College van B. 8c W. T.a.v. de heer B. Vermeij Postbus DC Oudewater. Stichting Sporthal Oudewater. Oudewater, 1 maart 2015

I

z

\ \ College van B. 8c W. T.a.v. de heer B. Vermeij Postbus 100 3420 DC Oudewater

Stichting Sporthal Oudewater Oudewater, 1 maart 2015

Geacht College,

0.

'\) Cr I

fi*

Betreft: Sporthal de noort syde. Als bijlage bij deze brief treft u de jaarrekening over 2014 van onze stichting in tweevoud aan. Tevens voegen wij hetfinancieeloverzicht van de Rabobank over 2014 bij. In uw brief van 4 september 2014 reageerde u op de ingediende jaarrekening over 2013. Uit uw opmerkingen over de liquiditeit en de voorziening groot onderhoud spreekt een grote bezorgdheid voor de toekomst. Deze bezorgdheid delen wij. Het bestuur van de stichting stelt alles in het werk om de liquiditeit benodigd voor het toekomstig groot onderhoud bij elkaar te sparen, maar heeft daartoe slechts beperkte mogelijkheden. Met de huidige pachter is de afspraak gemaakt, dat ingaande januari 2015 met aflossing op de lening zal worden begonnen. De aflossing bedraagt 6 4.000 per jaar. Er wordt geen rente in rekening gebracht. De aflossingen van januari en februari zijn op de vervaldata ontvangen. Exploitatie. Het boekjaar 2014 werd afgesloten met een batig saldo van E 2.138. Uw bereidheid om mee te werken aan de aanschaf van energiebesparende HR ketels heeft daar zeker aan bijgedragen. Contactpersoon. Door het vertrek van de ambtelijke dienst uit Oudewater zijn wij zonder aanspreekpunt. Wij hebben daar op sommige momenten zeker behoefte aan. Een verzoek om hierin te voorzien heeft u inmiddels bereikt. Het bestuur van de stichting nodigt u uit voor een persoonlijke afspraak teneinde nader kennis te maken met de portefeuillehouder. Overigens heeft het gemeentebestuur van Oudewater het recht om een bestuurslid voor bepaalde of onbepaalde tijd te benoemen (art.7 van de statuten).

Indien de behandeling van de jaarrekening nog vragen oproept of anderszins toelichting behoeft, dan zijn wij daar gaarne toe bereid. Wij vertrouwen u met bovenstaande voldoende te hebben geïnformeerd.

Boere şmeester) foeflaan 128 fl X V Oudewater

STICHTING SPORTHAL OUDEWATER

JAARREKENING 2014

INHOUDSOPGAVE:

blz

1. Algemene gegevens

2

2. Jaarverslag van de voorzitter

3

3. Financieel verslag van de penningmeester

* Balans per 31 december 2014

4

* Exploitatieoverzicht 2014 * Toelichting op de balans per 31 december 2014 * Toelichting op het exploitatie-overzicht 2014

6 7 12

4. Begroting 2015

14

1

1. ALGEMENE GEGEVENS

STICHTING SPORTHAL OUDEWATER

Ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Midden Nederland onder nummer 41184348. Opgericht 16 juli 1990. Bankrelatie: Rabo Oudewater no.: NL36RABO 014.10.97.450

Bestuurssamenstelling:

Voorzitter

Luuk Teuben

Secretaris

Ad Bakker

B.C.O.

Penningmeester

Adrie Boere

Jupiter

Lid

Kees Vink

Jupiter

Lid

Femke Stoop

Jupiter

Lid

Vacature

Boast-Inn '92

Sportcomplex de noort svde: Adres:

Touwslag 3, 3421 JH Oudewater Telefoon: 0348-565391

Beheerder:

Sportbar Overtime Anton van Hemert Telefoon: 06-40118567

2

2. Jaarverslag voorzitter In 2014 was sporthal "DE NOORT SYDE" te Oudewater voor het tweeëntwintigste volle jaar in gebruik. Geconstateerd kan worden dat het aantal uren met circa 4 Zo is toegenomen. 0

De sporthal is verhuurd aan: B.C.O. Jupiter Scholen Overigen totaal

2014

2013

2012

107 570 375 138

101 554 308 181

160 495 282 290

1190

1144

1227

Het bestuur van Boast Inn '92 zal eenmaal per kwartaal de bestuursvergadering bijwonen. Het bestuur kwam tenminste maandelijks bijeen. Zowel technische als financiële zaken blijven de nodige aandacht vragen. Vanaf 1 oktober 2013 heeft Anton van Hemert de exploitatie van de kantine en de verantwoordelijkheid voor het schoonhouden van de accommodatie overgenomen. De ontwikkeling van het basistarief voor de sporthal is als volgt: 2011 C 43,50 incl. 6 7obtw 2012 f 45,00 incl. 6 /. btw 2013 C 45,00 excl. 6 7obtw 2014 f 4 5 , 0 0 excl. 6Vo btw In 2015 zal het tarief niet worden verhoogd. 0

0

0

Het jaar 2014 werd afgesloten met een exploitatieoverschot van ë 2.138. Het bestuur streeft er naar de verhuur aan andere dan de 'vaste huurders' uit te breiden. In principe dient de aanvraag voor incidentele verhuur te geschieden tijdens het zaalurenoverleg voorafgaand aan het nieuwe seizoen. Tijdens dit overleg worden overeenkomsten aangegaan met de verenigingen. Aanvragen dienen voor 1 april te worden ingediend. Helaas loopt, geheel volgens de landelijke trend, het aantal leden bij de verenigingen terug. Wij hopen, dat de nieuw benoemde combinatiefunctionaris (School - Cultuur - Sport) het sporten in het algemeen en het gebruik van de sporthal in samenwerking met de verenigingen kan bevorderen. Vanaf 1 juli 2011 wordt er in de sporthal gymnastiekonderwijs gegeven voor de Immanuelschool en de openbare school de Schakels uit Oudewater en de openbare school uit Hekendorp. Vanaf 1 juli 2013 en in het jaar 2014 hebben ook de kinderen van de Mariaschool in verband met nieuwbouw hun gymnastiekonderwijs in de sporthal gekregen. In 2014 werd de elektrische installatie in de sporthal geïnspecteerd en o.a. de hoofdmeterkast vervangen.

Stichting Sporthal Oudewater Financieel verslag d.d. 1 maart 2015

BALANS P E R :

31-12-2014

31-12-2013

ACTIVA:

Vaste activa: Sporthal Sporthal Squashbanen

328.990,00 50.740,00 75.516,00

328.990,00 53.599,00 79.770,00 455.246,00

462.359,00

Vlottende activa: Vorderingen: Lening CA. van Hemert Debiteuren Omzetbelasting Overige vorderingen

19.400,00 1.327,00 1.176,00 1.036,00

22.939,00

19.400,00 907,00 3.452,00 1.214,00

24.973,00

Liquide middelen: Rabo spaarrekening Rabo r/c

10.000,00 1.872,00

1,00 0,00 11.872,00

1,00

490.057,00

487.333,00

4


BALANS PER:

31-12-2014

PASSIVA:

31-12-2013

6

C

Eigen vermogen: Exploitatiesaldi

2.781,00

643,00

Voorzieningen: Groot onderhoud Aanschaf gymtoestellen

85.449,00 6.000,00

91.449,00

85.687,00 4.500,00

90.187,00

Vreemd vermogen: Op lange termijn: Gemeente Oudewater Rabo Oudewater

328.990,00 63.028,00

328.990,00 46.057,00 392.018,00

Op korte termijn: Crediteuren Rabo r/c Eneco/Dong Energy Stedin

3.477,00 0,00 332,00 0,00

375.047,00 19.517,00 567,00 804,00 568,00

3.809,00

21.456,00

490.057,00

487.333,00

5


EXPLOITATIEOVERZICHT: 2014 OPBRENGSTEN:

C

2013 C

Verhuur sporthal

53.496

51.514

Verhuur squashbanen

13.800

15.000

6.000

6.000

188

1.086

Restitutie ecotaks

0

1.334

Ontvangen rente

55

28

0

2.146

73.539

77.108

Rente en afschrijvingen

10.504

10.021

Onderhoud

29.270

29.278

Energie en water

18.171

24.576

Zakelijke lasten

11.923

11.760

Algemene kosten

1.533

1.473

Exploitatieoverschot

2.138

0^

73.539

77.108

Pachtopbrengst kantine Inkomsten uit reclame

Exploitatietekort

KOSTEN:

6


ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING:

De jaarrekening is opgesteld op basis van historische uitgaafprijzen, met uitzondering van de investering in de sporthal. Inclusief inrichting bedroeg de investering oorspronkelijk een bedrag van C 1.009.661 (Hfl. 2.225.000). Deze is verminderd met de bij aanvang ontvangen storting a fonds perdu van de gemeente Oudewater en de subsidie van de Nederlandse Sportfederatie. De afschrijving op de investering in de squashbanen en de teruggevorderde omzetbelasting is gewijzigd. De afschrijving was gebaseerd op een afschrijvingstermijn van 25 jaar. Deze afschrijvingstermijn is per 31 december 2005 gesteld op 40 jaar. Ultimo 2005 heeft er een herrekening plaatsgevonden van de tot dat moment berekende afschrijvingen. De hieruit voortvloeiende eenmalige bate van ^ 13.090 werd, om het inzicht in de gewone exploitatie niet te verstoren, rechtstreeks ten gunste van de reserve gebracht. Vorderingen, liquide middelen, schulden, overlopende activa en passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. De vorderingen zijn eventueel gewaardeerd onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Het exploitatieoverschot of tekort wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten van het jaar, welke zijn bepaald tegen de historische prijzen. De opbrengsten en kosten zijn, voor zover zij er betrekking op hebben, toegerekend aan het boekjaar, ongeacht of zij tot ontvangsten en uitgaven in het boekjaar hebben geleid. Opbrengsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Kosten en risico's, die hun oorsprong hebben in het boekjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

7


TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014:

ACTIVA:

2014

Vaste activa:

6

Sportcomplex de noort syde:

De investeringen voor de sporthal hebben bedragen

1.009.661

Af: Storting a fonds perdu gemeente Oudewater Af: Ontvangen subsidie NSF

669.32611.345-

Balanswaarde per 31 december 2014

328.990

Op deze boekwaarde wordt niet afgeschreven.

In verband met de eind 1995 veranderde wetgeving inzake de omzetbelasting voor verhuurd onroerend goed werd in het kader van de herzieningsregeling voor roerende zaken 20Zo en voor onroerende zaken 60Zo van de aan de stichting bij de bouw terug betaalde omzetbelasting terug gevorderd. (De kantine bleef hierbij buiten beschouwing). o

o

De totale kosten hebben bedragen: Afschrijving in 40 jaar, 2,5 Zo per jaar Periode 1 -10-1992 t/m 31 -12-2013 Afschrijving 2014

114.353

0

60.7542.859-


50.740

De afschrijving bedraagt per jaar:

2.859

De investering voor de squashbanen bedraagt Afschrijving in 40 jaar, 2,5 Zo per jaar. Periode 1-10-1992 t/m 31-12-2013 Afschrijving 2014

170.168

0

90.3984.254-


75.516

De afschrijving bedraagt per jaar:

4.254

8


Vlottende activa: 31-12-2014 Vorderingen:

C

31-12-2013 C

Leningen: CA. van Hemert

19.400

19.400

19.400

19.400

0 0 337 0 227 763

143 24 96 24 0 620

1.327

907

1.176 981 0 55^

3.452 1186 0 28^

2.212

4.666

10.000 1.872

1 0

11.872

1

Deze lening is ontstaan bij de overname van horeca de Touwslag door sportbar Overtime. De aflossing bedraagt 6 4.000 per jaar en begint in januari 2015.

Debiteuren: OVS Yellow Bellies Sportbar Overtime Jip en Janneke Brouwer Ã Partners Unio

Overige vorderingen: Omzetbelasting 4e kwartaal Eneco/Dong Energy, afrekening gas Eneco/Dong Energy, afrekening elektriciteit Rabo, rente

Liguide middelen: Rabo spaarrekening Rabo r/c

9


PASSIVA:

2014

Eigen vermogen: Exploitatiesaldi t/m 2013 Positief saldo over 2014

643 2.138

Exploitatiesaldi t/m 2014

2.781

Voorziening groot onderhoud: In verband met op termijn te verwachten uitgaven voor groot onderhoud wordt jaarlijks een bedrag gereserveerd van C 9.000. Stand reservering 1 januari 2014 Bij:

Reservering 2014

Af:

Inspectie electrische installatie (Hoofd)meterkast Motor scheidingswand Revisie ventilator squash

85.687 9.000 -1.350 -3.870 -2.868 -1.150

Stand reservering 31 december 2014

85.449

Voorziening aanschaf gymnastiekstoestellen: Vanaf 1 juli 2011 bieden wij aan de scholen gelegenheid tot het geven van gymnastiekonderwijs. De eerste aanschaf van de toestellen en de uitbreiding van de sporthal met een opslag van 80 m2 werd door de gemeente Oudewater vergoed. Onderhoud en vervanging is voor rekening van de stichting. Jaarlijks wordt hiervoor een bedrag van C 1.500 gereserveerd. Stand reservering 1 januari 2014

4.500,00

Bij:

Reservering 2014

1.500,00

Stand reservering 31 december 2014

6.000,00 10


Vreemd vermogen op lange termijn:

31-12-2014 C

Geldlening gemeente Oudewater a

0 Zo o

31-12-2013 6

328.990

328.990

63.028

46.057

Deze lening hoeft niet te worden afgelost.

Rabo Oudewater:

Dit betreft een geldlening afgesloten t.b.v. de bouw van de squashbanen, oorspronkelijk groot C 170.168 (hfl. 375.000). Begin 2014 is de geldlening verhoogd met C 20.000 tot 6 66.058. De looptijd bedraagt per 31 december 2014 nog 208 maanden. De gemeente heeft voor deze lening een akte van borgtocht afgegeven. De einddatum is 30 april 2032. Het rentepercentage bedraagt thans 5,3 Zo. De jaarlijkse aflossing bedraagt C 3.636, (per maand C 303). 0

Vreemd vermogen op korte termijn:

31-12-2014

31-12-2013

Overige schulden: Rabo r/c Crediteuren Eneco/Dong Energy afrekening gas/electriciteit Netbeheer november/december

11

0 3.477 332 0

567 19.517 804 568

3.809

21.456


Toelichting op het exploitatie-overzicht 2014

OPBRENGSTEN: Uren 2014 Uren 2013 C

Verhuur sporthal: vaste (groot)gebruikers: *B.C.O. *Jupiter vaste(overige) gebruikers: * koersbalvereniging * Kempo * Unio/Ovs Turn2gether Scholen (klokuren) incidentele gebruikers Zaalvoetbal Nevobo BSO Hockeyclub Woerden Treatief Diversen

* Laag tarief ** Hoog tarief

2013

107 570

101 554

4.800 25.650

4.545 24.945

14 28 28 32 375

14 28 30 33 308

615 1.260 1.260 1.425 16.852

600 1.245 1.372 1.478 13.849

3 18 9 0 6

3 12 9 42 0 10

142 810 427 0 0 255

142 555 390 1.890 0 503

1190

1144

53.496

51.514

10.800 3.000

12.000 3.000

6.000

6.000

188

1.086

0

1.334

55

28

0

2.146

73.539

77.108

C 45,00 per uur f50,00 per uur

Verhuur squashbanen: * Boast-lnn '92 * Noort-Syde Pachtopbrengst kantine Inkomsten uit reclame Restitutie ecotaks Rente Exploitatietekort

12


Toelichting op het exploitatie-overzicht KOSTEN: Rente en afschrijvingen: Rente lening Rabobank Afschrijving sporthal Afschrijving squashbanen Onderhoud en aanschaf: Kosten schoonhouden Schoonmaakmiddelen Normaal onderhoud Vuilafvoer Af: doorberekend Reservering gym toestellen Reservering groot onderhoud

12.000 853 5.498 819 -400 1.500 9.000

Energie en water: Eneco (electra) Af. Doorberekend Eneco (gas) Af. Doorberekend Water Af. Doorberekend

11.133 -2.943 9.220 -300 1.261 -200

Zakelijke lasten: Verzekeringen Erfpachtcanon Onroerende zaak belasting Waterschap Zuiveringsheffing Rioolrecht

6.093 1 3.222 261 880 1.466

Algemene kosten: Contributies/abonnementen Telefoon Beveiliging Vergaderkosten Debetrente en bankkosten Diversen

0 492 278 160 331 272

Exploitatie-overschot

13

2014

2013

3.391 4.254 2.859

2.908 4.254 2.859

29.270

12.000 1.489 4.704 985 -400 1.500 9.000

29.278

18.171

10.720 -2.133 15.078 -300 1.411 -200

24.576

11.923

6.075 1 3.149 253 883 1.399

11.760

1.533

0 750 272 146 55 250

1.473

2.138

0

73.539

77.108


EXPLOITATIEBEGROTING OPBRENGSTEN:

2014 werkelijk

2014 begroting

2015 begroting C

C Verhuur sporthal:

uren

uren

110 540

107 570

4.800 25.650

110 550

4.950 24.750

13 28 20 35 350

14 28 28 32 375

615 1.260 1.260 1.425 16.852

10 10 10 0 10

6 3 18 0 9

255 142 810 0 427

14 0 20 75 270 30 6 6 18 0 10

630 0 900 3.375 12.150 1.500 300 300 900 0 450

1.136

1.190

53.496

1.109

50.205

vaste (groot)gebruikers: *B.C.O. *Jupiter vaste(overige) gebruikers: * koersbalvereniging * Kempo * Unio/Ovs Turn2gether Scholen incidentele gebruikers ** Diversen ** Zaalvoetbal ** Nevobo ** Hockeyclub Woerden * BSO

* Laag tarief ** Hoog tarief

uren

45,00 (ex btw) 50,00 (ex btw)

Verhuur squashbanen: Boast-lnn '92 Noort-Syde Pachtopbrengst kantine Inkomsten uit reclame Restitutie ecotaks Rente Exploitatietekort

14

10.800 3.000

10.800 3.000

6.000

6.000

188

375

0

0

55

100

0

0

73.539

70.480

Stichting Sporthal Oudewater Financieel verslag d.d. 1 maart 2015 EXPLOTATIEBEGROTING KOSTEN:

Rente en afschrijvingen: Rente lening Rabobank Afschrijving squashbanen Afschrijving sporthal Onderhoud: Kosten schoonhouden Schoonmaakmiddelen Normaal onderhoud Vuilafvoer Af: doorberekend Reservering gym toestellen Reservering groot onderhoud

12.000 1.500 4.000 600 -400 1.500 9.000

Energie en water: Eneco (electra) Af. Doorberekend Eneco (gas) Af. Doorberekend Water Af. Doorberekend

10.000 -2.400 12.000 -600 1.500 -125

Zakelijke lasten: Verzekeringen Erfpachtcanon Onroerende zaak belasting Waterschap Zuiveringsheffing Rioolrechten

6.000 1 3.250 275 1.000 1.400

Algemene kosten: Telefoon Beveiliging Vergaderkosten Debetrente en bankkosten Diversen

800 300 127 500 179

2014 begroting

2014 werkelijk C

2015 begroting

3.000 2.859 4.254

3.391 2.859 4.254

2.500 2.859 4.254

28.200

12.000 853 5.498 819 -400 1.500 9.000

20.375

11.133 -2.943 9.220 -300 1.261 -200

11.926

6.093 1 3.222 261 880 1.466

1.906

492 278 160 331 272

Exploitatie-overschot 72.520

15

29.270

12.000 1.000 5.000 900 -400 1.500 9.000

29.000

18.171

11.000 -3.500 10.000 -300 1.500 -200

18.500

11.923

6.100 1 3.500 299 900 1.500

12.300

1.533

500 300 127 50 90

1.067

2.138

0

73.539

70.480

Bankcode

Rabobank

Utrechtse

Waarden

e.o.

*T

3523

Rabobank

Financieel Jaaroverzicht 2014 Mocht u nog vragen hebben kijk dan op www.rabobank.nl/klantenservice en kies voor Nieuws of neem contact op met onze bank. Postbus 5,3410

CA Lopik

ST. SPORTHAL OUDEWATER P/A A.A. BOERE PAPENHOEFLN 128 3421 XV OUDEWATER

Datum

11-01-2015

Pagina

1

Onze referentie

Telefoon E-mail

(0348)559559 [email protected]

0003984

Geachte klant, Hierbij ontvangt u een Financieel Jaaroverzicht over het afgelopen jaar met de gegevens van uw rekeningen en eventuelefinancieringen.Deze informatie kunt u gebruiken bij het invullen van uw belastingaangifte. Als u verzekeringen of beleggingen heeft, ontvangt u hiervoor aanvullende jaaropgaven. Met vriendelijke groet, Rabobank Utrechtse Waarden e.o. Betalen NL36 RABO 0141 0974 50 EUR R e k e n i n g - c o u r a n t S a l d o 01-01-2014 S a l d o 31-12-2014 Door u o n t v a n g e n r e n t e i n 2 0 1 4 Door u b e t a a l d e r e n t e i n 2 0 1 4

566,75 D 1.871,86 C 0,00 1,82

Sparen NL44 RABO 3 5 2 3 2 0 6 6 8 5 EUR Rabo B e d r i j f s S p a a r R e k e n i n g S a l d o 01-01-2014 : S a l d o 31-12-2014 : Door u o n t v a n g e n r e n t e i n 2 0 1 4 :

1,00 C 10.000,00 C 27,90

Financieringen 1 3 0 0 . 9 0 5 . 1 6 6 EUR H y p o t h e e k S a l d o 01-01-2014 : 0,00 S a l d o 31-12-2014 : 63.028,00 Door u b e t a a l d e r e n t e i n 2 0 1 4 : 3.147,90 Deze r e k e n i n g i s geopend op 0 5 - 0 2 - 2 0 1 4 Houdt u e r r e k e n i n g mee, d a t ook de b e t a a l d e a d v i e s - en a f s l u i t k o s t e n f i s c a a l a f t r e k b a a r kunnen z i j n . 3 5 2 3 . 9 1 4 . 7 5 2 EUR H y p o t h e e k S a l d o 01-01-2014 S a l d o 31-12-2014 Door u b e t a a l d e r e n t e i n 2 0 1 4 Deze r e k e n i n g i s opgeheven p e r 11-03-2014

KL9999 Nov-06

46.057,29 D 0,00 D 243,01

De informatie op dit Financieel Jaaroverzicht geeft u inzicht in uw financiële gegevens. Afhankelijk van uw fiscale positie kunt u deze informatie ook gebruiken bij uw belastingaangifte. Hoewel de informatie met zorg is samengesteld, kunt u hieraan geen rechten ontlenen. Wij kunnen geen aansprakelijkheid aanvaarden voor het gebruik van deze informatie.

College van B. 8c W. T.a.v. de heer B. Vermeij Postbus DC Oudewater. Stichting Sporthal Oudewater. Oudewater, 1 maart 2015

Recommend Documents