"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) december 31. adatok E Ft-ban El z Sorszám módosí-

11090036-1439-114-06 Statisztikai számjel 11

Cg 06-10-000122 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2013. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékĦ jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elĘlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékĦ jogok MĦszaki berendezések, gépek, jármĦvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármĦvek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elĘlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés

23 24 25

Keltezés:

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

adatok E Ft-ban ElĘzĘ év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 1376378 0 146920 31192 59011 21763 34954 0 0 0 0 1229221 401071 638722 28225 0 5482 0 155721 0 237 0 0 0

0 421 0 0

0 237 0 0

ElĘzĘ év c 1150880 113141 26302 54775 660 31404 0 0 0 1037318 316163 625347 22851 0 5482 1764 65711 421 0

2014. április 28. a vállalkozás vezetĘje (képviselĘje) P.H.


Cg 06-10-000122 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2013. december 31. Sorszám a 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51

A tétel megnevezése

ElĘzĘ év

b B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott elĘlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevĘk) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévĘ vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idĘbeli elhatárolások Bevételek aktív idĘbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idĘbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások

52 Keltezés:

Eszközök összesen

c 298035 133164 42242 40081 0 50565 273 3 129681 43127 0 0 0 86554 0 0 0 0 0 35190 1666 33524 7737 71 4089 3577 1456652

adatok E Ft-ban ElĘzĘ év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 279761 0 173860 29180 87312 0 56655 713 0 0 100644 8592 0 0 0 92052 0 0 0 0 0 0 0 5257 1161 4096 0 3059 97 2962 0 0


1659198


Cg 06-10-000122 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) 2013. december 31. Sorszám a 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79


ElĘzĘ év

b D. Saját tĘke I. JEGYZETT TėKE ebbĘl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TėKE (-) III. TėKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövĘbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévĘ vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATRA KAPOTT KÖLCSÖNÖK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévĘ vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Keltezés:

adatok E Ft-ban

c 761696 615500 0 0 74583 -91688 82454 65711 15136 2201 0 0 2201 682280 0 0 0 0 155877 0 0 0 14138 97097 0

ElĘzĘ év(ek) módosításai d 0

0

0 0

0

0 44642


Tárgyév e 590290 615500 0 0 74583 -84511 90412 155721 -261415 637 0 0 637 1052282 0 0 0 0 300989 0 0 0 0 237528 0 0 63461


Cg 06-10-000122 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) 2013. december 31. Sorszám

A tétel megnevezése b III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebbĘl: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek VevĘktĘl kapott elĘlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévĘ vállalkozással szemben

89 90 91 92 93

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idĘbeli elhatárolások Bevételek passzív idĘbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idĘbeli elhatárolása Halasztott bevételek

Keltezés:

Források összesen

0 153160 10475 0 6409 4066

0 342217 15989 2927 3716 9346

ElĘzĘ év

a 80 81 82 83 84 85 86 87 88

94

c 526403 0 0 271038 32100 70105 0 0

adatok E Ft-ban ElĘzĘ év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 751293 0 0 282611 29258 97207 0 0

1456652

0

0


1659198


Cg 06-10-000122 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2013. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22


ElĘzĘ év

b 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 3 Saját termelésĦ készletek állományváltozása ± 4 Saját elĘállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek ebbĘl: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. AnyagjellegĦ ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegĦ egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegĦ ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebbĘl: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII)

Keltezés:

c 233862 812316 1046178 42477 91006 133483 775804 0 133838 123123 15689 2197 333 275180 983031 46883 191746 1221660 80624 348596 0 29405

adatok E Ft-ban ElĘzĘ év(ek) Tárgyév módosításai d e 255913 821642 0 1077555 53321 115740 0 169061 564506 0 155676 141349 26062 4727 400 0 328214 1221909 52511 244735 0 1519155 94649 83794 0 0


-214690


Cg 06-10-000122 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2013. december 31. Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

A tétel megnevezése b 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés ebbĘl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebbĘl: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebbĘl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegĦ bevételek ebbĘl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi mĦveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi mĦveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebbĘl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 FizetendĘ kamatok és kamatjellegĦ ráfordítások ebbĘl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi mĦveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi mĦveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MĥVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELėTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Keltezés:

ElĘzĘ év c 0 0 0 0 0 0 34 0 45469 45503 0 0 25971 0 0 36055 62026 -16523 12882 2754 500 2254 15136 0 15136 0 0 15136

adatok E Ft-ban ElĘzĘ év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 0 0 0 0 0 37 0 10314 0 10351 0 0 34313 0 0 23732 0 58045 0 -47694 0 -262384 1438 469 0 969 0 -261415 0 0 -261415 0 0 0 -261415


Szegedi SZEFO Fonalfeldolgozó „zártkörĦen mĦködĘ” Részvénytársaság 6724 Szeged, Tavasz u. 2.

Termékmárka:

CHANCE

PCT szabadalom:

kötött kelme nanosilver technológiájú elĘállítása

Akkreditáció:

KIEMELT TANÚSÍTVÁNY

2013. évi – éves - beszámoló KiegészítĘ melléklet

A közzétett adatok könyvvizsgálattal alátámasztottak. Szeged, 2014. április 28.

1 1.

Általános információk

1.1.

A beszámolót készítĘ társaság rövid bemutatása: Cégnév:

Szegedi SZEFO Fonalfeldolgozó „zártkörĦen mĦködĘ” Részvénytársaság;

Cégforma:

„zártkörĦen” mĦködĘ részvénytársaság;

Székhelye:

6724 Szeged, Tavasz u. 2.;

Alapítás idĘpontja:

1953-tól vállalat, 1993.12.31-tĘl részvénytársaság;

Tulajdonosi kör:

A társaság egyedüli részvényese a Magyar Állam, a tulajdonosi jogok és kötelezettségek gyakorlója a Magyar Nemzeti VagyonkezelĘ Zrt.;

FĘtevékenység:

TEÁOR 14.39’08, Egyéb kötött, hurkolt ruházati termékek gyártása;

MĦködési specifikum:

A társaság a 327/2012. (XI. 16.) Kormányrendelet hatálya alá tartozóan mĦködĘ – megváltozott munkaképességĦ munkavállalókat foglalkoztató munkáltató;

VezetĘ tisztségviselĘ:

Kiss Sándor Csaba vezérigazgató;

Alkalmazott szabályrendszer:

A 2000. évi C. törvény illetve a hatályos Számviteli Politika. A könyvvizsgálat a jogszabály 155. § elĘírásai alapján kötelezĘ;

A könyvvizsgáló társaság neve:

Even Balance Kft. ;

A könyvvizsgáló társaság címe:

1065, Budapest Révay u. 10. 1.em. 105.

Kamarai nyilvántartási száma:

004136

Az eljáró természetes személy könyvvizsgáló: Neve:

Helyes-Pongó Ágnes;

Lakcíme:

8086 Felcsút, Arany János u. 1/b;

Kamarai nyilvántartási szám:

006824;

2 A könyvviteli szolgáltatások irányításáért, vezetéséért felelĘs személy: Neve:

Vas László, regisztrált mérlegképes könyvelĘ

Lakcíme:

6724 Szeged, Csaplár Benedek u. 5. A lph. 1.em. 11. a.

PM Ig. száma:

188296

A 175/2009. (VIII. 29.) Kormányrendelet illetve a 2009. évi CXXII. törvényben jelölt közzétételi kötelezettség teljesítése:

1.2.

Formáját tekintve:

elektronikus

Közzététel helye:

www.szefo.hu - mint a társaság hivatalos internetes weboldala

A s z á m v i t e l i p o l i t i k a fĘbb elemeinek bemutatása: A számviteli politika megfogalmazott célja, hogy a társaságnál olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó éves beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejĦleg a vezetĘi döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. A társaság kettĘs könyvvitelt vezet, a mérleg választott formája a számviteli törvény 1. számú melléklet „A” változata, az eredménykimutatás választott formája a számviteli törvény 2. számú melléklet „A” változata. Az üzleti év a naptári évvel egyezĘ, a mérleg fordulónapja tárgyév december 31. napja, a mérlegkészítés fordulónapja a tárgyévet követĘ év február 28. napja. A társaság az eszközöket és forrásokat a számviteli politikájában meghatározottak szerint a számviteli törvény elĘírásait figyelembe véve sorolja be és értékeli. A vásárolt készleteket átlagos beszerzési áron, a saját elĘállítású készleteket norma szerinti közvetlen önköltségen tartja nyilván. Az értékcsökkenési leírást lineáris módszerrel állapítja meg, az eszköz maradványértékét figyelembe véve. A társaság az ingatlanok esetében részben él az értékhelyesbítés lehetĘségével. A társaság mérlegfordulónapon devizában fennálló eszközeit és forrásait december 31-i hivatalos MNB középárfolyamra értékeli át, a beruházáshoz kapcsolódó források vonatkozásában a nem realizált átértékelési veszteség esetében a 2000. évi C. tv. 33. §. (2) alapján és szerint aktív idĘbeli elhatárolást illetve 41. §. c.) pont alapján céltartalék képzést eszközöl. A társaság a tárgyévben nem tért el a számvitelében, az elĘzĘ években alkalmazott módszerektĘl.

3 1.3.

A társaság valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelése 1.3.1. Mutatószámokban kifejezve A társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének fĘbb mutatószámait valamint a beszámolási idĘszak cash-flow kimutatását a kiegészítĘ melléklet 1. illetve 2. számú melléklete tartalmazza. 1.3.2. Vagyoni helyzet szöveges értékelése A társaság a bázis idĘszakban az eszközeinek 79,01 % - át a befektetett eszközök, 20,46 % - át forgóeszközök, 0,53%-át pedig aktív idĘbeli elhatárolások tették ki. Tárgyévre ez a – befektetett eszközök dominanciáját tükrözĘ - szerkezet megmaradt, így azok mérlegfĘösszegen belüli aránya 82,95 %, a forgóeszközöké 16,86 % az aktív idĘbeli elhatárolásoké 0,18 %. Az aktívák elsĘsorban, illetve 74,09 %-ban a tárgyi eszközökben testesülnek meg. A források vizsgálatánál megállapítható, hogy a kötelezettségek 63,42 %os-, a céltartalékok 0,04 %-os valamint a passzív idĘbeli elhatárolások 0,96 % -os aránya mellett a saját tĘke aránya - 35,58 %.

Az eszközök és a források összetételét az alábbi táblázatban tükrözik a mérlegfĘcsoportok megoszlási viszonyszámai és azok változásai: Adatok % - ban

Eszközök A) Befektetett eszközök

Bázis

Tárgy

Források

Index

68,04

0,15

0,04

26,67

46,84

63,42

135,40

0

0

-

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

10,7

18,14

169,53

114,66

III. Rövid lejáratú kötelezettségek

36,14

45,28

125,29

6,07

68,20

G) Passzív idĘbeli elhatárolások

0,72

0,96

133,33

0

0

-

IV. Pénzeszközök

2,42

0,32

13,22

C) Aktív idĘbeli elhatárolások

0,53

0,18

33,96

Eszközök összesen:

100

100

Források összesen:

100,0

100,0

III. Befektetett pénzügyi eszközök B) Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok

104,99 D) Saját tĘke

7,77

8,85

71,21

74,09

0,03

0,01

33,33

I. Hátrasorolt kötelezettségek

20,46

16,87

82,45

9,14

10,48

8,9

Index

35,58

II. Tárgyi eszközök

82,95

Tárgy

52,29

I. Immateriális ja vak

79,01

Bázis

113,90 E) Céltartalékok 104,04 F) Kötelezettségek

-

–

4

A gazdálkodás fĘbb mutatószámai 2009-2013. üzleti években A tétel megnevezése

2009. év (eFt)

2010. év

Mérleg-fĘösszeg

2.

Saját tĘke

(eFt)

694.673

717.961

754.047

761.969

590.290

3.

Jegyzett tĘke

(eFt)

615.000

615.500

615.500

615.500

615.500

4.

Nettó beruházási érték

(eFt)

68.264

109.107

101.360

162.652

244.835

5.

Munkajogi létszám

(fĘ)

726

795

812

767

1040

6.

Értékesítés nettó árbevétele (eFt)

740.789

751.313

950.382

1.046.178

(eFt) (%)

713.767 96,35

727.554 96,84

906.832 95,42

1.029.803 98,43

6.2. FĘ tevékenység I. értékesítési nettó árbevétele (eFt)

568.862

518.841

712.059

826.601

6.2.1.Export árbevétel

(eFt)

568.862

518.841

704.016

812.316

821.642

7.

(eFt)

874.201

878.519

857.083

775.804

564.506

7.1. Költségvetési támogatás (eFt)

619.243

519.086

508.931

443.305

516.085

8. Értékcsökkenési leírás (eFt)

80.090

77.632

81.170

80.624

94.649

Egyéb bevételek

1.241.917

2013. év

2012. év

1

6.1. Bérmunka értéke, arányindexe

1.208.673

2011. év 1.362.166

1.456.652

9. Üzemi tevékenység eredménye (eFt)

/+/

83.958

/+/

68.990

/+/ 76.769

/+/29.405

10. Pénzügyi mĦveletek eredménye (eFt)

/-/

65.539

/-/

46.033

/-/ 44.607

/-/ 16.523

11. Mérleg szerinti eredmény(eFt)

/+/

19.289

/+/

23.827

/+/ 35.507

/+/ 15.136

12. Megtermelt nettó pénzjövedelem (eFt)

/+/

99.379

/+/ 101.459

/+/ 116.677

/+/95.760

2.

1.659.198

1.077.555 1.040.419 96,55 821.642

/-/ 214.690 /-/ 47.694 /-/ 261.415 /-/ 166.766

Mérleghez kapcsolódó lényeges információk, kiegészítések A beszámolási idĘszak mérleg fĘösszege 1.659.198 eFt, amely a /-/ 261.415 e F t m é r l e g s z e r i n t i v e s z t e s é g mellett is, abszolút értékben 202.546 eFt-tal, illetve

13,9

%-kal

magasabb

a

bázisidĘszakban

mérlegfĘcsoportonkénti megoszlásban elemezve, úgymint;

számszerĦsítettnél,

5 2.1.

Befektetett eszközök Az i m m a t e r i á l i s j a v a k é s a t á r g y i e s z k ö z ö k bruttó értékének és értékcsökkenésének változásait a befektetési tükör ( 3. és 4. számú melléklet ) mutatja. A tárgyévi 244.835 eFt beruházás értékén belül meghatározó a fĘ tevékenység termelési kapacitásának bĘvítéseként illetve technológiai színvonalának emeléseként a hajdúnánási üzem mĦszaki gép beszerzése és a technológiai feltételrendszer megfelelĘ kiszolgálása érdekében eszközölt beruházás és alapítás átszervezés aktivált értéke [ beszerzett eszközérték: 54.083 eFt , alapítás-átszervezés aktivált értéke: 3.992 eFt; 58.075 eFt illetve 23,72 % ] értéke, valamint a hódmezĘvásárhelyi munkahelyteremtĘ pályázaton alapuló – közbeszerzési eljárás keretében beszerzett, illetve saját rezsis beruházás keretében kivitelezett – építési beruházás 2013. évben aktivált értéke [ 73.647 eFt illetve 30,08 % ], a már meglévĘ kötĘgépeken alkalmazott, összesen 23.537 eFt értékĦ – az összesített beruházási értéken belül 9,61 %-os arányt képviselĘ -–felújítás, valamint a kutatási, fejlesztési tevékenységgel összefüggésben – 13. számú mellékletben bemutatottak szerint - felmerült és aktivált 7.863 eFt – 3,21 % - ráfordítás. A komplex beruházási terv eddigi ( 2011-2012. év ) elĘkészítĘ szakaszában felmerült, még nem aktivált -, befejezetlen beruházások záró állománya 5.482 eFt ( bázisérték: 5.482 eFt ). Társaságunk mérlegében - a 2000.évi C. tv. 26 § (9). elĘírásai alapján és szerint - a vagyoni helyzet reális bemutatása érdekében 155.721 eFt ( bázisérték: 65.711 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 90.010 eFt; bázisindex: 236,98 % ) értékhelyesbítést és ezzel azonos összegĦ értékelési tartalékot szerepeltet. Az átértékelés kizárólag az ingatlanokat, és ezen belül a Szeged, Tavasz u. 2. szám alatti központi szék-, és telephelyet érinti. Az értékelés független szakértĘi véleményen alapul. A LIMIT Tanácsadó és VagyonértékelĘ Kft az ingatlan forgalmi értékét a hasonló ingatlanok konkrét eladási ára és a költségalapú számítás módszerével állapította meg. Az ingatlanforgalmi szakértĘk aktualizált véleménye szerint az ingatlan ÁFA nélküli forgalmi értéke 270.000 eFt.

6 Társaságunk a 270.000 eFt forgalmi érték ( bázisérték: 170.000 eFt; bázistól való eltérés: 100.000 eFt; bázisindex: 100,00 % ) alapulvételével határozta meg az értékhelyesbítést, illetve az értékelési tartalékot, melynek 2013. évi állományváltozást az alábbi összefoglaló táblázat szemlélteti: Megnevezés

Mérlegérték (eFt)

Nyitó állomány – 2013.01.01

65.711

Növekedés

/+/ 90.010

Csökkenés

-

Záró állomány - 2013.12.31 2.2.

155.721

Forgóeszközök A k é s z l e t e k tárgyévi záró értéke: 173.860 eFt [ bázisérték: 133.164 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 40.696 eFt; bázisindex: 130,56 % ], amelyen belül meghatározó – 82,21 %-os aránnyal bíró – a saját termelésĦ készletek – befejezetlen termelés és félkész termék valamint késztermék tárgyiasultságában állománya 143.967 eFt [ bázisérték: 90.646 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 53.321 eFt; bázisindex: 158,82 % ]-, valamint az anyagok 29.180 eFt-os [ bázisérték: 42.242 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 13.062 eFt; bázisindex: 69,08 % ] mérlegértéke. A saját termelésĦ készletek állományának növekedése illetve arányeltolódása egyrészt a fĘ tevékenység gyártási volumenének általános növekedése és az egyes technológia fázisok – erĘsödĘ - idĘbeli eltolódásának, ezzel a szĦk keresztmetszetĦ humán erĘforrás optimalizálásának, optimalizálhatóságának következményeként azonosítható, másrészt azzal, hogy a saját termelésĦ készletek tényleges, szĦkített elĘállítási költsége és a nyilvántartási érték közötti készletérték különbözet ( 37.455 eFt ) a 2013. év gyártási tevékenységével összefüggésben megállapításra került. A társaság vagyonának védelme, ezen belül a készletek – anyagi felelĘsség rendszer melletti Ęrzése – tárgyi- és személyi feltételében biztosított, az egyes mérlegtételek, 12. 31. fordulónapra végrehajtott vagyonmegállapító

7 leltárral alátámasztottak. A társaság ingatlan és ingó vagyona – beleértve az idegen készleteket is – káresemény ellen biztosított. A k ö v e t e l é s e k 100.644 eFt-os mérlegértéke tekintetében 22,39 %-os illetve 29.037 eFt abszolút értékĦ csökkenés figyelhetĘ meg a bázis viszonylatában, melyet meghatároz a vevĘi követelések 34.535 eFt-os csökkenése [ tárgyérték: 8.592 eFt; bázisérték: 43.127 eFt; bázisindex: 19,92 % ] valamint az egyéb rövid lejáratú – 85,70 %-ban központi költségvetés irányába fennálló – követelések 5.498 eFt-os [ tárgyérték: 92.052 eFt; bázisérték: 86.554 eFt; bázisindex: 106,35 % ] növekedése ( jogcímeinek és értékösszetételének részletes bemutatása a 9. számú mellékletben ). A vevĘi követelések 77,23 %-os arányban illetve 6.636 eFt értékben a társaság új export partnere ( Enrico Mandelli S.P.A., Olaszország ) irányába fordulónapon fennálló 3.139 eFt követelés , illetve a Legrand Zrt. irányában fennálló 3.497 eFt követelés jelenik meg -, a mérlegkészítés idĘpontjáig teljes egészében kiegyenlített követelések. Csökkenés figyelhetĘ meg a p é n z e s z k ö z ö k [ tárgyérték: 5.527 eFt; bázisérték: 35.190 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 29.933 eFt; bázisindex: 14,94 % ] állományának alakulásában, mely – pillanatnyi likvid pénzeszköz mérlegértéket bemutató, de tendenciának nem tekinthetĘ – csökkenés, amely elsĘsorban a Társaság által megkezdett hódmezĘvásárhelyi fióktelep létesítés 2013. szeptember havi megindítására és 2014. január havi támogatás folyósításának idĘbeli csúszására vezethetĘ vissza. 2.3.

Aktív idĘbeli elhatárolások Az a k t í v i d Ę b e l i e l h a t á r o l á s o k állományában [ tárgyérték: 3.059 eFt; bázisérték: 7.737 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 4.678 eFt; bázisindex: 39,54 % ] szintén csökkenés figyelhetĘ meg, mely csökkenést a társaság által, mérlegfordulónapi átértékelés során felmerülĘ, beruházási forrásbevonásokhoz kapcsolódó – 3.577 eFt - átértékelési veszteség - 2000. évi C. tv. 33. §. által definiáltan – részbeli – arányos – feloldása eredményezi.

8 (A jelentĘsebb összegĦ aktív és passzív idĘbeli elhatárolás jogcímeit 6. számú melléklet tartalmazza.) 2.4.

Sa j á t t Ę k e A társaság forrásainak vonatkozásában 35,58 % -os [ bázisérték: 52,29 %, bázistól való eltérés: /-/ 16,71; bázisindex: 68,04 % ] arányt képviselĘ-, 590.290 eF értékĦ saját tĘke a bázis – 761.696 eFt – viszonylatában 171.406 eFt-os illetve 22,50 %-os csökkenést mutat, mely csökkenést meghatároz; h egyrészt:

a 2013. üzleti év 261.415 eFt értékĦ mérleg szerinti vesztesége általi csökkenés;

h másrészt:

az – értékhelyesbítéssel megegyezĘ mértékĦ – értékelési tartalék 90.010 eFt értékĦ növekedése.

A jegyzett tĘke 615.500 eFt illetve a tĘketartalék 74.583 eFt értéke azonos a bázis év értékével, utóbbi, tartalmában, az OFA 71/2005. (XI. 30.) számú határozatán alapuló, 417 eFt jegyzett tĘke emeléséhez kapcsolódó tĘkeelem szolgáltatása. Az eredménytartalék /-/ 84.511 eFt [ bázisérték: /-/ 91.688 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 7.177 eFt; bázisindex: 92,17 %] mérlegértékét a korábbi évek gazdálkodási eredményeinek valamint a lekötött tartalék képzésének – esetleges visszaírásának – szaldója határozzák meg. A lekötött tartalék –a 2000.évi C.tv. 38.§ (3) c. pont elĘírásai alapján és szerint - az alapítás átszervezés valamint a kísérleti fejlesztés aktivált értékének [ 90.203 eFt ( bázisérték: 81.077 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 9.126 eFt; bázisindex: 111,26 % ) ] valamint a 2.3. pontban bemutatott nem realizált-, elhatárolt árfolyamveszteség okán, a 2000. évi C. tv. 38. §. (3) d). pontja alapján és szerint lekötött tartalékba helyezett 209 eFt értékének összege. Az értékelési tartalék 155.721 eFt értéke megegyezik a tárgyi eszközök – korábban bemutatott - értékhelyesbítésének 155.721 eFt összegével.

9 ( a saját tĘke értékének és összetételének változását - ható tényezĘk szerinti részletezésben – a 7. számú melléklet tartalmazza ) 2.5.

Céltartalékok Összefüggésben a 2.3. pontban bemutatott nem realizált árfolyamveszteség aktív idĘbeli elhatárolásával, társaságunk a 2000.évi C. tv. 41.§ c). pontja alapján és szerint 637 eFt céltartalékot képez illetve mutat ki mérlegében. ( bázisérték: 2.201; bázistól való eltérés: /-/ 1.564 eFt; bázisindex: 28,94 % )

2.5.

Kötelezettségek A

hosszú

lejáratú

kötelezettségek

átsorolás

utáni

mérlegfordulónapi állománya: 300.989 eFt [ bázisérték: 155.877 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 145.112 eFt; bázisindex: 193,09 % ] ( jogcímeinek és értékösszetételének részletes bemutatása a 8. számú mellékletben ). A hosszú lejáratú kötelezettségek 145.112 eFt-os mérlegérték növekedését a bázis viszonylatában elsĘsorban az EXIM Bank által refinanszírozott export elĘfinanszírozási hitel 140.431 e Ft-os növekedése határozza meg. A r ö v i d l e j á r a t ú k ö t e l e z e t t s é g e k a bázis idĘszak viszonylatában 224.890 eFt-tal illetve 42,72 %-kal magasabb értéket mutatnak, megoszlás tekintetében meghatározó jelentĘséggel – 37,62 % - bír a – hosszú lejáratú, EXIM Bank által refinanszírozott export elĘfinanszírozási hitel ével belül esedékes tĘketörlesztési kötelezettségét is tartalmazó - rövid lejáratú hitelek 282.611 eFt-os [ bázisérték: 271.038 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 11.573 eFt; bázisindex: 104,27 % ], valamint az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 342.217 eFt-os [ bázisérték: 153.160 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 189.057 eFt; bázisindex: 223,44 % ] állománya. Az egyéb rövid lejáratú lejáratú kötelezettségek 189.057 eFt - os mérlegérték növekedését a bázis viszonylatában elsĘsorban az OTP Bank, Budapest Bank és CIB Bank rulírozó folyószámlahiteleinek - 199.144 e Ftegyéb rövid lejáratú lejáratú kötelezettségekhez történĘ átsorolása határozza meg.

10 ( jogcímeinek és értékösszetételének részletes bemutatása a 9. számú mellékletben ) Az áruszállításból és szolgáltatásból származó ( „szállítói” ) kötelezettségek 97.207 eFt [ bázisérték: 70.105 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 27.102 eFt; bázisindex: 138,66 % ] mérlegértékét meghatározza; h egyrészt:

a 2011. üzleti évben beszerzett és aktivált – halasztott fizetésĦ - MEC-MOR körkötĘgép számvitelileg külföldi szállítóként nyilvántartott 67.000 EUR illetve – mérlegfordulónapi árfolyamon – 19.893 eFt -,

h másrészt:

a „klasszikus szállítói” kötelezettségek – elsĘdlegesen termeléssel illetve fĘ tevékenységgel összefüggĘen megnövekedett, 59.482 eFt [ bázisérték: 31.539 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 27.943 eFt; bázisindex: 188,6 % ] forrásértéke, összetételében ………..

hharmadrészt:

hódmezĘvásárhelyi

munkahelyteremtĘ

projekttel

kapcsolatos beruházó által kiszámlázott építési munkálatok ( 12.832 e Ft), hnegyedrészt:

a KÉZMĥ Nonprofit Kft.-tĘl 2012.12.31-i idĘponttal átvett, 126 fĘs létszámú hajdúnánási varroda ( Hajdúnánás, Mártírok útja 14. ) átvételével kapcsolatosan fennálló szállítói tartozás ( 5.000 eFt ), melynek fizetési átütemezésérĘl Társaságunk 2014.02.25-én megállapodott a KÉZMĥ Nonprofit Kft.- vel.

2.6.

Passzív idĘbeli elhatárolások A passzív idĘbeli elhatárolások tárgyév mérlegfordulónapi 15.989 eFt [ bázisérték: 10.475 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 5.514 eFt; bázisindex: 152,64 % ] értékén belül meghatározónak – 23,24 % - tekinthetĘ a költségek, ráfordítások passzív idĘbeli elhatárolása – 3.716 eFt értékben [ bázisérték: 6.409 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 2.693 eFt; bázisindex: 57,98 ], illetve – 58,45 % -

11 a halasztott bevételek [ tárgyérték: 9.346 eFt; bázisérték: 4.066 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 5.280 eFt; bázisindex: 229,86 % ] passzív idĘbeli elhatárolása, melyek a korábbi évek pályázataihoz, illetve támogatásokhoz kapcsolódnak. (A jelentĘsebb összegĦ aktív és passzív idĘbeli elhatárolás jogcímeit 6. számú melléklet tartalmazza) A 2000.évi C. tv. 60. §-a alapján a társaság elvégezte a devizás tételek év végi értékelését, mely értékelésbĘl kifolyólag 2.463 eFt árfolyam nyereséget mutatott ki és számolt el pénzügyi mĦveletek nyereségeként.

3.

E r e d m é n y k i m u t a t á s h o z kapcsolódó lényeges információk, kiegészítések 3.1.

Bevételek 3.1.1. Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevételének – 96,55 %-ban tisztán hozzáadott, anyagmentes bérmunkadíj formájában – számvitelileg realizált 1.077.555 eFt értéke , abszolút értékben a bázistól – 1.046.178 eFt – 31.377 eFt-tal illetve 3,00 %-kal magasabb értéket számszerĦsít, melyen belül megmaradt a fĘtevékenység export árbevételének ( Olaszország ) 75,95 %-os arányú [ bázisarány: 77,64 %; bázistól való eltérés: /-/ 1,69 százalékpont; bázisindex: 97,82 % ] dominanciája 818.380 eFt értéken [ bázisérték: 812.316 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 6.064 eFt; bázisindex: 100,75 % ]. A társaság további meghatározó tevékenysége az áramelosztó, szabályozó készülékek bérmunka formájában történĘ összeszerelése és – a belföldi partneren keresztüli – közvetett export értékesítése 222.038 eFt realizált bevétel értéken [ bázisérék: 216.902 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 5.136 eFt; bázisindex: 102,371 % ]. ( fĘbb tevékenységenkénti megoszlás részletezését a 12. számú melléklet tartalmazza )

12 3.1.2. Egyéb bevételek Az éves könyvvizsgálói audit során, a könyvvizsgáló bevonásával kezdeményezte Társaságunk az ún. „engedményezett követelések” számviteli elszámolásának felülvizsgálatát, miszerint az ügylet tartalmát tekintve nem Ptk. szerinti engedményezés ill. követelések értékesítése, hanem egy speciális finanszírozási forma. A speciális finanszírozási forma - visszterhes, nem valódi faktoring ügylet - elĘlegszámlákon alapul, amely vevĘtĘl kapott elĘleg nem érint eredményszámlát. ( 2013. évi értéke : 265.195 eFt ) A tárgyévi egyéb bevételek 564.506 eFt [faktoring ügylet értékével letisztított bázisérték: 514.759 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 49.747 eFt; bázisindex: 109,66 % ] értékének két meghatározó jogcíme, a megváltozott munkaképességĦ személyek foglalkoztatásának, illetve foglalkozási rehabilitációjának költségvetési támogatás 516.085 eFt realizált értéke [bázisérték: 443.305 eFt; bázistól való eltérés; /+/ 72.780 eFt; bázisindex: 116,42 % ]; a tárgyi eszközök értékesítésének 43.079 eFt [ bázisérték: 55.500 eFt; bázistól való eltérés; /-/ 12.421 eFt; bázisindex: 77,62 % ] realizált értéke;; ( jogcím-, illetve értékösszetétel megoszlása: 10. számú melléklet ) 3.2.

Ráfordítások 3.2.1.

AnyagjellegĦ ráfordítások Az anyagjellegĦ ráfordítások 328.214 eFt [ bázisérték: 275.180 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 53.054 eFt; bázisindex: 119,27 % ] felhasználásán belül az anyagköltség 155.676 eFt értéke [ bázisérték: 133.828 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 21.838 eFt; bázisindex: 116,32 % ] 47,43%-os aránnyal -, [összetételében kiemeléssel: • tartalék alkatrész költsége 18.872 eFt, illetve 12,12 % • közvetlen anyagköltség 21.465 eFt, illetve 13,79 %, • közvetett anyagköltség 3.811 eFt, illetve 2,45 %, energia 95.417 eFt, illetve 61,29 %], az igénybe vett szolgáltatások értéke 141.349 eFt, illetve [bázisérték: 123.123 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 18.226 eFt; bázisindex: 114,80 % ] 43,07 %-os aránnyal ,[meghatározó jogcímeiben; • bérleti díjak 30.186 eFt, illetve 21,36 %, • javítás, karbantartás költsége 13.633 eFt, illetve 9,64 %, • foglalkozás egészség-

13 ügyi szolgáltatás 9.782 eFt, illetve 6,92 %, • munkaerĘ-kölcsönzés díja 5.278 eFt, illetve 3,73 % • alvállalkozói bérmunkadíj 15.639 eFt, illetve 11,06 %, • közjegyzĘi-, jogi képviseleti díj 6.673 eFt, illetve 4,72 %, • hirdetési díj, reklámköltség 9.641 eFt, illetve 6,82 %] ; az egyéb szolgáltatások értéke 26.062 eFt [bázisérték: 15.689 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 10.373 eFt; bázisindex: 166,12 % ] illetve 7,94 % aránnyal-, [meghatározó jogcímei: • biztosítási díj 8.904 eFt, illetve 34,16 %, • bankköltség 15.296 eFt, illetve 58,69 %] bíróan került elszámolásra. Az eladott áruk beszerzési értéke 1,44 %-os arányt képviselve 4.727 eFt értéken jelenik meg [ bázisérték: 2.197 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 2.530 eFt; bázisindex: 2,15 x]. 3.2.2

Személyi jellegĦ ráfordítások Szerkezetétben: Adatok: eFt-ban

Tételszám 10.

11.

12.

V.


Bázis

IdĘszak Beszámolási Terv Tény

Bérköltség ebbĘl;

983.031

1.290.000

1.221.909

Megváltozott munkaképességĦ munkavállalók bérköltsége

411.848

455.000

398.637

46.883

60.000

52.511

15.962

18.000

15.476

191.746

270.000

244.735

52.575

56.000

42.266

1.221.660

1.620.000

1.519.155

480.385

529.000

456.379

Személyi jellegĦ egyéb kifizetések ebbĘl; Megváltozott munkaképességĦ munkavállalóknak való teljesítés Bérjárulékok ebbĘl; Megváltozott munkaképességĦ munkavállalók bérköltsége utáni bérjárulékok Személyi jellegĦ ráfordítások ebbĘl; Megváltozott munkaképességĦ munkavállalók személyi jellegĦ ráfordítása

Index, illetve eltérés bázishoz tervhez (%, /+/, /–/) 124,30 94,72 /+/ 238.878 /-/ 68.091 96,79 87,61 /-/ 13.211 /-/ 56.363 112,00 87,52 /+/ 5.628 /-/ 7.489 96,96 /-/ 486 127,63 /+/ 52.989 80,39 /-/ 10.309

85,98 /-/ 2.524 90,64 /-/ 25.265 75,48 /-/ 13.734

124,35 297.495 95,00 /-/ 24.006

93,78 /-/ 100.845 86,27 /-/ 72.621

Szöveges bemutatása A s z e m é l y i j e l l e g Ħ r á f o r d í t á s a társaság foglalkoztatott létszámának volumenébĘl ( • munkajogi létszám: 1.040 fĘ, ebbĘl megváltozott munkaképességĦ személyek munkajogi létszáma: 590 fĘ, • átlagos statisztikai

14 állományi létszáma: 933 fĘ, ebbĘl megváltozott munkaképességĦ személyek átlagos statisztikai állományi létszáma: 503 fĘ ), és összetételébĘl ( a megváltozott munkaképességĦ foglalkoztatottak aránya: 54,2 % ) következĘen mind abszolút értékben , mind a 75,0 % -os költségek egészén belüli arányával meghatározó költségtényezĘ. Társaságunk a jelentĘségének megfelelĘen kiemelten kezeli a személyi jellegĦ ráfordítások jogcímeinek felhasználását, illetve felhasználásának racionalizálását. A társaság üzemgazdaságilag kifejezetten elszenvedĘ pozícióban van a személyi jellegĦ egyéb kifizetések két meghatározó jogcímét illetĘen (• munkába járás költségtérítése: 21.296 eFt, • betegszabadság ráfordítása: 14.199 eFt ), mivel az exportpiac nem ismeri el a termék árában indokolt ráfordításként. ( A társaság létszám és kereset adatait a 11. számú melléklet mutatja be.) 3.2.3.

Értékcsökkenési leírás A tárgyévi értékcsökkenési leírás értéke 94.649 eFt [ bázisérték: 80.624 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 14.025 eFt; bázisindex: 117,40% ], ebbĘl egyösszegĦ értékcsökkenés 7.541 eFt, [bázisérték: 5.168 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 2.373 eFt; bázisindex: 145,92 % ] a terv szerinti lineáris értékcsökkenés értéke 87.108 eFt [bázisérték: 75.456 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 11.652 eFt; bázisindex: 115,44 %]. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására nem került sor. ( részletes kimutatása a 3. illetve 4. számú mellékletben )

3.2.4.

Egyéb ráfordítások Az éves könyvvizsgálói audit során, a könyvvizsgáló bevonásával kezdeményezte Társaságunk az ún. „engedményezett követelések” számviteli elszámolásának felülvizsgálatát, miszerint az ügylet tartalmát tekintve nem Ptk. szerinti engedményezés ill. követelések értékesítése, hanem egy speciális finanszírozási forma. A speciális finanszírozási forma - visszterhes, nem valódi faktoring ügylet - elĘlegszámlákon alapul, amely vevĘtĘl kapott elĘleg nem érint eredményszámlát. ( 2013. évi értéke : 265.195 eFt )

15

Az egyéb ráfordítások tárgybani 83.794 eFt [ faktoring ügylet értékével letisztított bázisérték: 87.551 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 3.757 eFt; bázisindex: 95,71 % ] értékén belül meghatározó az értékesített valamint a pénzügyi viszlízing ügyletek alá vont tárgyi eszközök 45.339 eFt könyv szerinti értékének ráfordításként való elszámolása, 54,11 %-os aránnyal bíróan; 38.087 eFt értékben a helyi önkormányzatokkal-, központi költségvetéssel szemben elszámolt – szokásos tevékenységgel és általános üzletmenettel öszszefüggĘ – ráfordítások 45,45 %-os aránnyal bíróan. 4.

Gazdálkodási eredmény: 4.1

Üz e m i t e v é k e n y s é g e r e d m é n y e : /-/ 214.690 eFt veszteség [ bázisérték: /+/ 29.405 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 244.095 eFt ];

4.2

P é n z ü g y i m Ħ v e l e t e k e r e d m é n y e : /-/ 47.694 eFt veszteség [ bázisérték: /-/ 16.523 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 31.171 eFt; bázisindex: 288,65 % ], összetételében, úgymint;

Pénzügyi mĦvelek bevételei – ráfordításai; Bevételek

Ráfordítások Bázis

Megnevezés

Tárgyév

Megnevezés

EFt

Pénzügyileg rendezett árfolyamnyereség Faktoring díj

27.003 0

Bázis

7.851 Pénzügyileg realizált – mĦködési árfolyamveszteség Faktoring díj

Tárgyév EFt

22.049

19.702

2.736

1.300

Mérleg fordulónapi árfolyamnyereség

18.466

2.463 Pénzügyileg nem realizált, mérleg fordulónapi árfolyamveszteség

11.270

2.730

Kapott kamatok és kamat jellegĦ bevételek

34

37 FizetendĘ kamatok, kamatjellegĦ ráfordítások

25.971

34.313

62.026

58.045

Összesen:

45.503

4.3.

10.351 Összesen

Szokásos vállalkozási eredmény: Az üzemi tevékenység /-/ 214.690 eFt veszteségének és a pénzügyi mĦveletek /-/ 47.694 eFt veszteségének összevont egyenlegeként a szokásos vállalkozási eredmény /-/ 262.384 eFt v e s z t e s é g . [ bázisérték: /+/ 12.882 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 275.266 eFt; ]

16 4.4.

Rendkívüli eredmény: Tárgyévi /+/ 969 eFt-os értéke a bázis viszonylatában 1.285 eFt-os, illetve 57,01 %-os csökkenést jelöl, elemeiben; a rendkívüli bevételek – összesített mérlegérték: 1.438 eFt - jogcíme alatt került szerepeltetésre, egyrészt a társaság által korábbi években – pályázati forrásból, befektetett eszközökhöz kapcsolódóan – realizált vissza nem térítendĘ támogatások utáni - 2000.évi C.tv. 45 §. (1). (2). szerinti - passzív idĘbeli elhatárolás feloldása; másrészt a 2013. évi mérlegfordulónapi vagyonmegállapító leltár során kimutatott leltártöbblet.

4.5.

A d ó z á s e l Ę t t i e r e d m é n y : /-/

261.415 eFt v e s z t e s é g ;

[bázisérték: 15.136 eFt; bázistól való eltérés: /-/ 276.551 eFt ] 4.5.1.

Társasági adó Összefoglaló táblázatban jelölten

Adózás elĘtti eredmény Adóalap csökkentĘ tételek (7§.(1))

a b d

elhatárolt veszteség (151615eFt) jövĘbeni költségekre képzett céltartalék felhasználása miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg

i

adótörvény szerinti écs fejlesztési tartalék címén lekötött tartalékba adóév utolsó napján kimutatott összeg (max.AEE 50%) együttmĦködési megállapodás: szerzĘdött fĘ* hónapok száma*szakképzetlen minimálbér*12%

s

kapott jogdíj alapján az adóévi AEE javára elszámolt bevétel 50%

f

z.1 alapítványi támogatás - igazolás alapján, támogatás 20%-a Adóalap növelĘ tételek (8§(1))

a

jövĘbeni költségekre képzett céltartalék adóévben adóévben elszámolt ráfordítás

b d

számviteli törvény szerinti écs nem a vállalkozás érdekében felmerült költségként, ráfordításként elszámolt összeg tekintettel a 3.számú melléklet

e

késedelmi pótlék, mulasztási bírság..,Önkormányzat,NAV, NRSZ

h

behajthatatlan követelésnek nem minĘsülĘ elengedett követelés

Adóalap Adófizetési kötelezettség

-261 415 262 108 363 784

0 1 931 658 106 432 126 0 0 0 0 99 136 726

368 215 94 648 625 2 137 039 1 789 213 193 634 -270 642 320 0

17

Megjegyzés: A 2003. évi XCII. törvény (Art. ) 91/A. § szerint „(1) Ha az adózó bevallásában nyilatkozik arról, hogy nem választja adóalapként a személyi jövedelemadóról szóló törvény 49/B. §-ának (23) bekezdése, illetĘleg a társasági adóról és az osztalékadóról szóló törvény 6. §-ának (7) bekezdése szerinti jövedelem-(nyereség-)minimumot, köteles az adóbevallásához mellékelni az állami adóhatóság által rendszeresített bevallást kiegészítĘ nyomtatványt. „ Társaságunk élt a nyilatkozattal a társasági adó nyereségminimumát illetĘen.

4.5.

Adózott-, mérleg szerinti eredmény /-/

2 6 1 . 4 1 5 e F t v e s z t e s é g [ bázisérték: /+/ 15.136 eFt; bá-

zistól való eltérés: /-/ 276.551 eFt ]; 5.

Tájékoztató adatok A társaság a tárgyévben, a társaság vezetĘ tisztségviselĘje részére 14.400 eFt [ bázisérték: 14.400 eFt; bázistól való eltérés: 0; bázisindex: 100 % ] díjat fizetett . A FelügyelĘ Bizottság tagjai részére 2.075 eFt [ bázisérték: 1.854 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 221 eFt; bázisindex: 111,92 % ] tiszteletdíjat, a könyvvizsgálói szolgáltatás ellenértékeként 2.890 eFt [ bázisérték: 2.200 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 690 eFt, bázisindex: 131,36 % ] díjat számolt el.

6.

Egyéb információk 6.1.

A társaság a megváltozott munkaképességĦ személyek foglalkoztatása, illetve foglalkozási rehabilitációja költségvetési támogatását illetĘen;

6.2.

2013. év viszonylatában a 327/2012. (XI. 16.) Kormány rendelet szerinti; 6.2.1. a Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivatallal megkötött Támogatási szerzĘdésen alapulóan 516.085 eFt [ összevont költségvetési támogatás bázisérték: 443.305 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 72.780 eFt; bázisindex: 116,42 % ] költségtámogatásban,

18 6.2.2. a 2013. III. -IV. negyedévében induló munkahelyteremtĘ pályázaton elnyert 149.100 e Ft támogatásból – melynek pénzügyi teljesítése 2014.01.08-án történt meg – a 2013. év december 31-én aktivált építési beruházás 1 napi értékcsökkenésének megfelelĘ összegben ( 11 e Ft halasztott bevétel feloldásával ) – 2013. évet érintĘen 11 eFt támogatásban részesült.

7.

A k ö r n y e z e t v é d e l m é v e l összefüggĘ, kiegészítĘ információk A társaság az EU jogszabályainak és környezetvédelmi elĘírásai szerint végzi a tevékenységét, mely során a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök alkalmazására – a technológia jellegébĘl adódóan – nem kötelezett. A környezetvédelmi termékdíj valamint a környezetterhelési díj 468 eFt összege [ bázisérték: 314 eFt; bázistól való eltérés: /+/ 154 eFt; bázisindex: 149,04% ]- a jogszabályi elĘírásoknak megfelelĘen kiszámításra, bevallásra és megfizetésre került.

8.

Peres eljárások statusa A mérlegkészítés idĘszakában a társaságnak ismert – folyamatban – lévĘ peres eljárása aktív-, illetve passzív statusban sem volt.

Összefoglalóan a társaság a bizonylati fegyelem betartásával, a számviteli szabályok alkalmazásával teljes körĦen rögzítette a tárgyévben felmerült gazdasági eseményeket, a mérleg valódiságának alátámasztásául, mérlegen kívüli tétele nincs. JelentĘs összegĦ önellenĘrzés végrehajtása, értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés elszámolása illetve kiegészítĘ mellékletben be nem mutatott - rendkívüli gazdasági esemény nem történt.

Szeged, 2014. április 28.

Kiss Sándor Csaba vezérigazgató

19 A kiegészítĘ melléklet – mellékelt - táblázatai 2013. december 31.

1. számú:

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet bemutató fontosabb mutatószámok

2. számú:

Cash-Flow kimutatás

3. számú:

Immateriális javak bruttó értékének és értékcsökkenésének változása

4. számú:

Tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének változása

5.számú:

A társaság ingatlan vagyona és jelzálogjog állapota

6. számú:

Aktív és passzív idĘbeli elhatárolások

7. számú:

A saját tĘke értékének és összetételének változás ( ható tényezĘk szerinti részletezésben )

8. számú:

Hosszú lejáratú kötelezettségek

9. számú:

Egyéb rövid lejáratú követelések és kötelezettségek

10. számú:

Egyéb bevételek és ráfordítások kimutatása

11. számú:

Munkavállalók létszám és béradatai

12. számú:

Értékesítés nettó árbevételének megoszlása fĘbb tevékenységenként

13. számú:

Kutatás-fejlesztés költségei

14. számú:

Az aktivált saját teljesítmény értékének részletezése

Szegedi SZEFO zrt.

1.számú melléklet

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetet bemutató fontosabb mutatószámok

Mutató Sorszám

1.

2.

3.

4.

5.

6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

13.

Megnevezése

Képlete

Legfontosabb eszközcsoportok = aránymutatója Befektetett eszközök aránya

=

Tárgyi eszközök használhatósági foka

=

Tárgyi eszközök fedezettsége

=

Szabad forgóeszközök aránymutatója

=

Tárgyi eszközök megújítása

=

TĘkeellátottság mutatója Likviditási mutató

= =

Likviditásai ráta Likviditási gyorsráta Szállítók fedezettségi mutatója = Eszközök hatékonysága

ÉlĘmunka termelékenység

=

=

14.

Adósságszolgálati fedezet mutató

=

15.

Saját tĘke arányos jövedelmezĘség ( ROE )

=

16.

Eszközarányos jövedelmezĘsék ( ROA )

Forgóeszközök Befektetett eszközök

=

Befektetett eszközök Eszközök összesen

=

Tárgyi eszközök nettó értéke Tárgyi eszközök bruttó értéke

=

Saját tĘke Tárgyi eszközök

bázis

tárgy

=

25,90

20,33

=

79,01

82,95

=

59,30

61,56

=

73,43

48,02

=

53,92

37,44

=

15,68

19,92

=

52,29

35,58

=

43,68

26,59

56,62

37,24

31,32

14,10

=

61,52

8,84

=

100,85

87,66

=

135 691,05

115 494

-166 766 342 217

=

62,52

-48,73

=

1,99

-44,29

1,04

-15,76

279 761 1 376 378 1 376 378 1 659 198 1 229 221 1 996 683

=

590 290 1 229 221

Pénzeszközök+követelések Forgóeszk.+aktív id.elhatárol.

=

Tárgyévi beruházás Tárgyi eszközök összesen

=

Saját tĘke Összes forrás

=

Forgóeszközök Kötelezettségek

=

105 901 282 820 244 835 1 229 221 590 290 1 659 198 279 761 1 052 282

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

279 761

Forgóeszközök-készletek Rövid lejáratú kötelezettségek

105 901

VevĘk Szállítók

Értéke %

Számítása

751 293 751 293 =

8 592 97 207

Nettó árbevétel Tárgyi eszközök összesen

=

Nettó árbevétel Statisztikai létszám

=

1 077 555 1 229 221 1 077 555 933

Adózott eredmény+értékcsökk. leírás = Hosszú lej.köt.esedékes törlesztĘ részlete Adózott eredmény Saját tĘke

=

-261 415 590 290

Adózott eredmény Eszközök összesen

=

-261 415 1 659 198

CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok E Ft-ban Sor-szám


a 1

I.

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II.

16 17 18 19

14 15 16 III.

20 21 22 23

17 18 19 20

24 25 26 27 28 29 30 31

22 23 24 25 26 27 28 IV.

b Szokásos tevékenységbĘl származó pénzeszköz-változás (MĦködési cash flow, 1-13. sorok) Adózás elĘtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív idĘbeli elhatárolások változása ± VevĘkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevĘkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív idĘbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendĘ adó (nyereség után) Fizetett, fizetendĘ osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbĘl származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi mĦveletekbĘl származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) Részvénykibocsátás, tĘkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tĘkekivonás (tĘkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

-

-

-

ElĘzĘ év

Tárgyév

c

d

71 047

44 102

15 136 80 624 4 188 2 718 26 610 7 558 3 892 11 552 50 499 9 136 -

-

-

- 244 835

162 652 -

287 914 43 079 -

76 510

170 800

234 271

411 464

157 700 61 15 095

Szeged, 2014. a vállalkozás vezetĘje (képviselĘje) P.H.

-

261 415 94 649 1 564 2 260 27 102 189 057 5 514 34 535 46 194 4 678 -

162 652

-

-

-

- 240 664 - 29 933

Szegedi SZEFO zrt.


Immateriális javak bruttó értékének és értékcsökkenésének változása adatok eFt-ban Bruttó érték változása Megnevezés Vagyoni értékĦ jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás-átszervezés aktivált értéke Összesen:

Nyitó 1 660 0 38 431

Növekedés 21 499 0 18 965

54 786

Csökkenés 0 0 0

Átsorolás 0 0 0

Záró 23 159 0 57 396

8 138

0

0

62 924

140 962

13 057

0

0

154 019

235 839

61 659

0

0

297 498

0 0 0

0 0 0

Záró 1 396 0 22 442

0

0

3 913

Halmozott értékcsökkenés változása Megnevezés Vagyoni értékĦ jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás-átszervezés aktivált értéke Összesen:

Nyitó 1 000 0 17 429

Növekedés 396 0 5 013

11

3 902

114 659

8 168

133 099

17 479

Csökkenés

Átsorolás

0

0

122 827 150 578

Tárgyévi értékcsökkenési leírás Tervszerinti leírás Megnevezés Vagyoni értékĦ jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás-átszervezés aktivált értéke Összesen:

Lineáris

Terven felüli leírás

Teljesítmény arányos

Degresszív

Összesen

396 0 5 013

0 0 0

0 0 0

0 0 0

396 0 5 013

3 902

0

0

0

3 902

8 168

0

0

0

8 168

17 479

0

0

0

17 479

Szegedi SZEFO zrt.


Tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének változása adatok eFt-ban Bruttó érték változása Megnevezés Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékĦ jogok Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékĦ jogok értékhelyesbítése MĦszaki berendezések, gépek, jármĦvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármĦvek Tenyészállatok Beruházások Beruházásra adott elĘlegek

Nyitó

Összesen:

Növekedés

Csökkenés

Átsorolás

Záró

353 762

91 175

0

0

444 937

65 711

90 010

0

0

155 721

1 059 907

114 025

71 732

0

1 102 200

164 109 0 5 482 1 764

20 966 0 0 46 774

5 133 0 0 48 538

0 0 0

179 942 0 5 482 0

1 650 735

362 950

125 403

0

1 888 282

Értékcsökkenés változása Megnevezés Ingatlanok és kapcs. Vagyoni értékĦ jogok MĦszaki berendezések, gépek, jármĦvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármĦvek Tenyészállatok Összesen:

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Átsorolás

Záró

37 598

6 268

0

0

43 866

434 560

56 885

27 967

0

463 478

141 259 0

14 017 0

3 559 0

0 0

151 717 0

613 417

77 170

31 526

0

659 061

Tárgyévi értékcsökkenési leírás Tervszerinti leírás Megnevezés Ingatlanok és kapcs. Vagyoni MĦszaki berendezések, gépek, jármĦvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármĦvek Tenyészállatok Összesen:

Lineáris

Terven felüli leírás

Teljesítmény arányos

Degresszív

Összesen

6 268

0

0

0

6 268

56 885

0

0

0

56 885

14 017 0

0 0

0 0

0 0

14 017 0

77 170

0

0

0

77 170

Megnevezés

Mindösszesen

Kerékpár tároló 4.) Szeged, Kiskundorozsma

Udvar, kerítés

Porta

Udvar + kerítés 3.) Szentes, Szarvasi út 4. sz. Üzemépület Üzemcsarnok

1.) Szeged, Tavasz utca 2. sz. H-I MezĘpanel üzemcsarnok TMK mĦhely, raktár és iroda C emeletes üzemépület + gázfĦtés E épület (felvetĘ, cérnázó) F épület (segédanyag, raktárak) G épület (kötöde üzemcsarnok) A-B épületek Udvar közmĦvekkel Tároló szín Értékhelyesbítés 2.) Szeged, Bérkert u.8. Üzemépület Telek

Szegedi SZEFO zrt.

-

0457/6

3972

389/2

11901

Helyrajzi szám

-

Munkásszálló

Villanyszerelési anyagok bérmunkagyártása

Rehabilitációs üzem

- SíkkötĘ üzem - KörkötĘ üzem - Szabászat, elĘkészítĘ - Varrodák - Vasaló - Meo, csomagoló Központi Igazgatás Raktározás -

Központi üzemek:

Funkció / rendeltetés

463 000 eFt

-

44 000 eFt

149 000 eFt

270 000 eFt

SzakértĘi értékbecslés szerinti forgalmi érték ( eFt )

A társaság ingatlanvagyona

-

156 000 eFt

156 000 eFt

200 000 eFt

Jelzálogjog értéke

jelöltek szerint

-

Takarékbank

Takarékbank

CIB Bank Zrt.

Jelzálogjog jogosult

2013. december 31

Jelzálogterheltség

-

2014. augusztus 2.

2014. augusztus 2.

2014. július 15.

Jelzálogjog lejárati idĘpontja


Szegedi SZEFO zrt.

6. sz. melléklet

Aktív idĘbeli elhatárolások részletezése

Bevételek aktív idĘbeli elhatárolása —árbevétel, egyéb bevétel elhatárolása —kamatbevétel elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idĘbeli elhatárolása, ebbĘl; Költségek, egyéb ráfordítások aktív idĘbeli elhatárolása —biztosítási díjak —autópályamatrica —autófelügyelet —elĘfizetési díjak —nyilvántartási díj —telefon díj —közüzemi díjak Fizetett kamatok elhatárolása

97 96 1 2 116 2 101 1 489 11 130 51 3 106 311 15

Mérleg forduló napját követĘ évben esedékes 97 96 1 2 116 2 101 1 489 11 130 51 3 106 311 15

Külföldi pénzértékre szóló hiteltartozások mérlegfordulónapi értékelésébĘl adódó árfolyamveszteség /2000. évi C. tv. 33 § alapján és szerint / Akítv idĘbeli elhatárolás összesen

846 3 059

846 3 059

Megnevezés

Mérleg érték

adatok eFt-ban KésĘbbi évben esedékes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

Passzív idĘbeli elhatárolások részletezése adatok eFt-ban Megnevezés Bevételek passzív idĘbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idĘbeli elhatárolása —közüzemi díjak —kamat —könyvvizsgálat —egyéb elhatárolás Halasztott bevételek - Szentes tetĘcsere pályázat ( 2001. évi pályázat ) - 2000. évi Munkaügyi Központ támogatás - 2001. évi Szentes pályázat - MunkahelyteremtĘ pályázat - Hmvh. Passzív idĘbeli elhatárolások összesen

Mérleg érték 0 3 716 152 1 014 2 200 350 12 273 1 515 958 454 9 346 15 989

Mérleg forduló napját követĘ évben esedékes 0 3 716 152 1 014 2 200 350 1 671 18 958 134 561 5 387

KésĘbbi évben esedékes 0 0 0 0 0 0 10 602 1 497 0 320 8 785 10 602

Szegedi SZEFO zrt.


Saját tĘke összetételének és értékének változása - ható tényezĘk szerinti részletezésben – adatok eFt-ban

Megnevezés Nyitó ElĘzĘ évi eredmény átvezetése eredménytartalékba Lekötött tartalék képzése ( alapítás átszervezés, kísérleti fejlesztés értékének megfelelĘ mértékben ) Értékhelyesbítés

Jegyzett tĘke

TĘketartal ék

Lekötött tartalék

615.500

74.583

82.454

/+/ 7.958

Mérleg Értékelési Eredménytartalék szerinti tartalék eredmény /-/ 91.688 65.711 /+/ 15.136 /+/

15.136

/-/

7.958

/-/ 15.136

/+/ 90.010

615.500

74.583

90.412

/-/

84.511

0

0

Tárgyévi gazdálkodás eredménye Záró

Összesen / mérlegértékre gyakorolt hatás 761.696

155.721

/-/ 261.415 /-/ 261.415

/+/

90.010

/-/

261.415 590.290

4381/4581 4341/4541 4343/4543 4344/4544 4345/4545 4351/4551 4352/4552 4353/4553 4354/4554 4355/4555 4361/4561 4362/4562 45901 45911 3814 3818 38711 38731

FĘk.szla.

Megnevezés

EUR, HUF

TĘketartozás

311,13

Export elĘfinanszírozási hitel - EXIM Bank 1 000 000,00 Pénzügyi lízing-Régió Solvent Zrt. 11SS0009L 23 005,18 Pénzügyi lízing-Régió Solvent Zrt. 12SS00018L 29 398 259,00 Pénzügyi lízing-Régió Solvent Zrt. 12SS00019L 1 096 665,00 Pénzügyi lízing-Régió Solvent Zrt. 13SS0005L 25 778 853,00 SG Eszközfinanszírozás Mo. Zrt. 12E/04679/I1 11 083,62 SG Eszközfinanszírozás Mo. Zrt. 12E/04680/I1 14 042,70 SG Eszközfinanszírozás Mo. Zrt. 13E/05003/I1 85 973,11 SG Eszközfinanszírozás Mo. Zrt. 13E/05006/I1 16 171,00 SG Eszközfinanszírozás Mo. Zrt. 13E/05005/I1 10 430,76 Nyílt végĦ lízing-Merkantil Bank 13/000126 1 525 843,00 Nyílt végĦ lízing-Merkantil Bank 13/000130 1 525 843,00 Forgóeszköz hitel-Takarékbank 130 000 000,00 Támogatás elĘfinanszírozása-OTP Bank 49 650 000,00 Folyószámla hitelkeret-CIB Bank 98 620 858,57 Hitelkártya-CIB Bank 1 557 098,45 Folyószámla hitelkeret-Budapest Bank 49 923 951,00 Folyószámla hitelkeret-OTP Bank 49 038 396,00 Összesen

Kötelezettségek

2013.12.31-i hivatalos MNB középárfolyam:

Szegedi SZEFO zrt.

EUR EUR HUF HUF HUF EUR EUR EUR EUR EUR HUF HUF HUF HUF HUF HUF HUF HUF

Devizanem

296,91 HUF / EUR

300,05 291,29 1 1 1 291,29 291,29 297,40 299,27 299,12 1 1 1 1 1 1 1 1

HUF / EUR

Könyv szerinti árfolyam

300 050 000 6 701 178 29 398 259 1 096 665 25 778 853 3 228 548 4 090 498 25 568 668 4 839 495 3 120 049 1 525 843 1 525 843 130 000 000 49 650 000 98 620 859 1 557 098 49 923 951 49 038 396 785 714 203

HUF

(átértékelés elĘtti árfolyamon )

TĘketartozás

-3 140 000 129 289 0 0 0 62 290 78 920 -42 392 -38 164 -23 052 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 911 893

HUF

Átértékelési árfolyam különbözet (/-/ nyereség, /+/ veszteség)

Kötelezettségek

0 653 341 0 0 0 114 051 78 920 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 846 312

HUF

Elhatárolt árfolyamveszteség

0 544 451 0 0 0 53 065 39 640 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 637 156

HUF

Céltartalék

Mérlegfordulónapon nyilvántartott

296 910 000 6 830 468 29 398 259 1 096 665 25 778 853 3 290 838 4 169 418 25 526 276 4 801 332 3 096 997 1 525 843 1 525 843 130 000 000 49 650 000 98 620 859 1 557 098 49 923 951 49 038 396 782 741 095

HUF

Mérlegérték

200 000 23 005,18 0 0 0 6 861,86 9 189,48 38 088,29 7 476,45 4 820,90 0 0 0 0 0 0 0 0 289 442

EUR

59 382 000 6 830 468 8 948 007 333 129 6 810 572 2 037 355 2 728 449 11 308 794 2 219 833 1 431 373 465 667 465 667 130 000 000 49 650 000 98 620 859 1 557 098 49 923 951 49 038 396 481 751 618

HUF

Átértékelt tĘketartozás összegébĘl rövid lejáratú

800 000 0 0 0 0 4 221,76 4 853,22 47 884,82 8 694,55 5 609,86 0 0 0 0 0 0 0 0 871 264

EUR

237 528 000 0 20 450 252 763 536 18 968 281 1 253 483 1 440 969 14 217 482 2 581 499 1 665 624 1 060 176 1 060 176 0 0 0 0 0 0 300 989 477

HUF

Átértékelt tĘketartozás összegébĘl hosszú lejáratú

8. számú melléklet

Szegedi SZEFO zrt.


Egyéb rövid lejáratú követelések Megnevezés Munkavállalók elĘlege Munkálatói kölcsönök - rövid lejáratú Utazási bérlet átvezetés Kilépett munkavállalókkal szembeni követelés Költségvetési támogatás igénylése - bér és költségkomp.támogatási igény Egészségbiztosítási Pénzárral szembeni követelések Bankkártyás értékesítés Kaució Különféle egyéb követelések VisszaigényelhetĘ ÁFA Elhatárolt ÁFA Helyi adó túlfizetés Mérlegben egyéb követelések összesen :

Összeg e Ft-ban 195 494 79 70 78 892 3 134 74 458 0 0 4 361 4 295 92 052

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés Fel nem vett jövedelmek Nemzeti Adó és Vámhivatal szemben fennálló összevont kötelezettség EbbĘl: Személyi jövedelem adó Általános forgalmi adó Késedelmi pótlék Egészségügyi hozzájárulás Innovációs járulék Szakképzési hozzájárulás Cégautó adó Szociális hozzájárulási adó Nyugdíjbizt.alapot megilletĘ bevételek Egészségbizt. és munkaerĘ-piaci j. Környezetterhelési díj Környezetvédelmi termékdíj adó Elhatárolt fizetendĘ általános forgalmi adó Jövelem elszámolási számla Önkéntes nyugdíjpénztárak Idegen letiltások Szakszervezeti tagdíj Helyi adókötelezettségek CIB Bank folyószámla hitel HUF CIB Hitelkártya Budapest Bank folyószámla hitel HUF OTP Bank folyószámla hitel HUF Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Támogatás visszafizetési kötelezettség Mérlegsor egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen:

Összeg e Ft-ban 49 66 914 14 303 -14 979 -6 36 -170 3 253 124 44 174 10 983 9 137 52 7 425 73 498 22 1 119 537 340 98 625 1 557 49 924 49 038 154 15 342 217

Szegedi SZEFO zrt.


Egyéb bevételek adatok eFt-ban Megnevezés

2012. év

Megváltozott munkaképességĦek foglalkoztatásával összefüggĘ költségvetési támogatás, ebbĘl; Bértámogatás Költségkompenzációs támogatás, ebbĘl; Költségkompenzációs támogatás - személyi jellegĦ ráfordításokkal kapcs. Költségkompenzációs támogatás - anyagjellegĦ ráfordításokkal kapcs. Költségtámogatás, ebbĘl; Költségtámogatás - személyi jellegĦ ráfordításokkal kapcs. Költségtámogatás - anyagjellegĦ ráfordításokkal kapcs. MunkahelyteremtĘ támogatás - halasztott bevétel feloldása értékcsökkenés összegében MunkahelymegĘrzĘ pályázati projekt bevétele MunkahelyteremtĘ támogatás - "ElsĘ munkahely" Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítésének bevétele Céltartalék feloldása Káreseménnyel kapcsolatos kapott kártérítés Társadalombiztosítási kifizetĘhely költségtérítése Leltártöbblet bevétele Különféle egyéb bevételek Kármentességi engedmény Engedményezett követelés elismert értéke

Összesen:

Bázistól való Bázisindex (%) eltérés

2013. év

443 305

0

181 760

-443 305

0,00

-181 760

0,00

261 545

0

-261 545

0,00

228 236 33 309

0 0

-228 236 -33 309

0,00 0,00

0

516 085

516 085

0,00

0 0

494 584 21 490

494 584 21 490

0,00 0,00

0

11

11

0,00

8 385 2 044 55 500 4 367 435 175 0 548 0 261 045

0 0 43 079 1 932 560 366 0 1 324 1 160 0

-8 385 -2 044 -12 421 -2 435 125 191 0 776 1 160 -261 045

0,00 77,62 128,74 209,14 0,00 241,61 0,00 0,00

775 804

564 506

-211 298

72,76

Egyéb ráfordítások adatok eFt-ban Megnevezés Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Káreseménnyel kapcsolatos ráfordítások Késedelmi kamat, önellenĘrzési pótlék, kártérítés Társasági adóalapot növelĘ egyéb ráfordítások Környezetvédelmi termékdíj, környezetterhelési díj Ráfordításként elszámolt ÁFA Költségvetésnek fizetett önellenĘzési-, késedelmi pótlék Cégautó adó Vámköltség Innovációs járulék IparĦzési adó Építményadó GépjármĦadó Készletek, követelések, tárgyi eszközök leltárhiánya,selejtezése, értékvesztése Különféle egyéb ráfordítások Támogatási szerzĘdés -, megállapodás alapján átadott készlet, pénzeszköz Céltartalék képzése Engedményezett követelés könyv szerinti értéke

Összesen:

2012. év

2013. év

52 782 48 75 2 989 314 0 10 343 0 2 791 18 609 7 396 268 1 258 668 0 0 261 045

45 339 1 404 1 789 1 861 468 0 0 482 136 2 834 18 894 8 240 322 1 252 405 0 368 0

348 596

83 794

Bázistól való Bázisindex (%) eltérés -7 443 85,90 1 356 2925,00 1 714 2385,33 -1 128 62,26 154 149,04 0 -10 139 140,52 136 43 285 101,53 844 111,41 54 120,15 -6 99,52 -263 60,63 0 368 -261 045 0,00 -264 802

24,04

Szegedi SZEFO zrt.

11. számú melléklet Foglalkoztatási jellemzĘk - 2013. évi tény a bázis illetve a terv viszonylatában –

Megnevezés

Bázis

1.

Munkajogi létszám (12.31. állapot – fĘ) ebbĘl; 1.1. Megváltozott munkaképességĦ munkavállalók munkajogi létszáma 2. Átlagos statisztikai állományi létszám (éves – fĘ) ebbĘl; 2.1. Megváltozott munkaképességĦ dolgozók átlagos statisztikai állományi létszáma (éves- fĘ) 2.1.1. Megváltozott munkaképességĦ dolgozók foglalkoztatási aránya (%) 3. Teljes munkaidĘben foglalkoztatottak létszáma (fĘ) 3.1. Teljes munkaidĘben foglalkoztatottak létszámaránya (%) 4. RészmunkaidĘben foglalkoztatottak létszáma (fĘ) 4.1. RészmunkaidĘben foglalkoztatottak létszámaránya (%) 4.2. RészmunkaidĘben foglalkoztatottak átlagos óraszáma (óra/nap) 5. Bérköltség (eFt) ebbĘl; 5.1. Megváltozott munkaképességĦ dolgozók bérköltsége (eFt)

767

IdĘszak Beszámolási Terv Tény 1.000 1.040

137,9 /+/ 162 121,0 /+/ 162

109,3 /+/ 50 97,2 /-/ 27

503

109,6 /+/ 44

96,7 /-/ 17

54,2

53,9

367

505

463

47,6

52,6

49,6

404

455

470

52,4

47,4

50,4

4,8

5,5

4,5

983.031

1.290.000

1.221.909

411.848

455.000

398.637

90,6 /-/ 5,6 126,2 /+/ 96 104,3 /+/ 2,0 116,3 /+/ 66 96,1 /-/ 2,0 93,8 /-/ 0,3 124,3 238.878 96,8 /-/ 13.211

99,5 /-/ 0,3 91,7 /-/ 42 94,3 /-/ 3,0 103,3 /+/ 15 106,3 /+/ 3,0 81,8 /-/ 1,0 94,7 /-/ 68.091 87,6 /-/ 56.363

(%)

41,9

35,3

32,6

77,9 /-/ 9,3

92,5 /-/ 2,6

Megváltozott munkaképességĦ dolgozók bér- és járuléka (eFt) ebbĘl; 6.1. Bértámogatás alá esĘ bér- és járulék ráfordítás

464.342

511.000

440.903

95,0 /-/ 23.439

86,3 /-/ 70.097

461.766

504.175

433.682

93,9 /-/ 28.084

86,0 /-/ 70.493

5.1.1. Bérköltségen belüli aránya 6.

428

540

590

771

960

933

459

520

59,5

Index, illetve eltérés b-hoz t-hez (%, /+/, /–/) 135,6 104,0 /+/ 273 /+/ 40

594 086

142 777

FĘtevékenység árbevétele összesen

Áramelosztó, szabályozó készülékek gyártása ( bérmunka - Legrand Zrt. )

1 799

Egyéb tevékenység árbevétele

740 789

977

Egyéb anyagmentes árbevétel

Értékesítés nettó árbevétele összesen

0

822

Egyéb anyagos árbevétel

144 904

0

"Védett mĦhely" projekt

Rehabilitációs telephely illetve fióktelepek árbevétele


2 127

568 862

Egyéb anyagmentes árbevétel

568 862

Egyéb export bérmunka árbevétel

Összes export

0

0

DAMA S.p.A - kabát modellek

Export anyagmentes árbevétel összesen

10 881

557 981

DAMA S.p.A - klasszikus modellek

DAMA S.p.A - póló modellek

0

0

Export anyagos árbevétel összesen

0


0

Chance - NANOSILVER póló modellek

25 224

0

25 224

1 482

Chance - NANOSILVER klasszikus modellek

Összes belföld

Belföldi bérmunka árbevétel

Belföldi anyagos árbevétel összesen


23 742

0

Körkötött ipari kelme elĘállítása

0

Chance - NANOSILVER póló modellek

2009.év

Chance - NANOSILVER klasszikus modellek

Megnevezés / idĘszak

Értékesítés nettó árbevételének alakulása

Szegedi SZEFO zrt.

0

0

751 313

2 597

2 027

570

0

208 713

0

646

208 067

540 003

518 841

518 841

0

0

0

518 841

0

0

0

0

21 162

0

21 162

2 234

18 928

2010.év

0

0

950 382

686

321

365

0

202 495

0

366

202 129

747 201

704 016

704 016

0

0

41 852

662 164

0

0

0

0

43 185

0

43 185

8 043

35 142

2011.év

0

0

0

1 046 178

2 101

1 868

233

0

217 476

0

574

216 902

826 601

812 316

812 316

0

0

6 163

806 153

0

0

0

0

14 285

0

14 285

14 285

2012. év

0

0

0

1 500 000

0

0

0

0

233 700

0

0

233 700

1 266 300

1 250 000

1 200 000

0

325 000

60 000

815 000

50 000

50 000

0

0

16 300

0

16 300

16 300

Terv

2013.év

0

0

1 077 555

0

0

0

0

223 390

0

1 352

222 038

854 165

821 642

818 380

8 542

88 992

41 849

678 997

3 262

3 262

0

0

32 523

8 719

23 804

20 860

2 944

Tény

2013.év

8 719

8 719

299 539

336 766

-1 799

-977

-822

0

78 486

0

-775

79 261

260 079

326 242

-2 597

-2 027

-570

0

14 677

0

706

13 971

314 162

302 801

249 518 252 780

8 542

88 992

41 849

8 542

88 992

30 968

160 156

3 262

121 016

3 262

3 262

0

0

3 262

0

0

11 361

2 642

-1 420 7 299

18 626

-15 984

0

0

A bázishoz ( 2010. azonos idĘszak viszonylatában )

19 378

-20 798

0

0


127 173

-686

-321

-365

0

20 895

0

986

19 909

106 964

117 626

114 364

8 542

88 992

-3

16 833

3 262

3 262

0

0

-10 662

8 719

-19 381

12 817

-32 198

0

0


31 377

-2 101

-1 868

-233

0

5 914

0

778

5 136

27 564

9 326

6 064

8 542

88 992

35 686

-127 156

3 262

3 262

0

0

18 238

8 719

9 519

6 575

2 944

0

0


0

0

-422 445

0

0

0

0

-10 310

0

1 352

-11 662

-412 135

-428 358

-381 620

8 542

-236 008

-18 151

-136 003

-46 738

-46 738

0

0

16 223

8 719

7 504

4 560

2 944

Tervhez

-

-

145,46

0,00

0,00

0,00

-

154,16

-

63,56

155,51

143,78

144,44

143,86

-

-

384,61

121,69

-

-

-

-

128,94

-

94,37

1407,56

12,40

Bázis ( 2009. azonos idĘszak viszonylatában )

-

143,42

0,00

0,00

0,00

-

107,03

-

209,29

106,71

158,18

158,36

157,73

-

-

-

130,87

-

-

-

-

153,69

-

112,48

933,75

15,55


-

-

113,38

0,00

0,00

0,00

-

110,32

-

369,40

109,85

114,32

116,71

116,24

-

-

99,99

102,54

-

-

-

75,31

-

55,12

259,36

8,38


-

-

-

-

-

-

103,00

0,00

0,00

0,00

-

102,72

-

235,54

102,37

103,33

101,15

100,75

-

-

679,04

84,23

227,67

-

166,64

146,03


-

-

-

-

-

71,84

-

-

-

-

95,59

-

-

95,01

67,45

65,73

68,20

-

-

69,75

83,31

6,52

199,53

-

146,04

127,98

Tervhez

adatok eFt-ban illetve %-ban


Szegedi SZEFO zrt.


Kutatás - fejlesztési tevékenység Tárgya:

Nanosilver technológiájú (ezüstnanorészecskék felvételével), antibakteriális (az ezüst természetes mikrobaölĘ, növekedését, fejlĘdését gátló) tulajdonságú, kötött kelmék, illetve felsĘ divatkötöttáruk elĘállítása;

Eredménye: PCT nemzetközi szabadalmi oltalom; Felmerült – közvetlen – költségei:

Összeg Megnevezés 1. 1.1.

1.2. 2.

2.1. 2.2. 3.

Saját vállalkozáson belüli megvalósítás, ebbĘl; Kutatás – fejlesztési tevékenységben résztevĘ munkavállalók idĘarányos személyi jellegĦ ráfordítása Kutatás – fejlesztési tevékenység közvetlen anyagjellegĦ ráfordítása KülsĘ vállalkozó általi – megbízáson alapuló – megvalósítás, ebbĘl; Kutatás – fejlesztéssel közvetlenül összefüggĘ költségek Nemzetközi szabadalmi bejelentéssel kapcsolatban összefüggĘ költségek Összesen ( 1+2 )

( eFt)

2009.év 4.496

2010.év 6.869

2011.év 10.208

2012.év 20.812

2013. év Összesen 7.863 50.248

4.496

6.869

8.805

19.239

7.481

46.890

0

0

1.403

1.573

382

3.358

2.679

750

5.687

3.285

0

12.401

2.000

0

5.687

2.000

0

9.687

679

750

0

1.285

0

2.714

7.175

7.619

15.895

24.097

7.863

62.649

Elszámolása: 2000. évi C. tv. 25.§ (4). alapján és szerint, az immateriális javak között „Kísérleti fejlesztés aktivált értéke”-ként.

I. 4.

I. 3.

87.312 56.655

40.081 50.565

Saját vállalkozáson belül elĘállított eszközök, végrehajtott felújítások megnevezése Kísérleti fejlesztés ( 13.számú melléklet szerint ) Hajdúnánási üzem átvételével kapcsolatos bĘvítési, felújítási, beruházási munkálatok HódmezĘvásárhelyi telephely kialakítása GĘz és kompresszor rendszer felújítása Lézer feliratozó gép felújítása Saját munkaszervezeten belül végrehajtott beruházási-, felújítási-, átalakítási-, átszervezési-, kialakítási munkálatok aktivált értéke Saját fejlesztésĦ – termelésirányító, rendelésnyilvántartó és készletnyilvántartó – célszoftver aktivált értéke Sík-, körkötĘgépek felújítási munkálatainak aktivált értéke Márkaépítés – éven túl megtérülĘ, aktivált – ráfordításai Összesen:

/+/

/+/ 6.090

47.231 /+/

53.321

Saját termelésĦ készletek állományváltozás ( eredménykimutatás – eFt )


23.537 10.713 /+/ 115.740

10.697

30.920 2.744 448 24.826

Aktiválási érték - elszámolt közvetlen önköltség (eFt) 7.863 3.992

Bázis Tárgy ( mérlegérték – eFt ) ( mérlegérték – eFt)

Saját elĘállítású eszközök aktivált értéke;

Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermékek

Megnevezés

Bázistól való eltérés ( e Ft )

Az aktivált saját teljesítmény értékének részletezése

Saját termelésĦ készletek állományváltozása;

Szegedi SZEFO zrt.

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) december 31. adatok E Ft-ban El z Sorszám módosí-

Recommend Documents