Domov pro seniory Okružní – příspěvková organizace
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2008
OBSAH :
1.
PLNĚNÍ ÚKOLŮ V HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5.
2.
2.2.
3.
5.
6.
9 9 10
11 11 12 13 13 13 14 14
15
Vybrané zůstatky hlavní knihy Finanční krytí peněžních fondů
KONTROLNÍ ČINNOST 5.1. 5.2.
9
Výnosy Náklady Hmotný a nehmotný majetek Odpisy Finanční majetek Pohledávky a závazky Dotace a investice
PLÁN TVORBY A ČERPÁNÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ 4.1. 4.2.
2 4 6 7 8
Struktura a počty zaměstnanců Průměrné platové třídy, průměrná mzda Vzdělávání zaměstnanců, BOZP
PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7.
4.
Sociální služby a služby klientům Zdravotnická a ošetřovatelská péče Podíl financování a kapacita Budova - stav, údržba, opravy Prezentace a spolupráce s veřejností
PLNĚNÍ ÚKOLŮ V PERSONÁLNÍ OBLASTI 2.1.
1
16 16
17
Plán kontrolní činnosti Hodnocení kontrolní činosti
INVENTARIZACE MAJETKU A ZÁVAZKŮ
17 18 19
ZÁKLADNÍ ÚDAJE Název organizace : Sídlo :
Domov pro seniory Okružní příspěvková organizace Okružní 832/29, 638 00 Brno-Lesná
IČ : Bankovní spojení : Číslo účtu :
708 87 250 Komerční banka Brno-město 27-7203120207/0100
Kontakty :
545549371 548546668
telefon fax e-mail webové stránky
Statutární orgán : telefon
[email protected] www.okr.brno.cz
Mgr. Barbora Dvořáková 723530840
1. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Domov pro seniory je ústavní zařízení, které je součástí sociálních služeb města Brna a s účinností nového Zákona 108/2006 Sb. o sociálních službách se transformuje z Domova penzionu pro důchodce na Domov pro seniory. Posláním zařízení je vytvořit bezpečný domov, chránit důstojnost a pomoci uchovat životní styl seniorům, kteří mají sníženou soběstačnost z důvodu věku a zdravotního stavu jejichž situace vyžaduje pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby. Dne 18. 7. 2007 bylo Jihomoravským krajským úřadem vydáno Rozhodnutí o registraci dvou služeb: Domov pro seniory Centrum denních služeb
Hospodaření příspěvkové organizace bylo vyrovnané, v roce 2008 činily celkové výnosy 16 277 tis. Kč a celkové náklady dosáhly 16 107 tis Kč. Kladný hospodářský výsledek je 170 tis.Kč.
1
1.1.
SOCIÁLNÍ PÉČE A SLUŽBY KLIENTŮM
Obyvatelům jsou poskytovány služby ubytovací, stravovací, sociálně ošetřovatelské podle Zákona 108/2006 Sb. o sociálních službách. V průběku roku byly uživatelům vysvětlovány změny podle nového zákona a byli seznamování se všemi novými skutečnostmi, které pro ně z této změny vyplývají. Ze strany uživatel nebyly žádné písemné stížnosti, ani ze strany jejich příbuzných. Většina uživatelů využívá tříleté přechodné období. Smlouvy jsou uzavírány s nově přijatými uživateli a s obyvateli jejichž zdravotní stav to vyžaduje a sami o službu požádali. mužů
žen
Přijato
1
6
7
Ukončilo pobyt
3 2 1 0
5
8
4 1 0
6 1 0
Pohyb obyvatel
z toho : zemřelo odešlo do jiného zařízení odešlo do soukromí
celkem
Průměrný věk obyvatel je 82,8let, věková struktura vyplývá z následujícího grafu :
Vybudováním Centra denních služeb se vytvořil prostor, pro vzájemné setkávání uživatel a obyvatel domova. Společně využívají aktivizačních činností jako je pečení, posezení u kávy, keramika, výtvarné techniky, dechová cvičení, společné kulturní akce, výlety. Uživatelé využívají možnosti vyúky práce s počítačem a internetem. v zařízení pracují dobrovolníci v těchto aktivitách - jóga, kanisterapie, muzikoterapie Pro duchovní potřeby je 1x měsíčně konána bohoslužba ve společenské místnosti. Ve spolupráci s ÚMČ Brno - sever nezapomínáme na významná životní jubilea našich obyvatel blahopřáním a drobným dárkem.
2
Přehled kulturních a společenských akcí pro obyvatele DpS : Zájezdy :
Moravský Krumlov - Slovanská epopej Vinný sklep Blučina ZOO Brno Janáčkovo divadlo- opera Carmen Solná jeskyně
Besedy :
Přednášky : Ostatní akce :
Cyklus besed o historii Brna Besedy s cestovalteli Hudební odpoledne S europoslancem Petrem Duchoněm Zdravá výživa, bio potraviny Čarodějnický ples Vystoupení pěveckých sborů Mini olympiády Vystoupení dětí Mš Slavíčkova ZŠ Zieberlichova ZŠ Blažkova ZŠ Herčíkova Setkání seniorů v Grandhotelu Grilování Chcete být milionářem - zábavné dopoledne se studenty Ped.F Výroba adventních věnečků Mikulášská besídka za účasti rodinných příslušníků vernisáž fotografií J. Pachty s autorským čtením Adventní svíce - posezení u rozžatých adventních svící Pečení cukroví Vánoční posezení s vystoupení souboru Antea Rybova vánoční mše - poslech Silvestrovské posezení
Společně s žáky 3.třídy ZŠ Blažkova
3
1.2. SOCIÁLNĚ ZDRAVOTNICKÁ PÉČE Zdravotnická a ošetřovatelská péče je uživatelům poskytována v souladu se Standardy kvality sociálních služeb a v souladu s novým zákonem č. 108/2006 Sb. Z důvodu zabezpečení nepřetržitého provozu a zajištění kvalitních služeb došlo k nárustu pracovníků soc. péče. Lékařská péče je zajišťována soukromou lékařkou v návštěvní službě podle potřeby uživatelů. Zdravotní skladba obyvatel : částečně mobilní imobilní inkontinentní (částečně) diabetici alkoholici zbaveni způsobilosti k práv. úkonům návrh na zbavení způsobilosti k právním úkonům Přijato k léčení do zdravotnických zařízení : ústavní léčení ambulantní ošetření LSPP
17 0 15 9 0 0 0
31 487 15
Stravování - druhy diet : diabetická šetřící normální Vzdělávání zdravotnických pracovníků a pracovníků v přímé péči: Vzdělávání pracovníků v přímé péči probíhá v souladu se Standardy kvality soc. služeb, každý zaměstnanec má vypracovaný Plán vzdělávání podle individuálních potřeb. Kromě toho zajišťujeme semináře v zařízení pro všechny pracovníky v přímé péči nebo se účastní seminářů, které pořádají vzdělávací agentury. Semináře : Cyklus seminářů k zavádění Standardů kvality Vykazování ošetřovatelské péče pro zdravotní pojišťovny a vedení dokumentace Individuální plánování Předlékařská první pomoc Doprovázení umírajících Použití prostředků omezujících pohyb uživatele Konfernece Rehabilitace seniorů Konference Stravování v pobytových službách Kognitivní poruchy a demence Pravidla pro nutriční výživa Umírání a smrt v práci pracovníků v soc. službách Psychologický přístup k problematickým klientům
4
V rámci rehabilitační péče je v DpS poskytována : fyzikální terapie celkem výkonů
2060
magnetoterapie ultrazvuk interdyn VAS (interferenční proudy) parafin, rašelinové zábaly vodoléčba (perličkové koupele) masáže (reflexní, klasická, měkké techniky, sujoku, aromaterapie) léčebná tělesná výchova : celkem výkonů 5667 individuální skupinová
Rehabilitace je poskytována kvalifikovaným fyzioterapeutem a uživatelé často využívají nejen rehabilitaci jednotlivců, ale i skupinová cvičení. Kvalitní poskytování rehabilitace a odborně vedené cvičení se projevuje na fyzické zdatnosti uživatel a jejich duševní pohodě. V zařízení poskytujeme i masáže, které provádí fyzioterapeut a pracovník soc. péče, který má masážní kurzy v souladu s požadavky na vzdělání. Při masážích se využívají i oreintální techniky, které mají dobrý vliv na celkový stav uživatelů. Při všech zdravotnických činnostech je chráněno soukromí uživatelů a ochrana osobních údajů je zajištěna v souladu se zákonem a vnitřním předpisem. Skupinové cvičení
5
1.3. PODÍL FINANCOVÁNÍ A KAPACITA
Podíl financování Náklady 1 obyv./1měs. 16998
Kapacita DpS Stav ke dni 31.12.2007 (z toho 12 mužů) Průměrný věk klientů
Výnosy 1 obyv./1měs.
Podíl města 1 obyv./1měs.
7895
9103
66 64 82,8
Komentář Kapacita oproti roku 2007 byla navýšena z počtu 65 na 66 uživatel, využitím jednolůžkové obytné jednotky pro manželský pár. K 31.12. bylo 64 uživatel, manželský pár nastoupil od 1.1.2008 Výnosy na 1 obyvatele se podařilo zvýšit na 7895 Kč za měsíc díky příspěvku na péči a přijímání nových i stávajících uživatelů do režimu Domova. Celkový nárůst nákladů je spojen s navýšením mezd pro další pracovníky nutné k zabezpečení netpřetržitého provozu, dále úpravami v bytech a vybavením bytů. Dále se na navýšení nákladů podílí zvýšení spotřeby energií a použití investičního fondu napořízení nové telefonní ústředny, která slouží zároveň jako komunikační systém mezi uživatelem a zaměstnanci a nákup konvektomatu a myčky do stravovacího provozu a výměna oken v podkrovních obytných jednotkách ve 2. poschodí.
6
1.4.
BUDOVA - STAV, ÚDRŽBA, OPRAVY Budova Domova uvedena do provozu v roce 1994 je pravidelně udržovaná V roce 2008 proběhlo vymalování provozních prostor. Postupně jsou upravovány obytné jednotky na bezbariérové bydlení.Pokládáno PVC namísto koberců, úpravy kuchyňských koutů, vybavení nábytkem odpovídajícím potřebám seniorů. V průběhu roku byly prováděny běžné opravy v obytných jednotkách a provozních místnostech, revize a servis výtahů, výměníkové stanice,chladících zařízení, vzduchotechniky, technologie kuchyně, plynových a elektr. spotřebičů, elektrorozvodů a hromosvodů podle časového harmonogramu. Byla pořízena telef. ústředna, která zároveň slouží jako dorozumívací systém mezi uživatelem a personálem. Do stravovacího provozu byl zakoupen nový konvektomat a myčka . Z důvodu zateplení podkrovních obytných jednotek došlo v závěru roku k výměně 26 balkonových oken a 56 střešních oken. Centrum denních služeb bylo vybaveno potřebným nábytkem, na který jsme obdrželi dotaci ze SR
Společenská místnost
Jídelna
Centrum denních služeb - relaxační místnost Centrum denních služeb
V souladu s požární dokumentací se provádí kontrola hasicích přístrojů a požárních hydrantů. Průběžně je prováděna dezinsekce, deratizace a sanitární dny ve stravovacím provozu. Jednou ročně jsou prováděny technické kontroly obytných jednotek, je zjišťován stav zařízení a sanitární techniky a plánovány opravy a výměny většího rozsahu, průběžně je prováděna údržba zahrady i areálu domova.
7
1.5. PREZENTACE A SPOLUPRÁCE S VEŘEJNOSTÍ V důsledku transformace Domova penzionu na Domov pro seniory je naší snahou informovat širokou veřejnost o nově poskytovaných službách. K tomu využíváme letáky i sdělovací prostředky jako jsou tisk a rozhlas. Veřejnost je o změnách informována v bulletinu městské části "SEVERNÍK", při Dni otevřených dveří v našem domově a prostřednictví informačních letáků. Po celý rok jsme aktivně spolupracovali se SENIOR klubem v Brně - Lesné Naše uživatelky se zapojily do pletení obvazů pro malomocné v Indii, které byly předány řádovým sestrám , které nás seznámily s cílem této akce. Pro účely prezentace jsou využívány informační letáky, internetové stránky tisk a digitální videozáznam o poskytovaných službách. K setkávání s veřejností s uživateli dochází při vernisážích, autorských čteních, které pořádáme ve společenské místnosti 2. poschodí.
Vystoupení dětí na Zelený čtvrtek z Mš Slavíčkova
Pokračovala spolupráce se školami : Brno International Business School Vyšší odborná škola sociální Brno, Pionýrská ul., obor sociální práce Integrovaná střední škola Gemini Brno, Vaculíkova ul. SŠZ Merhauova obor nutriční terapeuti Škola pro zrakově postižené Brno, Kamenomlýnská Mš Slavíčkova ZŠ Blažkova, Herčíkova, Zieberlichova Studenti středních,vyšších a vysokých škol spolupracovali s naším domovem formou odborné praxe, spoluprací při dotazníkových šetřeních a exkurzích. Téma studentských prací:
Architektura informačního systému Domova pro seniory Okružní, p.o. Náměty na zlepšení public relations DpS Okružní, p.o. Základní finanční analýza účetních výkazů DpS Okružní, p.o. Ošetřovatelská praxe v Domově pro seniory Okružní, p.o
Průběžně je vedena kronika se záznamem a fotodokumentací zajímavých akcí, přehledem jubilantů a návštěv.
8
2.
PLNĚNÍ ÚKOLŮ V PERSONÁLNÍ OBLASTI
PRŮMĚRNÉ PLATOVÉ TŘÍDY, PRŮMĚRNÁ MZDA
Průměrný přepočtený evidenční stav
Plán 30,6
Skutečnost
z toho ZPS
29,4
4
skutečný stav činil 29,4 pracovníků. Limit pracovníků byl dodržen. Úspora byla ovlivněna postupným přijímáním nových zaměstnanců a sníženým pracovním úvazkem sociálních pracovnic.
Kategorie Střed.zdrav.prac. Prac.soc.péče Sociální prac. Hospod.spr.prac. Manuálně prac.
Fyzický stav k 31.12.
Průměrný
Průměrná
Průměrná
přep. stav
plat. třída
mzda
4 10 2 5 10
3,70 8,90 2,00 5,00 9,80
9 5,9 8,5 9 4
31
29,40
5,9
(kuchaři, pradlena, uklizečky
CELKEM
16 875
Plánovaná průměrná mzda byla 15 786,- Kč, skutečná průměrná mzda činila 15 844,- Kč. Pro hodnocení zaměstnanců jsou zpracována kriteria hodnocení.
9
Kvalifikační struktura zaměstnanců :
Stupeň vzdělání
počet pracovníků celkem
z toho muži
ženy
základní vyučení střední s maturitou vysokoškolské
2 13 12 4
1 2
2 12 10 4
CELKEM
31
3
28
2.2. VZDĚLÁVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ, BOZP Soustavná pozornost je věnována vzdělávání zaměstnanců DpS, zúčastňují se vzdělávacích akcí zaměřených především na novou legislativu v oblasti sociální a zdravotnické péče, hygienických předpisů, ekonomiky a technických činností. Pravidelně jsou zajišťována vstupní a opakovaná školení BOZP a PO, vybrané profese se zúčastňují ve stanovených termínech proškolení. V roce 2008 jsme se aktivně zúčastňovali vzdělávacích akcí zaměřených na změny související s účinností zákona č. 108/2006 Sb. Vzdělávací akce byly zaměřeny na zavádění standardů kvality sociální péče, individuálního plánování, na komunikaci s klienty a další akce v souladu s plánem vzdělávacích aktivit na rok 2008. V roce 2008 probíhalo vzdělávání ve spolupráci se vzdělávací agenturou a bylo umožněno setkávání s pracovníky z jiných zařízení. V rámci stanovené preventivní zdravotní péče se zaměstnanci podrobují vstupním a periodickým lékařským prohlídkám i očkování. V průběhu roku 2008 nebyl zaznamenán žádný pracovní úraz. Oblasti bezpečnosti práce a ochrany zdraví je věnována náležitá pozornost, každoročně v dubnu probíhají prověrky BOZP, závěry a zjištěné nedostatky jsou průběžně odstraňovány. Organizace má zpracováno vyhodnocení rizik možného ohrožení zaměstnanců, rovněž je vypracována a schválena orgány hygienického dozoru kategorizace prací dle zák. č. 258/2000 Sb. v platném znění. Zaměstnancům jsou poskytovány OOPP podle vnitřní směrnice.
10
3.
PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ 3.1.
VÝNOSY v tis. Kč
Účet
VÝNOSY
601 602
Tržby za vlastní výkony Tržby z prodeje služeb
644 648 649
Úroky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy
65
Tržby z prodeje majetku, rezervy, časové rozlišení
691
Provozní dotace MMB Dotace ze SR
Tř. 6
Výnosy celkem
Rozpočet
Skutečnost
upravený
2008
Skutečnost
Srovnání v %
2007
2008/7
0 6 838
0 6 838
0,00 100,00
0 4 367
0,00 156,58
42 482 1
42 482 1
100,00 100,00 100,00
29 2 000 0
144,83 24,10 0,00
0
0
0,00
0
0,00
8 097 820
8 097 816
100,00 99,50
6 956 0
116,40 0,00
15 460
16 276
105,28
13 352
121,90
Hospodářský výsledek v tis. Kč Náklady celkem Výnosy celkem Hospodářský výsledek (+,-)
Plnění 2008 v% (RU)
+
2007
2008
11 098 11 352 254
16 277 16 107 170
+
Komentář V roce 2008 byl dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši 170 tis.Kč. V rámci závazného finančního vypořádání s rozpočtem města bylo navrženo rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku takto : do fondu odměn do rezervního fondu
135 882,00 33 971,11
Kč Kč
Z prostředků rezervního fondu budou uhrazeny nepředpokládané výdaje organizace a havarijní opravy, prostředky fondu odměn budou použity na částečné pokrytí nárůstu mezd v roce 2008.
11
3.2.
NÁKLADY
v tis. Kč Rozpočet
Skutečnost
upravený
2008
Plnění 2008 v% (RU)
Skutečnost
Srovnání v %
Účet 501 502
NÁKLADY Spotřeba materiálu Spotřeba energií
2 890 1 900
2 891 1 901
100,03 100,05
2 130 1 523
135,73 124,82
511 512 513 518
Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby
1 883 8 7 517
1 883 8 7 517
100,00 100,00 100,00 100,00
738 9 2 301
255,15 88,89 350,00 171,76
521 524 525 527 528
Mzdové náklady Zákon. sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákon. sociální náklady Ostatní sociální náklady
6 059 2 035 22 112 0
5 877 2 035 22 112 0
97,00 100,00 100,00 100,00 0,00
4 110 1 424 16 79 0
142,99 142,91 137,50 141,77 0,00
531
Ostatní daně a poplatky
1
1
0,00
1
0,00
544 548 549
Úroky Manka a škody Jiné ostatní náklady
0 0 86
0 0 87
0,00 0,00 101,16
0 0 86
0,00 0,00 101,16
551 552
Odpisy Zůst. cena DHM, DNM
766 0
766 0
100,00 0,00
679 0
112,81 0,00
591
Daň z příjmů
0
0
0,00
0
0,00
Tř. 5
Náklady celkem
16 286
16 107
98,90
11 098
145,13
2007
2008/7
Komentář 501 - Spotřeba materiálu transformace na Domov pro seniory a zavedení nové služby zvýšilo spotřebu materiálu - podrobněji popsáno v kapitole 1.4. 502 - Spotřeba energie v důsledku změny skladby uživatel, dochází k nárůstu spotřeby energie jednak se zavedením nepřetržitého provozu a dále zvýšením cen energií 511 - Opravy v průběhu roku byly vymalovány provozní prostory, vyměněna oken v podkrovních bytech opraveny opadané zdi na severním únikovém schodišti, úpravy obytných jednotek 521 - Mzdové náklady nebyly dočerpány z důvodu postupného přijímání pracovníků a dále sníženými pracovními úvazky Prostředky z rozpočtu na rok 2008 byly čerpány rovnoměrně v souladu se schváleným finančním plánem.
12
3.3.
HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK
Majetkový účet
Dlouhodobý hmotný majetek 021/10 Budovy 021/20 Stavby 022/30 Energetické a hnací stroje 022/40 Pracovní stroje a zařízení 022/50 Přístroje a zvl. tech. zařízení 022/60 Dopravní prostředky 022/70 Inventář 031/00 Pozemky 032/00 Umělecká díla a předměty Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 Drobný dlouhodobý hm. majetek Nehmotný majetek 013/00 Dlouhodobý nehmotný majetek 018/00 Drobný dlouhod. nehmot. majetek CELKEM
3.4.
Stav k 31.12.2007
55 843 345,00 0,00 209 100,00 1 865 546,00 793 102,00 430 300,00 16 350,00 1 366 855,00 12 000,00 7 093 187,00 0,00 162 368,00 67 792 153,00
FINANČNÍ MAJETEK
Finanční majetek k 31.12.2007
Kč
Běžný účet běžný účet Účet FKSP Termínovaný vklad
1 455 301,66 694 320,41 34 770,18 1 000 000,00
241
Celkem bankovní účty
2 493 714,15
261
Pokladna
263
Ceniny CELKEM
3.5.
ODPISY
55 994,00 240,00 2 549 948,15
766 922,00
Odpisy v roce 2008 byly čerpány v souladu s odpisovým plánem
13
3.6.
POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY
POHLEDÁVKY Účet č. 314/11 314/12 316/10 314/20 319/91 378/20
Název účtu Záloha na elektrickou energii Záloha na plyn Pohledávky za zdravot. poj. Záloha na tisk Ostatní pohledávky Pohledávky - služby
Kč 314 760,00 4 100,00 4 023,52 600,00 2 008,00 1 450,00
378/31
Pohledávky - vratky za stravu CELKEM
-2 927,00 324 014,52
ZÁVAZKY Účet č. 321/70 325/30 331/00 336/1021 347/01 342/10,20 379/60 379/70 379/71
Název účtu Dodavatelé Závazky vůči strávníkům Zaměstnanci Zúčtování s institucemi-soc.a zdrav.poj. Vrácená dotace ze SR Daň ze mzdy Penzijní připojištění - přísp.zaměstnav. Srážky z mezd - převody na os.účty zam. Výkony soudních rozhodnutí
Kč 84 001,56 17 250,00 56 848,00 219 617,00 4 163,42 37 212,00 4 400,00 378 482,00 6 550,00
379/76
Stravné uživatelé CDS 80 696,50 CELKEM 889 220,48 Organizace nemá nedobytné pohledávky a své závazky v termínu uhradila.
3.7.
DOTACE A INVESTICE
DOTACE požadované ze státního rozpočtu byly poskytnuty na službu Centrum denních služeb ve výši 820 tis. Kč INVESTICE V průběhu roku 2008 neprobíhaly žádné investiční akce, investiční příspěvek nebyl požadován.
14
4.
PLÁN TVORBY A ČERPÁNÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ v tis. Kč FOND INVESTIČNÍ
Stav
Tvorba
k 1.1. Příděl z odpisů z DHM a DNM
1 482
Čerpání Plán Skut. 767
767
Převod z rezervního fondu
0
0
Výnos z prodeje DHM
0
0
Investiční dotace MMB
0
0
Investiční dotace ze SR a SF
0
0
Ostatní
0
0
767
767
Celkem tvorba
Stav Plán
Skut.
Nákup DHM
945
945
Výměna oken - oprava
388
388
k 31.12.
916
Celkem čerpání
1 333
1 333
FOND REZERVNÍ Stav
Tvorba
k 1.1.
139
Čerpání Plán Skut.
Stav Plán
Skut.
0
0
Příděl ze zlepš. výsledku hosp.
51
51
Časové překlenutí rozdílů mezi výnosy a náklady
Peněžní dary
170
170
Úhrada ztráty za předchozí léta
0
0
Posílení investičního fondu
0
0
Ostatní použití darů
94
94
Celkem čerpání
94
94
Celkem tvorba
221
221
k 31.12.
266
FOND ODMĚN Stav
Tvorba
k 1.1.
Plán Skut. Příděl ze zlepš. výsledku hosp.
208
Čerpání
Ostatní Celkem tvorba
203
203
0
0
203
203
Překročení prostředků na platy
Stav Plán
Skut.
0
0
k 31.12. 411
Celkem čerpání
0
0
Plán
Skut.
113
113
FKSP Stav
Tvorba
k 1.1. 29
Čerpání Plán Skut.
Příděl do fondu na vrub nákladů
112
112
Příděl ze zlepš. výsledku hosp.
0
0
Ostatní
0
0
112
112
Celkem tvorba
Úhrada potřeb zaměstnanců
Stav k 31.12. 28
Celkem čerpání
113
113
Zdrojem investičního fondu jsou odpisy. Z investičního fondu bylo pokryto pořízení telefonní ústředny, nákup konvektomatu a myčky, část výměny oken ve 2. poschodí v podkrovních bytech. Z fodnu odměn a rezervního fondu v roce 2008 nebylo čerpáno. Z FKSP byly čerpány především prostředky na příspěvek na obědy zaměstnanců a příspěvek na penzijní pojištění. Ze zlepšeného hospodářského výsledku byl doplněn rezervní fond a fond odměn.
15
4.1. VYBRANÉ ZŮSTATKY HLAVNÍ KNIHY
Účet Oběžná aktiva a jejich zdroje 112 Materiál na skladě 241 Běžný účet 241/20 Termínovaný vklad 243 FKSP účet 245 Depozitní účet 261 Pokladna 263 Ceniny Pohledávky (3.5.) Závazky (3.5.) 381 Náklady příštích období 388 Dohadné účty aktivní 389 Dohadné položky pasivní 5 Náklady hlavní činnosti 6 Výnosy hlavní činnosti 902 Fond oběžných aktiv 911 Fond odměn 912 FKSP 914 Fond rezervní 916 Fond reprodukce majetku CELKEM
MD 133 287,13 1 455 301,66 1 000 000,00 34 770,18 3 642,31 55 994,00 240,00 324 014,52
D
889 220,48 30 736,71 691,86 300 077,97 16 107 046,24
19 145 724,61
16 276 899,35 130 165,43 411 294,00 27 608,15 265 404,83 916 054,40 19 216 724,61
4.2. FINANČNÍ KRYTÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ
Účet č. 911 914 916
Zůstatky fondů k 31.12.2007 Fond odměn Fond rezervní Fond reprodukce majetku CELKEM
Finanční krytí fondů Stav BÚ a pokladny Pohledávky Zůstatky fondů Závazky CELKEM
Kč 411 294,00 265 404,83 916 054,40 1 592 753,23
Kč 2 511 295,66 324 014,52
2 835 310,18
Kč
1 592 753,23 889 220,48 2 481 973,71
Úhrn závazků a zůstatků fondů je nižší než úhrn stavu běžných účtů, pokladny a pohledávek. Z toho vyplývá, že fondy jsou finančně pokryty a organizace má dostatek prostředků k pokrytí svých závazků.
16
18
5.
KONTROLNÍ ČINNOST 5.1. PLÁN KONTROLNÍ ČINNOSTI
PŘEDMĚT KONTROLY Preventivní prohlídky PO Dodržování předpisů BOZP Interní audit organizace - zhodnocení rizik a dodržování předpisů - kontrola účetnictví - kontrola hospodaření Čerpání rozpočtu DPD Inventarizace - majetek DPD (DNM,DDNM,DHM,DDHM) - majetek SP (DNM,DDNM,DHM,DDHM) - prádlo, OOPP - potraviny, obaly - ceniny (poštovní známky) - depozita - finanční hotovost v pokladně Spotřeba pohonných hmot, deník jízd, vozový sešit Zajištění provozu stravovacího úseku - dodržování technologických postupů - dodržování hygienických a bezpečnostních předpisů - kontrola skladů a lednic - kontrola HACCP - kontrola zaměstnanců (sobotní a nedělní služby) Zajištění provozu soc. zdravotnického úseku - dodržování hygienických předpisů - kontrola úklidů - kontrola prádelny - kontrola používání správné desinfekce - kontrola zaměstnanců (odpolední, sobotní a nedělní služby) - kontrola výdeje stravy- kvalita, množství Hospodaření s čistícími a pracími prostředky Celkový stav obytných jednotek
Stav budovy, zahrady, příslušenství Dodržování pracovní doby Čerpání dovolené zaměstnanců Sledování termínů revizní činnosti
TERMÍN
ODPOVÍDÁ
1x měsíčně průběžně průběžně dle plánu IA
ředitelka DpS ředitelka DpS ředitelka DpS interní auditor
1x měsíčně
ved.ekon.prov.úseku
1x ročně 1x ročně 1x ročně 4x ročně 2x ročně 2x ročně 1x ročně, + namátkově
ved.ekon.prov.úseku ved. stravov.úseku ved.zdravot.úseku ved.stravov.úseku ved.ekon.prov.úseku ved.ekon.prov.úseku ved.ekon.prov.úseku
průběžně
ved.ekon.prov.úseku
průběžně
ved.stravov.úseku
průběžně
ved.soc. zdravot.úseku
průběžně 2x ročně
ved. soc. zdravot. úseku ved.soc. zdravot.úseku
1x ročně
ředitelka DpS ved.ekon.prov.úseku ved.soc. zdravot.úseku ředitelka DpS ředitelka DpS vedoucí úseků vedoucí úseků technický pracovník
dle potřeby namátkově 4x ročně průběžně
17
5.2. HODNOCENÍ KONTROLNÍ ČINNOSTI
Kontrolní činnost organizace probíhá jednak na úrovni vnitřního kontrolního systému a interního auditu, jednak na úrovni kontrol veřejnosprávních, řídících a dalších orgánů státní správy. Zhodnocení výsledků řídících kontrol a interního auditu Systém řídící kontroly zavedený v DpS je dostatečně účinný, přiměřený a průkazný Důraz je kladen na předběžnou kontrolu, jejímž důsledným prováděním se minimalizují rizika spojená s plánovanými finančními operacemi. Zařízení má na základě zákona o finanční kontrole zpracovanou analýzu rizik, katalog rizik a řazení priorit rizik . Při řídících kontrolách nebyla zjištěna žádná manka, škody ani závažné nedostatky. Organizace řádně plní předmět registrovaných sociálních služeb - pobytové služby v Domově pro seniory a ambulantní služby v Cenrtum denních služeb. Na tyto činnost nebyly . zaznamenány žádné stížnosti. Interní auditor se ve své činnosti řídí plánem interního auditu, který schválila ředitelka DpS a dodržuje Etický kodex interního auditora veřejné správy. Na základě prováděných auditů jsou zpracovány zprávy, které obsahují zjištění, doporučení a závěry auditora. Ve sledovaném období nebyly zjištěny závažnější nedostatky, vzniklé problémy jsou řešeny v součinnosti s interním auditorem. Průběžně probíhala konzultační činnost vedení penzionu s interním auditorem. Interní audit byl zaměřen především na : finanční audit ( správnost údajů v účetních a jiných výkazech audit systému ( např. úhrady od pojišťoven) účtování a čerpání dotace předběžnou a průběžnou finanční kontrolu Na základě auditních zjištění lze konstatovat, že zákon 320/2001 Sb. i prováděcí vyhlášky jsou v naší organizace uplatňovány a jsou přijímána opatření ke zvýšení účinnosti kontroly předcházení rizik jejich objektivní analýzou a stanovením priorit.
Vnější kontroly provedené v organizaci Veřejnosprávní kontrola provedená OSP MMB Státní hygienická kontrola provedená KHS Brno ve stravovacím provozu Řídící kontrola OSP MMB Závěr :
Kontrolními orgány nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky, drobné závady a doporučení odstraněny, vůči organizaci nebyly uplatněny žádné sankce.
18
6.
INVENTARIZACE MAJETKU A ZÁVAZKŮ k 31. 12. 2006
Inventarizace majetku a závazků probíhala v roce 2008 podle Směrnice č. 17/2008 ředitelky DPS, ve které byl stanoven způsob provádění inventarizací, časový harmonogram inventarizačních prací a jmenováni členové Ústřední inventarizační komise a Dílčích inventarizačních komisí. Fyzická inventarizace dlouhodobého hmotného majetku, drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, OOPP a majetku vedeného v operativní evidenci byla provedena k 31. 10. 2008. Rozdíl mezi inventurním stavem k 31. 10. 2008 a rozvahovým dnem byl doložen přehledem přírůstků a úbytků majetku za měsíc listopad a prosinec 2008. Fyzická inventarizace zásob, pokladní hotovosti a cenin byla provedena k 31. 12. 2008. Ostatní majetek a závazky byly dokladově inventarizovány k 31. 12. 2008. Členové inventarizačních komisí byli proškoleni, o provedených inventurách vyhotovili Inventarizační zápisy. Ústřední inventarizační komise projednala závěry DIK s tím, že inventarizační rozdíly nebyly zjištěny.
Rok 2008 byl druhým rokem transformace z Domova penzionu na Domov pro seniory. Transformace je spojena s navýšením nákladů na vytvoření zázemí pro personál a vytvoření prostředí odpovídající cílové skupině uživatel - seniorů, kteří pro svůj věk nebo onemocnění potřebují pomoc druhé osoby. Naše zařízení poskytuje také službu Centrum denních služeb, tato služba se teprve dostává do podvědomí veřejnosti a postupně přibývají uživatelé na denní pobyty. Je velmi přínosné společné setkávání, které přináší vzájemné obohacení. Uživatelé domova se tak setkávájí s realitou všedního dne a uživatelé Centra zjišťují, že život v domově může být radostný i přes obtíže seniorského věku.
společný výlet uživatel Domova i Centra denních služeb do arboreta
19
