lomu“ je jedním z projektů, které byly za finanční podpory ROP Severovýchod postupně realizovány v průběhu let 2008-2011. Mezi další projekty, které byly podpořeny dotací z ROP Severovýchod, patří projekty „Terminál MHD Fügnerova – modernizace tramvajové tratě“ a „Modernizace tramvajové trati v úseku Fügnerova-Mlýnská-Klicperova“. Všechny tyto projekty na sebe plynule navazují a byly od samého počátku součástí investičního záměru liniové stavby Terminál Fügnerova – Dobiášova, která má za cíl vyřešit dopravní obslužnost v městě Liberec. Výše uvedené úseky tedy spolu souvisí věcně, místně a časově. Celková výše hodnoty VZ na tyto projekty činí přibližně 320 milionů korun. Vzhledem k těmto skutečnostem došlo k záměrnému rozdělení zakázky tak, aby tím došlo ke snížení předpokládané hodnoty VZ pod finanční limity stanovené v § 12, odst. 1 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách - v prováděcím předpisu.

D.


ŘO se závěry AO nesouhlasil, protože u projektů neshledal minimálně časovou souvislost a předal celou věc na posouzení ÚOHS.

-

Dne 10. 10. 2013 ŘO obdržel vyjádření ÚOHS s tím, že ÚOHS neshledal důvody pro zahájení správního řízení.

-

Na základě tohoto dokumentu ŘO opětovně oslovil dopisem ze dne 17. 10. 2013 AO s požadavkem na přehodnocení jeho názoru.

-

Dne 13. 11. 2013 obdržel ŘO vyjádření AO s tím, že u obou projektů č. %1055 a č. %419 (projekt č. %416 nebyl součástí zjištění AO) trvá na svém závěru. U obou projektů nyní probíhají administrativní kontroly.

-

Dne 12. 2. 2014 byly příjemci odeslány protokoly vztahující se k oběma kontrolám, ve kterých byla navržena v souladu se závěrem AO 100% korekce výdajů souvisejících s předmětnými veřejnými zakázkami a vyčíslen odvod.

-

Příjemce dne 17. 3. 2014 podal ŘO námitky proti kontrolním zjištěním uvedeným v protokolech. K oběma projektům bylo připraveno a odesláno vyřízení námitek. Následně dojde k vydání platebních výměrů na odvod ve výši 100 % poskytnuté dotace související s předmětnými veřejnými zakázkami.

-

Dne 16. 5. 2014 byly vydány platební výměry u projektů č. 419 a č. 1055, příjemci byly doručeny 19. 5. 2014. Lhůta na podání odvolání proti platebnímu výměru je 30 dnů od doručení.

~ 13 ~

E.

Vyčíslení případného odvodu/korekce CZ.1.13/1.2.00/06.00419 – 78 761 911,- Kč CZ.1.13/1.2.00/17.01055 – 110 592 772,- Kč

F.

G.


Příjemce podá odvolání vůči Platebnímu výměru na odvod na Ministerstvo financí, odbor 12 (odvolací orgán), přičemž existují dvě možné varianty vyřízení:

-

Odvolací orgán zruší platební výměr. ŘO tak bude v situaci, že zaplatí korekci vůči PCO, avšak nevymůže odvod od příjemce.

-

Odvolací orgán potvrdí platební výměr. Příjemce se nejspíš bude vůči ŘO bránit soudní cestou. Jak dopadne soudní spor, je těžko předjímat.


Nerelevantní – jde o ukončený projekt

~ 14 ~

7. Rekonstrukce brownfieldu bývalé ZŠ pro rozvoj občanské vybavenosti Rohozné A. Identifikace a popis projektu -


CZ.1.12/2.3.00/10.00551

-

Příjemce:

Obec Rohozná

-

Kraj:

Pardubický

-

Místo projektu:

Rohozná

-

Stručný popis projektu: Projekt se zabývá rekonstrukcí budovy bývalé základní školy v obci Rohozná, která nesloužila ke svému původnímu účelu. Jedná se o budovu se 3 nadzemními patry, která odpovídala definici objektu typu brownfield. Po realizaci projektu jsou umístěny instituce v rámci budovy, a to obecní úřad, knihovna, klubovna pro občany a ordinace pro 2 lékaře vč. čekárny.


Stav projektu Projekt je ukončen, dotace po korekcích proplacena.

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: CZV 11 549 043,- Kč / CZV proplacené 5 513 192,- Kč.

-

Celková dotace/již proplacená dotace: 10 682 863,99 Kč / 5 099 702,23 Kč.

C. Popis problému 1. Pochybení v zadávacím řízení na dodavatele stavby. Zadavatel stanovil jako základní hodnotící kritérium ekonomickou výhodnost nabídky, jako dílčí hodnotící kritéria určil 1) celkovou nabídkovou cenu včetně DPH s vahou 40%, 2) lhůtu pro dokončení stavby ve dnech s vahou 30% a 3) délku záruční a pozáruční doby v měsících s vahou 30%. Při kontrole ZŘ na dodavatele stavby bylo zjištěno, že zadávací dokumentace neobsahuje jak popis dílčích hodnotících kritérií, tak popis způsobu, jak se budou nabídky podle kritérií hodnotit. Jako nejvýhodnější byla vybrána nabídka, která nabídla záruční a pozáruční dobu v délce 55 let. Ke zdůvodnění obsahu dílčího kritéria záruční a pozáruční doba, zadavatel sdělil, že o obsahu tohoto kritéria (pozáruční doba) nemá představu. 2. Zjištění k výdajům za realizaci výběrového řízení - poř. č. dokladu 2 dle soupisky účetních dokladů faktura č. 1014006 od dodavatele EuroCompact s.r.o. na částku 42 000,- Kč za realizaci transparentního výběrového řízení na dodavatele stavby.

~ 15 ~

3. Zjištění k výdajům za zpracování stavebně-technické dokumentace - vítězný uchazeč neprokázal splnění kvalifikace dle zadávací dokumentace. Na základě této skutečnosti měla být nabídka vítězného uchazeče společnosti EC Consulting, a.s. vyřazena. 4. Zjištění na základě fyzické kontroly. Při fyzické kontrole nebyly nalezeny některé fakturované položky nebo byly položky jinak fakturovány.

D. Popis řešení problému ze strany ŘO: 1. Stanovení hodnotících kritérií bylo posouzeno jako netransparentní. Korekce byla stanovena dle Pokynů ke stanovení finančních oprav dle COCOF 07/0037/03-CS na 50% požadovaných způsobilých výdajů vztahující se k hodnotě zakázky za stavební část včetně vnitřního vybavení a publicity. Výše způsobilých výdajů za tuto položku po kontrole je 4 475 538,50 Kč a příslušné DPH ve výši 895 107,70 Kč. 2. Vzhledem k tomu, že výběrové řízení na stavbu proběhlo netransparentně, byly výdaje za organizaci výběrového řízení na dodavatele stavby posouzeny jako nezpůsobilé s korekcí ve výši 100 %. 3. Uvedený postup zadavatele ovlivnil výběr nejvýhodnější nabídky a pro stanovení finanční korekce bylo pochybení vyhodnoceno dle bodů 6 a 7 Pokynů ke stanovení finančních oprav dle COCOF 07/0037/03-CS, výše korekce byla stanovena na 25 % z požadovaných způsobilých výdajů vztahujících se k hodnotě zakázky tj. 115 500,-Kč + DPH 21 945,-Kč. Nová výše způsobilých výdajů za položku č. 1 ze soupisky účetních dokladů je 346 500,- Kč + DPH 65 835,- Kč. Dle Přílohy č. 8 Metodika způsobilých výdajů pro ROP SV jsou stanoveny položky za zpracování projektové dokumentace pro prioritní osu 2.3 Rozvoj venkova ve výši max. 5% celkových způsobilých výdajů. Kontrolou rozpočtu bylo zjištěno, že položka č. 1 ze soupisky účetních dokladů překračuje po výše zmíněné korekci tuto 5% hranici. Na základě porovnání rozpočtu došlo ke snížení způsobilých výdajů u položky č. 1 z 346 500,- Kč+ DPH 65 835,- Kč na 299 200,- Kč a DPH 56 848,- Kč. 4. Na základě výsledku fyzické kontroly došlo ke snížení způsobilých výdajů za stavební část ve výši 364 940,86 bez DPH za položky, které při fyzické kontrole nebyly nalezeny nebo byly jinak fakturovány. Porovnáním rozpočtu došlo u výdajů, které se vztahují k výdajům za stavební dozor investora, k jejich proplacení v plné výši z důvodu nepřekročení max. hranice 5 % celkových způsobilých výdajů, tzn. za položku č. 3 byla ze soupisky účetních dokladů proplacena částka 252.000,Kč.

-

ÚRR podal podnět na ÚOHS k přezkoumání úkonů zadavatele, ÚOHS zahájil správní řízení a následně konstatoval správní delikt, resp. porušení zásady transparentnosti s možným ovlivněním výběru vítězného uchazeče, příjemce podal Rozklad proti rozhodnutí ÚOHS, který byl zamítnut, dne 1.3.2013 rozhodlo zastupitelstvo obce Rohozná o podání správní žaloby proti rozhodnutí o rozkladu ÚOHS, dne 14.6.2013 odesláno Oznámení o výsledku administrativní kontroly, dne 19.6.2013 podány námitky proti oznámení o výsledku administrativní kontroly,

~ 16 ~

-

dne 27.6.2013 příjemce podal žádost o pozastavení administrace projektu (žádosti vyhověno do konce 08/2013), dne 27.8.2013 příjemce požádal o prodloužení pozastavení administrace projektu, dne 3.9.2013 žádost o prodloužení pozastavení zamítnuta, dne 3.9.2013 zasláno Rozhodnutí o námitkách, protokol z fyzické kontroly byl podepsán dne 12.9.2013. Námitky proti výsledku kontroly nebyly podány (lhůta uplynula dne 17.9.2013). Dotace jediné žádosti o platbu byla proplacena dne 27.9.2013.

E. Vyčíslení případného odvodu/korekce Nerelevantní – jde o ukončený projekt. F. Popis rizik pro ŘO Vzhledem ke skutečnosti, že zastupitelstvo obce rozhodlo dne 1. 3. 2013 o podání správní žaloby proti rozhodnutí o rozkladu ÚOHS, existuje zde riziko, že v případě úspěšné žaloby bude obec v budoucnu vymáhat na RR nárok na proplacení dotace za stavební zakázku a další související výdaje. G. Opatření činěná ŘO Nerelevantní – jde o ukončený projekt.

~ 17 ~

8. Keltská vesnice Archeoparku Nasavrky A.

Identifikace a popis projektu

-


CZ.1.13/3.1.00/14.00796

-

Příjemce:

Boii o.s.

-

Kraj:

Pardubický

-

Místo projektu:

Nasavrky

-

Stručný popis projektu: Předmětem projektu je výstavba funkční Keltské vesnice, jehož stávající součástí je naučná stezka a vysoce oceněná stálá expozice „Po stopách Keltů s interaktivními vzdělávacími projekcemi“. Tento unikátní projekt se zaměřuje na rekonstrukci ukázkových komponentů sídliště oppidálního charakteru. Jednotlivé jeho části vycházejí z předloh zjištěných archeologickým výzkumem v Čechách, s užším zaměřením na lokalitu České Lhotice.

B. -

Aktuální stav realizace Stav projektu Projekt zahájen, dotace neproplacena

-

Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: 18 441 729,- Kč/ 0,- Kč

-

Celková dotace / již proplacená dotace:

-

11 065 037,40 Kč / 0 Kč

C.

Popis problému

-

Na základě podnětu Útvaru korupce a finanční kriminality policie a vyšetřování Policie České republiky1) (ÚOKFK SKPV) bylo příjemci dne 1. 11. 2011 odesláno „Oznámení o pozastavení žádosti o platbu č.1“. Z dosavadního zjištění ÚOKFK SKPV vyplynulo, že při zadání VZ na stavební práce bylo užito elektronické losovací zařízení, které nepracuje na bázi náhodného výběru.

-

Na základě vlastní kontroly prováděné ze strany ŘO bylo u téže zakázky konstatováno další pochybení spočívající v porušení zásady transparentnosti a nediskriminace s přímým vlivem na výběr vítězné nabídky, a proto bylo stanoveno snížení způsobilých výdajů o 100 % hodnoty VZ. Námitky příjemce byly ze strany ŘO zamítnuty.

-

Dne 18. 2. 2013 příjemci zaslal ŘO oznámení, ve kterém doporučuje postup pro zdárné dokončení projektu, a to: provést nové výběrové řízení na „neprostavěnou“ část stavby a s tím související předložení „Smlouvy o dílo“ v nejzazším termínu 31. 5. 2013.

-

Příjemce následně provedl „nové“ výběrové řízení na „neprostavěnou“ část stavby (dále jen VZ) v hodnotě 14 275 785,- Kč bez DPH. Kontrolou VZ byly zjištěny závažné nedostatky, které by v případě realizace VZ měly za následek 100 % nezpůsobilost výdajů z této zakázky.

ÚOKFK SKPV zahájil trestní řízení dle § 158 odst. 3 trestního řádu ve věci podezření na spáchání trestního činu. 1

~ 18 ~

Příjemce podal námitky proti oznámení o výsledku kontroly, které poté vzal zpět. Řízení o námitkách bylo zastaveno a kontrola byla ukončena. -

V 1. pololetí roku 2014 proběhlo nové VŘ na neprostavěnou část stavby, které bylo ukončeno dne 12.5.2014 podpisem Smlouvy o dílo.

-

Po ukončení VŘ na neprostavěnou část stavby došlo k předání staveniště a generální dodavatel zahájil stavební práce. V současné době je provádění stavebních prací přerušeno a probíhají pouze údržbové práce. Důvodem jsou finančních problémy na straně generálního dodavatele stavby, konkrétně jde o zajišťovací příkaz od Finančního úřadu v Pardubicích.

D.

Popis řešení problému ze strany ŘO

-

Příjemce nepokračuje v realizaci stavebních prací, resp. v realizaci projektu a podal novou žádost o prodloužení termínu pro ukončení projektu do 31. 12. 2014, tj. nad termín stanovený ve výzvě, která mu byla dne 16. 8. 2013 schválena VRR.

-

Příjemce zároveň přijal důležitá opatření pro úspěšnou realizaci výběrového řízení a projektu, zejména pak jeho realizaci prostřednictvím advokátní kanceláře.

-

Příjemce byl také zapojen do projektu "Prevence chyb rizikových projektů podpořených z evropských fondů“, registrační číslo CZ.1.08/3.2.00/09.00069, který realizuje MMR ČR, Národní orgán pro koordinaci, z prostředků Operačního programu Technická pomoc. Cílem projektu je poskytnutí služby v oblasti včasné identifikace rizik a problémů vznikajících při realizaci a administraci projektů podpořených z evropských fondů. Poskytovatelem této služby je firma SPF Group v.o.s..

-

ŘO předpokládal, že příjemce předloží veřejnou zakázku ke kontrole před podpisem smlouvy s vítězným uchazečem přibližně v říjnu 2013. Příjemce svým dopisem ze dne 14.11.2013 avizoval pokračující problémy s vysoutěžením zbývající části nerealizované stavby, týkající se především přípravy příslušné dokumentace pro provedení stavby.

-

V lednu 2014 příjemce konzultoval změny ve stavební části projektu ještě před vypsáním nového zadávacího řízení a konzultoval také přípravu dokumentů k zadávacímu řízení (zadávací dokumentace). Ke dni 21. 3. 2014 příjemce zahájil nové zadávací řízení a dne 29. 5. 2014 zadavatel uveřejnil Oznámení o zadání zakázky na Věstníku veřejných zakázek Oznámení o zadání zakázky, z něhož je zřejmé, že dne 12. 5. 2014 došlo k zadání zakázky uchazeči ABK – Pardubice, a.s. Dle plánovaného harmonogramu smlouvy o dílo jsou termíny předpokládaného dokončení stavebních prací 30. 11. 2014 a předání provedeného díla dne 31. 12. 2014.

-

Dne 28. 5. 2014 byla podepsána smlouva o dílo s vítězných uchazečem ABK – Pardubice, a.s. a následně proběhlo předání staveniště a byly zahájeny stavební práce dle smlouvy o dílo.

E. -

F.

Vyčíslení případného odvodu/korekce Odvod je nerelevantní (dotace dosud nebyla proplacena). Po předložení požadované dokumentace, posoudit, zda je reálné dokončení projektu ve stanoveném termínu. V případě nedodržení termínu bude ŘO nucen odstoupit od Smlouvy o poskytnutí dotace č. PU/0796/S. V takovém případě by nedošlo k proplacení dotace 11 065 037,40 Kč. Popis rizik pro ŘO

~ 19 ~

-

V případě nedodržení termínu dokončení stavby dle smlouvy o dílo by hrozilo nedočerpání zbývajících finančních prostředků ve výši 11 065 037,40 Kč.

-

Na základě telefonické komunikace s příjemcem obdržel dne 29.8.2014 ŘO informaci o dalším možném riziku nedokončení projektu z důvodu finančních problémů na straně generálního dodavatele stavby. Konkrétně jde o zajišťovací příkaz od Finančního úřadu v Pardubicích.

G.

Opatření činěná ŘO

-

ŘO průběžně konzultoval zadávací dokumentaci k veřejné zakázce před jejím vyhlášením. Vzhledem k tomu, že nedošlo k předložení dokumentace k veřejné zakázce ke kontrole před podpisem smlouvy o dílo s vítězným uchazečem, proběhne kontrola veřejné zakázky až jako jedné z příloh žádosti o platbu.

-

ŘO vyzval příjemce k upřesnění informací o možném nedokončení projektu z důvodu finančních problémů na straně generálního dodavatele stavby. Po obdržení těchto informací bude upřesněn další postup administrace projektu.

-

Vzhledem k tomu, že tento problém vnímá ŘO jako významný z hlediska rizika neukončení projektu ve stanoveném termínu, nedoporučil by schválení dalšího prodloužení termínu ukončení projektu v případě, že by o to příjemce požádal.

~ 20 ~

Dům Pohody

9.

10. Dům Pohody – rozšíření A.

Identifikace a popis projektu Reg. číslo projektu:

-

CZ.1.13/3.1.00/02.00291, CZ.1.13/3.1.00/14.01004

-

Příjemce:

Dům Pohody, a.s.

-

Kraj:

Liberecký

-

Místo projektu:

Chrastava

-

Stručný popis projektu: -

-

B.

CZ.1.13/3.1.00/02.00291 - Cílem projektu je vybudování léčebného, kulturního, sportovního a relaxačního moderního areálu nabízejícího své služby všem obyvatelům a návštěvníkům regionu. Předmětem investice je rekonstrukce Benešovy vily, výstavba lázeňské budovy včetně termálních bazénů, dětský bazén, infrastruktura pro kulturní akce, infrastruktura sloužící kempu, technické zázemí pro rybolov v nově vzniklém rybníku a jízdárna. CZ.1.13/3.1.00/14.01004 - Cílem projektu je vybudování léčebného, kulturního, sportovního a relaxačního areálu nabízejícího své služby všem obyvatelům a návštěvníkům regionu. Druhá etapa naváže výstavbou bazénu a arény sloužící k pořádání kulturních akcí.


Stav projektu: Projekt 291 je ukončen a nachází se v udržitelnosti, projekt 1004 je v realizaci.

-

Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: CZ.1.13/3.1.00/02.00291: 97 733 279,83 Kč / 97 733 279,83 Kč CZ.1.13/3.1.00/14.01004: 136 641 089,83 Kč / 104 762 269,83 Kč

-

Celková dotace / již proplacená dotace: CZ.1.13/3.1.00/02.00291: 58 639 967,88 Kč / 58 639 967,88 Kč CZ.1.13/3.1.00/14.01004: 81 984 653,89 Kč / 62 857 361,89 Kč

C.

Popis problému

- Při fyzické kontrole v místě realizace projektu č. CZ.1.13/3.1.00/14.01004 (Bílokostelecká 127, 463 31 Chrastava) kontrolní skupina za účasti experta v oboru stavebnictví zjistila nesoulad mezi fakturací stavebních prací, předkládanou příjemcem dotace v rámci žádostí o platbu a skutečným stavem stavby. V rámci žádostí o platbu (tj. žádostí, ve kterých příjemce dotace předkládá poskytovateli dotace přehled dosud vynaložených a uhrazených způsobilých výdajů v rámci projektu, které mu poskytovatel po kontrole následně proplatí) příjemce dotace uplatnil výdaje za stavební práce ve výši cca 81 650 000 Kč, které byly na základě fyzické kontroly posouzeny jako nezpůsobilé – fakturace předložená v rámci žádosti

~ 21 ~

o platbu neodpovídala skutečnému stavu stavby. Dotace, která byla vyplacena na základě neodpovídající fakturace, je ve výši cca 49 988 954,- Kč. Tuto dotaci tak příjemce získal neoprávněně na základě předložených dokladů, které neodpovídaly skutečnosti.

- V rámci výše uvedené kontroly tak byly zjištěny skutečnosti, nasvědčující možnému spáchání trestného činu poškození finančních zájmů Evropské unie ve smyslu § 260 zákona č. 40/2009 Sb., trestní zákoník, a trestného činu dotační podvod ve smyslu § 212 téhož zákona. D.


- S příjemcem Dům Pohody, a.s. bylo dne 24. 4. 2013 zahájeno insolvenční řízení. RR přihlásila do insolvenčního řízení pohledávku ve výši vyplacené dotace na projekty 291 a 1004 – 121 497 329,77 Kč. Pohledávka byla přihlášena jako podmíněná, její vznik byl vázán na okamžik porušení podmínek poskytnutí dotace příjemcem, resp. na ukončení smlouvy o poskytnutí dotace. Projekt 291 je ukončen a nachází se v udržitelnosti, projekt 1004 je v realizaci. Zástupci RR představili na jednání insolvenční správkyni možné varianty řešení pohledávky RR vůči Domu Pohody. Insolvenční správkyně tyto varianty konzultovala i s insolvenčním soudem. Zároveň bylo ze strany insolvenční správkyně potvrzeno, že je ochotná uzavřít s RR dohodu o ukončení smlouvy o poskytnutí dotace u obou projektů, bez ohledu na to, jakým způsobem bude následně řešena pohledávka RR. Přestože pohledávka RR zůstane pravděpodobně z větší části nevymahatelná, je v zájmu RR učinit veškeré kroky k jejímu vymožení, tzn. postup RR v insolvenčním řízení musí obstát před kontrolními, resp. auditními orgány.

- VRR schválil svým usnesením č. 211/2013 ze dne 19. 11. 2013 uzavření dohod o ukončení smluv o poskytnutí dotace s Domem Pohody, a.s. Dohody byly předány k podpisu insolvenční správkyni. Ta však jejich podpis i přes svůj dřívější souhlas odmítla, a to na základě nesouhlasu zajištěného věřitele Moravský peněžní ústav, který je v insolvenčním řízení zároveň zástupcem věřitelů.

- Předsedovi RR bylo dne 9. 12. 2013 předloženo interní sdělení, ve kterém bylo navrženo RR podepsat odstoupení od obou smluv. Předseda odstoupení od obou smluv o poskytnutí dotace na základě doporučení ÚRR podepsal. Odstoupení bylo následně odesláno insolvenční správkyni. V odstoupení byla uvedena lhůta pro vrácení poskytnuté dotace do 31. 12. 2013. Příjemce ve stanovené lhůtě dotaci nevrátil, proto byly dne 7. 1. 2014 vydány u obou projektů platební výměry na odvod za porušení rozpočtové kázně z titulu zadržených finančních prostředků.

- Na základě vydaných platebních výměrů na odvod byl dopisem ze dne 4. 2. 2014 vyrozuměn příslušný Krajský soud, resp. insolvenční soudkyně o tom, že pohledávka RR, přihlášená do insolvenčního řízení, se stala nepodmíněnou.

- Dne 11. 6. 2014 se uskutečnila schůze věřitelů, na které bylo řešeny možnosti nakládání s majetkem ve vlastnictví společnosti Dům Pohody, a.s., tedy zejména areálu lázní, přičemž mezi věřiteli došlo ke shodě, že nejlepším řešením je co nejrychlejší prodej předmětného majetku, čemuž však dosud brání usnesení policejního orgánu o zajištění majetku společnosti Dům Pohody, a.s.. Schůze věřitelů se zúčastnil rovněž zástupce Krajského státního zastupitelství v Ústí nad Labem - pobočka Liberec, který deklaroval, že státní zastupitelství stále trvá na zajištění. Přítomnému státnímu zástupci byly sděleny důvody pro zrušení usnesení policejního orgánu o zajištění majetku společnosti Dům Pohody, a.s.. Řídící

~ 22 ~

orgán zároveň dne 30. 5. 2014 odeslal Krajskému státnímu zastupitelství v Ústí nad Labem – pobočka Liberec písemnou žádost o zrušení usnesení policejního orgánu o zajištění majetku společnosti Dům Pohody, a.s., aby mohl řádně proběhnout konkurz a dojít k vypořádání pohledávek všech věřitelů. Pouze prodejem majetku společnosti Dům Pohody, a.s. může dojít k vymožení neoprávněně poskytnuté dotace. Věřitelé odsouhlasili zajištění letního provozu lázeňského areálu, které si vyžádá určité náklady, avšak náklady na zakonzervování a zajištění ostrahy lázeňského areálu by převýšily předpokládanou ztrátu z provozu. Souhlas byl udělen na dobu 3 měsíců, s tím, že po této době se opět uskuteční schůze věřitelů. -

E.

Insolvenční správkyně JUDr. insolvenčnímu soudu návrh, aby usnesením uložil povinnost udělit pokyny ke správě a zpeněžení k zajištění.

Mgr. Martina Jinochová Matyášová podala příslušným orgánům činným v trestním řízením insolvenčnímu správci v soudem stanovené lhůtě majetkových hodnot (nemovitostí), které slouží

Vyčíslení případného odvodu/korekce CZ.1.13/3.1.00/02.00291: 58 639 967,88 Kč CZ.1.13/3.1.00/14.01004: 62 857 361,89 Kč

F.

Popis rizik pro ŘO

- Jak již bylo uvedeno výše, bude pohledávka pravděpodobně částečně nevymahatelná. G.


- Nerelevantní – jde o ukončené projekty ve smyslu toho, že RR u obou odstoupila od smlouvy o poskytnutí dotace.

~ 23 ~

11. Rekonstrukce a dostavba Liberecké výšiny č.p. 251 A.


- Reg. číslo projektu:

CZ.1.13/3.1.00/14.01031

- Příjemce:

Družstvo PLP INVEST

- Kraj:

Liberecký

- Místo projektu:

Liberec

- Stručný popis projektu: Hlavním cílem projektu je zvýšení kvality základní infrastruktury cestovního ruchu v daném regionu, doplnit a rozšířit její nabídky o nové služby a atraktivity ve spojení s revitalizací a regenerací dotčeného areálu. Předkládaný projekt řešil nákup a rekonstrukci památky místního významu s cílem obnovit původní charakter romantického výletního sídla a obnovit původní restauraci a ubytovací kapacity. V době podání projektu byl objekt chátrající, bez využití, rozhledna nepřístupná. Výstupem projektu je komplexně rekonstruovaný objekt s restaurací, ubytováním, veřejným sociálním zázemím a vyhlídkovou věží a wellness provozem včetně revitalizovaného okolního prostranství, parkovacích míst a obslužných komunikací a chodníků. Cílovou skupinou jsou turisté, návštěvníci i místní obyvatelstvo, projekt je v plném souladu s rozvojovými strategiemi regionu, veškeré aktivity byly řešeny dodavatelsky. B.


Stav projektu: Projekt v realizaci, administruje se předposlední ŽoP

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 63 018 444,00 Kč/ 48 772 416,65 Kč

-

Celková dotace/ již proplacená dotace: 37 811 066,40 Kč/ 29 263 449,98 Kč

C.

D.

Popis problému: -

Na základě provedené fyzické kontroly bylo zjištěno, že si příjemce fakturoval položky, které se na stavbě nenacházejí. Současně s tím příjemce nehlásil změny v projektu, které jsou ve značném objemu. Z tohoto důvodu bylo identifikováno porušení rozpočtové kázně, jehož výše bude vyčíslena na základě výsledku fyzické kontroly za účasti stavebního experta.

-

Na základě závěrečného posudku experta na stavebnictví bylo dále zjištěno pochybení při zadávacím řízení na stavební práce, kdy příjemce nedostatečným způsobem vymezil předmět zakázky. Dle posudku experta nebyla projektová dokumentace zpracována v dostatečném rozsahu a nebyla provázána s výkazem výměr. Příjemce taktéž provedl nedostatečným způsobem předprojektovou přípravu zahrnující standardní průzkumové práce.


~ 24 ~

E.

-

U projektu byly opakovaně provedeny fyzické kontroly za účasti externích expertů na stavebnictví. V říjnu 2013 byla na ŘO předána finální verze expertního posudku, na základě kterého proběhlo vyčíslení výše odvodu za porušení rozpočtové kázně.

-

Příjemce podal dne 7. 11. 2013 námitky proti výsledku kontroly. Protože příjemce nesouhlasil se závěry probíhající kontroly a s vyčíslením nezpůsobilých výdajů, byla naplánována další kontrola v místě realizace projektu s externím expertem. S ohledem na zahájení vyšetřování Policie ČR, která u příjemce zajistila důležité dokumenty vztahující se k projektu, požádal příjemce ŘO o prodloužení termínu pro návštěvu na místě realizace do poloviny ledna 2014.

-

Fyzická návštěva na místě se za účasti experta na stavebnictví, s ohledem na jeho časové možnosti, uskutečnila 24. 2. 2014. Expert předal konečnou verzi expertního posudku na ÚORP Liberec dne 2. 4. 2014. Na základě závěrů expertního posudku byl projekt projednán na pracovní skupině pro řešení nesrovnalostí. Následně byly vyhodnoceny zjištěné skutečnosti a bylo připraveno Rozhodnutí o námitkách. Kontrolní zjištění uvedená v protokolu z kontroly byla s ohledem na výsledek závěrečného posudku v Rozhodnutích o námitkách potvrzena a zároveň bylo konstatováno nové zjištění, které se vztahuje k veřejné zakázce na stavební práce. V návaznosti na závěrečný expertní posudek bylo zjištěno, že příjemce dostatečným způsobem nedefinoval předmět zakázky a byla mu udělena korekce ve výši 100 % s možností prominutí 75 % na výdaje vztahující se k zakázce na stavební práce. Příjemce podal proti tomuto zjištění námitky, které však byly dne 16. 7. 2014 zamítnuty. Následně byl dne 18. 8. 2014 vydán platební výměr na odvod.

-

Příjemce zároveň podal žádost o prodloužení termínu ukončení projektu. Vzhledem ke skutečnosti, že fyzická realizace projektu již byla ukončena, má žádost příjemce o prodloužení termínu ukončení projektu pouze administrativně upravit harmonogram projektu v návaznosti na aktuální stav kontrol. Příjemce má v současné době zaregistrovánu 4. (předposlední) žádost o platbu, jejíž další administrace závisí na vypořádání odvodu za porušení rozpočtové kázně. Příjemce má možnost proti platebnímu výměru podat odvolání k Ministerstvu financí. Taktéž může požádat o prominutí odvodu za pochybení ve veřejné zakázce na stavební práce a o této žádosti by následně rozhodoval VRR. Tuto žádost ale příjemce dosud nepodal. V případě odvolání příjemce k Ministerstvu financí lze očekávat rozhodnutí v horizontu jednoho roku. Pokud příjemce odvod nebo jeho neprominutou část uhradí, je možné dále pokračovat v administraci projektu.

Vyčíslení případného odvodu/korekce -

F.


G.

29 263 449,98 Kč

Je pravděpodobné, že příjemce prostředky nesežene a družstvu bude hrozit insolvence.


Byla pozastavena administrace předložené žádosti o platbu.

~ 25 ~

12. Rekonstrukce objektu pivovaru na školící centrum a lůžkové a sociální centrum pro seniory A.



CZ.1.13/4.1.00/12.00738

-

Příjemce:

Senior Chrudim s.r.o.

-

Kraj:

Pardubický kraj

-

Místo projektu:

Město Chrudim

-

Stručný popis projektu: Předmětem projektu je revitalizace objektu v areálu bývalého pivovaru v Chrudimi a z něj vyplývající zlepšení podnikatelského prostředí v regionu Chrudimska. Výsledkem projektu je revitalizace jednoho objektu v areálu na školící centrum a lůžkové a sociální centrum pro seniory. Projekt je tedy zaměřen na dvě hlavní cílové skupiny - podnikatelské subjekty (malé a střední podniky) a seniory. Cílů projektu bude dosaženo celkovou rekonstrukcí budovy (rekonstrukce 1. NP a přístavba dvou dalších NP), čímž vzniknou adekvátní prostory pro poskytování uvažovaných služeb v podobě organizace vzdělávacích programů a poskytování pobytových sociálních služeb. Aktuální stav realizace

B. -

Stav realizace projektu: Smlouva o poskytnutí dotace ze strany Řídícího orgánu ukončena.

-

Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: 90 512 191,50 Kč / 59 993 507,14 Kč.

-

Celková dotace/již proplacená dotace: 53 848 258,42 Kč/ 35 996 104,11 Kč. Popis problému

C. -

Na základě provedeného auditu operace č. PAS/14/2012 byla identifikována 2 zjištění s vysokou závažností. V žádosti o platbu č. 04/00738 byly neoprávněně zařazeny mezi způsobilé výdaje za výrobky, jejichž značka a typ neodpovídá skutečně dodaným výrobkům. V žádosti o platbu č. 04/00738 byly neoprávněně zařazeny mezi způsobilé výdaje mobilní příčky, které nebyly pořízeny.

-

Na základě podnětu z auditu operace bylo zahájeno šetření podezření na nesrovnalost. Proběhly 2 fyzické kontroly na místě realizace projektu s přizvaným expertem. Fyzickou kontrolou byla uvedená zjištění z auditu operace potvrzena. Dále bylo zjištěno, že v průběhu realizace projektu byly provedeny závažné změny, které nebyly Řídícímu orgánu oznámeny, tj. skutečný stav projektu není v souladu s projektovou dokumentací (příloha projektové žádosti) a zároveň skutečný stav projektu neodpovídá fakturovanému množství, resp. fakturace zdanitelných plnění nebyla prováděna v souladu se skutečným průběhem realizace stavby. Z porovnání výkresové dokumentace přiložené k projektové žádosti a stavu při ověření na místě realizace projektu byly zjištěny rozdíly v technickém řešení nového stavu

~ 26 ~

z roku 2013 dle dokumentace skutečného provedení (příjemce doložil pouze půdorys 1. NP a 3. NP) oproti původnímu řešení z roku 2009 přiloženého k žádosti o dotaci. -

Příjemce byl vyzván k doložení veškerých změn provedených v projektu včetně jejich vyčíslení do úrovně položek stavebního rozpočtu. Na základě příjemcem předložených změn v projektu bylo zjištěno (dle analýzy změn experta), že příjemce nedoložil veškeré provedené změny. Příjemce byl opět vyzván k doložení veškerých změn v projektu. Na základě výzvy doložil příjemce rozpočty s provedenými změnami, ve kterých opět nebyly vyčísleny veškeré provedené změny v projektu.

-

Na základě odborného posudku experta byly stanoveny závěry z fyzické kontroly. S ohledem na rozsah neoznámených změn v projektu, resp. změn oznámených v rozporu s čl. VIII., bod 8.1. Smlouvy o poskytnutí dotace, bylo provedenou kontrolou zjištěno, že došlo k porušení rozpočtové kázně. Ze strany příjemce došlo k porušení čl. III., bod 3.3. Smlouvy o poskytnutí dotace, podle kterého skutečná výše dotace, která bude příjemci poskytnuta, bude určena na základě skutečně vynaložených, odůvodněných, řádně prokázaných a správně zaúčtovaných způsobilých výdajů. Rovněž byla identifikována porušení právních předpisů České republiky, která vzhledem k jejich charakteru a rozsahu měla vliv na plnění cílů projektu. Na základě uvedených kontrolních zjištění bylo navrženo odstoupení Řídícího orgánu Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod od Smlouvy o poskytnutí dotace ze dne 31.3.2010, v souladu s čl. XVIII., bod 18. 4. písm. a) a b) Smlouvy o poskytnutí dotace. Popis řešení problému ze strany ŘO

D. -

Příjemce podal proti závěrům z fyzické kontroly námitky. Kontrolní orgán rozhodl, že námitkám příjemce nevyhovuje. Dne 27. 8. 2013 byl vydán platební výměr na odvod za porušení rozpočtové kázně, na základě kterého má příjemce uhradit odvod ve výši 35 996 105 Kč. Proti tomuto platebnímu výměru podal příjemce dotace dne 20. 9. 2013 odvolání, které bylo postoupeno na Ministerstvo financí České republiky. Na základě žádosti příjemce dotace bylo dne 27. 9. 2013 vydáno rozhodnutí, kterým se povoluje posečkání s úhradou shora uvedeného odvodu za porušení rozpočtové kázně a to do dne nabytí právní moci rozhodnutí Ministerstva financí o odvolání proti platebnímu výměru na odvod.

-

Na základě usnesení Výboru Regionální rady č. 211/2013 ze dne 19.11.2013 byl dne 22.11.2013, v souladu s ustanovením § 167 odst. 1 daňového řádu, vydán zajišťovací příkaz, na základě kterého byla společnosti Senior Chrudim s.r.o. uložena povinnost , aby do 3 pracovních dnů od doručení tohoto zajišťovacího příkazu, tj. do 27.11.2013, zajistila částku odvodu ve výši 35 996 105,00 Kč ve prospěch Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod složením jistoty na její depozitní účet.

-

S ohledem na skutečnost, že společností Senior Chrudim s.r.o. nebyla ve stanovené době splněna shora uvedená povinnost zajistit částku odvodu složením jistoty na její depozitní účet, rozhodl Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod, v souladu s ustanovením § 168 odst. 6 daňového řádu, o zřízení zástavního práva k zajištění částky odvodu k následujícím nemovitostem ve vlastnictví společnosti Senior Chrudim s.r.o., které jsou zapsány u Katastrálního úřadu pro Pardubický kraj, Katastrální pracoviště Chrudim, na LV 12806 pro obec Chrudim, katastrální území Chrudim: -

stavební parcela č. 913/6, o výměře 2110 m2, zastavěná plocha nádvoří,

~ 27 ~

-

pozemková parcela č. 1655/5, o výměře 3450 m 2, ostatní plocha, způsob využití: manipulační plocha, budova č.p. 166, která je postavena na stavební parcele č. 913/6, o výměře 2110 m 2, zastavěná plocha nádvoří.

-

Na základě shora uvedených skutečností a v souladu s usnesením Výboru Regionální rady č. 243/2013 18.12.2013, byl dne 7.1.2014 podán exekuční návrh soudnímu exekutorovi JUDr. Janu Bohutínskému, Exekutorský úřad Trutnov, se sídlem Ječná 479, 541 03 Trutnov, z důvodu, že u tohoto exekutora již je proti společnosti Senior Chrudim s.r.o. vedeno exekuční řízení, v rámci něhož dne 30.12.2013 proběhla dražba výše uvedených nemovitostí.

-

S ohledem na fakt, že na základě výše uvedených kontrolních zjištění bylo ze strany kontrolní skupiny navrženo odstoupení Řídícího orgánu od Smlouvy o poskytnutí dotace, v souladu s článkem XVIII., bod 18.4. písm. a) a b) Smlouvy o poskytnutí dotace, přistoupil Řídící orgán k odstoupení od Smlouvy. Toto odstoupení od Smlouvy o poskytnutí dotace bylo odesláno do datové schránky příjemce dne 13.1.2014. Dle článku XVIII., bod 18.2 Smlouvy o poskytnutí dotace je při ukončení smlouvy příjemce povinen vrátit poskytnutou dotaci ve lhůtě, stanovené Regionální radou. Lhůta pro vrácení poskytnuté dotace byla stanovena do 17. ledna 2014, přičemž příjemce ve stanovené lhůtě tuto povinnost nesplnil. Regionální rady si od advokátní kanceláře Nypl, Novák, Kavalírová a partneři nechala vypracovat Stanovisko k postupu Regionální rady ve věci vrácení dotace poskytnuté na základě Smlouvy o poskytnutí dotace č. PU/0738/S projektu společnosti Senior Chrudim s.r.o. a k možnostem vymáhání pohledávky (dále jen „Posudek“) a zároveň bylo provedeno nahlížení do exekučního spisu. Ze získaných dokumentů, jakož i z předmětného Posudku mimo jiné vyplývá, že okolnosti dražby nemovitostí nelze označit jinak než jako podezřelé. Zároveň je na základě uvedeného Posudku Regionální radě doporučeno zahájit insolvenční řízení na základě věřitelského návrhu Regionální rady. Regionální rada zároveň úzce spolupracuje s orgány činnými v trestním řízení, které provádějí šetření předmětného projektu.

-

Dne 19.2.2014 byl Regionální radou podán návrh na zahájení insolvenčního řízení podaný věřitelem, ve kterém je navrženo, aby Krajský soud v Hradci Králové vydal dle § 136 a násl. insolvenčního zákona rozhodnutí o úpadku, kterým se zjišťuje úpadek dlužníka, společnosti Senior Chrudim s.r.o.

-

Dne 17.3.2014 se na ÚRR uskutečnila schůzka, kterou inicioval Ing. Jiruška, jednatel společnosti Senior Chrudim s.r.o. Na této schůzce představil Ing. Jiruška návrh reorganizačního plánu, který obsahoval předpokládané alternativy věřitelů, kterými podle tohoto návrhu jsou dražba v rámci konkurzu a reorganizace, s tím, že při schválení reorganizačního plánu by Regionální rada byla uspokojena ve výši 8 % z objemu své přihlášené pohledávky. Návrh byl předložen rovněž předsedovi Regionální rady. Ing. Jiruškovi byla zaslána odpověď, ve které byl informován, že zejména s ohledem na skutečnost, že předložený návrh reorganizačního plánu neobsahuje podrobnější informace, týkající se zejména podrobnějších údajů k zajištění finančních zdrojů pro realizaci reorganizace společnosti Senior Chrudim s.r.o., nejsme schopni k tomuto návrhu prozatím dát relevantní stanovisko. Zároveň byl Ing. Jiruška vyzván k předložení dopracovaného reorganizačního plánu, který již bude obsahovat podrobnější informace, aby se k němu mohla Regionální rada relevantně vyjádřit.

-

Dne 28.4.2014 byl ze strany právního zástupce společnosti Senior Chrudim s.r.o. prostřednictvím e-mailu ÚRR doručen návrh reorganizačního plánu společnosti Senior

~ 28 ~

Chrudim s.r.o.. Nosnou ideou návrhu je výhodnost řešení v podobě reorganizace oproti „běžnému“ konkursu, který by úpadek dlužníka řešil prodejem majetku. Předložený reorganizační plán byl podrobně prostudován pracovníky ÚRR a bylo rovněž bylo zadáno vypracování posudku ze strany právní kanceláře. Na základě těchto zjištění byl právní zástupce společnosti Senior Chrudim s.r.o. vyzván k doplnění a upřesnění předloženého reorganizačního plánu. Na základě předmětné výzvy došlo k částečnému vysvětlení předloženého návrhu, s tím, že dlužník navrhuje uspokojení pohledávky Regionální rady ve výši 35 % z výše pohledávky, přičemž k uspokojení by došlo přibližně v horizontu 18 let. Zároveň však nedošlo k předložení požadované nájemní smlouvy na objekt ve vlastnictví společnosti Senior Chrudim s.r.o. a sdělení potenciálního investora. Ve věci je dále průběžně jednáno se zástupci společnosti Senior Chrudim s.r.o., jakož i se zástupci dalších věřitelů, zejména dalšího největšího věřitele společností Raiffeisenbank a.s. -

Dne 25.7.2014 proběhlo jednání soudu o návrhu v insolvenční věci dlužníka Senior Chrudim s.r.o. a dne 8. 8. 2014 byl Regionální radě doručen návrh reorganizačního plánu společnosti Senior Chrudim, přičemž na základě tohoto návrhu by došlo k uspokojení pohledávek Regionální rady ve výši 29% do roku 2027. Tento návrh reorganizačního plánu se v podstatných bodech neliší od návrhu reorganizačního plánu společnosti Senior Chrudim s.r.o., s nímž VRR na základě usnesení č. 112/2014 ze dne 26. 6. 2014 vyjádřil svůj nesouhlas. V souvislosti se zaslaným návrhem reorganizačního plánu bylo právnímu zástupci společnosti Senior Chrudim s.r.o. , tj. advokátní kanceláři Podroužek & Moník, a v kopii dalším relevantním věřitelům zasláno vyjádření k návrhu reorganizačního plánu, ve kterém byla uvedena reakce na některé skutečnosti uvedené v návrhu reorganizačního plánu, které Regionální rada považuje za podstatně zkreslené a zavádějící, zejména šlo o tvrzení, že se do současné situace nedostal dlužník vlastní vinou a že hlavním důvodem této situace je neplnění Smlouvy o poskytnutí dotace ze strany Regionální rady. Tato účelová tvrzení pouze dokládají neseriózní přístup dlužníka, což mimo jiné činí předložený návrh reorganizačního plánu nedůvěryhodným. Dne 19.8.2014 bylo RR doručeno rozhodnutí o úpadku, na základě kterého byl insolvenčním správcem ustanoven JUDr. Jaroslav Svoboda a nařízeno přezkumné jednání a schůze věřitelů na 14. 11. 2014. Dle informací z insolvenčního rejstříku pro přijetí předloženého reorganizačního plánu již hlasovala Raiffeisenbank a.s., proti hlasovali FEDS s.r.o., a AXA životní pojišťovna a.s.. Dne 4.9.2014 vstoupilo do řízení Krajské státní zastupitelství v Hradci Králové.

Vyčíslení případného odvodu/korekce

E.

35 996 104,11,- Kč. Popis rizik pro ŘO

F.

Příjemce nezaplatí odvod. Opatření činěná ŘO

G. -

Dne 19.2.2014 byl Regionální radou podán návrh na zahájení insolvenčního řízení podaný věřitelem, na základě něhož bylo vydáno Krajským soudem v Hradci Králové rozhodnutí o úpadku, kterým se zjišťuje úpadek dlužníka, společnosti Senior Chrudim s.r.o.

~ 29 ~

Návrh reorganizačního plánu

H. -

V návaznosti na insolvenční řízení ve vztahu ke společnosti Senior Chrudim s.r.o. byl dne 28. 4. 2014 ze strany právního zástupce společnosti Senior Chrudim s.r.o. prostřednictvím emailu ÚRR doručen návrh reorganizačního plánu společnosti Senior Chrudim s.r.o (viz příloha č. 1). Právní zástupce společnosti Senior Chrudim touto cestou požádal o vyjádření předběžného postoje Regionální rady k předloženému návrhu reorganizačního plánu. Nosnou ideou návrhu je výhodnost řešení v podobě reorganizace oproti „běžnému“ konkursu, který by úpadek dlužníka řešil prodejem majetku.

-

Následně byl předložený reorganizační návrh ÚRR podrobně prostudován a ze strany Advokátní kanceláře Nypl, Novák, Kavalírová a partneři byl na základě zadání ÚRR vypracován posudek k předloženému návrhu reorganizačního plánu (viz příloha č. 2). Na základě těchto zjištění byl právní zástupce společnosti Senior Chrudim s.r.o. vyzván prostřednictvím e-mailu ze dne 7. 5. 2014 a následně na osobním jednání se zástupci společnosti Senior Chrudim s.r.o., které se konalo dne 2. 6. 2014 k doplnění a upřesnění předloženého návrhu reorganizačního plánu. Na základě předmětné výzvy došlo prostřednictvím e-mailů ze dne 22. 5. a 9. 6. 2014 (viz příloha č. 3) k částečnému vysvětlení předloženého návrhu, s tím, že dlužník navrhuje uspokojení pohledávky Regionální rady ve výši 35 % z výše pohledávky, přičemž k uspokojení by došlo přibližně v horizontu 18 let. Dne 13. 6. 2014 bylo ÚRR doručeno prohlášení společnosti SWISS MED CLINIC s.r.o., ve kterém tato společnost deklaruje, že na základě předběžných jednání s jednatelem společnosti Senior Chrudim s.r.o. je připravena jednat o uzavření dlouhodobé nájemní smlouvy na pronájem části objektu čp. 166, v Chrudimi III, ulice Obce Ležáků, s tím, že je současně připravena investičně zajistit stavební dokončení rozestavěné části objektu s podmínkou, že insolvenčním soudem bude schválen reorganizační plán. Zároveň však nedošlo k předložení požadované nájemní smlouvy. Z výše uvedeného je zřejmé, že ÚRR návrh bedlivě posuzoval a v rámci komunikace se zástupci společnosti Senior Chrudim s.r.o. jednal vždy v krátkých lhůtách, jak je patrné i z přílohy č. 3. Ve věci návrhu předmětného reorganizačního plánu ÚRR zároveň jednal se zástupci dalšího největšího věřitele Raiffeisenbank a.s., přičemž zástupci této společnosti deklarovali svůj nesouhlas s návrhem reorganizačního plánu.

-

Z přeloženého návrhu reorganizačního plánu, jakož i z výše uvedených doplnění dle vyjádření právního zástupce společnosti Senior Chrudim s.r.o. vyplývá, že „návrh reorganizačního plánu plní jednak základní podmínku danou insolvenčním zákonem a to vyšší uspokojení všech věřitelů v reorganizaci oproti uspokojení v dražbě. Pro předpokládaný výnos z dražby byly použity dva znalecké posudky zpracované v poslední době. Mimo to však návrh Reorganizačního plánu zachovává základní kritéria dotačního projektu, a to je vytvoření pobytového sociálního zařízení pro seniory a vytvoření nových pracovních míst. Tato kritéria udržitelnosti dotačního projektu jsou již 1,5 roku provozem podniku dlužníka plněna.“ ÚRR, i s přihlédnutím ke všem rizikům a době, za kterou by došlo pouze k částečnému uspokojení, vnímá navrhované uspokojení Regionální rady jako nedostatečné a tedy nedoporučuje předložený návrh reorganizačního plánu společnosti Senior Chrudim s.r.o. schválit. K argumentaci společnosti Senior Chrudim s.r.o., týkající se zachování provozu pobytového sociální zařízení pro seniory, považuje ÚRR za nutné zdůraznit, že vzhledem k odstoupení Řídícího orgánu od smlouvy, je tento argument z pohledu insolvenčního řízení irelevantní.

~ 30 ~

-

-

Návrh reorganizačního plánu, posudek k předloženému návrhu reorganizačního plánu, doplňující informace k návrhu reorganizačního plánu a prohlášení potenciálního investora jsou předkládány VRR pro informaci a tvoří přílohu tohoto usnesení. Návrh reorganizačního plánu ze dne 8.8.2014 vychází v zásadě z již před časem předloženého původního návrhu na reorganizační plán, změna je zejména v míře uspokojení jednotlivých věřitelů, která činí 29% do roku 2027 a je nižší než bylo uvedeno v původním návrhu reorganizačního plánu. K datu 5.9.2014 nebyl soudu předložen návrh reorganizačního plánu přijatý alespoň polovinou všech zajištěných věřitelů počítanou podle výše jejich pohledávek a alespoň polovinou všech nezajištěných věřitelů počítanou podle výše pohledávek. O způsobu řešení úpadku se bude jednat a hlasovat na přezkumném řízení a schůzi věřitelů, které se bude konat dne 14. 11. 2014 u Krajské soudu v Hradci králové, pobočka v Pardubicích. Za Regionální radu se bude jednání účastnit jakožto pověřený zástupce právník Regionální rady, který bude v souladu s usnesením VRR č. 112/2014 ze dne 26. 6. 2014, hlasovat proti přijetí předloženého reorganizačního plánu.

~ 31 ~

13. Přestavba budovy čp. 110 v Kladrubech n/L na budovu obecního úřadu s využitím prostor pro veř. účely A) Identifikace projektu -


CZ.1.13/2.3.00/10.00611

-

Příjemce:

Obec Kladruby nad Labem

-

Kraj:

Pardubický

-

Místo projektu:

Kladruby nad Labem

-

Stručný popis projektu: Předmětem projektu je rekonstrukce budovy čp. 110 v Kladrubech nad Labem za účelem přesunutí sídla obecního úřadu a vytvoření zázemí pro místní spolky a veřejnost.

B) Aktuální stav realizace -

Stav realizace projektu: Realizace projektu je ukončena. V současné době je podána žádost o platbu č. 2 (závěrečná).

-

Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: 10 841 206,65 Kč/ 1 435 915,00 Kč

-


C) Popis problému: 1. Zjištěny závažné nedostatky s vlivem na pořadí uchazečů ve veřejné zakázce na stavební práce zadávané v režimu zjednodušeného podlimitního řízení Nedostatky se týkaly především zveřejnění, postupu hodnotící komise, uzavření smlouvy v rozporu s podanou nabídkou a dodatečných informací. 2. Změny při realizaci projektu Při kontrole bylo zjištěno velké množství změn (cca 50% hodnoty veřejné zakázky na stavební práce), které byly při realizaci projektu provedeny a nebyly řádně nahlášeny. 3. Zřízení věcného břemene bez předchozího souhlasu poskytovatele dotace. 4. Nenaplnění monitorovacího indikátoru plocha regenerovaných a revitalizovaných objektů celkem. 5. Nesoučinnost příjemce při dokládání dokumentace na opakované výzvy Řídícího orgánu. D) Popis řešení ze strany ŘO: Dne 10.4.2014 byl příjemci předán protokol o výsledku fyzické kontroly, kde Řídící orgán navrhuje odstoupení od Smlouvy o poskytnutí dotace (dále jen Smlouvy).

~ 32 ~

Dne 27.5.2014 byl vydán platební výměr na odvod. Příjemce odvod uhradil dne 9.7.2014. Dne 20.8.2014 byl příjemci poslán oznamovací dopis o stavu projektu, v němž byl příjemce upozorněn na skutečnost, že ačkoli nelze na základě výsledku kontroly finanční prostředky na projekt dále proplácet (CZV byly sníženy na 0 Kč), nezaniká uhrazením odvodu povinnost příjemce dodržovat podmínky stanovené Smlouvou i po finančním ukončení projektu. V této souvislosti byla příjemci dána ke zvážení možnost ukončení Smlouvy písemnou dohodou smluvních stran, případně výpovědi Smlouvy ze strany příjemce dle čl. XVIII. odst. 18.1. Smlouvy. E) Vyčíslení případného odvodu/korekce Odvod: 1 410 012,94 Kč, korekce: 7 782 705,62 Kč F) Popis rizik pro ŘO: Neprůkaznost způsobilých výdajů z důvodu rozsáhlých změn, které nebyly zdokumentovány a nahlášeny ŘO v souladu podmínkami ROP SV. G) Opatření činěná ŘO: Příjemce byl upozorněn, že uhrazením odvodu nezaniká jeho povinnost dodržovat podmínky vyplývající ze Smlouvy a v této souvislosti mu byla dána ke zvážení možnost ukončení Smlouvy písemnou dohodou smluvních stran, případně výpovědi Smlouvy ze strany příjemce dle čl. XVIII. odst. 18.1. Smlouvy.

~ 33 ~

14. Rekonstrukce zámku v Cholticích - Renesanční zámek (č.p. 5) A.


-

Reg. číslo projektu: CZ.1.13/3.1.00/14.00798

-

Příjemce:

Městys Choltice

-

Kraj:

Pardubický

-

Místo projektu:

Choltice

-

Stručný popis projektu: Předmětem projektu je rekonstrukce renesančního zámku. Z architektonického hlediska je účelem navrátit budově původní renesanční vzhled. Z hlediska funkčního je cílem vytvoření nových prostor pro rozšíření zámecké expozice a v návaznosti na novou expozici prodloužení zámeckého prohlídkového okruhu.

B. -

Aktuální stav realizace Stav projektu Realizace projektu ukončena. V současné době je podána žádost o platbu č. 4 (závěrečná)Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje:

-

Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: 10 119 899,76 Kč / 9 423 665,76 Kč.

-

Celková dotace / již proplacená dotace: 9 360 907,28Kč / 8 716 890,80 Kč.

C. -

D. E. -

Popis problému: Při kontrole byly zjištěny závažné nedostatky projektové dokumentace pro stavební povolení, podle které se stavba také realizovala, zejména její nízká podrobnost. Technické řešení obsažené v projektové dokumentaci není provázáno s výkazem výměr a naopak. Není proto možné zkontrolovat, zda výkazem výměr předepsané postupy a materiály byly na stavbě skutečně použity a v jakém rozsahu. Uvedené nedostatky mohou mít vliv na posouzení veřejné zakázky na realizované stavební práce. Dále byly zjištěny změny v provedení stavby, které příjemce nenahlásil (například: úprava trasy a podesty ocelového schodiště s dřevěnými stupnicemi, úprava zádveří a vnitřní příčné nosné stěny, úprava otvorů ve vnitřní příčné nosné stěně). Popis řešení problému ze strany ŘO Protokol o kontrole byl projednán s příjemcem dne 21.7.2014. Dne 15.8.2014 podal příjemce námitky. Tyto námitky budou vypořádány ve spolupráci s expertem. Vyčíslení případného odvodu/korekce Na základě projednání případu na pracovní skupině nesrovnalostí a ve spolupráci s expertem byla stanovena výše korekce na částku 7 957 571,- Kč. V souvislosti se zjištěním týkajícím se veřejné zakázky na stavební práce může příjemce požádat o

~ 34 ~

prominutí 75 % vyměřeného odvodu v souladu s Pokyny ke stanovení finančních oprav dle COCOF 13/0092/00-EN a platnými pravidly na prominutí odvodu v rámci ROP SV tj. o prominutí části odvodu ve výši 5 006 629,65 Kč. F. G. -

Popis rizik pro ŘO Po vyřízení námitek bude vydán ŘO platební výměr na odvod. Ze strany příjemce může být podáno odvolání proti platebnímu výměru. Opatření činěná ŘO Nerelevantní – jde o ukončený projekt

~ 35 ~

15. Rekonstrukce brownfieldu podnikatelskou nemovitost A.

na

multifunkční



CZ.1.13/4.1.00/05.00381

- Příjemce:

Hotel Praha Jablonec s.r.o.

- Kraj:

Liberecký

- Místo projektu:

Jablonec nad Nisou

- Stručný popis projektu: Projekt je zaměřen na komplexní stavební rekonstrukci brownfieldu - nemovitosti bývalého "Hotelu Praha" na moderní multifunkční podnikatelskou nemovitost. Objekt byl postaven v letech 1880-1883, jedná se o jednu z dominantních staveb na hlavní obchodní třídě v Komenského ulici v Jablonci nad Nisou, tzv. "Zlatém kříži". Objekt je součástí památkové zóny, jedná se o "ohroženou" kulturní památku ČR, evidovanou pod reg. číslem 43823/55102. Objekt byl dlouhodobě spravován a byl ve vážném, až havarijním stavu. Od roku 1993 byla s ohledem na špatný technický stav využívána pouze jeho přízemní část. Záměrem investora bylo plánovanou rekonstrukcí a přístavbou vybudovat multifunkční podnikatelskou nemovitost, s budoucím využitím k pronájmu prodejních a kancelářských ploch pro podnikatele.

B.

Aktuální stav realizace

- Stav projektu: Realizace projektu ukončena, projekt v udržitelnosti - Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 103 077 274,37 Kč/ 103 077 274,37 Kč

- Celková dotace/ již proplacená dotace: 61 846 364,62 Kč/ 61 846 364,62 Kč

C.

Popis problému:

- Příjemce Hotel Praha Jablonec s.r.o. je 100% vlastněn společností Dům Pohody a.s., která je v konkurzu. Na Hotel Praha Jablonec s.r.o. byl dne 18. 12. 2013 rovněž prohlášen konkurz. Při fyzické kontrole, která u projektu proběhla dne 6. 11. 2013, kontrolní skupina zjistila, že v prostorech, deklarovaných příjemcem jako kancelářské prostory, jsou bytové jednotky. Příjemce tak nenaplnil účel poskytnutí dotace. D.


- RR přihlásila do konkurzu pohledávku ve výši poskytnuté dotace a penále, vzniklé ke dni prohlášení konkurzu.

~ 36 ~

- Dne 12. 2. 2014 se uskutečnilo přezkumné jednání a schůze věřitelů. RR byla na schůzi věřitelů zvolena do věřitelského výboru. V rámci přezkumného jednání insolvenční správkyně uznala pohledávku ve výši poskytnuté dotace, popřela pohledávku ve výši penále (61 186 627,45 Kč) a to s ohledem na skutečnost, že se dle jejího názoru jedná o mimosmluvní sankci, která je vyloučena z uspokojení v konkurzu dle § 170 písm. c) insolvenčního zákona. RR podala proti popření pohledávky žalobu. Dne 26. 8. 2014 obdržela RR rozsudek Krajského soudu v Ústí nad Labem – pobočka v Liberci, kterým se zamítá žaloba na určení, že žalobcem přihlášená pohledávka v rámci insolvenčního řízení s dlužníkem ve výši 61 186 627,45 Kč je po právu.

- S ohledem na skutečnost, že do konkurzu přihlásila svoji pohledávku UniCredit Bank ve výši 28 801 928,25 Kč, a to jako pohledávku zajištěnou zástavním právem na majetek Hotelu Praha (zejména nemovitosti), dá se předpokládat, že pohledávka ŘO bude z větší části nevymahatelná.

- Dne 4. 6. 2014 se uskutečnila schůze věřitelů, na které soud potvrdil RR jakožto zástupce věřitelů. RR zároveň obdržela od insolvenční správkyně znalecký posudek, ve kterém je hodnota nemovitostí ve vlastnictví společnosti Hotel Praha Jablonec s.r.o. oceněna částkou 27 500 000,- Kč.

- Dne 30. 7. 2014 proběhla dražba budovy Polyfunkčního domu „Praha“, přičemž předmětná nemovitost byla vydražena za 34 mil. Kč. Zejména s ohledem na existenci pohledávky společnosti UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., která je zajištěna zástavním právem k budově, jejíž rekonstrukce byla předmětem projektu, je zřejmé, že pohledávka RR bude z větší části nevymahatelná. I s ohledem na tuto skutečnost je zřejmé, že zástavní právo zřízené příjemcem na nemovitostech dotčených projektem představují pro Řídící orgán značné riziko.

E.


- 61 846 364,62 Kč F.

Popis rizik pro ŘO

- Pohledávka ŘO bude pravděpodobně z větší části nevymahatelná. G.


- Nerelevantní – jde o ukončený projekt

~ 37 ~

16. Modernizace skiareálu STOH A.



CZ.1.13/3.1.00/14.00865

- Příjemce:

STOH s.r.o.

- Kraj:

Královéhradecký

- Místo projektu:

Špindlerův Mlýn

- Stručný popis projektu: Projekt Modernizace Skiareálu STOH v sobě zahrnuje následující aktivity: - modernizaci hotelu STOH, který je nedílnou součástí skiareálu STOH ve Svatopetrském údolí, - investici do rolby pro kvalitní úpravu sněhu na sjezdovce STOH patřící k hotelu, - investici do lyžařského koberce pro začínající lyžaře, - vybudování dětského koutku a rozšíření tím nabídky služeb pro rodiny s dětmi, - označení nové cyklotrasy s názvem "Městský cyklistický okruh", která bude výsledkem spolupráce skiareálu STOH s městem Špindlerův Mlýn. Modernizovaný skiareál STOH a k němu patřící hotel STOH je zaměřen na cílovou skupinu sportovci a profesionální sportovní týmy. B.

-

Aktuální stav realizace Stav realizace projektu: Realizace projektu ukončena

-

Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: 30 293 138,58 Kč.

-

Celková dotace / již proplacená dotace: 18 175 883,03 Kč.

C.

Popis problému: Příjemce zřídil zástavní právo na zajištění dvou úvěrů v rozporu s odst. 13.1 Smlouvy o poskytnutí dotace č. HK/0865/S, která byla uzavřena dne 7.4.2011. Došlo k těmto pochybením: 1) Zástavní právo bylo zřízeno bez souhlasu poskytovatele (příjemce o vyjádření souhlasu poskytovatele nepožádal ani neoznámil svůj úmysl zástavní právo k nemovitostem dotčeným projektem zřídit). 2) Výše pohledávek z úvěrů překračovala v době poskytnutí úvěru a zřízení zástavy výši vlastního spolufinancování příjemce, proto by poskytovatel dotace zřízení takové zástavy v dané době neschválil.

~ 38 ~

Příjemce úvěry splácí, takže v současné době je jeden z úvěrů již splacený, to však nemění nic na skutečnosti, že v době vzniku zástavy by tato nebyla poskytovatelem dotace povolena. Příjemce navíc provedl změnu ve výstupech projektu (tuto změnu v pořádku nahlásil) - šlo o vybourání a přesuny příček, takže byly odstraněny menší stavební části, které byly proplaceny z dotace. Příslušnou část dotace bude poskytovatel dotace v rámci porušení rozpočtové kázně po příjemci požadovat zpět. Jedná se o částku 15 220,56 Kč. Popis řešení problému ze strany ŘO

D.

V návaznosti na identifikaci problému bylo zahájeno šetření podezření na nesrovnalost. V průběhu kontroly příjemce navrhnul, že zajistí odstranění zástavního práva na nemovitostech dotčených projektem a v termínu 4.4.2014 předloží na ÚORP Hradec Králové nový výpis z katastru nemovitostí dokladující tuto skutečnost. ÚORP HK proto uložil příjemci nápravné opatření spočívající v předložení nového výpisu z katastru nemovitostí, který bude potvrzovat odstranění zástavy na dotčených nemovitostech. ÚORP HK považuje daný případ za rizikový z těchto důvodů: -

termín splnění nápravného opatření je poměrně vzdálený (3 měsíce) a příjemce opakovaně žádal o prodlužování termínů v průběhu identifikace problému i po zahájení kontroly.

-

pokud příjemce nápravné opatření nesplní, hrozí riziko odvodu ve výši 100% z celkové poskytnuté dotace. V případě splnění nápravného opatření musí být uplatněna finanční oprava ve výši 15% z celkové poskytnuté dotace (dle aktuálně platného Postupu při promíjení odvodu za porušení rozpočtové kázně).

Příjemce těsně před uplynutím lhůty pro splnění nápravných opatření požádal o prodloužení lhůty do 30.6.2014. Jako důvod uvedl, že se mu konečně podařilo najít náhradní nemovitost, u které jeho banka souhlasí se zřízením „Zástavního práva“ (současně zasláno i souhlasné vyjádření banky). Z důvodu tohoto zpoždění se technicky nepodaří odstranit zástavní právo z nemovitosti dotčené projektem v termínu do 4. 4. 2014. Zároveň příjemce věří, že se mu podaří splnit opatření do konce dubna 2014, ale raději po zkušenostech posledních třech měsíců žádal o schválení termínu delšího. ÚRR zvážil podmínky, za kterých by příjemci mohl schválit prodloužení lhůty. Jednalo by se především o doložení smluvní dokumentace s bankou ohledně záměny nemovitostí, které mají zajišťovat příjemcovy úvěry. E.

Vyčíslení případného odvodu/korekce 18 175 883,03 Kč (v případě nesplnění nápravného opatření k zástavě) nebo 2 739 319,95 Kč (v případě splnění nápravného opatření k zástavě).

F.

Popis rizik pro ŘO V případě nesplnění nápravného opatření hrozí riziko, že příjemce nebude schopen uhradit odvod ve výši 100% a poskytovatel dotace bude muset provést kroky k zajištění své pohledávky (exekuce apod.).

G. -

Opatření činěná ŘO ŘO uložil příjemci jednotlivé dílčí podmínky, za kterých schválil prodloužení lhůty. U každé podmínky zároveň stanovil termín pro splnění. Jedná se především o doložení smluvní dokumentace s bankou ohledně záměny nemovitostí, které mají zajišťovat příjemcovy úvěry.

~ 39 ~

Jednotlivé dílčí termíny a podmínky příjemce splnil až na jeden poslední bod, kterým bylo doložení výpisu z katastru nemovitostí s vymazaným zástavním právem. Případ bude projednán na PS nesrovnalosti ohledně konečného vyhodnocení a přiřazení finanční opravy. -

ŘO navíc provádí kontrolu stavu dotčených nemovitostí v katastru nemovitostí + kontrolu stavu subjektu příjemce v insolvenčním rejstříku a obchodním rejstříku.

~ 40 ~

17. Modernizace odbavovacího systému integrované dopravy Královéhradeckého a Pardubického kraje A. Identifikace a popis projektu -


CZ.1.13/1.2.00/18.01059

-

Příjemce:

OREDO s.r.o.

-

Kraj:

Královéhradecký

-

Místo projektu:

Hradec Králové

-

Stručný popis projektu: Obsahem projektu je vybudování společného integrovaného dopravního systému. Ke spuštění systému je potřeba pořídit moderní a kompatibilní odbavovací a dobíjecí zařízení pro dopravce, vybudovat centrum pro správu systému, clearing a personifikaci karet. Realizací projektu bude zprovozněn: Jednotný odbavovací systém: - bude vytvořen jednotný datový protokol pro práci s informacemi z odbav. systémů jednotlivých dopravců - budou vybavena vozidla v systému HW a SW pro odbavení čipovými kartami a zajištěna kompatibilita poskytovaných odbavovacích zařízení u všech dopravců a druhů dopravy - veškerá zařízení budou schopna vydávat plně přestupní jízdenky za integrované jízdné - bezkontaktní čipová karta bude sloužit k odbavení i úhradě jízdného - dopravní obslužnost bude zajištěna dopravci v rámci závazku veřejné služby, který je přístupný všem dopravcům operujícím v regionu Clearingové centrum: - centrum zajistí spravedlivé a přesné zúčtování vztahů mezi dopravci a objednateli doprav


Stav projektu Projekt je v realizaci, dle prohlášení příjemce je kromě jedné aktivity realizace všech aktivit ukončena. Dotace proplacena částečně. Vzhledem k rizikům projektu ŘO stanovil, že do vyjasnění situace bude na poslední platbu rezervována min. taková částka, která odpovídá výši případné korekce plynoucí z nenaplnění projektu.

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 53 898 300,00 Kč/ 45 396 987,79 Kč

-

Celková dotace/již proplacená dotace: 49 855 927,50 Kč/ 41 992 213,71 Kč

C. Popis problému V průběhu realizace projektu proběhla mezi ŘO a příjemcem diskuse, zda má v rámci projektu, tj. v rámci nově vzniklého jednotného odbavovacího systému, dojít k reálné akceptaci In-Karty

~ 41 ~

ČD a.s. Diskutovaný problém je současně nutno posuzovat i v rovině zadání zakázky na vytvoření jednotného odbavovacího systému IREDO (JOS IREDO). V případě, že by schopnost akceptace In-Karty ČD a.s. systémem IREDO nebyla doložena, znamenalo by to jednak nenaplnění zakázky v plném rozsahu a zároveň by tato skutečnost měla dopad i na samotný průběh zadávací řízení. Požadavek v zadávací dokumentaci na schopnost akceptace In-Karty odbavovacím systémem by měl diskriminační vliv na okruh uchazečů a v případě, že by v rámci realizace zakázky nebyl splněn, jednalo by se o pochybení při zadávání veřejné zakázky s nutnou korekcí ve výši 25% z hodnoty zakázky. Příjemce deklaruje, že schopnost akceptace In-Karty ČD a.s. systémem IREDO je zajištěna. Pravdivost tohoto prohlášení bude ověřena buď skutečným provozem (reálným přijímáním In-karet v systému IREDO – viz popis níže) nebo jiným způsobem na základě zvážení ŘO (např. laboratorními zkouškami, posudkem znalce apod.) V případě, že by byla naplněna schopnost akceptace In-karty ČD, avšak nebylo by naplněno její skutečné přijímání v rámci JOS IREDO, znamenalo by to nenaplnění všech cílů projektu dle žádosti o dotaci, což by znamenalo korekci. Na základě posudku experta byla tato korekce vyčíslena na 6 151 864,00 Kč. V současné době příjemce deklaruje, že zajistí i tuto část problému. Ověření funkčnosti proběhne ze strany ŘO před vyplacením závěrečné žádosti o platbu v rámci fyzické kontroly. D. Popis řešení problému ze strany ŘO Poskytovatel dotace uložil příjemci ponechat na závěrečnou žádost o platbu částku připadající na případnou korekci a dále standardní výši prostředků odpovídající 5% z celkové výše dotace. Platnost tohoto opatření byla stanovena do doby, než příjemce jednoznačně potvrdí, že k zajištění kompatibility systému IREDO s In-kartou ČD, a.s. v rámci projektu dojde. Zrušení tohoto opatření by bylo možné v případě, že by příjemce doručil na Oznámení příjemce o změnách v projektu s návrhem změny finančního plánu, jehož přílohou by byl originál nebo ověřená kopie “Smlouvy o realizaci projektu“ uzavřené dne 25.7.2012 společnostmi OREDO s.r.o, České dráhy a.s. a XT-Card a.s. a dále prohlášení příjemce o tom, že v rámci projektu budou realizovány všechny 3 etapy uvedené v článku IV odst. 1 této smlouvy a tím naplněn cíl projektu akceptace In-karty ČD integrovaným odbavovacím systémem IREDO. Dne 30.5.2014 předložil příjemce Oznámení příjemce o změnách v projektu č. 25, jehož přílohou je Čestné prohlášení příjemce, že bude realizovat všechny 3 etapy uvedené v článku IV odst. 1 “Smlouvy o realizaci projektu“ a dále originály Dodatku č. 1 a Dodatku č. 2 ke Smlouvě o realizaci projektu a originál Smlouvy o realizaci projektu ze dne 25.7.2012. V Oznámení příjemce o změnách č. 25 příjemce navrhoval změnu finančního plánu, a to rozdělení závěrečné žádosti o platbu na dvě žádosti o platbu, a to na žádost o platbu s datem 20.6.2014 v částce 5.370.916,79 Kč a závěrečnou žádost o platbu s datem 15.10.2014 v částce 2.492.797,00 Kč. Jelikož příjemce splnil všechny podmínky, které mu byly ze strany řídícího orgánu uloženy, bylo opatření řídícího orgánu uvedené v předchozím odstavci zrušeno a změna finančního plánu byla Územním odborem HK dne 10.6.2014 schválena. Na svém 47. zasedání Výbor Regionální rady schválil žádost příjemce o prodloužení realizace projektu z důvodu dokončení předmětné aktivity projektu. U projektu byl proveden audit operace, který dle návrhu stanovil finanční opravu ve výši 10% ze způsobilých výdajů souvisejících se zakázkou na generálního dodavatele systému IREDO. Proto bude v případě finálně potvrzeného auditního zjištění nutno nejprve provést

~ 42 ~

kontrolu nahlášené nesrovnalosti a vypořádat související odvod a teprve poté bude možné proplatit platbu. Vzhledem k finanční situaci příjemce ÚORP navrhne provedení zápočtu odvodu a předložené žádosti o platbu.

E. Vyčíslení případného odvodu/korekce Cca 14 840 000 Kč (v případě nenaplnění schopnosti akceptace In-karty ČD)/ 6 151 864,00 Kč (v případě nezprovoznění In-karty ČD) V případě potvrzení zjištění dle auditu operace hrozí další korekce – cca 5.100.000 Kč


Příjemce neprokáže schopnost akceptace In-Karty ČD a.s. systémem IREDO – bude nutno udělit finanční korekci ve výši 25% ze zakázky + korekci za nenaplnění části projektu, celkem cca 14,84 mil. Kč. Vzhledem k tomu, že většina dotace ze zakázky již byla vyplacena, jednalo by se o porušení rozpočtové kázně a bylo by nutno předepsat odvod

-

Příjemce prokáže schopnost akceptace In-Karty ČD a.s. systémem IREDO, avšak nebylo by naplněno její skutečné přijímání v rámci JOS IREDO, byla by závěrečná žádost o platbu snížena o 6 151 864,00 Kč.

G. Opatření činěná ŘO ŘO uložil příjemci ponechat na závěrečnou žádost o platbu částku připadající na případnou korekci plynoucí z nenaplnění reálné akceptace In-karty v systému IREDO a dále standardní výši prostředků odpovídající 5% z celkové výše dotace (celkem 7.863.713,79 Kč). Platnost tohoto opatření je specifikována výše – viz bod D. Příjemce dne 30.5.2014 doložil jako součást Oznámení příjemce o změnách v projektu č. 25 dokumenty dané opatřením řídícího orgánu a tím byla splněna podmínka pro zrušení opatření řídícího orgánu. Proto byla příjemci schválena změna finančního plánu projektu dle Oznámení příjemce o změnách č. 25 s doplněním finančního plánu projektu o žádost o platbu s datem 20.6.2014 ve výši 5.370.916,79 Kč, takže na závěrečnou žádost o platbu k 15.10.2014 bylo ponecháno 2.492.797,00 Kč. V případě finálně potvrzeného auditního zjištění nutno nejprve provést kontrolu nahlášené nesrovnalosti a vypořádat související odvod a teprve poté bude možné proplatit platbu. Vzhledem k finanční situaci příjemce ÚORP navrhne provedení zápočtu odvodu a předložené žádosti o platbu.

ÚORP Hradec Králové dále vede projekt jako rizikový, a to především s ohledem na potřebu důkladného prověření o skutečném dokončení všech aktivit projektu. Toto prověření proběhne nejpozději při kontrole závěrečné žádosti o platbu, ideálně ve spolupráci s expertem.

~ 43 ~

18. Modernizace odbavovacího systému integrované dopravy Královéhradeckého a Pardubického kraje – II. fáze A. Identifikace a popis projektu -


CZ.1.13/1.2.00/31.01227

-

Příjemce:

OREDO s.r.o.

-

Kraj:

Královéhradecký

-

Místo projektu:

Hradec Králové

-

Stručný popis projektu:

-

-

Obsahem projektu je rozšíření společného integrovaného dopravního systému KHK a PK, který je implementován v 2011-2012. V rámci projektu budou pořízeny: Exteriérové odjezdové informační panely pro cestující (15 ks pro Královéhradecký kraj a 17 ks pro Pardubický kraj), které usnadní orientaci cestujícím, zvýší se tím komfort s informování cestujících o jízdních řádech, spojích, výlukách atd. Rozšíření systému a pracoviště dispečinku, které umožní organizátorovi efektivně koordinovat provoz celého dopravního systému IREDO. Callcentrum bude sloužit pro poskytování informací cestujícím, volajícím na zveřejněné telefonní číslo. Rozšíření systému webových služeb, které bude poskytovat služby dispečinku, e-shopu, aplikace QR kódů, navigace řidičů pomocí PDA zařízení a ostatní statistické služby OREDO. Rozšíření odbavovacích systémů, které zajistí odbavení a kontrolu cestujícího IREDO s BČK tam, kde to není možné standardními prostředky. Rozšíření centrálních systémů OREDO.


Stav projektu U projektu ještě nebyla podepsána smlouva o poskytnutí dotace

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 50 530 000,00 Kč/ 0 Kč

-

Celková dotace/již proplacená dotace: 42 950 500,00 Kč/ 0 Kč

C. Popis problému Žadatel opakovaně žádal o odsun přípravy smlouvy o dotaci (celkem 7 žádostí). Z toho 6 žádostí bylo zdůvodněno neodsouhlasením realizace projektu ze strany jednoho ze zřizovatelů společnosti OREDO s.r.o. Zatím poslední, 7. žádost byla Výborem Regionální rady schválena na jeho 47. zasedání 2. 5. 2014. Důvodem žádosti o odsun přípravy smlouvy o poskytnutí dotace

~ 44 ~

byla potřeba vyjasnit nedostatky zjištěné při kontrole výběrového řízení na generálního dodavatele.

D. Popis řešení problému ze strany ŘO -

Žádosti o odsun v přípravě smlouvy o poskytnutí dotace byly předkládány Výboru Regionální rady ke schválení

-

Kontrolu veřejné zakázky provedla kromě pracovníků Úřadu RR RSSV také externí advokátní kancelář. Kontrola byla ukončena bez identifikovaných zjištění a bez potřeby korekce, což bylo žadateli sděleno v rámci Protokolu o kontrole (zaslán žadateli dne 28. 5. 2014).

E. Vyčíslení případného odvodu/korekce Nerelevantní – smlouva o dotaci ještě nebyla uzavřena.


Kontrola veřejné zakázky na generálního dodavatele identifikuje zásadní nedostatky, které povedou k jejímu zrušení a vyhlášení nové veřejné zakázky – reálnost současně deklarovaného harmonogramu bude nutno přehodnotit, neboť nelze vyloučit, že takto stanovený harmonogram nebude splnitelný. Tím by byla ohrožena reálnost samotného dokončení celého projektu dle podmínek 31.výzvy. - riziko pominulo (kontrola veřejné zakázky ukončena)

-

Pokud by kontrola veřejné zakázky na generálního dodavatele identifikovala nedostatky, které by sice nevedly k jejímu zrušení, ale vedly by ke korekci dotace, bylo by nutno tuto korekci zohlednit již ve smlouvě o dotaci – riziko pominulo, kontrola veřejné zakázky ukončena bez uložení korekce

-

Na základě zkušeností s předchozím projektem (Modernizace odbavovacího systému integrované dopravy Královéhradeckého a Pardubického kraje - CZ.1.13/1.2.00/18.01059) nelze vyloučit riziko relativizování a nejasného chápání, co má být výstupem projektu

-

Dosud neexistuje jednoznačná deklarace ze strany Královéhradeckého a Pardubického kraje, že projekt bude realizován – riziko pominulo – dne 30.5.2014 příjemce doložil písemně informaci, že dne 19.5.2014 vydala valná hromada společnosti souhlasné usnesení s realizací projektu a rovněž orgány obou krajů vydaly souhlasná stanoviska k realizaci projektu.

-

Nelze vyloučit, že příjemce nebude schopen dokončit projekt do termínu stanoveného 31.výzvou (30.6.2015) a bude žádat o prodloužení termínu dokončení nad rámec výzvy, což by mohlo ohrozit čerpání v rámci celého programu a naplnění pravidla n+3/2. Důvody, které příjemce uváděl v dosavadních žádostech o posun přípravy smlouvy o dotaci, nelze v tuto chvíli považovat za relevantní dle usnesení VRR č. 14/2013 ze dne 25.1.2013

G. Opatření činěná ŘO

~ 45 ~

-

Kontrola zakázky na generálního dodavatele proběhla paralelně jak interně ze strany pracovníků ÚORP Hradec Králové, tak ze strany externí právní kanceláře, a to již před podpisem smlouvy o dotaci, aby její výsledky a případná korekce mohly být zohledněny ve smlouvě o dotaci. Kontrola byla ukončena bez identifikovaných zjištění a bez potřeby korekce, což bylo žadateli sděleno v rámci Protokolu o kontrole (zaslán žadateli dne 28. 5. 2014).

-

ÚORP Hradec Králové identifikoval některé části v popisu plánovaných aktivit, u nichž požádal o bližší vysvětlení, aby bylo zřejmé, co je záměrem projektu. Vysvětlení od příjemce bylo založeno do složky projektu a bude na něj brán zřetel při monitorování a kontrole projektu.

-

VRR žádost příjemce o odsun přípravy smlouvy o poskytnutí dotace schválil s níže uvedenými podmínkami, neboť do doby uzavření smlouvy nevzniká žadateli právní nárok na vyplacení dotace, a proto bylo vhodné se ještě před podpisem smlouvy o dotaci ubezpečit o splnění základních předpokladů pro úspěšnou realizaci a dokončení projektu: a) Žadatel předloží na ÚORP Hradec Králové do 16.5.2014 aktualizovaný harmonogram realizace projektu – tato podmínka byla splněna b) Aktualizovaný harmonogram dle bodu a) bude Řídícím orgánem posouzen, a to případně i za účasti externího odborníka. Harmonogram bude posouzen jako reálný a realizovatelný dle podmínek výzvy - tato podmínka byla splněna c) Návrh smlouvy bude ze strany Úřadu regionální rady vyhotoven až po dokončení kontroly veřejné zakázky na generálního dodavatele a bude zohledňovat její výsledky včetně případné korekce plynoucí ze zjištěných nedostatků - tato podmínka bude splněna Pokud by některá z výše uvedených podmínek nebyla splněna, byla by administrace projektu ukončena a Smlouva o poskytnutí dotace k projektu „Modernizace odbavovacího systému integrované dopravy Královéhradeckého a Pardubického kraje – II. fáze“ by nebyla ze strany poskytovatele dotace uzavřena. Vzhledem k tomu, že dané podmínky budou splněny, přistoupil ŘO k vyhotovení návrhu smlouvy o poskytnutí dotace a předání příjemci k podpisu. Příjemce následně podal oznámení o změně v projetu, které bylo nutno zohlednit ve smlouvě, proto byla smlouva upravena a expedována příjemci znovu k podpisu. ÚORP Hradec Králové dále povede projekt jako rizikový, a to především s ohledem na riziko spočívající v možném nedokončení projektu v souladu se schváleným harmonogramem a s podmínkami dané výzvy. Toto riziko nelze zcela vyloučit i přes výše popsané kroky učiněné před podpisem smlouvy o dotaci. Proto bude ÚORP průběžně monitorovat realizaci projektu i nad rámec standardně podávaných monitorovacích zpráv a případný problém bude s příjemcem řešit.

~ 46 ~

19. KONGRESOVÁ A V LIBERECKÉM KRAJI A.

INCENTIVNÍ

TURISTIKA



CZ.1.13/3.2.00/14.00811

-

Příjemce:

NORTH BOHEMIA CONVENTION BUREAU, o.p.s.

-

Kraj:

Liberecký

-

Místo projektu:

Liberec

-

Stručný popis projektu: Obsahem projektu je marketingová propagace Libereckého kraje v České republice a v zahraničí jako destinace pro kongresovou a incentivní turistiku. Žadatel bude v rámci projektu zajišťovat destinační management kongresové a incentivní turistiky Libereckého kraje, zejména prostřednictvím koordinace všech participujících subjektů, zlepšováním regionálních nabídek, poskytováním organizačního a technického zabezpečení služeb a prostřednictvím prezentace Libereckého kraje jako kongresové a incentivní destinace na veletrzích cestovního ruchu na národní i mezinárodní úrovni. Žadatel bude prostřednictvím realizace projektu vytvářet pozitivní image Libereckého kraje jako ideální kongresové a incentivní destinace.

B.


Stav projektu: Projekt v realizaci, proplaceno 8 z 9 žádostí o platbu, závěrečná nepředložena

-


-

Celková dotace/ již proplacená dotace: 6 383 311,68 Kč/ 4 110 413,15 Kč

C.

Popis problému: -

Dne 2. 12. 2013 byl ŘO informován ředitelkou o.p.s. Ing. Barborou Svatou, že ke dni 30. 11. 2013 odstoupila z funkce ředitelky společnosti. Vzhledem ke skutečnosti, že o.p.s. nepředložila oznámení o změně v projektu s informací a doklady o jmenování nového ředitele společnosti, který je dle § 9a zákona č. 248/1995 Sb., o obecně prospěšných společnostech, statutárním orgánem o.p.s., ŘO opakovaně vyzval Mgr. Jiřího Mareše, předsedu správní rady, k doložení jmenování nového ředitele. Na tyto výzvy Ing. Mareš nereagoval. V současné době tak není komu předat protokol z kontroly, v rámci kterého byl vyčíslen odvod za porušení rozpočtové kázně.

~ 47 ~

D.

-

Dne 15. 1. 2014 byl Ing. Miloš Vajner, předseda společnosti Asociace Ještěd, o.s., jež je zakladatelem o.p.s., písemně vyzván k podání informace, jakým způsobem bude zakladatel postupovat pro zachování o.p.s. Taktéž tato výzva zůstala bez reakce.

-

Dne 6. 3. 2014 byla na ÚORP Liberec doručena dokumentace k závěrečné žádosti o platbu. Tato dokumentace však nebyla kompletní, žádost o platbu byla předložena pouze v pracovní verzi. Veškeré dokumenty byly podepsány Ing. Vajnerem, předsedou společnosti Asociace Ještěd, o.s., tedy osobou, která není oprávněna jednat za příjemce. Ten samý den byl Ing. Vajner písemně vyzván k podání informace, jakým způsobem bude postupovat ve věci jmenování statutárního zástupce o.p.s. Výzva nebyla nikým vyzvednuta a vrátila se zpět na ÚORP Liberec.


Vzhledem ke skutečnosti, že nový statutární zástupce o.p.s. nebyl jmenován, ŘO odeslal dne 17. 2. 2014 Krajskému soudu v Ústí nad Labem návrh na jmenování opatrovníka pro NBCB, o.p.s. O této skutečnosti chtěl ŘO písemně informovat Ing. Vajnera, ale dopis se vrátil zpět ŘO jako nedoručený.

-

ÚORP Liberec průběžně sleduje rejstřík obecně prospěšných společností, zda již nebyl statutární zástupce jmenován. K datu 22. 4. 2014 tomu tak stále nebylo.

- Dne 8. 8. 2014 bylo Regionální radě doručeno usnesení Krajského soudu v Ústí nad Labem – pobočka v Liberci, na základě kterého byl společnosti North Bohemia Convention Bureau, o.p.s. ustanoven procesním opatrovníkem Mgr. Petr Vymazal, advokát. Následně bude ve spolupráci s úsekem kontroly dopracován protokol o kontrole, která byla v minulosti u projektu zahájena a stanoven odvod za porušení rozpočtové kázně. Posléze bude řešen způsob ukončení smluvního vztahu s příjemcem dotace. E.


F.


G.

4 110 413,15 Kč

Jakmile bude jmenován nový ředitel o.p.s. nebo soudem určený opatrovník, není jasné, zda bude příjemcem uhrazen odvod za porušení rozpočtové kázně.


~ 48 ~

20. CENTRUM PODPORY GEOTERMÁLNÍHO VYUŽITÍ ENERGIE A.



-

Příjemce:


-

Kraj:

Liberecký

-

Místo projektu:

-

Stručný popis projektu:

Liberec

Projekt Centra podpory Geotermálního využití energie spočívá v revitalizaci areálu kostela sv. Máří Magdalény na multifunkční objekt pro neziskový sektor a širokou veřejnost, jehož hlavní činností bude poskytovaní informací z oblasti alternativních zdrojů energie, zejména energie geotermální. Záměrem investora je znovu využít prostory stávajících objektů kostela a fary, a tím je jako technické památky zachránit pro budoucí generace. Projekt počítá se změnou jejich využití pro účely kulturního a společenského života. Areál je tvořen dvěma stávajícími objekty, kostelem a farou (bývalý Kapucínský klášter). Hlavní snahou je revitalizovat stávající objekty kostela a fary a jako takové je v maximální možné míře zachovat v původním duchu. Rekonstruovaný kostel bude sloužit jako víceúčelový prostor zejména pro pořádání výstav a příležitostně přednášek, konferencí, koncertů, videoprojekcí, event. bohoslužeb a doprovodných programů.

B.


Stav projektu: Projekt v realizaci

-

Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 64 588 019,31 Kč/ 0 Kč.

-

Celková dotace/ již proplacená dotace: 54 899 816,41 Kč/ 0 Kč

C.

Popis problému: -

1. problém: o Příjemce zaslal ŘO 6. 9. 2012 dopis, ve kterém žádá o součinnost s ukončením smlouvy o poskytnutí dotace. Důvod pro tuto žádost byla skutečnost, že Jiří Zeronik, předseda správní rady společnosti Geotermální energie pro občany o.p.s., byl pravomocně odsouzen za úmyslný trestný čin nepřímého úplatkářství. Po následné reakci ŘO o výpovědi však příjemce svůj původní postoj změnil a uvedl, že původní dopis výpovědí nebyl a že má v úmyslu v projektu pokračovat a projekt dokončit.

~ 49 ~

o Dne 12. 11. 2013 příjemce ŘO požádal o změnu financování projektu na průběžné/etapové proplácení. Důvodem žádosti bylo zejména to, že se příjemce stal žadatelem o podporu z ROP NUTS II SV v rámci IPRM Atraktivní a kvalitní život v Liberci s projektem "Oddychová zóna na Perštýně", reg. č. CZ.1.13/2.1.00/27.1274. Tento závazek dle vyjádření příjemce klade vysoké nároky na průběžné zajištění financování obou akcí. o Dne 19. 2. 2014 obdržel ŘO žádost, ve které příjemce žádá o změnu finančního plánu projektu z ex-post na průběžný dle standardní metodiky ROP SV. Jako důvody uvedl, že projekt je již ve vysokém stupni rozpracovanosti a probíhá v souladu s harmonogramem stavby a že stavba bude dokončena a předána k 31. 5. 2014. -

2. problém: o Dne 1. 4. 2014 provedla Policie ČR prohlídku Územního odboru realizace Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod v Liberci (ÚORP Liberec). Při této prohlídce zajistila a odnesla dokumenty k předmětnému projektu a zadržela dva zaměstnance ÚORP Liberec, kteří jsou v současné době vyšetřováni. Dle informací z médií jsou taktéž vyšetřováni zástupci společnosti Geotermální energie pro občany o.p.s.

D.


1. problém: o VRR situaci ohledně předmětného projektu a jeho pokračování opakovaně projednával a na svém 39. zasedání (10. 5. 2013) rozhodl, že pokud příjemce předloží pouze jednu závěrečnou ŽoP a splní další podmínky VRR, bude projekt dál pokračovat dle uzavřené smlouvy o poskytnutí dotace. Příjemce navržený postup akceptoval. o VRR na svém 43. zasedání dne 19. 11. 2013 zamítnul žádost příjemce o změnu způsobu financování projektu z jedné (závěrečné) žádosti o platbu na průběžné financování prostřednictvím jedné průběžné a jedné závěrečné žádosti o platbu. o Dne 3. 3. 2014 rozhodl VRR o tom, že příjemce může podat jednu etapovou zprávu se žádostí o platbu v max. výši 20. mil. Kč. Žádost o platbu ale nakonec předložena nebyla.

-

2. problém: o Podklady k projektu byly předány na Úsek kontroly, řízení rizik a nesrovnalostí, kde byla provedena kontrola ověření správnosti hodnocení přijatelnosti, formálních náležitostí a 1. skupiny bodovacích kritérií. o Kontrola na základě podkladů, které měla u daného projektu k dispozici, neshledala skutečnosti, které by nasvědčovaly záměrnému ovlivnění průběhu hodnocení ze strany pracovníků ÚORP. Byly však identifikovány některé formální a administrativní nepřesnosti. Informace o výsledku ověření a navržených nápravných opatřeních jsou obsaženy v rámci bodu č. 3 tohoto zasedání VRR.

~ 50 ~

-

E.


F.

0 Kč


G.

Dne 14. 7. 2014 byla zahájena fyzická kontrola projektu č. LB/1128/IB/F/01. Kontrola proběhla za účasti experta v oboru stavebnictví, pana Ing. Romana Charváta. Členy kontrolní skupiny zastupuje kontrolor z ÚORP Hradce Králové a dvě kontrolorky z ÚORP Liberec. Z důvodu časové tísně byla kontrola na místě provedena celkem třikrát a to v termínech 14. 7. 2014, 23. 7. 2014 a 5. 8. 2014. Zahájená kontrola stále probíhá. V současné době je zpracováván protokol z kontroly a kontrolní skupina očekává předložení vyžádaných dokumentů z Finančního úřadu pro Liberecký kraj, který byl v rámci kontroly rovněž osloven. Odeslání Protokolu z kontroly příjemci je předpokládáno v polovině září 2014.

Vzhledem ke skutečnosti, že dosud nebyly v rámci dotace proplaceny žádné finanční prostředky, nepředstavuje tento projekt pro ŘO žádné finanční riziko. Protože je projekt součástí IPRM – Atraktivní a kvalitní život v Liberci, může jeho ukončení znamenat riziko z hlediska plnění indikátorů IPRM jako celku (zejména indikátor „Plocha revitalizovaných nevyužívaných nebo zanedbaných areálů (brownfields) celkem“).

Opatření činěná ŘO - S ohledem na skutečnost, že ze strany příjemce došlo k porušení bodu 2.2 Smlouvy o poskytnutí dotace ve znění dodatků, podle kterého se příjemce zavazuje ukončit projekt nejpozději do 13. 6. 2014 a předložit Závěrečnou monitorovací zprávu do 10 dnů od tohoto data, tak bude navrženo odstoupení Řídícího orgánu Regionálního operačního programu NUTS II Severovýchod od Smlouvy o poskytnutí dotace uzavřené s příjemcem dotace, v souladu s bod 18. 4. písm. h) Smlouvy o poskytnutí dotace.

~ 51 ~

21. ODDYCHOVÁ ZÓNA NA PERŠTÝNĚ A.



CZ.1.13/2.1.00/27.01274

-

Příjemce:


-

Kraj:

Liberecký

-

Místo projektu:

Liberec

-

Stručný popis projektu: Projekt Oddychové zóny Perštýn řeší revitalizaci území v Liberci na Perštýně v okolí kostela sv. Vincenta z Paoli. Revitalizované území přeměněné na centrum volnočasových aktivit bude sloužit ke sportu a relaxaci široké veřejnosti zejména z okolních lokalit. Projekt lze rozdělit do dvou aktivit, z nichž první z nich je rekonstrukce objektu č. p. 384, jež je umístěn v centru areálu a jehož rekonstrukcí zóna získá potřené zázemí a umožní provozovat volnočasové aktivity celoročně. Mezi činnosti fungující celoročně budou patřit zájmové kroužky. Oddychová zóna Perštýn bude volně přístupný, veřejný prostor, který nabídne volnočasové aktivity pro všechny věkové kategorie. Aktivity budou zahrnovat sportovní a herní činnosti, relaxaci na různých odpočinkových plochách nebo v přírodním parku a lesoparku, procházku lesní cestou. V rámci venkovních ploch budou instalovány prvky drobné architektury jako altány, rozhledna, tribuna, terasy, lávky a posezení, městský mobiliář atd.

B.


Stav projektu: Projekt doporučen/ schválen; smlouva o poskytnutí dotace dosud nebyla podepsána

-


-


C.

Popis problému: -

D.

Zásah Policie ČR, který proběhl dne 1. 4. 2014 na ÚORP Liberec, se týkal taktéž tohoto projektu. Policie při prohlídce zajistila a odnesla dokumenty k tomuto projektu a zadržela dva zaměstnance ÚORP Liberec, kteří jsou v současné době vyšetřováni. Osoba příjemce dotace je shodná s osobou příjemce u projektu Centrum podpory geotermálního využití energie.


~ 52 ~

-

Taktéž v tomto případě byly podklady k projektu předány na Úsek kontroly, řízení rizik a nesrovnalostí, kde bylo provedeno nezávislé ověření správnosti hodnocení přijatelnosti, formálních náležitostí a 1. skupiny bodovacích kritérií. Kontrola na základě podkladů, které měla u daného projektu k dispozici, neshledala skutečnosti, které by nasvědčovaly záměrnému ovlivnění průběhu hodnocení ze strany pracovníků ÚORP. Byly však identifikovány některé formální a administrativní nepřesnosti. Informace o výsledku ověření a navržených nápravných opatřeních jsou obsaženy v rámci bodu č.3 tohoto zasedání VRR.

-

Příjemce k tomuto projektu nedoložil ve stanovené lhůtě požadované podklady pro kontrolu povinných příloh před podpisem smlouvy o poskytnutí dotace. Tato skutečnost nastala ještě před zásahem Policie ČR a byla ověřena na základě žádosti Řídícího orgánu přímo ve složce projektu, která byla zajištěna Policií ČR při zásahu na ÚORP Liberec. Z tohoto důvodu byly zahájeny kroky pro vyřazení projektu z administrace ROP SV, a proto nebude smlouva s příjemcem podepsána.

- Dne 22. 7. 2014 uplynula lhůta pro podání stížnosti proti vyřazení projektu z administrace ROP SV. Stížnost nebyla podána, projekt byl vyřazen z administrace ROP SV. E.


F.

0 Kč

Popis rizik pro ŘO

- S ohledem na vyřazení projektu z administrace z ROP SV nepředstavuje projekt žádné riziko pro ŘO, proto byl vyřazen ze seznamu rizikových projektů. G.

Opatření činěná ŘO - Projekt byl vyřazen z administrace, smlouva o poskytnutí dotace nebyla s příjemcem uzavřena.

~ 53 ~

22. LŮŽKOVÝ HOSPIC V LIBERECKÉM KRAJI A.



-

Příjemce:

Liberecký kraj

-

Kraj:

Liberecký

-

Místo projektu:

Liberec

-

Stručný popis projektu: Realizace projektu spočívá v rekonstrukci a revitalizaci bývalého Kojeneckého ústavu a dětského domova v Liberci. V rámci projektu budou provedeny stavební úpravy, změna dispozice a přístavba dvou nových křídel k hlavní budově bývalého sirotčince a stavební úpravy celého stávajícího areálu včetně stavebních úprav stávající administrativní budovy. Areál není v současné době využíván a jedná se tzv. brownfield. Výstupem projektu bude Lůžkový hospic, který bude poskytovat hospicovou (paliativní) péči nemocným a umírajícím lidem a jejich blízkým. V Lůžkovém hospici, který v Libereckém kraji chybí, bude vybudováno 28 jednolůžkových pokojů s vlastním sociálním zázemím, dále pak zázemí pro stážisty, rodinné příslušníky a zdravotnický personál (5 pokojů). Dále hospic utvoří zázemí pro domácí hospicovou péči, edukační činnost, půjčovnu pomůcek a poradnu pro pacienty. Projekt zahrnuje kromě rekonstrukce objektů i sadové a terénní úpravy, oplocení areálu a obnovu technické infrastruktury.

B.


Stav projektu: Projekt doporučen/ schválen; smlouva o poskytnutí dotace dosud nebyla podepsána

-


-


C.

Popis problému: -

Hodnotitel technické kvality projektu upozornil na vady rozpočtu, který není dle jeho názoru vnitřně provázán s projektovou dokumentací pro provedení stavby. Důvodem je to, že tato dokumentace není vypracována v dostatečné podrobnosti. Hodnotitel poukázal na řadu položek, jejichž uvedení ve výkazu výměr považuje za neopodstatněné. V souladu s metodikou ROP SV se tak v této fázi jedná o projekt s vyšší rizikovostí, což je zohledněno při plánování kontrol projektu.

-

Řídícím orgánem bylo dále zjištěno, že s ohledem na zdržení s podpisem smlouvy o dílo s vítězným uchazečem nemůže být dodržen aktuální harmonogram projektu, kdy měly být stavební práce ukončeny do konce roku 2014. Tato skutečnost je zároveň důvodem, že

~ 54 ~

nemůže být splněna podmínka pro čerpání prostředků příslušného IPRM. Žádost o změnu finančního plánu dílčího projektu bude řešena na zasedání VRR. Popis řešení problému ze strany ŘO

D.

-

-

U projektu se již dne 17. 12. 2013 uskutečnila v návaznosti na výsledek ex-ante analýzy rizik první fyzická kontrola za účasti pracovníků ÚORP Liberec, žadatele o dotaci a projektanta. Zástupci žadatele podrobněji seznámili pracovníky ŘO s připravovaným projektem a plánovanými aktivitami, zároveň byla provedena prohlídka objektů, které budou v rámci projektu rekonstruovány a rozšířeny. Zástupci žadatele a projektant prodiskutovali s pracovníky ŘO některá zjištění, která vzešla z hodnocení technické kvality projektu. V rámci kontroly bylo dohodnuto, že před ukončením zadávacího řízení na stavební práce bude provedena další kontrola za účasti experta na stavebnictví, aby byla dosavadní zjištění v projektu posouzena a vyhodnocena a nebylo tak ohroženo následné čerpání dotace a realizace projektu jako celku.

-

Dne 10. 4. 2014 byla dokumentace k zadávacímu řízení předána na ÚORP Liberec. Následně byla dokumentace předána na externí kontrolu advokátní kanceláři HAVEL, HOLÁSEK & Partners s.r.o., která neidentifikovala žádné kontrolní zjištění s vlivem na výši způsobilých výdajů. Ze strany Řídícího orgánu byla následně ukončena kontrola zadávacího řízení na stavební práce, kterou provedli dva pracovníci ÚORP Liberec. Ani tato kontrola neidentifikovala žádná zjištění, která by vedla ke korekci výdajů u zakázky jako celku. Žadatel byl dne 9. 6. 2014 informován, že může podepsat smlouvu o dílo s vítězným uchazečem.

-

U projektu dále proběhla další ex-ante fyzická kontrola za účasti externího hodnotitele (experta, který projekt hodnotil na technickou kvalitu) v návaznosti na zjištění identifikovaná při hodnocení technické kvality projektu. Tato kontrola byla naplánována až na dobu před ukončením zadávacího řízení na stavební práce, a to s ohledem na možné změny ve výkaze výměr prostřednictvím velkého množství dodatečných informací k zadávací dokumentaci. Expert i nadále považuje některé položky výkazu výměr za neopodstatněné, nicméně nebylo konstatováno zjištění, které by mělo vliv na předmět zakázky a tím i na výsledek zadávacího řízení. Sporné položky budou dále Řídícím orgánem řešeny.

-

Partnerem projektu je Hospicová péče sv. Zdislavy, o.p.s., která s Libereckým krajem úzce spolupracuje již od přípravné fáze předmětného projektu a zároveň má být dle informací uvedených v žádosti o poskytnutí dotace provozovatelem budoucího Lůžkového hospice. Liberecký kraj je však povinen zajistit, aby i výběr poskytovatele hospicové péče byl vybrán v souladu s platnou legislativou. Z tohoto důvodu si Liberecký kraj nechal zpracovat právní posudek, který konstatoval, že provozovatel by měl být vybrán na základě zadávacího řízení podle zákona o veřejných zakázkách. Tento závěr potvrdil i právní posudek zpracovaný na základě žádosti Řídícího orgánu advokátní kanceláří Havel, Holásek & Partners s.r.o. Řídící orgán k tomuto uvádí, že výběr provozovatele Hospice je plně v kompetenci Libereckého kraje a Řídící orgán předpokládá, že Liberecký kraj zajistí výběr provozovatele Hospice v souladu s platnou legislativou, aby nebyla ohrožena udržitelnost projektu. V opačném případě by příjemci dotace hrozilo vysoké riziko vrácení poskytnuté dotace. V souvislosti s výběrem budoucího poskytovatele hospicové péče žadatel ÚRR informoval, že budoucí provozovatel si musí dle zákona (zákon č. 372/2011 Sb., o zdravotních službách a 108/2006 Sb., o sociálních službách) a dle vyhlášky č. 92/2012 Sb., o požadavcích na minimální technické a věcné vybavení zdravotnických zařízení

~ 55 ~

a kontaktních pracovišť domácí péče, zajistit oprávnění k poskytování zdravotních služeb. Toto povolení lze dle žadatele získat až po kolaudaci zařízení. Tato informace byla ze strany ÚRR ověřena. V souvislosti s problematikou včasného ukončení fyzické realizace projektu, kdy se kolaudace předpokládá až těsně před termínem 30. 6. 2015, přičemž samotné poskytování zdravotních služeb lze dle informace od příjemce zajisti až po kolaudaci zařízení, resp. získání potřebného oprávnění, jsou možné následující varianty postupu: 1)

Žádost o prodloužení termínu za výzvu (muselo by být schváleno VRR),

2)

Uložení opatření k nápravě v rámci administrativní kontroly ŽoP spočívající v předložení oprávnění k poskytování zdravotnických služeb za podmínky, že do doby předložení by se poslední ŽoP neproplatila.

V obou výše popsaných případech by se nevytvořila „časová mezera“ mezi ukončením realizace a zahájením udržitelnosti (protože od okamžiku finančního ukončení by již probíhal reálný provoz), přičemž v daném případě by bylo vhodné doporučit variantu č. 2). 3)

-

Krajní variantou je provést administraci závěrečné ŽoP, projekt finančně ukončit a řešit přerušení udržitelnosti. Tady ale existuje riziko, že „časová mezera“ nemusí být jen dva až tři měsíce, ale i déle (provozovatel fakticky nemusí vůbec obdržet oprávnění). Z uvedených důvodů není tato varianta doporučena.

Žadatel byl o těchto možnostech informován a na osobním setkání na ÚORP LB bylo dohodnuto, že bude postupováno dle bodu 2. Tento postup ale předpokládá, že u předmětného projektu nevzniknou jiné závažnější komplikace a projekt bude realizován ve stanoveném termínu.

E.

Vyčíslení případného odvodu/korekce - 0 Kč

F.


G.

Vzhledem ke skutečnosti, že dosud nebyla podepsána smlouva o poskytnutí dotace a tedy ani proplaceny žádné finanční prostředky, nepředstavuje projekt pro ŘO v tuto chvíli žádné finanční riziko. Projekt je součástí IPRM – Atraktivní a kvalitní život v Liberci, jeho případná nerealizace tak může znamenat riziko z hlediska plnění indikátorů IPRM jako celku (zejména indikátor „Plocha revitalizovaných nevyužívaných nebo zanedbaných areálů (brownfields) celkem“).


viz způsob řešení problému dle popisu v bodu D.

~ 56 ~

23. REVITALIZACE BÝVALÝCH VOJENSKÝCH KASÁREN NA OBČANSKOU VYBAVENOST A. Identifikace a popis projektu -


CZ.1.13/4.1.00/12.00729

-

Příjemce:

CORESO, spol. s r.o.

-

Kraj:

Pardubický

-

Místo projektu:

Vysoké Mýto

-

Stručný popis projektu: Rekonstrukce budovy bývalých kasáren, jejímž cílem je přeměna nevyužívaného a opuštěného objektu na moderně vybavenou nemovitost. Rekonstruovaná budova má poskytovat místním občanům prostory pro pořádání kulturních akcí, dětský koutek, prostory pro volnočasovou aktivitu zdravotně postižených osob, apod.


Stav projektu: V současné době je stavební část hotova, probíhá kolaudační řízení a v rámci projektu zbývá realizovat dodávku vybavení pro občanskou vybavenost.

-


-


C. Popis problému Dne 13. 5. 2014 podal příjemce Oznámení příjemce o změnách v projektu, ve kterém žádá o prodloužení termínu pro ukončení projektu do 30. 11. 2014. Důvodem je skutečnost, že příjemce na základě zprávy o výsledku kontroly průběhu veřejné zakázky na dodávku vybavení již dvakrát toto zadávací řízení zrušil, neboť Řídící orgán odhalil v průběhu zadávacího řízení závažná pochybení ze strany příjemce. Z tohoto důvodu není možné projekt ukončit. Dalším argumentem žádosti o posun termínu ukončení projektu je nemožnost podat závěrečnou monitorovací zprávu se žádostí o platbu v termínu do 30. 6. 2014. Předposlední žádost o platbu č. 05/00729 nebyla dosud schválena, neboť se příjemce odvolal k Ministerstvu financí proti platebnímu výměru na odvod č. 25/2013, který byl vystaven na základě výsledku fyzické kontroly interim č. PA/0729/IB/F/PRK/01. Uvedenou fyzickou kontrolou byl zjištěn rozpor mezi fakturací a skutečným stavem v místě realizace projektu. Postup pro ukončení projektu po termínu stanoveném ve výzvě upravuje usnesení č. 89/2011 VRR ze dne 20. 6. 2011, které stanoví, že v případě žádosti o prodloužení ukončení realizace projektu za termín uvedený ve výzvě pro předkládání žádostí v rámci ROP Severovýchod

~ 57 ~

nebude schvalovat prodloužení v případě, že zdržení realizace bylo způsobeno pochybením ze strany příjemce a toto pochybení bylo předmětem zkoumání externích subjektů. Na základě usnesení č. 14/2013 VRR ze dne 25. 1. 2013 bylo schváleno, v případě, že zdržení nebylo způsobeno okolnostmi uvedenými v usnesení č. 89/2011 VRR ze dne 20. 6. 2011, může rozhodnout o prodloužení realizace za předpokladu, že toto prodloužení bylo způsobeno z objektivních, v době předložení žádosti nepředvídatelných důvodů, a nedojde k narušení plnění pravidla n+3, n+2. Usnesením VRR č. 103/2014 ze dne 26. 6. 2014 bylo schváleno prodloužení termínu pro ukončení projektu do 30. 11. 2014 za podmínek, že: 1) příjemce předloží nejpozději do 31. 10. 2014 pravomocné kolaudační rozhodnutí ke stavbě „Revitalizace bývalých vojenských kasáren“; 2) v opětovně vyhlášeném zadávacím řízení na dodávku vnitřního vybavení, které je součástí předmětného projektu, nebudou zjištěna závažná pochybení, za která by byla ze strany Řídícího orgánu udělena finanční oprava 5 % a vyšší a současně kompletní dokumentace k předmětné veřejné zakázce bude předložena Řídícímu orgánu ke kontrole nejpozději do 30. 9. 2014; 3) pokud Ministerstvo Financí ČR (MF ČR) rozhodne o zamítnutí odvolání ze dne 27. 5. 2013 proti platebnímu výměru na odvod č.j.: RRSV 5604/2013, ale zároveň i v případě, že MF ČR do 31. 10. 2014 o tomto odvolání nerozhodne, příjemce uhradí příslušný odvod nejpozději do 31. 10. 2014; 4) příjemce předloží k proplacení všechny dosud nepředložené finanční prostředky v rámci závěrečné žádosti o platbu č. 6. MF ČR Rozhodnutím ze dne 7. 8. 2014 snížilo platební výměr na odvod z 1 601 530,- Kč na nově stanovenou výši 104 919,- Kč. Platební výměr, penále a úrok z posečkání příjemce dotace uhradil. Probíhá kontrola veřejné zakázky na dodávku vybavení před podpisem smlouvy o dílo. Pokud nebudou zjištěna závažná pochybení a nebude udělena finanční oprava 5% a vyšší, bude proplacena žádost o platbu č. 05/00729.

D. Popis řešení problému ze strany ŘO: V případě, že příjemce neukončí projekt v řádném termínu, může být navrženo odstoupení Řídícího orgánu od Smlouvy, v souladu s článkem XVIII. Dle článku XVIII., bod 18.2 Smlouvy, je při ukončení Smlouvy příjemce povinen vrátit poskytnutou dotaci ve lhůtě stanovené poskytovatelem. E. Vyčíslení případného odvodu/korekce Odvod 11 840 466,12 Kč

F. Popis rizik pro ŘO V případě, že nedojde k ukončení projektu v řádném termínu a bude navrženo odstoupení Řídícího orgánu od Smlouvy, hrozí riziko, že příjemce nebude schopen uhradit odvod v plné výši a poskytovatel dotace bude muset provést kroky k zajištění své pohledávky (exekuce apod.). Lze předpokládat, že se příjemce bude bránit vůči ŘO soudní cestou. G. Opatření činěná ŘO

~ 58 ~

Do vypořádání závazků příjemce vyplývajících z rozhodnutí MF ČR je pozastavena administrace žádosti o platbu č. 05/00729. Na základě rozhodnutí o odvolání MF ČR byl připraven dopis na ředitele Odboru financování územních rozpočtů a programového financování pana Ing. Miroslava Mateje, Ph.D., ve kterém je vyslovena žádost o přehodnocení závěrů uvedených v tomto rozhodnutí. Dopis byl odeslán dne 29. 8. 2014. Probíhá kontrola veřejné zakázky na dodávku vybavení před podpisem smlouvy o dílo.

~ 59 ~

24. III. ETAPA MODERNIZACE SPORTOVNÍHO AREÁLU T.J. SOKOL PARDUBICE I. Identifikace a popis problému

A. -


CZ.1.13/2.1.00/27.01267

-

Příjemce:

Tělocvičná jednota Sokol Pardubice I.

-

Kraj:

Pardubický

-

Místo projektu:

Pardubice

-

Stručný popis projektu: Realizací projektu dojde ke kompletní rekonstrukci budovy T.J. Sokol Pardubice I., zvýšení nabídky pro trávení volného času, zkvalitnění zázemí, vybudování přístupu pro handicapované, neboť veškeré současné prostory (zejména sociální zařízení, šatny atd.) jsou v nevyhovujícím stavu. Tento projekt navazuje na předcházející modernizaci venkovní části areálu T.J. Sokol Pardubice I. Aktuální stav realizace projektu

B. -

Stav projektu Smlouva o poskytnutí dotace nebyla dosud podepsána. Proběhla kontrola příloh doložených před podpisem smlouvy o poskytnutí dotace. Žadatel zahájil fyzickou realizaci stavby.

-


-

Celková dotace/již proplacená dotace: 70 436 342,17 Kč/ 0 Kč. Popis problému

C. -

Veřejná zakázka na stavební práce a projektovou činnost (dále jen VZ) s názvem „III. etapa Modernizace sportovního areálu T.J. Sokol Pardubice“. Nasmlouvaná cena VZ činí 67 984 082,98 Kč. Zadavatel v tomto případě zvolil postup dle § 44 odst. 5 ZVZ kde je uvedeno, že „V případě veřejných zakázek na stavební práce podle § 9 odst. 1 písm. b) nebo c), jejichž součástí je projektová činnost, mohou být dokumenty podle odstavce 4 nahrazeny technickými podmínkami vyjádřenými formou požadavků na výkon nebo funkci podle § 46 odst. 4 nebo 5.“ Závěrem předběžného ověřování dokumentace k VZ bylo zjištění, že bez další spolupráce s externími specialisty, není kontrolní skupina schopna kvalifikovaně posoudit správnost postupu zadavatele při zadání předmětné VZ. Z tohoto důvodu bylo posouzení VZ zadáno znalci v oboru stavebnictví (splnění technických podmínek dle § 46 odst. 4 a 5 ZVZ). Dále se na kontrole VZ podílela nezávislá advokátní kancelář a vzhledem k tomu, že závěry těchto subjektů se zásadně lišily, bylo přistoupeno k zadání posouzení správnosti postupu při zadání VZ expertovi na veřejné zakázky, jehož závěr je, že zadavatel nebyl oprávněn použít pro zadání předmětné VZ postup dle § 44 odst. 5, s tím, že expert doporučil podání podnětu na ÚOHS.

~ 60 ~

-

Kontrolní postupy ŘO umožňují rozhodnout o výši způsobilých výdajů, aniž by v dané věci rozhodl ÚOHS.

-

V rámci kontrolybyly kromě výše uvedeného zjištění identifikovány další skutečnosti: a. požadavek na doložení bankovní záruky za řádné provedení předmětu plnění formou originálního příslibu banky ve výši 5 mil. Kč, takový požadavek může být považován za diskriminační, tj. v rozporu s § 6 ZVZ. b. v oznámení o zakázce ani v zadávací dokumentaci není projektová činnost vůbec specifikována podle klasifikačních číselníků CPV. Tím zadavatel porušil § 47 ZVZ. c.

lze dovodit, že zadavatel uzavřel s vítězným uchazečem dodatek č. 1, kterým byl původní termín dokončení stavby prodloužen ze 14. 4. 2014 (191 dnů od předání staveniště) celkem o 34 dnů na 18. 5. 2014, to znamená na 196 dnů od předání staveniště. Uzavřením tohoto dodatku porušil zadavatel § 82 odst. 7 písm. c) a písm. d) ZVZ

d. smluvní závazek dodavatele, že výše subdodávek nesmí překročit 35% celkového plnění stavebních prací je stanoven v rozporu se zadávacími podmínkami a je v rozporu s ustanovením § 82 odst. 6 ZVZ e. požadavek na doložení certifikátu managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci OHSAS 18001, který je v rozporu se ZVZ, resp. od jeho novely č. 55/2012 Sb. -

Dále bylo posuzováno nedovolené dělení veřejných zakázek. Jedná se o následující zakázky malého rozsahu, kde bylo zjištěno podezření na dělení následujících veřejných zakázek: a. Zpracování projektové dokumentace pro stavební povolení (920 000,- Kč bez DPH – vybraný uchazeč Adonis) b. Zadávací dokumentace pro výběr dodavatele stavebních prací včetně projektových činností (880 000,- Kč bez DPH – vybraný uchazeč Adonis)

-

Dne 4. 11. 2013 byla zahájena fyzická realizace projektu. Generální dodavatel stavby (GDS), společnost IMOS Brno a.s. a žadatel se nedohodli na rozsahu, technickém řešení a nacenění víceprací, GDS následně přerušil provádění prací, o čemž informoval žadatele dopisem ze dne 24. 3. 2014. Žadatel dne 19. 6. 2014 odstoupil od Smlouvy o dílo s GDS. 21. 7 2014 bylo vyhlášeno nové výběrové řízení na zhotovitele zbývající části stavby. Oznámením o změnách v projektu ze dne 25. 7. 2014 žadatel informoval ŘO o rozsahu provedených stavebních prací. Popis řešení ze strany ŘO

D. -

ŘO shledal v rámci kontroly dokumentů před podpisem smlouvy o dotaci nesrovnalosti popsané v bodu výše. Bylo zpracováno Oznámení o výsledku administrativní kontroly povinných příloh předkládaných před podpisem Smlouvy o poskytnutí dotace, které bylo

~ 61 ~

žadateli předáno dne 20. 5. 2014. Dne 4. 6. 2014 byly ze strany žadatele podány námitky k závěrům uvedeným v tomto oznámení. Řídící orgán shledal námitky jako nedůvodné. Probíhá fyzická kontrola ex-ante, kde je porovnáván současný stav provedených stavebních prací se stavem „prostavěnosti“ deklarovaným v Oznámení o změnách v projektu. Nebyl zjištěn žádný nesoulad. Na základě výsledků fyzické kontroly budou sníženy způsobilé výdaje projektu o 25% u stavebních prací provedených na základě první stavební zakázky. Následně může být podepsána Smlouva o poskytnutí dotace.

-


E.

2 866 516,91Kč + příslušné DPH + související výdaje za organizaci veřejných zakázek, u nichž bylo shledáno pochybení viz výše.

-

Popis rizik pro ŘO

F.

ŘO spatřuje možná rizika v plnění harmonogramu fyzické realizace výstavby a to zejména v souvislosti s odstoupením od smlouvy s GDS, pozastavením stavebních prací a opětovným vypsáním výběrového řízení na stavební práce. Jelikož je projekt součástí IPRM, souvisí s rizikem plnění harmonogramu také i možné riziko nesplnění parametrů IPRM jako celku, mimo jiné ve smyslu podmínky stanovené na VRR dne 3. 3. 2014, tedy předložit do 31. 12. 2014 žádosti o platbu v minimální výši 99 %. Dalším rizikem by v takovém případě bylo nenaplnění závazných indikátorů na IPRM.

-

G.


-

ŘO sníží způsobilé výdaje projektu o 25% u stavebních prací provedených na základě první stavební zakázky. V současné době probíhá nové výběrové řízení na dodavatele stavebních prací. Příjemci bude doporučeno využít možnosti kontroly tohoto výběrového řízení před podpisem smlouvy o dílo.

~ 62 ~

25. Informační systém Pardubického kraje - dopravní značení turistických cílů II A.


-


CZ.1.13/3.2.00/14.00922

-

Příjemce:

Klub českých turistů Pardubický kraj

-

Kraj:

Pardubický

-

Místo projektu:

Pardubický kraj

-

Stručný popis projektu: Obsahem projektu je druhá etapa dopravního značení významných turistických cílů Pardubického kraje, dopravními značkami IS 23 a IS 24b.

B. -

Aktuální stav realizace Stav projektu Projekt zahájen, proplacena první žádost o platbu ze dvou

-

Celkové způsobilé výdaje / již uplatněné způsobilé výdaje: 2 002 000,- Kč/ 104 196,00 Kč

-

Celková dotace / již proplacená dotace:

-

1 851 850,00 Kč / 96 381,30 Kč

C.

Popis problému

-

Projekt Informační systém Pardubického kraje – dopravní značení turistických cílů II je v režimu zvýšené rizikovosti téměř od svého počátku. Důvodem je skutečnost, že příjemce dotace již od podpisu smlouvy neplní své základní povinnosti, k jejichž plnění se ve smlouvě zavázal. Konkrétně se jedná o nepředkládání monitorovacích zpráv a neukončení projektu ve lhůtě stanovené smlouvou, resp. dodatkem ke smlouvě. Ke splnění těchto povinností byl příjemce vyzván 1) Oznamovacím dopisem z 12. 11. 2012 s výzvou k doložení etapové monitorovací zprávy se žádostí o platbu č. 1, 2) Výzvou k doložení tří průběžných monitorovacích zpráv č. 5, 6 a 7 a aktualizaci informací v projektu a Oznamovací dopis č. 2 ze dne 26. 11. 2012, 3) emailovou výzvou z 10. 12. 2012 k doložení průběžné monitorovací zprávy č. 6, 4) emailovou výzvou z 17. 12. 2012 k doložení průběžné monitorovací zprávy č. 7, 5) emailovou výzvou z 20. 2. 2013 k doložení průběžné monitorovací zprávy č. 8, 6) Oznamovacím dopisem z 2. 4. 2013 k doložení průběžné monitorovací zprávy č. 8, 7) Oznámením o nedodržení podmínek programu z 20. 5. 2013 k doložení průběžné monitorovací zprávy č. 9, 8) Oznamovacím dopisem z 4. 9. 2013 k doložení průběžné monitorovací zprávy č. 10 a 9) Oznamovacím dopisem z 13. 11. 2013 k doložení průběžné monitorovací zprávy č. 10, 10) k předložení závěrečné monitorovací zprávy se žádostí o platbu a 11) Oznamovacím dopisem z 6. 2. 2014 k doložení průběžné monitorovací zprávy č. 11 a upozornění na doložení průběžné monitorovací zprávy č. 12.

-

Na základě dodatku č. 3 ke Smlouvě o poskytnutí dotace č. PU/0922/S (dále jen Smlouvy) byl stanoven termín pro ukončení projektu nejpozději do 30. 10. 2013. Tento termín je v souladu s pravidly stanovenými vyhlášenou 14. Výzvou k předkládání projektů, v jejímž

~ 63 ~

rámci byl projekt předložen. Na zasedání Výboru Regionální rady dne 18. 12. 2013 byla předložena žádost o příjemce o prodloužení termínu ukončení projektu nad rámec stanovený výzvou, konkrétně do 31. 5. 2014. VRR žádost usnesením č. 232/2014 schválil. O této skutečnosti byl příjemce informován dopisem č. j. RRSV 11420/2013 ze dne 19. 12. 2013. -

D.

Dne 23. 1. 2014 příjemce převzal vyhotovený dodatek č. 4 ke Smlouvě, kterým by došlo k prodloužení ukončení projektu do 31. 5. 2014 a měl povinnost tento dodatek do 30-ti dnů od převzetí poslat podepsaný zpět. Do dnešního dne tak však neučinil. Popis řešení problému ze strany ŘO

-

Na základě opakovaného neplnění povinností příjemce vyplývajících ze Smlouvy byla dne 26. 2. 2013 provedena veřejnosprávní kontrola na místě, na jejímž základě byly v souladu s článkem XVII. odst. 17.5 Smlouvy sníženy celkové způsobilé výdaje projektu o 0,5 %, tj. o 10 010,- Kč.

-

Příjemce v rámci realizace projektu opakovaně porušil čl. IX. Smlouvy tím, že nepředložil průběžnou monitorovací zprávu č. 8, průběžnou monitorovací zprávu č. 9, průběžnou monitorovací zprávu č. 10 ve stanoveném termínu a závěrečnou monitorovací zprávu č. 11 se žádostí o platbu č. 2 nepředložil vůbec. Příjemce dále porušil čl. II. odst. 2.2. Smlouvy tím, že neukončil projekt do data stanoveného Smlouvou resp. Dodatkem ke Smlouvě.

-

Dne 17.6.2014 byla zahájena fyzická kontrola, v rámci které proběhne vyčíslení nezpůsobilých výdajů na základě opakovaného porušování podmínek dle Smlouvy a neukončení projektu do data stanoveného Smlouvou.

E. F. -

G.

Vyčíslení případného odvodu/korekce Byla proplacena první žádost o platbu ve výši 96 381,30 Kč z celkové výše dotace 1 851 850,00 Kč. Popis rizik pro ŘO Vzhledem k výše uvedenému opakovanému nedodržování podmínek, k nimž se příjemce zavázal ve smlouvě, existuje významné riziko nedokončení projektu. Příjemce dotace již dvakrát nesplnil termín pro předložení závěrečné monitorovací zprávy se žádostí o platbu a až následně na základě výzvy ÚORP Pardubice podal oznámení příjemce o změně s žádostí o posun termínu ukončení projektu. Opatření činěná ŘO

-

Příjemce byl opakovaně vyzýván k plnění podmínek, dvakrát již došlo k prodloužení termínu ukončení projektu. V současné době příjemce s ŘO nekomunikuje a vzhledem k neplnění základních povinností dle Smlouvy (aktuálně opětovné nesplnění termínu „ukončit projekt nejpozději do 31.5.2014 a předložit Závěrečnou monitorovací zprávu do 10 dnů od tohoto data“), přistoupí ŘO k návrhu na odstoupení od Smlouvy, vč. vymáhání dosud vyplacené částky dotace.

-

Dne 17.6.2014 byla zahájena fyzická kontrola, v rámci které proběhne vyčíslení nezpůsobilých výdajů na základě opakovaného porušování podmínek dle Smlouvy a neukončení projektu do data stanoveného Smlouvou.

~ 64 ~

26. Dostavba a nové využití objektu "Střelnice" Liberec A.



CZ.1.13/4.1.00/12.00753

- Příjemce:

BUTTERFLY Trading, s.r.o.

- Kraj:

Liberecký

- Místo projektu:

Liberec

- Stručný popis projektu: Cílem projektu je zlepšení podnikatelského prostředí v daném regionu. Předkládaný projekt řeší nákup a rekonstrukci nemovité kulturní památky s cílem vrátit objektu charakter empírového sídla a její dostavbu, která bude funkčně a prostorově navazovat na stávající objekt, včetně dopravní sítě. Stavba bude rovněž doplněna zelení. Současný stav dle provedeného stavebně technického průzkumu vyžaduje rozsáhlou rekonstrukci umožňující nové využití dotčené kulturní památky ve formě víceúčelového prostoru pro vybudování obchodně-administrativního centra. Cílovou skupinou jsou primárně obyvatelé Liberce a přilehlého, spádového okolí. Výstupem projektu bude rekonstruovaný architektonický skvost, situovaný v centru města Liberce, funkčně a prostorově navazující přístavba a revitalizované přilehlé prostranství – unikátní multifunkční prostor využitelný pro podnikání žadatele i obchodních partnerů.

B.

Aktuální stav realizace

- Stav projektu: Projekt v realizaci - Celkové způsobilé výdaje/ již uplatněné způsobilé výdaje: 89 940 000,00 Kč/ 17 940 000,00 Kč

- Celková dotace/ již proplacená dotace: 53 964 000,00 Kč/ 10 764 000,00 Kč

C.

Popis problému:

- Projekt byl registrován již v srpnu 2009, ale smlouva o poskytnutí dotace (dále jen „Smlouva“) byla podepsána až v říjnu 2011. Před podpisem Smlouvy byl opakovaně prodlužován termín pro doložení povinných příloh z 6. 2. 2010 až do 30. 11. 2010, kdy byly chybějící povinné přílohy doloženy. Důvodem pro posun termínu byla zejména skutečnost, že na předmětném objektu došlo k havárii, při které se část objektu zbortila. Žadatel následně přistoupil k vypracování nové projektové dokumentace a s tím souvisejícího výkazu výměr a rozpočtu projektu jako celku. Zároveň muselo být stavebním úřadem vydáno rozhodnutí o změně stavby.

- Dále bylo již 2x zrušeno zadávací řízení na stavební práce z důvodů pochybení identifikovaných Řídícím orgán při kontrole zadávacích řízení a z důvodu toho, že ve druhém

~ 65 ~

případě nakonec vítězný uchazeč, se kterým byla uzavřena smlouva o dílo, od této smlouvy odstoupil. V červnu 2014 bylo vyhlášeno nové, již třetí zadávací řízení na stavební práce. Toto VŘ byl příjemce opět nucen zrušit, protože žádná z předložených nabídek nesplnila zadávací podmínky v plném rozsahu. Příjemce upravil zadávací podmínky a v nejbližší době (září 2014) opět VŘ vyhlásí.

- Z výše uvedených důvodů byl termín ukončení projektu opakovaně prodlužován z 31. 10. 2011 až do 30. 6. 2015. Protože se nakonec jednalo o změnu ukončení nad rámec příslušné výzvy (31. 12. 2013), rozhodoval o tomto prodloužení Výbor regionální rady na svých zasedáních dne 10. 5. 2013 resp. 31. 1. 2013. D.


- Veškeré změny projektové dokumentace a výkazu výměr vč. poslední změny vycházející z dopracování dokumentace do stupně dokumentace pro provedení stavby byly dány na posouzení externím expertům na stavebnictví. Předmětem expertního hodnocení byly:

E.

o

Důvody, které vedly k provedení změn. Nové stavební objekty, které se nevyskytovaly v původním projektu, byly posouzeny jako nezpůsobilé. Výdaje související s takovými objekty budou zařazeny do nezpůsobilých výdajů projektu.

o

Vliv provedených změn na hodnocení projektu jako celku. Toto hodnocení prováděl expert na technickou kvalitu, který projekt hodnotil při předložení žádosti o dotaci před podpisem Smlouvy. Závěr tohoto expertního posouzení je takový, že provedené změny nemají vliv na bodové hodnocení projektu a nemění se charakter projektu ani jeho aktivity. Taktéž předpokládaný rozpočet odpovídá cenám v místě a čase obvyklým.

o

Harmonogram projektu a jeho realizovatelnost v příjemcem deklarovaných termínech. S ohledem na opakované vyhlášení zadávacího řízení bude harmonogram projektu opakovaně zhodnocen po ukončení probíhajícího zadávacího řízení na stavební práce.


- 10 764 000,00 Kč F.

Popis rizik pro ŘO

- V případě, že podobně jako v předešlých případech nastanou komplikace se zadávacím řízením na stavební práce (kontrolní zjištění identifikovaná Řídícím orgánem s vlivem na výši dotace, námitky uchazečů apod.), je ohrožen aktuální harmonogram projektu resp. termín ukončení do 30. 6. 2015. G.


- Po ukončení zadávacího řízení na stavební práce bude expertem na stavebnictví zhodnocen harmonogram projektu, zejména z pohledu, zda odpovídá náročnosti a rozsahu stavebních prací. Se zapojením expertů na stavebnictví se počítá i při vlastní realizaci stavebních prací.

~ 66 ~

Informace o rizikových projektech ROP SV

Recommend Documents