Financieel verslag voor de

•s•

'

Financieel verslag voor de MUSEUM ONS' LIEVE HEER OP SOLDER TE AMSTERDAM

(Stichting Museum Amstelkring) per 31 december 2013

v",„ >4,01

Inhoudsopgave

Pagina

Algemeen Bestuursverslag 2013

2

Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten 2013 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 Overige gegevens Controleverklaring

4 6 7 9 13 17

Algemeen

Bestuursverslag Ons' Lieve Heer op Solder 2013 Mission Statement van Museum Ons' Lieve Heer op Solder • het levend houden van het cultureel en religieus erfgoed van katholiek Amsterdam vanaf de 17de eeuw door middel van het actief beheren van het gebouw Oudezijds Voorburgwal 40 en met name de daarin aanwezige zolderkerk en de daaraan gekoppelde collectie voorwerpen van kunst en kunstnijverheid • een gastvrije en inspirerende ontmoetingsplek zijn waar bezoekers kennis kunnen nemen van de waarden waar het museum voor staat en waar bezoekers ervaringen en kennis kunnen delen.

1. Bestuur en directie De samenstelling van het bestuur was als volgt (per 1 januari 2013): drs. M.A.M. Elsenburg, voorzitter L.J.A.M. Peters RA, penningmeester drs. J. Brenninkmeijer mw. drs. J.G.E. Estourgie-Swaen mw. drs. M.J.G. Huygen — van Meyel M. Meijer (vanaf 1 oktober) dr. P.C.J. van Dael, secretaris (in december 2012 benoemd tot Erelid) Directie: mevr. drs. J. Kiers Het bestuur heeft een financiële commissie aangesteld die bestaat uit de bestuursleden M.A.M. Elsenburg, L.J.A.M. Peters en J. Brenninkmeijer. Deze commissie overlegt met de directie, het hoofd Bedrijfsvoering en de projectmanager van de restauratie en uitbreiding van het museum, over de financiën m.b.t. dit project. De Financiële Commissie adviseert hierover aan het bestuur en bereidt bestuursbesluiten voor. In 2013 heeft de commissie de directie terzijde gestaan bij de onderhandelingen met de beoogde aannemer. Het bestuur kwam in 2013 vier keer in vergadering bijeen, te weten op 11 april, 20 juni, 12 september en 4 december. De detachering van de directeur, drs. J. Kiers, voor 50% van haar tijd bij het Bijbels Museum vanuit Ons' Lieve Heer op Solder (sinds oktober 2009) is voortgezet. 2. Samenwerking De bundeling van krachten — Amsterdam Heritage Museums - met het Amsterdam Museum/Willet-Holthuysen en het Bijbels Museum is in 2013 verder ontwikkeld en bekrachtigd in een samenwerkingsovereenkomst. Het gezamenlijk ondernemerschap is onveranderd gericht op afstemming en verhoging van de kwaliteit van het inhoudelijke aanbod, versterking van professionaliteit, effectiviteit, efficiency en slagkracht. De samenwerkende musea tonen en vertellen elk een deel van het cultuurhistorische verhaal van Amsterdam en streven ernaar via deze aanpak de bezoeker een heldere cultuurhistorische `menukaart' te bieden op verschillende locaties met ieder hun eigen sfeer, kwaliteit en geschiedenis. JAN© Accountants & Belastingadviseurs B.V. paraaf / datum / voor waarmerkingsdoeleinden

7/ /ze

21-3•zdy`l

2. Exploitatieresultaat en financiële positie In 2013 heeft het museum 93.148 bezoekers ontvangen, in 2012 waren dat er 74.638. Ons' Lieve Heer op Solder ontving € 660.860,- exploitatiesubsidie via het Kunstenplan van de Gemeente Amsterdam, en genereerde € 564.725,- eigen inkomsten, waarvan € 510.841,- directe entreegelden (2012: € 446.825,- resp. € 404.665,-). Het museum was alle dagen van het jaar (op nieuwjaarsdag en Koninginnedag na) geopend, ondanks restauratie- en bouwwerkzaamheden. De Gemeente Amsterdam rekent Ons' Lieve Heer op Solder tot één van de negen sleutelprojecten van de Wallen: positieve sociaal-economische initiatieven waarvan verwacht wordt dat ze als vliegwiel zullen dienen om de beoogde kwaliteitsverbetering in het postcodegebied 1012 te bewerkstelligen. Vanuit dat belang, en voor het behoud en de restauratie van het unieke monument kenden in de afgelopen jaren vele fondsen, particulieren, de Gemeente Amsterdam, Stadsdeel Centrum, de provincie NoordHolland en het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling subsidies toe. In 2013 ontving Ons' Lieve Heer op Solder € 443.200,- voor de restauratie, uitbreiding, herinrichting en nieuwe programmering van Museum Ons' Lieve Heer op Solder. Deze giften kwamen vooral uit van katholieke fondsen en congregaties. De fondsenwerving voor de laatste 10% van het benodigde investeringsbudget Uitbreiding en Restauratie wordt in 2014 voortgezet. 3. Beknopte kwalitatieve beschrijving van gerealiseerde activiteiten (belang voor stad, en welk publiek bereikt): 2013 was een bijzonder jaar voor de stad Amsterdam en voor Museum Ons' Lieve Heer op Solder. De stad én het museum vierden feest en jubileerden. In 2013 vierde Amsterdam 400 jaar Grachtengordel. Gezamenlijk brachten de grachtenhuizen de wooncultuur aan de Amsterdamse grachten in beeld onder de titel 'Life in the Amsterdam Canal House'. Naast Ons' Lieve Heer op Solder, de Cromhouthuizen (Bijbels Museum) en Museum Willet-Holthuysen werd ook Museum Geelvinck bij dit samenwerkingsverband betrokken. De musea ontwikkelden gezamenlijk, in eigen beheer, een publicatie met achtergrondinformatie over de vier huizen en een wandelroute die de huizen in de context van de stad plaatst. Met deze publicatie in vier talen richtten de samenwerkende musea zich op het Nederlandse dagjespubliek en de internationale stedenbezoeker. Op 24 april 2013 vierde Ons' Lieve Heer op Solder het 125-jarig jubileum van het museum. Het keek op die dag terug op 125 jaar museumgeschiedenis en vierde dat met bijeenkomsten in de kerk, een ontvangst voor nauw betrokkenen, de publicatie `Een uniek huis' (mede tot stand gekomen dankzij een bijdrage van KSBW) en een speciale jubileumuitgave van nieuwsbrief 't Haantje. Het feestelijke programma op 24 april volgde het openingsprogramma in 1888, met muziek en een feestrede. Deze werd uitgesproken door Tjeerd Jansen SJ, rector van de Krijtberg. In de publicaties en toespraken werd aandacht besteed aan het constante beleid van het museum waarin zorg voor het monument centraal staat. De kerk is `museumobject nummer 1'. Het is de verantwoording van het museum en zijn bestuurders dit belangrijke `museale object' optimaal te behouden en een plaats te geven in onze tijd, samenleving en actualiteit. JAN© Accountants & Belastingadviseurs B.V. paraaf 1datum / voor waarmerkingsdoeleinden

~GC~ 2(- 3-wry

Uit het jubileum-Haantje: Het museum staat in een lange traditie —125 jaar museale opvattingen Op 24 april 1888 werd op de Oudezijds Voorburgwal een nieuw museum geopend: Museum Amstelkring — Ons' Lieve Heer op Solder. Gloedvol werden de voornemens en idealen in een feestrede verwoord. Wat voor museum hadden de oprichters voor ogen, en welke keuzes maakten hun opvolgers? In die 125 jaar veranderde het museum aanzienlijk. En eigenlijk ook weer niet. Het enthousiasme van de oprichters van ons museum was aanstekelijk. Het begon met de oprichting van een historische kring (Amstelkring', januari 1884) die zich `ten doel stelde de bouwstoffen van de katholieke geschiedenis der stad op te sporen en de daarop betrekking hebbende documenten en kunstvoorwerpen zoveel mogelijk te verzamelen'. Kort na de oprichting werd de publiciteit gezocht via de katholieke pers, en werden donateurs geworven door middel van een `circulaire'. De leden van Amstelkring — met kennis op het gebied van geschiedenis, architectuur, financiën, recht - verzamelden priesterportretten, penningen en boeken, maar ging zich soms ook te buiten aan curiosa die niet direct aan het katholieke leven in Amsterdam te koppelen waren, zoals een `kris in een schede van djatihout' en een `negentiende eeuws wekkertje'. Drie jaar na de oprichting namen de leden van Amstelkring een historisch besluit. Na lange onderhandelingen kochten ze voor f 6.000,- onze zolderkerk, waarbij ze verklaarden het `Het Hart' en de bijbehorende pastorie te bestemmen voor een `Roomsch Katholiek Museum' te Amsterdam. Tientallen voorwerpen werden in de kerkzaal tentoongesteld, maar `het eerste en voornaamste voorwerp, dat wij bezitten, is het museumlokaal zelf, het gebouw, waarin wij ons thans bevinden' sprak oprichter B.H. Kliinne tijdens de opening in 1888. Wij willen dat zoveel mogelijk in onveranderde toestand bewaren als een blijvend monument, als een model van onze voormalige schuilkerkjes'. De uitgangspunten waren weliswaar helder, maar de Solder was in die tijd meer museum dan kerk: vitrines en een grote hoeveelheid kunstvoorwerpen trokken alle aandacht, en de zolderkerk fungeerde als museumzaal. Daar bracht een nieuwe conservator, C.W.H. Baard, in 1918 verandering in. Hij `zuiverde' de kerkruimte van `de overdaad aan onbelangrijke voorwerpen, die in ontsierende vitrines waren ondergebracht', zo werd in de verslagen gemeld, en `poogde zoveel mogelijk de toestand van vóór 1887 te herstellen'. Dat we 90 jaar na die ingreep met bijna dezelfde bewoordingen de restauratie van Ons' Lieve Heer op Solder ter hand namen is fascinerend. Wat is er in die tussentijd gebeurd? Tijdgebonden keuzes: Iedere regent, bestuurder, conservator of directeur kijkt op zijn eigen manier naar het gebouw en de behandeling en restauratie ervan. En iedere generatie maakt zijn eigen museale keuzes. Waar Baard de toestand van voor 1887 wilde herstellen, koos regent W.J.R. Dreesmann kort voor de oorlog voor grondige moderniseringen. Hij voorzag het gebouw van centrale verwarming en elektrische verlichting en liet de conservator Belastingadviseurs B.V. JAN© Accountants & waarmerkingsdoeleinden paraaf / datum / voor

z/e.e

-f-

tentoonstellingen organiseren. Monument en museum waren vervlochten en praktisch gebruik stond voorop. Na een financiële dip en een ternauwernood afgewend faillissement begon het museum aan een volgende fase. Werden in het verleden kleine verbouwingen aan het monument door personeelsleden in hun vrije tijd uitgevoerd, in de jaren '50 werd een grondige, professionele restauratie voorbereid. De directeur van de Gemeentelijke Monumentenzorg maakte de plannen, en het Rijk, de Provincie en de Gemeente zegden subsidie toe. Heel bewust werden het monument en de museale taken gescheiden. En alweer zien we een aanpak die naadloos aansluit bij de visie van onze tijd. Of is er verschil? De restauratie van de jaren '50 begon in de achterhuizen van het museum. De bewoners werd de huur opgezegd en de oude indeling van het achterhuis werd hersteld, met behoud van zoveel mogelijk originele materialen. Besloten werd om het achterhuis te bestemmen als schilderijenzaal, en voorhuis en kerk zo origineel mogelijk te tonen. In de restauratie van nu gaan we nog een stap verder en kiezen we ervoor om alle kunstvoorwerpen die niet passen in het huis of de kerk buiten het monument tentoon te stellen. We gaan door op de lijn van onze voorgangers en hopen het monument daarmee in al zijn puurheid optimaal tot zijn recht te laten komen. Al 125 jaar doen we er alles aan om het monument te behouden én de verzameling Amsterdamse katholieke kunstvoorwerpen goed tentoon te stellen. In grote lijnen volgen we steeds hetzelfde beleid. Maar de tijdgeest toont zich in de nuances. Net als onze voorgangers verwijderden we de afgelopen jaren vitrine's en restaureerden we het pand. We voegden functionele voorzieningen van deze tijd toe, en reconstrueerden hier en daar een kast, hek of bedstee. Sterker dan onze voorgangers onderbouwden we onze keuzes met archief- en kleuronderzoek en proberen we de verhalen van de bewoners van het huis tot leven te brengen. En misschien wel voor het eerst in de museumgeschiedenis van Ons' Lieve Heer op Solder vertalen we de waarden van het kerkje naar onze tijd. We willen dat het monument iets teweeg brengt en hopen, bijna terloops, bezoekers aan het denken te zetten over een samenleving met verschillende religies, over vrijheid van mening en geloof, over de waarde van geschiedenis. Met deze 21"`-eeuwse kijk op de rol van ons museum staan we trots in de traditie, en kijken we vooruit naar de volgende 125 jaar! Voortgang restauratie en uitbreiding: De jubileumviering viel samen met de voltooiing van de restauratie van de kerk, en met de bekendmaking van de nieuwe aannemer voor de uitvoering van de uitbreidingsplannen. De aanbesteding vond plaats op 11 april en resulteerde in de keuze voor Bouwbedrijf Van Schaik, Breukelen. Het contract werd tijdens de jubileumviering officieel getekend. De aannemer startte zijn werkzaamheden in juli 2013. De periode tot kerst 2013 was geheel gewijd aan het funderingsherstel van het monument, hetgeen goed verlopen is. Bijzonder was de vondst van een grote ongeschonden beerpunt onder het achterhuis van het museum, het huis dat in de 176 eeuw door priester Parmentier werd bewoond. Zowel het jubileum, de voltooiing van de restauratie, het opnieuw leggen van biezen matten in de kerk en de vondst van de beerput hebben veel publicitaire aandacht gekregen. B.V. JAN© Accountants & Belastingadviseurs waarmerkingsdoeleinden paraaf / datum / voor

.frie

- 20(

Educatie en tijdelijke presentaties Het einde van het jaar werd traditiegetrouw ingevuld worden met aandacht voor Sinterklaas en Kerst. In de kleine presentatie Sint en Piet en ik gaven we ruimte aan de maatschappelijke discussie over zwarte piet. We waren ons in deze maanden van felle zwarte piet-discussies extra bewust van onze maatschappelijke waarde: wat leert de geschiedenis ons als het gaat om de actualiteit? Zo plaatsen we in ons Nicolaaskerkje Sinterklaas en Zwarte Piet in hun historische context, én tekenden we via de website www.sintenpietenik.nl persoonlijke herinneringen op aan Sint en Piet. Als er één plaats is waar alle soorten verhalen mogen klinken is het wel ons museum. Hier koersen we niet op strijd of polarisatie maar gaat het van oudsher om tolerantie en oplossingsgerichtheid. En vanuit die kern gingen en gaan we in ons museum om met heden en verleden, met onderwerpen en meningen van toen en nu. Nieuwe kinderaudiotour In samenwerking met Museum Catharijneconvent en het Bijbels Museum werkte het museum in 2013 aan een groot educatief project voor alle basisschoolkinderen in Nederland: Feest — weet wat je viert. Centraal staan de christelijke feesten, met hun betekenis, traditie en waarden. In Ons' Lieve Heer op Solder is in 2013 een kinderaudiotour gerealiseerd met speciale aandacht voor het Sinterklaasfeest en Kerst. In 2014 zullen de andere christelijke feesten en tradities worden toegevoegd. Educatie In 2013 voegden de Amsterdam Heritage Museums de onderwijsmarketing samen en werkten ze aan het opzetten van één groep museumdocenten en één reserveringscentrum voor rondleidingen en schoolbezoek. Naast jongerenprogramma's die aansluiten bij het curriculum startten de Amsterdam Heritage Museums in 2013 colleges voor de MuseumJeugdUniversiteit in het Amsterdam Museum, Ons' Lieve Heer op Solder en het Bijbels Museum. Solderviering De Solderviering (van oorsprong Kunstenaarsmis, vrij toegankelijk) vond maandelijks plaats in de periode oktober tot mei. Met een speciale folder zijn deze Soldervieringen bij een breed publiek bekend gemaakt, hetgeen resulteerde in groei van het aantal bezoekers op deze zondagochtenden. Op Kerstavond organiseerde het museum twee Kerstnachtmissen. Communicatie Het museum communiceerde via website en weblog, facebook en twitter, bracht een nieuwe publieksfolder en diverse hand outs over de restauratie en uitbreidingswerkzaamheden uit. Museumbulletin 't Haantje verscheen twee maal in 2013, in een oplage van 1500 stuks. 't Haantje wordt verzonden naar vrienden, donateurs, overheden, fondsen en relaties. Het museum organiseerde op 14 mei en 30 september bijeenkomsten voor buurtbewoners om hen te informeren en hen voor te bereiden op belangrijke momenten in het bouwproces. Bij deze bijeenkomsten was de aannemer vertegenwoordigd en beschikbaar voor vragen. Voor de Vrienden van het museum werden twee bijeenkomsten georganiseerd, één op 24 april tijdens de viering van het 125 jarig jubileum, en een op 8 december. JAN© Accountants & Belastingadviseurs B/jl. paraaf / datum / voor waarmerkingsdoeleinderi

2‘- 3 -6 (f

4. Interne en externe invloeden Hoewel het museum nog altijd in een tussenfase verkeert tussen de oude en nieuwe situatie, zijn we erin geslaagd een record aantal bezoekers te ontvangen. Er is hard gewerkt om de presentatie en publieksbegeleiding zodanig te optimaliseren dat bezoekers een goede museumervaring geboden kon worden. Over elke historische ruimte van het monument is nu ruimschoots informatie in zeven talen beschikbaar, soms in diverse `lagen'. De audiotour heeft een update gekregen en is uitgebreid met een kindertour en een Russische vertaling. 5. Beleid met betrekking tot vrijkaarten Museum Ons' Lieve Heer op Solder verstrekt vrijkaarten aan betrokkenen bij de restauratie, relaties van het museum en Vrienden van het museum. Wanneer een ruimte wordt verhuurd, is de toegangsprijs tot het museum in de huurprijs opgenomen. Het museum heeft op 12 mei gratis toegang verleend aan 220 bezoekers van de Europa Kijkdagen. Op deze dag werden Efro-gesubsidieerde projecten aan het publiek gepresenteerd. Het Kansen voor West bureau vergoedde de entreekosten aan het museum. 6. Toepassing en uitvoering Governance Code Cultuur Ons' Lieve Heer op Solder is een stichting met een bestuur en een gevolmachtigde directeur. In de huidige kunstenplanperiode zal de organisatie worden gewijzigd en zal het Raad van Toezicht model worden geïmplementeerd. De WNT is van toepassing. Het betreft de directeur en het bestuur van de stichting. De directeur van het museum is mw. drs. J. Kiers. Zij heeft een vast full time dienstverband en is voor 50% gedetacheerd bij het Bijbels Museum. Het Bijbels Museum draagt de helft van haar salariskosten, wat in 2013 inclusief pensioenvoorziening in totaal € 129.143,72 bedroeg. De leden van het bestuur ontvangen geen bezoldiging. In het kader van het bijzondere Project Uitbreiding en Restauratie heeft één bestuurslid in 2013 vergoeding in het kader van fondsenwerving ontvangen ten bedrage van € 18.507,-. Nevenfuncties bestuursleden: Judikje Kiers: - Lid Raad van Toezicht Museum voor Volkenkunde, Leiden - Lid programmaraad Arcam, Amsterdam - Bestuurslid Stichting Z, Amsterdam Vice-voorzitter Overleg Amsterdamse musea - Lid adviescommissie Beeldende Kunst, Prins Bernhard Cultuurfonds, Amsterdam Marjanka Huygen: - Bestuurslid Maarten Weldam Stichting John Brenninkmeijer - Vice-voorzitter dagelijks bestuur Stichting VU Mc Cancer Center Amsterdam (CCA) - Voorzitter bestuur Stichting Kerkelijk Waardebeheer, Utrecht - Commissaris bij Nyon Energy AG, Frankfurt, Duitsland Maarten Elsenburg - Vice-voorzitter van het Gezelschap van de Stille Omgang Amsterdam Belastingadviseurs B.V. JAN© Accountants &waarmerkingsdoeleinden paraaf / datumI voor

Z~3~yLly

-

Lid van het bestuur van het vermogensfonds, KSBW, Katholieke Stichting ter Bevordering van Welzijnswerk - Tot oktober 2013 voorzitter van de Stichting het Occohofle Max Meijer: - Projectsecretaris Stichting Musea en Herinneringscentra 1940 —1945 Lid bestuur Stichting Straatkunstprijs Lid bestuur Shinkichi Tajiri Stichting Voorzitter Raad van Toezicht Nederlands Instituut voor Mediakunst 7. Bijdrage aan de ambities uit het Kunstenplan Museum Ons' Lieve Heer op Solder is één van de parels van Amsterdam en draagt daarmee op bescheiden wijze bij aan de wereldklasse van de stad. Om het unieke monument ook voor de toekomst te behouden is, met grote steun van de stad, provincie en Europa een veelomvattend restauratie- en uitbreidingsproject gaande. Het museum werkt samen met het Bijbels Museum en het Amsterdam Museum en deelt zijn kennis en expertise op het gebied van behoud, beheer, restauratie en publieksbegeleiding. Deze samenwerking wordt in 2014 geintensiveerd en het gezamenlijk aanbod wordt vergroot. 8. Stand van zaken onderhoud De instandhouding van het museumgebouw is een kerntaak van de Stichting Museum Amstelkring en de geliëerde stichting Ons' Lieve Heer op Solder. Het museum is zowel eigenaar als gebruiker. Jaarlijks wordt de technische staat van het monument geïnspecteerd door diverse in- en externe deskundigen. Het reguliere onderhoud is beschreven in een Meerjaren Onderhouds Plan en de financiering daarvan is geborgd door jaarlijkse dotaties aan de Voorziening Groot Onderhoud. Er zijn geen achterstanden. In de afgelopen jaren zijn veel werkzaamheden uitgevoerd in het kader van het Project uitbreiding en restauratie. Dat project heeft een eigen Investeringsbegroting van €10.800.380,-. In de periode 2010 — 2012 is bijvoorbeeld € 485.000,- besteed aan de historische afwerkmaterialen van de zolderkerk en woonvertrekken; de eeuwenoude houten en marmeren vloeren, de trappenhuizen, het schilder- en stukadoor werk. Daarnaast is voor € 63.453,- het kerkorgel gerestaureerd. In het Investeringsbudget staat nog een bedrag van € 360.000,- gereserveerd om de restauratie af te ronden in 2014 en 2015, na de aansluiting via de ondergrondse verbinding van het Oude Huis met het Nieuwe Huis. In 2012 is de fundering van de directe belending van het museum, Heintje Hoekssteeg 26, eveneens een rijksmonument, vernieuwd voor € 238.000,-. In 2013 is het fundament van het museumgebouw vernieuwd. Ook deze kosten, € 570.000,- zijn gefinancierd uit de Investeringsbegroting. Eerder onderzoek heeft uitgewezen dat de fundering van het monument en de directe belending in redelijke staat was, maar dat het verstandig zou zijn de funderingen te vernieuwen voordat gestart wordt met de bouw van het Nieuwe Huis en de ondergrondse verbinding. Volgens het Meerjaren Onderhoud Plan zal in 2014 en 2015 gewerkt worden aan met name het exterieur; houten schilderwerk, muurankers, voeg- en metselwerk. Daarnaast enig regulier onderhoudswerk aan het interieur. Het voorlopig berekende bedrag voor deze werkzaamheden is € 120.000,-. Voor 2016 worden geen hoge onderhoudskosten voorzien. JAN© Accountants & Belastingadviseurs B.V. paraaf / datum / voor waarmerkingsdoeleinden

~í~Ce 2G 3-&r4

Uit het exploitatiejaar 2013 wordt € 210,000,- gedoteerd en is € 4.251,- onttrokken aan de Voorziening GO. De stand van de Voorziening op 31 december 2013 komt daarmee op € 241.144,-.

Amsterdam, maart 2014 Het Bestuur van Stichting Museum A.i_ns elkring, namens deze, drs. M.A.M. Elsenburg, voorzitter

((AA c i--

mw. drs. J. Kiers, directeur

JAN© Accountants & Belastingadviseurs B.V. paraaf 1 datum / voor waarmerkingsdoeleinden ftC1.?~~~

Jaarrekening

MUSEUM ONS' LIEVE HEER OP SOLDER AMSTERDAM

BALANS PER 31 DECEMBER 2013

31 december 2012

31 december 2013

ACTIVA

€

Materiële vaste activa Oudezijds Voorburgwal 40, het Oude Huis Oudezijds Voorburgwal 38, het Nieuwe Huis Heintje Hoekssteeg 26, kantoor Heintje Hoekssteeg 23, depot en opslag Inventaris: Kunstvoorwerpen Inventaris: Niet-kunstvoorwerpen

Vorderingen en overlopende activa Subsidies Omzetbelasting Te vorderen bedragen Vooruitbetaalde posten

1 33.984

1 24.002 1 1 pm pm

Voorraden

€

pm pm 24.005

33.985

10.113

10.240

31.328 17.552 71.863 11.779

33.043 97.261 158.997 42.406 331.707

Liquide middelen Deposito's, op korte termijn beschikbaar Op betaalrekening, op korte termijn beschikbaar

3.668.876 148.151

Totaal

132.521

2.420.500 81.415 3.817.027

2.501.915

4.182.852

2.678.661

JAN© Accountants & Belastingadviseurs B.V. paraaf / datum / voor waarmerkingsdoeleinden

//,&O 963-2A' y -4-

Administratiekantoor Van der Lee

31 december 2012

31 december 2013

PASSIVA

€

Reserves Bestemmingsfonds Uitbreiding Museum

2.309.797

Vrij besteedbare reserves

1.090.080

€

1.342.796 1.087.602 3.399.877

2.430.398

241.144

35.395

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Monumenten

Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen posten Te betalen salarissen Loonbelasting Stichting De Sael

41.198 27.186 51.990 28.959 63.534

351.489 38.758 58.641 28.551 64.392

Totaal

541.831

212.868

4.182.852

2.678.661


263-I~ r ~j -5-

Administratiekantoor Van der Lee MUSEUM ONS' LIEVE HEER OP SOLDER AMSTERDAM

Staat van baten en lasten per 31 december 2013

Uitkomst 2013

Begroting 2013

Uitkomst 2012

Baten 564.725 660.860

446.825 626.560

449.000 660.860

1.225.585

1.073.385

1.109.860

706.012 305.836 81.889 12.219 25.828 91.324

0

766.152 114.518 66.643 1.163 9.045 56.115 59.916

703.463 102.000 65.500 6.000 17.500 54.000

1.223.107

1.073.551

948.463

2.478

-165

161.397

1.940.657 37.980 -1.011.636

670.500 26.956 -699.633

pm pm pm

Saldo Overige baten minus Overige lasten

967.001

-2.177

Bestemming resultaten Saldo overige baten en lasten t.g.v. Bestemmingsfonds Uitbreiding Museum Exploitatieresultaat t.g.v. vrij besteedbare reserves

967.001 2.478

-2.177 -165

969.479

-2.342

Inkomsten Subsidies

Totaal van de baten

Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Algemene kosten Collectiekosten Marketing Educatie, tentoonstellingen en activiteiten Naar bestemmingsfonds Uitbreiding Totaal van de lasten

Resultaat

Overige baten en lasten Ontvangen bijdragen Project Uitbreiding Rente inzake Project Uitbreiding Betaalde kosten Project Uitbreiding

0

Belasti JAN© Accountants & ngadviseurs waarmerking paraatI datum / voor

-6-

pm pm

BA/.

2Z- 3-Z6/

(7


GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De Stichting is voor onbepaalde tijd opgericht bij notariële akte per 1 juni 1887. De statuten zijn op 25 september 2001 herzien bij notariële akte. In de loop van 2006 is de Stichting Museum Amstelkring zich naar buiten gaan presenteren onder de naam Ons' Lieve Heer op Solder, zonder overigens de statutaire naam te wijzigen De doelstelling van de Stichting is volgens artikel 2 van de statuten: 1. De stichting heeft ten doel het verzamelen, bewaren en tentoonstellen van zaken, welke betrekking hebben op het leven van Katholiek Amsterdam in het verleden, in het bijzonder het instand (doen) houden van het historisch pand aan de Oudezijds Voorburgwal 40 en Heintje Hoekssteeg 26 en 28 te Amsterdam en van de daarin aanwezige schuilkerk; voorts het aldaar organiseren van uitvoeringen en tentoonstellingen, welke passen in het kader van het museum; het museum is bevoegd ook andere zaken van religieuze kunst uit het verleden voor de stichting te verkrijgen en het bestuderen van een en ander te bevorderen. 2. Zolang de stichting bestaat, zal zij ervoor zorg dragen dat voornoemd pand zoveel mogelijk onveranderd en ongeschonden bewaard blijft als een gedenkteken van de katholieke historie van Amsterdam. 3. De bestuursleden van de stichting vormen het bestuur van de te Amsterdam gevestigde stichting Stichting Ons' Lieve Heer op Solder. Activiteiten Mission Statement Museum Ons' Lieve Heer op Solder: - het levend houden van het cultureel en religieus erfgoed van katholiek Amsterdam vanaf de 17de eeuw door middel van het actief beheren van het gebouw Oudezijds Voorburgwal 40 / Heintje Hoeksteeg 28 en met name de daarin aanwezige zolderkerk en de daaraan gekoppelde collectie voorwerpen van kunst en kunstnijverheid, en een gastvrije en inspirerende ontmoetingsplek zijn waar bezoekers kennis kunnen nemen van de universele waarden waar het museum voor staat en waar bezoekers ervaringen en kennis kunnen delen. Het museum wil dit bereiken door: het optimaal toegankelijk maken en houden (fysiek en inhoudelijk) van het gebouw met de daarin aanwezige zolderkerk; het bewaren, presenteren en verzamelen van relevante kunstvoorwerpen, rituelen, verhalen en gebruiken; het onderhouden en zoeken van de dialoog met de katholieke wereld, het algemene publiek, educatieve instellingen en de buurt om hen actief te betrekken bij het museum en zijn missie; het organiseren van tentoonstellingen en andere activiteiten, en - het doen van wetenschappelijk onderzoek. Algemene grondslagen voor het opstellen van het financieel verslag De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving voor Organisaties-zonder-winststreven (RJ 640). De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Consolidatie De groepsjaarrekening omvat naast de financiële gegevens van Stichting Museum Amstelkring ook die van Stichting Ons' Lieve Heer op Solder, aangezien in de statuten van Stichting Ons' Lieve Heer op Solder de volgende artikelen zijn opgenomen: Artikel 5 lid 1: Het bestuur bestaat uit het bestuur van de te Amsterdam gevestigde Stichting Museum Amstelkring. Artikel 14 lid 3: het bestuur beslist over de bestemming van een eventueel batig saldo van de stichting, welk batig saldo uitsluitend ten goede moet komen aan een rechtspersoon die eveneens binnen de monumentenzorg werkzaam is op het terrein van de instandhouding van de rijksmonumenten, met dien verstande dat de museumpanden dienen overgedragen te worden aan de Stichting Museum Amstelkring. De enkelvoudige jaarrekening van Stichting Museum Amstelkring is gelijk aan de geconsolideerde jaarrekening, aangezien de museumpanden Oude Zijds Voorburgwal 40 en Heintje Hoeksteeg 26 te Amsterdam op € 1 zijn gewaarderd.

JAN© Accountants & Belastingadviseurs B,V, paraaf / datum J voor waarmerkingsdoeleinden

Vergelijkende cijfers Ten behoeve van het inzicht zijn in de vergelijkende cijfers rubriceringen aangepast. Deze zijn niet afzonderlijk toegelicht.

-7-

2C.á -ter y


Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Panden De museumpanden Oude Zijds Voorburgwal 40 en Heintje Hoeksteeg 26 te Amsterdam zijn eigendom van de Stichting Ons' Lieve Heer op Solder. Deze panden zijn gewaardeerd voor € 1. Het pand Oude Zijds Voorburgwal 38 wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met afschrijvingen, gebaseerd op de aflossing van de voor dit pand aangegane lening, momenteel 5% van de aanschafwaarde. De overige panden Heintje Hoeksteeg zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, afschrijving vindt niet plaats. Inventaris en kunstverzameling Aanschafkosten inventaris worden direct ten laste van het resultaat gebracht. De kunstvoorwerpen worden op nihil gewaardeerd. Bestemmingsfonds Het bestemmingsfonds Uitbreiding Museum is gevormd voor de toekomstplannen van het museum, waaronder de nieuwbouw en de restauratie van het monument. Voorziening Groot Onderhoud Stelselwijziging: met ingang van 2013 is de bestemmingsreserve Groot onderhoud museumpanden omgezet in een voorziening. Deze wijziging is gebaseerd op eisen die door de Gemeente Amsterdam zijn gesteld aan de subsidieverlening. Als gevolg hiervan worden vanaf 2013 de dotaties aan de voorziening in het resultaat opgenomen, tot en met 2012 waren dit de feitelijke bedragen. De vergelijkende cijfers 2012 zijn aangepast aan deze wijziging. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn gewaardeerd op nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Verantwoording van baten en lasten in de Staat van Baten en Lasten vindt in beginsel plaats op het tijdstip waarop zij betrekking hebben. Het exploitatiesaldo wordt bepaald als het verschil tussen de baten toe te rekenen aan de desbetreffende periode en lasten, op grond van historische kosten, tenzij anders is vermeld. Verliezen worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. Baten De inkomsten uit exploitatie betreffen de entreegelden, verhuur ruimten, exploitatie onroerend goed en overige inkomsten onder aftrek van over de inkomsten geheven belastingen. De subsidies hebben betrekking op de jaarlijkse exploitatiesubsidie van de Gemeente Amsterdam, alsmede overige incidentele subsidies. Subsidies met betrekking tot specifieke tentoonstellingen worden gesaldeerd met de kosten ten aanzien van deze projecten en opgenomen onder de tentoonstellingskosten. Lasten De kosten zijn toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben ongeacht of zij tot uitgaven in dat verslagjaar hebben geleid.

JAN© Accountants & Belastingadviseurs B.V. paraafI datumIvoor waarmerkingsdoeleinden

-8-


Toelichting op de geconsolideerde balans 31 december €-2013

31 december 2012 €

€

MATERIËLE VASTE ACTIVA Pand Museumgebouw: Oudezijds Voorburgwal 40, het Oude Huis 1

Heintje Hoekssteeg 26, kantoor Oudezijds Voorburgwal 38, het Nieuwe Huis Aankoopdatum 11 juli 1996 Per jaar wordt 5 % afgeschreven. Af: Afschrijvingen per 1 januari boekjaar Afschrijving over de periode 1 januari - 31 december

198.393

198.393

(164.409) (9.984)

(154.425) (9.984) 33.984

24.002 1

Heintje Hoekssteeg 23, depot en opslag

33.985

24.005

Totaal panden per 31 december

Volgens de WOZ beschikking bedraagt de waarde van de museumpanden € 1.952.000 (2012: € 1.946.500) Inventaris Kunstvoorwerpen Niet-kunstvoorwerpen

pm pm

pm pm

VOORRADEN Inkoopwaarde winkelvoorraad Museum jaarkaarten

4.000 6.113

7.000 3.240

10.113

10.239

33.043

31.328

VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Te ontvangen subsidies Kunstenplan Gemeente Amsterdam


2ó3 -2o

Vervolg toelichting op de geconsolideerde balans 31 december 2013 €

Te vorderen bedragen Stichting Museum jaarkaart I Amsterdam Card Rente banken Bijbels Museum Amsterdam Museum Delta Lloyd - ziekengelduitkering Overigen < € 3.000

Vooruitbetaalde posten Opstalverzekering Kostbaarhedenverzekering Pensioenpremies Stadsgoed inzake Hhsteeg Overigen < € 3.000

€


13.905 10.414 10.040 120.696 1.920 0 2.021 158.997

16.198 7.254 10.283 15.199 0 14.797 8.132 71.863

7.548 1.932 25.333 5.248 2.345 42.406

7.115 1.887 0 0 2.777 11.779

3.668.876

2.420.500

LIQUIDE MIDDELEN Liquide middelen - op korte termijn beschikbaar Deposito's banken Liquide middelen - direct beschikbaar Kas ING ABNAmroBank Kruisposten Totaal liquide middelen

2.090 136.161 1.396 8.504

13.786 64.985 1.159 1.485 148.151 3.817.027

81.415 2.501.915


e6-3- Zo/~ -10-

Administratiekantoor Rot & Van der Lee MUSEUM ONS' LIEVE HEER OP SOLDER AMSTERDAM Vervolg toelichting op de geconsolideerde balans €

€

31 december 2013

31 december 2012

1.342.796 1.940.657 37.980 -1.011.636 0 2.309.797

1.285.057 670.500 26.956 -699.633 59.916 1.342.796

1.087.602 2.478 1.090.080

1.087.767 -165 1.087.602

35.395 210.000 -4.251 241.144

36.701 15.000 -16.306 35.395

RESERVES

Bestemmingsfonds Uitbreiding Museum Stand per 1 januari bij: ontvangen bijdragen 2013 (overige baten) bij: ontvangen rente (overige baten) uitgaven 2013 (overige lasten) af: bij: dotatie vanuit resultaat boekjaar Stand per 31 december

Vrij besteedbare reserves Saldo begin van het jaar bij: Resultaat boekjaar Stand per 31 december

VOORZIENINGEN

Voorziening groot onderhoud Monumenten Stand per 1 januari bij: dotatie af: onttrekkingen Stand per 31 december

Vanaf boekjaar 2013 is gekozen voor de verwerking van kosten van groot onderhoud via de onderhoudsvoorziening. De vergelijkende cijfers en het beginvermogen zijn overeenkomstig aangepast.

Belastingadviseurs B.V. JAN© Accountants & waarmerkingsdoeleinden paraafIdatumIvoor

4

ze

-11-

2.6- 3 - ze./


Vervolg toelichting op de geconsolideerde balans 31 december 2013 €


7.000 0 25.122 3.723 2.913 38.758

6.265 7.398 4.866 5.860 2.797 27.186

9.329 26.939 22.373 58.641

8.219 27.604 16.167 51.990

64.392

63.534

KORTLOPENDE SCHULDEN

Te betalen posten Accountant Bijbelsmuseum 50% uitkering Delta Lloyd Kosten Project Uitbreiding Administratiekantoor Overigen < € 3.000

Te betalen salarissen Salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen

Stichting De Sael Saldo te betalen

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Per ultimo 2013 heeft de stichting een verplichting uit hoofde van de uitbreiding van het museum voor € 3.460.000.

Belastingadviseurs B.V. JAN© Accountants & waarmerkingsdoeleinden paraatIdatumIvoor ///t—e7 - 12 -


Toelichting op de geconsolideerde Staat van Baten en Lasten 2013

BATEN

Uitkomst 2013

Inkomsten Publieksinkomsten en entreegelden Entree Entree Museum jaarkaart Entree I Amsterdam card

Uitkomst 2012

Begroting 2013

€

€

416.000 377.411 87.717 45.713

299.904 63.818 40.943

21.310 2.377 13.433 0 0 16.763

3.144 0 14.732 19.380 0 4.903

3.500 1.000 20.000 0 5.000 3.500

564.725

446.825

449.000

660.860

626.560

660.860

1.225.585

1.073.385

1.109.860

Giften, donaties en legaten Opbrengst bijeenkomsten Netto Inkomsten museumwinkel Rente uit verkoop Hhsteegpanden Contributies van Vrienden Overige inkomsten

Totaal van de inkomsten

Subsidies Gemeente Amsterdam Kunstenplan budgetsubsidie

Totaal van de baten

JAN© Accountants & Belastingadviseurs B.V. paraat/ datum / voor waarmerkingsdoeleinden - 13 -

z63-10(y


Vervolg toelichting op de geconsolideerde Staat van Baten en Lasten 2013

Begroting 2013

Uitkomst 2013

Uitkomst 2012

€

€

678.858

664.342

610.231

Pensioenlasten

31.430

41.087

28.260

Inhuur personeel

46.095

41.970

25.000

1.438

9.017

0

54.378

9.736

18.000

LASTEN

Personeelskosten (incl. kosten uitbreiding) Salarissen en sociale lasten

Opleiding, training en ontwikkeling Overige personeelskosten af:

106.187 -

uithuur personeel

706.012

Totale personeelskosten

0 766.152

21.972 -

703.463


Z/-7 - 14 -

e '-may



Begroting 2013

€

€

Uitkomst 2012

€

Uitkomst 2013

Huisvestingskosten Klein onderhoud Dotatie voorziening groot onderhoud Schoonmaakmiddelen Energie Belastingen Verzekeringen gebouw Beveiliging Afschrijvingen Water Heintje Hoekssteegpanden 15,22, 23 Overige huisvestingskosten

9.332 210.000 1.847 13.265 6.553 19.685 25.217 9.984 996 5.125 3.832

9.032 15.000 3.778 12.396 7.740 19.955 34.033 9.984 810 0 1.791

10.000 15.000 3.000 14.000 9.000 21.000 18.000 0 2.000 0 10.000

Totale huisvestingskosten

305.836

114.518

102.000

Kantoorbenodigdheden, drukwerk Porto, telefoon en ICT Reis- en verblijfkosten Administratiekantoor Accountant Abonnementen, documentatie Vergader- en bestuurskosten Advieskosten Representatie Contributies Rente- en bankkosten Aanschaf kantoorinventaris en PC's Onderhoud kantoorinventaris Dotatie voorziening debiteuren Overige algemene kosten

6.880 10.931 1.307 17.727 8.107 730 1.855 625 1.742 3.117 5.403 5.750 3.170 13.568 978

2.304 8.538 1.742 16.200 7.035 0 2.030 1.008 2.569 2.814 3.611 5.273 4.749 0 8.769

5.000 9.000 2.000 16.000 7.500 1.000 1.000 1.000 2.500 3.000 2.000 6.000 8.000 0 1.500

Totaal algemene kosten

81.889

66.643

65.500

Algemene kosten


-15-



Uitkomst 2013

Uitkomst 2012

€

€

Begroting 2013

Collectie 7.936 153 4.131

0 815 347

0 1.000 5.000

12.219

1.163

6.000

Advertenties, reclame Vriendenbrief 't Haantje Drukwerk publiciteit, folders, ontwerpkosten Beeldmateriaal, fotokosten Overige publiciteitskosten

713 0 19.450 825 4.840

1.493 0 1.832 2.918 2.802

2.000 5.000 5.000 1.500 4.000

Totale publiciteitskosten

25.828

9.045

17.500

Educatie en scholenaanbod Museumn8 Sint Nicolaas op Solder Kerst op Solder Kosten concerten, missen en evenementen Tentoonstellingen algemeen en op naam Audiotour Overige activiteitskosten

1.235 672 100 226 10.504 12.269 56.728 9.590

12.291 -1.101 10.078 3.257 0 933 27.048 3.609

4.000 5.000 5.000 5.000 0 5.000 30.000 0

Totale activiteitskosten

91.324

56.115

54.000

1.223.107

1.013.635

948.463

Restauraties kunstvoorwerpen Handbibliotheek Vervoerskosten collectie

Totale collectiekosten

Marketing

Educatie, tentoonstellingen en activiteiten

Totaal van de lasten


zá-3 - Zoe y - 16 -

Aan: het bestuur van Stichting Museum Amstelkring te Amsterdam

11111111111

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting Museum Amstelkring te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de Staat van Baten en Lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeenstemming met het Handboek verantwoording subsidies Kunstenplan 2013-2016 van de Gemeente Amsterdam. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Museum Amstelkring per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met het Handboek verantwoording subsidies Kunstenplan 2013-2016 van de Gemeente Amsterdam.

WWW.JAN.NL

JAN Verklaring betreffende wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties

Wij vermelden dat het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Verder verklaren wij dat de subsidie van de Gemeente Amsterdam in het kader van het Kunstenplan 2013 — 2016 besteed is aan het doel en de activiteiten waarvoor de subsidie is verleend. Weesp, 26 maart 2014 JAN© Accountants & Belastingadviseurs B.V.

ja (A.J) Bast- den Hollander RA

Financieel verslag voor de

Recommend Documents