Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
1. Napirend TÁJÉKOZTATÓ Bánk Község Önkormányzat 2012. évi költségvetésének háromnegyed-éves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk Község Önkormányzat 2012. évi gazdálkodásának pénzügyi fedezete folyamatosan biztosított volt. Az Önkormányzat a kötelező feladatainak folyamatosan eleget tett, a költségvetési tervben szereplő kiadások fedezete rendelkezésre állt. A bankszámlánk és a pénztár nyitó egyenlege 2012. január 1-jén 37.125 ezer Ft, a záró egyenleg szeptember 30-án 53.854 ezer Ft volt, melyből rövid lejáratú betétként lekötött összeg 35.484 ezer Ft. A Bánk-Tolmács Körjegyzőség szeptember 30-i záró bankszámlaegyenlege 1.087 ezer Ft. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 1. számú mellékletben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. A II. fejezetben Bánk-Tolmács Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 2. mellékletben a Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. A tájékoztatóban szereplő teljesítés adatok a korábban már jóváhagyott előirányzatok és a 2012. szeptember 30-i tényállapot viszonyított arányát mutatja.
I. Bánk Község Önkormányzata 1.
Bevételek alakulása
a) Működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 173 ezer Ft. Ebből 105 ezer Ft igazgatási szolgáltatási díj, 68 ezer Ft a hivatal által behajtott közigazgatási bírság önkormányzatnál maradó része. Az előirányzott 150 ezer Ft-hoz képest 115 %-os a teljesítés. Saját működési bevételünk előirányzata 20.942 ezer Ft, a teljesítés 14.389 ezer Ft, a teljesítés aránya 68%. Részleteiben nézve: - Szállásdíj bevételünk 4.130 ezer Ft, a teljesítés 76 %. - Fénymásolásból 20 ezer Ft bevételt értünk el, a teljesítés 57 %-os. - Szennyvíz elhelyezési díjbevétel 428 ezer Ft. Az éves előirányzathoz képest 11 % a teljesítés. Jelenleg nincs aktívan működő beszállítónk a telepre. Az előirányzathoz képest jelentős alulteljesítés miatt az előirányzat módosítása javasolt. - Szemétszállítási díjból 262 ezer Ft bevételt értünk el. Előirányzatot nem terveztünk, a bevétel a korábbi évekről áthúzódott kintlévőségek behajtásának eredményeként keletkezett. A behajtási munka eredményeként ezen a címen még további bevételre is számíthatunk. - A Bánki Nyár rendezvények kapcsán 2.316 ezer Ft bevételünk keletkezett. Az előirányzathoz képest 58 %-os a teljesítési arány. Sajnos a nagyobb nézettségre tervezett előadásainknál az időjárás nem kedvezett a szabadtéri előadásnak, így a látogatottság a tervezett szint alatt maradt. - Egyéb bevételünk összege 534 ezer Ft, mely a DMRV Zrt. által beszedett - részünkre járó – közműfejlesztési hozzájárulás összege. - Továbbszámlázott szolgáltatási bevételünk a hivatali mobil telefonok kiszámlázott díjának befizetéséből, valamint az orvosi rendelő és Tóparti Vendégház büféjének közüzemi számláinak - továbbszámlázásából fakadó - megtérítése által keletkezik, összege 992 ezer Ft. 1
Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
-
A Bérleti díjbevétel tervezett éves bevétele 4.525 ezer Ft, a teljesített bevétel 4.570 ezer Ft, a teljesítési arány 101 %. Intézményi ellátási díj (az óvodás gyermekek és szociális étkezők térítési díja) bevételünk összege 972 ezer Ft, a teljesítés 53 %-os. A szociális étkezést igényelők száma folyamatosan változik, ez magyarázza a viszonylag alacsonyabb teljesítési arányt. Az alkalmazottak térítési díjbevétele az óvodai dolgozók által fizetett étkezési térítési díjból keletkezik. A bevételi teljesítés 59 ezer Ft, 19 %-os. Dolgozóink nem élnek a kedvezményes étkezés lehetőségével. Kötbér, egyéb kártérítési bevétel összege 106 ezer Ft, ebből 40 ezer Ft végrehajtási költség térítése, 66 ezer Ft a Magyar Államkincstár forgótőke visszautalása.
Kamatbevételünk 933 ezer Ft, mely a folyamatosan lekötött pénzbetétből a bankszámlára visszavezetett kamat. Áfa bevételünk 4.095 ezer Ft, a teljesítés 63 %-os. Sajátos működési bevételeink összege 46.919 ezer Ft, a tervezett 50.069 ezer Ft-hoz képest 94 %-os a teljesítés, mivel a helyi adó éves fizetési határidején túl vagyunk. - Helyi adóbevételünk részleteiben nézve: - Építményadó bevétele 14.945 ezer Ft, a teljesítés 100 %. A jó adófizetési morál és a határidőn túli tartozókkal szembeni hatékony behajtási eljárásunk eredményeként a teljesítés kiváló. - Magánszemélyek kommunális adójából 609 ezer Ft bevételt értünk el, ami a tervezett bevétel 87 %-a. - Idegenforgalmi adóból 4.079 ezer Ft a teljesítés, az éves 3.900 ezer Ft előirányzathoz képest a teljesítés 105%. - Az iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. Ebben az évben ez kedvezően alakult, a teljesítés 6.642 ezer Ft, 133%. - Késedelmi pótlékból és bírságból 368 ezer Ft bevételt értünk el, ami az éves terv 184%-a. A magas teljesítési arány elsősorban a helyi adóhatóságunk által hathatósan behajtott késedelmi pótlékok és az adókötelezettségüket nem teljesítő adóalanyokkal szemben kivetett és behajtott adóbírságból keletkezett. - SZJA bevételünk 15.041 ezer Ft. Az állam részéről az éves tervezett bevétel 76 %-a került utalásra. - A gépjárműadó bevétel 4.882 ezer Ft volt, az előirányzotthoz képest 96 % a teljesítés aránya. - Termőföld bérbeadásából származó adóbevételünk 48 ezer Ft. - Talajterhelési díjból 267 ezer Ft bevételt értünk el a tervezett 300 ezer Ft-hoz képest, a teljesítés 89 %. - A rendőrség által kiszabott és általunk beszedett helyszíni és szabálysértési bírságból 38 ezer Ft bevételt értünk el. b) Támogatások Költségvetési támogatási bevételünk 17.865 ezer Ft, melynek teljesítési aránya 82 %. - Normatív állami támogatás év folyamán folyósított összege 11.992 ezer Ft, a teljesítés 75 %-os. A támogatás a központi támogatások meghatározott üteme szerint került utalásra. - Központosított támogatásként a közszférában dolgozók 2011. decemberi kereset kiegészítésének összege került folyósításra, 16 ezer Ft összegben. - Szociális feladatokhoz kiegészítő támogatást kapott az önkormányzat ápolási díj fizetéséhez, rendszeres szociális segélyezéshez, rendelkezésre állási támogatáshoz és lakásfenntartási támogatáshoz, együtt 5.006 ezer Ft összegben. A támogatás teljesítési aránya 96 %. - Egyéb központi támogatást a közszférában dolgozók 2012. évi kereset-kiegészítésének kifizetéséhez 851 ezer Ft összegben folyósítottak. c) Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevétel a használaton kívüli vizibiciklik értékesítése által keletkezett 100 ezer Ft összegben. 2
Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
d) Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítésként a 2011. évi normatívákkal való elszámolás miatt 2.885 ezer Ft összegű támogatást kapott az önkormányzat. e) Véglegesen átvett pénzeszközök, támogatás értékű bevételek Működési célra kapott pénzeszközök összege 9.348 ezer Ft. A teljesítési arány 78 %. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök az alábbiak szerint alakultak: Majális tombola bevételéből kapott támogatás 184 ezer Ft, Közmű hozzájárulásként 56 ezer Ft bevétel keletkezett. - Államháztartáson belülről kapott támogatás értékű bevételek: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 147 ezer Ft, Gyermekvédelmi kedvezményben részesülők támogatása 41 ezer Ft, Idegenforgalmi feladatok támogatására 2011. évi támogatásként 1.239 ezer Ft, Térségi kiadvány elkészítéséhez MVH leader forrásból 1.367 ezer Ft a támogatás, Bértámogatás Munkaügyi Központtól 100 ezer Ft, Közfoglalkoztatás támogatása Munkaügyi Központtól 2.097 ezer Ft, Körjegyzőség működéséhez Tolmácstól átvett pénzeszköz összege 3.847 ezer Ft, Mozgókönyvtár fenntartására Kistérségi Társulástól kapott támogatás összege 270 ezer Ft. Felhalmozási célra kapott pénzeszközök összege 14.171 ezer Ft. - Államháztartáson belülről átvett pénzeszközök az alábbiak szerint alakultak: Hősök tere kialakítására MVH – falumegújítás és -fejlesztés forrásból 14.171 ezer Ft támogatási bevétel keletkezett, a teljesítési arány 96 %. f) Támogatási kölcsönök Kölcsönök visszatérülése (lakáscélú kölcsön) címén 75 ezer Ft bevétel keletkezett, a teljesítés aránya 40%-os.
2.
Kiadások alakulása
a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások előirányzata 17.356 ezer Ft, a teljesítés 12.104 ezer Ft, 70 %. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 3.802 ezer Ft, a teljesítés 2.706 ezer Ft, 71 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásaink előirányzata 43.615 ezer Ft, a teljesítés 33.704 ezer Ft, 77 %. Részleteiben nézve a dologi kiadások: - Készletbeszerzésre fordított összeg 2.292 ezer Ft, az előirányzott összeg 64 %-a került felhasználásra. - Vegyszer beszerzésre fordított összeg 47 ezer Ft, a felhasználás aránya 59 %. Ez a készlet a Bánki-patak és a Hősök tere vegyszerezéséhez került felhasználásra. - Irodaszer, nyomtatvány kiadás 166 ezer Ft, a tervezett összeg 34 %-a került felhasználásra. Az irodai papíranyag, nyomtató- és fénymásoló festékek teszik ki ezen kiadások legnagyobb részét. 3
Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
-
-
-
-
-
- Könyv, folyóirat és információhordozó anyagok (pl. CD jogtár) beszerzésére együtt 250 ezer Ft került felhasználásra, a felhasználás aránya 66 %-os. - Üzemanyag beszerzésre előirányzott összeg 73 %-a, 599 ezer Ft került felhasználásra. - Az óvoda részére szakmai anyag beszerzésére 2 ezer Ft kiadás keletkezett. - Kis értékű tárgyi eszközök beszerzése 256 ezer Ft-ot tesz ki. Az előirányzott összeg 350 ezer Ft, a felhasználás 73 %-os. Beszerzett eszközök: tóparti vendégházba műanyag bútorok 19 ezer Ft-ért, mobil telefon a hivatalba 15 ezer Ft-ért, függönykarnis 2 ezer Ft-ért, szivattyú 40 ezer Ft-ért, magasnyomású mosó 42 ezer Ft-ért, a rendezvényeinkhez előírt információs táblák 118 ezer Ft-ért és a tájékoztatást szolgáló megafon 20 ezer Ft-ért. - Munkaruha juttatás kifizetése folyamatos, szeptember 30-ig 69 ezer Ft, a tervezett összeg 46 %-át került kifizetésre. - Egyéb készlet beszerzésére fordított összeg 904 ezer Ft, a teljesítés 76 %. Itt jelentkezik kiadásként a tisztítószerekre, parki virágokra, majálishoz élelmiszerekre, parkgondozáshoz kisebb készletekre (pl. damil, szerszámok) fordított összeg. Kommunikációs- és távközlési szolgáltatások területén 453 ezer Ft a kiadás, az előirányzott 751 ezer Ft-hoz képest 60 % a teljesítés. Ez a vezetékes telefon kiadásainkat tartalmazza, valamint az Internet elérés és honlap fenntartás és üzemeltetés költségeit. Vásárolt élelmezésre 1.817 ezer Ft kiadással az előirányzat 46 %-a került felhasználásra - itt a gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik. Bérleti díj kiadás 42 ezer Ft, mely a budapesti falugyűlés terembérleti díja. A teljesítés 84 %-os, más bérleti díj felmerülése elvileg nem várható már az év folyamán. Közüzemi díjak (áram, gáz, víz és csatorna díjak) összege 5.874 ezer Ft, a tervben megjelölt 6.531 ezer Ft-hoz képest 90 %-os a teljesítés. A magas teljesítési arány a gáz és vízdíj kiadások terén jelentkezik, a hidegebb téli időjárás és a nyári kevés csapadék miatt szükségessé vált locsolásból adódóan. Karbantartási kiadások összege 1.219 ezer Ft, a teljesítés 48 %. Részleteiben nézve: szennyvíz hálózat karbantartása 83 ezer Ft; Tóparti vendégházban számítógép javítás és kisebb javítások 18 ezer Ft; hivatalban gép-karbantartások 156 ezer Ft, hivatal épületének külső lábazat javítása 99 ezer Ft; dugulás elhárítás orvosi rendelőben 25 ezer Ft, a Község kezdetét jelző „Bánk” tábla beszerzése, üdülőövezeti tábla és információs táblák festéséhez anyag 101 ezer Ft; traktor javítás 43 ezer Ft; fűnyírók és eszközök javítása 301 ezer Ft; Lókos híd festése anyag költséggel 183 ezer Ft, hirdetőtábla kihelyezése Rétságon 99 ezer Ft; óvodai karbantartások 44 ezer Ft, lelátó karbantartás és villanyszerelés 36 ezer Ft, temetőbe vizeskanna tartó 31 ezer Ft. Egyéb szolgáltatási kiadások összege 10.419 ezer Ft, a teljesítés 84 %. Részleteiben nézve: Mosodai kiadások összege (Tóparti Vendégház) 461 ezer Ft; kulturális rendezvények kiadása 417 ezer Ft; Bánki Nyár fellépti díjak 5.720 ezer Ft, posta költség 482 ezer Ft; ügyvédi kiadások 234 ezer Ft; környezetvédelmi szolgáltatások kiadása 1.658 ezer Ft (ebből 1.055 ezer Ft a tó vízminőségi vizsgálataira fordított és a tó kezeléséért kifizetett összeg, 270 ezer Ft a tó vízgazdálkodási felelős megbízási díjára fizetett összeg, 303 ezer Ft a szennyvíztelep monitoring kút vízvizsgálati díja, 30 ezer Ft a környezetvédelmi tanácsadó megbízási díja); Földhivatali költségek 6 ezer Ft; műszaki tanácsadás a Hősök tere kialakítása során 400 ezer Ft; rendezési terv módosítása 80 ezer Ft, egyéb kisebb kiadások összege 961 ezer Ft (ezek például: kábel tv, rágcsálóirtás, poroltó ellenőrzés, szemétszállítás és nyári többlet hulladék a tó körül, üzemorvos stb.). Közvetített szolgáltatások kiadásaként 817 ezer Ft kiadás jelentkezett. A mobil telefonok használati díja és az orvosi rendelő rezsi kiadása jelentkezik itt, ezek megtérülő kiadások. Pénzügyi szolgáltatások, banki kiadások összege 375 ezer Ft, a teljesítés 68%. Szakmai szolgáltatás kiadásaként jelentkezik az óvodai logopédia és közoktatási szakértő díja, együtt 83 ezer Ft összegben. Általános forgalmi adó kiadásunk 7.870 ezer Ft, a teljesítés 71 %-os. Belföldi kiküldetés címén 2 ezer Ft a felmerült kiadás, a teljesítés 5 %-os. Reprezentációs kiadásaink összege 142 ezer Ft, a teljesítés 52 %-os. Reklám és propaganda kiadásaink összege 2.298 ezer Ft, ebből a Bánki Nyár kapcsán 512 ezer Ft kiadásunk jelentkezett, tóparti vendégház hirdetésére 20 ezer Ft, a Jazzfesztiválról szóló könyvben hirdetési felületre 200 ezer Ft, Térségi turisztikai kiadványra 1.566 ezer Ft került kifizetésre. Az eredeti előirányzathoz képest igen magas a teljesítési arány, mivel a Jazzfesztiválról szóló könyv és a turisztikai kiadvány kiadása az eredeti költségvetésben nem szerepelt.
4
Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
d) Egyéb folyó kiadások Egyéb folyó kiadásaink összege 1.466 ezer Ft, az előirányzat összege 1.864 ezer Ft, a teljesítés 79 %. Előző évi központi forrásból igényelt szociális támogatás önrevíziózására került sor, ezáltal 112 ezer Ft-ot kellett visszafizetni. (Ehhez kapcsolódóan a szociális ellátás összege is visszafizetésre került.) Dolgozói kafetéria juttatások járulék vonzataként 137 ezer Ft munkáltatói SZJA kiadás keletkezett. Különféle igazgatási szolgáltatási díjak, vagyonbiztosítás, társulási tagdíjak összege együttesen 977 ezer Ft kiadást jelentett. Ebből jelentős összeg a viziszínpad kapcsán hálózatfejlesztési hozzájárulásként kifizetett 410 ezer Ft. Kamatkiadásként 240 ezer Ft kiadás jelentkezett a felvett MFB-s fejlesztési hitel kapcsán. e) Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Támogatási kiadások: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege 7.596 ezer Ft, a teljesítés 73 %-os. Részleteiben nézve: - Rendszeres szociális segély 471 ezer Ft, - Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 3.080 ezer Ft, - Lakásfenntartási támogatás 364 ezer Ft, - Normatív ápolási díj 1.398 ezer Ft, - Méltányossági ápolási díj 726 ezer Ft, - Átmeneti segély pénzben kifizetve 235 ezer Ft, - Természetbeni átmeneti segély 46 ezer Ft, - Temetési segély 150 ezer Ft, - Egyéb rászorultságtól függő pénzbeli ellátások összege 1.102 ezer Ft. Ezek: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 147 ezer Ft, beiskolázási segély 329 ezer Ft, tanulóbérlet támogatás 119 ezer Ft, idősek részére 2011. decemberében adott karácsonyi vásárlási utalvány elszámolásából 2012. évre áthúzódott 21 ezer Ft kiadás, egyedül élő idős lakosok szemétszállítási díjának átvállalása (2011. évről) 445 ezer Ft, gyermekvédelmi támogatás 40 ezer Ft. - Közgyógyellátási igazolvány 25 ezer Ft. f) Ellátottak juttatásai Egyéb pénzbeli juttatások összege 275 ezer Ft, mely a Bursa Hungarica felsőoktatási önkormányzati ösztöndíj összege. g) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások összege 9.808 ezer Ft, az előirányzott összeg 10.669 ezer Ft, a teljesítés 92%. - Felújítási kiadások összege 8.822 ezer Ft. Tóparti Vendégház: nyílászáró csere kiadása 1.150 ezer Ft kiadást jelentett. Szennyvíztelepen kazetta rendezési munkák 1.350 ezer Ft-ba kerültek. Juhász Gyula utcánál járda építése: 311 ezer Ft. Községháza: beépített konyhabútor készítése 178 ezer Ft összegben. Nagyterem felújítása: 3.529 ezer Ft. Viziszínpad lelátó melleti terület gyepráccsal történő lefedése: 2.302 ezer Ft. - Beruházási kiadások összege 986 ezer Ft. Orgona utca és buszöböl építés: tervkészítés kiadása 177 ezer Ft volt. Hősök terén a parókiához vezető út rész-tulajdonának vásárlása: 174 ezer Ft kiadást jelentett. Falufejlesztési terv készítéséért 635 ezer Ft került kifizetésre.
5
Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
A költségvetésben szereplő további felhalmozási kiadások: Pályázat útján történő napkollektorok beszerzésére – és a pályázat benyújtására – a pályázat kiírásának elmaradása miatt ezidáig nem került sor. Falufejlesztési terv készítése folyamatban van, a kifizetés részkifizetés volt. h) Végleges pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás Működési céllal átadott pénzeszközök összege 6.844 ezer Ft, a teljesítés 79 %, időarányos. - Államháztartáson belüli működési célú támogatási kiadás összege 4.534 ezer Ft, a teljesítés 75 %. Rendőrség – kerítés építés - támogatására 50 ezer Ft, Orvosi ügyelet fenntartására 240 ezer Ft, Rétság Általános Iskolának a napközis ellátáshoz 211 ezer Ft, Rétság Általános Iskola napközi ellátásának 2011. évi elszámolásából adódóan 217 ezer Ft, Rétság Általános Iskola farsangi bál rendezvényéhez 30 ezer Ft, Tolmács Önkormányzatának az óvodai feladatok ellátásához történő hozzájárulás 3.308 ezer Ft, Műszaki előadó foglalkoztatásához fizetett hozzájárulás 478 ezer Ft. - Államháztartáson kívülre működési céllal átadott pénzeszköz összege 2.310 ezer Ft, a teljesítés 89 %. Egyház támogatása 400 ezer Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 260 ezer Ft, Sportegyesület támogatása 1.500 ezer Ft, Alapítványi támogatások 8 alkalommal, együtt 50 ezer Ft Bánki lovasnap támogatására 100 ezer Ft. i)
Hitelek
Az MFB-s fejlesztési hitel tárgyévi tőke törlesztésének 75 %-át került teljesítésre, összege 990 ezer Ft. j) Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési tartalék tervezett összege 50.123 ezer Ft, ennek összege az előirányzat módosítások kapcsán változik. k) Intézmény finanszírozás A körjegyzőség tervezett éves működési költsége 22.242 ezer Ft, az átutalt és járulék kifizetésekre elszámolt finanszírozás összege 16.989 ezer Ft. A finanszírozás tervezett összegének 76 %-a került elszámolásra. l)
Bánki Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat részére átadott pénzeszköz
Jogszabályi változások következtében a nemzetiségi önkormányzatok költségvetései 2012. évtől nem képezik részét az önkormányzat költségvetésének. Ezáltal a Nemzetiségi Önkormányzat 2011. decemberi záró pénzkészlete átadásra került a Nemzetiségi Önkormányzat részére, 721 ezer Ft összegben.
6
Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség 1. Bevételek alakulása a) Intézmény finanszírozás A finanszírozás tervezett éves összegéből 16.989 ezer Ft, 76 % teljesült, a körjegyzőség bankszámlájára történő átutalással, valamint járulék finanszírozás formájában.
2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások együttes előirányzata 16.882 ezer Ft, a teljesítés 12.197 ezer Ft, 72 %. A rendszeres személyi juttatásoknál a teljesítés 9.900 ezer Ft, a teljesítés 68 %. A bérmegtakarítás egy dolgozó gyermekvállalás miatti távolléte következtében és betegség miatti távollétek által keletkezett. A munkavégzéshez kapcsolódó juttatások terén előirányzatot meghaladó a felhasználás, ami a közszférában dolgozók 2012. évi bérkompenzációja miatt keletkezett. A sajátos juttatás kiadások betegszabadság miatt keletkeztek, azt a rendszeres juttatásnál keletkező bérkiesés fedezi. A költségtérítések terén 67 %-os a teljesítési arány, itt a kafetéria kiadások kerülnek elszámolásra a dolgozók választásának megfelelően, az éven belül eltérő ütemben. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 4.306 ezer Ft, a teljesítés 3.156 ezer Ft, 73 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásoknál összesen 347 ezer Ft összegű kifizetés jelentkezik, a teljesítés 42 %. Ezen a címen a két községet közösen terhelő dologi kiadások szerepelnek (pl. számítástechnikai programkövetés díja, továbbképzés, kiküldetés). Megtakarítás elsősorban a továbbképzésekre tervezett összegnél, valamint a földhivatali adatok lekérésére tervezett kiadásoknál és a belföldi kiküldetés kiadásainál jelentkezett. d) Egyéb folyó kiadások Munkáltató által fizetendő SZJA címén a kafetériához kapcsolódó járulék teher került elszámolásra 196 ezer Ft összegben.
7
Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
III. ÖSSZEGZÉS Összességében a 2012. évi gazdálkodás helyzetéről elmondható, hogy a bevételek és kiadások egyensúlya sikeresen megtartásra került. A működési feladatoknál jelentkező kiadások fedezete - a bevételi kiesések ellenére - folyamatosan biztosított volt. Az év során minimális felhalmozási bevétel keletkezett. A beruházások, felújítások megvalósítása saját, korábbi évekből felhalmozott pénzeszközökből valósult meg. Az Önkormányzat stabil pénzügyi háttérrel rendelkezik, megfontolt, racionális gazdálkodásra törekszik. Igyekszünk a feladatellátásunk színvonalát, a gazdálkodás biztonságát továbbra is megtartani. Kérjük, a 2012. évi gazdálkodás háromnegyed-éves helyzetéről szóló tájékoztatót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 2012. november 23. Ivanics András polgármester …../2012. (XI.…...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének háromnegyed-éves helyzetéről szóló tájékoztatót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés háromnegyed-éves teljesítését 110.953 ezer Ft bevétellel; ezen belül: működési célú bevétel 66.509 ezer Ft, támogatási bevétel 17.865 ezer Ft, felhalmozási bevétel 100 ezer Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 9.348 ezer Ft, felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 14.171 ezer Ft, támogatási kölcsönök bevétele 75 ezer Ft, előző évi költségvetési kiegészítés 2.885 ezer Ft, jóváhagyja. A költségvetés háromnegyed-éves teljesítését 93.203 ezer Ft kiadással; ezen belül: működési kiadás 49.980 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 12.104 ezer Ft, munkaadó járulékai 2.706 ezer Ft, dologi kiadás 33.704 ezer Ft, egyéb folyó kiadások 1.466 ezer Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 7.596 ezer Ft, ellátottak juttatásai 275 ezer Ft, felhalmozási kiadások 9.808 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás működési céllal 6.844 ezer Ft, felhalmozási célú hitel törlesztés 990 ezer Ft, Körjegyzőség intézményfinanszírozása 16.989 ezer Ft, Bánki Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat átadott pénzeszköze 721 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: 8
Tájékoztató a 2012. évi költségvetés teljesítéséről
…../2012. (XI…...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Bánk-Tolmács Körjegyzőség gazdálkodásának háromnegyed-éves helyzetéről szóló tájékoztatót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés háromnegyed-éves teljesítését 16.989 ezer Ft bevétellel; ezen belül: intézményfinanszírozás 16.989 ezer Ft jóváhagyja. A költségvetés háromnegyed-éves teljesítését 15.896 ezer Ft kiadással; ezen belül: működési kiadás 15.896 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 12.197 ezer Ft, munkaadó járulékai 3.156 ezer Ft, dologi kiadás 347 ezer Ft, egyéb folyó kiadás 196 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: -
9
2012.
évi
1. melléklet
Bánk Község Önkormányzat 2012. évi költségvetésének háromnegyed-éves mérlege 1000 Ft-ban
Bevételek Sor Megnevezés sz. I. Működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető bevétel Szolgáltatások ellenértéke ebből: Szállásdíj bevétel Fénymásolás bevétele Szennyvíz elhelyezési díj Szemétszállítási díj Bánki Nyár bevételei Kedvezményes strand belépő Egyéb bevételek Továbbszámlázott szolg.bevételei Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés bevételei Saját bevétel Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés Építményadó Magánsz. kommunális adója Idegenf.adó tartózkodási idő után Iparűzési adó állandó jelleggel végz. Pótlékok, bírságok SZJA helyben maradó része SZJA jöv.különbs. mérséklésére Gépjárműadó Termőföld bérbeadásából szárm. adó Talajterhelési díj bevétele Egyéb sajátos bevételek Önk. sajátos működési bev.
Működési bevételek összesen:
Előirányzat Eredeti Módosított
Teljesítés
Telj. %-a
150 13335 5400 35 3900 0 4000
150 13335 5400 35 3900 0 4000
173 7156 4130 20 428 262 2316
115,33 53,66 76,48 57,14 10,97
0 950 4525 1819 313
0 950 4525 1819 313
20942 1000
20942 1000
534 992 4570 972 59 106 14389 933
1000 1330
1000 1330
933 0
5164 0 6494 15000 700 3900 5000 200 6201 13668 5100
5164 0 6494 15000 700 3900 5000 200 6201 13668 5100
300
300
50069
50069
4095 0 4095 14945 609 4079 6642 368 4694 10347 4882 48 267 38 46919
78655
78655
66509
84,56
3842 12220
3842 12220 16
2908 9084 16
75,69 74,34
5223
5223
5006
95,85
21285
483 21784
851 17865
176,19 82,01
21285
21784
17865
82,01
57,90
104,42 100,99 53,44 18,85 68,71 93,30
0,00 79,30 63,06 99,63 87,00 104,59 132,84 184,00 75,70 75,70 95,73 89,00 93,71
II. Támogatások Normatív állami tám.lakosságszámhoz Normatív állami tám.feladatmutatóhoz Központosított előirányzatok Kieg.tám.egyes közoktatási feladathoz Egyes szoc.feladatok kieg.támogatása Területi kiegyenl.szolg.felj.célú tám. Egyéb központi támogatás Önk. költségvetési támogatás
Támogatások összesen:
1. oldal
1. melléklet
III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen
Felhalmozási bevételek:
6885
6885
100
1,45
6885
6885
100
1,45
6885
6885
100
1,45
0
0
0
0
0
0
IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek
Pénzügyi befektetések összesen: V. Kiegészítések, visszatérülések
2885
Előző évi költségvetési kiegészítés
VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. átvétel Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről Felhalmozási célú pe. átvétel
Átvett pénzeszközök összesen:
0 12031 12031 0 14724 14724
0 12031 12031 0 14724 14724
240 9108 9348 0 14171 14171
26755
26755
23519
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 188
0 0 0 188
0 0 75
39,89
188
188
75
39,89
0 0
0 0
0 0
0
0
0
75,70 77,70 96,24 96,24
87,91
VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele Működési célú hitel visszatérülése Felhamozási célú hitel igénybevétele Felhalmozási célú hitel visszatérülése
Hitelműveletek bevételei VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön felvétele Műk. célú tám.kölcsön visszatérülése Fejl.célú támogatási kölcsön felvétele Fejl. célú tám. kölcsön visszatérülése
Támogatási kölcsön bevételek IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése Rövid lej. értékpapírok kibocsátása
Finanszírozási bevételek X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev.
Pézforgalom nélküli bevételek Bevételek összesen:
37125
37125
0
0,00
37125 170893
37125 171392
0 110953
0,00 64,74
Kiegyenl., függő, átfutó bevételek
Bevételek mindösszesen:
-587
170893
2. oldal
171392
110366
64,39
1. melléklet
Kiadások Sor Megnevezés sz. I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Munkaadót terhelő járulékok Gyógyszer Vegyszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Könyv Folyóirat Egyéb információ hordozó Tüzelőanyag Hajtó-, kenőanyag Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Munkaruha Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Vásárolt élelmezés Bérleti és lízingdíjak Gáz ellátás díja Áram szolgáltatás díja Víz- és csatorna díjak Karbantartási szolgáltatás Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Ebből: Mosodai kiadások Kulturális rendezvények Bánki Nyár Posta ktg. Ügyvédi kiadások Környezetvédelmi, vízmin.kiad. Értékbecsl, terv, térkép szolg. Egyéb kisebb kiadások Közvetített szolgáltatások Pénzügyi szolgáltatások kiadásai Szakmai szolgáltatások kiadásai Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Kiszáml.term.és szolg.ÁFA befizetése Tárgyi eszk.ért. miatti ÁFA befiz. Belföldi kiküldetés Reprezentáció Reklám és propaganda kiadások Dologi kiadások
Előirányzat Eredeti Módosított
Teljesítés
10894 1282 0 0 0 0 1503 220 3457 17356 3356 446
10894 1282 0 0 0 0 1503 220 3457 17356 3356 446
7671 779 328 0 33 0 997 120 2176 12104 2560 146
3802 5 80 485 190 40 150 0 820 100 350 150 1195 526 65 160 3919 50 2436 3535 560 2550 12427 600 300 7320 750 50 2022 100 1285 950 550 0 8763 2364 0 40 275 880 43615
3802 5 80 485 190 40 150 0 820 100 350 150 1195 526 65 160 3919 50 2436 3535 560 2550 12427 600 300 7320 750 50 2022 100 1285 950 550 0 8763 2364 0 40 275 880 43615
2706 0 47 166 157 32 61 0 599 2 256 69 904 313 57 83 1817 42 2532 2833 509 1219 10419 461 417 5720 482 234 1658 486 961 817 375 83 6144 1726 0 2 142 2298 33704
3. oldal
Telj. %-a 70,41 60,76
66,33 54,55 62,94 69,74 76,28 32,74
71,17 0,00 58,75 34,23 82,63 80,00 40,67 73,05 2,00 73,14 46,00 75,65 59,51 87,69 51,88 46,36 84,00 103,94 80,14 90,89 47,80 83,84 76,83 139,00 78,14 64,27 468,00 82,00 486,00 74,79 86,00 68,18 70,11 73,01 5,00 51,64 261,14 77,28
1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások
Működési kiadások összesen:
0 214 1250 400 1864
0 214 1250 400 1864
112 137 977 240 1466
64,02 78,16 60,00 78,65
66637
66637
49980
75,00
10429
10429
7596
72,84
10429
10429
7596
72,84
II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Önkorm.által folyósított szociális ell. Egyéb pénzbeli juttatások
Szociálpolitikai juttatások: III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai
Ellátottak juttatásai :
300
300
275
91,67
300
300
275
91,67
4950 1337 6287 3450 932 4382
4950 1337 6287 3450 932 4382
7022 1800 8822 779 207 986
141,86 134,63 140,32 22,58 22,21 22,50
10669
10669
9808
91,93
0 0
0 0
0 0
0
0
0
2610 6062 8672 500
2610 6062 8672 500
2310 4534 6844
500
500
0
9172
9172
6844
74,62
1320
1320
990
75,00
1320
1320
990
75,00
IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen
Felhalmozási célú kiadás: V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása Államkötvények, egyéb értékpapírok v.
Pénzügyi befekt.kiadásai: VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre Működési célú pe. Átadás Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás
Végleges pénzeszköz átadás:
88,51 74,79 78,92
VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése
Hitelműveletek kiadásai: VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása Műk. célú kölcsön törlesztése Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése
Támogatási kölcs. kiadásai:
0 0 0 0
500
500
500
500
0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
49624
50123
49624 148351
50123 148850
IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása Rövid lej. értékpapírok beváltása
Finanszírozási kiadások: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék
Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások Összesen Kiegyenl., függő, átfutó kiadások
Önkormányzati kiadás összesen: Bánki Szlovák N.Ö. átadott pénze: Körjegyzőség finanszírozása: Kiadások mindösszesen:
75493
50,72
634
148651
149150
22242 170893
4. oldal
51,04
22242
76127 721 16989
76,38
171392
93837
54,75
2. melléklet
Bánk-Tolmács Körjegyzőség 2012. évi költségvetésének háromnegyed-éves mérlege 1000 Ft-ban
Bevételek Sor Megnevezés sz. I. Működési bevételek
Előirányzat Eredeti Módosított
Igazgatási szolgáltatási díj bevétele Szolgáltatások ellenértéke Egyéb bevételek Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Továbbszámlázott szolg.bevételei Saját bevétel Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés
Teljesítés
Telj. %-a
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről Működési célú pe. átvétel Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről Felhalmozási célú pe. átvétel
0 0
0 0
0
0
0 0 0 0
Átvett pénzeszközök összesen:
0
0
0
0
0
0
0 22242 22242
0 22242 22242
0 16989 16989
Működési bevételek összesen: III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen
Felhalmozási bevételek: IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek
Pénzügyi befektetések összesen: V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi alulfinanszírozás
VI. Véglegesen átvett pénzeszközök
X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev.
Pézforgalom nélküli bevételek Intézményfinanszírozás Bevételek összesen: Kiegyenl., függő, átfutó bevételek
Bevételek mindösszesen:
-207
22242
5. oldal
22242
16782
76,38 76,38
2. melléklet
Kiadások Sor Megnevezés sz. I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai Részm.időben fogl.sajátos juttatásai Teljes.m.időben fogl. költségtérítései Részm.időben fogl.költségtérítései Külső személyi juttatások Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Munkaadót terhelő járulékok Irodaszer, nyomtatvány Folyóirat Egyéb információ hordozó Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Bérleti és lízingdíjak Egyéb üzemeltetési szolgáltatások Ebből: Továbbképzések Értékbecslés, tervezés,térképsz. Egyéb kisebb kiadás Pénzügyi szolgáltatások kiadása Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja Belföldi kiküldetés Reprezentáció Dologi kiadások Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások
Működési kiadások összesen:
Előirányzat Eredeti Módosított 12784 1754 0 0
12784 1754 0 0
2038 306 0 16882 4160 146
Teljesítés
Telj. %-a
2038 306 0 16882 4160 146
8569 1331 585 118 11 21 1270 292 0 12197 2985 171
67,03 75,88
72,25 71,75 117,12
4306 120
4306 120
3156 58
73,29 48,33
170
170
148
87,06
250 100 150
250 100 150
18,40 21,00 16,67
25 105 150
25 105 150
46 21 25 0 14 56 25
820
820
347
42,32
234
234
196
83,76
62,32 95,42
56,00 53,33 16,67
234
234
196
83,76
22242
22242
15896
71,47
0
0
IV. Felhalmozási kiadások Felújítások Felújítások ÁFA-ja Felújítások összesen Beruházások Beruházások ÁFA-ja Beruházások összesen
0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 22242
0 22242
Felhalmozási célú kiadás: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék
Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások összesen: Kiegyenl., függő, átfutó kiadások
Kiadások mindösszesen:
15896 65
22242 6. oldal
22242
15961
71,47
