22772985-3530-599-05 Statisztikai számjel 05-09-020088 Cégjegyzék száma
11
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2010. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elılegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elılegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
Keltezés:
adatok E Ft-ban Elızı év(ek) Elızı év Tárgyév módosításai c d e 0 0 9 714 0 0 1 172 1 172
0
0
1 051 698 6 793
0
0
2011. február 15. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H.
8 542
0
22772985-3530-599-05 Statisztikai számjel 05-09-020088 Cégjegyzék száma
12
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2010. december 31. Sorszám a 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55
A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott elılegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idıbeli elhatárolások Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások
56 Keltezés:
Eszközök összesen
adatok E Ft-ban Elızı év(ek) Elızı év Tárgyév módosításai c d e 0 0 90 427 0 0 0
0
0
25 703
0
0
0
0
0
0
0
10 660 339 10 321 87 553 74 610 12 943
0
0
2011. február 15. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H.
79 767 54 064
187 694
22772985-3530-599-05 Statisztikai számjel 05-09-020088 Cégjegyzék száma
13
"A" MÉRLEG Források (passzívák) 2010. december 31. Sorszám a 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85
A tétel megnevezése b D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE ebbıl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) III. TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövıbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
Keltezés:
adatok E Ft-ban Elızı év(ek) Elızı év Tárgyév módosításai c d e 0 0 5 597 500
0
0
-1 172 1 172 0
0
0
5 097 0
0 0
0 0
104 407 0
0
0
0
2011. február 15. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H.
22772985-3530-599-05 Statisztikai számjel 05-09-020088 Cégjegyzék száma
14
"A" MÉRLEG Források (passzívák) 2010. december 31. Sorszám a 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101
A tétel megnevezése b III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebbıl: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevıktıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív idıbeli elhatárolások Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Halasztott bevételek
102 Keltezés:
Források összesen
adatok E Ft-ban Elızı év(ek) Elızı év Tárgyév módosításai c d e 0 0 104 407
10 631 89 538
4 238
0
0
77 690 12 929 64 761
0
0
187 694
2011. február 15.
0 a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H.
22772985-3530-599-05 Statisztikai számjel 05-09-020088 Cégjegyzék száma
21
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2010. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Keltezés:
A tétel megnevezése
Elızı év
b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termeléső készletek állományváltozása ± Saját elıállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) Egyéb bevételek ebbıl: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegő egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebbıl: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII) 1 2 I. 3 4 II. III.
c
adatok E Ft-ban Elızı év(ek) Tárgyév módosításai d e 187 100
0
0
187 100
0
0
0 2 11 473 8 694 204
0
0
0
0
0
0
2011. február 15. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H.
143 027 163 398 9 216 2 453 2 651 14 320 1 753 1 678 713 5 953
22772985-3530-599-05 Statisztikai számjel 05-09-020088 Cégjegyzék száma
22
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2010. december 31. Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52
A tétel megnevezése b Kapott (járó) osztalék és részesedés ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei ebbıl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai ebbıl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)
Keltezés:
Elızı év c
adatok E Ft-ban Elızı év(ek) Tárgyév módosításai d e
13
40
0
0
216 216
0 0 0
0 0 0
216 -176 5 777
0 0
0 0
0
0
0 5 777 680 5 097
0
0
5 097
2011. február 15. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H.
40
Kiegészítı melléklet a 2010. évi beszámolóhoz
Általános jellegő kiegészítések 1. Társaság bemutatása
1.1 Elnevezés: Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság 1.2 Rövidített elnevezés: Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft. 1.3 Alakulás idıpontja: 2010.06.28. 1.4 Bejegyzés kelte: 2010.07.23. 1.5 Cégjegyzékszám: 05-09-020088 1.6 KSH szám: 22772985-3530-572-05 1.7 Jegyzett tıke 500 000 Ft, ami teljes egészében befizetésre került a bankszámlára a tulajdonosok által. 1.8 Tulajdonosok: Tulajdonos Törzsbetét arány Szavazati arány Sárospatak Város Önkormányzat 51% 50% RFV Nyrt. 49% 50% 1.9 Székhely: 3950 Sárospatak, Zrínyi utca 47. 1.10 A Társaság képviselıjének neve, aki a beszámoló aláírására jogosult: Kassai Ákos, lakcíme: 1125 Budapest, Gereben utca 4. 1.11 Adószám: 22772985-2-05 1.12 Tevékenységi körök: TEÁOR Tevékenység 3530 Gızellátás, légkondicionálás (fıtevékenység) 3311 Fémfeldolgozási termék javítása 3312 Ipari gép, berendezés javítása 3314 Ipari villamos gép, berendezés javítása 4110 Épületépítési projekt szervezése 4221 Folyadék szállítására szolgáló közmő építése 4222 Elektromos, híradás-technikai célú közmő építése 4312 Építési terület elıkészítése 4321 Villanyszerelés 4322 Víz-, gáz-, főtés-, légkondicionáló-szerelés 4329 Egyéb épületgépészeti szerelés 4332 Épületasztalos szerkezet szerelése 4399 Egyéb speciális szaképítés 6209 Egyéb információ-technológiai szolgáltatás 7111 Építészmérnöki tevékenység 7112 Mérnöki tevékenység, mőszaki tanácsadás 7120 Mőszaki vizsgálat, elemzés 1
TEÁOR 7490 8110 8230 8299
Tevékenység M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység Építményüzemeltetés Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése M.n.s. egyéb kiegészítı üzleti szolgáltatás
A tagok kölcsönösen érdekeltek Sárospatak Város városüzemeltetési alapellátási feladatainak reorganizációjára irányuló projekt megvalósításában. Feladatok: - Távfőtı rendszer felújítása - Panelrekonstrukció - Intézmények főtési rendszerének korszerősítése és gazdaságos üzemeltetése - Intézmények beltéri világításkorszerősítése és villamos üzemeltetése - Közvilágítás energiatakarékos üzemeltetése - Önkormányzati szintő liberalizált energiapiaci (gáz és villamosenergia)vásárlás A szindikátusi szerzıdés aláírásának napja: 2010. június 30. Az üzemeltetés kezdete: 2010. augusztus 01. A szerzıdés idıtartama: 15 év * A vagyonkezelt eszközök tekintetében vagyonkezelıi jogot kijelöléssel átruházza a Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft.-re. * Tekintettel arra, hogy a vagyonkezelésbe adandó eszközök leltára a mérlegkészítés idıpontjáig nem készült el, a Társaság az önkormányzati tulajdont képezı vagyont csak 2011. üzleti év folyamán veszi át.
A Társaság által a mérlegbeszámoló elkészítése során alkalmazott módszerek követték a Számviteli Törvény elıírásait. 2. Számviteli politika fıbb vonásai A Társaság könyveit és nyilvántartásait a 2000.évi C. Számviteli törvényben (továbbiakban: Sztv.) meghatározott alapelvekkel összhangban vezeti. A Társaság a számviteli politikájában rögzítette értékelési eljárásait, módszereit. Az éves beszámoló tartalmazza: - mérleg - „A” típusú (összköltség eljárás) eredménykimutatás - kiegészítı melléklet - üzleti jelentés Könyvvizsgálói szolgáltatást végzı neve: Neve: BDO Magyarország Könyvvizsgáló Kft. Címe: 1126 Budapest, Nagy Jenı út 10. Cégjegyzékszáma: 01-09-867785 Felelıs könyvvizsgáló neve: Janda Szilvia 2
Bejegyzési száma: 005924 Könyvviteli szolgáltatás végzı neve: Jancsek Beáta Címe: 1131 Budapest, Szent L. út 101-103. Regisztrálási száma: 150208 A mérleg fordulónapja: 2010. december 31. Mérlegkészítés idıpontja: 2011. március 16. 2.1 Alkalmazott értékelési eljárások, értékcsökkenés elszámolási módja: 2.1.1
Eszközök
Befektetett eszközök - Immateriális javak és tárgyi eszközök: A Társaság a Sztv.-nek megfelelıen az eszközöket egyedileg értékeli. - Az 100 000 Ft beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket rendeltetésszerő használatba vételkor egy összegben számoljuk el. - Az 100 000 Ft beszerzési érték feletti tárgyi eszközök esetében lineáris leírási módszert alkalmazunk. - Amortizáció elszámolása idıarányosan havonta történik. - Nem számolunk el értékcsökkenési leírást telek, és képzımővészeti alkotások után. - Ha a tartósan szolgáló tárgyi eszköz piaci értéke jelentısen meghaladja az adott eszköznek a visszaírás utáni könyv szerint értékét, a piaci érték és a visszaírás utáni könyv szerinti érték közötti különbözet a mérlegben az eszközök között értékhelyesbítésként, a saját tıkén belül értékelési tartalékként kell kimutatni. - Amennyiben az eszközök nem tartósan szolgálják a vállalkozás tevékenységét, azokat átminısítjük forgóeszközzé. - Ahol szükséges, maradványértéket használunk, a kisértékő eszközöknél 5 év az elhasználódási idı meghatározása. - Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószág, a tárgyi eszköznél elszámolni akkor, ha az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide nem értve a beruházást) könyv szerinti értéke tartósan és jelentısen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke. - Amennyiben az eszközök könyv szerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, a megbízható és valós összkép érdekében- az eszközt piaci értékére, vissza kell értékelni (visszaírás)
3
Forgóeszközök Készletek: - Vásárolt készletek: a beérkezett kereskedelmi árukat tényleges beszerzési áron - a hozzátartozó járulékos költségekkel együtt - tartjuk nyilván. Év közben az elszámolás az 5. számlaosztályban történik. Év végén tényleges, mennyiségi leltárfelvétellel az utolsó két beszerzés átlagárával kerülnek a készletek a 2. számlaosztályba. - Csökkent értékő készletek esetében értékvesztést számolunk el. - A hiányzó, megsemmisült áruk értéke is egyéb ráfordításként kerül elszámolásra. Követelések: a december 31-i fordulónapon a nyilvántartásban szereplı követelések egyedi minısítésre kerülnek a következık szerint: - teljes értékő - határidın túli - kétes - behajthatatlan követelések A lakossági kintlévıségek esetében a következı elv szerint számolunk értékvesztést: Nem lejárt 0% Lejárt 1-90 nap 0% Lejárt 91-180 nap 25% Lejárt 181-360 nap 50% Lejárt 360 napon túl 100%
A külföldi pénzértékre szóló követelés elszámolása az MNB által közzétett, hivatalos devizaárfolyam figyelembevételével történik. 2.1.2
-
Források
Saját tıke: Jegyzett tıke: a társasági szerzıdésben rögzített névérték és a cégbíróságon bejegyzett érték a Sztv. elıírásainak megfelelıen. Tıketartalék: a Társaság rendelkezésére bocsátott tartalék. Eredménytartalék: nyilvántartás szerint. Lekötött tartalék: az eredménytartalékból átvezetésre kerülnek a Sztv. által meghatározott tételek. Mérleg szerinti eredmény: a saját tıkéhez való hozzájárulás, egyezıen az eredménykimutatás összegével. Céltartalék: az adózás elıtti eredmény terhére képzett forrás, várható kötelezettségekre, jövıbeni költségekre. Kötelezettségek: 4
A külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek elszámolása az MNB által közétett hivatalos devizaárfolyam figyelembevételével történik. 2.2 Rendkívüli tételek elkülönítésének szempontjai A Társaság a gazdasági esemény rendkívülivé nyilvánításáról a számviteli politikájában leírtak alapján dönt. Specifikus jellegő kiegészítések 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1 Eszközök értékének és összetételének alakulása: 2009.12.31. Megoszlás 2010.12.31. Megoszlás Megnevezés (ezer Ft) (%) (ezer Ft) (%) Befektetett eszközök 0 0 9 714 5 Forgóeszközök 0 0 90 427 48 0 0 87 553 47 Aktív idıbeli elhatárolások Összesen 0 0 187 694 100 Befektetett eszközök alakulása A befektetett eszközök alakulását a 2. sz. mellékletben mutatjuk be (mozgástábla). Elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 2010-ben 1 753 ezer Ft. Forgóeszközök alakulása
Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. Készletek 0 0 Követelések 0 79 767 - ebbıl vevıkövetelések 0 54 064 - ebbıl kapcsolt követelések 0 0 - ebbıl egyéb követelések 0 25 703 Értékpapírok 0 0 Pénzeszközök 0 10 660 Forgóeszközök összesen 0 90 427 Vevıkövetelésekre a tárgyévben a korosító lista alapján 713 ezer Ft értékvesztés került elszámolásra.
5
ÁFA visszaigénylés Állami támogatás (MÁK) Munkavállalókkal szembeni követelések Szállítói túlfizetés Egyéb követelések összesen
Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. 0 17 346 0 7 278 0 1 024 0 55 0 25 703
A Társaság értékpapírral nem rendelkezett. Aktív idıbeli elhatárolások alakulása
Távhıszolgáltatás árbevétele Hıszolgáltatás árbevétele Bérleti díj árbevétele Közvilágítás árbevétele Egyéb árbevétel Bevételek aktív idıbeli elhatárolása összesen Bérleti díj Egyéb Költségek aktív idıbeli elhatárolása összesen Aktív idıbeli elhatárolások összesen
Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. 0 60 375 0 8 531 0 1 629 0 3 855 0 220 0 74 610 0 12 929 0 14 0 12 943 0 87 553
3.2 Források összetételének és értékének alakulása
2009.12.31. Megoszlás 2010.12.31. Megoszlás Megnevezés (ezer Ft) (%) (ezer Ft) (%) Saját tıke 0 0 5 597 3 Céltartalékok 0 0 0 0 Kötelezettségek 0 0 104 407 56 Passzív idıbeli elhatárolások 0 0 77 690 41 Összesen 0 0 187 694 100 A saját tıke változása:
6
2009.12.31. Növekedés Jegyzett tıke 0 500 Tıketartalék 0 0 Eredménytartalék 0 0 Lekötött tartalék 0 1 172 Értékelési tartalék 0 0 Mérleg szerinti eredmény 0 5 097 Összesen 0 6 769
Adatok ezer Ft-ban Csökkenés 2010.12.31. 0 500 0 0 -1 172 -1 172 0 1 172 0 0 0 5 097 -1 172 5 597
A tárgyévben aktivált alapítás-átszervezés nettó értékének megfelelı összeg a lekötött tartalékba átvezetésre került. 2010.12.31-én a Társaság nem képzett céltartalékot. Kötelezettségek alakulása: 2010.12.31-én a Társaságnak nincs hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettsége.
Rövid lejáratú kölcsönök E-Star Alternatív Nyrt. Kamatkötelezettségek E-Star Alternatív Nyrt. Egyéb kötelezettség RFV ESCO Kft. Szállítói kötelezettségek RFV ESCO Kft. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. 0 6 375 0 216 0 4 037 0 78 910 0
Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. 0 680 0 652 0 25 0 276 0 1 375 0 223 0 664 0 204 0 136 0 3 0 4 238
Társasági adó Iparőzési adó Vevıi túlfizetés SZJA kötelezettség Jövedelemelszámolási számla Nem számlázott szállító Nyba kötelezettség Egba kötelezettség Szakképzési hozzájárulás kötelezettség Egyéb kötelezettségek összesen Egyéb kötelezettségek összesen
7
89 538
Passzív idıbeli elhatárolások alakulása: Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. Bérleti díj bevétel 0 12 929 Bevételek passzív idıbeli elhatárolása összesen 0 12 929 Energiaköltség 0 3 075 Távhıdíj 0 18 637 Hıdíj 0 28 257 Egyéb kötelezettség RFV ESCO Kft. 0 9 697 Közvilágítás 0 3 847 Könyvvizsgálati díj 0 630 Szakértıi díj (könyvelés, bérszámfejtés) 0 246 Posta, telefon 0 127 Gk. kölcsönzés 0 189 Egyéb 0 56 Költségek passzív idıbeli elhatárolása összesen 0 64 761 Passzív idıbeli elhatárolások összesen 0 77 690 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kimutatások Értékesítés nettó árbevételének alakulása
Lakossági távhıszolgáltatás árbevétele Intézményi távhıszolgáltatás árbevétele Hıszolgáltatás árbevétele Közvilágítás árbevétele Bérleti díj árbevétel Egyéb árbevétel - ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele
Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. 0 82 801 0 60 799 0 21 842 0 16 390 0 4 852 0 416 0 220 0 187 100 0 0
Egyéb bevételek alakulása Az egyéb bevételek értéke 2010-ben kerekítési különbözetbıl áll.
8
Az anyagjellegő ráfordítások alakulása
Irodaszer, nyomtatvány költségei Energiaköltség Egyéb anyagköltség Anyagköltségek összesen Bérleti díj Karbantartás költsége Szakértıi díj (jogi, könyvelési, bérszámfejtési szolgáltatás) Könyvvizsgálati díj Telefon, posta, internet költsége Szállítási költség Oktatás költségei Egyéb igénybevett szolgáltatások értéke Igénybevett szolgáltatások költségei összesen Bankköltség Biztosítási díj Hatósági díjak, illetékek Egyéb szolgáltatások költségei Eladott áruk beszerzési értéke Hıszolgáltatás - ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Távhıszolgáltatás - ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Közvilágítás - ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Egyéb - ebbıl kapcsolt vállalkozással szemben (RFV ESCO Kft.) Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegő ráfordítások értéke
Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. 0 613 0 9 015 0 1 845 0 11 473 0 1 842 0 2 230 0 585 0 700 0 613 0 296 0 140 0 2 288 0 8 694 0 67 0 30 0 107 0 204 0 0 0 41 494 0 21 842 0 85 122 0 75 424 0 16 390 0 16 390 0 21 0 21 0 143 027 0 163 398
Személyi jellegő ráfordítások alakulása
Bérköltség Személyi jellegő ráfordítások Bérjárulékok Személyi jellegő ráfordítások összesen Átlagos statisztikai létszám (fı)
Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. 0 9 216 0 2 453 0 2 651 0 14 320 0
9
11
Egyéb ráfordítások alakulása Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. Bírságok 0 310 Kerekítés 0 3 Követelések értékvesztése 0 713 Iparőzési adó 0 652 Egyéb ráfordítások összesen 0 1 678
Pénzügyi mőveletek eredményének alakulása Adatok ezer Ft-ban 2009.12.31. 2010.12.31. Banki kamat 0 40 Pénzügyi mőveletek bevételei összesen 0 40 Fizetendı kamatok 0 216 - ebbık kapcsolt vállakozással szemben (E-Star Alternatív Nyrt.) 0 216 Pénzügyi mőveletek ráfordításai összesen 0 216 Pénzügyi mőveletek eredménye 0 -176 Rendkívüli bevételek és ráfordítások nincsenek a 2010. évben. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése Vagyoni helyzet Mutató 1 2 3 4
Képlet
Források szerkezete % Tıkeerısség % Befektetett eszközök aránya % Forgóeszköz aránya %
Idegen forrás/ Összes forrás Saját tıke Összes forrás Befektetett eszközök Összes eszköz Forgóeszközök Összes eszköz
Elızı év
Tárgyév
N/A
97.0
N/A
3.0
N/A
5.0
N/A
48.0
Pénzügyi helyzet Mutató 1
2
Likviditási mutató Likviditási gyorsráta
Képlet
Elızı év
Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. Forgóeszk.-készletek Rövid lejáratú köt.
10
Tárgyév
N/A
86.6%
N/A
86.6 %
Jövedelmezıség
1 2
Mutató Árbevétel arányos jövedelmezıség % Eszközarányos jövedelmezıség %
Képlet Üzemi eredmény Nettó árbevétel Adózott eredmény Eszközök összesen
Elızı év
Tárgyév
N/A
3.2%
N/A
2.7%
Tájékoztató jellegő kiegészítések A Társaság ügyvezetıje részére a tárgyévben elıleget és kölcsönt nem folyósított. A társasági adó megállapításánál figyelembe vett módosító tételeket az 1. sz. mellékletben mutatjuk be. A Társaság veszélyes hulladékkal nem rendelkezik. Kutatás és kísérleti fejlesztési költség a tárgyévben nem merült fel. Társaságunk fejlesztési támogatás a tárgyévben nem kapott.
Sárospatak, 2011. március 16.
________________________________ Marczika Gábor ügyvezetı
___________________________________ Peták Ákos ügyvezetı
11
1.sz. melléklet
Társasági adó kalkuláció Adatok ezer Ft-ban Adózás elıtti eredmény
5 777
Adóalapot növelı tétel Szt. szerinti ÉCS Követelés ÉV Bírság
2 775 1 752 713 310
Adóalapot csökkentı tétel -1 752 TAO szerinti ÉCS -1 752 Adóalap
6 800
Adó
680
12
2.sz. melléklet
Tárgyi eszköz mozgástábla
13
Adatok ezer Ft-ban
2010.12.31
Bruttó érték Alapítás, átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Immateriális javak bruttó értéke összesen
Nyitó 0 0 0
Növekedés Csökkenés 1 185 0 272 0 1 457 0
Záró 1 185 272 1 457
Nyitó 0 0 0
Növekedés Csökkenés 13 0 272 0 285 0
Záró 13 272 285
Értékcsökkenés Alapítás, átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Immateriálsi javak ÉCS összesen Nettó érték Alapítás, átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Immateriálsi javak nettó értéke összesen
Nyitó 0 0 0
Záró 1 172 0 1 172
Bruttó érték Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, gépek, jármővek Beruházások Tárgyi eszközök bruttó értéke összesen
Nyitó 0 0 0 0 0
Növekedés
Nyitó 0 0 0 0 0
Növekedés
Nyitó 0 0 0 0 0
Záró
0 1 407 1 810 10 010 13 227
Csökkenés
Záró 0 0 0 1 407 0 1 810 3 217 6 793 3 217 10 010
Értékcsökkenés Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, gépek, jármővek Beruházások Tárgyi eszközök ÉCS összesen
0 356 1 112 0 1 468
Csökkenés
Záró 0 0 0 0 0
0 356 1 112 0 1 468
Növekedés Csökkenés 14 684 3 217 1 753 0
Záró 11 467 1 753 9 714
Nettó érték Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, gépek, jármővek Beruházások Tárgyi eszközök nettó értéke összesen
0 1 051 698 6 793 8 542
Összesen Nyitó 0 0 0
Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték
3.sz. melléklet 22772985-3530-599-05 Statisztikai számjel 05-09-020088 14
Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok E Ftban
2010. december 31. Sorszám a 1
A tétel megnevezése
Elızı év
Tárgyév
c
d
1
b Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Mőködési cash flow, 1-13. sorok) Adózás elıtti eredmény ±
2
Elszámolt amortizáció +
3
Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±
5
4
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±
6
5
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±
7
6
Szállítói kötelezettség változása ±
10,631
7
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±
87,401
8
Passzív idıbeli elhatárolások változása ±
77,690
9
Vevıkövetelés változása ±
2 3 4
8 9 10 11 12 13 14 15
16 17 18 19
20 21 22 23
24 25
I.
15,965 5,777 1,753 713
-54,064
Forgóeszközök (vevıkövetelés és pénzeszköz 10 nélkül) változása ± 11 Aktív idıbeli elhatárolások változása ± 12 Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) 13 Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14 Befektetett eszközök beszerzése -
-25,703 -87,553 -680
0
-11,680 11,680
15 Befektetett eszközök eladása + 16 Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17 Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 18 kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + 19 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 22 Véglegesen kapott pénzeszköz + 23 Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) -
27
Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 24 visszafizetése 25 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -
28
26 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett
26
0
15
0
6,375
22772985-3530-599-05 Statisztikai számjel 05-09-020088 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok E Ftban
2010. december 31. Sorszám
A tétel megnevezése
Elızı év
Tárgyév
a
b
c
d
bankbetétek 29 30 31
27 Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú 28 kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±
Keltezés:
6,375 0
2011. március 16. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) P.H.
16
10,660
Üzleti Jelentés A Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft (cégjegyzékszám: 05-09-020088, székhely: 3950 Sárospatak, Zrínyi utca 47.)
2010. évi üzleti tevékenységérıl A Társaságot Sárospatak Város Önkormányzata (3950 Sárospatak, Kossuth Lajos u. 44.) és az RFV Regionális Fejlesztési, Beruházó, Termelı és Szolgáltató Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság (1122 Budapest, Székács utca 29.) alapította 2010. június 28. idıponttal. A Társaság székhelye 3950 Sárospatak, Zrínyi utca 47. szám alatt, telephelye a 3950 Sárospatak, Rákóczi utca 47. szám alatt, fióktelepe pedig a 1122 Budapest, Székács utca 29. szám alatt található. A Társaság fı tevékenységei közé tartoznak a távfőtı rendszerek felújítása, azok üzemeltetése, intézmények főtési rendszerének korszerősítése és üzemeltetése, közvilágítási feladatok energiahatékony biztosítása, valamint az energiapiacon történı gáz- és villamos energia vásárlása. A Társaság a 2010. december 31. idıpontra végzıdı üzleti évet 5.953,- eFt üzemi eredmény mellett 5.097,- eFt mérleg szerinti eredménnyel zárta. A Társaság elszámolt belföldi árbevétele 187.100,- eFtot tett ki. A vizsgált idıszakban a Társaság legjelentısebb költségei a közvetített szolgáltatások értéke (143.027,- eFt), a személyi jellegő ráfordítások (14.320,- eFt), valamint az elszámolt anyagköltség (11.473,- eFt) voltak. A Társaság mérlegfıösszege 187.694,- eFt-ot tett ki. A saját tıke összege 5.597,- eFt volt. A Társaság finanszírozását tagi kölcsön, illetve egyéb, kapcsolt szállítói kötelezettségek is segítették. A Társaságnak a mérleg fordulónapján környezetvédelemmel kapcsolatos kötelezettségei nincsenek, veszélyes hulladékok a tevékenység folyamán nem keletkeznek. Kutatás és kísérleti fejlesztési költségek a tárgyévben nem merültek fel. A Társaság fıbb pénzügyi mutatószámai a következık szerint alakultak a 2010. december 31. idıpontra végzıdı üzleti évben. Vagyoni helyzet Mutató 1 2 3 4
Képlet
Források szerkezete % Tıkeerısség % Befektetett eszközök aránya % Forgóeszköz aránya %
Elızı év
Idegen forrás/ Összes forrás Saját tıke Összes forrás Befektetett eszközök Összes eszköz Forgóeszközök Összes eszköz
Tárgyév
N/A
97.0
N/A
3.0
N/A
5.0
N/A
48.0
Pénzügyi helyzet Mutató 1
2
Likviditási mutató Likviditási gyorsráta
Képlet
Elızı év
Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. Forgóeszk.-készletek Rövid lejáratú köt.
1
Tárgyév
N/A
86.6%
N/A
86.6 %
Üzleti Jelentés A Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft (cégjegyzékszám: 05-09-020088, székhely: 3950 Sárospatak, Zrínyi utca 47.)
2010. évi üzleti tevékenységérıl Jövedelmezıség
1 2
Mutató Árbevétel arányos jövedelmezıség % Eszközarányos jövedelmezıség %
Képlet Üzemi eredmény Nettó árbevétel Adózott eredmény Eszközök összesen
Elızı év
Tárgyév
N/A
3.2%
N/A
2.7%
A fentiek alapján elmondható, hogy a Társaság gazdálkodása stabil, kiegyensúlyozott képet mutat. A likviditási mutatók megfelelı értéket mutatnak. A tıkeerısségi mutató alacsony volta a Társaság rövid üzleti tevékenységével hozható összefüggésbe. A jövedelmezıség tekintetében a Társaság szolid adózás utáni nyereséget termelt a 2010. augusztus – decemberi idıszakban. A 2011-es üzleti évben profilbıvítés nem várható, a Társaság meglévı ügyfélkörének minél hatékonyabb kiszolgálására törekszik. A távhıszolgáltatással kapcsolatban a Társaság tervezi a szolgáltatási díjak emelését, növelve ezzel jövedelmezıségét. A távhıdíj tervezett emelése legfıképpen a 2011-es üzleti év utolsó negyedévét érinti.
Sárospatak, 2011. március 16.
_________________________________ Ügyvezetı Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft.
2
SÁROSPATAK VÁROS KÉPVISELİ-TESTÜLETE …/2011. (…..) KT. számú határozat–tervezete A Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft. 2010. évi mérlegének és eredmény kimutatásának jóváhagyásáról
A Képviselı-testület a tárgybani elıterjesztést megtárgyalta és az alábbi döntéseket hozza: 1. A Patakhı Energiaszolgáltató Nonprofit Kft. 2010. évi mérlegét és eredmény kimutatását a mellékelt dokumentumok szerint jóváhagyja. 2. Felhatalmazza a Polgármestert, hogy a társaság taggyőlésén Sárospatak Város Önkormányzatát fenti döntés szerint képviselje.
Felelıs: polgármester Határidı: 2011. március 31.
K.m.f.
Dr. Komáromi Éva s.k. jegyzı
Aros János s.k. polgármester
__________________________________________________________________________ A kivonat hiteléül:
