De Friese Meren, Súdwest Fryslân en Littenseradiel

Jaarverslag 2013

Stichting Wonen Zuidwest Friesland Eigen Haard 3, 8561 EX Postbus 29, 8560 AA Balk Telefoon (0514) 608080 Fax (0514) 608050 [email protected] www.zuidwestfriesland.nl

Gemeente van vestiging:

De Friese Meren

Werkgebied in gemeenten:

De Friese Meren, Súdwest Fryslân en Littenseradiel

Opgericht als stichting:

29 december 2006

Toegelaten bij KB nr. 82:

13 januari 1919

Inschrijving Kamer van Koophandel en Fabrieken in Leeuwarden:

23 maart 1961, nr. 01031646

Laatste statutenwijziging:

11 juni 2012

Brancheorganisatie:

lid van Aedes (nr. 100216)

Registratie MVROM: Inschrijving in Nationaal Register

nr. L-0676

Volkshuisvestingsinstellingen:

nr. L-1090

Raad van Toezicht Dhr. Y. Kooistra, voorzitter Dhr. R. Post, vicevoorzitter Dhr. M. de Vries, lid Mevr. P. Schuurman, lid Dhr. E.A. Wiersma, lid

Bestuur en organisatie Drs. J. Huisman, directeur-bestuurder Dhr. R.R. Wielenga, hoofd Woondiensten Dhr. F. Berg, hoofd Financiën, Planning en Controle

Jaarverslag 2013 Inhoud 1. VERSLAG VAN DE DIRECTIE

Inleiding

Pag. 2

Personeel

Pag. 3

2. RAAD VAN TOEZICHT

Verslag van de Raad van Toezicht

Pag. 5

3. VOLKSHUISVESTINGSVERSLAG

Kwaliteit van het woningbezit

Pag. 9

Passend wonen & Huurbeleid

Pag. 12

Betrekken bewoners bij beleid en beheer

Pag. 14

Leefbaarheid

Pag. 14

Wonen en zorg

Pag. 15

Financiën

Pag. 16

4. JAARREKENING

Geconsolideerde jaarrekening

Pag. 20

Overige gegevens

Pag. 36

Kengetallen

Pag. 38

Enkelvoudige jaarrekening

Pag. 40

Accountantsverklaring

Pag. 44

 pagina 2 

Verslag van de directie INLEIDING Voor u ligt het jaarverslag 2013 van Wonen Zuidwest Friesland (WZF) uit Balk. Het beschrijft de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten van onze organisatie over 2013. WZF bestaat al bijna 100 jaar en in die periode hebben wij ons doel altijd helder voor ogen gehouden. Wij willen mensen helpen in hun woonbehoefte wanneer zij dat zelf niet kunnen. Dit jaarverslag is een van de communicatiemiddelen van onze organisatie. Wij ontvangen graag uw reactie en suggestie voor toekomstige uitgaven.

Missie WZF levert op een klantgerichte wijze, goede, betaalbare en duurzame woningen aan de sociale doelgroep in een prettige en vitale woonomgeving in Zuidwest Friesland. De kern van de missie is: - klantgericht; - goed, betaalbaar en duurzaam; - sociale doelgroep; - prettige en vitale woonomgeving. Visie WZF wil vanuit een lokale verankering en een maatschappelijke verantwoording dicht bij haar klanten staan. Het zorgen voor kwalitatief hoogwaardige en betaalbare huisvesting staat daarbij centraal. Extra aandacht gaat uit naar kwetsbare groepen in de samenleving, waaronder ouderen, jongeren, ontheemden en mensen met een beperking. Ons motto Fantastisch Betaalbaar Wonen!

Verklaring van het bestuur Het bestuur van WZF verklaart dat alle middelen in het verslagjaar, zijn besteed in het belang van de volkshuisvesting.

Inzet Door de inzet van de medewerkers kunnen wij met tevredenheid terugzien op de goede resultaten in het afgelopen jaar. Een woord van dank is hier op zijn plaats.

Balk, 6 mei 2014 Drs. J. Huisman, directeur-bestuurder

 pagina 2 

Verslag van de directie PERSONEEL Personele opbouw Per 31 december 2013 waren 25 medewerkers in dienst van wie 5 vrouwen en 20 mannen. In totaal gaat het om 23,8 formatieplaatsen. Van de 25 medewerkers werken er 8 parttime. De gemiddelde leeftijd van de medewerkers van WZF was ultimo 2013 44,7 jaar (2012: 44,2 jaar) en de gemiddelde duur van het dienstverband 15 jaar (2012: 15 jaar). De directie bestaat uit één persoon. Op de afdeling Woondiensten werken 17 medewerkers, van wie 9 in de buitendienst. De afdeling Financiën, Planning en Controle bestaat uit 7 medewerkers. WZF beschouwt het als haar maatschappelijke taak om jongeren voor te bereiden op deelname aan het arbeidsproces. Daarom hebben we in 2013 een stageplaats aangeboden aan 3 leerlingen van het Friesland college (MBO) in Sneek en aan een leerling van de CSG te Balk, afdeling Zorg & Welzijn Breed en Handel & Administratie. Daarnaast huren wij een medewerker in van een sociale werkvoorziening. Deze medewerker verricht huismeestertaken en diverse andere voorkomende werkzaamheden.

Personeelsbeleid Jaarlijks worden voortgangsgesprekken gehouden. Hierin komt het functioneren van de medewerkers aan de orde en vindt een beoordeling plaats. Interne risicobeheersing en controle Jaarlijks stelt de organisatie een plan op van de interne controlewerkzaamheden die ze uitvoert en per hoofdproces rapporteert. De controlewerkzaamheden vinden plaats op basis van het handboek Administratieve Organisatie. De accountant geeft ieder jaar in zijn managementletter een beoordeling over de administratieve organisatie en interne controle. In de managementletter 2013 was de accountant van mening dat onze corporatie “in control” is en voldoende aandacht heeft voor de risicobeheersing.

Arbeidsomstandigheden WZF hecht veel belang aan vitale medewerkers die op een veilige manier hun werk kunnen doen. Ziekteverzuim In 2013 was het ziekteverzuimpercentage 1,99% (2012: 6,0%), exclusief zwangerschapsverlof. Preventief Medisch Onderzoek In het kader van gezondheids-management wordt eens in de 5 jaar aan alle medewerkers een (vrijwillig) Periodiek Medisch Onderzoek (PMO) aangeboden. Risico-inventarisatie en -evaluatie WZF leeft de eisen na die de Arbowetgeving stelt. Door middel van een risico-inventarisatie en evaluatie (RIE) wordt inzicht gegeven in de risico’s op het gebied van veiligheid, gezondheid en welzijn van de organisatie. In 2014 wordt de RIE geüpdatet. Bedrijfshulpverlening Binnen WZF zijn vier bedrijfshulpverleners (BHV-ers) actief. Zij volgen jaarlijks verplichte herhalingscursussen, waaronder de bediening van de AED (Automatische Externe Defibrillator). In ons kantoorgebouw in Balk is een AED aanwezig. Er is jaarlijks een ontruimingsoefening. Daarnaast wordt jaarlijks aan alle medewerkers een EHBO-cursus aangeboden. Ongeveer de helft neemt hieraan deel.

Opleiding In 2013 zijn door meerdere medewerkers cursussen gevolgd. Deze cursussen hadden met name betrekking op het vergroten van de vakbekwaamheid en het vergroten van hun kansen op de arbeidsmarkt.

 pagina 3 

Verslag van de directie

Verslag van de Ondernemingsraad Verslag van de Ondernemingsraad De Ondernemingsraad (OR) van WZF bestaat per 31 december 2013 uit drie leden: - de heer A. Kingma (voorzitter); - de heer L. v.d. Meer (secretaris); - de heer J. de Haan (aftredend lid). (- de heer R. Leenstra zal m.i.v. april 2014 de plaats van J. de Haan innemen) De OR heeft over de periode 1 januari 2013 t/m 31 december 2013 zesmaal vergaderd. In het jaarlijks overleg met de RvT kwamen de volgende onderwerpen kwamen aan de orde: - “Werkkostenregeling”; - PAGO (Periodiek Algemeen Geneeskundig Onderzoek) 5 jaarlijks; - Overleg OR en directie; - Functioneren OR; - nieuw bestuurslid; - kennismaking. Met de RvT is in een open sfeer kort gesproken over de bovenstaande onderwerpen. Voornemen is in juni 2014 één thema te bespreken. Afrondend overleg met de directie is gevoerd ten aanzien van de “Werkkostenregeling”. De actualiteit t.g.v. politieke ontwikkelingen is daarnaast onderwerp van gesprek geweest in het overleg tussen de Directeur-bestuurder en de OR. Al met al was 2013 een rustig vergaderjaar voor de OR. Vergadermomenten 2013: - Ondernemingsraad - Ondernemingsraad + bestuur - Ondernemingsraad + Raad van Toezicht - Ondernemingsraad + externe adviseur

4x 2x 1x -

 pagina 4 

Verslag Raad van Toezicht In dit jaarverslag legt de RvT, als onderdeel van een maatschappelijk ondernemende organisatie, publiekelijk verantwoording af over de wijze waarop zij invulling heeft gegeven aan de uitvoering van haar taken en bevoegdheden in 2013. De RvT heeft statutair tot taak toezicht te houden op het beleid van het bestuur van en op de algemene gang van zaken binnen WZF en de met haar verbonden onderneming en staat daarnaast het bestuur met raad ter zijde. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de RvT zijn in artikel 17 van de statuten van Stichting Wonen Zuidwest Friesland omschreven. Een en ander is verder uitgewerkt in het reglement voor de RvT van d.d. 8 maart 2010 (zie www.zuidwestfriesland.nl).

Volkshuisvestelijke doelen De RvT is tevreden over de behaalde volkshuisvestelijke doelen in 2013. Per ultimo 2013 is er sprake van een gemiddeld energielabel B. Het aandeel toegankelijke woningen bedraagt ruim 44%, hetgeen past bij de ontwikkeling van de naderende vergrijzing. De woningen zijn goed betaalbaar gebleven gezien de huurprijsontwikkeling van de afgelopen jaren, die lager is dan het landelijk gemiddelde.

Risico’s en ontwikkelingen De financiële en juridische risico´s zijn onder controle. Mede gezien de ontwikkelingen in de sector legt de RvT bij de goedkeuring van de begroting extra nadruk op de financiële en juridische risico’s van de te maken beleidskeuzes en de uitvoering ervan. De RvT blijft aandringen op bondige rapportages, waarbij een duidelijke relatie gelegd wordt met de te behalen beleidsdoelstellingen en de bijbehorende financiën. De interne organisatie is in control. Hoe anders is het met de politieke omgeving waarin wij moeten opereren. Corporaties worden geconfronteerd met de invoering van de verhuurdersheffing, de bijdrage aan het fiasco van o.a. Vestia en de Woningwet die wordt herzien, waarbij de politiek de gelegenheid te baat neemt om haar invloed op het functioneren van de sector te vergroten. In een periode van recessie, forse overheidsbezuinigingen, stijgende werkloosheid, dalende huizenprijzen en onduidelijkheden in de regelgeving is er bij WZF continu veel aandacht voor het beheersen van de bedrijfslasten, het effectueren van positieve kasstromen en een gedegen afweging van de inzet van financiële middelen. Dit alles staat in het teken van continuïteit en het streven om fantastisch betaalbaar wonen te kunnen blijven bieden. Door de stijgende werkloosheid zien we dat meer mensen in de financiële problemen komen: de huurachterstanden lopen op. Wij vrezen dat de afschaffing van de huurmatiging tot een verdere toename van de financiële problemen bij huurders zal leiden. Adequaat incassobeheer en nauwe samenwerking met gemeenten en maatschappelijke organisaties heeft ervoor gezorgd dat de problematiek beheersbaar is gebleven. Het ontbreken van een duidelijke koers bij het kabinet op diverse terreinen maakt het lastig een duidelijk beleid uit te zetten naar de toekomst. De transities in het sociaal domein, waarbij taken van de centrale overheid overgaan naar de gemeenten en de scheiding van wonen en zorg zijn ontwikkelingen waarop de corporatie moet anticiperen. Deze ontwikkelingen plaatsen ons niet alleen voor nieuwe uitdagingen, maar bieden ook kansen om het anders te doen in de toekomst. Het scheiden van wonen en zorg en het langer thuis blijven wonen van ouderen en zorgbehoevenden geeft reden tot zorgvuldig plannen van nieuwbouw op dit gebied. Nu al worden zorgverleners geconfronteerd met leegstand. Bouwen voor zorgverleners kan alleen als er voldoende zekerheid is voor de toekomst.

Taak en werkwijze Om de toezichthoudende taak goed te kunnen vervullen heeft de RvT zich regelmatig mondeling dan wel schriftelijk door het bestuur laten informeren inzake de (financiële) resultaten in relatie tot de beoogde doelen, relevante externe ontwikkelingen en de wensen van relaties. De RvT heeft in het afgelopen boekjaar het volgende ondernomen om zich op de hoogte te houden van het functioneren van de Stichting Wonen Zuidwest Friesland in haar werkgebied: - overleg met directeur-bestuurder en afdelingshoofden; - overleg met externe accountant; - overleg met huurdersorganisatie; - overleg met ondernemingsraad; - bijwonen van bijeenkomsten VTW en Aedes; - lezen van vakliteratuur. De RvT is in het afgelopen jaar 6 maal bijeen geweest, waarvan aansluitend vergaderd is in aanwezigheid van de directeur-bestuurder. Alle huidige leden van de RvT zijn daarbij frequent aanwezig geweest.  pagina 5 

Verslag Raad van Toezicht De RvT heeft in het afgelopen boekjaar de volgende besluiten genomen: - vaststellen vergaderschema RvT; - goedkeuring begroting 2013 en 2014; - goedkeuring Treasuryjaarplan 2013; - aanwijzen accountant voor de controle 2013 en 2014; - benoemen de heer E.A. Wiersma als nieuw lid RvT; - benoemen de heer IJ. Kooistra als voorzitter RvT per 1 juli 2013; - goedkeuring jaarverslag en jaarrekening 2012.

Onafhankelijkheid De RvT waakt erover dat haar leden onafhankelijk zijn in de zin van de in de Governancecode Woningcorporaties bepaling III 2.2 aangeduide criteria. In 2013 is geen sprake geweest van (transacties met) tegenstrijdige belangen waarbij leden van de RvT en of het bestuur betrokken waren. Tevens vervult geen van de leden van de RvT of het bestuur een nevenfunctie die onverenigbaar is met het lidmaatschap van de Raad of het bestuur. Verder is in het jaar 2013 binnen de organisatie van Stichting Wonen Zuidwest Friesland geen gebruik gemaakt van de ‘Regeling Melding Onregelmatigheden’.

Deskundigheid en samenstelling De RvT bestaat uit vijf leden. De RvT werkt met een profielschets (zie www.wonenzuidwestfriesland.nl), gerelateerd aan zijn omvang, samenstelling en activiteiten, voor de gewenste deskundigheid en achtergrond van de leden van de RvT. De samenstelling van de RvT voldoet aan deze profielschets. Hieronder staat beschreven hoe de RvT per 31 december 2013 was samengesteld: Naam

M/V

Woonplaats

Geboortejaar

Functie

IJ. Kooistra R. Post M. de Vries P. Schuurman E. A. Wiersma

M M M V M

Koudum Wijnaldum Rotstergaast Leeuwarden Zweeloo

1946 1940 1956 1980 1957

T.O. Hettinga

M

Kimswerd

1943

Naam

Deskundigheid

voorzitter vicevoorzitter lid lid lid

Benoemd van – tot 2013 – 2017 2012 – 2016 2010 – 2014 2010 – 2014 2013 – 2017

Herbenoembaar ja nee ja ja ja

voorzitter

2009 - 2013

nee

Werkervaring

Relevante nevenfuncties

IJ. Kooistra

Bedrijfseconomie en financiën.

Gepensioneerd directeur Rabobank.

- Secretaris St. expl. Kantoorpand; - Consulent St. Ondernemers klankbord regio Fryslân.

R. Post

Vastgoedontwikkeling en arbeidsverhoudingen.

Gepensioneerd directeur wegenbouwbedrijf.

Projectintermediair bij recreatie met zorgprojecten.

M. de Vries

Volkshuisvesting, vastgoedontwikkeling, vastgoedbeheer en samenlevingsontwikkeling.

Manager Woondiensten bij een woningcorporatie.

- Bewindvoerder meerderjarigenbewind; - Consulent WMO in Friesland (vakbond de Unie); - Lid Lokale Raad Heerenveen bij Accolade Heerenveen; - Lid Verwantenpanel Talant; - Lid landelijke cliëntenraad thuiszorg diensten centrale.

P. Schuurman

Wet- en regelgeving, huurdersvraagstukken, samenlevingsontwikkeling en arbeidsverhoudingen.

Afdelingsjurist bij provincie op gebied van zorg, welzijn, cultuur, taal en onderwijs, juridisch adviseur Europese wet- en regelgeving.

Lid Huurcommissie.

E. A. Wiersma

Makelaardij in de brede zin, vastgoedbeheer, vastgoedontwikkeling, vastgoedfinanciering.

Eigenaar makelaarskantoor, advisering aan (startende) ondernemers, belangenbehartiging woningcorporaties.

Lid van de gemeenteraad.

 pagina 6 

Verslag Raad van Toezicht Benoeming Leden van de RvT kunnen op grond van de statuten en het reglement voor de Raad van Toezicht voor een periode van 4 jaar benoemd worden. Herbenoeming is 1 keer mogelijk voor een periode van 4 jaar.

Honorering Raad van Toezicht De honorering van de RvT is gekoppeld aan de zwaarte van de functie van de afzonderlijke leden van de RvT en houdt rekening met maatschappelijke waarden en normen. De honorering is niet gekoppeld aan de prestaties van Stichting Wonen Zuidwest Friesland. Vergoedingen voor reis- en overige gemaakte kosten worden apart vergoed, waarbij voor reiskosten een tarief van €0,19 per km geldt. De honorering van de RvT is in lijn met de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT).

Werkgeversrol De RvT is verantwoordelijk voor een goed bestuur, onder meer door benoeming, schorsing, ontslag en jaarlijkse evaluatie van het bestuur. Directeur-bestuurder, de heer drs. J. Huisman, is sinds augustus 1996 voor onbepaalde tijd in dienst van Stichting Wonen Zuidwest Friesland. De RvT heeft in 2013 het bezoldigingsbeleid en de arbeidsvoorwaarden van de directeur-bestuurder niet gewijzigd. Naast het vaste salaris is er geen sprake van een variabel salaris. Aan de directeur-bestuurder wordt een bedrijfsauto beschikbaar gesteld. De honorering van de directeur-bestuurder is gebaseerd op de aanbevelingen in het rapport van de Commissie Arbeidsvoorwaarden Statutair Directeur Woningcorporaties (Commissie Izeboud). De zwaarte van de functie van statutair directeur van een corporatie met de kenmerken van Wonen Zuidwest Friesland leidt volgens de adviesregeling Izeboud tot indeling van de functie in functieniveau D. Door de RvT is een binnen de bandbreedte van functieniveau D liggend totaal salaris voor de directeur-bestuurder vastgesteld. Het salaris van de directeur-bestuurder volgt binnen de bandbreedte van functieniveau D de automatische verhoging volgens de CAO Woondiensten. De pensioenregeling die voor het gehele personeel geldt conform de CAO Woondiensten is ook voor de directeur-bestuurder van toepassing. De RvT draagt er zorg voor dat de bezoldiging van de directeur-bestuurder voldoet aan de WNT. Nevenfuncties bestuurder In het kader van zijn functie als directeur-bestuurder van Stichting Wonen Zuidwest Friesland vervult de heer J. Huisman de volgende (onbezoldigde) nevenfuncties: - Voorzitter Ledenraad Rabobank Zuidwest Friesland; - Lid kommisje Kritebelied; - Penningmeester St. expl. Kantoorpand. Elke vorm en schijn van belangenverstrengeling tussen Wonen Zuidwest Friesland en de bestuurder wordt vermeden. Dit is vastgelegd in de Governancecode. In 2013 is geen sprake geweest van een tegenstrijdig belang. Evaluatie bestuurder Tenminste eenmaal per jaar beoordeelt de voorzitter van de RvT met een ander lid uit de Raad de directeurbestuurder. Tijdens deze evaluatie komen in ieder geval de volgende onderwerpen aan de orde: - het functioneren van de directeur-bestuurder; - de relatie tussen de directeur-bestuurder en de RvT; - de relatie tussen de directeur-bestuurder en de overige leden van het managementteam; - de relatie tussen de directeur-bestuurder en ondernemingsraad; - de relatie met de belangrijkste belanghouders van de woningcorporatie, met name gemeenten, zorginstellingen, huurdersorganisaties en bewonersorganisaties /verenigingen van dorpsbelang. De beoordeling van de directeur-bestuurder over 2013 vindt in het eerste kwartaal van 2014 plaats. Daarnaast wordt een planningsgesprek met de directeur-bestuurder gevoerd waarin de criteria geschetst worden op basis waarvan de directeur-bestuurder het komende jaar wordt beoordeeld, en worden de werkdoelen geformuleerd.

 pagina 7 

Verslag Raad van Toezicht Auditcommissie/beoordeling accountant Wonen Zuidwest Friesland heeft geen auditcommissie ingesteld.

Financiële situatie Het maken van een begroting voor een jaar, waarin vele zaken onzeker zijn, blijkt geen eenvoudige zaak. Enerzijds is er bijvoorbeeld onzekerheid over de hoogte van de verhuurdersheffing en anderzijds over de hoogte van de bijdragen aan het saneringsfonds voor de corporaties. Er is een begroting goedgekeurd waarin alleen projecten zijn opgenomen met harde of zachtere toezeggingen. Met andere woorden is er een pas op de plaats gemaakt in afwachting van alle ontwikkelingen. De goedgekeurde begroting van 2013 bevat een begroot negatief resultaat van € 150.000. Het werkelijke financiële resultaat voor belastingen komt uit op ca. € 1,5 miljoen positief. Dit is een groot verschil, hetgeen onder meer veroorzaakt is door de verkoop van zeven extra woningen. Dit was lager begroot vanwege de stagnerende woningmarkt. Verder zijn bepaalde onderhoud- en investeringsplannen die gepland stonden voor 2013, niet doorgegaan. De oorzaak daarvan is grotendeels gelegen in vertraging bij het afgeven van vergunningen en beschikkingen door overheden. Voor de overige oorzaken wordt verwezen naar de toelichting op pagina 16. Aangezien het positieve bedrijfsresultaat wordt toegevoegd aan het eigen vermogen zien we een stijging van de solvabiliteit van 26,9 % naar 29,4 %, ruim boven onze norm van minimaal 20% uit het corporatieplan. Ook andere relevante financiële parameters van onze corporatie scoren ruim voldoende voor een positieve beoordeling van de kredietwaardigheid door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) . Bijzonder aandachtspunt bij de corporaties zijn de kostenontwikkelingen. Diverse corporaties in den lande zijn genoodzaakt fors in de kosten te snijden. Uit bedrijfsvergelijkingsonderzoek komt naar voren dat de bedrijfslasten van onze corporatie flink lager liggen dan het landelijk gemiddelde. Ook in 2013 was hier wederom sprake van en is voldaan aan de doelstelling om minimaal 10% onder het landelijk gemiddelde te blijven. Ondanks de sobere begroting is het behaalde resultaat over kalenderjaar 2013 zeer goed te noemen, waarbij het gelukt is om de kwaliteit van de woningen op een goed niveau te houden. Wij verwachten dat daar de komende jaren voldoende ruimte voor blijft in het investeringsbeleid. Dank aan directie, managementteam en alle medewerkers van onze corporatie voor dit resultaat, voor het werk en de inzet voor onze huurders. Namens de Raad van Toezicht, De heer IJ. Kooistra, voorzitter

 pagina 8 

Volkshuisvestingsverslag KWALITEIT VAN HET WONINGBEZIT Woningbezit Per 31 december 2013 beschikt WZF over 2.131 woningen. In 2013 zijn er 9 woningen verkocht. Daarnaast zijn er 12 levensloopbestendige woningen opgeleverd. Bij nieuwbouw leggen we de nadruk op het realiseren van kwalitatieve en betaalbare levensloopgeschikte huur- en koopwoningen.

Aantal woningen 01-01-13

Mutatie 2013

Totaal

Nieuwbouw

Verkoop

Gemeente De Friese Meren Balk Sondel Nijemirdum Oudega Oudemirdum Bakhuizen Harich Wijckel Sloten St. Nicolaasga Langweer Idskenhuizen Scharsterbrug Ouwsterhaule Tjerkgaast Subtotaal

687 11 28 4 103 118 4 32 56 358 70 40 61 27 2 1.601

8

2 1

8

5

Gemeente Súdwest Fryslân Workum It Heidenskip Subtotaal

522 4 526

4

4

4

4

2.127

12

9

Totaal

1 1

Afbraak/ Spiltsing

1

1

Aantal woningen 31-12-13 Totaal

693 10 28 4 103 118 4 32 55 358 70 40 61 27 2 1.605

In aanbouw 31-12-13 Totaal

27 zorgeenh.

522 4 526 1

2.131

Nieuwbouw in uitbreidingsplannen Project Groenewal te Balk - Fase 2: 16 huurwoningen met een levensloopgeschikt karakter. In 2012 zijn de eerste 8 woningen reeds in exploitatie gegaan. De tweede serie van 8 woningen is medio 2013 opgeleverd. - Fase 3: 4 koopwoningen. Woningen zijn in het voorjaar van 2013 opgeleverd. Woonvorm Maeykehiem te Langweer Met de bouw van 27 zorgeenheden te Langweer t.b.v. cliënten van Maeykehiem is in het najaar van 2013 gestart. Inmiddels zijn de heipalen de grond in en is de fundering en de begaande vloer gelegd. Project Thomashof te Workum Betreft een project van 12 woningen. Grond is in 2012 aangekocht van Stichting WoonFriesland voor een bedrag van € 210.000 excl. omzetbelasting. De eerste 4 woningen zijn in november 2013 opgeleverd. Voor de andere 8 woningen is begin 2014 de bouwvergunning aangevraagd. Verwachte oplevering (1e helft) 2015.

 pagina 9 

Volkshuisvestingsverslag Woningverkoop Al sinds de jaren tachtig maakt het verkopen van woningen structureel deel uit van ons beleid. Door het verkopen van woningen maken wij geld vrij dat kan worden ingezet voor het bevorderen van de doorstroming en het realiseren van nieuwbouw, renovaties en herstructureringsprojecten. Ultimo 2013 waren nog ca. 100 woningen gelabeld voor verkoop. Dit zijn voornamelijk eengezinswoningen; komen deze woningen vrij dan worden ze verkocht bij inschrijving met de taxatieprijs als minimumprijs. Zittende huurders kunnen de woning kopen voor de taxatiewaarde onder aftrek van een korting van maximaal 10%. Indien zij niet zijn geïnteresseerd in het kopen van de woning kunnen ze gebruikmaken van een speciale urgentieregeling voor verhuizing binnen ons bezit en een verhuispremie. In 2013 hebben we 9 woningen verkocht (2 begroot); allen aan niet zittende huurders. WZF bouwt mondjesmaat woningen voor de verkoop. In 2013 zijn er 4 koop-woningen opgeleverd. KWH WZF hecht veel waarde aan een goede dienstverlening aan haar klanten. Daarom laten wij ieder jaar de kwaliteit van onze dienstverlening meten door het Kwaliteitscentrum Woningcorporaties Huursector (KWH). Gedurende het gehele jaar zijn er metingen verricht. Ook in het verslagjaar zijn wij erin geslaagd het KWH-Huurlabel te behouden. Met een gemiddelde score van 7,8 zijn we voor de achtste keer de nummer 1 van alle noordelijke woningcorporaties. Landelijk hebben we een mooie 21e plaats verworven. Onderstaand de resultaten van de metingen in 2013: Bereikbaarheid 7,8 Communicatie en Informatie 7,4 Woning zoeken 7,8 Nieuwe woning 7,6

Reparaties Onderhoud Huur opzeggen Klachten behandelen

8,6 7,4 8,7 7,2

Onderhoud We voeren een gedegen onderhoudsbeleid. Dat doen we om de waarde van ons vastgoed te behouden. En om zoveel mogelijk tegemoet te komen aan de wensen van onze huurders! Door onze eigen onderhoudsdienst kunnen we snel en adequaat naar de klant toe reageren. WZF is goed in staat om te kunnen concurreren met andere onderhoudsbedrijven. Het onderhoudsproces is grotendeels geautomatiseerd. Er wordt gewerkt met digitale werkopdrachten, waarmee de vaklieden worden aangestuurd. De onderhoudsdienst bestaat uit 9 allround vaklieden, een mutatieopzichter, een planner en een uitvoerder onderhoud. Het jaarlijkse onderhoud van WZF is in vier categorieën onder te verdelen: dagelijks onderhoud, planmatig onderhoud, dynamisch onderhoud en overig onderhoud.

Reparatieverzoeken Als een huurder een aanvraag voor een reparatie indient, proberen we dit binnen 7 dagen te herstellen. In 2013 hebben we in totaal 1.819 reparatieverzoeken uitgevoerd (2012: 1.669) met gemiddelde herstelkosten van € 176 (2012: € 176).

Mutatieonderhoud Nadat een huurder verhuist, moet een woning opnieuw verhuur klaar worden gemaakt. Daarnaast voeren we “verhuur bevorderend onderhoud” uit. Dat betekent dat de woning aangepast wordt aan de eisen van nu. De huidige bewoner krijgt van ons bij vertrek informatie over de staat waarin de woning moet worden opgeleverd. Het mutatieonderhoud kostte in 2013 € 366.000 (2012: € 248.000) met een gemiddelde van € 1.768 per mutatie-opdracht (2012: 1.292).

Planmatig onderhoud Jaarlijks variëren de werkzaamheden van het planmatig onderhoud , omdat dit onderhoud afhankelijk is van cycli. Het gaat voornamelijk om het onderhoud aan de buitenkant van de woningen. WZF gebruikt hierbij onderhoudsarme materialen van hoge kwaliteit waarmee we de toekomstige onderhoudskosten laag kunnen houden. Ook worden de wensen van bewoners meegenomen bij ingrijpende projecten. Onze huurdersvereniging ontvangt elk jaar onze meerjarenbegroting.

 pagina 10 

Volkshuisvestingsverslag In 2013 bestond planmatig onderhoud o.a. uit: Schilderwerk, contractonderhoud, kozijnonderhoud, gevelherstel, vervanging 115 cv-ketels (2012: 296) door HR-combiketels, onderhoud/ vervanging van daken en goten, asbestsanering aanbrengen kunststofkozijnen voorzien van HR++-glas en ventilatieroosters, optimalisering binnenklimaat woning en accidenteel onderhoud als gevolg van reparatie-verzoeken. In totaliteit is aan planmatig onderhoud in 2013 ca. € 2,3 miljoen uitgegeven.

Dynamisch onderhoud WZF speelt graag snel in op de wensen van onze klanten. Met dynamisch, ook wel vraag gestuurd, onderhoud hoeven zij niet te wachten tot bijvoorbeeld de badkamers van alle woningen in een complex planmatig worden vervangen. Badkamers, toilet, cv-ketels en keukens kunnen tussentijds en individueel worden vervangen. In onze showroom kan de klant kiezen uit een ruim assortiment tegelwerk, keukenblokken, handgrepen en werkbladen. De keuken, badkamer of toilet kan naar eigen smaak door ons uitgevoerd worden. Met de keuze en persoonlijke service is de klant zeer tevreden. Heeft de voorziening nog niet de gestelde bouwkundige leeftijd bereikt, dan is vervroegde vervanging mogelijk, dan wel met een financiële bijdrage en/of extra huurverhoging. In 2013 hebben we 31 badkamerrenovaties uitgevoerd en 82 nieuwe keukens geplaatst. In totaliteit hebben wij in 2013 € 1,3 miljoen besteed aan dynamisch onderhoud.

Woonpassingen WMO In het kader van de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) worden woningen aangepast. Verzoeken om een woning aan te passen worden door de gemeente bij ons ingediend. In 2013 werden er in 31 woningen aanpassingen verricht (2012: 18).

Duurzaamheid en energie Energielabels en de huursector is iets vanzelfsprekends geworden met name nu de huurpunten gekoppeld zijn aan het label. De doelstelling om op gemiddeld een C label te zitten is gehaald, eind 2013 gemiddeld een B label (1.27 ie). Hiermee beschikt WZF over de groenste labels van de deelnemers aan SHAERE 2013. Door het aanbrengen van na-isolatie, ventilatie roosters en co2 gestuurde mechanisatie ventilatie is de verbetering tot stand gekomen. Hiermee geven we gevolg aan het Energieprestatie Convenant tussen het rijk, Aedes en de vereniging van woningcorporaties. Ca. 100 woningen zit nog op een ongunstig D label, als het technische mogelijk is en als huurders medewerking verlenen, willen wij deze in 2014 stapsgewijs verbeteren.

 pagina 11 

Volkshuisvestingsverslag PASSEND WONEN & HUURBELEID Woonruimteverdeling Voor de verhuur van woningen hanteert WZF het aanbodmodel. Hierbij worden alle beschikbare woningen verdeeld op basis van zoekduur. Via www.zuidwestfriesland.nl kunnen mensen reageren op een woning. Woningzoekenden die nog niet met internet overweg kunnen, krijgen het woningaanbod nog ‘op papier’ toegestuurd. In 2013 reageerde 85,5% van de mensen via een digitale woonbon (2012: 73,6%).

Woningzoekenden Op 31 december 2013 stonden er 1.257 woningzoekenden ingeschreven. Ten opzichte van 2012 (987) is dit een flinke stijging. De zoekduur van een woningzoekende start direct na de inschrijving. Om actief woningzoekende te blijven moet men in ieder geval binnen het jaar na de laatste reactie opnieuw reageren of de inschrijving verlengen (dit kan per email of telefonisch). Doet men dit niet, dan vervalt de opgebouwde zoekduur. In 2013 daalde het gemiddelde aantal reacties per aangeboden woning naar 15,5 (2012: 17,5). Woningzoekenden weigerden in 2013 ruim 3 op de 10 woningen. De acceptatiegraad was in 2013 66% (2012: 65,3%). De gemiddelde zoekduur bedroeg in 2013 439 dagen (2012: 416 dagen), dus bijna 15 maanden.

Mutaties Alle wijzigingen in het woningbezit worden als mutaties aangemerkt. Binnen het woningbezit van WZF vonden in 2013 221 mutaties plaats (2012: 239). De mutatiegraad daalde van 11,0% in 2012 naar 10,0% in 2013.

Tijdelijke regeling staatssteun voor toewijzen huurwoningen Van de 218 uitgegeven huurcontracten met een huurprijs tot en met € 681,02 zijn er in 2013 92,66% van de woningen toegewezen aan deze doelgroep.

Toewijzing De huurprijzen van al onze woningen zijn lager dan € 664,67. Hiermee vallen alle woningen van Zuidwest Friesland binnen de huurtoeslaggrens. Het woningbezit behoort tot het goedkope en betaalbare segment en is passend voor de doelgroepen van beleid. De 218 voor verhuur beschikbaar gekomen woningen zijn als volgt passend verhuurd, naar huishoudgrootte en leeftijdgrens van 65 jaar. Aanhangsel E: Aantal toewijzingen in het verslagjaar

< kwaliteits-kortingsgrens

Huurklasse > kwaliteitskortingsgrens ≤ laagste aftoppingsgrens

> laagste aftoppingsgrens

1. Eenpersoonshuishoudens < 65 jaar < 65 jaar ≥ 65 jaar ≥ 65 jaar

≤ ink. Wht > ink. Wht ≤ ink. Wht > ink. Wht

35 12 0 0

31 23 14 8

0 0 3 2

≤ ink. Wht > ink. Wht ≤ ink. Wht > ink. Wht

10 1 1 0

23 10 10 2

3 0 3 2

2. Tweepersoonshuishoudens < 65 jaar < 65 jaar ≥ 65 jaar ≥ 65 jaar

< kwaliteits-kortingsgrens

Huurklasse > kwaliteitskortingsgrens > hoogste aftoppingsgrens ≤ hoogste aftoppingsgrens

3. Drie- en meerpersoonshuishoudens < 65 jaar < 65 jaar ≥ 65 jaar ≥ 65 jaar

≤ ink. Wht > ink. Wht ≤ ink. Wht > ink. Wht

2 0 0 0

 pagina 12 

17 6 0 0

0 0 0 0

Volkshuisvestingsverslag Huurbeleid De huren van onze woningen zijn in 2013 met gemiddeld 3,45% gestegen (2,5% inflatie + gemiddeld 1%) . Individueel was er sprake van de maximale huurverhoging van 4% (inflatie +1,5%). De Huurcommissie heeft geen bezwaren tegen deze huurverhoging moeten behandelen.

Huurtoeslag Wanneer huurders in verhouding tot hun inkomen (en andere wettelijke criteria) een te hoge huurprijs betalen, hebben zij recht op huurtoeslag. Van de huurders die in 2013 huurtoeslag ontvingen, maakten er 387 (2012: 400) gebruik van huurmatiging. Dat wil zeggen dat WZF de huurtoeslag direct in mindering bracht op de huur. De gemiddelde huurtoeslag per maand bedraagt € 149 (2012: € 158). In totaal ontving WZF over 2013 een bedrag van € 708.111 aan huurtoeslag van de Belastingdienst. Vanaf 2014 wordt de huurtoeslag rechtstreeks aan de huurder overgemaakt.

Huurachterstand Per 31 december 2013 bedroeg de huurachterstand € 81.750. Dat is 0,69% van de jaarhuur (2012: 060%). Ongeveer € 19.500 was oninbaar (2012: € 9.500).Wij voeren een actief incassobeleid dat duidelijk en sociaal is. Zo moeten in eerste instantie aanmaningen (hiervoor worden kosten in rekening gebracht) en in een later stadium het aanbieden van een betalingsregeling voorkomen dat huurachterstand een onoverkomelijk probleem gaat vormen voor deze huurders. Desondanks hebben we in 2013 3 woningen wegens huurachterstand ontruimd (voor 16 huurders was er een ontruimingsvonnis door de rechter uitgesproken). Soort ontruiming Huurachterstand Overlast Totaal aantal ontruimingen

2013 3 3

2012 6 6

Leegstand De totale huurderving bedroeg in 2013 € 85.400. Dat is 0,72% van de jaarhuur (2012: 0,43%). Met dit percentage blijft de huurderving ruim onder het begrote percentage van 1,0%. Reden leegstand Mutatieonderhoud Moeizaam verhuurbaar Investeringsverzoek Ontruiming Renovatie/sloop Asbest inventarisatie/sanering Overige reden Totaal

Aantal dagen 1.492 477 769 180 1.582 141 971 5.612

 pagina 13 

% 27 9 14 3 28 2 17 100

Volkshuisvestingsverslag BETREKKEN BEWONERS BIJ BELEID EN BEHEER Overleg huurders met verhuurder Met 450 leden is de huurdersvereniging Zuidwest Friesland de spreekbuis van de huurders over algemene zaken en belangrijke ontwikkelingen in corporatie-land die zowel de huurders als de corporatie aangaan. De huurdersvereniging heeft een adviserende rol in de beoordeling van de begroting en het jaarverslag. De huurdersvereniging maakt zich sterk voor Fantastisch Betaalbaar Wonen. In 2011 is door de huurdersvereniging een manifest opgesteld, die als input is meegenomen in het nieuwe corporatieplan 2012-2018. Bij herstructurerings- en renovatieprojecten hechten wij veel waarde aan de mening van onze huurders. Wij streven naar 100% instemming. Daarom organiseren wij bewonersavonden waar bewoners hun ideeën en bezwaren naar voren kunnen brengen. Behalve de huurdersvereniging zijn in ons werkgebied vijf bewonerscommissies actief. Deze commissies zijn werkzaam in de (aanleun)complexen Scharlijen, De Skou, De Hosta, De Iendracht en De Stjelp. Hier organiseren de commissies activiteiten voor de bewoners. Ook kunnen de commissies voorstellen indienen om de woonkwaliteit nog verder te verbeteren en aangeven waar onderhoud nodig is. Wij staan open voor ideeën van de commissies en bepalen in overleg met hen welke ideeën daadwerkelijk uitgevoerd kunnen worden.

Klachtencommissie In geval van klachten kunnen huurders terecht bij de klachtencommissie (samenwerking met Elkien). Deze commissie bestaat ultimo 2013 uit drie leden. Naast een onafhankelijke voorzitter hebben twee leden zitting in de commissie. De samenstelling en werkwijze van de commissie is weergegeven in een reglement. De huidige klachtencommissie is in september 2010 door het bestuur benoemd. In 2013 zijn er geen klachten bij de commissie ingediend.

Bewonersinfo Het bewonersmagazine Bewonersinfo is in 2013 twee keer verschenen, in mei en december. De oplage is 2.500 exemplaren, onderwerpen die aan bod zijn gekomen lopen uiteen van kwaliteit en betaalbaarheid tot servicekosten, de begroting en het jaarverslag. Op de website www.zuidwestfriesland.nl kunnen huurders onder meer terecht voor algemene informatie over de woningcorporatie, het woningaanbod (huur en koop), nieuwbouw- en renovatieprojecten en het downloaden van brochures.

LEEFBAARHEID Woonfraudebeleid WZF heeft niet of nauwelijks te maken met woonfraude, oftewel het illegaal onderverhuren van de woning door de in de huurovereenkomst genoemde (hoofd)bewoners. Daarom hebben wij hiervoor geen specifiek beleid opgesteld. Incidenteel krijgen wij meldingen van onderhuur en ondernemen wij actie richting de officiële huurders en onderhuurders van de betreffende woning. In principe komt dit echter in een kleine gemeenschap – waar de sociale controle groot is – niet voor. Om woonfraude toch voor te zijn, maken wij deel uit van Sociale Teams in ons werkgebied. Hiermee wordt de kans op het ontdekken vergroot en kunnen voorkomende gevallen snel en doeltreffend worden aangepakt.

Leefbaarheidsactiviteiten Activiteiten op het gebied van leefbaarheid in het verslagjaar: werkzaamheden in de groene omgeving van woningen; het subsidiëren van activiteiten die de leefbaarheid in het werkgebied verbeteren; het ontwikkelen van initiatieven om mensen zo lang mogelijk in hun woning te laten wonen - het aanstellen van een huismeester die ervoor zorgt dat het woongenot in met name aanleuncomplexen en appartementen wordt vergroot; het aanbrengen van inbraak-preventief hang-en-sluitwerk.

 pagina 14 

Volkshuisvestingsverslag Financiële vertaling Bij benadering geven wij hierbij een overzicht van de uitgaven die wij in 2013 aan leefbaarheidsactiviteiten hebben besteed. Hierin zijn nog niet opgenomen de onrendabele investeringen die wij jaarlijks doen aan woningverbetering en nieuwbouw. Uitgaven leefbaarheid Uitgaven fysieke woonomgeving - Groen/tuinonderhoud - Veiligheidsmaatregelen in huis en omgeving Uitgaven sociale activiteiten - Huismeester - Uitgaven verenigingen en stichtingen werkgebied 1 Totale uitgaven

Bedrag € 20.000 €

13.500

€

12.000

€ €

14.000 59.500

1

Specificatie van uitgaven verenigingen en stichtingen werkgebied: Algemeen NUT Gaasterlân-Sleat (t.b.v. wijk- en buurtbeheer in de gemeente Gaasterlân-Sleat). Beeldenstad Workum (belangrijke culturele aanvulling voor de stad Workum t.b.v. leefbaarheid). Stichting Súdwesthoek (belangrijk voor de leefbaarheid in de gemeente Súdwest Fryslân). Bijdrage aan diverse verenigingen (veelal advertenties e.d., belangrijk voor sociale samenhang in de wijk).

WONEN EN ZORG Door de demografische ontwikkelingen van ontgroening en vergrijzing is het van groot belang om de juiste woonkwaliteit te realiseren. Ontgroening en vergrijzing doet zich ook voor in de regio waarin WZF werkzaam is. De vergrijzing zorgt voor een toenemende vraag naar functionele kwaliteit. Nieuwbouw dient daarom zoveel mogelijk levensloopgeschikt te zijn. De combinatie van wonen en zorg is dan ook van essentieel belang.

Sociale Teams WZF neemt in de regio deel in Sociale Teams. Hierin zijn ook politie, gemeente, welzijnsorganisaties (maatschappelijk werk en verslavingszorg), collega-corporaties, Kredietbank, GGZ en GGD vertegenwoordigd. Doel van de teams is het adequaat reageren op de complexere problemen (o.a. overlast, verwaarlozing, bedreigingen en dreigende huisuitzettingbedreiging) in wijken en buurten. Met name bij ernstige overlastsituaties en zorgwekkende sociale problemen is tijdig ingrijpen erg belangrijk om escalatie te voorkomen. In de Sociale Teams wordt overlegd hoe problemen moeten worden aangepakt en door wie. De Sociale Teams komen op maandelijkse basis bijeen.

Huismeester WZF heeft een huismeester in dienst. Hij ondersteunt vooral de bewoners van de aanleuncomplexen en appartementen met allerlei hand-en-spandiensten, zoals het langs de weg zetten van afvalcontainers en het helpen schoonhouden van gemeenschappelijke ruimtes. De huismeester levert een belangrijke bijdrage aan het vergroten van het woongenot.

Statushouders In 2013 zijn door WZF in totaal 11 woningen aangeboden voor huisvesting van statushouders. Dit gebeurde in drie gemeenten. Daarnaast heeft WZF in 2013 haar medewerking verleend aan het huisvesten van zgn. “Uitgenodigde Vluchtingen” (deze vluchtelingen verblijven niet in een AZC, maar komen rechtstreeks uit een vluchtelingenkamp).

Ouderen Veel van onze activiteiten zijn gericht op ouderen. Onze woningen moeten dan ook vooral voor hen geschikt zijn: we maken bestaande woningen levensloopgeschikter en bouwen nieuwe levensloopgeschikte woningen. In de regio Zuidwest Friesland wonen veel ouderen, dus de vraag naar specifieke woningen voor ouderen groeit en blijft voorlopig groeien. Ouderen bepalen zelf of zij gebruik willen maken van zorg.

 pagina 15 

€ 2.5

1.000

€ 2.5

€ 3.

Volkshuisvestingsverslag Jongeren In 2013 zijn jongeren, om aanspraak te kunnen maken op huurtoeslag, aangewezen op woningen met een huurprijs tot € 374,44 (vanaf 1 juli 2013). WZF heeft 533 woningen (2012: 575 woningen) binnen in dit segment.

Mensen met een beperking We stellen via verschillende organisaties, zoals Maeykehiem, GGZ, J.P. vd Bentstichting en Talant, woningen beschikbaar aan mensen met een beperking of psychische problemen. Daarnaast wordt er door onder meer Zienn, Limor, Miks en Vluchtelingenwerk op individuele basis ambulante zorg en begeleiding verleend aan mensen die zelfstandig huren.

FINANCIËN Jaarrekening Ons enkelvoudig jaarresultaat over 2013 bedroeg € 1.515.000 voor belastingen. Begroot was € 150.000 negatief. Het gerealiseerde jaarresultaat voor belastingen over 2013 wijkt op de volgende punten af van het begrote resultaat voor belastingen over 2013: Afwijkingen t.o.v. begroting Hogere huren en vergoedingen Hoger resultaat verkoop woningen Hogere overige opbrengsten Lagere afschrijvingen Hogere onrendabele investeringen Lagere personeelslasten Lagere onderhoudskosten Lagere overige bedrijfslasten Lagere renteresultaat Totaal

€ € € € € € € € € €

2013 300.000 750.000 150.000 300.000 -275.000 125.000 300.000 115.000 -100.000 1.665.000

Treasury statuut De kaders, afspraken en procedures waarbinnen WZF haar treasuryactiviteiten uitvoert zijn vastgelegd in het Treasurystatuut en het Treasuryjaarplan. In 2014 zal het Treasurystatuut worden geactualiseerd en voldoen aan de eisen van het WSW, CFV en BZK. Treasurytransacties worden vastgelegd op geautoriseerde doorlopend genummerde transactievoorstellen. Wij leggen hierover aan de hand van trimesterrapportages verantwoording af aan de Raad van Toezicht. Alle treasuryactiviteiten zijn ondergeschikt en dienend aan de missie en visie van WZF: het huisvesten van mensen, die een zwakke positie op de woningmarkt hebben.

 pagina 16 

Volkshuisvestingsverslag Leningen De omvang van de leningenportefeuille bedraagt ultimo 2013: € 44,9 miljoen. Het renterisico blijft onder de WSW norm van 15%. Het gewogen gemiddelde rentepercentage bedroeg 4,17% (2012: 4,18%) met een gewogen gemiddelde looptijd van 11,6 jaar (2012: 12,2 jaar). In 2012 zijn forwardafspraken voor rentefixatie gemaakt met betrekking tot leningen die in 2013 t/m 2014 een renteconversie ondergaan. Rentefixatie 4 BNG-leningen 2013 (vastgesteld op 21 mei 2012): 1) Schuldrestant € 185.699, renteconversie van 5,54% naar 3,87% tot eindelooptijd 2035; 2) Schuldrestant € 469.760, renteconversie van 5,61% naar 3,98% tot eindelooptijd 2033; 3) Schuldrestant € 269.951, renteconversie van 5,65% naar 3,87% tot eindelooptijd 2035; 4) Schuldrestant € 235.323, renteconversie van 5,67% naar 3,87% tot eindelooptijd 2035. Rentefixatie 2 BNG-leningen 2014 (vastgesteld op 21 mei 2012): 1) Schuldrestant € 1.314.217, renteconversie van 5,39% naar 3,55% tot eindelooptijd 2026; 2) Schuldrestant € 76.441, renteconversie 01-08-2014, boetevrij vervroegd aflossen. Roll-over lening WZF heeft in 2006 een tienjarige roll-over lening van € 4 miljoen, tegen 3 maands Euribor plus opslag van 0,04% , met een Collar (2%-5%) van € 2 miljoen afgesloten. In 2013 is het maximale bedrag van € 4 miljoen geleend.

Meerjarenraming Volgens de (meerjaren)begroting 2014 - 2023 blijven de resultaten uit gewone bedrijfsuitoefening positief. Ook blijft de solvabiliteit boven de vastgestelde norm van 20%. In de prognose zijn de effecten ingerekend van de maatregelen uit het corporatieplan 2012-2018. De verhuurdersheffing is voor 10 jaar ingerekend t/m 2023 en de saneringsheffing t/m 2018, rekening houdend met de tarieven die door de overheid en het CFV worden gehanteerd.

Bedrijfswaarde De bedrijfswaarde gebaseerd op parameters (goedgekeurde) meerjarenprognose en een inflatievolgend huurbeleid bedraagt ultimo 2013 € 84 miljoen, derhalve een daling t.o.v. bedrijfswaarde ultimo het voorgaande verslagjaar van € 9,7 miljoen.

Ontwikkeling eigen vermogen Ultimo 2013 is het eigen vermogen op basis van waardering op basis van historische kostprijs vastgesteld op € 19,7 miljoen, € 9.260 per woning (2012: € 8.555). Volgens de opgestelde meerjarenramingen blijven de resultaten uit gewone bedrijfsuitoefening positief. Het eigen vermogen ultimo 2013 daalt van € 19,7 naar € 18,8 miljoen ultimo 2018. Omdat ons vermogen niet liquide is, maar ‘vast’ zit in stenen, moeten we zorgen dat we toegang houden tot de kapitaalmarkt als we geld nodig hebben. Een gezonde financiële positie is daarbij de belangrijkste eis. Over het algemeen is het zo dat we niet meer kunnen lenen dan we aan rentelasten vanuit de verhuuropbrengsten kunnen betalen. Geldgevers en de garanderende instelling (Waarborgfonds Sociale Woningbouw/WSW) eisen behalve een sterke financiële positie ook een gezonde ontwikkeling van inkomsten en uitgaven. Die positie wordt onder meer bepaald door het solvabiliteitspercentage. Op basis van de boekwaarde bedroeg onze solvabiliteit eind 2013 29,4% (2012: 26,9%). Het WSW heeft op basis van de ingediende prognose voor de jaren 2013 tot en met 2015 en de jaarrekening 2012 verklaard dat WZF voldoet aan de eisen van kredietwaardigheid. Daarnaast heeft het Centraal Fonds Volkshuisvesting (CFV) op basis van de ingediende prognosegegevens van 2013-2017 de financiële continuïteit beoordeeld waarvan vervolgens advies wordt uitgebracht aan de minister van Wonen en Rijksdienst. De beoordeling door het CFV geeft geen aanleiding tot het doen van interventies. Het volkshuisvestelijk vermogen berekend door het CFV gaat van € 44,1 miljoen ultimo 2012 naar € 50,1 miljoen ultimo 2017. In procenten van het balanstotaal is dit eind 2012 50,0% en eind 2017 58,9.

 pagina 17 

Volkshuisvestingsverslag Ontwikkeling balansposten & Financiële kengetalen (enkelvoudig) Balansposten Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Materiële activa Financiële activa

x € 1.000

2013 19.870 532 44.868 58.953 1.560

2014 19.444 451 42.815 58.451 1.543

2015 17.859 1.971 42.018 58.592 165

2016 18.469 70 38.688 58.066 148

2017 19.057 764 37.810 56.090 131

2018 18.811 1.760 33.677 54.862 114

2013 29,2 7,5 4,9 3,3

2014 29,8 -1,0 2,4 2,1

2015 27,7 -8,9 0,2 2,2

2016 30,9 3,3 3,7 0,6

2017 31,7 3,1 3,7 1,6

2018 33,2 -1,3 2,2 0,7

Kasstromen lange termijn (WSW) Solvabiliteitsratio (20%) Loan to Value (75%)

29,2% 53,6%

29,8% 51,5%

27,7% 52,0%

30,9% 52,4%

31,7% 53,0%

33,2% 53,6%

Kasstromen korte termijn (WSW) ICR-Rente dekkingsratio (> 1,4) DSCR-Schuld dekkingsratio (> 1,0)

1,8 1,5

2,0 1,3

3,1 2,1

2,6 1,7

3,0 2,0

3,1 2,1

16,6%

16,5%

17,0%

16,3%

16,6%

14,9%

Financiële kengetallen Solvabiliteit (%) Rentabiliteit EV (%) Rentabiliteit TV (%) Current ratio

Onderpand (WSW) Dekkingsratio (50% WOZ)

Verbindingen WZF huurt haar bedrijfspand (Eigen Haard 3 in Balk) van Stichting Exploitatie Kantoorpand Zuidwest Friesland. Door WZF is een lening verstrekt aan de stichting ter grootte van € 1.361.341. De te betalen rente over deze lening (€ 74.874) wordt jaarlijks verrekend met de te ontvangen huur (€ 137.040). Daarnaast is een rentevergoeding verstrekt over de tegoeden op de rekening courant (renteopbrengst 2013: € 39.342). WZF is de enige huurder van het pand. In artikel 3 lid 2 van de statuten van Stichting Exploitatie Kantoorpand Zuidwest Friesland is opgenomen dat de bestuursleden eveneens lid moeten zijn van het bestuur of van de Raad van Toezicht van WZF. Financiële risico’s zijn dan ook nauwelijks aanwezig. Als verbonden partij aan WZF zijn de jaarcijfers van de Stichting Exploitatie Kantoorpand geconsolideerd met de jaarcijfers van WZF. Per 31-12-2012 was het eigen vermogen van Stichting Exploitatie Kantoorpand € 138.588 negatief (2012: -/- € 176.723) en het resultaat € 38.135 positief (2012: € 33.304).

 pagina 18 

 pagina 19 

Geconsolideerde balans actief na winstbestemming Activa 31-12-13 (x €1.000)

31-12-12 (x €1.000)

56.915 189 652 57.756

58.199 10 763 58.972

199 199

216 216

57.955

59.188

232

255

-

-5

82 157 70 309

69 10 7 188 76 350

8.570

7.956

9.111

8.556

67.066

67.744

A. Vaste activa 1. Materiële vaste activa 1.1. Sociaal vastgoed in exploitatie 1.2. Vastgoed in ontw. bestemd voor eigen expl. 1.3. Onroerende en roerende zaken t.d.v. de expl. Totaal materiële vaste activa 2. Financiële vaste activa 2.1. Latente belastingvordering Totaal financiële vaste activa Som der vaste activa

B. Vlottende activa 3. Voorraden 4. Onderhanden projecten 5. Vorderingen 5.1. Huurdebiteuren 5.2. Gemeenten 5.3. Belastingen 5.4. Overige vorderingen 5.5. Overlopende activa Totaal vorderingen 6. Liquide middelen Som der vlottende activa

Totaal activa

 pagina 20 

Geconsolideerde balans passief na winstbestemming Passiva

C. Groepsvermogen 7. Overige reserves Totaal groepsvermogen

D. Voorzieningen 8.1. Voorziening onrendabele investering nieuwbouw 8.2. Voorziening jubileumuitkeringen Totaal voorzieningen

E. Langlopende schulden 9.1. Leningen overheid 9.2. Leningen kredietinstellingen Totaal langlopende schulden

F. Kortlopende schulden 10.1. Schulden aan leveranciers 10.2. Belastingen en premies sociale verzekeringen 10.3. Overige schulden 10.4. Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

Totaal passiva

 pagina 21 

31-12-13 (x €1.000)

31-12-12 (x €1.000)

19.732 19.732

18.196 18.196

457 75 532

863 71 934

348 44.520 44.868

359 46.363 46.722

624 206 78 1.026 1.934

433 264 63 1.132 1.892

67.066

67.744

Geconsolideerde winst- en Verliesrekening Realisatie 2013 (x €1.000)

Realisatie 2012 (x €1.000)

A. Bedrijfsopbrengsten 1. Huuropbrengsten 2. Opbrengsten servicecontracten 3. Netto verkoopresultaat vastgoedportefeuille 4. Geactiveerde productie eigen bedrijf 5. Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

11.494 301 942 45 269 13.051

11.181 285 985 72 265 12.788

B. Bedrijfslasten 6. Afschrijvingen m.v.a. 7. Overige waardeveranderingen m.v.a. 8. Personeelslasten 9. Onderhoudslasten 10. Leefbaarheid 11. Lasten servicecontracten 12. Overige bedrijfslasten Som der bedrijfslasten

1.955 753 1.498 3.354 34 295 1.941 9.830

1.954 895 1.634 3.151 32 286 1.394 9.346

3.221

3.442

182 1.850 -1.668

270 2.063 -1.793

1.553

1.649

17

31

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen

1.536

1.618

Jaarresultaat na belastingen excl. opbrengst verkoop woningen/ overige waardeverandering m.v.a.

1.347

1.528

Bedrijfsresultaat C. Financiële baten en lasten 13. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 14. Rentelasten en soortgelijke kosten Saldo financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen D. Vennootschapsbelasting

 pagina 22 

Geconsolideerde Kasstroomoverzicht Realisatie 2013 (x €1.000)

Realisatie 2012 (x €1.000)

KASSTROOM OPERATIONELE ACTIVITEITEN Ontvangsten: 1.1. Huuropbrengsten 1.2. Opbrengsten servicecontracten 1.3. Overige bedrijfsopbrengsten 1.4. Renteontvangsten Saldo ingaande kasstromen

11.494 301 269 182 12.246

11.181 285 265 270 12.001

Uitgaven: 1.5. Personeelslasten 1.6. Onderhoudslasten 1.7. Lasten servicecontracten 1.8. Overige bedrijfslasten 1.9. Rentelasten 1.10. Sector specifieke heffing 1.11. Leefbaarheid 1.12. Vennootschapsbelasting Saldo uitgaande kasstromen Kasstroom uit operationele activiteiten

1.498 3.354 295 1.416 1.850 525 34 -7 8.965 3.281

1.634 3.151 286 1.357 2.063 37 32 -588 7.972 4.029

1.066 133 1.199

1.055 1.031 2.086

1.817 105 11 79 2.012 -813

1.863 777 35 156 2.831 -745

-

-

842 1.012 -1.854

12 1.440 -1.452

614

1.832

7.956 8.570

6.124 7.956

KASSTROOM INVESTERINGSACTIVITEITEN M.v.a. ingaande kasstroom: 2.1. Verkoopontvangsten bestaande huur 2.2. Verkoopontvangsten nieuwbouw koop Subtotaal ingaande kasstroom MVA M.v.a. uitgaande kasstroom: 2.3. Nieuwbouw bestaande huur 2.4. Nieuwbouw koop 2.5. Investeringen overig 2.6. Externe kosten bij verkoop Subtotaal uitgaande kasstroom MVA Kasstroom uit (des) investeringen KASSTROOM FINANCIERINGSACTIVITEITEN Ingaand: 3.1. Nieuwe leningen Uitgaand: 3.2. Aflossing geborgde leningen 3.3. Aflossing ongeborgde leningen Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 01-01 Liquide middelen per 31-12

 pagina 23 

Waarderingsgrondslagen TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS Algemeen De geconsolideerde jaarrekening van Wonen Zuidwest Friesland (WZF) is opgesteld volgens de bepalingen van het Besluit beheer sociale-huursector (Bbsh). In dit besluit wordt voorgeschreven Titel 9 Boek 2 BW toe te passen, behoudens enkele uitzonderingen van specifieke aard. Tevens is deze geconsolideerde jaarrekening opgesteld volgens de door de Raad voor de Jaarverslaggeving uitgegeven Richtlijn 645 Toegelaten Instellingen Volkshuisvesting.

Activiteiten De activiteiten van Stichting Wonen Zuidwest Friesland, statutair gevestigd te Balk, bestaan voornamelijk uit het verhuren, onderhouden en nieuw bouwen van sociale huurwoningen.

Jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Grondslagen voor consolidatie De jaarrekening is geconsolideerd weergegeven. Dit houdt in dat de jaarcijfers met de verbonden Stichting Exploitatie kantoorpand Zuidwest Friesland opgenomen zijn in deze jaarrekening.

Groepshoofd Het hoofd van de groep is Wonen Zuidwest Friesland.

Materiële vaste activa Sociaal vastgoed in exploitatie Sociaal vastgoed omvat woningen in exploitatie met een huurprijs onder de huurtoeslaggrens, het maatschappelijk vastgoed en het overige sociale vastgoed. De huurtoeslaggrens is een algemeen huurprijsniveau dat jaarlijks per 1 juli door de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties wordt vastgesteld. Ultimo 2013 bedraagt deze grens € 681,02 (2012: € 664,66). Maatschappelijk vastgoed is bedrijfsonroerend goed dat is verhuurd aan maatschappelijke organisaties, waaronder zorg-, welzijns-, onderwijs- en culturele instellingen en dienstverleners en tevens is vermeld op de bijlage zoals deze is opgenomen in de Beschikking van de Europese Commissie d.d. 15 december 2009 aangaande de staatssteun voor toegelaten instellingen. WZF kwalificeert het sociaal vastgoed als bedrijfsmiddel, aangezien WZF een beleid heeft dat gericht is op het realiseren van de volkshuisvestelijke taken. Sociaal vastgoed in exploitatie wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs/ vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Of sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt jaarlijks getoetst op basis van boekwaarde versus bedrijfswaarde. De afschrijvingen zijn berekend volgens het lineaire systeem met een minimale restant levensduur van 15 jaar mits geen sloopplannen. Op nieuwbouwwoningen die gedurende het verslagjaar in exploitatie komen, wordt in het daarop volgende boekjaar voor het eerst afgeschreven. Op woningen die gedurende het verslagjaar uit de exploitatie gaan wegens verkoop of afbraak, wordt in het betreffende boekjaar niet meer afgeschreven. De complexindeling is gebaseerd op de projecten die in enig jaar voor exploitatie (gelijktijdig) gereed komen. Elk project wordt gedefinieerd als een afzonderlijk complex (kasstroom-genererende eenheid). Er worden geen activa van verschillende projecten samengevoegd.  pagina 24 

Waarderingsgrondslagen Sociaal vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie De onroerende zaken in ontwikkeling zijn gewaardeerd tegen de tot en met balansdatum bestede bedragen. Deze bestede bedragen zijn verminderd met het reeds voorziene onrendabele deel per te realiseren project. Onr. en roerende zaken t.d.v. de exploitatie Deze activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de verwachte economische levensduur. De afschrijvingen zijn gebaseerd op het lineaire systeem.

Financiële vaste activa Latente belastingvordering De vordering is gewaardeerd tegen nominale waarde.

Vlottende activa Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen de laatst betaalde inkoopprijzen. Tevens wordt rekening gehouden met incourantheid. Onderhanden projecten De onroerende zaken in ontwikkeling zijn gewaardeerd tegen de tot en met balansdatum bestede bedragen, inclusief de te verwachten winst. Vorderingen Vorderingen worden in eerste instantie opgenomen tegen reële waarde. Vervolgwaardering vindt plaats tegen geamortiseerde kostprijs. Indien noodzakelijk wordt een voorziening voor oninbare vorderingen gevormd. Per ultimo werd een dergelijke voorziening niet noodzakelijk geacht. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, zijn direct opvraagbaar en staan ter vrije beschikking.

Voorzieningen Voorziening nieuwbouw De voorziening nieuwbouw betreft het bedrag aan genomen onrendabele toppen onder aftrek van de werkelijk bestede bedragen per nieuwbouwproject. Voorziening jubileumuitkering De jubileumvoorziening betreft een voorziening van toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante warde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijf kans, sterftekans en leeftijd. Pensioenvoorzieningen De pensioenregeling is ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds voor de Woningcorporaties (SPW) en is naar haar aard een toegezegde pensioenregeling. Wonen Zuidwest Friesland heeft in het geval van een tekort bij SPW geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies.

Lang en kortlopende schulden Kortlopende schulden worden in eerste instantie opgenomen tegen reële waarde. Vervolgwaardering vindt plaats tegen geamortiseerde kostprijs. De geldleningen zijn opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs. De leningen worden afgelost op basis van een vooraf overeengekomen aflossingsschema. De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.  pagina 25 

Waarderingsgrondslagen TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE WINST- EN VERLIESREKENING Algemeen Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd.

Huuropbrengsten De jaarlijkse huurverhoging is van overheidswege gebonden aan een maximum. Voor het verslagjaar 2013 bedroeg dit huursompercentage 3,45% (2012: 2,3%).

Netto verkoopresultaat vastgoedportefeuille Hier worden de opbrengsten verantwoord van de verkochte woningen onder aftrek van de boekwaarde, verhuiskostenpremie en overige verkoopkosten.

Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten De lonen en de salarissen worden op grond van de arbeidsvoorwaarden opgenomen voor zover ze verschuldigd zijn aan de werknemers. De pensioenvoorziening is ondergebracht bij de Stichting Pensioenfonds voor Woningcorporaties. WZF heeft één bestuurder. Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregels toepassing WNT.

Lasten onderhoud De lasten onderhoud betreffen de werkelijke kosten inzake materiaalverbruik en werkzaamheden uitgevoerd door derden. De kosten m.b.t. het eigen werkapparaat zijn verantwoord onder de personeelskosten en overige bedrijfslasten.

Overige bedrijfslasten Hieronder worden de overige kosten verantwoord die zijn gemaakt in het kader van de gewone bedrijfsvoering zoals huisvestingskosten, bestuurskosten, algemene kosten, overige personeelskosten, belastingen, verzekeringen etc..

Waardeveranderingen financieel vast activa, effecten en rentebaten Hieronder is verantwoord de (te) ontvangen rente.

Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op het verslagjaar betrekking hebbende te betalen, respectievelijk te ontvangen rente.

Belastingen Woningcorporaties zijn met ingang van het jaar 2008 integraal belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De regels voor woningcorporaties zijn uitgewerkt in een vaststellingsovereenkomst (VSO2). In de nieuwe RJ 645 richtlijnen is de verwerking van belastingen in de jaarrekening van de woningcorporaties verder uitgewerkt. In de basis zijn de regels zoals omschreven in RJ 272 ‘Belastingen naar de winst’ ook voor woningcorporaties van toepassing. In RJ 272.306 is geregeld dat voor alle verrekenbare tijdelijke verschillen tussen de fiscale en commerciële waardering een latente belastingpost dient te worden gevormd tot het bedrag dat het waarschijnlijk is dat er fiscale winst beschikbaar zal zijn voor verrekening.

TOELICHTING OP HET GECONSOLIDEERDE KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld in overeenstemming met de directe methode zoals opgenomen in RJ 360. In het kasstroomoverzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operationele, investerings- en financieringsactiviteiten.  pagina 26 

Toelichting geconsolideerde balans 1.1. Sociaal vastgoed in exploitatie

Bedrag x € 1.000 Stand per 01-01-2013: Aanschafwaarde Cum. Afschrijvingen Boekwaarde 01-01-2013

Woningen en woongebouwen

Onroerende zaken niet zijnde woningen

Overige zaken

Totaal

73.056 25.507 47.549

12.406 1.756 10.650

57 57 -

85.519 27.320 58.199

1.036 -162 101 -1.504 -426 -955

-329 -329

-

1.036 -162 101 -1.833 -426 -1.284

73.504 26.910 46.594

12.406 2.085 10.321

57 57 -

85.967 29.052 56.915

Methode Lineair

Periode 50 jaar

Lineair Lineair Lineair Lineair

25 jaar 25 jaar 40 jaar 35 jaar

Mutaties in het boekjaar: Bij: investeringen Af: desinvesteringen Bij: corr. afschrijvingen Af: afschrijvingen Af/Bij: corr. bedrijfswaarde Saldo Stand per 31-12-2013: Aanschafwaarde Cum. Afschrijvingen Boekwaarde 31-12-2013 Afschrijvingsmethode en –termijnen Woningen en woongebouwen Onr. Zkn. niet zijnde woningen: Garages Bibliotheek Zorgcomplex GGZ Zorgcentrum Ny Marienacker

Bedrag x € 1.000 Bedrijfswaarde Woningen en woongebouwen Onroerende zaken niet zijnde woningen Overige zaken Bedrijfswaarde per 1 januari

2013

2012

81.687 11.632 112 93.431

68.100 11.902 93 80.095

Mutaties in het boekjaar: Verkoop & sloop Vrijval kasstromen Effect 1 jaar opschuiven Wijziging restwaarde Wijziging levensduur Wijziging parameter onderhoud Wijziging parameter huur Verhuurdersheffing Nieuwbouw Niveauwijzigingen Saldo

-293 -5.398 5.510 -260 1.593 -2.002 -10.775 776 1.103 -9.746

-193 -4.953 2.962 -4.719 12.879 1.235 4.497 -31 1.208 451 13.336

72.258 11.367 60 83.685*

81.687 11.632 112 93.431

Woningen en woongebouwen Onroerende zaken niet zijnde woningen Overige zaken Bedrijfswaarde per 31 december

 pagina 27 

Toelichting geconsolideerde balans Parameters Huurstijging Huurderving Stijging lasten Onderhoudskosten 1e jaar Overige variabele lasten 1e jaar Verhuurderheffing* Disconteringsrente Levensduur maximaal Minimale restant levensduur mits geen sloopplannen

2013

2012

2,50% (2015 e.v.: 2,00%) 1,00% 3,00% € 1.500 € 1.002 € 650 (t/m 2023) 5,25% 50 jaar 15 jaar

2,00% (2018 e.v.: 2,50%) 1,00% 3,00% € 1.500 € 973 5,25% 50 jaar 15 jaar

* In deze bedrijfswaardeberekening is de verhuurdersheffing conform de goedgekeurde MJB 2014-2023 ingerekend. Als de verhuurderheffing t/m 2017 (wettelijk kader) of gedurende de gehele levensduur ingerekend wordt, zou dit een bedrijfswaarde opleveren van € 89,4 mln. resp, € 77,5 mln.

Verwachte verkoop woningen in exploitatie Van de woningen en woongebouwen in exploitatie wordt verwacht dat 2 woningen in 2014 zullen worden verkocht. Daarnaast zijn nog ca. 100 woningen aangemerkt voor verkoop. Zekerheden Aan gemeente De Friese Meren recht van eerste hypotheek verleend voor een bedrag van € 21,4 mln. (incl. rentekosten) op meerdere complexen als zekerheid dienende voor de door deze gemeente verstrekte garanties op geldleningen. Verzekering De onroerende en roerende zaken in exploitatie zijn per 31 december 2013 voor € 175.606.876 (2012: € 177.276.950) verzekerd tegen het risico van brand- en stormschade. Bedrag x € 1.000 Actuele waarde (WOZ-waarde) Woningen en woongebouwen Onroerende zaken niet zijnde woningen Overige zaken Totaal

2013

2012

259.845 9.514 571 269.930

271.519 10.254 565 282.338

10 179 189

230 10 -230 10

1.2. Vastgoed in ontw. bestemd voor eigen expl.

Stand per 1 januari Bij: investeringen Af: toevoeging sociaal vastgoed in exploitatie Boekwaarde per 31 december

 pagina 28 

Toelichting geconsolideerde balans 1.3. Onroerende en roerende zaken t.d.v. exploitatie Bedrijfspand Bedrag x € 1.000 Stand per 01-01-2013: Aanschafwaarde Cum. Afschrijvingen Boekwaarde 01-01-2013 Mutaties in het boekjaar: Bij: investeringen Af: desinvesteringen Bij: corr. afschrijvingen Af: afschrijvingen Saldo Stand per 31-12-2013: Aanschafwaarde Cum. Afschrijvingen Boekwaarde 31-12-2013

Inventarissen

Vervoermiddelen

Totaal

1.695 1.229 466

526 292 234

314 251 63

2.535 1.772 763

-67 -67

11 -10 10 -36 -25

-19 -19

11 -10 10 -122 -111

1.695 1.296 399

527 318 209

314 270 44

2.536 1.884 652

Methode Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

Periode 25 jaar 35 jaar 15 jaar 5 jaar 5 jaar

Afschrijvingsmethode en –termijnen Bedrijfspand Balk Bedrijfspand Workum Zonnepanelen Inventarissen Vervoermiddelen

In opdracht van WZF bereidt BDO een fusie voor met Stichting Exploitatie Kantoorpand Zuidwest Friesland . Deze stichting is juridisch eigenaar van het bedrijfspand aan de Eigen Haard in Balk, welke wordt verhuurd aan WZF. Ingezet wordt op een fusie per 1 januari 2015 , mits geen fiscale obstakels. In de enkelvoudige jaarrekening van 2013 is deze mogelijke aanstaande fusie nog niet verwerkt. Verzekering De verzekerde waarde van de onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie bedroeg per 31 december 2013: € 3.866.750 (2012: € 3.852.000). Betreft o.a. verzekering brand- en stormschade. Bedrag x € 1.000 Actuele waarde (WOZ-waarde) Kantoorpand – Eigen Haard 3 te Balk Kantoorpand – Merk 16 te Workum Totaal

2013

2012

1.027 118 1.145

1.103 126 1.229

2.1. Latente belastingvordering Stand per 1 januari 216 Jaarlijkse mutatie 17 Stand per 31 december 199 De actieve belastinglatentie is gevormd voor tijdelijke verschillen in de fiscale waardering van leningen. 3. Voorraden 3.1. Klein materiaal Stand per 1 januari Bij: inkoop Af: verbruik Stand per 31 december

36 23 25 34

 pagina 29 

233 17 216

29 18 11 36

Toelichting geconsolideerde balans Bedrag x € 1.000

2013

2012

219 426 433 14 198 232 1,96

277 489 530 17 219 255 2,02

-

-5 -5

82 -

69 10 7

129 28

174 14

70 309 239 70

76 350 274 76

6. Liquide middelen 6.1. Kas 6.2. Rekening courant ING 6.3. Rekening courant Rabobank 6.4. Rekening courant BNG 6.5. Spaarvrijrekening Rabobank Totaal liquide middelen

5 5 -680 9.240 8.570

1 10 121 -601 8.425 7.956

7. Overige reserves Stand per 1 januari Bij: jaarresultaat st. expl. Kantoorpand Bij: jaarresultaat Wonen Zuidwest Friesland Stand per 31 december

18.196 38 1.498 19.732

16.578 33 1.585 18.196

863 344 -750 457 457

1.078 -215 863 863

71 4

71

75

71

3.2. Groot materiaal Stand per 1 januari Bij: inkoop Af: verbruik Af: incourant Stand per 31 december Totaal voorraden Omloopsnelheid van de voorraad 4. Onderhanden projecten Project: Groenewal – Balk: 4 koopwoningen Stand per 31 december 5. Vorderingen 5.1. Huurdebiteuren 5.2 Gemeenten 5.3. Belastingen 5.4. Overige vorderingen: 5.4.1. Rabobank (rente spaarvrijrekening) 5.4.2. Overig 5.5. Overlopende activa: 5.5.1. Subsidie Domotica (Zorggroep Tellens) Totaal vorderingen Looptijd < 1 jaar Looptijd > 1 jaar

8.1. Voorziening onrendabele investering nieuwbouw Stand per 1 januari Dotatie: onrendabele toppen Onttrekking: bestede kosten nieuwbouw Stand per 31 december Verwachte aanwending volgend verslagjaar

8.2. Voorziening jubileumuitkeringen Stand per 1 januari Bij: toevoeging Af: aanwending Stand per 31 december

 pagina 30 

Toelichting geconsolideerde balans Bedrag x € 1.000

2013

2012

359 -11 348 12 348

370 -11 359 11 359

9.2. Leningen kredietinstellingen Stand per 1 januari Bij: toename leningen Af: aflossingen Stand per 31 december Aflossingen 1e jaar na verslagjaar Looptijd < 5 jaar Looptijd > 5 jaar

46.363 -1.843 44.520 2.041 9.440 35.080

47.804 -1.441 46.363 1.843 6.361 40.002

Totaal langlopende schulden Stand per 31 december Gemiddeld rentepercentage Rentabiliteitswaarde Duration

44.868 4,12% 3.536 7,2 jaar

46.722 4,02% 3.886 7,4 jaar

9.1. Leningen overheid Stand per 1 januari Bij: toename leningen Af: aflossingen Stand per 31 december Aflossingen 1e jaar na verslagjaar Looptijd < 5 jaar Looptijd > 5 jaar

Zekerheden De rente en aflossing van een zevental leningen van kredietinstellingen worden gegarandeerd door het WSW. Ten behoeve van deze leningen is garantie van het WSW verkregen tot een bedrag van € 21,3 miljoen. Bovendien is gemeente De Friese Meren recht van eerste hypotheek verleend op meerdere complexen voor een bedrag van € 21,4 miljoen. Marktwaarde Collar WZF heeft in 2006 een 10-jarige roll-over lening van € 4 miljoen met een Collar (2%-5%) van 2 miljoen afgesloten. Per 31-12-2013 bedroeg de marktwaarde van deze Collar -/- € 74.000 (opgave NWB). 10. Kortlopende schulden 10.1. Schulden aan leveranciers 10.2. Belastingen en premies sociale verzekeringen 10.3. Overige schulden 10.4. Overlopende passiva: 10.4.1. Vooruit ontvangen huur 10.4.2. Niet vervallen rente leningen 10.4.3. Verlof/vakantie-uren 10.4.4. Vooruit ontvangen voorschotten HTS Totaal kortlopende schulden Looptijd < 1 jaar Looptijd > 1 jaar

 pagina 31 

624 206 78

433 264 63

32 888 106 1.934 908 1.026

26 946 99 61 1.892 760 1.132

Toelichting geconsolideerde V&W – Rekening Bedrag x € 1.000 1. Huuropbrengsten 1.1. Woningen en woongebouwen 1.2. Onroerende zaken niet zijnde woningen 1.3. Overige zaken 1.4. Af: huurderving wegens leegstand 1.5. Af: huurderving wegens oninbaarheid Totaal 2. Opbrengsten servicecontracten 2.1. Glasfonds 2.2. Tuinfonds 2.3. Klein onderhoudsfonds 2.4. Energieverbruik 2.5. Ramen wassen 2.6. Algemene ruimten 2.7. Service Nij Marienacker 2.8. Af: huurderving wegens leegstand 2.9. Af: huurderving wegens oninbaarheid Totaal 3. Netto verkoopresultaat vastgoedportefeuille 3.1. Opbrengsten verkopen bestaand bezit (9 won.) 3.2. Af: direct toerekenbare kosten 3.3. Af: boekwaarde verkopen Subtotaal 3.4. Opbrengst verkopen koopwoningen (4 won.) 3.5. Verkoopkosten e.d. Totaal 4. Geactiveerde productie eigen bedrijf 4.1. Toegerekende kosten projecten - huur 4.2. Toegerekende kosten projecten - koop Totaal 5. Overige bedrijfsopbrengsten 5.1. Vergoeding onderhoud: huurders 5.2. Vergoeding onderhoud: aanpassingen WMO 5.3. Vergoeding administratiekosten 5.4. Bijdrage zonnepanelen 5.5. Bijdrage zorginfrastructuur 5.6. Pro rata BTW regeling 5.7. Overige vergoedingen Totaal 6. Afschrijvingskosten 6.1. Onroerende zaken in exploitatie: 6.1.1. Woningen 6.1.2. Niet–zijn de woningen 6.1.3. Overig Subtotaal 6.2. Onr. en roerende zaken t.d.v. exploitatie: 6.2.1. Bedrijfspanden Balk en Workum 6.2.2. Inventaris en vervoermiddelen Subtotaal Totaal

 pagina 32 

2013

2012

10.533 1.017 27 -64 -19 11.494

10.178 1.023 28 -39 -9 11.181

24 56 109 37 19 17 42 -2 -1 301

23 55 102 35 18 18 36 -2 285

1.066 -49 -61 956 16 -30 942

1.055 -138 -48 869 134 -18 985

34 11 45

43 29 72

89 17 1 19 88 52 3 269

115 60 2 23 10 36 19 265

1.504 326 3 1.833

1.486 326 3 1.815

67 55 122 1.955

67 72 139 1.954

Toelichting geconsolideerde V&W – Rekening Bedrag x € 1.000

2013

2012

10 -11 328 426 753

69 359 876 -409 895

1.110 -10 6 1.106 178 214 1.498

1.202 -21 49 1.230 188 216 1.634

7. Overige waardeveranderingen m.v.a.

7.1. Project: Jhr. van Eijsingastraat – St. Nicolaasga 7.2. Project: Groenewal – Balk 7.3. Project: Thomashof – Workum 7.4. Project: Maeykehiem – Langweer 7.5. Afwaardering activa Totaal 8. Personeelslasten 8.1. Lonen en salarissen: 8.1.1. Brutosalarissen 8.1.2. Ontvangen ziektegeld 8.1.3. Uitzendkrachten Subtotaal 8.2. Sociale lasten 8.3. Pensioenlasten Totaal

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (verder: WNT) in werking getreden. De directeur-bestuurder wordt op grond van deze wet gezien als topfunctionaris. In het kader van de WNT worden de volgende gegevens gemeld: Opbouw van de beloning directeur-bestuurder Brutosalaris Pensioenpremie werkgever Werkgeverslasten sociale-verzekeringspremies Fisc. bijstelling auto Totaal

105 24 9 9 147

105 24 9 9 147

De nieuwe beloningsnormen worden op 1 januari 2014 van kracht. De WNT kent een overgangsregeling. Bestuurders die nu nog een beloning hebben boven de norm, houden deze nog vier jaar. Daarna moet de beloning in drie jaar worden afgebouwd naar de nieuwe norm. De directeur-bestuurder valt in de overgangsregeling van de WNT.

9. Onderhoudslasten 9.1. Klachtenonderhoud 9.2. Mutatieonderhoud 9.3. Planmatig onderhoud 9.4. Dynamisch onderhoud 9.5. Aanpassingen WMO Subtotaal incl. loon & opslag 9.6. Af: kosten eigen werkapparaat Totaal 10. Leefbaarheid 10.1. Fysieke woonomgeving 10.2. Sociale activiteiten Totaal 11. Lasten servicecontracten 11.1. Glasfonds 11.2. Tuinfonds 11.3. Klein onderhoudsfonds 11.4. Energieverbruik 11.5. Ramen wassen 11.6. Algemene ruimten 11.7. Service Nij Marienacker 11.8. Af: kosten eigen werkapparaat Totaal

 pagina 33 

321 366 2.328 1.258 17 4.290 -936 3.354

293 248 2.283 1.186 62 4.072 -921 3.151

20 14 34

23 9 32

19 56 152 49 21 13 44 -59 295

28 55 148 45 19 15 38 -62 286

Toelichting geconsolideerde V&W – Rekening Bedrag x € 1.000 12. Overige bedrijfslasten 12.1. Overige personeelskosten 12.2. Huisvestingskosten 12.3. Bestuurskosten* 12.4. Algemene kosten* 12.5. Belastingen en verzekeringen 12.6. Sector specifieke heffingen 12.7. Overige lasten Totaal *Specificatie bezoldiging RvT – excl. BTW (Bestuurskosten) IJ. Kooistra Voorzitter (vanaf 1 juli 2013) R. Post Vicevoorzitter M. de Vries Lid P. Schuurman Lid E. A. Wiersma Lid (vanaf 1 juli 2013) T.O. Hettinga Voorzitter (tot 1 juli 2013) Totaal bezoldiging RvT

2013

2012

98 118 40 567 557 525 36 1.941

95 104 36 566 529 37 27 1.394

7 6 6 6 3 5 33

6 6 6 6 9 33

De bezoldiging van enkele leden van de RvT was in 2013 hoger dan de WNT aangeeft. De vergoeding valt echter onder de overgangsregeling die de WNT kent, omdat de benoeming van deze leden (ruim) voor de inwerkingtreding van de WNT plaats vond. Reis- en onkosten De leden van de raad van commissarissen kunnen werkelijk gemaakte reis- en onkosten declareren. De reiskosten per auto worden vergoed op basis van € 0,19 per kilometer of die van openbaar vervoer op basis van gemaakte kosten voor openbaar vervoer. *Specificatie kosten BDO (Algemene kosten) Controlekosten jaarrekening Andere controleopdrachten Andere niet-controle diensten Totaal kosten BDO

13. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 13.1. Rente Rabobank 13.2. Heffingsrente 13.3. Rente projecten (intern) 13.4. Overige rente Totaal 14. Rentelasten en soortgelijke kosten 14.1. Rente leningen overheid 14.2. Rente leningen kredietinstellingen 14.3. Boete/debetrente Totaal

 pagina 34 

31 2 23 56

29 23 52

129 1 4 48 182

177 9 4 80 270

20 1.827 3 1.850

21 2.037 5 2.063

Toelichting geconsolideerde V&W – Rekening D. Vennootschapsbelasting Ingevolge de integrale belastingplicht is vanuit het commerciële resultaat het fiscaal belastbaar bedrag berekend en de daaruit voortvloeiende vennootschapsbelasting over 2013. Er is tevens rekening gehouden met voorgaande jaren. De berekening van de belastingplicht is als volgt opgebouwd: Jaarrekening 2013 (enkelvoudig) X € 1.000 Commercieel jaarresultaat voor belastingen Bij: + Fiscaal lagere afschrijvingen mat. vaste activa + Fiscaal geen waardeveranderingen + Bijdrageheffing saneringssteun 2013 + Fiscaal lagere lasten onderhoud + Beperkt aftrekbare kosten

1.515 1.707 753 489 184 3 3.136

Af: - Fiscaal afwaarderen huurwoningen - Vrijval (dis)agio op leningen kred.inst. (last) - Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek - Fiscaal lagere boekwinst/herinvest. reserve

10.917 83 3 942 11.945

Belastbare winst 2013 Af: te verrekenen verlies Belastbaar bedrag 2013

-7.294 -7.294

- 1e schijf tot € 200.000, tarief 20%, belastbaar = 0 - 2e schijf vanaf € 200.000, tarief 25%, belastbaar = 0

Te betalen vennootschapsbelasting Winst na belasting 2013

-7.294

Verschuldigde vennootschapsbelasting over 2013 Te betalen vennootschapsbelasting Betaalde voorlopige aanslagen (geen V.A. 2013 opgelegd) Te betalen vennootschapsbelasting over 2013

-

Overzicht belastbare bedragen

Belastingjaar

Belastbaar bedrag(x €)

Aangifte Ingediend?

Datum definitieve aanslag

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

- 17.653.520 - 7.293.635

Ja Ja Ja Ja Ja Ja Nee Nee

19-1-2013 5-1-2013 31-1-2013 2-2-2013 9-2-2013 -

VPB te betalen/ te vorderen (x €)

Stand nog te verrekenen verliezen (x €)

-

485.862 17.653.520 7.293.635 25.433.017

Op 31 december 2013 is er nog € 0 aan vennootschapsbelasting verschuldigd aan de Belastingdienst. Ultimo 2013 is de stand van de nog te verrekenen verliezen: € 25.433.017.

 pagina 35 

Overige gegevens OVERIGE RELEVANTE ASPECTEN Niet uit de balans blijkende verplichtingen Verplichting nieuwbouw WZF heeft zowel intern als ook extern de verplichting op zich genomen voor de realisatie van 8 huurwoningen (Project: Thomashof - Workum) en 27 zorgeenheden (Project: Maeykehiem - Langweer). Per 31-12-2013 dient hiervoor naar schatting een resterend bedrag ad € 3.386.629 te worden betaald. Dit is het bedrag tussen de inschatting van de kosten van de lopende projecten minus de daadwerkelijke bestedingen. Alle onrendabele toppen die betrekking hebben op de projecten van genoemde verplichting zijn reeds in het huidige, of voorgaande jaar ten laste van het resultaat in de jaarrekening gebracht. Als onderpand voor de WSW-geborgde leningen is in de dVi 2012 € 271 miljoen aan WOZ-waarde als onderpand ingezet (peildatum WOZ-waarde 01-01-2012). In 2013 is op verzoek van het WSW een volmacht afgegeven aan het WSW om hypotheekrecht te vestigen op het onderpand, in lijn met artikel 30 van het WSW reglement. Hierdoor kan het WSW bij eventueel niet-nakoming van betalingsverplichtingen door de corporatie direct hypotheekrecht vestigen zonder dat hiertoe vooraf de formele bevestiging benodigd is van bestuur en commissarissen.

OVERIGE GEGEVENS a. Jaarresultaat Het positieve jaarresultaat van € 1.536.000 wordt toegevoegd aan het eigen vermogen. b. Goedkeuring jaarverslag

Inrichting van de administratie De gehele administratie en het samenstellen van de jaarrekening wordt in eigen beheer uitgevoerd. De administratie is volledig geautomatiseerd, waarbij gebruik gemaakt wordt van de programmapakketten van servicebureau NCCW te Almere. Het jaarverslag is conform de Model-jaarverslaglegging volkshuisvestings-instellingen opgesteld, rekening houdende met de richtlijnen voor de jaarverslaglegging en het BBSH. De controle van de jaarrekening is opgedragen aan BDO Audit & Assurance BV. De rapportage geschiedt aan de Raad van Toezicht.

Verklaring bestuurder De bestuurder verklaart dat Wonen Zuidwest Friesland in 2013 uitsluitend werkzaam is geweest in het belang van de volkshuisvesting en dat alle middelen van de organisatie zijn aangewend voor de uitvoering van de activiteiten op het gebied van de volkshuisvesting, dan wel zijn besteed aan activiteiten die bevorderlijk zijn voor een goede volkshuisvesting. Balk, 6 mei 2014

Namens het bestuur Drs. J. Huisman, directeur-bestuurder w.g.

 pagina 36 

Overige gegevens Verklaring Raad van Toezicht De Raad van Toezicht verklaart hierbij de van de bestuurder van Stichting Wonen Zuidwest Friesland aangeboden jaarrekening 2013 te hebben beoordeeld en akkoord bevonden. Deze vaststelling door het bestuur en de goedkeuring door de Raad van Toezicht (conform artikel 7 lid 5a van de statuten) is verleend nadat alle betrokkenen de stukken hebben gecontroleerd en kennis hebben genomen van de bevindingen van BDO Audit & Assurance BV. Balk, 16 mei 2014

Namens de Raad van Toezicht

Dhr. IJ. Kooistra, voorzitter w.g.

Dhr. R. Post, vicevoorzitter w.g.

Dhr. M. de Vries, lid w.g.

Mevr. P. Schuurman, lid w.g.

Dhr. E.A. Wiersma, lid w.g.

 pagina 37 

Kengetallen Gegevens woningbezit

2013

2012

2011

2010

2009

Aantal verhuureenheden 1. Woningen/woongebouwen 2. Garageboxen 3. Zorgcomplex GGZ 4. Zorgcentrum Ny Mariënacker 5. J.P. van der Bent Stichting 4. Bibliotheek/ Dienstencentra Totaal

2.131 42 32 53 10 3 2.271

2.127 42 32 53 10 3 2.267

2.125 42 32 53 10 3 2.265

2.132 43 32 53 10 3 2.273

2.107 43 32 53 10 3 2.248

77.326 118.860

78.199 124.543

77.373 128.495

74.890 132.986

80.560 135.090

12 9 1 4

20 18 12

13 11 10 -

37 2 2

15 10 -

10,2 45,5 19,5 3,4 15,8 5,6

10,2 46,6 18,4 3,4 15,8 5,6

12,0 43,5 19,0 3,4 16,4 5,7

12,0 46,6 18,8 2,9 14,0 5,7

15,7 45,3 18,6 0,8 13,9 5,7

Huurprijsklasse * 1. Goedkoop € 0,00 - € 374,44 533 575 2. Betaalbaar € 374,44 - € 574,35 1.540 1.507 3. Duur € 574,35 - € 681,02 58 45 * huurprijsklasse wordt jaarlijks aangepast op basis huurtoeslaggrens

637 1.463 25

667 1.440 25

738 1.357 12

Gem.verzekerde waarde (01-01) Gem.grondslag onr. zaakbelasting Mutaties in het woningbezit 1. Aantal opgeleverd 2. Aantal aangekocht 3. Aantal verkocht 4. Aantal gesloopt 5. Aantal samengevoegd/gesplitst 6. Opgeleverde koopwoningen Typering woningbezit in % 1. 1-2 persoonswoningen 2. Gezinswoningen 3. Multifunctionele woningen 4. Appartementen 5. Seniorenwoningen 6. Aanleunwoningen

Verhuur woningbezit

2013

2012

2011

2010

2009

1. Aantal mutaties 2. Mutatiegraad 3. Acceptatiegraad 4. Percentage huurders met IHS 5. Gem. IHS bedrag per maand 6. Huurachterstand in % jaarhuur 7. Huurderving in % jaarhuur 8. Gem. huurverhoging woningbezit 9. Gem. leeftijd woningbezit (jaren)

218 10,0 66 18 149 0,7 0,7 3,5 34,7

239 11,0 65 19 158 0,6 0,4 2,3 34,0

236 11,1 67 22 157 0,4 0,4 1,3 33,3

234 10,7 71 22 160 0,3 0,8 1,2 33,8

210 9,8 55 25 154 0,3 0,8 2,5 32,5

Prijs-kwaliteitverhouding 1. Gemiddeld aantal punten WWS 2. Gemiddelde netto huurprijs 3. Gemiddelde prijs per punt 4. Huurprijs in % max. red. huurprijs

155 420 2,72 57

154 405 2,63 55

153 394 2,58 54

143 386 2,70 59

143 378 2,65 58

 pagina 38 

Kengetallen Kwaliteit woningbezit

2013

2012

2011

2010

2009

1.819 0,9

1.669 0,8

1.927 0,9

1.816 0,9

2.136 1,0

151 172

138 117

139 137

117 140

178 196

176 1.768 1.092 1.415

176 1.292 1.073 1.328

153 1.384 1.243 1.519

137 1.386 918 1.174

176 2.108 1.725 2.099

Financiële continuïteit

2013

2012

2011

2010

2009

1. 2. 3. 4. 5.

29,4 7,8 5,1 4,7 4,1

26,9 8,9 5,5 4,5 4,0

24,8 0,7 3,1 3,6 4,1

25,5 38,8 12,7 1,7 4,2

16,8 25,8 7,2 2,1 4,3

6.048 1.638

5.759 1.679

5.079 1.237

7.153 3.783

6.314 1.943

8. Rente dekkingsratio (ICR) 9. Schuld dekkingsratio (DSCR) 10. Loan to Value (historische kp) 11. Loan to Value (bedrijfswaarde) 12. Dekkingsratio (Woz-waarde)

1,8 1,5 77,7 53,6 16,6

2,0 79,2 50,0 16,5

1,7 81,7 60,1 16,6

2,6 75,2 58,6 15,7

2,1 77,0 59,8 15,1

Balans en W & V

2013

2012

2011

2010

2009

21.865 33.908 21.055 93 9.260 6.124 917 3.695 85 868 721

22.354 38.405 21.966 102 8.555 6.012 919 3.475 127 970 761

22.066 32.047 22.670 112 7.801 5.920 1.180 3.881 134 926 57

22.646 31.354 21.638 195 8.053 5.936 658 1.425 151 918 3.125

21.561 29.763 21.129 201 4.987 6.015 656 3.406 156 907 1.287

Personeelszaken

2013

2012

2011

2010

2009

1. Directie 2.1. verhuur/secretariaat 2.2. technische dienst indirect 2.3. technische dienst uitv. 3. Financiën, Planning en Controle Aantal formatieplaatsen

1,0 4,4 2,9 8,9 6,6 23,8

1,0 4,4 2,9 9,8 7,6 25,7

1,0 4,9 2,9 9,8 6,8 25,4

1,0 4,4 2,9 9,8 6,8 24,9

1,0 5,1 2,9 9,9 7,4 26,3

Aantal werknemers 1. mannen 2. vrouwen Aantal parttime werknemers Gemiddelde leeftijd Ziekteverzuim, excl. zw. (%)

25 20 5 8 45 1,99

27 21 6 9 44 6,00

27 21 6 9 44 4,57

26 20 6 7 43 6,06

28 21 7 8 42 2,25

Onderhoud 1. Totaal aantal reparatieverzoeken 2. Aantal reparatieverzoeken p/won. 3. Kosten niet-planmatig onderhoud: - klachtenonderhoud p/won. - mutatieonderhoud p/won. 4. Kosten niet planmatig onderhoud per reparatieverzoek/mutatie: - klachtenonderhoud - mutatieonderhoud

5. Kosten planmatig onderhoud p/won. 6. Totale kosten onderhoud p/won.

Solvabiliteit (eigen vermogen) Rentabiliteit eigen vermogen Rentabiliteit totaal vermogen Liquiditeit (current ratio) Rentevoet externe financiering (rente%*schuldr.ult.bkjr./schuldr.ult.bkjr.)

6. Interne financiering per woning 7. Operationele cash-flow p/won. (resultaat+afschr.+mut.egal.rek.)

1. Boekwaarde per woning 2. Bedrijfswaarde per woning 3. Geleend bedrag per woning 4. Boekwaarde fin. activa p/won 5. Eigen vermogen per woning 6. Totaal opbrengsten per woning 7. Afschrijving per woning 8. Overige lasten per woning 9. Rentebaten per woning 10. Rentelasten per woning 11. Jaarresultaat per woning

 pagina 39 

Enkelvoudige balans actief na winstbestemming Activa 31-12-13 (x €1.000)

31-12-12 (x €1.000)

56.915 189 289 57.393

58.199 10 337 58.546

199 1.361 1.560

216 1.361 1.577

58.953

60.123

232

255

-

-5

82 157 70 309

69 10 7 188 76 350

6. Liquide middelen

8.566

7.954

Som der vlottende activa

9.107

8.554

68.060

68.677

A. Vaste activa B. Materiële vaste activa 1.1. Sociaal vastgoed in exploitatie 1.2. Vastgoed in ontw. bestemd voor eigen expl. 1.3. Onroerende en roerende zaken t.d.v. de expl. Totaal materiële vaste activa 2. Financiële vaste activa 2.1. Latente belastingvordering 2.2. Overige vorderingen Totaal financiële vaste activa Som der vaste activa

B. Vlottende activa 3. Voorraden 4. Onderhanden projecten 5. Vorderingen 5.1. Huurdebiteuren 5.2. Gemeenten 5.3. Belastingen 5.4. Overige vorderingen 5.5. Overlopende activa Totaal vorderingen

Totaal activa

 pagina 40 

Enkelvoudige balans passief na winstbestemming Passiva

C. Groepsvermogen 7. Overige reserves Totaal eigen vermogen

D. Voorzieningen 8.1. Voorziening onrendabele investering nieuwbouw 8.2. Voorziening jubileumuitkeringen Totaal voorzieningen

E. Langlopende schulden 9.1. Leningen overheid 9.2. Leningen kredietinstellingen Totaal langlopende schulden

F. Kortlopende schulden 10.1. Schulden aan leveranciers 10.2. Belastingen en premies sociale verzekeringen 10.3. Overige schulden 10.4. Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

Totaal passiva

 pagina 41 

31-12-13 (x €1.000)

31-12-12 (x €1.000)

19.870 19.870

18.373 18.373

457 75 532

863 71 934

348 44.520 44.868

359 46.363 46.722

624 206 934 1.026 2.790

433 264 819 1.132 2.648

68.060

68.677

Enkelvoudige Winst- en Verliesrekening Realisatie 2013 (x €1.000)

Realisatie 2012 (x €1.000)

A. Bedrijfsopbrengsten 1. Huuropbrengsten 2. Opbrengsten servicecontracten 3. Netto verkoopresultaat vastgoedportefeuille 4. Geactiveerde productie eigen bedrijf 5. Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

11.494 301 942 45 269 13.051

11.181 285 985 72 265 12.788

B. Bedrijfslasten 6. Afschrijvingen m.v.a. 7. Overige waardeveranderingen m.v.a. 8. Personeelslasten 9. Onderhoudslasten 10. Leefbaarheid 11. Lasten servicecontracten 12. Overige bedrijfslasten Som der bedrijfslasten

1.892 753 1.498 3.354 34 295 2.078 9.904

1.891 895 1.634 3.151 32 286 1.531 9.420

Bedrijfsresultaat

3.147

3.368

C. Financiële baten en lasten 13. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 14. Rentelasten en soortgelijke kosten Saldo financiële baten en lasten

218 1.850 -1.632

311 2.063 -1.752

1.515

1.616

17

31

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen

1.498

1.585

Jaarresultaat na belastingen excl. opbrengst verkoop woningen/ overige waardeverandering m.v.a.

1.309

1.495

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen D. Vennootschapsbelasting

WAARDERINGSGRONDSLAGEN ENKELVOUDIGE JAARREKENING Grondslagen voor waardering van activa en passiva De grondslagen voor de enkelvoudige jaarrekening zijn gelijk aan de grondslagen van de geconsolideerde jaarrekening, met uitzondering van de waardering van de 100% deelneming. Deze wordt gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde.

 pagina 42 

Toelichting enkelvoudige jaarrekening Totaal 31-12-2013

Kantoorpand 31-12-2013

WZF enkelv. 31-12-2013

56.915 189 652 57.756

363 363

56.915 189 289 57.393

199 199

1.361 1.361

199 1.361 1.560

6. Liquide middelen 6.1. Kas 6.2. Rekening courant ING 6.3. Rekening courant Rabobank 6.4. Rekening courant BNG 6.5. Spaarvrijrekening Rabobank Totaal liquide middelen

5 5 -680 9.240 8.570

4 4

5 1 -680 9.240 8.566

C. Groepsvermogen 7. Overige reserves Totaal overige reserves

19.732 19.732

-138 -138

19.870 19.870

Bedrag x € 1.000 BALANS 1. Materiële vaste activa 1.1. Sociaal vastgoed in exploitatie 1.2. Vastgoed in ontw. bestemd voor eigen expl. 1.3. Onr. en roerende zaken t.d.v. de expl. Totaal materiële vaste activa

2. Fin. vaste activa 2.1. Latente belastingvordering 2.2. Overige vorderingen Totaal fin. vaste activa

Het verschil tussen geconsolideerd en enkelvoudig vermogen betreft het eigen vermogen van Stichting Exploitatie Kantoorpand WZF. Deze stichting is geconsolideerd opgenomen vanwege bestuurlijke verbondenheid en niet vanwege een financieel belang. F. Kortlopende schulden 10.3. Overige schulden Totaal overige schulden

1.934 1.934

856 856

2.790 2.790

WINST- EN VERLIESREKENING 6. Afschrijvingen m.v.a. 6.1. Sociaal vastgoed in exploitatie 6.2. Onr. en roerende zaken t.d.v. de expl. Totaal afschrijvingen m.v.a.

1.833 122 1.955

63 63

1.833 59 1.892

118 118

137 137

255 255

182 1.850 -1.668

36 36

36 182 1.850 -1.632

12. Overige bedrijfslasten Huisvestingskosten Totaal huisvestingskosten

C. Financiële baten en lasten 13.1. Waardeverandering f.v.a. 13.2. Rentebaten 14. Rentelasten en soortgelijke kosten Totaal renteresultaat

 pagina 43 

Accountantsverklaring

 pagina 44 

Accountantsverklaring

 pagina 45 