A 2008. évi költségvetés, a költségvetési fegyelem és a fiskális szabályrend dr. Bathó Ferenc főosztályvezető Pénzügyminisztérium X. Jubileumi Pénztárkonferencia, Siófok
2007. november 20.
Költségvetés 2008 Miről szól a jövő évi költségvetés? folytatódó felzárkózás kismértékű fogyasztásbővülés kismértékű reálbér emelkedés közszféra létszáma már nem csökken erősödő árstabilitás nincs további szigorítás javuló (külső, belső) egyensúly
A 2008. évi költségvetés makrogazdasági kiinduló bázisa és elérendő fiskális célrendszere *GDP százalékában Áprilisi konvergencia jelentés Évek
Aktualizált tervezési bázis
2007
2008
2007
2008
Növekedés
2,2
2,6
2,2
2,8
Infláció*
7,0
3,5
7,5
4,5
Egyensúly*
6,8
4,3
6,4
4,1
Államadósság*
66,2
67,3
66,7
67,5
Növekedés A GDP éves növekedési üteme 2005-2011
4,2
3,9
2,8
2005
2,5
2,2
2006
2007
4,2
4,3
4,3
kb.2
kb.2
kb.2
2009
2010
2011
2,8
2,7
1,6
%
2008
Magyarország Forrás: KSH, Eurostat, költségvetési tervezet
EU 15
A kiigazítás inflációs hatása A fogyasztói árak növekedése az előző évi %-ában
7,5
4,5
3,9
3,0 6,2
2,8
2,8
2010
2011
3,3
2006
2007
2008
2009
Reálbér Egy keresőre jutó reálbér alakulása az előző esztendőhöz viszonyítva
%
3,5 1,5
2,1
2,5
0,6 2006
2007
-4,3
2008
2009
2010
2011
Egyensúlyjavítás, konszolidáció Az államháztartás ESA hiánya
%
-11,6 -10,1
-9,2
-6,8
-6,4
-4,3
-4,1
2006
2007
2008
-3,2
-2,7
-2,2
2009
2010
2011
Milyen változásokat tervezünk a 2007. évhez képest 2008. évben? 1)
Vagyontörvényből adódó változások
Vagyonnal kapcsolatok kiadások és bevételek a költségvetés bevételeit és kiadásait képezik A vagyon értékesítésével és hasznosításával kapcsolatos minden bevétel a KESZ-hez folyik be Létrejön egy új fejezet: „XLIII. Az állami vagyonnal kapcsolatos bevételek és kiadások” Az új intézményt, annak működését a költségvetés finanszírozza Az államháztartás intézményeinek bérleti díjat kell fizetni, a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő velük szerződést köt. Díj fedezete megjelenik a költségvetésben
2)
3)
Az éves költségvetési törvényből kimaradnak a kötelezettség vállalásra vonatkozó szabályok 3 éves hitelesítés készül februárban Kormányjóváhagyás a fejezeti plafonokra (keretszámok) Áht. módosítás: így általános szabályként működik a kötelezettségvállalás Az egyedi mentességek az általános forgalmi adó tekintetében megszűnnek (bruttó elszámolás lesz az autópályaépítésnél és egyéb fejlesztéseknél is)
4)
5)
A XIX. EU Fejlesztések fejezetben jelenik meg minden EU-val összefüggő előirányzat I. Nemzeti Fejlesztési Terv (kifutó pályázatok) Új Magyarország Fejlesztési Terv Svájci Alap Norvég Alap Megszűnik a kötelező maradvány-képzési szabály
Tartalék Általános tartalék – 61 milliárd forint, Céltartalékok bérek – 174 milliárd forint (13. havi bér +2 heti összege, valamint a közszféra reálbér megőrzéséhez szükséges összeg, valamint létszámleépítés), teljesítményösztönzés – 15 milliárd forint, ingatlanok bérleti díja – 18 milliárd forint,
Központi egyensúlyi tartalék – 20 milliárd forint, Fejezeti egyensúlyi tartalék – 89 milliárd forint.
KÖZELI JÖVŐ GARANCIÁI
A javaslat főbb elemei: Átláthatóság
A költségvetési tételek megkülönböztetése Elszámolási szabályok közelítése a legjobb nemzetközi gyakorlathoz Adatok, előrejelzések és módszertanok nyilvánossága Országgyűlés Költségvetési Hivatala
A költségvetési tételek megkülönböztetése
Kötelező tételek azok, amelyek pontos éves összegét a szaktörvények, valamint a magángazdasági és demográfiai folyamatok meghatározzák –
Pl. adóbevételek, jogosultsági kiadások, Uniós befizetés
Diszkrecionális minden más tétel, vagyis minden, amiről értelmesen dönteni lehet költségvetési törvények vitája során –
Pl. közszféra bérei (és bérterhei), támogatások
Az Országgyűlés Költségvetési Hivatala
Státusz – – – –
Parlament alá rendelt Pártsemleges Jól informált Működése teljesen nyilvános
Feladatok – – – –
Makrogazdasági előrejelzés Technikai kivetítés Költségvetési törvényjavaslat véleményezése Becslések és előrejelzések
Költségvetés-politikai szabályrendszer a központra
Reáladósság szabály: – –
Elsődleges egyenleg cél t+3-ra – –
reáladósság nem emelkedhet elsődleges hiányt tilos tervezni Reáladósság-szabály alapján Hibakorrekció t-1-hez képest
Diszkrecionális tételek egyenlegkövetelménye t+2-re Kötelező ellentételezés intézkedés esetén – –
A kormány által kontrollálható tételeken Ciklus-érzékeny (kötelező) tételeken
TÁVOLABBI JÖVŐ
PROGRAM ALAPÚ KÖLTSÉGVETÉS FŐPROGRAMJA I.
Általános közösségi szolgáltatások
II.
Védelem
III.
Rendvédelmi és közbiztonsági tevékenységek
IV.
Gazdasági tevékenységek
V.
Környezetvédelem
VI.
Településfejlesztési és kommunális ügyek
VII.
Egészségügy
VIII. Szabadidős, kulturális és vallási tevékenységek IX.
Oktatás
X.
Társadalombiztosítási és jóléti szolgáltatások
Címrend
Program
Fejezet
Oktatási és kulturális Minisztérium
Kiadási terület
Oktatás
ez gyakorlatilag a COFOG osztályozás funkcióit fedi le,
Főprogram
Alapfokú és középfokú oktatás
jelenleg összesen 95 darab
Alprogram
alapfokú oktatás
Költségvetési sor (előirányzat)
nemzetiségi iskoláztatás és külföldi iskoláztatás
Számla alcsoport
áruk és szolgáltatások vásárlása
Számla
Magyarázat
ez gyakorlatilag a közgazdasági osztályozáson alapul: bérek, áruk és szolgáltatások, transzferek, támogatások stb. ezen a szinten jelennek meg a konkrét kiadási előirányzatok
Köszönöm a figyelmüket!
