INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
DE LIJFRENTEWIJZER UW LIJFRENTE KOMT VRIJ, WAT ZIJN UW MOGELIJKHEDEN?
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
UW LIJFRENTE KOMT VRIJ Uw lijfrente komt binnenkort vrij. Het is waarschijnlijk een tijd geleden dat u deze heeft afgesloten en nu dit kapitaal vrijkomt, heeft u de keuze: n Nog even doorsparen. Of n Het geld laten uitkeren als aanvulling op uw inkomen. Wilt u doen waar u altijd al van droomde en gaan genieten van uw vrije tijd? Dan is het fijn dat uw kapitaal nu vrijkomt. Maar misschien staat u wel voor een lastige keuze, want er zijn in een aantal gevallen wel (fiscale) regels waar u aan moet voldoen. Ook zijn er de laatste jaren meer keuzemogelijkheden gekomen. Denk hierbij aan banksparen. Deze REAAL Lijfrentewijzer geeft u informatie over de verschillende mogelijkheden die u heeft met uw opgebouwde kapitaal en de fiscale gevolgen van uw keuze. Het helpt u bij het maken van een weloverwogen en goede keuze. Voor een advies op maat kunt u vanzelfsprekend terecht bij uw adviseur. Op www.reaal.nl/adviseur vindt u snel een adviseur bij u in de buurt.
Wat is een lijfrenteverzekering? Een lijfrente is een levensverzekering waarvoor u - eenmalig of periodiek - premie heeft betaald aan een verzekeringsmaatschappij. Met deze verzekering bent u verzekerd van extra inkomen op een bepaald moment. Dat kan zijn als u met pensioen gaat, maar ook als u bijvoorbeeld eerder wilt stoppen met werken. U heeft een lijfrenteverzekering afgesloten om een kapitaal op te bouwen en nu uw lijfrente bijna vrijkomt, kunt u kiezen wat u met het vrijgekomen geld wilt doen.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
UW MOGELIJKHEDEN De mogelijkheden die u met uw vrijgekomen kapitaal heeft, worden voor een groot deel bepaald door: n Welke fiscale regels voor u gelden. n Wanneer en hoe lang u de lijfrente-uitkering wilt ontvangen. n Of u kiest voor banksparen (een rekening) of een verzekering.
Oud Regime
Nieuw regime
Premiebetalend
Afgesloten vóór 16 oktober 1990
Afgesloten na 16 oktober 1990
Koopsom
Afgesloten vóór 1 januari 1992
Afgesloten na 1 januari 1992
In sommige gevallen heeft u meer mogelijkheden met uw vrijkomende lijfrente dan in andere gevallen. Dit heeft te maken met het fiscaal regime.
De termen ‘oud en nieuw regime’ zijn ontstaan door wijzigingen in de belastingwetgeving. Met het oud regime heeft u uitgebreidere mogelijkheden.
Het Regime
Uw mogelijkheden
Uitkering ineens Schenken
Periodiek uitkeren
Later uitkeren
Lijfrente volgens oud regime
Ja
Ja
Ja
Ja
Lijfrente volgens nieuw regime
Nee
Nee
Ja
Ja
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET NIEUW REGIME KUNT U ZELF BEPALEN WAT U DOET MET UW VRIJKOMENDE LIJFRENTE? Nee, als een lijfrente vrijkomt bent u - volgens de belastingwetgeving - in principe verplicht om dit geld te gebruiken voor een nieuwe lijfrente. Met deze nieuwe lijfrente kunt u uw vrijkomende lijfrente uit laten keren of de uitkering hiervan uitstellen. WANNEER MOET U EEN KEUZE MAKEN? Dit moet u uiterlijk doen op 31 december van het jaar na het jaar waarin uw verzekering afloopt. Het is echt belangrijk dat u op tijd uw keuze doorgeeft. Anders heeft dit grote nadelige fiscale gevolgen voor u. Bekijk goed wat bij uw situatie past: uitkeren via een rekening (banksparen) of een verzekering. Ook kunt u in veel gevallen ervoor kiezen om uw lijfrente nog even verder door te laten groeien. Dat kan via een rekening of een verzekering.
U heeft drie mogelijkheden: n Uitkeren via een rekening (banksparen). n Uitkeren via een verzekering. n Uitstellen van de uitkering. Klik op één van de mogelijkheden voor meer informatie.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET NIEUW REGIME UITKEREN VIA EEN REKENING (BANKSPAREN) Uw pensioen is in zicht en u wilt gaan genieten van uw vrijkomende lijfrente. Sinds 1 januari 2008 heeft u de mogelijkheid om uw vrijkomende lijfrente te laten uitkeren via een rekening. Dit noemen wij banksparen. U ontvangt tijdens een door uzelf bepaalde periode een gegarandeerde maandelijkse uitkering. De uitkeringsperiode is minimaal vijf jaar als de uitkeringen per jaar niet meer zijn dan een wettelijk bedrag per jaar (zie www.belastingdienst.nl). Ontvangt u meer dan het wettelijk bedrag, dan is de uitkeringsperiode minimaal twintig jaar. De periodieke uitkeringen worden beschouwd als inkomen en worden in box 1 van de inkomstenbelasting belast.
De uitkeringen kunnen ingaan in de periode van het jaar waarin u 65 wordt tot en met het jaar waarin u 70 wordt. Kiest u ervoor om uw uitkeringen eerder in te laten gaan? Dan moeten uw uitkeringen in ieder geval doorlopen tot het jaar waarin u 85 wordt. Wanneer de einddatum bereikt is, stopt de uitkering. Wanneer u tussentijds overlijdt, dan ontvangen uw erfgenamen de resterende uitkeringen. De looptijd van deze uitkering kan tussentijds niet worden aangepast.
Goed om te weten Als u gaat banksparen, dan valt de rekening die u hiervoor opent onder het depositogarantiestelsel (tot een maximum van e 100.000).
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET NIEUW REGIME UITKEREN VIA EEN VERZEKERING EEN OUDEDAGSLIJFRENTE; UW LEVEN LANG AANVULLING OP UW PENSIOEN OF AOW Uw pensioenleeftijd is in zicht en u wilt gaan genieten van uw vrijkomende lijfrente. U zoekt een oplossing die zorgt dat u de rest van uw leven een aanvulling heeft op uw pensioen of AOW. Kies dan voor de oudedagslijfrente. U bent dan zeker van een aanvulling op uw pensioen vanaf de uitkeringsdatum tot aan uw overlijden. U kunt deze verzekering afsluiten tot en met het jaar waarin u 70 wordt.
EEN TIJDELIJKE OUDEDAGSLIJFRENTE Naast een levenslange verzekering kunt u ook kiezen voor een tijdelijke uitkering. U ontvangt dan tijdens een door uzelf bepaalde periode een gegarandeerde maandelijkse uitkering. U kunt deze verzekering afsluiten tot en met het jaar waarin u 70 wordt.
Uw uitkeringen ziet de Belastingdienst als inkomen en worden daarom in box 1 van de inkomstenbelasting belast.
De uitkeringsperiode is minimaal vijf jaar als de uitkeringen per jaar niet meer zijn dan een wettelijk bedrag (zie www.belastingdienst.nl).
Als u overlijdt, dan stopt de uitkering. Als u een inkomen wilt regelen voor een nabestaande, dan kunt u uw lijfrente combineren met een nabestaande(n)lijfrente (zie hierna).
Wanneer u overlijdt of als de einddatum bereikt is, stopt de uitkering. Als u een inkomen wilt regelen voor een nabestaande, dan kunt u uw lijfrente combineren met een nabestaande(n)lijfrente (zie hierna). VERVOLG
Uw uitkeringen ziet de Belastingdienst als inkomen en worden daarom in box 1 van de inkomstenbelasting belast.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET NIEUW REGIME UITKEREN VIA EEN VERZEKERING EEN NABESTAANDE(N)LIJFRENTE ALS U DE LIJFRENTE NIET ZELF WILT GEBRUIKEN U wilt uw vrijkomende lijfrente niet of niet geheel voor uzelf gebruiken? Bijvoorbeeld omdat u er zeker van wilt zijn dat uw nabestaande(n) financieel goed verzorgd achterblijven? Kies dan voor een nabestaande(n)lijfrente. Er zijn regels wie u als nabestaande aan kunt wijzen.
EEN OVERBRUGGINGSLIJFRENTE ALS U EERDER WILT STOPPEN MET WERKEN Geeft de hoogte van het geldbedrag dat nu vrijkomt u de mogelijkheid om eerder te stoppen met werken? Met een overbruggingslijfrente overbrugt u - letterlijk - de periode tussen de dag waarop u stopt met werken en de datum waarop uw wettelijke pensioen ingaat. Het kapitaal moet dan wel voor 31 december 2005 zijn opgebouwd in uw lijfrenteverzekering. De overbruggingslijfrente kan op elk gewenst moment ingaan en heeft een maximale uitkering van e 63.288 per jaar (dit bedrag wordt niet meer geïndexeerd). De periode dat u deze overbruggingslijfrente ontvangt, mag maximaal duren tot het jaar waarin u pensioen gaat ontvangen, of het jaar waarin u 65 wordt.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET NIEUW REGIME UITSTELLEN VAN DE UITKERING U heeft uw geld nog niet direct nodig? Dan kunt u uw lijfrente verlengen en verder door laten groeien. Dat kan via een rekening of een verzekering. Het voordeel hiervan is dat uw vermogen onaangeroerd blijft en u er nog een extra periode rendement over behaalt. Uw uiteindelijke opgebouwde kapitaal kan hierdoor veel hoger worden.
Als u uw uitkering uit wilt stellen, dan gelden hiervoor wel leeftijdsgrenzen. Bent u nog niet pensioengerechtigd? Dan kan het aantrekkelijk zijn om uit te stellen, omdat na uw pensioen vaak lagere belastingtarieven gelden.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET OUD REGIME Het kan zijn dat u voor 1992 een lijfrente heeft afgesloten. U heeft dan meestal te maken met een lijfrente volgens het oud regime. In dat geval heeft u meer mogelijkheden nu uw geld vrijkomt. U bent bijvoorbeeld niet verplicht om uw kapitaal om te zetten in een lijfrente. Met een lijfrente afgesloten in het oud regime heeft u de volgende uitgebreidere mogelijkheden: n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente. n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW. n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde. n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW. n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering. n Ineens uit laten keren. n Schenken aan uw (klein)kinderen. Klik op één van de mogelijkheden voor meer informatie.
UW VERZEKERING VALT ONDER HET OUD REGIME ALS n
U voor 16 oktober 1990 een verzekering heeft afgesloten waarvoor u steeds een bedrag heeft betaald. n U voor 1 januari 1992 een verzekering heeft afgesloten waarvoor u één keer premie heeft betaald (koopsom). Deze verzekeringen worden volgens het oud fiscaal regime belast. Na deze datums mag er geen aanvullende inleg met de verzekeraar zijn afgesproken.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET OUD REGIME VRIJHEID BIJ EEN KEUZE VOOR EEN TIJDELIJKE LIJFRENTE In het oud regime zijn de mogelijkheden voor de periode waarvoor u een tijdelijke lijfrente afsluit breder. U kunt de uitkering bijvoorbeeld voor uw 65e jaar in laten gaan. Later kan ook. De verzekering moet in ieder geval ingaan voor, of in het jaar waarin u 75 wordt. Bij het bepalen van de minimale duur van de uitkeringsfase geldt de zogenaamde 1% sterftekans. Wanneer u tussentijds overlijdt, dan ontvangen de door u aangewezen begunstigden de met de verzekeraar afgesproken uitkeringen. De looptijd van een tijdelijke lijfrente bepaalt u eenmalig en kunt u tussentijds niet meer aanpassen.
Tip! Bent u nog niet pensioengerechtigd? Dan kan het aantrekkelijk zijn om uit te stellen, omdat na uw pensioen vaak lagere belastingtarieven gelden.
VRIJHEID BIJ EEN KEUZE VOOR LEVENLANGE AANVULLING OP UW PENSIOEN OF AOW U kunt ook kiezen voor een levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW. Deze verzekering keert maandelijks een bedrag uit, tot uw overlijdensdatum (of wanneer de verzekering op twee levens is afgesloten tot het moment dat de langstlevende overlijdt). U kunt deze verzekering afsluiten tot het jaar waarin u 75 wordt. De uitkering van een levenslange lijfrente is lager dan een tijdelijke lijfrente. Maar u bent hiermee wel verzekerd van een levenslang periodiek extra inkomen. Uw periodieke uitkeringen ziet de Belastingdienst als inkomen en worden in box 1 van de inkomstenbelasting belast. Is uw inkomen in de toekomst laag? Bijvoorbeeld omdat u met pensioen gaat of tijdelijk minder werkt? Dan is de kans groot dat uw lijfrente in een lagere belastingschaal valt, dan wanneer u deze ineens had laten uitkeren. In dat geval houdt u met een lijfrenteverzekering netto meer over.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET OUD REGIME GEEN BEPERKINGEN BIJ HET KIEZEN VAN EEN BEGUNSTIGDE
GEEN LEEFTIJDSBEPERKING BIJ HET UITSTELLEN VAN DE UITKERING
Er zijn geen beperkingen voor wie u opgeeft als begunstigde.
Wilt u uw vrijgekomen geldbedrag nog verder door laten groeien? In tegenstelling tot het nieuw regime heeft u met een polis die onder het oud regime valt niet de leeftijds-beperking van 70 jaar.
MEER MOGELIJKHEDEN BIJ OVERBRUGGING NAAR EEN PENSIOEN OF AOW Uw vrijgekomen geldbedrag biedt u de mogelijkheid om eerder te stoppen met werken. Met de lijfrente kunt u zorgen voor (aanvullend) inkomen in de periode tot aan uw pensioen of AOW.
INEENS UIT LATEN KEREN Wilt u uw geldbedrag in één keer uit laten keren? Met het oud regime kan dat.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT EEN LIJFRENTE VOLGENS HET OUD REGIME SCHENKEN AAN UW (KLEIN)KINDEREN Heeft u uw opgebouwde lijfrentekapitaal niet zelf nodig? U kunt uw periodieke lijfrente-uitkering, of (een deel van) uw kapitaal schenken aan uw (klein) kinderen. Bij schenking van een lijfrente-uitkering koopt u een direct ingaande lijfrente waarvan uw meerderjarige (klein)kinderen de periodieke uitkering ontvangen. U behoudt wel de zeggenschap. Ook kunt u eventueel later de lijfrente-uitkering weer aan uzelf of iemand anders geven. Bij schenking van een periodieke lijfrente-uitkering wordt geen schenkbelasting geheven. Uw (klein) kinderen betalen bij schenking inkomstenbelasting over de ontvangen lijfrente-uitkeringen. Dit kan minder zijn dan u zou moeten betalen, als voor hen een lager tarief in de inkomstenbelasting geldt. Voor elk van uw (klein)kinderen geldt een eigen heffingskorting.
Schenkt u uw kapitaal in het geheel aan uw (klein) kinderen, dan heeft u hierover geen zeggenschap meer. Bij schenking van kapitaal aan uw (klein) kinderen betalen uw (klein)kinderen schenkbelasting over 70% van het bedrag. Eventueel kunnen uw (klein)kinderen gebruikmaken van de jaarlijkse of eenmalige hoge schenkingsvrijstelling.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
U HEEFT MEERDERE LIJFRENTEVERZEKERINGEN Het is goed mogelijk dat u meerdere lijfrenteverzekeringen heeft die op verschillende momenten vrijkomen. Als dat het geval is, kunt u deze verzekeringen in de laatste fase van de opbouwperiode het beste ‘bundelen’ in één overzichtelijk lijfrenteproduct. U stort dan alle vrijkomende lijfrentes in één nieuwe lijfrente. Dat kan op verschillende tijdstippen. Er zijn meerdere voordelen voor het bundelen van uw verzekeringen. Zo krijgt u een hogere uitkering, omdat u minder kosten betaalt. Daarnaast is het beheer van de kapitalen in één uitkerende verzekering of rekening veel overzichtelijker. Het bundelen van uw verzekeringen heeft wel fiscale consequenties. Het is bijvoorbeeld ongunstig om kapitaal uit het oud regime samen te voegen met kapitaal uit het nieuw regime. Informeer in dit geval bij uw adviseur naar uw mogelijkheden.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
DE OPLOSSINGEN VAN REAAL We kunnen ons goed voorstellen dat u na het lezen van deze publicatie meer wilt weten over de oplossingen die REAAL u biedt. Op www.reaal.nl/lijfrentewijzer staan deze overzichtelijk weergegeven. Ook leest u hier meer over de rentetarieven van de bankspaarproducten van REAAL en meer algemene informatie over lijfrente. Zo kunt u in een oogopslag de mogelijkheden zien.
Meer informatie Heeft u nog vragen? Maakt u dan een afspraak met uw financieel adviseur. Hij kan u het beste adviseren. Voor algemene vragen over lijfrente kunt u ook gerust contact opnemen met REAAL op telefoonnummer 072 - 519 47 42. Wij helpen u graag verder. Wel is het belangrijk voor u om te weten dat wij u niet mogen adviseren. Voor advies moet u echt contact opnemen met uw adviseur.
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
Begrippen Banksparen (bancaire lijfrente) Sinds 1 januari 2008 heeft u de mogelijkheid om een lijfrente bij een bank af te sluiten. Dit wordt ook wel een bancaire lijfrente of banksparen genoemd. Een bancaire lijfrente is een geblokkeerde bankrekening die levensonafhankelijk is, er zit geen verzekeringselement in. Fiscaal regime Vanwege wijzigingen in de belastingwetgeving zijn de termen oud en nieuw regime ontstaan. Oud regime betekent dat de regels van vóór de wijziging nog gelden.
Levenslange oudedagslijfrente Dit wordt ook wel een lijfrente-uitkering via een verzekering of een lijfrenteverzekering genoemd. Hiermee ontvangt u een periodieke uitkering zolang u leeft. Met een levenslange oudedagslijfrente kunt u een tekort aan pensioen aanvullen. Bijvoorbeeld als u ondernemer bent en geen of weinig pensioen bij een werkgever heeft opgebouwd. Lijfrentekapitaal Het bedrag dat vrijkomt wanneer de eerder door u afgesloten lijfrenteverzekering de einddatum bereikt. Lijfrenteverzekering Een lijfrente is een levensverzekering waarvoor u - eenmalig of periodiek - premie heeft betaald aan een verzekeringsmaatschappij. Met deze verzekering bent u verzekerd van extra inkomen op een bepaald moment. Dat kan zijn als u met pensioen gaat, maar ook als u bijvoorbeeld eerder wilt stoppen met werken. U heeft een lijfrenteverzekering afgesloten om een kapitaal op te bouwen en nu uw lijfrente bijna vrijkomt, kunt u kiezen wat u met het vrijgekomen geld wilt doen. VERVOLG
INHOUD Klik op het onderwerp voor meer informatie. n n n n
n
n n n
Uw lijfrente komt vrij Wat is een lijfrenteverzekering? Uw mogelijkheden U heeft een lijfrente volgens het nieuw regime n Uitkeren via een rekening (banksparen) n Uitkeren via een verzekering n Uitstellen van de uitkering U heeft een lijfrente volgens het oud regime n Vrijheid bij een keuze voor een tijdelijke lijfrente n Vrijheid bij een keuze voor levenslange aanvulling op uw pensioen of AOW n Geen beperkingen bij het kiezen van een begunstigde n Meer mogelijkheden bij overbrugging naar een pensioen of AOW n Geen leeftijdsbeperking bij het uitstellen van de uitkering n Ineens uit laten keren n Schenken aan uw (klein)kinderen U heeft meerdere lijfrenteverzekeringen De oplossingen van REAAL Begrippen
Begrippen Overbruggingslijfrente Met een overbruggingslijfrente overbrugt u de periode tussen stoppen met werken en het jaar waarin uw wettelijke pensioen ingaat of het jaar waarin u 65 wordt. De uitkeringen mogen per jaar niet meer zijn dan een wettelijk bedrag. Tijdelijke oudedagslijfrente Een tijdelijke oudedagslijfrente wordt gesloten voor een vooraf afgesproken looptijd van ten minste vijf jaar. Deze verzekering wordt gesloten op het leven van de verzekeringnemer. De uitkeringen komen aan hem toe en mogen niet eerder ingaan dan in het kalenderjaar waarin de verzekeringnemer de 65-jarige leeftijd bereikt. De uiterlijke ingangsdatum moet liggen in het kalenderjaar waarin hij 70 jaar wordt. De uitkeringen mogen per jaar niet meer zijn dan een wettelijk bedrag.
1% Sterftekans Het 1%-sterftekanscriterium houdt in dat de kans op overlijden binnen de verzekeringsduur statistisch gezien minimaal 1% moet bedragen. De feitelijke duur per geval verschilt op basis van leeftijd en geslacht. Omdat de sterftekans bij ouder worden toeneemt, geldt dat de minimale uitkeringstermijn korter wordt naarmate u ouder wordt.
MEer informatie? Kijk op www.reaal.nl/lijfrentewijzer. Aan deze Lijfrentewijzer is door REAAL de uiterste zorg besteed. Voor informatie die desondanks niet juist of onvolledig is opgenomen, aanvaarden wij geen aansprakelijkheid.
