DAN. Bidang Usahaa : Kantor Wisma Permata LAPORAN 2010) SERTA

PT SU URYAIN NTI PER RMATA A TBK. DAN A ANAK P PERUSA AHAAN N LAPORA AN POSISI KEUANGAN K N KONSOLID DASI PER 30 0 SEPTEMB BER 2011 (DENG GAN ANGKA A PEMBANDING LAPO ORAN POSIS SI KEUANGA AN PER 31 D DESEMBER R 2010) SERTA A LAPORAN N LABA RUG GI KOMPREHENSIF KONSOLIDASII UNTUK PE ERIODE SEM MBILAN B BULAN YAN NG BERAKHIR 30 SEPT TEMBER 20 011 DAN 201 10

B Bidang Usaha a : Pengembangg Property dan Real estat Beserta sarana dan praasarananya urabaya Berkedudukan di Su Kantor W Wisma Perma ata Jl. Panglima Sudirmaan 55, Surabaaya, Indonessia 60271 Telepon : (0 031) 5481666 6 (hunting), FFaksimili : (031) 5481555 5 Email : [email protected] Website : www.suryyainti.com

PT SURYAINT TI PERMAT TA TBK DA AN ANAK PERUSAHA P AAN D DAFTAR IS SI LAPORAN POS L SISI KEUANGA AN KONSOLIDA ASI PER 30 SEPTEMBER 2011 (DENGAN N ANGKA PEMBANDING LAPORAN POSISI KEUANGAN PE ER 31 DESEMB BER 2010) SERTA LAPOR RAN LABA RUG GI KOMPREHE ENSIF KONSOL LIDASI UNTUK PERIODE SEM MBILAN BULAN N YANG BERAKHIR PA ADA 30 SEPTEM MBER 2011 DA AN 2010

Halama an

urat Pernya ataan Direkksi Su

******

Laporan Possisi Keuang gan

1

Laporan Lab ba Rugi Komprehensiif Konsolidasi

2

Laporan Perubahan Ekkuitas

3

laporan Arus kas

4

P Keu uangan serrta Laporan n Laba Cattatan Atas Laporan Posisi Rugi Kom mprehensif Konsolidasi

5 – 31

P.T. SURYAINTI PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASI 30 SEPTEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2010

Catatan ASET Kas dan Setara kas Piutang Usaha - setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu pada 30 September 2011 dan 31 Desember 2010 sebesar Rp 67.031.638 Piutang lain-lain Persediaan Real estat Tanah Belum Dikembangkan Uang muka pembelian Pajak dibayar dimuka Investasi jangka panjang Aset tetap - Setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 3.679.343.122 dan Rp 3.265.358.009 pada 30 September 2011 dan 31 Desember 2010 Aset Lain-lain

2b, 2e,2u,3

30 September 2011 (Unaudited) Rp

31 Desember 2010 (Audited) Rp

444,036,412

106,834,449

2f, 2q,5 2g,2q,6 7 2s,8 2i, 9

30,453,890 1,015,416,839,790 694,627,786,220 20,128,347,026 1,021,469,114 3,431,000,000

36,176,374 892,902,139,487 693,657,396,220 17,181,656,750 19,910,539,458 3,431,000,000

2j, 2k,10 11

10,615,001,480 73,328,500,000

11,024,951,593 73,328,500,000

1,819,043,433,932

1,711,579,194,331

6,160,005,338

1,188,135,227

30,990,000,000 59,981,970,161 10,854,283,340 18,895,531,087 272,990,407,601 623,848,487,433

30,990,000,000 62,332,766,404 2,637,424,246 6,955,267 140,770,511,383 635,727,275,361

1,023,720,684,960

873,653,067,888

2c,4

JUMLAH ASET

LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS Hutang usaha Hutang lain-lain : Pihak ketiga Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pendapatan diterima dimuka Hutang pajak Biaya yang masih harus dibayar Hutang lain Jangka Panjang

12 2d,13

2p,14 2s,15,27 2r,16 17

Jumlah Liabilitas EKUITAS Modal saham-nilai nominal seri A Rp.125 per saham dan seri B Rp.50 per saham Modal dasar - seri A 2.400.000.000 saham dan seri B 14.000.000.000 saham Modal ditempatkan dan disetor - seri A 2.400.000.000 saham dan seri B 1.806.964.252 saham 19 Agio Saham 2m,20 Modal saham diperoleh kembali 2l,21 Selisih nilai transaksi entitas sepengendali 2o,22 Saldo laba Kepentingan Nonpengendali

2a,18

Jumlah Ekuitas

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.

1

390,348,212,600 33,729,340,151 (5,994,620,000) 2,118,330,461 367,179,297,177

390,348,212,600 33,729,340,151 (5,994,620,000) 2,118,330,461 409,772,251,467

787,380,560,389

829,973,514,679

7,942,188,582

7,952,611,764

795,322,748,971

837,926,126,443

1,819,043,433,932

1,711,579,194,331

P.T. SURYAINTI PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASI UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010

Catatan


PENJUALAN BERSIH

2p,23

1,147,320,000

1,984,340,000

BEBAN POKOK PENJUALAN

2p,24

700,959,009

903,026,387

446,360,991

1,081,313,613

34,607,000 4,422,163,188

154,914,081 4,851,374,170

4,456,770,188

5,006,288,251

(4,010,409,197)

(3,924,974,638)

LABA KOTOR BEBAN USAHA Penjualan Umum dan Administrasi

25

Jumlah Beban Usaha RUGI SEBELUM POS KEUANGAN DAN LAIN-LAIN POS KEUANGAN DAN LAIN-LAIN BERSIH Pendapatan bunga deposito dan jasa giro Denda dan Beban Administrasi pajak tahun-tahun lalu Lain-lain - Bersih

2,118,943 8, 15

Pos Keuangan dan Lain-lain bersih RUGI SEBELUM PAJAK

1,634,983

(38,483,598,280) (53,818,783)

(470,887,369) 829,674,540

(38,535,298,120)

360,422,155

(42,545,707,317)

(3,564,552,483)

(57,366,000)

(99,217,000)

RUGI PERIODE BERJALAN

(42,603,073,317)

(3,663,769,483)

RUGI DIATRIBUSIKAN KEPADA : Pemilik Entitas Induk Kepentingan Nonpengendali

(42,592,954,290) (10,119,027)

(3,633,436,532) (30,332,951)

(42,603,073,317)

(3,663,769,483)

(10.12)

(0.86)

BEBAN PAJAK PENGHASILAN Pajak Penghasilan Final

2s, 27

Jumlah RUGI PER SAHAM YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN : KEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK : Rugi Bersih

2t,28

Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.

2


P.T. SURYAINTI PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010 (UNAUDITED)

Catatan

Saldo per 1 Januari 2010

Modal Disetor Rp

Agio Saham Rp

390,348,212,600

33,729,340,151

2,118,330,461

Modal saham yang diperoleh kembali

(5,994,620,000)

Saldo laba Rp 409,260,383,796

Jumlah ekuitas Rp 829,461,647,008

Rugi komprehensif untuk periode sembilan bulan yang berakhir 30 September 2010

-

-

-

-

(3,633,436,532)

(3,633,436,532)

Penyesuaian saldo untuk periode tiga bulan yang berakhir 31 Desember 2010

-

-

-

-

4,145,304,203

4,145,304,203

409,772,251,467

829,973,514,679

(42,592,954,290)

(42,592,954,290)

367,179,297,177

787,380,560,389

Saldo per 31 Desember 2010 Rugi komprehensif untuk periode sembilan bulan yang berakhir 30 September 2011 Saldo per 30 September 2011

390,348,212,600

33,729,340,151

390,348,212,600

33,729,340,151

Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.

3

Selisih nilai transaksi entitas sepengendali Rp

2,118,330,461

2,118,330,461

(5,994,620,000)

(5,994,620,000)

PT. SURYAINTI PERMATA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010

Catatan



ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI: Rugi sebelum pajak Penyesuaian untuk : Penyusutan kerugian penjualan aktiva tetap Bagian rugi bersih Persahaan asosiasi Manfaat Karyawan Arus kas sebelum perubahan modal kerja

(42,483,333,317)

(3,564,552,483)

414,760,113 (10,119,027) 161,736,953 (41,916,955,278)

202,364,535 74,805,000 (30,332,951) 101,126,321 (3,216,589,578)

Perubahan Modal Kerja : Piutang Usaha Piutang Lain-lain Persediaan real estat Tanah belum dikembangkan Uang Muka Pembelian Pajak Dibayar Dimuka Hutang Usaha Hutang Lain-lain Pendapatan Diterima Dimuka Hutang Pajak Biaya Yang Masih Harus Dibayar Kas Dihasilkan dari Operasi Pembayaran Pajak Penghasilan Kas Bersih Diperoleh dari aktivitas operasi

5,722,484 (122,514,700,303) (970,390,000) (2,946,690,276) 18,889,070,344 4,971,870,111 8,216,859,094 18,888,575,820 132,219,896,218 56,760,213,492 (57,366,000) 56,702,847,492

219,725,000 26,116,111 (35,577,055,972) (37,282,901) (2,799,332,252) 524,759,031 287,877,432 31,258,000 427,636,367 (661,983,177) 62,934,019,033 25,156,011,672 (99,217,000) 25,056,794,672

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Perolehan/Penjualan Aktiva tetap

(4,035,000)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN : Pembayaran Hutang Sewa Pembiayaan Hutang kepada pihak yang mempunyai hubungan Istimewa Hutang lain Jangka Panjang Kas Bersih dari aktivitas pendanaan

(2,565,867,323) (11,878,787,928) (14,444,655,251)

KENAIKAN/ (PENURUNAN) KAS DAN SETARA KAS BERSIH KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

337,201,963 106,834,449

KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE

444,036,412

845,805,000

(287,991,936) 8,097,638,715 (33,656,565,796) (25,846,919,017) (3,160,908,923) 3,308,950,450 148,041,527

Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian

yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.

4

PT SU URYAINTI PERMATA TBK DA AN ANAK PERU USAHAAN

CATATAN ATA AS LAPORAN POSISI KEUANGAN KO ONSOLIDASI PER 30 0 SEPTEMBER 2011 1 ( DE ENGAN ANGKA PEM MBANDING LAPOR RAN POSISI KEUAN NGAN KONSOLIDAS SI PER 31 DESEMBER 2010 ) SERTA LA APORAN LABA RUGI KOMREHENSIF KONSOLIDASI UNT TUK PERIODE SEM MBILAN BULAN YAN NG BERAKHIR PAD DA 30 SEPTEMBER 2011 DAN 2010

1. U M U M a.

n dan Informa asi Umum Pendirian PT Surya ainti Permata a Tbk (“Peru usahaan”) didirikan berd dasarkan akkta No. 74 ta anggal 14 Februari 1990 1 oleh Nyy. Endang Widjajanti W Soe ejono, S.H., Notaris di Siidoarjo. Akta a pendirian ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiiman denga an Surat Keputusan No. C201.01.TH.91 tanggal 30 Juli 1991, se erta telah diu umumkan da alam Tambah han Berita 3460.HT.0 Negara Republik R Ind donesia No. 74 tanggal 13 Septem mber 1991 d dan Tambah han Berita Negara No. N 3013. Anggaran Dasa ar Perusahaan telah mengalami beb berapa kali perubahan, dan yang terakhir ada alah Akta Berita Acara Ra apat Umum Pemegang S Saham Luar Biasa No. 2 oleh No otaris Wachid d Hasyim, SH., Notaris d di Surabaya mengenai 9 tanggal 8 Januari 2008 at 1 dan pas sal-pasal lain n dari Anggarran Dasar Pe erusahaan perubahan terhadap Pasal 4 aya esuaikan den ngan Undang g-undang No o. 40 tahun 2007 2 tentang g Perseroan Terbatas. T untuk dise Akta Peru ubahan Angg garan dasar tersebut t telah disetujui oleh o Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.. AHU-07039 9.AH.01.02 Tahun 2008 8 tanggal 13 3 Februari 2008. Perusaha aan telah melakukan m penyesuaian anggaran n dasarnya sebagaima ana yang disyaratka an dalam Un ndang-undan ng No. 1 tah hun 1995 tentang Perussahaan Terbatas serta telah dium mumkan dala am Berita Ne egara Repub blik Indonesia a No. 81 tan nggal 10 Oktober 1997 dan tambahan No. 47 736. Sesuai de engan pasall 3 anggaran n dasar Peru usahaan, ruang lingkup kegiatan Pe erusahaan terutama bergerak dalam bidang g pembangu unan dan pe engusahaan gedung perkantoran, n dan pemukiman, bidan ng industri, perdagangan dan jasa. Perusahaan n memulai pertokoan aktivitas usaha u komersialnya seja ak tahun 199 92, dengan melakukan m a aktivitas pem mbangunan dan penju ualan rumah h toko (ruko)), town hous se, pembang gunan perho otelan, jasa konstruksi gedung. Perusahaan P berdomisili di d Jl. Panglim ma Sudirman 55, Surabayya. Berdasarkkan Akta Berrita acara Ra apat Umum Pemegang P S Saham No.75 5 tanggal 28 Juni 2011 oleh Wacchid Hasyim m, SH., susu unan anggota a Komisariss dan Direkssi Perusahaa an adalah sebagai berikut: b Komisarris Utama Komisarris Komisarris Independe en

: : : :

Sukavat Amarekajom A Laksda (P Pur) Gofar Su uwarno H. Soegio ono, SE Drs. Avian nto Hadi Ak.

Direktur Utama Direktur Independen Direktur Independen Direktur Independen

: : : :

G Henry J. Gunawan H.R. Ali Badri B Zaini Yusuf Wa angsaredja, S S.H Raja Siraiit

omite Audit Ketua Ko Anggota a Komite Aud dit Anggota a Komite Aud dit

: : :

ono, SE H. Soegio Drs. Avian nto Hadi Ak. Mashuri, SE S

-5-



b.

Anak Perrusahaan Perusaha aan memiliki saham pada anak perusa ahaan sebaga ai berikut: Posisi 30 Se eptember 2011 dan 31 De esember 201 10 Je enis P Persentasi Anak P Perusahaan Usa aha Ke epemilikan Domissili PT Duta a Windumas Mitraloka PT Benteng Tunggal

c.

Surabayya Surabayya

Prop perti Prop perti

60% 99,99%

Tahun Operasi O Kome ersial

1996 1994

an Umum Effek Perusaha aan Penawara Pada tanggal 15 Dessember 199 97 Perusahaan telah me emperoleh p pernyataan efektif e dari engawas Passar Modal se esuai dengan n Surat Kepu utusan No. S S-2874/PM/1997 untuk Badan Pe menawarkan saham kepada k massyarakat seju umlah 100.00 00.000 (sera atus juta) sah ham biasa ma dengan nilai nominal Rp 500 setiiap saham, dan d pada ta anggal 8 Jan nuari 1998 atas nam seluruh saham s Perussahaan atau u sejumlah 600.000.000 0 lembar sa aham telah dicatatkan d pada Burssa Efek Indo onesia. Pada tan nggal 16 Maret M 2005 dan tanggal 16 Septtember 2005, Perusaha aan telah mengelua arkan saham m dalam porte epel masing-masing seju umlah 301.4 492.339 lemb bar saham dan 150.2 248.724 lem mbar saham seluruhnya dengan nilai nominal Rp p 200 per sa aham dan telah dica atatkan pada a Bursa Efe ek Indonesia a. Dengan demikian seja ak pencatata an saham tambahan n tersebut, maka m jumlah h saham Pe erusahaan yang y dicatatkkan pada Bursa Efek Indonesia a bertambah menjadi seju umlah 1.051.741.063 lem mbar saham. Pada tang ggal 6 Marett 2008, Bursa a Efek Indonesia sebagaimana yang tercantum da alam surat persetujua an No. S-0 01228/BEI.PSJ/03-2008 telah menye etujui rencana Perusaha aan untuk melakuka an pemecaha an nominal saham (sto ock split) yan ng pelaksan naan perdag gangannya mulai dila akukan sejakk tanggal 12 Maret 2008 dipasar reg gular dan neg gosiasi. Sedang untuk perdagangan saham dipasar d tunai dimulai sejak tanggai 17 Maret 2008. Dengan demikian d seja ak efektivnya a pelaksanaa an perdagan ngan tersebut, maka jumllah saham Perusaha aan yang diccatatkan pad da Bursa Efe ek Indonesia a telah berub bah menjadii sejumlah 4.206.964 4.252 lembarr saham.

2.

A KEBIJAKAN AKUNTANSI a..

Dasar Akkuntansi Pen nyajian Laporran Keuanga an Konsolida asi (secara b Laporan keuangan Perusahaan P dan anak Perusahaan P bersama-sam ma disebut Perusaha aan) disusun n sesuai den ngan prinsip akuntansi yang y berlaku u umum di Indonesia, I yaitu Stan ndar Akunta ansi Keuanga an, peraturan Badan Pe engawas Passar Modal (B Bapepam) bagi Peru usahaan rea al estat yang menawark kan sahamn nya kepada masyarakatt. Laporan keuangan n tersebut dissajikan menu urut konsep nilai n historis (harga perolehan).

-6-



Laporan keuangan konsolidasi mencakup p akun-akun n Perusahaan induk dan d anak Perusaha aan. Akun “Kepentinga an Nonpeng gendali” merupakan ha ak pemegan ng saham minoritass pada entittas anak Perusahaan tersebut. t Se emua transa aksi signifika an antara Perusaha aan telah die eleminasi dalam laporan keuangan k ko onsolidasi. Posisi Ke euangan dissajikan deng gan menggunakan meto ode tidak dikkelompokkan n menurut lancar da an tidak lan ncar (undercclassified bas sis) sesuai dengan PSA AK No. 44 mengenai “Akuntansi Aktivitas Pengembang P gan Real Esttat”. Laporan arus kas ko onsolidasi disusun d deng gan menggu unakan meto ode langsun ng dengan mengelom mpokkan aru us kas dalam m aktivitas op perasi, investtasi dan pend danaan.

b. Kas dan Setara Kas Kas dan n setara kas terdiri dari kas, bank dan d semua investasi yan ng jatuh tem mpo dalam waktu tig ga bulan atau u kurang darri tanggal perrolehannya dan d tidak dija aminkan. c.

U Piutang Usaha Piutang dinyatakan sebesar nilai bersih yang y dapat dengan penyisihan p p piutang ragu--ragu.

direalisasikkan setelah dikurangi

Penyisih han Piutang ragu-ragu dilakukan berdasarkan b n penelaaha an terhadap keadaan masing-m masing akun n piutang pad da akhir tahu un. d..

Transakssi dengan pih hak-pihak yang mempuny yai hubungan istimewa Perusahaan dan Anak A Perusa ahaan melakukan tran nsaksi deng gan pihak-pihak yang mempun nyai sifat hubungan isstimewa seb bagaimana dimaksud d dalam PSAK K No. 7, “Pengun ngkapan Pihak-pihak ya ang Mempun nyai Hubung gan Istimew wa”. pihak-piihak yang mempun nyai hubunga an istimewa digambarkan d n sebagai be erikut: 1.

Pe erusahaan ya ang melalui satu s atau leb bih perantara a (intermedia aries), mengendalikan, ata au dikendaliikan oleh, atau a berada a di bawah pengendalian bersama a, dengan Pe erusahaan pelapor (te ermasuk ho olding comp panies, sub bsidiaries da an fellow subsidiaries);

2.

Pe erusahaan assosiasi (asso ociated comp pany);

3.

Pe erorangan ya ang memilikki, baik seca ara langsung g maupun ttidak langsu ung, suatu ke epentingan hak suara di Perusahaan n pelapor yan ng berpenga aruh secara signifikan, da an anggota keluarga k dekkat dari pero orangan terssebut (yang dimaksudka an dengan an nggota keluarga dekat ad dalah merek ka yang dapa at diharapkan mempengaruhi atau dip pengaruhi pe erorangan tersebut dalam m transaksinyya dengan P Perusahaan pelapor); p

4.

aryawan kuncci, yaitu oran ng-orang yan ng mempunyyai wewenang dan tanggung jawab Ka un ntuk merenca anakan, memimpin m dan d menge endalikan kkegiatan Pe erusahaan pe elapor yang g meliputi anggota dewan kom misaris, direkksi dan manajer dari Pe erusahaan se erta anggota keluarga de ekat orang-orrang tersebu ut; dan

5.

Pe erusahaan di mana suattu kepenting gan substanssial dalam h hak suara dimiliki baik se ecara langsun ng maupun tidak t langsun ng oleh setiap orang yang g diuraikan dalam d (3)

-7-



ata au (4), atau setiap s orang tersebut me empunyai pen ngaruh signiffikan atas Pe erusahaan terrsebut. Ini mencakup m Pe erusahaan-P Perusahaan yang y dimilikii oleh anggo ota dewan komisaris, dire eksi atau pemegang saham utama dari Peru usahaan pelapor dan Pe erusahaan-Pe erusahaan yang y mempu unyai anggo ota manajem men kunci ya ang sama dengan Perusa ahaan pelapo or. e.

Deposito o Berjangka Deposito o berjangka yang jatuh temponya kurang k dari tiga t bulan namun dijaminkan dan deposito o berjangka yang y jatuh te emponya leb bih dari tiga bulan disajiikan sebagai investasi sementa ara dan dinya atakan sebessar nilai nominal.

f.

Persediaan real estatt aan real estat terdiri da ari tanah dan n bangunan (rumah ting ggal, rumah toko dan Persedia banguna an strata title e) yang siap p dijual. Bangunan (ruma ah tinggal, rrumah toko dan d strata title) yan ng sedang diikonstruksi, tanah t yang sedang s dike embangkan d dan tanah ya ang belum dikemba angkan dinya atakan sebessar biaya perolehan atau u nilai realisa asi bersih, mana m yang lebih ren ndah. Biaya pe erolehan tan nah yang sed dang dikemb bangkan me eliputi biaya perolehan ta anah yang belum diikembangkan n ditambah dengan d biaya a pengembangan langsu ung dan tidak k langsung yang dap pat diatribusikan pada asset pengemb bangan real estat serta b biaya pinjaman (beban bunga dan selisih ku urs). Tanah yang y dikemb bangkan aka an dipindahkkan ke bangu unan yang d pada saat tanah tersebut selesai dikembangkan n atau dipind dahkan ke sedang dikonstruksi aset tana ah bila tanah h tersebut sia ap dijual dengan menggu unakan metode luas area al. Biaya pe erolehan jasa a konstruksi meliputi biay ya yang langsung berhub bungan deng gan proyek dan biayya pinjaman n serta dipin ndahkan pad da aset bang gunan jasa konstruksi pada p saat selesai dibangun d dan n siap disera ahkan pada pemilik. p Biaya pe erolehan ban ngunan yang g sedang dikonstruksi me eliputi biaya perolehan ta anah yang telah sellesai dikemb bangkan dita ambah denga an biaya kon nstruksi dan biaya pinjaman serta dipindah hkan ke aset tanah dan n bangunan pada saat selesai diba angun dan siap s dijual dengan menggunaka m an metode id dentifikasi khusus. Biaya pinjaman yan ng berhubun ngan denga an kegiatan pengemban ngan dikapittalisasi ke p gan. Kapitalissasi dihentikan pada saa at proyek pe engembangan tersebut proyek pengembang secara substansial s s siap untuk digunakan d sesuai tujuan nnya atau aktivitas pembangunan ditunda atau a ditangguhkan dalam m suatu perio ode yang cukkup lama.

g.

Tanah Be elum Dikemb bangkan Biaya perolehan p ta anah yang belum dike embangkan meliputi bia aya peroleh han tanah ditambah h biaya pinja aman dan dipindah ke tanah yang sedang s dikembangkan, pada saat pematan ngan tanah akan a dimulai atau dipinda ahkan ke ba angunan yan ng sedang dikonstruksi pada saa at tanah tersebut siap dib bangun.

h.

Biaya Dib bayar Dimuka Biaya dib bayar di mukka diamortisa asi dengan menggunaka m n metode ga aris lurus sela ama masa manfaat masing-massing biaya.

-8-



i.

Investasi 1. Investasi Saham Investasi saham dengan pem milikan kurang dari 20% yang nilai w wajarnya tida ak tersedia dan dimaksudkan d n untuk invesstasi jangka panjang din nyatakan seb besar biaya perolehan (meto ode biaya). Namun N bila terjadi t penurrunan nilai ya ang bersifat permanen, maka m nilai tercattatnya dikura angi untuk mengakui pen nurunan terse ebut.

2. Invesstasi jangka pendek Investasi jangka a pendek un ntuk penemp patan pada efek e yang n nilai wajamya a tersedia dapa at berupa effek hutang (d debt securitiies) dan efekk ekuitas (eq quity securitties) dapat dikla asifikasikan ke k dalam tiga a kelompok berikut: b Dipe erdagangkan Term masuk dalam m kelompok in ni adalah efe ek yang dibe eli dan dimilikki untuk dijua al kembali dalam waktu de ekat, yang biasanya ditunjukkan dengan freku uensi pembe elian dan penjualan yang tinggi. Efek ini dimiliki dengan d tujua an untuk me enghasilkan laba dari perb bedaan harga a jangka pen ndek. Investtasi dalam effek yang me emenuhi klas sifikasi ini dicattat sebesar nilai wajarnyya. Laba ata au rugi yang g belum tere ealisasi, pada tanggal nera aca dikreditka an atau dibeb bankan pada a tahun berja alan. Dimiiliki hingga ja atuh tempo Investasi dalam efek hutan ng yang dim maksudkan untuk u dimilikki hingga jattuh tempo dicattat sebesar harga pero olehan yang disesuaikan dengan a amortisasi premi atau disko onto hingga jatuh j tempo.. Terssedia untuk dijual d Investasi dalam efek yang tiidak memenuhi klasifikassi “Diperdag gangkan” dan n “Dimiliki Hing gga Jatuh Te empo” dicata at sebesar nilai wajarnya. Keuntunga an atau kerug gian yang belum direalisassi dari kepem milikan efek ini pada tan nggal neraca a dikreditkan n (didebit) pada a akun “Laba a (Rugi) Belum Direalisa asi dari Efekk Tersedia untuk Dijual” di bagian ekuittas di neraca a konsolidasii. Pene empatan pada efek yan ng nilai waja arnya tidak tersedia dissajikan sebe esar biaya pero olehan. j.

Aset Teta ap Aset tetap dinyata akan berdassarkan biay ya peroleha an setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Penyusu utan, kecualii bangunan, dihitung de engan meng ggunakan metode saldo menurun (double declining balance metho od) berdasa arkan taksira an masa m manfaat ekon nomis aset tetap seb bagai berikutt:

-9-



Per tahu un Bangunan Kendaraan Inventaris ka antor Mesin Peralatan

5% 50% 25% - 50 0% 12,5% - 25% 12,5% - 25%

Banguna an kantor disusutkan d d dengan men nggunakan metode garris lurus (sttraight-line method) selama 20 0 tahun. Tan nah dinyatak kan berdasa arkan biaya perolehan dan tidak disusutka an. Bila nila ai tercatat suatu s aset melebihi m tak ksiran jumlah yang dap pat diperoleh h kembali (estimate ed recovera able amount)) maka nilai tersebut diturunkan d ke jumlah ya ang dapat diperoleh h kembali te ersebut, yang g ditentukan sebagai nilai tertinggi a antara harga a jual neto dan nilai pakai. Biaya perbaikan p da an pemeliha araan dibeb bankan pada laporan laba rugi pada p saat terjadinyya; pemugara an dan pena ambahan da alam jumlah signifikan ya ang memenu uhi kriteria sebagaim mana diatur dalam PSAK K No. 16 tenttang Aset tettap, dikapitalisasi. Aset tettap yang su udah tidak digunakan lagi atau ya ang dijual, biaya perolehan dan akumula asi penyusuta annya dikelu uarkan dari kelompok Aset A tetap ya ang bersangkutan dan laba atau u rugi yang terjadi tercerm min dalam operasi tahun n berjalan. k.

Sewa pan PSAK No. N 30 revissi berdampa ak terhadap perubahan kebijakan akuntansi Penerap sewa. Pe erubahan mendasar darri standar ini, dimana klasifikasi da ari sewa pe embiayaan (finance lease) dan sewa operassi (operating g lease) terg gantung darri pengaliha an secara substanttial seluruh risiko r dan manfaat, m tida ak berdampa ak terhadap p laporan keuangan periode sebelumnya a. Manajem men menetap pkan tidak terdapat t sew wa pembiayaan yang signifikan n pada awa al penerapan n yang dikllasifikasi sebagai sewa a pembiayaan menurut standar revisi. r Aset sew wa pembiayaan disajika an sebagai bagian b dalam m Aset tetap p pada laporan posisi keuanga an konsolidassian dan dinyyatakan sebesar nilai tun nai dari selurruh pembaya aran sewa pembiayyaan pada awal a sewa pembiayaan p ditambah nilai sisa (ha arga opsi) ya ang harus dibayar pada p akhir masa m sewa pe embiayaan. Aset sew wa pembiaya aan disusutka an dengan metode m yang sama denga an metode pe enyusutan Aset yan ng dimiliki. Hutang yang terkait dengan sewa s pembia ayaan diaku ui dan setia ap pembaya aran sewa dialokasikan sebagai pelunasan hutang dan pembayaran p n beban bung ga.

l.

Modal Sa aham yang diperoleh d Kem mbali an kembali (buy ( back) saham s moda al sendiri yang ditujukan n sebagai modal yang Peroleha diperoleh h kembali (trreasury stocck) dicatat berdasarkan metode pero olehan (costt method). Laba (ru ugi) atas pen njualan kemb bali saham yang y diperoleh kembali, dicatat seba agai “Agio Saham”, kecuali bila rugi atas pe enjualan kem mbali saham tersebut t melebihi saldo akun a “Agio Saham” yang berasa al dari saham m yang dipero oleh kembalii tersebut, m maka kerugian nnya akan dicatat sebagai peng gurang akun “Saldo Laba a”.

- 10 -



m Biaya Em m. misi Saham misi saham disajikan d sebagai pengura ang dari Agio o Saham dan n tidak diamo ortisasi. Biaya em n.

Perubaha an ekuitas pe erusahaan asosiasi Perubah han nilai inve estasi yang disebabkan d terjadinya t pe erubahan nila ai ekuitas pe erusahaan asosiasi yang bukan merupakan transaksi an ntara Perusahaan dengan n perusahaa an asosiasi diakui sebagai bagian dari eku uitas denga an akun selisih transakssi perubaha an ekuitas perusaha aan asosiassi dan akan diakui se ebagai pend dapatan ata au beban pada p saat pelepasa an investasi yang y bersan ngkutan.

o.

Selisih Nilai Transakssi Entitas Sep pengendali Pengaliha an aset, liab bilitas, saham m atau instru umen kepem milikan yang llain antar Pe erusahaan sepengen ndali disajikkan dengan menerapkan Pernyataa an Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. N 38 mengenai “Akunta ansi Restruktturisasi Entita as Sepengen ndali.” Selisih an ntara harga pengalihan dengan d nilai buku aset dibukukan da alam akun “S Selisih nilai transaksi entitas sepe engendali“ da an disajikan sebagai bag gian dari ekuitas.

p.

Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapa atan dari pe enjualan ban ngunan ruma ah tinggal, rumah r toko (ruko) dan bangunan sejenis la ainnya beserta kavling ta anahnya dia akui dengan metode akru ual penuh (fu ull accrual method) apabila selu uruh syarat berikut b terpen nuhi: ga jual akan n tertagih ya aitu jumlah yang y telah dibayar d seku urang-kurang gnya telah 1. Harg mencapai 20% dari d harga ju ual yang tela ah disepakatti dan jumlah h tersebut tidak dapat dimin nta kembali oleh o pembeli; bordinasi dim masa yang a akan datang g terhadap 2. Tagihan penjual tidak akan bersifat sub aman lain yang akan dipe eroleh pembe eli; dan pinja 3. Penjjual telah mengalihkan m resiko dan manfaat ke epemilikan unit banguna an kepada pembeli melalui suatu transa aksi yang se ecara substansi adalah p penjualan, da an penjual tidakk lagi berkew wajiban atau terlibat t secara signifikan dengan unitt bangunan tersebut. Pendapa atan penjua alan unit ba angunan ko ondominium, perhotelan, pusat belanja dan banguna an sejenis lainnya, serta unit u dalam ke epemilikan secara s time ssharing, diak kui dengan metode persentase penyelesaian (percenttage-of-comp pletion meth hod) apabila a seluruh kriteria berikut terpen nuhi: 1. Prosses konstruksi telah mela ampaui taha ap awal, yaitu pondasi ba angunan tela ah selesai dan semua persyyaratan untuk memenuhii pembangun nan telah terpenuhi; p telah h mencapai 20% dari h harga jual yang y telah 2. Jumlah pembayyaran oleh pembeli disep pakati dan ju umlah terseb but tidak dapa at diminta ke embali oleh p pembeli; dan 3. Jumlah pendapa atan penjua alan dan bia aya unit ban ngunan dap pat diestimas si dengan anda al.

- 11 -



Pendapa atan penjuala an kavling ta anah tanpa bangunan b dia akui dengan metode akrrual penuh (full accrrual method) pada saatt pengikatan n jual beli apabila a selurruh kriteria berikut ini terpenuh hi: 1. Jumlah pembaya aran oleh pembeli sekura ang-kurangnya telah men ncapai 20% dari harga jual yang y disepakati dan jumlah tersebut tidak dapat diminta d kemb bali oleh pem mbeli; 2. Harg ga jual akan tertagih; 3. Tagihan penjua al tidak berrsifat subord dinasi dimassa yang akkan datang terhadap pinja aman lain yang akan dipe eroleh pembe eli; dan 4. Prosses pengem mbangan ta anah telah selesai s sehingga penjua al tidak berrkewajiban lagi untuk men nyelesaikan kavling tanah yang dijual, sepe erti kewajib ban untuk mem matangkan ka avling tanah atau kewajiban untuk membangun m ffasilitas-fasilitas pokok yang g dijanjikan oleh o atau ya ang menjadi kewajiban penjual, p sesu uai dengan pengikatan p jual beli b atau kete entuan peratturan perund dang-undang gan; dan 5. Hanyya kavling tanah t saja yang y dijual, tanpa diwajjibkan keterlibatan penjual dalam pend dirian bangun nan diatas ka avling tanah tersebut. Apabila persyaratan p tersebut diatas tidak dap pat dipenuhi,, maka seluruh uang yan ng diterima dari pem mbeli diperla akukan seba agai uang muka m penjua alan dan diccatat denga an deposit method sampai s selurruh persyaratan tersebut terpenuhi. Pendapa atan jasa ko onstruksi diakui dengan metode kon ntrak selesai (completed contract method) apabila mem menuhi syara at sebagai be erikut: aran oleh pe emberi kerja telah menca apai 20% da ari harga kon ntrak yang 1. Jumlah pembaya h disepakati dan d jumlah tersebut t tidak k dapat dimin nta kembali o oleh pemberri kerja; telah 2. Jumlah pendapa atan kontrakk dan biaya a unit bangu unan konstruksi dapat diestimasi deng gan andal; Bangunan tela ah selesai da an diserahka an kepada pe emberi kerja.. Beban diakui sesuai manfaatnya m pada tahun yang y bersangkutan (accrrual basis). q.

Biaya Pinjaman Biaya attas pinjaman n yang digun nakan untuk membiayai pembelian, pengemban ngan serta pembang gunan tanah h dan bangu unan dikapittalisasi seba agai bagian dari biaya perolehan persedia aan atau ase et dalam pem mbangunan. Beban keua angan ini me encakup beban bunga, selisih kurs, amortisa asi premi sw wap dan biay ya pinjaman lainnya sete elah dikurangi dengan pendapa atan bunga yang y diperole eh dari inves stasi sementa ara atas dan na hasil pinja aman yang belum diigunakan. Ka apitalisasi bia aya-biaya pin njaman ini diihentikan pad da saat pem mbangunan persedia aan atau Ase et tetap telah selesai dan siap untuk digunakan. d

r.

Manfaat Karyawan Perusaha aan mengestimasi kewajjiban manfaa at karyawan untuk seluru uh karyawan n tetapnya sebagaim mana diatur dalam Undang-Undang No. N 13 tahun n 2003 tentan ng Ketenaga akerjaan. Beban manfaat m tersebut dihitung berdasarkan n Metode Pro ojected Unit Credit denga an asumsi aktuarial jangka panja ang.

- 12 -



Kewajiba an transision nal dan keu untungan (k kerugian) akktuarial yang g terjadi diamortisasi selama ra ata-rata sisa masa kerja karyawan. Selain itu u, penyisihan n untuk biaya a jasa kini dibebankan d s secara langssung pada op perasional periode berjalan. b s.

enghasilan Pajak Pe enghasilan Final Pajak Pe Pajak Pe enghasilan atas a pengha asilan dari pe engalihan ha ak atas tana ah dan/atau bangunan sebagaim mana yang telah diatur dalam d Peratu uran Pemerin ntah No. 71 pasal 4 ayatt 1 tanggal 4 Nopem mber 2008 diikenakan pajjak sebesar 5% dari jumlah bruto nila ai pengalihan n hak atas tanah da an/atau bang gunan, kecua ali atas peng galihan hak atas a rumah ssederhana dan d rumah susun se ederhana dikkenakan paja ak sebesar 1% dari jumla ah bruto nilai pengalihan. Apabila nilai tercatatt aset atau lia abilitas yang g berhubunga an dengan p pajak pengha asilan final berbeda dari dasar pengenaan pajaknya maka m perbeda aan tersebut tidak diaku ui sebagai aset atau u liabilitas pa ajak tangguhan. Atas pe enghasilan yang y telah dikenakan d pajak p pengh hasilan final,, beban pajjak diakui proporsio onal dengan n jumlah pe endapatan menurut m akuntansi yang diakui pada periode berjalan.. Pajak Pe enghasilan Non N Final Beban pajak kini ditentukan berdasarka an laba kena pajak d dalam perio ode yang bersangkkutan yang dihitung d berd dasarkan tariff pajak yang berlaku. Aset dan n liabilitas pa ajak tangguha an diakui ata as konsekuensi pajak perriode menda atang yang timbul da ari perbedaa an jumlah terccatat aset da an liabilitas menurut m lapo oran keuanga an dengan dasar pe engenaan pa ajak aset dan liabilitas. Liabilitas L paja ak tangguha an diakui unttuk semua perbedaa an temporer kena paja ak dan ase et pajak tan ngguhan dia akui untuk perbedaan p temporer yang bole eh dikurangkkan, sepanja ang besar kemungkinan k n dapat dim manfaatkan untuk me engurangi laba kena paja ak pada mas sa datang. Pajak ta angguhan diukur denga an menggun nakan tarif pajak p yang berlaku ata au secara substanssial telah berlaku pada a tanggal Laporan L Possisi Keuanga an. Pajak tangguhan t dibebankkan atau dikreditkan d d dalam laporran laba ru ugi kompreh hensif, kecu uali pajak tangguha an yang dibe ebankan atau u dikreditkan n langsung ke e ekuitas. Aset dan n liabilitas pajak p tangguhan disajika an di Lapora an Posisi Ke euangan kec cuali untuk entitas yang y berbeda a atas dasar kompensas si sesuai de engan penyajjian aset dan liabilitas pajak kin ni.

t.

Laba (Ru ugi) Rugi per Saham yang g dapat diatrribusikan kep pada pemilik entitas induk laba (Ru ugi) bersih pe er saham da asar yang da apat diatribussikan kepada a pemilik enttitas induk dihitung dengan me embagi laba a (Rugi) be ersih pemilikk entitas ind duk dengan n rata-rata tertimban ng jumlah sa aham yang beredar pada a periode yan ng bersangku utan.

u.

Transakssi dan Saldo dalam Mata Uang Asing Transakssi dalam ma ata uang assing dibukuk kan setelah dijabarkan ke dalam mata m uang Rupiah dengan d men nggunakan kurs k pada ta anggal transaksi. Perkira aan aset dan liabilitas moneter dalam mata a uang asing g dijabarkan ke dalam Rupiah R denga an menggun nakan kurs tengah Bank B Indone esia. Laba Rugi R yang tim mbul dari tra ansaksi dengan mata uang asing dicatat ke k dalam lapo oran laba rug gi periode be erjalan.

- 13 -



v.

Informasi Segmen Informassi segmen disusun se esuai denga an kebijakan n akuntansi yang dian nut dalam penyusunan dan penyajian lap poran keuangan konso olidasi. Benttuk primer pelaporan segmen primer adala ah segmen usaha. u Seda angkan segm men sekunde er adalah be erdasarkan lokasi ge eografis keg giatan usaha a, namun seg gmen terseb but tidak dissajikan karen na seluruh kegiatan n usaha Peru usahaan dan anak perusa ahaan berada di wilayah Jawa Timur. Segmen usaha adala ah kompone en perusahaa an yang dapa at dibedakan n dalam men nghasilkan suatu prroduk atau ja asa (baik prroduk atau ja asa individua al maupun kkelompok produk atau jasa terkkait) dan kom mponen itu memiliki risiiko imbalan yang berbe eda dengan risiko dan imbalan segmen lain n.

w w.

Penurun nan Nilai Aset Non Keuan ngan Pada tan nggal Lapora an Posisi Keu uangan, Perrusahaan dan n anak perussahaan menelaah nilai tercatat aset non-ke euangan un ntuk menenttukan apaka ah terdapat indikasi ba ahwa aset tersebut telah menga alami penuru unan nilai. Jiika terdapat indikasi terssebut, nilai yang dapat diperoleh h kembali da ari asset diesstimasi untuk k menentuka an tingkat kerrugian penurrunan nilai (jika ada a). Bila tidak memungkinkkan untuk me engestimasi nilai yang da apat diperole eh kembali atas sua atu asset individu, Peru usahaan dan n anak peru usahaan me engestimasi nilai yang dapat dip peroleh kembali dari unit penghasil ka as atas aset. Perkiraan jumlah yan ng dapat dip peroleh kemb bali adalah nilai tertinggi antara harga a jual neto atau nila ai pakai. Jika a jumlah yan ng dapat dip peroleh kem mbali dari ase et non-keuan ngan (unit penghassil kas) kuran ng dari nilai te ercatatnya, nilai n tercatat aset (unit pe enghasil kas)) dikurangi menjadi sebesar nilai yang da apat diperole eh kembali dan rugi penurunan nilai diakui langsung g ke laba rug gi komprehen nsif.

x.

Penggunaan Estimassi Penyusunan laporan keuangan konsolidasi k sesuai s denga an prinsip akkuntansi yan ng berlaku umum mengharuska m an manajeme en membua at estimasi dan d asumsi yang mem mpengaruhi jumlah asset dan liabiilitas yang dilaporkan da an pengungkkapan aset d dan liabilitas kontijensi pada tang ggal laporan n Posisi keua angan serta jumlah j pendapatan dan beban selam ma periode pelaporan. Realisasi dapat berbed da dengan ju umlah yang diestimasi. d

3. KA AS DAN SET TARA KAS 30 3 Septembe er 2011 (Unauditted) Rp

31 Desemb ber 2010 (Audite ed) Rp

Kas K B Bank: UBS AG Hongkong (USD D) Bank CIMB Niaga Bank Centra al Asia Bank ICBC D Deposito Berjjangka < 3 bulan: PT Bank Syariah Mandirri

10.992.300

2.814.018 2

181.313 178.528.765 205.622.091 4.711.943

184.765 43 3.197.524 11 1.853.609 4.784.533 4

44.000.000

44 4.000.000

Jumlah

444.036.412

106 6.834.449

- 14 -



4.

PIUTANG US SAHA 30 3 Septembe er 2011 (Unauditted) Rp K Konsumen P Permata Juan nda P Penyisihan piiutang ragu-rragu P Piutang Usah ha – Bersih

31 Desemb ber 2010 (Audite ed)

67.031.638

7.031.638 67

(67.0 031.638)

(67.031.638)

-

-

anajemen be erkeyakinan bahwa penyyisihan piutang ragu-ragu u adalah me emadai untuk k menutup Ma kemungkinan rugi yang tim mbul atas tida ak tertagihny ya piutang ussaha. 5.

N REAL EST TAT PERSEDIAAN

Tanah dan Ba T angunan siap p dijual B Bangunan dalam konstrukksi T Tanah Dalam m Pengemban ngan

30 3 Septembe er 2011 (Unauditted) Rp 12.844.2 214.240 770.833.7 704.117 231.738.9 921.432

31 Desemb ber 2010 (Audite ed) Rp 13.543 3.423.255 661.119 9.085.973 218.239 9.630.259

1.015.416.8 839.790

892.902 2.139.487

ediaan Real Estat E Jumlah Perse

R Rincian lokasi tanah dan bangunan b sia ap dijual ada alah sebagai berikut: enis aset reall estat Je

Lokassi

T Tanah kavlin ng siap bangun:

  

Permata Juanda, Sidoarjo Permata Gedangan, S Sidoarjo Permata Jemur Anda ayani, Suraba aya

adi Ruko: Bangunan Ja

  

Permata Bintoro, Surabaya Permata Jemur Andayani, Suraba aya Permata Juanda, Sido oarjo

Bangunan Ja adi Rumah :

 

Permata Juanda, Sidoarjo Permata Jemur Anda ayani, Suraba aya

Bangunan Ja adi Gudang



Permata Gedangan, S Sidoarjo

Ba angunan dallam konstrukksi meliputi pembanguna p an Perumaha an Real estat La Foye di d lokasi Jl. Dukuh Kupang, Surabaya a: condotel The T Rich Pra ada (D/h Perumahan Rea al estat La Primera) P di Lo okasi Jl. Jaja ar Tunggal, Surabaya; Hotel H Permatta Bintoro di Lokasi Jl. B Bintoro, Sura abaya dan pe embangunan n gedung ind dustri Permatta Gedangan n Sidoarjo. Ta anah dalam pengemban ngan terletakk dilokasi ka awasan indusstry Permata a Gedangan n Sidoarjo, ya ang merupakkan pengemb bangan kawa asan Industrry Permata Gedangan. G

- 15 -



6.

TA ANAH BELU UM DIKEMBA ANGKAN 30 3 Septembe er 2011 (Unauditted) Rp

7.

31 Desemb ber 2010 (Auditted) Rp p

Lokasi : ambak Segoro Ta Raya Juan nda Pradah kalikendal Cemandi orang Jl. Ikan Do Jl. Barata Jaya J Kenjeran dayani Jemur And

458.007.6 606.352 142.912.2 236.824 61.436.3 391.482 9.573.8 850.000 4.840.0 019.400 2.243.9 979.706 1.547.3 342.956 14.066.3 359.500

457.557 7.216.352 142.392 2.236.824 61.436 6.391.482 9.573 3.850.000 4.840 0.019.400 2.243 3.979.706 1.547 7.342.956 14.066 6.359.500

h belum dike embangkan Jumlah Tanah

694.627.7 786.220

693.657 7.396.220

A PEMBELIAN N UANG MUKA yang telah dikeluarkan Merupakan biaya-biaya M b n oleh Perusahaan da an anak Pe erusahaan se ehubungan dengan d pero olehan tanah dengan rinc cian sebagai berikut: 30 3 Septembe er 2011 (Unauditted) Rp

8.


Graha Familyy View G T Trillium Aparttemen N New Kuta Co ondotel Bali T Taman Dayu u

18.175.547.076 1.336.833.562 370.975.000 991.388 244.9

0.276.003 15.290 1.288 8.101.059 370 0.975.000 232 2.304.688

Jumlah

20.128.3 347.026

17.181 1.656.750

30 3 Septembe er 2011 (Unauditted) Rp


PA AJAK DIBAY YAR DIMUKA A

SKPKB S P PPN

469.114 1.021.4

1.826.270 19.001 908 8.713.188

Jumlah

1.021.4 469.114

19.910 0.539.458

Pada tahun 2010 P 2 Perusa ahaan telah menangguhk kan pembeb banan biaya atas Surat Ketetapan P Pajak Kurang g Bayar (SK KPKB) yang g telah dibay yar seluruhn nya sebesarr Rp 19.001 1.826.270, dengan rincia an sebagai be erikut: ggal 21 Mei 2007 Perussahaan telah h memperole eh Surat Kettetapan Paja ak Kurang  Pada tang Bayar (SKPKB) Pajak Pertambahan Nilai Baran ng dan Jasa tahun pajak 1996 dan 1999.

- 16 -



 Pada tang ggal 22 Juni 2007 Perussahaan telah h memperole eh Surat Kettetapan Paja ak Kurang Bayar (SKPKB) Pajak Pertambahan Nilai Baran ng dan Jasa tahun pajak 1997.  Pada tangg gal 2 Juli 200 07 Perusaha aan telah me emperoleh su urat Surat Ke etetapan Paja ak Kurang Bayar (SKPKB) Pajak Penghasilan n Pasal 4 (2) final tahun pajak p 1996 Atas surat ke A etetapan pa ajak kurang bayar (SKP PKB) tersebu ut perusahaan telah me engajukan ke eberatan da an Banding. Namun dem mikian oleh karena pen ngajuan tersebut tidak dikabulkan d telah mengh m maka pada ta ahun 2011 Perusahaan P hapus penan ngguhan pem mbebanan biaya b atas S Surat Ketetap pan Pajak Kurang K Baya ar (SKPKB) seluruhnya sebesar Rp p 19.001.826 6.270 dan dicatat pada Pos P Keuanga an dan lain-la ain bersih pe eriode berjala an. 9.

In nvestasi Jang gka Panjang Merupakan in M nvestasi dala am bentuk sa aham yang dilakukan d ole eh anak Perrusahaan (PT T Benteng Tu unggal) pada a PT Megato opmas Prima yang berk kedudukan di Sidoarjo se ebanyak 3.431 lembar sa aham atau 9% 9 dari saha am yang beredar. Investtasi tersebutt dimaksudkan untuk me emperoleh po otensi keun ntungan dala am jangka panjang. Jumlah J inve estasi jangkka panjang pada 30 September 20 011 dan 31 Desember D 20 010 masing masing m sebesar Rp 3.431 1.000.000.

P 10. ASET TETAP 30 September 2011 (Unaudite ed) Rp Biaya Peroleh B han: Hak atas Tanah T Bangunan kantor n Kendaraan Inventaris Peralatan Mesin a Pembiayaa an : Aset Sewa Mesin Jumlah

Akumulasi Pe A enyusutan: Bangunan kantor n Kendaraan Inventaris Peralatan & Mesin Jumlah Jumlah tercattat

ber 2010 31 Desemb (Auditted) Rp p

72.8 874.121 498.5 571.521 3.353.1 133.972 1.324.1 190.238 29.7 713.000 196.8 860.750

2.874.121 72 498 8.571.521 3.353 3.133.972 1.320 0.155.238 29 9.713.000 196 6.857.750

8.819.0 004.000 14.294.3 344.602

8.819 9.004.000 14.290 0.309.602

428.5 540.123 1.911.3 315.491 1.157.0 006.895 182.4 480.613 3.679.3 343.122

9.843.694 409 1.572 2.426.260 1.125 5.591.091 157 7.496.964 3.265 5.358.009

10.615.0 001.480

11.024 4.951.593

Beban penyusutan aset tetap untuk periode Sembilan B S bullan yang be erakhir 30 September S 2011 dan 2010 masing-masing sebesa ar Rp 414.76 60.113 dan Rp R 202.364.5 535.

- 17 -



Pe erusahaan memiliki m Ase et tetap yang g berupa ba angunan rukko yang terle etak di Komplek Ruko Pe ermata Juan nda blok A1, 5-7, Juanda a, Sidoarjo dengan d hak legal l berupa a Hak Guna Bangunan ya ang berjangka waktu 30 0 (tiga puluh h) tahun yang akan jatu uh tempo ta ahun 2021 dan d 2024. M Manajemen b berpendapat tidak terdap pat masalah dengan perpanjangan h hak atas tana ah karena se eluruh tanah diperoleh se ecara sah da an didukung dengan buktti kepemilikan yang mem madai. 11. ASET LAIN-LA AIN Akun ini merrupakan pen nyelesaian atas a piutang usaha kepa ada PT Pan nglima Tahta a dan PT Brothers Indonesia masing-masing se ebesar Rp 21 1.894.500.00 00 dan Rp 51.434.000.00 00. Hal ini diikarenakan pihak p konsu umen tidak dapat d mema anfaatkan ta anah tersebu ut sebagaim mana yang te elah diperjan njikan oleh Perseroan, P y yaitu Area te ersebut akan n dibangun a area industrry. Namun piihak Pemerin ntah Daerah tidak mengijjinkan area tersebut diba angun area in ndustry. Berdasarkan perjanjian ke B esepakatan bersama antara Perusahaan dengan PT Panglim ma Tahta, P Brothers Indonesia, dan PT d PT Perm mata Cagiva a Manufactu uring Indonesia (lihat ca atatan 13), ta anggal 20 Fe ebruari 2009 9 agar semu ua pihak tida ak saling diru ugikan, makka dibuat kes sepakatan bersama, yan ng berisi anta ara lain sebag gai berikut:  Perseroan (PT Suryain nti Permata tbk.) t diberika an hak untuk menjualkan/ mengalihka an kepada pihak lain dengan d harg ga lebih tingg gi dari harga jual beli terdahulu. ualan yang akan a diterima a menjadi milik bersama,, dimana kom mposisi pemb bagiannya  Hasil penju diatur berd dasarkan sisa a tagihan Pe erusahaan da an pembayarran yang tela ah dilakukan  Pihak pem mbeli tidak mempunyai kewajiban lagi kepada a Perusahaa an dan pen njual tidak memiliki ha ak untuk men nuntut.  Keuntunga an dari hasil penjualan te ersebut akan dibagikan secara s propo orsional sesu uai dengan komposisi sisa tagihan n dan pembayyaran yang telah t dilakukan. 12. HUTANG USA AHA Akun ini meru upakan hutan ng usaha yan ng dapat disajikan berda asarkan kelom mpok penyajjian terinci se ebagai beriku ut : 30 September 2011 (Unau udited) R Rp

31 Desem mber 2010 (Audiited) Rp p

Proyek Perma P ata Gedanga an P Proyek Perma ata La Foye P Proyek The Rich R Prada (d d/h Permata La Primera) P Proyek Lainnyya

5.262 2.060.128 509 9.815.698 49 9.144.800 338 8.984.712

2.652.435 592 128 8.349.198 467 7.133.594

Jumlah

6.160 0.005.338

1.188 8.135.227

- 18 -



13. HUTANG LAIN-LAIN 30 September 2011 (Unau udited) R Rp Pihak Ketiga : P a Cagiva Ma anufacturing Indonesia I PT Permata P Pihak Yang Mempunyai M H Hubungan Isttimewa : PT Permata a Sumber Invvestindo Jumlah Hutan ng Lain-lain


30.990 0.000.000

0.000.000 30.990

59.981.970.161

62.332 2.766.404

90.971.970.161

93.322 2.766.404

Sebagian besar dari hutang lain-laiin kepada pihak S p ketiga a merupakan n hutang ke epada PT P Permata Cag giva Manufakturing Indo onesia yang akan disele esaikan den ngan menan ndatangani perjanjian kessepakatan be ersama (lihatt catatan 11)). Hutang lain-la H ain kepada pihak hubun ngan istimew wa berupa pinjaman p dan na sementarra kepada pemegang sa aham PT Permata Sum mber Investin ndo dalam rangka pem mbiayaan Pe erusahaan. H Hutang terseb but tidak dikkenakan bun nga, dilakuka an tanpa jam minan dan tidak ditentuk kan jadwal pengembalian nnya. AN DITERIMA A DIMUKA 14. PENDAPATA Akun ini meru upakan uang g muka penjjualan prope erti dan real estat yang diterima dari pembeli de engan rincian n sebagai be erikut :

Konsumen Pe K erumahan La a Foye K Konsumen Pe ermata Geda angan P Pendapatan s sewa Jumlah

30 3 Septembe er 2011 (Unaudite ed) Rp 2.820.0 000.000 7.741.8 850.000 292.333.340

mber 2010 31 Desem (Audiited) Rp p 1.920 0.000.000 117 7.424.246

10.854.2 283.340

2.637 7.424.246

Uang muka penjualan akan a diakui sebagai penjualan pad da saat pem mbayaran ua ang muka te ersebut telah mencapai minimal m 20% dan syarat-s syarat penjua alan telah terrpenuhi seluruhnya. 15. HUTANG PAJJAK 30 Septemb ber 2011 (Unaud dited) Rp p Pajak Pengha P asilan: Pasal 23 Pasal 21 S Surat Ketetap pan Pajak Ku urang Bayar (SKPKB) Pajak Perta ambahan Nilai tahun 199 97 S Surat Ketetap pan Pajak Ku urang Bayar (SKPKB) PPH pasal 4 ayat 2 Fin nal tahun 199 97 S Surat Tagihan n Pajak sankksi denda da an bunga Jumlah

1 1.832.452 11 1.926.625

74.867 6.880.400 6

4.579 9.895.017

-

6.354 4.121.286 7.947 7.755.707

-

18.895 5.531.087

- 19 -

31 Desember 2010 (Audiited) Rp p

6.955.267 6



Perusahaan telah memp P peroleh sura at tagihan pajak p sanksi denda dan bunga se erta Surat K Ketetapan Pa ajak Kurang Bayar (SK KPKB) seluru uhnya sebe esar Rp 19..481.772.010 0, dengan rincian sebagai berikut:  Surat Tagihan Pajak terhutang t attas Surat Ke etetapan Pajak Kurang B Bayar (SKPK KB) Pajak Pertambah han Nilai Barang dan Ja asa tahun pa ajak 1997 se ebesar Rp 5.179.895.017 7. Sampai dengan 30 Septembe er 2011 jum mlah saldo yang masih h terhutang adalah se ebesar Rp 4.579.895..017. a Surat Ke etetapan Pajak Kurang Bayar B (SKPK KB) Pajak PP PH pasal 4  Surat Tagihan Pajak atas ayat 2 Fina al tahun paja ak 1997 sebe esar Rp 6.354.121.286. 

Beberapa Surat Tagihan Pajak ata as sanksi de enda dan administrasi pa ajak tahun 1996, 1997 dan 1998 seluruhnya s s sejumlah Rp 7.947.755.707.

Atas surat kettetapan pajak kurang bayyar (SKPKB)) dan Sanksi denda administrasi paja A ak tersebut perusahaan telah mengajjukan keberratan dan Ba anding. Nam mun demikian n sampai dengan saat in ni belum dipe eroleh Keputtusannya. Pa ada tahun 20 011 Perusah haan telah m mencadangka an adanya ke ewajiban pajjak atas SKPKB serta sanksi s denda a administrassi perpajaka an seluruhnya sebesar R 18.881.77 Rp 72.010 yang dicatat d pada Pos Keuang gan dan Lain n-lain Bersih periode berjalan. 16. BIAYA YANG MASIH HAR RUS DIBAYA AR 30 3 Septembe er 2011 (Unaudite ed) Rp


B Bunga Pinjam man Biaya usaha lainnya B

270.719.9 924.504 2.270.4 483.096

138.983 3.183.555 1.787 7.327.828

Jumlah

272.990.4 407.601

1140.770 0.511.383

Akun ini terdiri dari cadangan manfa aat karyawan n, gaji karya awan, Pajak Bumi dan Bangunan, B ko onsultan, se erta Biaya bunga yang masih harus s dibayar attas hutang kepada Ove ersign BV, Netherlands (llihat catatan 17). 17. HUTANG LAIN JANGKA PANJANG P Pa ada tanggal 13 Juli 2007 7, Perusahaan telah me emperoleh fa asilitas pinjam man dalam mata m uang assing sejumla ah USD 70,7 707,071 atau dalam mata a uang rupia ah per 30 Se eptember 2011 dan 31 Desember 2010 masing-m masing adala ah sebesar Rp R 623.848.487.433 dan n Rp 635.72 27.275.361 da ari Oversign BV yang be erkedudukan n di Amsterda am, Netherla and. Berdasa arkan perjan njian kredit ya ang telah dissepakati, berisi antara lain n sebagai be erikut: njaman ada alah sebesa ar USD 5,0 030,808 perr semester yang wajib b dibayar  Bunga pin Perusahaa an setiap ena am bulan, ya ang akan jatu uh tempo ma asing-masing g setiap tanggal 20 Juli dan 20 Jan nuari.  Pinjaman wajib w dikembalikan sela ambat-lambattnya dalam jangka wakttu 4 tahun yang y akan jatuh tempo pada tangg gal 20 Juli 20 011.  Jaminan kredit k berupa a tanah HG GB No. 3 se eluas 2.851.6 652 m2 ata as nama PT T Suryainti Permata Tbk.

- 20 -



Pada tahun 2009 P 2 sebaga aimana yang g tercantum dalam Rapa at Umum Pe emegang Sa aham Luar B Biasa (RUPS SLB) yang diselenggarrakan pada tanggal 16 6 Oktober 2009, dalam m rangka re estrukturisassi hutang, Pe erusahaan te elah meminta a persetujua an kepada pa ara pemegang saham untuk menjam minkan atau mengagunkan sebagian n besar assett / harta keka ayaan Perseroan dan / attau anak Pe erusahaan sehubungan s dengan rencana restru ukturisasi da an/atau perp panjangan ja atuh tempo. Namun demikkian oleh ka N arena skema a restrukturis sasi hutang yang diajukkan dapat berdampak b m merugikan ke epentingan pa ara pemegang saham da an kelangsun ngan usaha Perusahaan n kedepan, m maka usulan skema resttrukturisasi hutang dan Permintaan n persetujuan n untuk menjaminkan attau mengagu unkan sebag gian besar assset/harta ke ekayaan Persseroan dan/a atau anak Pe erusahaan ditolak oleh pa ara pemegan ng saham. Dalam rang D gka melaku ukan nego osiasi ulang g dengan kreditur untuk pen nyelesaian Liabilitas/restrrukturisasi hutang, telah h disetujui un ntuk membe entuk Komite e Restrukturiisasi yang diberikan kew wenangan melakukan m negosiasi re estrukturisassi hutang dengan bata asan tidak m menyimpang dari hasil ke eputusan Ra apat Umum Pemegang P S Saham Luar Biasa (RUP PSLB) dan tid dak merugikan kepenting gan pemegang saham. R Rapat Umum m Pemegang g Saham telah menyetu ujui untuk membentuk m K Komite Restrukturisasi ya ang diberika an kewenang gan melakukkan negosias si restrukturisasi hutang dengan bata asan tidak m menyimpang dari hasil ke eputusan Ra apat Umum Pemegang P S Saham Luar Biasa (RUP PSLB) dan tid dak merugikan kepenting gan pemegang saham. Sebagai tinda S ak lanjut ata as keputusan n Rapat Umum Pemega ang saham L Luar Biasa (RUPSLB) ( ta anggal 16 Oktober O 2009 9, maka Dew wan komisarris sebagaim mana yang ttercantum da alam Akte P Pernyataan K Keputusan R Rapat tangga al 2 Nopember 2009 te elah memben ntuk dan me emberikan tu ugas kepada a komite restrrukturisasi un ntuk melakuk kan negosiassi hutang. Pada tanggal 2 Desemb P ber 2009 Ko omite restruk kturisasi tela ah melakuka an pertemua an dengan krreditur, bahw wa dengan pertimbanga an adanya biaya b pinjama an yang terllalu tinggi, antara a lain m meliputi biaya a pengurusa an pinjaman,, biaya bung ga, serta kurang pengallamannya Manajemen M dalam Intern national Fin nancing, ma aka komite restrukturissasi telah mengusulka an skema penyelesaian kewajiban dengan d jalan: - mengajukan n penjadwalan kembali pe embayaran bunga b pinjam man. - Penguranga an pokok pinjaman. - Negosiasi te erhadap tingkkat suku bunga pinjaman n. Pada tanggal 19 Januari 2010 Perusahaan telah menerima surat P s Peringa atan dari Ov versign BV ya ang berked dudukan di Amsterdam m, Netherlan nd. Hal ini dikarenaka an Perusaha aan telah m menangguhka an pembaya aran kewajib ban bunga dimana d menu urut perjanjia an hutang akan a jatuh te empo 20 janu uari 2010. Dalam rangkka negosiassi restrukturiisasi hutang D g, Perusaha aan telah m melakukan pertemuan p dengan kredittur, dimana selama prosses negosia asi restrukturrisasi hutang g sedang be erlangsung diharapkan hak h dan kew wajiban massing-masing pihak agar dapatnya d dikondisikan standstill sa ampai denga an proses resstrukturisasi hutang dicapai kesepaka atan.

- 21 -



18. KEPENTINGA AN NON PEN NGENDALI 30 Septemb ber 2011 (Unaudited) Rp

31 Desember 2010 (Audited) p Rp

Kepentingan non pengend K dali atas ase et bersih PT Benteng Tunggal PT Duta Windumas W M Mitraloka

19 9.257.121 7.922.931.461

19 9.582.840 7.933 3.028.924

Jumlah

7.942..188.582

7.952 2.611.764

30 Septemb ber 2011 6 bula an (Unaudited) Rp

30 Septem mber 2010 6 bulan (Unaud dited) Rp p

Kepentingan non pengend K dali atas (lab ba) Rugi yang diatribussikan : PT Benteng Tunggal PT Duta Windumas W M Mitraloka

21.565 (10.140.592)

62.413 (30.395.364)

Jumlah

(10.119.027)

(30.332.951)

19. MODAL M SAHA AM 30 3 Septembe er 2011 (Una audited) emegang Sa aham Nama Pe

PT Eastlion Worldwide W PT Inovasi Utama U Sekurrindo PT Permata Sumber Inve estindo Melon Bank Masyarakat (kurang dari 5%) J Jumlah

Jumlah Saham Lembarr 1.688.251.424 544.689.792 783.610.352 222.459.000 967.953.684 4.206.964.252

Kep pemilikan

s Modal saham

%

(Rp p)

40,13 12,95 18,63 5,29 23 100.00

96.639 9.821.200 68.086 6.224.000 99.618 8.441.300 11.122 2.950.000 116.880 0.776.100 390.348 8.212.600

31 Desembe er 2010 (Aud dited) emegang Sa aham Nama Pe

PT Eastlion Worldwide W PT Inovasi Utama U Sekurrindo PT Permata Sumber Inve estindo Melon Bank Masyarakat (kurang dari 5%) J Jumlah

Jumlah Saham Lembarr 1.688.251.424 544.689.792 783.610.352 222.459.000 967.953.684 4.206.964.252

- 22 -

pemilikan Kep

s Modal saham

%

(Rp p)

40,13 12,95 18,63 5,29 23 100,00

96.639 9.821.200 68.086 6.224.000 99.618 8.441.300 11.122 2.950.000 116.880 0.776.100 390.348 8.212.600



erdasarkan Akta A Berita Acara A Rapat Umum Pe emegang Saham Luar B Biasa No. 9 tanggal 8 Be Januari 2008 yang y telah memperoleh m persetujuan n dari Menteri Hukum da an Hak Azas si Manusia epublik Indonesia No. AHU-07039.A A AH.01.02 Ta ahun 2008 tanggal 13 Pebruari 2008, para Re pe emegang sah ham telah menyetujui m p pemecahan ham (stock split) denga an rasio 1 nominal sah saham lama ditukar d dengan 4 saham m baru, sehingga nilai nominal n saha am Seri A mengalami m erubahan darri Rp 500 pe er saham me enjadi Rp 125 5 per saham m, sedang nilai nominal saham s seri pe B mengalami perubahan dari Rp 200 2 per sa aham menja adi Rp 50 per saham. Dengan p nominal sah ham maka struktur s perm modalan beru ubah menjad di sebagai dilakukannya pemecahan erikut : be 1.

2.

Modal dasar d Perussahaan ada alah sebes sar 16.400.00 00.000 saham m, dengan komposisi :

Rp 1.00 00.000.000.0 000 yang terrbagi atas



Saham seri A dengan nila ai nominal Rp 125 per p saham seluruhnya sejumlah 2.400 0.000.000 lem mbar saham atau dengan n nilai nominal sebesar R Rp 300.000.0 000.000.



Saham seri B dengan nilai nominal Rp 50 pe er saham seluruhnya sejumlah 14.00 00.000.000 le embar saham m atau denga an nilai nominal sebesar Rp 700.000..000.000.

Modal ditempatkan dan d disetor penuh p adalah h sebesar Rp R 390.348.2 212.600 atau u sejumlah 4.252 lemba ar saham, masing-masing terdiri dari saha am seri A sejumlah 4.206.964 2.400.000 0.000 lembarr saham dan saham seri B sejumlah 1.806.964.25 1 52 lembar sa aham.

M 20. AGIO SAHAM 30 3 Septembe er 2011 (Unaudite ed) Rp 39.456.70 09.032 (5.727.368 8.881) 33.729.34 40.151

Agio saham A B Biaya emisi saham-bersih h Jumlah

31 Desemb ber 2010 (Audite ed) Rp 39.456..709.032 (5.727.3 368.881) 33.729..340.151

T Tambahan mo odal disetor merupakan agio a saham yang y timbul dari transakssi sebagai be erikut : 

Hasil Pe enawaran umum saham m perdana Perusahaan kepada masyarakat sejumlah 100.000.0 000 saham, Perusahaan n memperoleh agio saham m sebesar R Rp 10.000.000.000.



Hasil pen nambahan modal m melalui penerbitan saham baru tanpa hak m memesan efe ek terlebih dahulu sejumlah s 301 1.492.340 le embar saham m dengan nilai n nominal Rp 208 per lembar saham. Perusahaan P m memperoleh h agio saham m sebesar Rp p 2.411.938.7 712.



Selisih trransaksi pem mbagian dividen saham tanggal 16 6 Septemberr 2005, dima ana dasar pembagi menggunakkan harga pasar p sebes sar Rp 380 per saham, sedangkan n nominal y diterbitkkan adalah Rp 200 per saham. Ata as transaksi tersebut Pe erusahaan saham yang mempero oleh agio sa aham sebessar Rp 180 0 per saham m atau selu uruhnya seju umlah Rp 27.044.77 70.320.

- 23 -



M SAHA AM DIPERO OLEH KEMBA ALI 21. MODAL Be erdasarkan Akta A Berita Acara A Rapatt Umum Pem megang Sah ham Luar Bia asa (RUPSL LB) No. 12 ta anggal 12 Desember D 20 006 dari nottaris Wachid d Hasyim, SH S para pemegang sah ham telah m menyetujui re encana Perusahaan un ntuk melaku ukan pembe elian kembali (buyback) saham m maksimal sejumlah 10% dari saham m yang bere edar, dengan n mengguna akan dana maksimum m se ejumlah Rp 70.000.000 0.000 yang berasal da ari saldo la aba. Jangka a waktu pelaksanaan pe embelian kem mbali (buy ba ack) saham disetujui sela ama 18 bulan. Trransaksi sah ham yang dip peroleh kemb bali sampai dengan d akhir periode 18 bulan adala ah sebagai be erikut : Keteranga an

Harg ga Perolehan (Rp)

Jumlah lemba ar saham Diperoleh sebelum stock split

Jumlah lembar ssaham Setelah dilaku ukan stock split

% ta ase lembar saham s

Pembelian tahun 2006 P P Pembelian tahun 2007

515.550.000 5.479.070.000 5

860.000 7.851.000 7

3.4 440.000 31.4 404.000

0,08 0,74

J Jumlah

5 5.994.620.000

8.711.000 8

34.8 844.000

0,82

Modal saham M m yang diperoleh kemba ali adalah se ejumlah 8.71 11.000 saha am. Berdasa arkan akta B Berita Acara Rapat Umum Pemegan ng Saham Lu uar Biasa (R RUPSLB) No o. 9 tanggal 8 Januari 2008 Perusah haan telah melakukan m sttock split den ngan rasio 1 lembar sah ham lama me emperoleh 4 lembar saha am baru. De engan telah dilakukannya d a stock split tersebut t makka jumlah sa aham yang diperoleh kem mbali telah be erubah menjadi sejumlah h 34.844.000 0 saham. 22. SELISIH NILA AI TRANSAK KSI ENTITAS S SEPENGENDALI Akun ini merrupakan selisih antara harga A h penga alihan denga an harga pe erolehan hak k atas ijin pemanfaatan tanah milik TNI T AU yang g berlokasi di Pondok Ge ede dan Pasar Minggu ke epada PT P Permata Sum mber Investin ndo (Induk Perusahaan P yang y berada a dalam pen ngendalian yang sama dengan Perussahaan).

Nilai pengalih N han hak N peroleha Nilai an hak S Selisih nilai trransaksi entittas sepengendali

30 3 Septembe er 2011 (Unaudite ed) Rp 4.000.0 000.000 (1.881.66 69.539)

31 Desember 2010 (Audited) Rp p 4.000 0.000.000 (1.881.669.539)

2.118.3 330.461

8.330.461 2.118

30 3 Septembe er 2011 9 bulan n (Unaudite ed) Rp 20.000 652.32 495.00 00.000

30 Septem mber 2010 9 bulan (Unaud dited) Rp p 1.535.000.000 449.340.000 -

23. PENJUALAN

Tanah dan Ba T angunan Industri T Tanah dan Ba angunan Rum mah B Bangunan rukko ualan Jumlah Penju

1.147.32 20.000

- 24 -

1.984.340.000



OK PENJUA ALAN 24. BEBAN POKO 30 3 Septembe er 2011 9 bulan n (Unaudite ed) Rp 59.009 350.95 350.00 00.000

Tanah dan Ba T angunan Industri T Tanah dan Ba angunan Rum mah B Bangunan Ru uko J Jumlah Beba an Pokok Penjualan

700.95 59.009

30 Septem mber 2010 9 bulan (Unaud dited) Rp p 615.207.796 287.818.591 903.026.387

HA 25. BEBAN USAH 30 3 Septembe er 2011 9 bulan n (Unaudite ed) Rp Beban Penjua B alan: Promosi da an iklan Gaji/ Komissi Jumlah Beban Penjuala an

Beban Umum B m dan Adminiistrasi: Gaji dan tunjangan d telpon Listrik, air dan Jasa Profesional Penyusutan Aset tetap aan Pemelihara Perjalanan dinas aryawan (cattatan 26) Manfaat Ka Perijinan Lain-lain d Adminisstrasi Jumlah Beban Umum dan


40 07.000 34.20 00.000 34.60 07.000

116.395.900 38.818.181 154.914.081

1.947.181.600 648.452 380.6 217.3 350.000 414.7 760.113 92.0 036.225 272.0 032.506 161.7 736.953 129.134.401 282.938 807.2 4.422.163.188

51070700 1.95 464 4.460.071 318 8.640.000 202 2.364.535 183 3.039.146 490 0.714.126 101 1.126.321 298 8.322.612 841 1.636.659 4.851 1.374.170

M KA ARYAWAN 26. MANFAAT Pe erusahaan dan d anak pe erusahaan menghitung m dan d membukkukan estima asi manfaat karyawan un ntuk karyawa an yang diku ualifikasi sesu uai dengan undang-unda u ang yang berrlaku. Ju umlah yang diakui dalam m penghasila an sehubungan dengan manfaat m karyyawan adala ah sebagai be erikut:

- 25 -



30 3 Septembe er 2011 9 bulan n (Unaudite ed) Rp Beban jasa kiini B B Beban bunga a B Beban jasa la alu Jumlah


75.71 10.964 79.03 34.099 6.99 91.890

65..141.390 70..374.826 (34.3 389.896)

161.73 36.953

101..126.321

P Perubahan hu utang bersih periode berjjalan adalah sebagai berrikut: 30 3 Septembe er 2011 (Unaudite ed) Rp

31 Desember 2010 (Audited) p Rp

Saldo awal ta S ahun Jumlah yang dibebankan ke laba (rugi) pembebana P Penyesuaian an sampai de engan Tahun yang g berakhir 31 1 Desember 2010

1.244.73 30.004 161.73 36.953

1.029..080.734 101..126.321

S Saldo akhir periode

1.406.46 66.957

-

114..522.949 1.244..730.004

Beban manfa B aat karyawa an pada 30 0 September 2011 dan n 2010 massing-masing sejumlah R 161.736.9 Rp 953 dan Rp 101.126.321. 27. BE EBAN PAJAK K PENGHAS SILAN Pa ada 30 Septe ember 2011 dan 2010 Pe erusahaan dan d anak Perusahaan telah menerap pkan pajak pe enghasilan se esuai dengan peraturan pemerintah No. 71 tang ggal 4 Nopem mber 2008 yaitu y pajak pe enghasilan fin nal dengan tarip 5% da ari jumlah brruto nilai pen ngalihan hakk atas tanah h dan/atau ba angunan. Jum mlah pajak penghasilan p f final yang te elah dibayar per 30 Septe ember 2011 dan 2010 ma asing masing g sebesar Rp p 57.366.000 0 dan Rp. 99.217.000. 28. RUGI R PER SA AHAM YANG G DAPAT DIA ATRIBUSIKA AN KEPADA A PEMILIK EN NTITAS IND DUK Be erikut adalah h data yang digunakan d untuk perhitun ngan Rugi pe er saham: 30 3 Septembe er 2011 9 bulan n (Unaudite ed) Rp

30 Septem mber 2010 9 bu ulan (Unau udited) Rp R

(42,592,95 54,290)

(3.633 3.436.532)

JJumlah rata-rata tertimba ang Saham Biasa untuk perhitunga an laba per saham dasar (Lemb bar)

4.206.9 964.252

4.20 06.964.252

Rugi per sah R ham yang dap pat diatribusikan kepada pe emilik induk: Rugi Bersih h

(10,12)

(0,8 86)

R Rugi yang dia atribusikan kepada k pemilik induk

- 26 -



Pa ada periode 30 Septemb ber 2011 dan n 2010 tidak terdapat pe enambahan d dan atau pen ngurangan jumlah saham m yang be eredar, sehiingga jumla ah rata-rata saham ya ang beredarr dihitung be erdasarkan perubahan p terakhir dalam Rapat Um mum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 8 Ja anuari 2008, yaitu sebesa ar 4.206.964 4.252 lembar saham. 29. IN NFORMASI SEGMEN S Pe erusahaan menyajikan m in nformasi seg gmen berdas sarkan segm men usaha, dengan rincia an sebagai be erikut : a a.

Real esttat

:

b b.

Propertyy

:

c c.

Lainnya a

:

meliiputi kegiata an di bidang g usaha perrumahan lin ngkungan da an kavling tana ah bangunan n perumahan n. meliiputi kegiata an di bidang g usaha pen nyediaan bangunan perb belanjaan, bang gunan industri, aparteme en dan perho otelan. segm men usaha di d luar bidang g usaha di attas.

In nformasi benttuk segmen primer yang berupa segm men usaha Perusahaan P dan anak Pe erusahaan ad dalah sebaga ai berikut : Po osisi Keuang gan 30 Septemb ber 2011 (Un naudited) Real Esta at P Properti Konso olidasi Aset segmen A n A Aset tidak da apat dialokasikan J Jumlah aset

Liabilitas segmen L L Liabilitas tida ak dapat dialokasika an J Jumlah Liabillitas

5.115 775.196.405 775.196.405 5.115

934.8 848.220.895 5 934.8 848.220.895 5

1.710.044 4.626.010 108.998 8.807.922 1.819.043 3.433.932

3.378.960 0.498

11.5 502.278.180 0

14.881 1.239.678

3.378.960 0.498

11.5 502.278.180 0

1.008.839 9.446.828 1.023.720 0.684.960

La aporan Laba a Rugi Komprehensif Kon nsolidasi 30 Septemb ber 2011 (Un naudited) Real Esta at P Properti Konso olidasi Pendapatan P Pihak Ekssternal Antar Seg gmen Jumlah Pe endapatan H Hasil Segmen / Laba koto or B Beban usaha a tidak dapat Dialokasika an R Rugi sebelum m pos keuang gan dan lain-lain B Beban keuan ngan lain-lain P Penghasilan R Rugi sebelum m pajak

1.147.320 0.000

-

1.147 7.320.000 1.147 7.320.000 446 6.360.991 (4.456.770.188) (4.010.409.197) (38.537.417.063) 2.118.943 2 (42.545.707.317)

- 27 -



Beban pajak B R Rugi periode berjalan

(57.366.000) (42.603.073.317)

Rugi diatribussikan kepada R a: Pemilik entitas induk an nonpenge endali Kepentinga

(42,592,954,290) (10,119,027)

Jumlah

(42.603.073.317)

osisi Keuang gan Po 31 Desem mber 2010 (A Audited) Real Esta at P Properti Konso olidasi Aset segmen A n A Aset tidak da apat dialokasikan J Jumlah aset Liabilitas segmen L L Liabilitas tida ak dapat dialokasika an J Jumlah Liabillitas

773.627.055 5.931 812.8 875.038.886 6 773.627.055 5.931 812.8 875.038.886 6

1.586.502 2.094.817 125.077 7.099.514 1.711.579 9.194.331

3.579.786 6.030

2 245.773.444 4

3.825 5.559.474

3.579.786 6.030

2 245.773.444 4

869.827 7.508.414 873.653 3.067.888

La aporan Laba a Rugi Komprehensif Kon nsolidasi 30 Septemb ber 2010 (Un naudited) Real Esttat Properti Konso olidasi Pendapatan P Pihak Ekssternal Antar Seg gmen Jumlah Pe endapatan

449.34 40.000 -

Hasil Segmen / laba kotor H B Beban usaha a tidak dapat Dialokasika an R Rugi sebelum m pos keuang gan dan lain-lain B Beban keuan ngan lain-lain P Penghasilan R Rugi sebelum m pajak B Beban pajak R Rugi periode berjalan

1.535.000.000 -

4.340.000 1.984 1.984 4.340.000 1.313.613 1.081 (5.006.288.251) (3.924.974.638) (469.252.385) 829 9.674.540 (3.564.552.483) (99.217.000) (3.663.769.483)

R Rugi diatribussikan kepada a: Pemilik en ntitas induk Kepenting gan nonpeng gendali

(3.633.436.532) (30.332.951)

Jumlah

(3.663.769.483)

- 28 -



30. PE ERIKATAN Pe erusahaan da an anak Perrusahaan tela ah menanda atangani beberapa ikatan n pembelian tanah dan kerjasama den ngan pihak la ain yang terdiri dari: ggal 15 Sep ptember 2008 8 Perusahaa an telah men nandatangan ni akta ikatan jual beli a. Pada tang No. 05/02//2009 dari Notaris N Amelia Darmastu uty, SH. M.K Kn, Notaris d di Sidoarjo dengan PT Semeru Cemerlang. C Ikatan Jual beli b tersebutt adalah berrupa penyerrahan hak atas 5 unit bangunan berlantai 2 yang y terletakk dilokasi La Foye Reside ence Jl. Duku uh Kupang Barat B I No. ngan luas bangunan 238m m2. Harga 5 unit Bangun nan disepaka ati sebesar 33 masing-masing den 000.000. Sam mpai dengan n 31 Maret 2010 2 Perusah haan telah m menerima pe embayaran Rp 9.900.0 uang muka a sejumlah Rp R Rp 1.800.000.000 yan ng dicatat pad da Pendapattan diterima dimuka.

ggal 31 Janu uari 2007 Pe erusahaan te elah menand datangani akkte ikatan jua al beli No. b. Pada tang 311 dari notaris Mufriadi Jazuli, SH., notarris di Sidoa arjo dengan PT Permatta Cagiva Manufacturing Indonesia. Ikatan Jual beli te ersebut adala ah berupa penyerahan hak atas beberapa bidang tana ah yang terrletak di lok kasi Semam mbung Jl. R Raya Juanda a Sidoarjo seluruhnya a seluas 35.670 m2. Harrga tanah disepakati seb besar Rp 80 0.257.500.000, dimana PT Perma ata Cagiva Manufacturiing Indones sia pada tan nggal 28 D Desember 2006 telah membayarr uang muka sebagai tan nda jadi sebe esar Rp 400.000.000. Se edang sisany ya sebesar Rp 79.857 7.500.000 akan dibayarr secara an ngsuran sela ama jangka waktu 5 ta ahun atau sebanyak 60 kali angssuran. Angsu uran per bula an ditetapkan n sebesar R Rp 1.330.000 0.000 yang dimulai sejjak bulan Pebruari 2007.

c.

Pada tang ggal 31 Janu uari 2007 Pe erusahaan te elah menand datangani akkte ikatan jua al beli No. 312 dari notaris n Mufria adi Jazuli, SH S notaris di Sidoarjo de engan PT P Panglima Tah hta Abadi. Ikatan Jua al beli terseb but adalah be erupa penye erahan hak atas a beberap pa bidang ta anah yang terletak di lokasi Sema ambung Jl. Raya R Juanda Sidoarjo seluruhnya selluas 13.660 m2. Harga epakati sebe esar Rp 30 0.735.000.000, dimana PT Panglim ma Tahta Ab badi pada tanah dise tanggal 18 8 Desemberr 2006 telah h membayar uang muka a sebagai ta anda jadi se ebesar Rp 230.000.00 00. Sedang sisanya seb besar Rp 30 0.505.000.00 00 akan diba ayar secara angsuran selama ja angka waktu u 5 tahun atau a sebany yak 60 kali angsuran. Angsuran per bulan ditetapkan sebesar Rp 508.000.000 0 yang dimulai sejak bula an Pebruari 2 2007.

ggal 31 Janu uari 2007 Pe erusahaan te elah menand datangani akkte ikatan jua al beli No. d. Pada tang 313 dari notaris n Mufriiadi Jazuli, SH., notaris s di Sidoarjo o dengan PT T Brothers Indonesia. Ikatan Jual beli tersebu ut adalah berupa penyerrahan hak ata as sebidang tanah yang terletak di lokasi Sem mambung Jl. Raya Juan nda Sidoarjo o seluas 32.040 m2. Ha arga tanah disepakati sebesar Rp 72.090.0 000.000, dim mana PT Bro others Indon nesia pada ttanggal 27 Desember D 2006 telah h membayarr uang mukka sebagai tanda t jadi sebesar Rp 380.000.000 0. Sedang sisanya se ebesar Rp 71.710.000.00 00 akan diba ayar secara angsuran se elama jangk ka waktu 5 tahun atau sebanyakk 60 kali angsuran. a Angsuran A pe er bulan dittetapkan sebesar Rp 1.195.000..000 yang dim mulai sejak bulan b Pebrua ari 2007.

- 29 -



ggal 28 Nope ember 2006 Perusahaan n telah menanda tangani akte perjanjiian No. 15 e. Pada Tang dari notariss Carolin C. Kalampung g, SH., notarris di Suraba aya atas pen ngalihan hak k sebidang 2 tanah selu uas 26.125 m yang te erletak di Ke elurahan Pra adahkali Kendal Suraba aya, untuk dikelola menjadi m bang gunan condo ominium. Se ebagai penu ukar /pengga anti atas pe engelolaan tanah terssebut, Perussahaan diwa ajibkan untuk k menyerahkan unit ba angunan con ndominium sebanyak 215 unit ma asing – masing seluas 21 2 m2 yang akan didirika an diatas lok kasi tanah tersebut attau seluruhnyya senilai Rp p 32.250.000 0.000. Pada tang ggal 30 Dese ember 2009,, Perusahaan telah men nandatangani akte pemb batalan No 16 dari no otaris Maria Inviolata I Trin naryati Ekwa antini, SH. Notaris di Sid doarjo atas pengalihan p hak sebidang tanah seluas 26.125 m2 yang terletak di Keluraha an Pradahka ali Kendal bat terjadinyya krisis ke euangan glo obal yang Surabaya. Hal ini diikarenakan bahwa akib urunnya daya a beli konsum men, dan dip perkirakan akkan berpengaruh pada berdampakk pada menu pasar penjjualan kondo ominium, ma aka rencana a pembangun nan kondom minimum ters sebut tidak dilanjutkan n. Dengan adanya a kondisi tersebu ut maka ata as persetuju uan dan kes sepakatan bersama para p pihak membatalkan akta perjanjian No.15 tanggal 28 No opember 2006 tersebut di atas.

ggal 17 Nop pember 2006 6 Perusahaa an telah me emperoleh surat ijin pem manfaatan f. Pada tang tanah selu uas 4.252 m2 yang berlokasi di Jl. Dukuh Kup pang, Surab baya milik Pemerintah P Daerah Ko ota Madya Surabaya. S A Atas pemanffaatan tanah h tersebut Perusahaan diwajibkan d membayarr retribusi seb besar Rp 1.0 091.714.870.. mber 2004 Perusahaan P ndatangani a akta No. 4 dari notaris telah menan g. Pada tanggal 7 Desem Wachid Ha asyim, SH mengenai m pen ngoperan ha ak sewa atass tanah pemerintah kota Surabaya yang terle etak di lokassi Dukuh Ku upang, Sura abaya seluass 6.027 m2 dari Sinoman Arek Suroboyo (SAS) kepad da Perusahaan. UKUM 31. GUGATAN HU

a. Pada Tanggal 28 Juli 2010 Persseroan telah h menerima surat pang ggilan dari pengadilan p Negeri Surabaya, atass gugatan perbuatan p me elawan huku um yang dia ajukan oleh Hutabarat Halim & Rekan R yang bertindak se ebagai kuas sa dari peme egang saham, dimana Perseroan P telah ditarrik sebagai pihak tergu ugat. Sampa ai dengan saat s ini atas gugatan perbuatan melawan hukum h tersebut masih dalam proses s persidanga an dan belum m diperoleh keputusan k Pengadilan n. b. Pada tanggal 30 Juli 2010 2 Persero oan telah me enerima sura at panggilan dari Pengadilan Niaga Surabaya, atas surat permohonan p pernyataan pailit yang diajukan d oleh h Lucas,SH & Partners dimana Pe erseroan tela ah ditarik sebagai pihak termohon pailit. Berdasa arkan hasil keputusan k persidanga an kepailitan n yang telah h dilaksanak kan pada ta anggal 30 A Agustus 2010, bahwa permohona an pailit telah h ditolak dan n tidak dikabu ulkan oleh Pengadilan P Niaga Suraba aya. Status terakhir da ari gugatan te ersebut adala ah menolak permohonan n pailit dari pemohon kas sasi sesuai dengan Pu utusan Mahkkamah Agung g No. 938K Pdt.Sus/2010 tanggal 3 Desember 2010 2 yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap.

- 30 -



32. KO ONDISI EKO ONOMI ngga saat ini, perekonom mian di Indon nesia masih belum b menunjukkan tand da-tanda perrtumbuhan Hin yang stabil. Ha al ini ditanda ai dengan tingkat pertum mbuhan yang g dicanangkkan Pemerintah hanya sekitar 4% s/d 5%. Kondisi ini masih akan sangat tergantung t d dengan kond disi politik yan ng saat ini be elum stabil, dan keterse ediaan renca ana pemban ngunan infra astruktur yang dapat mendorong m kehadiran inve estor untuk melakukan m investasinya di Indonesia a. Selain itu u hal-hal yan ng saat ini ma asih menjadi kendala ad dalah ketersediaan tenaga listrik, prrasarana jala an, birokrasi perijinan, da an ketersedia aan tempat adalah a meru upakan fakto or utama pen nentu pengg gerak iklim in nvestasi di Ind donesia. dang usaha property ad dalah merupa akan bisnis yang paling g sangat terp pengaruh ole eh kondisi Bid krisis keuanga an global. Menurunnya pertumbuhan p n ekonomi berdampak b p pada penuru unan daya be eli konsumen, yang pada akhirnya me engakibatkan n konsumen melakukan penundaan pembelian p ba arang-barang g Investasi, te erutama prop perty menengah atas. Da alam mengh hadapi kondiisi ekonomi saat ini, manajemen te etap berhatii-hati (prude ent) dalam me engelola dan n menjalankkan operasi Perusahaan n dan anak Perusahaan dengan mengambil m lan ngkah-langka ah sebagai berikut b : 

Merubah konsep k pem mbangunan rumah r mene engah atas menjadi be entuk unit apartemen, sehingga dapat d dipasa arkan dengan harga yan ng dapat dija angkau oleh konsumen menengah m bawah.



aran aset re eal estat, ba aik berupa kavling k siap bangun maupun sisa Meningkattkan pemasa stock barang jadi ya ang terdapa at diberbaga ai lokasi yang strateg gis, dan me emberikan kemudaha an cara pemb bayaran deng gan menggunakan sistim m angsuran.



n negosiasi dengan kre editur untuk k penjadwalan kembali pembayara an bunga, Melakukan pengurang gan pokok pin njaman dan tingkat suku bunga. ******

- 31 -

DAN. Bidang Usahaa : Kantor Wisma Permata LAPORAN 2010) SERTA

Recommend Documents