Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag
De in deze brochure meegedeelde jaarrekeningen vormen een ingekorte versie van de volledige jaarrekeningen die binnen de wettelijke termijnen en na goedkeuring door de algemene vergaderingen van 12 juni 2014 werden neergelegd. De erkende commissaris heeft, voor alle verzekeringsmaatschappijen van de Groep, een attest zonder voorbehoud uitgebracht met betrekking tot het boekjaar afgesloten op 31 december 2013. De externe functies uitgeoefend door de bestuurders en de effectieve leiders worden gepubliceerd via de website www.federale.be.
Inhoud
6
Kerncijfers en markante feiten
11
Groep Federale Verzekering Geconsolideerde jaarrekening op 31.12.2013
14
Gemeenschappelijke Kas voor Verzekering tegen Arbeidsongevallen
20
Coöperatieve Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand, Burgerlijke Aansprakelijkheid en Diverse Risico's CVBA
26
Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen
32
De Federale Pensioenen
34
Structuur van de Groep Federale Verzekering 3
Coördinatiecomité Van links naar rechts, bovenaan : Pierre PORTIER, Olivier HALFLANTS, Pierre-Marie MELIN, Georges MOURY, Edward VEREECKE, Véronique VERGEYLEN, Marc BANDELLA, Frank GOES en Vincent FAVIER ; onderaan : Willy OLIVIER, Tom MEEUS en Jean BIESMANS.
Federale Verzekering is tevreden om in 2013 erin geslaagd te zijn een solvabiliteitsmarge te behouden die ruimschoots boven de wettelijke eisen ligt (231 %). Rekening houdend met de latente meerwaarden en de vrije reserves, bedraagt ze zelfs 590 %. In de huidige conjunctuur, en om te voldoen aan de prudentiële eisen van Solvency II, vormt het solvabiliteitsbeleid een essentieel onderdeel van de strategie van de Groep. Dankzij de aanhoudende goede prestaties zijn het in de eerste plaats de klanten die voordeel halen bij de behaalde positieve resultaten: de op hun rekening gestorte restorno’s en de toegekende winstdeelnames vertegenwoordigen een totaalbedrag van bijna € 22 miljoen. Zo wordt bijvoorbeeld 8 % van de premies van de arbeidsongevallenverzekering verdeeld onder de klanten. En het totale rendement van Vita Invest.2 (tak 21) bedraagt in 2013 3,20 %. Dit is één van de beste percentages op de markt voor dit type van product. Bij Federale Verzekering bieden we kwaliteitsoplossingen die optimaal voldoen aan de behoeften van elk van onze klanten. Deze inspanningen worden duidelijk erkend, in het bijzonder door de professionals uit de sector: onze verzekering Arbeidsongevallen won de Verzekeringstrofee Niet-Leven.
4
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
F-Manager VIP, onze verzekering van individuele pensioentoezegging voor zelfstandige bedrijfsleiders, werd onderscheiden met de Levensverzekeringstrofee, de 10de voor onze maatschappij. Binnen het directiecomité van de Groep werd in 2013 tevens de fakkel doorgegeven. Na 41 jaar dienst, waarvan 10 in de algemene directie van Federale Verzekering, heeft de heer Francis Vroman zijn functies van afgevaardigd bestuurder en voorzitter van het directiecomité van de Groep neergelegd. Hij blijft evenwel raadgevend bestuurder van onze verzekeringsmaatschappijen en afgevaardigd bestuurder van FEDERALE Real Estate. Wij willen hem van harte bedanken voor alles wat hij Federale Verzekering heeft bijgebracht. Om hem op te volgen en om de Groep verder te helpen ontplooien, hebben wij ons volle vertrouwen uitgesproken in de heer Tom Meeus en zijn medewerkers. Het coördinatiecomité
De verzekeringsgroep bestaat uit 4 maatschappijen
Gemeenschappelijke Kas voor Verzekering tegen Arbeidsongevallen
Coöperatieve Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand, Burgerlijke Aansprakelijkheid en Diverse Risico’s CVBA
Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen
De Federale Pensioenen
Raad van Bestuur
Raad van Bestuur
Raad van Bestuur
Raad van Bestuur
Voorzitter
Voorzitter
Voorzitter
Voorzitter
Jean Biesmans
Jean Biesmans
Jean Biesmans
Jean Biesmans
Ondervoorzitters
Ondervoorzitters
Ondervoorzitters
Frank Goes Pierre-Marie Melin
Georges Moury Edward Vereecke
Willy Olivier Pierre Portier
Afgevaardigd bestuurder
Afgevaardigd bestuurder
Afgevaardigd bestuurder
Afgevaardigd bestuurder
Tom Meeus
Tom Meeus
Tom Meeus
Tom Meeus
Bestuurders-Directeurs
Bestuurders-Directeurs
Bestuurders-Directeurs
Bestuurder-Directeur
Marc Bandella Véronique Vergeylen
Marc Bandella Véronique Vergeylen
Marc Bandella Véronique Vergeylen
Marc Bandella
Bestuurders
Bestuurders
Bestuurders
Bestuurder
Carlos de Jaeger Pierre Driesen Lionel Eeckhout Vincent Favier Philippe Goetinck Bernard Grutman Jos Maurien Simone Simon-Curnel Francis Vroman
Raymond Calozet (†) Patrick Declerck Frédéric de Schrevel Juliette Dherte Yvan Fieremans Paul Jerouville Mark Maesen Leon Jef Vancauwenberghe Dirk Vermeulen Francis Vroman
Jean-Baptiste Braet Rudy Buysse Serge De Cuyper Jean-Pierre Demulder Jan Piet De Nul Bernard Hermant Norbert Koeckelberg Francis Vroman
Francis Vroman
Coördinatiecomité
Auditcomité
Voorzitter
Voorzitter
Jean Biesmans
Willy Olivier
Marc Bandella, Vincent Favier, Frank Goes, Tom Meeus, Pierre-Marie Melin, Georges Moury, Willy Olivier, Pierre Portier, Edward Vereecke, Véronique Vergeylen
Jean Biesmans, Vincent Favier, Frank Goes, Pierre-Marie Melin, Georges Moury, Pierre Portier, Edward Vereecke
Directiecomité Voorzitter
Bestuurder-directeur
Bestuurder-directeur
Directeur VerzekeringEN Niet-Leven
Tom Meeus
Marc Bandella
Véronique Vergeylen
Olivier Halflants
Samenstelling van de beheersorganen op 31.12.2013.
5
Kerncijfers en markante feiten
In een contrastrijke economische context, waarin het Belgische bruto binnenlands product zeer licht steeg met 0,2 %, waarin de activiteit van de bouwsector een terugval kende in de orde van 1,5 % en waarin de financiële markten aan snelheid inboetten, heeft Federale Verzekering zich in 2013 goed uit de slag getrokken. De evolutie van haar omzet komt, globaal gezien, overeen met die van de verzekeringsmarkt, haar technische resultaten blijven bevredigend, haar financiële inkomsten zijn stabiel en haar bedrijfskosten onder controle. De combinatie van deze factoren heeft bijgedragen tot de verwezenlijking van een goed resultaat. Bij de analyse van de evolutie van het incasso, dat in 2013 in niet-leven nagenoeg een status quo kent (+ 0,5 %) en een daling in de orde van 20 % in levensverzekeringen, moet er rekening gehouden worden met verschillende elementen. De verzekeringsmarkt volgt, in grote lijnen, dezelfde trends. De nadruk dient echter vooral gelegd te worden op het uitzonderlijke karakter van het jaar 2012, waarin het globale incasso een stijging van meer dan 19 % kende. Zo blijft de groei behoorlijk in vergelijking met 2011.
6
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
Het technische resultaat is bevredigend als gevolg van een schadelast die onder controle blijft, maar dat wel minder gunstig is dan in 2012. Ook al blijft voortdurende waakzaamheid geboden, dit is geen reden voor ongerustheid. De ernst van de schadegevallen is wel toegenomen, maar hun aantal is niet gestegen. We kunnen bijgevolg stellen dat de risico’s eigen aan ons vak van verzekeraar in 2013 minder gunstig zijn uitgevallen en de nadruk dient gelegd te worden op de kwaliteit van de “portefeuille van verzekerden” die behouden blijft. Het preventiebeleid dat Federale Verzekering voert bij de verzekerde ondernemingen, blijft zijn vruchten afwerpen.
Waar de Belgische financiële markten in 2013 achteruitgaan, blijven de financiële resultaten van de Groep stabiel in vergelijking met vorig jaar en dragen zo bij tot het globale, goede resultaat. Dit geldt ook voor de bedrijfskosten die, net zoals de voorgaande jaren, onder controle blijven. In dat opzicht dient evenwel de aandacht gevestigd te worden op een fenomeen waarmee de verzekeraars geconfronteerd worden en dat men zou kunnen beschrijven als een echte “tsunami” van nieuwe wettelijke bepalingen die ze moeten naleven. De toepassing van de nieuwe boekhoudingsnormen (IFRS), de reglementering ter voorbereiding van Solvency II en de opgelegde verplichtingen – ook in de verzekeringen nietleven – door de zogenaamde Twin Peaks II-wet leidt tot een verzwaring van de procedures. Dit houdt in dat de diensten die verantwoordelijk zijn voor deze projecten versterkt moeten worden. Ook al is het doel van de maatregelen – de bescherming van de consument – absoluut gerechtvaardigd, we moeten waakzaam zijn dat deze maatregelen het ondernemerschap en de creativiteit niet ontmoedigen; noch dat de kostprijs ervan de resultaten negatief beïnvloedt.
Incasso en resultaten in niet-leven Na een uitzonderlijke groei van haar incasso in 2012 (+ 16,8 %), is de Gemeenschappelijke Kas erin geslaagd in 2013 nagenoeg een status quo te behouden (- 0,6 %). De Coöperatieve Vennootschap zet dan weer haar groei voort: na een stijging van 5,4 % in 2012, kent haar incasso in 2013 opnieuw een lichte groei (+ 1,5 %). Het globale incasso in niet-leven heeft zich in 2013 dus gestabiliseerd (+ 0,5 %), dit ondanks een terugval van de activiteit in de bouwsector die aan de basis lag van minder gunstige afrekeningen. Zoals hierboven aangegeven werd, is de frequentie van de schadegevallen stabiel voor de Gemeenschappelijke Kas en kent ze een daling in de Coöperatieve Vennootschap. Ook al zijn de uitgaven en de voorzieningen licht verslechterd, toch kan men stellen dat de schadelast ruimschoots
Evolutie van het incasso (€)
Federale Verzekering heeft zich in 2013 goed uit de slag getrokken, ondanks een moeilijke economische context onder controle blijft. Zowel de Gemeenschappelijke Kas als de Coöperatieve Vennootschap kunnen tevreden zijn met hun technische resultaat.
Incasso en resultaten in levensverzekeringen Het premie-incasso van de Onderlinge Leven kende in 2013 een terugval van ongeveer 20 % – na de spectaculaire groei (+ 35 %) die in 2012 werd geboekt – waar de levensverzekeringsmarkt een achteruitgang van meer dan 25 % boekte (raming van Assuralia). Dit heeft de maatschappij niet verhinderd een bevredigend resultaat neer te zetten. Dit stelt haar in staat de klanten mooie totaalrendementen toe te kennen, die tot de beste van de markt behoren, en tevens haar eigen middelen en solvabiliteit te versterken. Ze blijft altijd bijzonder waakzaam wat de toegekende gewaarborgde rendementen betreft, en dit in een financiële context die kwetsbaar blijft en gekenmerkt wordt door aanhoudende lage rentevoeten.
Restorno’s en winstdeelnames Het totale bedrag van de restorno’s en winstdeelnames die Federale Verzekering voor het boekjaar 2013 toekent, bedraagt bijna € 22 miljoen. Dit activiteitenverslag bevat een overzicht van de restorno’s en winstdeelnames op pagina 22 en 29.
Evolutie van de restorno’s en winstdeelnames (€)
300 000 000
200 000 000
20 000 000
100 000 000
10 000 000
‘03
Niet-leven
‘04
Leven
‘05
‘06
‘07
‘08
‘09
‘10
‘11
‘12
‘13
‘03
‘04
‘05
‘06
‘07
‘08
‘09
‘10
‘11
‘12
‘13
7
Het solvabiliteitsbeleid vormt een essentieel onderdeel van de strategie van Federale Verzekering Solvabiliteitsmarges De aangelegde expliciete solvabiliteitsmarge van de Groep overschrijdt ruimschoots het wettelijk opgelegde bedrag (Solvency I) : ze bedraagt ongeveer € 236,9 miljoen, dat wil zeggen 231 % van de opgelegde marge. Als we rekening houden met de latente meerwaarden (€ 256,5 miljoen) en met de vrije reserves van de Gemeenschappelijke Kas en de Coöperatieve Vennootschap (€ 116,1 miljoen), bedraagt de ratio 5,9 keer de opgelegde marge.
De obligaties – het grootste deel van de beleggingsportefeuille van de Groep – blijven meer en meer lage rendementen opleveren. Op zoek gaan naar meer rendabele beleggingen – met name in vastgoed – zonder ondoordachte risico’s te nemen, is dus noodzakelijk. Dit veronderstelt nog beter gerichte analysemethoden van de beleggingen en, bij uitbreiding, de versterking van de teams. De financiële inkomsten blijven stabiel. In combinatie met de geboekte technische resultaten maken ze het mogelijk, voor de hele Groep, het eigen vermogen met € 7,4 miljoen te verhogen. Dit bedraagt nu € 285,7 miljoen, volgens de Belgische, boekhoudkundige normen. Volgens de IFRS-normen bedroeg het eigen vermogen van de Groep op 31 december 2013 € 610,1 miljoen, waarvan € 184,3 miljoen bestaat uit andere elementen (financiële instrumenten AFS, personeelsbeloningen (SoRIE), uitgestelde belastingen OCI) van het resultaat.
Samenstelling van de beleggingsportefeuille op 31.12.2013
De huidige conjunctuur en de noodzaak om tegemoet te komen aan de toekomstige eisen vastgelegd door Solvency II maken het solvabiliteitsbeleid tot een essentieel onderdeel van de strategie van Federale Verzekering.
Financieel beheer Het beleggingsbeleid steunt nog steeds hoofdzakelijk op het voorzichtigheidsbeginsel. De Groep bezit vandaag een evenwichtige en defensieve beleggingsportefeuille. De investeringen gebeuren in functie van de liquiditeit, het rendement en de diversificatie. Dit alles past in het kader van een langetermijnvisie, die de regels die werden opgelegd door de Nationale Bank, naleeft.
Evolutie van de solvabiliteitsmarges (€)
200 000 000
100 000 000
‘03
Opgelegde marge
8
‘04
‘05
‘06
‘07
Samengestelde marge
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
‘08
‘09
‘10
‘11
‘12
‘13
Staatsobligaties
43,98 %
Bedrijfsobligaties
36,56 %
Aandelen
8,02 %
Fondsen
4,12 %
Gestructureerde obligaties
2,94 %
Leningen & Vorderingen
2,11 %
Vastgoedcertificaten
1,62 %
Collateral Debt Obligation (CDO)
0,64 %
Risicobeheer Organisatie van het risicobeheer Het stuurproces van de risico’s gaat gepaard met een proces van opvolging en rapportering. Hiervoor stellen de diensten een dashboard op. In samenwerking met de betrokken verantwoordelijken stelt het risk management alles in het werk om de dashboards aan te vullen en te herzien. Deze dashboards zullen de operationele comités immers toelaten om onregelmatigheden op te sporen en op te lossen. Het risk management zal de door deze comités getroffen maatregelen opvolgen om de onregelmatigheden te verhelpen. Het board risk committee zal geïnformeerd worden over de opvolging van de onregelmatigheden via het risk management. Dit comité is samengesteld uit de leden van het directiecomité en de chief risk officer.
Model van risicobeheer Gedurende het jaar 2013 werd het model van risicobeheer gebruikt in het kader van de berekening van de Solvency Capital Requirement (SCR), rekening houdend met de laatste technische specificaties gepubliceerd in het kader van de Long-Term Guarantee Assessment. Dit berekeningsmodel moet nog aangepast worden in functie van de ontwikkelingen tijdens de periode tot de effectieve inwerkingtreding van de Solvency II-richtlijn (voorzien voor 2016), maar vereist bijzondere aandacht en strikte opvolging, gezien de publicatie van de voorbereidende maatregelen op Solvency II. De NBB verwacht immers in 2014 en 2015 al een beoordeling van de solvabiliteit.
Implementatieproces van de Solvency II-richtlijn De vooruitgang van het implementatieproces binnen de verschillende pijlers van Solvency II, werd opgevolgd tijdens de verschillende vergaderingen van het board risk committee. PIJLER I : vereisten van eigen vermogen Het is de bedoeling om zo snel mogelijk te beschikken over de resultaten van de Solvency Capital Requirement (SCR van de Coöperatieve Vennootschap, het gedeelte niet-leven van de Onderlinge Leven en SCR van de Gemeenschappelijke Kas). Daarna zal men de SCR van de Groep Federale Verzekering bepalen. Pijler II : invoering van de systemen van risicogovernance De doelen van de tweede pijler zijn het garanderen van het goede beheer van de maatschappij, het verzekeren van de mogelijkheid tot evaluatie, het meten van de risico's waar zij aan blootgesteld wordt, en waakzaam zijn zodat de maatschappij voldoende gekapitaliseerd is. Het risk management heeft in 2013 deze doelstellingen bereikt. PIJLER III : vereisten inzake rapportering en transparantie In 2013 lag de focus van het risk management op het bepalen van de SCR. De diensten zullen in 2014 zorgen voor de opmaak van de reglementaire rapporteringen, die volgens de Solvency II-normen moeten overgemaakt worden.
Deugdelijk bestuur De organisatie van de Groep Federale Verzekering is van die aard dat een gezamenlijk beheer van de verschillende maatschappijen die er deel van uitmaken, mogelijk is.
De verzekeringsgroep BESTUUR EN EFFECTIEVE LEIDING Het directiecomité verzekert de effectieve leiding en het dagelijkse bestuur van de verzekerings-ondernemingen. Mevrouw Véronique Vergeylen werd in 2013 benoemd tot bestuurder-directeur en heeft in die hoedanigheid het directiecomité vervoegd. Daarnaast wordt de functie van voorzitter van de verschillende raden van bestuur door één en dezelfde persoon uitgeoefend, wat een gecentraliseerd beheer bevordert, uiteraard aangepast aan de bijzondere kenmerken van de verschillende maatschappijen.
9
DE GESPECIALISEERDE COMITES Het gaat hoofdzakelijk om het auditcomité en het coördinatiecomité. Het auditcomité is uitsluitend samengesteld uit niet-uitvoerende bestuurders. Zij beschikken over een rijke ervaring, in het beheer van grote en middelgrote ondernemingen. Alle leden van het auditcomité beschikken bijgevolg, zowel individueel als collectief, over de nodige kennis op het vlak van boekhouding en/of audit. Eén lid is tevens onafhankelijke bestuurder in de zin van artikel 526ter van het Vennootschapswetboek, overeenkomstig de prudentiële wetgeving. Het mandaat van voorzitter van het auditcomité van de heer Willy Olivier is afgelopen krachtens de bepalingen van het inrichtingsreglement. Hij werd erkend als erevoorzitter. De raden van bestuur hebben in 2013 de benoeming goedgekeurd van de heer Frank Goes tot voorzitter van het auditcomité voor een periode van 3 jaar. Samen met het auditcomité, waarborgt het coördinatiecomité het toezicht op het gevoerde beleid van de Groep. Het coördinatiecomité is een statutair orgaan, samengesteld uit de voorzitter en de ondervoorzitters van de verschillende raden van bestuur van de verzekeringsondernemingen en van FEDERALE Real Estate. Samen zorgen ze voor de coördinatie tussen de diverse ondernemingen, zodanig dat de door de raden van bestuur genomen beslissingen coherent zijn.
De andere maatschappijen van de Groep Naar aanleiding van enkele statutenwijzigingen van de andere maatschappijen van de Groep, werden een aantal bepalingen van deze statuten afgestemd op de overeenkomstige bepalingen in de statuten van de verzekeringsondernemingen. De raden van bestuur van de andere maatschappijen van de Groep – en voor GBR Vastgoed Anderlecht, het college van zaakvoerders – zijn samengesteld uit één of meer leden van het directiecomité van de verzekeringsgroep.
Bijna € 22 miljoen verdeeld onder de klanten, in de vorm van restorno’s en winstdeelnames
Dit maakt een betere integratie van deze maatschappijen in de Groep Federale Verzekering mogelijk, alsook de voortzetting van de strategie en het coherente beheer. KERNCIJFERS 2012
2013
Totaal van de (geconsolideerde) balans
€ 2,83 miljard
€ 2,95 miljard
Technische reserves (geconsolideerde balans)
€ 2,06 miljard
€ 2,15 miljard
Eigen vermogen (geconsolideerde balans)
€ 583,78 miljoen
€ 610,12 miljoen
Premie-incasso
€ 368,47 miljoen
€ 336,62 miljoen
Verdeelde winst
€ 21,04 miljoen
€ 21,76 miljoen
595,2
607,4
626
637
Tewerkgesteld personeel (voltijdse equivalenten op 31/12) Tewerkgesteld personeel (aantal personeelsleden op 31/12) 10
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
Groep Federale Verzekering Geconsolideerde jaarrekening op 31.12.2013
De consolidatie werd opgesteld overeenkomstig de IFRS-normen zoals ze in voege zijn op de afsluitingsdatum van de rekening. Ze geldt voor het geheel van de verzekeringondernemingen (verzekeringsgroep: de Gemeenschappelijke Kas, de Onderlinge Leven, de Coöperatieve Vennootschap en de Federale Pensioenen) en de immobiliënmaatschappij FEDERALE Real Estate N.V. (ex-F.I.V.B.). De volgende maatschappijen maken ook deel uit van de consolidatiekring : FEDERALE Invest N.V. (institutionele Bevek), FEDERALE Management N.V. (Luxemburgse rechtsvennootschap), K-Building N.V., Covas N.V., Senior Housing Invest B.V.B.A. (voormalig GBR Vastgoed Anderlecht B.V.B.A.), Milsenhof N.V., Immo Bepa N.V. en Axxes Certificates N.V. Alle geconsolideerde vennootschappen samen vormen de Groep Federale Verzekering. U vindt de organisatiestructuur van de Groep Federale Verzekering op pagina 34.
11
1. Financiële toestand (in duizenden €) Actief Immateriële vaste activa Interne ontwikkelingen Applicatiesoftware Overige immateriële vaste activa Goodwill Materiële vaste activa Onroerende goederen bestemd voor bedrijfsdoeleinden Onroerende goederen bestemd voor belegging Onroerende goederen bestemd voor verkoop Overige materiële vaste activa Investeringen in verbonden ondernemingen Niet-vastrentende effecten Beschikbaar voor verkoop Handelsportefeuille Vastrentende effecten Beschikbaar voor verkoop Handelsportefeuille Leningen en vorderingen Financiële activa aangewezen als gewaardeerd tegen reële waarde als tegenwaarde van het resultaat Uitgestelde belastingen Verzekeringsvorderingen en overige vorderingen
2013 17.507,47 11.683,35 3.155,55 187,43 2.481,15 166.337,83 50.902,56 106.062,41 5.639,56 3.733,30
2.228,96
3.030,25
263.790,06 263.790,06 0,00 2.090.485,52 1.945.980,55 144.504,97 36.896,01
308.071,77 308.071,77 0,00 2.139.289,29 1.991.671,74 147.617,55 44.406,33
793,60
927,73
0,00
329,95
171.349,73
208.257,27
Deel van de herverzekeraars in de passiva met betrekking tot de verzekeringscontracten
49.406,20
48.846,01
Geldmiddelen en kasequivalenten
61.484,11
15.190,56
2.833.240,27
2.952.194,46
Totaal van de activa
Passief Eigen vermogen (aandeel van de groep) Kapitaal Consolidatieverschillen Meerwaarde Reserves Overgedragen resultaten
2012
2013
389.752,00 0,00 12.361,93 101,30 326.175,04 51.113,73
425.585,72 0,00 12.361,93 101,30 373.729,54 39.392,95
238,53
216,92
Andere elementen van het resultaat Financiële instrumenten AFS Personeelsbeloningen (SoRIE) Uitgestelde belastingen OCI
193.791,21 257.808,74 -9.892,68 -54.124,85
184.316,35 235.670,25 -4.562,42 -46.791,49
TOTAAL VAN HET EIGEN VERMOGEN
583.781,74
610.118,99
2.062.514,86 307,77
2.151.384,12 83,37
Uitgestelde belastingen
55.985,93
53.582,25
Financiële passiva Leningen en deposito’s van herverzekeraars Passiva van de beleggingscontracten Overige financiële passiva
24.509,38 22.481,42 1.756,67 271,30
31.889,15 21.331,77 1.977,09 8.580,30
Minderheidsaandeelhouders
Technische voorzieningen Overige voorzieningen
Schulden voortvloeiend uit personeelsbeloningen
72.323,68
67.655,92
Verzekeringsschulden en andere schulden
33.816,88
37.480,67
2.833.240,27
2.952.194,46
Totaal van de passiva
12
2012 14.795,81 12.055,50 2.552,89 187,43 0,00 142.010,27 50.535,14 83.701,29 4.233,23 3.540,60
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
G roep F ederale V erzekering - G econsolideerde jaarrekening op 31. 12.2013
2. Globaal resultaat (in duizenden €) Resultatenrekening Verdiende premies, na aftrek van herverzekering Verdiende brutopremies Verdiende overgedragen premies Financiële resultaten Gerealiseerde nettowinst op financiële activa Overige netto financiële opbrengsten waaronder financiële kosten waaronder financiële opbrengsten Wijziging van reële waarde van activa/passiva geboekt in reële waarde als tegenwaarde van het resultaat Verzekeringsuitkeringen Kosten van de verzekeringsuitkeringen - brutobedragen Deel van de herverzekeraars Bedrijfskosten Acquisitiekosten Administratiekosten Kosten met betrekking tot beleggingscontracten Resultaat voor belastingen
2012
2013
345.772,12 362.791,06 -17.018,94 127.976,64 10.824,36 98.934,24 -17.870,74 116.804,98
313.813,78 331.692,79 -17.879,01 134.730,58 19.736,26 108.319,48 -7.694,18 116.013,66
18.218,04 -367.556,23 -377.950,15 10.393,92 -47.983,14 -46.669,81 -1.313,33
6.674,83 -355.669,51 -369.479,23 13.809,72 -49.541,83 -48.431,11 -1.110,72
-161,38
69,78
58.048,03
43.402,79
Belastingen en uitgestelde belastingen
-6.944,46
-4.260,16
Resultaat na belastingen
51.103,56
39.142,63
0,00
228,72
51.103,56
39.371,35
2012
2013
51.103,56
39.371,35
165.404,51
-22.138,49
-39.116,43
8.564,44
126.288,08
-13.574,04
-5.000,68
5.330,26
1.222,09
-1.231,08
-3.778,59
4.099,19
Resultaat van de vennootschappen waarop vermogensmutatie is toegepast Geconsolideerd nettoresultaat
Andere elementen van het globale resultaat GECONSOLIDEERD NETTORESULTAAT Andere elementen van het globale resultaat volgens de resultatenrekening
Variatie van de reële waarde van de financiële activa aangehouden voor handelsdoeleinden Belastingen met betrekking tot de geboekte winsten en verliezen in de andere elementen van het globale resultaat niet in het resultaat opgenomen
TOTAAL ANDERE ELEMENTEN VAN HET GLOBALE RESULTAAT VOLGENS DE RESULTATENREKENING, ONDER AFTREK VAN BELASTINGEN Andere elementen van het globale resultaat niet opgenomen in de resultatenrekening
Actuariële winsten en verliezen op toegezegd-pensioenregelingen Belastingen met betrekking tot geboekte winsten en verliezen in de andere elementen van het globale resultaat
TOTAAL ANDERE ELEMENTEN VAN HET GLOBALE RESULTAAT NIET OPGENOMEN IN DE RESULTATENREKENING, ONDER AFTREK VAN BELASTINGEN OPBRENGSTEN EN KOSTEN OPGENOMEN IN ANDERE ELEMENTEN VAN HET RESULTAAT GLOBAAL GECONSOLIDEERD NETTORESULTAAT
Aanwending van het resultaat Deel van de Groep in het resultaat Deel van de andere rechthebbenden in het resultaat TOTAAL
122.509,49
-9.474,86
173.613,05
29.896,49
2012
2013
47.218,56
35.886,35
3.885,00
3.485,00
51.103,56
39.371,35
13
Gemeenschappelijke Kas voor Verzekering tegen Arbeidsongevallen
De Gemeenschappelijke Kas mag tevreden zijn met het resultaat dat ze in 2013 behaald heeft. Ze is erin geslaagd het incasso op nagenoeg hetzelfde niveau als in 2012 (toen steeg het fors) te houden. Haar portefeuille verzwakt op het vlak van de schadelast niet : de frequentie van de schadegevallen bleef vergelijkbaar, terwijl er wel een toename van hun ernst werd vastgesteld. Drie andere feiten verdienen een speciale vermelding: de bedrijfskosten blijven onder controle, de financiële resultaten zijn goed en de Gemeenschappelijke Kas mocht de Verzekeringstrofee in ontvangst nemen voor haar Arbeidsongevallenverzekering.
Resultaten Ondanks een ongunstige algemene economische context en een terugval van de activiteit in de bouwsector in 2013, behaalt het incasso van de Gemeenschappelijke Kas nagenoeg een status quo in vergelijking met dat van 2012 (- 0,6 %), waar de markt zeer licht groeit (met 1,5 % volgens de raming van Assuralia). Bij het zien van deze cijfers kan men absoluut niet spreken van een slechte prestatie. Men moet deze cijfers bekijken in de context van de zeer 14
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
mooie groei van 16,8 % die door de Gemeenschappelijke Kas geboekt werd in 2012, dit terwijl de markt van de arbeidsongevallenverzekering in die periode slechts met 5,7 % steeg. De lichte terugval van de activiteit in de bouwsector had een impact op de bijdragen. In deze sector gingen er de afgelopen twee jaar bijna 5 500 jobs verloren.
De aandachtspunten blijven dezelfde als de voorgaande jaren. Het werk op de bouwwerven wordt steeds vaker uitbesteed aan buitenlandse ondernemingen. Hun werknemers zijn niet onderworpen aan de Belgische wetgeving inzake arbeidsongevallen. Daarbij komt een aanhoudende druk op de premies, ondanks de nefaste gevolgen die zo’n beleid op middellange termijn heeft voor de technische resultaten. Tot slot worden door de overheid steeds dwingender verplichtingen opgelegd aan de wetsverzekeraars. Sommige van deze verplichtingen hebben een sociale doelstelling, andere zijn van louter financiële aard. Het valt echter niet te ontkennen dat de uitvoering van deze maatregelen weegt op de resultaten van de wetsverzekeraars. De schadelast blijkt minder gunstig dan in 2012, maar bij de analyse van deze evolutie is enige nuance geboden. Het absolute aantal schadegevallen stijgt niet. Deze positieve factor geeft aan dat de intrinsieke kwaliteit van de portefeuille niet achteruitgaat. Het is de ernst van een aantal schadegevallen die de totale schadelast aanzienlijk verzwaard heeft. Zo kenden de schadegevallen met een voorziene blijvende ongeschiktheid van meer dan 50 % en zelfs 100 % een stijging, wat een impact heeft op het bedrag van de aan te leggen voorzieningen met het oog op de vergoeding van de slachtoffers. De gevallen met een blijvende ongeschiktheid tussen 10 en 16 % kenden
een toename met bijna 40 % op slechts één jaar tijd en vertegenwoordigen een bijkomende last in de orde van € 6 miljoen. In 2013 vielen er 13 dodelijke ongevallen te betreuren : dat is bijna dubbel zoveel als het aantal slachtoffers in 2012. De klanten worden zich meer en meer bewust van het belang van een preventiebeleid. De ondernemingen beseffen dat een arbeidsongeval niet enkel gevolgen heeft op menselijk vlak, maar het leidt voor hen ook tot hoge directe en indirecte kosten. Dankzij preventie kunnen zij schadegevallen voorkomen of in omvang inperken. Zo zijn de ondernemingen die met behulp van het gespecialiseerde departement van de maatschappij een preventiebeleid uitgewerkt hebben, erin geslaagd het aantal ongevallen sterk terug te dringen. In 2013 werden de rentes, uitbetaald in het kader van arbeidsongevallen, niet geïndexeerd. Maar de Gemeenschappelijke Kas heeft de indexeringsvoorziening gespijsd ten belope van € 1,8 miljoen. Daarnaast werd de zogenaamde aanvullende knipperlichtvoorziening, voorzien om om te gaan met het intrestrisico, verhoogd met € 1,1 miljoen. Tot slot kon er dankzij de verhaalrechten bij derden € 3,2 miljoen teruggevorderd worden, wat € 1,9 miljoen minder is dan in 2012.
De financiële resultaten blijven gunstig. De opbrengsten van de beleggingen blijven stabiel en bedragen € 34,5 miljoen in 2013. De bedrijfskosten van hun kant blijven ruimschoots onder controle. De combinatie van de hierboven aangehaalde elementen zorgt voor een resultaat dat als bevredigend beschouwd kan worden. Dit resultaat laat toe de voorziening voor egalisatie en catastrofen met € 6,1 miljoen te spijzen, waardoor deze een totaal bedrag van € 58,2 miljoen bereikt. Het eigen vermogen wordt ook versterkt en bedraagt voortaan € 79,2 miljoen.
Solvabiliteit
Preventie in bedrijven werpt zijn vruchten af
De Gemeenschappelijke Kas voldoet nog altijd ruimschoots aan de huidige eisen van de prudentiële wetgeving inzake solvabiliteit. De aangelegde solvabiliteitsmarge bedraagt € 77,4 miljoen, terwijl de opgelegde marge € 24,9 miljoen bedraagt. Rekening houdend met de latente meerwaarden van de beleggingen en de bijkomende vrije reserves, bedraagt de ratio zelfs 10 keer de huidige opgelegde marge.
15
Expertise erkend en bekroond met de Verzekeringstrofee
Onze verzekering Arbeidsongevallen werd in 2013 bekroond met de Verzekeringstrofee
Restorno’s De Gemeenschappelijke Kas zal aan haar klanten restorno’s toekennen ten belope van € 3,5 miljoen. Dit vertegenwoordigt 8 % van de premies die er recht op geven : 4 % op de premie en 5,67 % op de bonus. De restorno op de premie is een vast percentage van de nettopremie. De restorno op de bonus komt overeen met een percentage van de nettopremie, waarvan de eventuele kostprijs van de schadegevallen tijdens het betrokken jaar wordt afgetrokken.
16
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
De Gemeenschappelijke Kas werd bekroond met de Verzekeringstrofee voor haar polis Arbeidsongevallen. De jury, samengesteld uit vaklui van de verzekeringssector, erkende zowel haar expertise ter zake alsook de kwaliteit van de dienstverlening aan de klanten. De Gemeenschappelijke Kas doet immers veel meer dan de slachtoffers vergoeden. Het departement belast met het beheer van de arbeidsongevallen bezit een ISO 9001-certificaat, net zoals de dienst Preventie. Deze laatste helpt de aangesloten ondernemingen bij de uitwerking van een doeltreffend preventiebeleid. De Gemeenschappelijke Kas biedt tevens, sinds meer dan 5 jaar, een specifieke begeleiding aan zwaargewonde slachtoffers van arbeidsongevallen : gespecialiseerde medewerksters informeren het slachtoffer over zijn rechten en over de schaderegeling, volgen het dossier van nabij op, adviseren het slachtoffer tijdens zijn ziekenhuisopname en revalidatie en staan de familie bij. De werkgever (de verzekerde onderneming) krijgt ook alle nodige informatie. Wanneer de omstandigheden het vereisen, stelt deze dienst aan de gewonde een proces van wederopneming in het beroepsleven voor, een initiatief dat genomen wordt in samenwerking met de werkgever, de gewonde en de andere betrokken partijen
€ 3,5 miljoen werden door de Gemeenschappelijke Kas aan restorno’s toegekend aan haar klanten
(geneesheren, arbeidsgeneeskundige dienst, opleidingscentra, …). Omdat er echt rekening wordt gehouden met het menselijke aspect van het ongeval, wordt deze dienstverlening bijzonder op prijs gesteld door de klanten en de slachtoffers. Deze positieve reacties vormen voor de Gemeenschappelijke Kas een stimulans om haar begeleidende activiteiten op dat vlak voort te zetten. Het gebruik van de beveiligde en persoonlijke website Mijn FEDERALE Verzekering, die ter beschikking gesteld wordt van de aangesloten ondernemingen, werd, net zoals de voorgaande jaren, nog uitgebreid. Zo werd 48 % van de schadegevallen in 2013 langs elektronische weg aangegeven (tegenover 42 % in 2012). De jaarlijkse indicatoren van het Fonds voor Arbeidsongevallen bevestigen ook de door Federale Verzekering geleverde kwaliteit, of het nu gaat om de vergoeding van de ongeschiktheden, om haar proactieve benadering van alle betrokken partijen (gewonde, medisch korps, …) of om het beheer van deadlines.
Bestuur Het mandaat van ondervoorzitter van de raad van bestuur van de heer Frank Goes werd hernieuwd voor een periode van 3 jaar tijdens de raad van bestuur van 24 april 2014. De algemene vergadering van 14 november 2013 heeft mevrouw Véronique Vergeylen benoemd tot bestuurderdirecteur voor een duur van 6 jaar. De mandaten van bestuurder van de heren Jos Maurien en Bernard Grutman werden hernieuwd tijdens de algemene vergadering van 12 juni 2014 voor een periode van 6 jaar. Het mandaat van bestuurder van de heer Lionel Eeckhout werd niet hernieuwd, daar de voorwaarden opgelegd door het inrichtingsreglement niet meer vervuld zijn. De heer Pierre Driesen werd erkend als erebestuurder, daar zijn mandaat krachtens de bepalingen van het inrichtingsreglement ten einde gelopen was.
17
Balans Actief B.
Immateriële activa
C.
Beleggingen I. Terreinen en gebouwen II. Beleggingen in verbonden ondernemingen en deelnemingen III. Overige financiële beleggingen IV. Deposito's bij cederende ondernemingen
D bis.
Deel van de herverzekeraars in de technische voorzieningen
E.
Vorderingen
F.
Overige activabestanddelen
G.
Overlopende rekeningen
TotAal
Passief A.
C.
Eigen vermogen III. Herwaarderingsmeerwaarden IV. Reserves V. Overgedragen resultaat Technische voorzieningen III. Voorziening voor te betalen schaden V. Voorziening voor egalisatie en catastrofen VI. Andere technische voorzieningen
E.
Voorzieningen voor overige risico's en kosten
F.
Deposito's ontvangen van herverzekeraars
G.
Schulden
H.
Overlopende rekeningen
TotAal
18
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
Jaarrekening afgesloten op 31.12.2013 (€)
2012
2013
2.464.814,45
1.822.947,48
655.949.039,97 19.135.103,86 14.430.270,05 622.362.037,23 21.628,83
703.078.719,60 18.464.917,52 14.433.613,09 670.158.560,16 21.628,83
2.576.245,47
367.831,28
14.401.904,04
7.938.967,12
2.892.517,03
2.326.552,00
10.918.734,14
12.190.966,84
689.203.255,10
727.725.984,32
2012
2013
78.849.694,62 10.495.957,42 67.918.117,66 435.619,54 580.300.447,62 501.733.665,25 52.128.469,26 26.438.313,11
79.246.030,09 10.495.957,42 68.307.751,21 442.321,46 599.978.211,68 513.526.631,30 58.228.469,26 28.223.111,12
315.734,55
251.881,74
2.371.117,69
318.925,87
27.116.949,76
47.585.066,79
249.310,86
345.868,15
689.203.255,10
727.725.984,32
G emeenschappelijke K as voor V erzekering tegen A rbeidsongevallen
Resultatenrekening I
Technische rekening niet-levensverzekering
2012
2013
1.
Verdiende premies, onder aftrek van herverzekering a) Brutopremies b) Uitgaande herverzekeringspremies (-)
64.455.163,62 65.216.934,94 761.771,32
64.119.572,04 64.799.971,76 680.399,72
2bis.
Opbrengsten van beleggingen
34.565.059,99
34.517.671,42
3.
Overige technische opbrengsten, onder aftrek van herverzekering
4.
Schadelast, onder aftrek van herverzekering (-) a) Betaalde nettobedragen b) Wijziging van de voorziening voor te betalen schaden, onder aftrek van herverzekering (stijging +, daling -) Wijziging van de andere technische voorzieningen, onder aftrek van herverzekering (stijging-, daling +)
5. 7.
Nettobedrijfskosten (-)
7
Beleggingslasten (-)
471.688,45
246.642,32
53.260.570,82 41.116.922,54
54.693.231,34 41.277.747,61
12.143.648,28
13.415.483,73
1.920.416,41
(1.784.798,01)
7.651.212,18
8.015.285,24
6.354.123,45
4.481.830,79
8.
Overige technische lasten, onder aftrek van herverzekering (-)
19.747.723,66
20.934.935,10
9.
Wijziging van de voorziening voor egalisatie en catastrofen, onder aftrek van herverzekering (stijging -, daling + )
(8.500.000,00)
(6.100.000,00)
10.
Resultaat van de technische rekening niet-levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
5.898.698,36
2.873.805,30
III
Niet-technische rekening
2012
2013
5.898.698,36
2.873.805,30
237.614,71
1.686.846,05
bis.
1.
Resultaat van de technische rekening niet-levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
3.
Opbrengsten van beleggingen
5.
Beleggingslasten (-)
1.264.474,88
139.119,42
7.
Overige opbrengsten
2.028.100,11
1.418.445,43
8.
Overige kosten (-)
1.881.201,78
1.840.133,61
8
3.999.843,75
Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening, voor belasting - Winst + / Verlies (-)
5.018.736,52
15.
Belastingen op het resultaat (-/+)
(207.189,98)
(103.508,28)
18.
Te bestemmen resultaat van het boekjaar - Winst + / Verlies (-)
4.811.546,54
3.896.335,47
bis.
Resultaatverwerking A.
Te bestemmen winstsaldo 1. Te bestemmen winst van het boekjaar 2. Overgedragen winst van het vorige boekjaar
C.
Toevoeging aan het eigen vermogen (-)
D.
Over te dragen resultaat Over te dragen winst (-)
F.
Uit te keren winst (-)
2012
2013
4.816.774,19 4.811.546,54 5.227,65
4.331.955,01 3.896.335,47 435.619,54
481.154,65
389.633,55
435.619,54
442.321,46
3.900.000,00
3.500.000,00
19
Coöperatieve Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand, Burgerlijke Aansprakelijkheid en Diverse Risico’s CVBA
De Coöperatieve Vennootschap registreert in 2013 een lichte stijging van haar incasso (+ 1,5 %), volgend op de grotere stijging (+ 5,4 %) van 2012. Deze evolutie, gelijklopend met de markt, heeft in combinatie met een gunstige schadelast en goede financiële resultaten, de Coöperatieve Vennootschap in staat gesteld een bevredigend resultaat neer te zetten.
Het incasso van de Coöperatieve Vennootschap bedraagt € 138,9 miljoen, dit wil zeggen dat er een lichte stijging met 1,5 % is. Opmerkelijk feit: het incasso van de dekkingen met variabele premies (B.A. Exploitatie) blijft op peil, ondanks de daling van de activiteit in de bouwsector die in 2012 werd vastgesteld. Het zijn namelijk de afrekeningen van de premies van het vorige jaar – 2012 dus – die het incasso in 2013 beïnvloeden. Een ander element dat onze bijzondere aandacht verdient: de concurrentie blijft zeer hevig op de markt van de BOAR-verzekeringen (brand, ongevallen, burgerlijke aansprakelijkheid en diverse risico’s). Hierdoor bestaat er een aanhoudende druk op de premies. De schadelast, die uitzonderlijk gunstig was in 2012, blijft zeer bevredigend in 2013. Ook al is deze licht gestegen als gevolg van enkele zeer zware gevallen in 2013 en van de negatieve evolutie van enkele dossiers in de voorgaande 20
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
jaren. Het absolute aantal schadegevallen daalt. Het gaat zeker en vast om een positieve indicator, wat de intrinsieke kwaliteit van de portefeuille betreft. De beleggingen blijven bevredigende inkomsten opleveren, die stabiel zijn in vergelijking met 2012. Zo versterken zij aanzienlijk het positieve technische resultaat. De bedrijfskosten tot slot, blijven onder controle. De combinatie van deze elementen leidt tot een bevredigend resultaat dat de Coöperatieve Vennootschap toelaat om een bedrag van € 15 miljoen onder de verzekerden te verdelen, haar eigen vermogen zeer licht te verhogen – het bedraagt nu € 106,6 miljoen – en € 11,3 miljoen toe te wijzen aan de voorziening voor egalisatie en catastrofes, dat nu € 57,9 miljoen bedraagt.
Enkele grote schadegevallen hebben een impact gehad op het technische resultaat, dat voor de B.A. Exploitatie minder gunstig is dan in 2012. De omzet in de technische verzekeringen (Alle Bouwplaats Risico’s, Machinebreuk, Tienjarige Aansprakelijkheid F-10 en SOLI-TEN) blijft groeien. Na een aanzienlijke stijging met 12,6 % in 2012, groeide het incasso in 2013 opnieuw met meer dan 4 %. Het incasso van de autoverzekeringen stijgt met 2,7 %. Wat de schadelast betreft is deze merkelijk gunstiger dan in 2012, hoofdzakelijk voor de dekking burgerlijke aansprakelijkheid. Voor de burgerlijke aansprakelijkheid goederenvervoer daarentegen (vrachtwagens en camionetten) is het resultaat minder gunstig. Voor de verzekering woning wordt het boekjaar 2013 gekenmerkt door een gunstigere schadelast en een stijgend incasso. Enkele grote schadegevallen in brandverzekeringen ondernemingen hadden een impact op de schadelast, die wel onder controle blijft.
Evolutie per verzekeringstak De kwaliteit van de portefeuille van de Coöperatieve Vennootschap blijft zeer positief. De schadelast is licht gestegen na 2012, een jaar dat op dit vlak echt uitzonderlijk was. De daling van het aantal schadegevallen in 2013 vormt hierdoor een echte reden tot tevredenheid en een stimulans om het beleid van rendabele groei voort te zetten. De gecombineerde ratio van alle boekjaren samen, dit wil zeggen de verhouding tussen de kosten van de schadegevallen (uitgaven en wijziging van de technische voorzieningen) plus de algemene kosten enerzijds en de premies anderzijds, bedroeg 93,7 % op 31 december 2013. Het gaat, net zoals de voorgaande jaren, om een uitstekend resultaat.
De kwaliteit van de portefeuille van de Coöperatieve Vennootschap blijft zeer positief
Zoals hierboven aangegeven werd, blijft het incasso van de verzekering B.A. Exploitatie (B.A. Ondernemingsrisico’s en B.A. Bouwwerken) nagenoeg stabiel, ondanks de minder gunstige afrekeningen van 2012. De verzekering B.A. Bouwwerken is één van de beste producten van de maatschappij en het is geen toeval dat ze veel succes kent bij de bouwaannemers. Ze biedt namelijk een basisbescherming met waarborgen die uniek zijn op de markt.
21
Solvabiliteit De Coöperatieve Vennootschap blijft ruimschoots voldoen aan de eisen van de huidige wetgeving inzake solvabiliteit. De gevormde solvabiliteitsmarge bedraagt € 106,5 miljoen, terwijl de opgelegde marge € 23,4 miljoen bedraagt. Rekening houdend met de latente meerwaarden van de beleggingen en de aanvullende vrije reserves, is de ratio zelfs gelijk aan bijna 11 keer deze opgelegde marge.
Een gunstige solvabiliteit in het licht van Solvency II
Deze cijfers geven een positieve indicatie in het kader van het in werking treden van Solvency II.
Restorno’s
Bestuur
De resultaten van de Coöperatieve Vennootschap stellen haar in staat restorno’s toe te kennen aan de klanten voor een bedrag van € 15 miljoen. Dit bedrag wordt verdeeld op basis van de resultaten van elke tak volgens het volgende schema (overzicht van de belangrijkste takken) :
Tijdens de raad van bestuur van 29 april 2014 werd de heer Mark Maesen benoemd tot ondervoorzitter van de raad van bestuur en werd het mandaat van ondervoorzitter van de heer Georges Moury hernieuwd voor een periode van 3 jaar.
Persoonlijke verzekering Ongevallen
15 % op bonus
Bijkomende risico’s Auto (Omnium)
20 % op bonus
De algemene vergadering van 14 november 2013 heeft mevrouw Véronique Vergeylen benoemd tot bestuurder-directeur voor een duur van 6 jaar.
Brandverzekering – Woning
15 % op bonus
Brandverzekering – Handel, KMO
15 % op bonus
Brandverzekering – Speciale Risico’s
10 % op bonus
Diverse geldelijke verliezen
15 % op bonus
B.A. Privéleven
15 % op bonus
B.A. Exploitatie
15 % op bonus
Andere Professionele B.A.
10 % op bonus
Objectieve B.A. – Openbare Ruimten
15 % op bonus
B.A. Auto – Toerisme en Zaken, gemengd gebruik
15% op premie
B.A. Auto – Goederenvervoer (< 3,5 ton)
5% op premie
De restorno op de premie is een vast percentage van de netto premie. De restorno op de bonus komt overeen met een percentage van de netto premie, waarvan de eventuele kostprijs van de schadegevallen tijdens het betrokken jaar wordt afgetrokken.
22
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
Het mandaat van bestuurder van de heer Mark Maesen werd hernieuwd tijdens de algemene vergadering van 12 juni 2014 voor een periode van 6 jaar. De heer Edward Vereecke werd erkend als erebestuurder, daar zijn mandaat volgens de bepalingen van het inrichtingsreglement ten einde gelopen was.
€ 15 miljoen aan restorno's werden door de Coöperatieve Vennootschap aan haar klanten toegekend
23
Balans Actief
2012
2013
390.990.233,90 14.063.762,89 55.971.045,02 320.955.425,99
418.424.739,59 13.735.416,97 50.824.394,77 353.864.927,85
Deel van de herverzekeraars in de technische voorzieningen
44.359.910,29
45.518.843,40
Vorderingen
23.323.019,61
28.822.222,62
F.
Overige activabestanddelen
14.853.897,45
7.622.529,57
G.
Overlopende rekeningen
C.
Beleggingen I. Terreinen en gebouwen II. Beleggingen in verbonden ondernemingen en deelnemingen III. Overige financiële beleggingen
Dbis. E.
TotaAl
Passief A.
C.
Eigen vermogen I. Geplaatst kapitaal of equivalent fonds, onder aftrek van het niet-opgevraagde kapitaal III. Herwaarderingsmeerwaarden IV. Reserves V. Overgedragen resultaat Technische voorzieningen I. Voorziening voor niet-verdiende premies en lopende risico's III. Voorziening voor te betalen schaden IV. Voorziening voor winstdeling/restorno's V. Voorziening voor egalisatie en catastrofen VI. Andere technische voorzieningen
7.338.086,06
7.566.699,89
480.865.147,31
507.955.035,07
2012
2013
106.469.109,24
106.557.185,96
1.111.000,32 15.180.251,31 89.398.442,83 779.414,78 337.965.409,03 40.746.223,78 226.180.086,57 17.814.147,08 51.151.074,83 2.073.876,77
1.112.240,32 15.180.251,31 89.598.442,83 666.251,50 360.688.280,93 41.552.196,09 236.908.033,60 17.314.388,82 62.926.419,83 1.987.242,59
E.
Voorzieningen voor overige risico's en kosten
964.600,35
674.583,56
F.
Deposito's ontvangen van herverzekeraars
17.640.263,06
18.053.505,67
G.
Schulden
16.352.983,65
20.595.413,70
H.
Overlopende rekeningen
1.472.781,98
1.386.065,25
480.865.147,31
507.955.035,07
TotaAl
24
Jaarrekening afgesloten op 31.12.2013 (€)
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
Co O peratieve V ennootschap voor V erzekering tegen O ngevallen , B rand, B urgerlijke A ansprakelijkheid en D iverse R isico ’ s C V BA
Resultatenrekening I
Technische rekening niet-levensverzekering
1.
Verdiende premies, onder aftrek van herverzekering a) Brutopremies b) Uitgaande herverzekeringspremies (-) c) Wijziging van de voorziening voor niet-verdiende premies en lopende risico's, zonder aftrek van herverzekering (stijging (-), daling +) d) Wijziging van de voorziening voor niet-verdiende premies en lopende risico's, deel van de herverzekeraars (stijging +, daling (-))
2012
2013
121.592.390,54 136.800.615,07 14.649.536,74
122.794.678,24 138.862.377,54 15.250.823,12
(583.452,98)
(805.972,31)
24.765,19
(10.903,87)
23.091.441,49
20.749.657,19
2bis.
Opbrengsten van beleggingen
3.
Overige technische opbrengsten, onder aftrek van herverzekering
2.332.340,58
2.423.986,34
4.
Schadelast, onder aftrek van herverzekering (-) a) Betaalde nettobedragen b) Wijziging van de voorziening voor te betalen schaden, onder aftrek van herverzekering (stijging +, daling -) Wijziging van de andere technische voorzieningen, onder aftrek van herverzekering (stijging -, daling +)
82.966.179,23 73.651.192,98
82.174.524,31 72.818.768,97
9.314.986,25
9.355.755,34
(1.554,03)
35.047,88
6.
Winstdeling en restorno's, onder aftrek van herverzekering (-)
14.854.096,84
14.237.507,24
7.
Nettobedrijfskosten (-)
29.745.801,08
30.261.551,15
7bis.
Beleggingslasten (-)
3.062.440,33
2.594.606,30
8.
Overige technische lasten, onder aftrek van herverzekering (-)
127.975,19
423.600,55
9.
Wijziging van de voorziening voor egalisatie en catastrofen, onder aftrek van herverzekering (stijging -, daling +) Resultaat van de technische rekening niet-levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
(2.605.209,62)
(11.775.345,00)
13.652.916,29
4.536.235,10
5.
10.
III
Niet-technische rekening
1.
Resultaat van de technische rekening niet-levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
3.
Opbrengsten van beleggingen
5.
Beleggingslasten (-)
7.
Overige opbrengsten
2012
2013
13.652.916,29
4.536.235,10
1.817.530,20
2.155.766,09
751.983,71
336.189,81
1.741.103,56
1.564.098,02
8.
Overige kosten (-)
1.631.622,65
1.917.001,13
8bis.
Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening, voor belasting - Winst + / Verlies (-)
14.827.943,69
6.002.908,27
15.
Belastingen op het resultaat (-/+)
(5.772.193,34)
(5.739.455,07)
18.
Te bestemmen resultaat van het boekjaar - Winst + / Verlies (-)
9.055.750,35
263.453,20
2012
2013
Resultaatverwerking A.
Te bestemmen winstsaldo 1. Te bestemmen winst van het boekjaar 2. Overgedragen winst van het vorige boekjaar
9.455.832,86 9.055.750,35 400.082,51
1.042.867,98 263.453,20 779.414,78
C.
Toevoeging aan het eigen vermogen (-)
8.500.000,00
200.000,00
D.
Over te dragen resultaat Over te dragen winst (-)
779.414,78
666.251,50
F.
Uit te keren winst (-)
176.418,08
176.616,48
25
Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen
De Onderlinge Leven heeft het boekjaar 2013 afgesloten met een bevredigend resultaat. Haar incasso is wel gedaald, maar in mindere mate dan de terugval die door de Belgische levensverzekeringsmarkt werd geregistreerd. Een bemoedigend teken: het totaalbedrag van de reserves (deposito’s van klanten) blijft constant stijgen. Dankzij de goede financiële resultaten kan de Onderlinge Leven haar klanten rendementen bieden die, net zoals de voorgaande jaren, tot de beste op de markt behoren en haar eigen vermogen verhogen. F-Manager VIP, een verzekering van individuele pensioentoezegging voor zelfstandige bedrijfsleiders, werd bekroond met een Levens verzekeringstrofee. Deze nieuwe onderscheiding bewijst dat de door Federale Verzekering voorgestelde oplossingen adequaat zijn.
26
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
Het incasso van de Onderlinge Leven loopt met ongeveer 20 % terug, maar er spelen verschillende elementen mee die deze evolutie kunnen relativeren. Zo heeft de Belgische levensverzekeringsmarkt, in zijn geheel, een nog grotere inkrimping gekend. Bovendien kon de omzet die in 2012 – met een groei van 35 % – door de Onderlinge Leven werd behaald, als uitzonderlijk worden beschouwd. Tijdens de laatste maanden van 2012 werd er voordeel gehaald uit de aankondiging van de verhoogde belasting op de gestorte premies vanaf 1 januari 2013. In dit opzicht stellen we vast dat het incasso van 2013 ruim boven dat van 2011 ligt, een jaar dat meer aanleunt bij de norm. In de analyse moet er tevens rekening gehouden worden met de producten met een eenmalige premie, waarbij het contract voorziet in de storting van één enkele premie voor de volledige looptijd. Hierdoor is het incasso van levensverzekeringen sterker onderhevig aan schommelingen dan dat van niet-leven. De nadruk dient dan ook veeleer gelegd te worden op de evolutie van het totale bedrag van de reserves – de deposito’s van klanten – van de Onderlinge Leven, dat een constante groei kent. De resultaten zijn bevredigend. Ze zorgen ervoor dat er aantrekkelijke winstdeelnames toegekend kunnen worden, die vaak hoger liggen dan deze toegekend door de markt. Zo kan Federale Verzekering aan haar klanten
spaar- en beleggingsproducten bieden met concurrerende rendementen die opnieuw tot de beste in hun categorie behoren.
EVOLUTIE VAN HET TOTAAL VAN DE DEPOSITO'S VAN KLANTEN (RESERVES) (€)
1 500 000 000
1 000 000 000
500 000 000
‘00 ‘01 ‘02 ‘03 ‘04 ‘05 ‘06 ‘07 ‘08 ‘09 ‘10 ‘11 ‘12 ‘13
Het totaal van de deposito's van klanten (reserves) blijft stijgen sinds 2000
27
In 2013 sleepte F-Manager VIP de Levensverzekeringstrofee in de wacht
dienst met een ISO 9001 certificaat en de aanvullende voorzorgsdekkingen, zoals de dekking bij voortijdig overlijden of de verzekering van een gewaarborgd inkomen bij arbeidsongeschiktheid. Het feit dat Federale Verzekering al meermaals dergelijke onderscheidingen in ontvangst mocht nemen, toont aan dat ze adequate oplossingen biedt voor ondernemingen, hun leiders en hun personeelsleden.
Individuele levensverzekeringen en kapitalisatieverrichtingen Voor de individuele levensverzekeringen van de takken 21, 23 en 26 daalde het incasso in 2013 met 23,5 %. Hiermee doet de Onderlinge Leven het evenwel beter dan de markt, die volgens de ramingen van Assuralia in de 3 voornoemde takken een achteruitgang van meer dan 34 % kende. Tijdens het voorbije jaar heeft Federale Verzekering ook een deel van haar spaar- en beleggingsformules verbeterd. In november laatstleden werden twee nieuwe producten, Vita Invest.2 en Fonds Invest.2, gelanceerd en werd een vernieuwend concept, Safe Plan, voorgesteld.
Groepsverzekeringen De lichte daling van de omzet is onder andere toe te schrijven aan het feit dat de Onderlinge Leven pas begin 2014 grote premies met betrekking tot 2013 van enkele klanten geregistreerd heeft. Daarnaast dient opgemerkt dat 2013 geen gunstig jaar was voor de ontwikkeling van groepsverzekeringen als gevolg van de loonmatiging. In de loop van de jaren werd de kwaliteit van de oplossingen die Federale Verzekering aan ondernemingen biedt, erkend, en dit met name door vaklui uit de levensverzekeringssector. Zo was het – na de groepsverzekering F-Benefit in 2012 – de beurt aan de verzekering van individuele pensioentoezegging voor zelfstandige bedrijfsleiders, F-Manager VIP, om de Levensverzekeringstrofee 2013 in haar categorie in de wacht te slepen. Deze prijs bekroont het beste product op basis van objectieve criteria, zoals – in het geval van F-Manager VIP – het rendement, het kostenbeperkingsbeleid, het kwalitatieve beheer door een 28
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
Vita Invest.2 werd gecreëerd om tegemoet te komen aan de verwachtingen van een toenemend aantal klanten, evenwel met behoud van de troeven die aan de basis lagen van het succes van de oorspronkelijke versie van dit topproduct: veiligheid en rendabiliteit. Vita Invest.2 biedt nog steeds een dubbele waarborg die zowel betrekking heeft op het kapitaal als op de rentevoet die hierop van toepassing is. De instap- en uitstapkosten behoren tot de laagste op de markt en er worden geen beheerskosten aangerekend. De belangrijkste vernieuwing van Vita Invest.2 ligt in de mogelijkheid die aan de spaarder wordt geboden om, na afloop van de eerste 8 jaar, een nieuwe hoge rentevoet te genieten voor een bijkomende periode van 8 jaar, zonder dat hij een nieuw contract moet afsluiten. Fonds Invest.2 is een levensverzekeringsproduct van de tak 23, aangeboden door Federale Verzekering. Dit product richt zich tot investeerders die op zoek zijn naar performante beleggingen en bereid zijn zich hiervoor tot de beurs te wenden en de hiermee verbonden beleggingsrisico’s te dragen, waarbij echter wel geprobeerd wordt deze risico’s tot een minimum te beperken. Dit wordt bereikt door de diversificatie van de activa in de twee fondsen die door Federale Verzekering worden aangeboden (een obligatiefonds en een aandelenfonds) en door de afsluiting van een contract op lange termijn. Safe Plan tot slot maakt het mogelijk, in een verhouding van respectievelijk 75 en 25 %, de troeven van Vita Invest.2 te koppelen aan die van Fonds Invest.2 Equities. In het kader van dit vernieuwende concept werd ook de nadruk gelegd op transparantie en eenvoud.
Vita Pensioen, een oplossing van aanvullend pensioen voor particulieren met of zonder fiscaal luik, en Vita VAPZ, een oplossing van aanvullend beroepspensioen voor zelfstandigen, hebben tijdens hun eerste volledige verkoopsjaar de bemoedigende cijfers bij hun lancering in 2012 bevestigd. De kapitalisatierekeningen van de tak 26 hebben op hun beurt een status quo behaald, wat de omzet betreft. Hun troeven blijven de volgende: eenvoud, transparantie en een jaarlijks gewaarborgde rentevoet op de stortingen en de reserve, een voordeel dat de klassieke spaarrekeningen niet kunnen bieden.
Hypothecaire kredieten 2013 is een recordjaar op het vlak van toegekende kredieten (volume van de kredieten en aantal dossiers). De aan de afsluiters voorgestelde rentevoeten zijn dan ook bijzonder competitief.
Winstdeelnames Dankzij haar voorzichtige beheer, haar kostenbeheersing en haar goede resultaat, kan de Onderlinge Leven voor 2013 aantrekkelijke winstdeelnames toekennen. De financiële producten en groepsverzekeringen bieden bijgevolg opnieuw rendementen die tot de beste op de markt behoren. In dit opzicht dient opgemerkt dat Federale Verzekering een identiek percentage van winstdeelnames toekent op de volledige aangelegde reserve. Door deze grotere transparantie onderscheidt ze zich van sommige andere verzekeraars, die enkel hogere winstdeelnames toekennen op de stortingen van het betrokken jaar. Samengevat brengt dit het totale rendement van de belangrijkste levensverzekeringsproducten op de percentages die in de onderstaande tabel worden meegedeeld.
Bestuur Tijdens de raad van bestuur van 22 april 2014 werd de heer Rudy Buysse benoemd tot ondervoorzitter van de raad van bestuur voor een periode van 3 jaar.
Solvabiliteit De behaalde resultaten maken het mogelijk om, na toekenning van de winstdeelnames, het eigen vermogen van de Onderlinge Leven te verhogen met € 6,9 miljoen. Een bedrag van € 9,5 miljoen werd tevens toegevoegd aan de knipperlichtvoorziening. Hierdoor komt het bedrag van de gevormde expliciete solvabiliteitsmarge op € 128,6 miljoen, d.w.z. 2 keer de opgelegde marge. De impliciete ratio, waarbij rekening gehouden wordt met de latente meerwaarden, bedraagt meer dan 600 %. Deze cijfers geven een positieve indicatie in het kader van de in werking treden van Solvency II.
De algemene vergadering van 14 november 2013 heeft mevrouw Véronique Vergeylen benoemd tot bestuurderdirecteur voor een duur van 6 jaar. De mandaten van bestuurder van de heren Serge De Cuyper en Jan Pieter De Nul werden hernieuwd tijdens de algemene vergadering van 12 juni 2014 voor een periode van 6 jaar. Daar de mandaten van bestuurder van de heren Willy Olivier en Jean-Pierre Demulder krachtens de bepalingen van het inrichtingsreglement ten einde gelopen waren, werden ze erkend als erebestuurder.
WINSTDEELNAMES EN TOTAALRENDEMENTEN 2013 Gewaarborgde rentevoet Winstdeelname
Totaal rendement
Diamant Invest / Pensioen / Junior
2,00 tot 4,75 %
0,00 tot 1,00 %
3,00 tot 4,75 %
Vita Invest / Vita Invest.2
2,00 tot 3,00 %
0,20 tot 1,20 %
3,20 %
Vita Pensioen
2,50 %
0,80 %
3,30 %
Vita VAPZ
2,50 tot 3,00 %
0,30 tot 0,80 %
3,30 %
Nova Invest
1,75 tot 3,00 %
0,00 tot 1,25 %
3,00 %
F-MANAGER VIP
2,50 %
0,90 %
3,40 %
F-BENEFIT
2,25 tot 3,75 %
0,00 tot 1,00 %
3,25 tot 3,75 %
Financiële producten
Groepsverzekeringen – Universal Life
29
Balans Actief B. C.
D.
Immateriële activa II. Immateriële vaste activa Beleggingen I. Terreinen en gebouwen II. Beleggingen in verbonden ondernemingen en deelnemingen III. Overige financiële beleggingen Beleggingen betreffende de verrichtingen verbonden aan een beleggingsfonds van de groep activiteiten "leven" en waarbij het beleggingsrisico niet gedragen wordt door de onderneming
2013 28.787,99 28.787,99 1.401.179.394,18 3.696.662,86 151.334.828,90 1.246.147.902,42
793.596,18
927.731,27 2.959.334,99
Vorderingen
19.870.684,85
37.391.885,41
Overige activabestanddelen
36.832.329,65
5.036.602,94
Deel van de herverzekeraars in de technische voorzieningen
E. F. G.
Overlopende rekeningen
TotAal
Passief A.
Eigen vermogen III. Herwaarderingsmeerwaarden IV. Reserves V. Overgedragen resultaat
B bis.
Fonds voor toekomstige toewijzingen
C.
Technische voorzieningen II. Voorziening voor verzekering "leven" III. Voorziening voor te betalen schaden IV. Voorziening voor winstdeling/restorno's VI. Andere technische voorzieningen Technische voorzieningen betreffende de verrichtingen verbonden aan een beleggingsfonds van de groep van activiteiten "leven" en wanneer het beleggingsrisico niet gedragen wordt door de onderneming
26.252.514,37
28.628.617,90
1.395.654.656,65
1.476.152.354,68
2012
2013
91.699.032,98 49.482.091,83 40.927.569,14 1.289.372,01
98.624.155,81 49.482.091,83 44.852.691,98 4.289.372,00
29.206.820,13
30.092.042,89
1.266.551.223,82 1.253.618.117,42 11.186.063,28 1.747.043,12 0,00
1.338.036.232,42 1.321.695.600,09 12.695.686,14 3.153.098,14 491.848,05
793.596,18
927.731,27
214.600,67
174.853,98
Deposito's ontvangen van herverzekeraars
2.470.042,72
2.959.334,99
G.
Schulden
4.558.878,83
5.004.876,87
H.
Overlopende rekeningen
E.
Voorzieningen voor overige risico's en kosten
F.
TotAal
30
2012 36.120,59 36.120,59 1.309.399.368,29 3.985.387,05 154.318.189,19 1.151.095.792,05
2.470.042,72
D bis.
D.
Jaarrekening afgesloten op 31.12.2013 (€)
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
160.461,32
333.126,45
1.395.654.656,65
1.476.152.354,68
V ereniging van O nderlinge L evensverzekeringen
Resultatenrekening I
Technische rekening niet-levensverzekering
1.
7.
Verdiende premies, onder aftrek van herverzekering a) Brutopremies b) Uitgaande herverzekeringspremies (-) Opbrengsten van beleggingen Schadelast, onder aftrek van herverzekering (-) a) Betaalde nettobedragen b) Wijziging van de voorziening voor te betalen schaden, onder aftrek van herverzekering (stijging +, daling -) Nettobedrijfskosten (-)
7 bis.
Beleggingslasten (-)
10.
Resultaat van de technische rekening niet-levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
II
Technische rekening levensverzekering
1.
2.
Premies, onder aftrek van herverzekering a) Brutopremies b) Uitgaande herverzekeringspremies (-) Opbrengsten van beleggingen
3.
Waardecorrecties op beleggingen van de actiefpost D. (opbrengsten)
4.
Overige technische opbrengsten, onder aftrek van herverzekering
5.
Schadelast, onder aftrek van herverzekering (-) a) Betaalde nettobedragen b) Wijziging van de voorziening voor te betalen schaden, onder aftrek van herverzekering (stijging +, daling -) Wijziging van de andere technische voorzieningen, onder aftrek van herverzekering (stijging -, daling +) Winstdeling en restorno's, onder aftrek van herverzekering (-)
2bis. 4.
6. 7.
2012
2013
2.216.076,22 2.922.346,72 706.270,50 61.237,61 1.008.862,57 481.910,08 526.952,49 242.649,26
1.532.344,92 2.336.412,31 804.067,39 79.057,63 552.658,47 811.177,90 (258.519,43) 249.633,87
45.735,33
52.069,32
980.066,67
757.040,89
2012
2013
162.601.200,36 163.527.323,06 926.122,70 64.222.150,95
129.490.826,44 130.623.638,36 1.132.811,92 69.381.171,29
207.667,32
108.911,35
45.528,95
50.514,84
112.257.434,12 111.306.168,47 951.265,65
110.633.228,94 110.334.363,19 298.865,75
(86.226.608,85) (826.386,11)
(69.250.393,85) 1.406.055,01
8.
Nettobedrijfskosten (-)
11.022.053,67
11.271.051,97
9.
Beleggingslasten (-)
10.454.646,27
3.279.133,74
10.
Waardecorrecties op beleggingen van de actiefpost D. (kosten) (-)
11.
Overige technische lasten, onder aftrek van herverzekering (-)
12 bis.
Wijziging van het fonds voor toekomstige dotaties (stijging -, daling +)
13.
Resultaat van de technische rekening levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
III
Niet-technische rekening
87.528,86
14.754,30
1.213.780,37
1.583.056,85
(6.613.829,18)
(885.222,76)
27.052,37
708.526,50
2012
2013
1.
Resultaat van de technische rekening niet-levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
980.066,67
757.040,89
2.
Resultaat van de technische rekening levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
27.052,37
708.526,50
3.
Opbrengsten van beleggingen
746.061,66
398.705,28
5.
Beleggingslasten (-)
401.277,63
66.142,81
7.
Overige opbrengsten
105.205,49
2.147.834,74
8.
Overige kosten (-)
8 bis.
Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening, voor belasting - Winst + / Verlies (-)
12.
Uitzonderlijke kosten
13.
Uitzonderlijk resultaat
15.
Belastingen op het resultaat (-/+)
18.
Te bestemmen resultaat van het boekjaar - Winst + / Verlies (-)
Resultaatverwerking A.
Te bestemmen winstsaldo 1. Te bestemmen winst van het boekjaar 2. Overgedragen winst van het vorige boekjaar
C.
Toevoeging aan het eigen vermogen (-)
134.283,46
226.309,85
1.322.825,10
3.719.654,75
0,00
15.042,72
0,00
-15.042,72
34.408,59
3.220.510,81
1.357.233,69
6.925.122,84
2012
2013
1.357.233,69 1.357.233,69 0,00
8.214.494,84 6.925.122,84 1.289.372,00
67.861,69
3.925.122,84
31
De Federale Pensioenen
Balans Actief C.
Beleggingen III. Overige financiële beleggingen
2012
2013
7.025.823,78 7.025.823,78
7.539.626,07 7.539.626,07
E.
Vorderingen
10.068,47
13.868,23
F.
Overige activabestanddelen
41.447,59
137.200,79
G.
Overlopende rekeningen
131.748,84
145.957,83
7.209.088,68
7.836.652,92
2012
2013
Eigen vermogen I. Geplaatst kapitaal of equivalent fonds, onder aftrek van het niet-opgevraagde kapitaal IV. Reserves V. Overgedragen resultaat
1.315.891,58
1.286.591,76
124.000,00 1.164.430,90 27.460,68
124.000,00 1.164.430,90 (1.839,14)
B.
Achtergestelde schulden
1.600.000,00
1.600.000,00
C.
Technische voorzieningen II. Voorziening voor verzekering "leven" VI. Andere technische voorzieningen
4.100.841,74 3.905.563,56 195.278,18
4.842.314,18 4.611.727,79 230.586,39
G.
Schulden
192.343,14
107.543,22
H.
Overlopende rekeningen
TotAal
Passief A.
TotaAl
32
Jaarrekening afgesloten op 31.12.2013 (€)
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
12,22
203,76
7.209.088,68
7.836.652,92
Resultatenrekening II
Technische rekening levensverzekering
2012
2013
2.
Opbrengsten van beleggingen
283.327,22
190.052,55
5.
Schadelast, onder aftrek van herverzekering (-) a) Betaalde nettobedragen Wijziging van de andere technische voorzieningen, onder aftrek van herverzekering (stijging -, daling +)
173.901,55 173.901,55
337.988,03 337.988,03
6.
52.994,24
172.239,94
17.981,30
19.406,28
166.085,90
62.530,99
8.
Nettobedrijfskosten (-)
9.
Beleggingslasten (-)
11.
Overige technische lasten, onder aftrek van herverzekering (-)
13.
Resultaat van de technische rekening levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
III
Niet-technische rekening
2012
2013
2.
Resultaat van de technische rekening levensverzekering - Winst + / Verlies (-)
(21.700,59)
(57.683,98)
138.005,44
125.510,83
66.676,84
66.930,11
3.
Opbrengsten van beleggingen
5.
Beleggingslasten (-)
7.
Overige opbrengsten
8.
Overige kosten (-)
18.
Te bestemmen resultaat van het boekjaar - Winst + / Verlies (-)
Resultaatverwerking A.
D.
Te bestemmen winstsaldo 1. Te bestemmen winst van het boekjaar Te bestemmen verlies van het boekjaar (-) 2. Overgedragen winst van het vorige boekjaar Overgedragen verlies van het vorige boekjaar (-) Over te dragen resultaat Over te dragen winst (verlies) (-)
53,30
51,17
(21.700,59)
(57.683,98)
2,88
3,98
151,22
30.200,54
49.479,67
(29.299,82)
2012
2013
27.460,68 49.479,67 0,00 0,00 (22.018,99)
(1.839,14) 0,00 (29.299,82) 27.460,68 0,00
27.460,68
(1.839,14)
33
Structuur van de Groep Federale Verzekering (op 31.12.2013) Federale Verzekering Gemeenschappelijke Kas tegen Arbeidsongevallen (GK)
GK : 15,65 %
GK : 19,04 %
Federale Verzekering Vereniging van Onderlinge Levensverzekering (OL)
OL : 71,72 %
Federale Verzekering Coöperatieve Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand, B.A. en Diverse Risico's CVBA (CV)
CV : 20,00 %
OL : 80,00 %
OL : 100,00 %
OL : 50,00 %
De Federale Pensioenen N.V.
Federale Management N.V.
Axxes Certificates N.V.
12,52 % CV : 65,45 %
FRE : 0,11 %
Andere vennoten Federale Real Estate N.V.
OL : 15,51 % CV : 25,34 %
OL : 74,66 %
Federale Invest N.V.
OL : 32,18 %
OL : 80,00 %
CV : 20,00 %
GK : 26,44 % CV : 26,37 %
K Building N.V.
15,01 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
Covas N.V.
Milsenhof N.V.
Immo Bepa N.V.
Andere aandeelhouders
34
Ac t i v i t e i t e n v e r s l ag 2013
GBR Vastgoed B.V.B.A.
Het doel van Federale Verzekering de komende jaren ? De klant centraal blijven stellen
maatschappelijke zetel
Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België Tel. 02 509 04 11 - Fax 02 509 04 00
www.federale.be
Coöperatieve Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand, Burgerlijke Aansprakelijkheid en Diverse Risico’s CVBA - De Federale Pensioenen Gemeenschappelijke Kas voor Verzekering tegen Arbeidsongevallen Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen. RPR Brussel BTW BE 0403.257.506 / BE 0402.190.803 / BE 0407.963.786 / BE 0408.183.324 Verantwoordelijke uitgever : Tom Meeus, Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België