^
gemeente Roermond
GEMEENTE ROERMOND Raadsvoorstelno. Datum
Onderwerp:
2013/045/1 21 mei 2013
Agendapuntno.: Portefeuille:
BM
Jaarrekening 2012 en begroting 2014 Veiiigtieidsregio Limburg-Noord
Aan de Gemeenteraad 1
SAIVIENVATTING
Zoals bepaald in artikel 28 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Limburg-Noord kunnen de raden van gemeenten binnen zes weken na de datum van toezending over de ontwerpbegroting en de concept jaarrekening hun zienswijze doen blijken. Het dagelijks bestuur voegt deze vervolgens toe aan de ontwerp begroting en concept jaarrekening en biedt deze aan, aan het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur neemt met in acht name van de inbreng van de raden van gemeenten een besluit in haar vergadering op 5 juli a.s. Een concept zienswijze treft u bijgaand aan.
Waarom wordt een besluit van de raad gevraagd? 0 wettelijke taak • beleidsgevoelig (CUP) •
kaderstellende taak
•
overig, namelijk
Relatie met / achterliggende stukken 0 coalitieprogramma/college-uitvoeringsprogramma/programmabegroting •
eerdere besluitvorming raad/beleidsdocumenten:
•
motie/amendement, nummer:
•
overig, namelijk
Financiële consequenties • nee 13 ja, € ten laste van regulier budget • ja, € ten laste van reserve, begrotingswijziging bijgevoegd • ja, € begrotingswijziging bijgevoegd Kerntakendiscussie n.v.t. Risicoparagraaf 0 nee • ja
Pagina 2
2
Raadsvoorsteinummer:
2013/045/1
TOELICHTING
Inleiding Zoals bepaald in artikel 28 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Limburg-Noord kunnen de raden van gemeenten binnen zes weken na de datum van toezending over de ontwerpbegroting en de concept jaarrekening hun zienswijze doen blijken. Het dagelijks bestuur voegt deze vervolgens toe aan de ontwerp begroting en concept jaarrekening en biedt deze aan het algemeen bestuur aan. Het algemeen bestuur neemt met in acht name van de inbreng van de raden van gemeenten een besluit in haar vergadering op 5 juli a.s. Reeds in eerdere zienswijzen heeft uw raad er bij de Veiligheidsregio op aangedrongen de vergader- en planning en control cycli van de gemeente en de Veiligheidsregio beter op elkaar af te stemmen waardoor uw raad in de gelegenheid wordt gesteld zich beter in de materie te verdiepen en haar zienswijze tijdig kenbaar te maken. De Veiligheidsregio heeft inmiddels de P&C cyclus opnieuw beschreven en de implementatie hiervan zal in de loop van dit jaar plaatsvinden, uiteriijk vóór 1 januari 2014. Dit betekent o.a. dat de termijn voor het kenbaar maken van de zienswijze zal worden opgerekt tot tien weken. In bijgaande aanbiedingsbrief van de Veiligheidsregio bij de jaarrekening 2012 en begroting 2014 wordt nog gerekend met de termijn van zes weken. Met de Veiligheidsregio is echter overeengekomen dat wanneer uw zienswijze na de raadsvergadering, op 27 juni a.s., wordt Ingediend, deze nog zal worden meegenomen bij de behandeling in de vergadering van het AB op 5 juli 2013. Onderstaand treft u een toelichting aan op de jaarrekening 2012 en de begroting 2014 van de Veiligheidsregio Limburg-Noord. Tevens is een concept zienswijze bijgevoegd. Jaarrekening 2012 De geconsolideerde jaarrekening 2012 is opgebouwd vanuit de onderdelen regiobureau Brandweer, GHOR, GGD, Tijdelijke bestuurscommissie Verenigingsgebouw, de brandweerdistricten Venlo, Venray en Weert en het onderdeel Bedrijfsondersteuning. De jaarrekening sluit met een voordelig resultaat van afgerond € 1.392.000. Het voordelige resultaat kan voor het merendeel als incidenteel bestempeld worden. Een substantieel deel van het saldo hangt samen met de brandweerdistricten waar het proces om tot verbetering van de stuurkracht te komen door herschikking van begrotingsposten nog niet is afgerond. Voor het merendeel is er een bestemming van het jaariijkse resultaat van de Veiligheidsregio LimburgNoord op grond van bestaande afspraken met gemeenten. Het (voor- of nadelig) resultaat van de brandweerdistricten wordt jaariijks verrekend met de gemeentelijke bijdragen. Resultaten met betrekking tot de tariefgefinancierde taken GGD, resultaten met betrekking tot het Productenaanbod Publieke Gezondheid (PPG) worden gestort in of onttrokken aan bestemmingsreserves. Hierna bedraagt er nog een te bestemmen resultaat van € 330.994. Uitgangspunt is dat dit saldo uitbetaald wordt aan de gemeenten voor zover er geen verplichtingen of andere reserveringen noodzakelijk zijn. Bij het schrijven van deze nota is nog geen voorstel voor bestemming van dit resultaat van de Veiligheidsregio Limburg-Noord ontvangen. Binnen het Algemeen Bestuur heeft wel een eerste gedachtewisseling plaatsgevonden over de bestemming van dit rekeningresultaat. Eén van de besproken opties is uiteraard terugstorting van het rekeningresultaat aan
Pagina 3
Raadsvoorstelnummer:
2013/045/1
de gemeenten. Een andere optie is tiet rekeningresultaat te reserveren om de gevolgen van de harmonisering van de brandweerbegrotingen voor de nadeelgemeenten te kunnen matigen. Roermond zal hoogstwaarschijnlijk niet tot de categorie van nadeelgemeente horen. Het creëren van een reserve om de gevolgen van een volledige harmonisering van de brandweerbegrotingen te kunnen mitigeren zou de besluitvorming over die harmonisering kunnen vergemakkelijken. Anderzijds betreft het hier een incidenteel bedrag dat de gemeenten teruggestort krijgen en harmonisatie van de brandweerbegrotingen leidt bij de zogenaamde nadeelgemeenten tot een structurele verhoging van het brandweertarief. Wij stellen voor vast te houden aan de algemene lijn om geen reserves te vormen en het rekeningresultaat naar rato terug te storten aan de gemeenten. De accountant past vanaf het begrotingsjaar 2012 een nieuwe werkwijze toe, op grond waarvan de goedkeurende accountantsverklaring pas wordt afgegeven na besluitvorming door het Algemeen Bestuur. Deze nieuwe werkwijze betekent voor onze zienswijze dat wij instemmen onder voorbehoud van een goedkeurende accountantsverklaring. Zienswijze met betrel
Concern Directie Bedrijfsondersteuning (BO) en Veiligheidsbureau (VB) Tijdelijke Bestuurscommissie Verenigingsgebouw (TBV) Centaal Meld- en Actiepunt (CMA)
•
Veiligheid Regiobureau brandweer (RBB) Brandweerdistrict Roermond -
Brandweerdistrict Venlo
-
•
Brandweerdistrict Venray Brandweerdistrict Weert Gezondheid Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD) Geneeskundige Hulpverieningsorganisatie in de Regio (GHOR)
Deze deelbegrotingen liggen voor u ter Inzage in het raadsdossier. Deze begroting is opgesteld volgens de door het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 30 november 2012 vastgestelde uitgangspunten. In deze uitgangspunten is ook meegenomen de verwerking van de ombuigingstaakstelling 1^ en 2^ tranche, jaarschijf 2014. In de vergadering van 18 november 2011 heeft het Algemeen Bestuur een finaal besluit genomen tot een ombuigingstaakstelling van 10,5% (1^ tranche) van de gemeentelijke bijdrage, te weten een bedrag van € 1,67 miljoen, te realiseren uiteriijk 1 januari 2016. In de vergadering van 29 juni 2012 heeft het Algemeen Bestuur een besluit genomen tot een aanvullende ombuigingstaakstelling van 4,5% (2® tranche) van de gemeentelijke bijdrage, te weten een bedrag van € 715.000, te realiseren
Pagina 4
Raadsvoorstelnummer:
2013/045/1
uitedijk 1 januari 2016. De totale ombuigingstaakstelling gedurende de periode 2011 tot en met 2016 (1^ en 2^ tranche) bedraagt dus 15%, zijnde € 2,39 miljoen. Los hiervan besloot het Algemeen Bestuur op 18 november 2011 tot een extra ombuigingstaakstelling van € 392.500 als bijdrage aan een extra structurele inzet van middelen in de sfeer van risicobeheersing. Tot en met deze begroting 2014 werden in totaal € 1.876.200 aan ombuigingstaakstellingen gerealiseerd in de begroting van de Veiligheidsregio Limburg-Noord. Voor de gemeente Roermond bedraagt de bijdrage voor 2014 in totaal € 5.504.447. Dit Is circa € 142.000 meer dan in 2013. Deze stijging is grotendeels te verklaren door enerzijds mutaties in de meerjarenraming van het brandweerdistrict Roermond en anderzijds het opnemen van de bijdrage markttaken GGD 0-4 jaar in de begroting van de Veiligheidsregio. De stijging in de meerjarenraming van het brandweerdistrict Roermond was al voorzien bij de regionalisering van de brandweer en is derhalve al opgenomen in onze begroting. De markttaken GGD 0-4 jaar betreffen aanvullende werkzaamheden die de gemeente Roermond reeds afnam van de Veiligheidsregio en zijn vanaf 2014 in de begroting van de Veiligheidsregio Limburg-Noord geïntegreerd. Ook deze middelen waren al voorzien in de begroting van de gemeente Roermond. Zonder de hierboven genoemde twee verschillen zou de gemeentelijke bijdrage aan de Veiligheidsregio Limburg-Noord met circa. € 20.000 zijn afgenomen. Professionalisering oranje kolom (gemeentelijke kolom binnen de Veiligheidsregio) De nu voodiggende begroting 2014 heeft betrekking op staand beleid. Uit ambtelijk overleg is gebleken dat voor de begroting 2014 e.v. is geconstateerd dat deze (nog) niet voorziet in de benodigde middelen om de uitkomsten van het project Professionalisering Oranje Kolom te financieren. Dit betekent dat in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 5 juli a.s. een voorstel voor nieuw beleid ten behoeve van de verdere professionalisering van de oranje kolom zal worden behandeld. Eerste calculaties op basis van de minimumvariant wijzen uit dat voor 2014 een aanvullend bedrag nodig is van € 215.450,- en vanaf 2015 van € 265.350,-. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 5 juli a.s. zal een besluit genomen worden over de financiële dekking hiervan. Zienswijze met betrekking tot begroting 2014 Voorgesteld wordt in te stemmen met de begroting 2014 staand beleid. Daarnaast wordt voorgesteld in de zienswijze te anticiperen op het voorstel nieuw beleid met betrekking tot de professionalisering van de oranje kolom en aan te geven dat dit nieuw beleid niet mag leiden tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Risicoparagraaf Een belangrijk risico welke vermeld moet worden bij behandeling van de begroting 2014 van de Veiligheidsregio Limburg-Noord Is het feit dat per 1-1-2014 de regels met betrekking tot de BTWcompensatie van de brandweer aangepast worden. Op landelijk niveau zullen deze wijzigingen budgettair neutraal zijn, echter er kunnen verdelingsverschillen tussen gemeenten plaatsvinden. Hierover verwachten we in de loop van dit jaar meer duidelijkheid.
Pagina 5
Raadsvoorsteinummer:
2013/045/1
1.
aanbiedingsbrief Veiligfieidsregio jaarrel<ening 2012 en begroting 2014;
2.
concept zienswijze brief aan dagelijks bestuur Veiligheidsregio Limburg-Noord.
Ter inzage: 1. geconsolideerde rekening 2012 van de Veiligheidsregio Limburg-Noord; 2. geconsolideerde begroting 2014 en de diverse deelbegrotingen 2014 van de Veiligheidsregio Limburg-Noord.
