Budakalász Város Polgármestere 290/2010 (XII.14.) sz. előterjesztés
E L ŐT E R J E S Z T É S A Képviselő-testület 2010. december 14-i ülésére
Tárgy:
Javaslat Budakalász Város költségvetési koncepciójára
Önkormányzat
2011.
Készítette:
Balsai Judit pénzügyi osztályvezető
Egyeztetve:
Orosz György gazdasági irodavezető
Ellenőrizte:
dr. Papp Judit szervezési és képviselő-testületi iroda vezetője
évi
Nagy Zsolt aljegyző
Látta:
dr. Molnár Éva jegyző
Tárgyalja:
Pénzügyi és Vagyonhasznosítási Bizottság
Az előterjesztést nyílt ülésen kell tárgyalni. Az határozati javaslat elfogadásához az SZMSZ 4. sz. melléklet 6. pontja alapján minősített szavazattöbbség szükséges. 1
ELŐTERJESZTÉS
Tárgy: Javaslat Budakalász Város Önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepciójára
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 70. §-a alapján: „A jegyző, főjegyző, körjegyző, megyei főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester, főpolgármester, a megyei közgyűlés elnöke (a továbbiakban együtt: polgármester) november 30-ig - a helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-ig - benyújtja a képviselő-testületnek, megyei közgyűlésnek (a továbbiakban együtt: képviselő-testület).” A Budakalász Város Önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepciójának összeállítása során figyelembe vettük a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslatot, a 206/2007 (VI. 26.) Kt. határozattal elfogadott, a 2007-2010. évekre vonatkozó gazdasági programot (melynek felülvizsgálata folyamatban van, s a törvényes határidőben a Képviselő-testület elé fog kerülni megtárgyalásra) valamint várható feladatainkat és az ezek elvégzéséhez várhatóan rendelkezésre álló forrásokat.
A KORMÁNYZAT GAZDASÁGPOLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI, AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS ALAKULÁSA
A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat az előterjesztés készítésének időpontjában részletes vitára van bocsátva ( www.pm.gov.hu/Közlemények honlapon érhető el az interneten). A 2011. évi költségvetési törvényjavaslat legfontosabb, Önkormányzatunk gazdálkodását meghatározó mutatószámai az alábbiak: a 2011. évre prognosztizált átlagos infláció 3,5%, a közszférában változatlan marad a bruttó keresettömeg. A közalkalmazotti illetménytábla és a köztisztviselői illetményalap nem változik. GDP 3 %-os növekedése várható a következő évben, 2
Önkormányzati finanszírozás A helyi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételei együttesen a 2011. évi bázis előirányzathoz viszonyítva 4,5%-kal (mintegy 48,6 milliárd forinttal) növekednek. Ezen belül az átengedett személyi jövedelemadó 2011-re 7,0%-kal (47,3 milliárd forinttal) csökken. Mivel az önkormányzatokat mindig a két évvel korábbi – 2011-ben a 2009. évi – településekre bevallott SZJA illeti meg, az akkor kezdődő válság hatása most jelentkezik a bevételekben. Az SZJA-ból változatlanul 40%-ban részesülnek a helyi önkormányzatok, ebből 32% normatívan elosztva (ezen belül jövedelemkülönbség mérséklésre fordítódik mintegy 6,0%, a megyei önkormányzatokat illeti több mint 0,4%) és 8% lakhelyen hagyva. A lakhelyen maradó SZJA összegének csökkenését a települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatai támogatásának növekedése kompenzálja A 2011. évtől folytatódik a jövedelemkülönbség mérséklési rendszer átalakítása. Ettől az évtől a számítás alapja nem egy folyamatosan változó, ezért az év végéig csak becsülhető adat, hanem mindig a két évvel korábbi bevallásokban szereplő adóalapból számított, fix iparűzési adóerőképesség lesz. Ugyanúgy, ahogyan a számítás másik tényezője, a helyben maradó személyi jövedelemadó is mindig a két évvel korábban bevallott, és településre kimutatott összeggel szerepel a számításban. Így az önkormányzat egész évben előre meghatározott jövedelemkülönbség mérséklési támogatási összeggel tud számolni. Ennek megfelelően a 2011. évi jövedelemkülönbség mérséklés alapjává a – 2010. évi féléves beszámolóban elszámolt – 2010. június 30-ai iparűzési adóerőképesség válik. 2011-től megszűnik az évközi többszöri lemondás és pótigénylés, valamint az adóerőképességgel való év végi elszámolás, az áprilisi lemondás kivételével. Az átállás évében ugyanis még van egy lehetősége az önkormányzatoknak 2011. áprilisában korrigálni a 2010. I félévi beszámolóban tévesen közölt adatot, ami a 2011. évi jövedelemkülönbséget is meghatározza. Így a mulasztásért csak 2010-ben kell megfizetnie a jegybanki alapkamat kétszeresének megfelelő igénybevételi kamatot, 2011ben már mentesülne e következmény alól. Az év végi elszámolás egyszerűsödik, csupán a normatívák jövedelemkülönbség mérséklésre gyakorolt hatásáról szól, a korábbi évek gyakorlatának megfelelőn igénybevételi kamatmentesen.
3
Folytatódik a társulásban történő feladatellátás ösztönzése, amelynek következtében tovább erősödhet a szakmailag és pénzügyi szempontból is hatékony közszolgáltatást biztosító feladatellátás és növekedhet a többcélú kistérségi társulások által fenntartott intézmények száma. Az új induló – már nem decentralizált – céltámogatások kerete 200 millió forint. Új címzett támogatások továbbra sem indulhatnak, tekintettel arra, hogy e célok jelentős mértékű uniós támogatásban részesülhetnek. A KÖLTSÉGVETÉS FONTOSABB ELŐIRÁNYZATAIT VALAMINT A MŰKÖDÉST BEFOLYÁSOLÓ TÖRVÉNYMÓDOSÍTÁSI JAVASALATOK Változások az adó- és járulék terhekben A személyi jövedelemadózásban a „szuperbruttósítás” intézménye (azaz, hogy a személyi jövedelemadó alapja a bruttó jövedelmek munkáltatói, kifizetői 27%-os járulék-, illetve eho-mértékkel növelt összege) 2011-ben nem változik, 2012-ben a „szuperbruttósítás” mértéke a felére, 13,5%-ra csökken, 2013-tól pedig megszűnik a vonatkozó szabályozás. A 2011. évi bérek alakulását előre nehéz kiszámítani, hiszen amellett hogy a köztisztviselők illetményalapja maradt a 38.650,-Ft, és a közalkalmazotti bértábla sem változik, jelentős változás lesz az szja tv-ben. Az adómértéke egységesen 16%-ra csökken, viszont változik a kedvezmények rendszere. A 2011. évtől kibővül, szélesebb körben igénybe vehetővé válik a családi kedvezmény, és adókedvezmény helyett adóalap-kedvezmény formájában, jövedelemkorlát nélkül lehet érvényesíteni Várhatóan további változásokra lehet számítani a béren kívüli juttatások rendszerében is. A természetbeni juttatások nagy része után (néhány kivételtől eltekintve) a munkáltató egységesen 16%-ot fog fizetni, szemben az előző évi 25%-al. A 2009. évi CIX tv. az un. Saláta törvény szabályozta illetve módosította a köztisztviselők részére addig alanyi jogon járó béren kívüli juttatásokat. 2010 évtől, a köztisztviselőt ún. „ cafeteria „ juttatás illeti meg, az szja tv-ben felsorolt juttatások alapján, választása szerint. A polgármesteri hivatalnál dolgozó köztisztviselőknek tárgyév március 1-ig nyilatkozniuk kell arról, hogy 4
milyen juttatásokra tartanak igényt az adott évben. Az éves juttatás mértékét, közszolgálati szabályzatban kell szabályozni, az illetmény alap szorzataként. A tv. előírása szerint ennek a legalacsonyabb mértéke a mindenkori illetményalap ötszöröse, legmagasabb pedig huszonötszöröse lehet. A juttatás mértékét úgy kell meghatározni, hogy az nyújt fedezetet az azt terhelő járulékokra is. Jelenlegi tervek szerint 200 eFt-ban maximálnák a cafeteriakeretet a közszférában, de nem tudható, hogy ez csak a köztisztviselőkre vonatkozik, vagy kiterjed-e a közalkalmazottakra is. Változások a közfoglalkoztatásban A közfoglalkoztatás eddigi bonyolult rendszerét, egyszerűbben áttekinthető és finanszírozható Nemzeti Közfoglalkoztatási Program váltja fel. Ennek keretében: megszűnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás és megszűnik a hagyományos önkormányzati közmunkaprogram. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program lényege, hogy az állam egységes rendszerben, azonos forrásból, azonos értékeken, prioritásokon alapuló szabályozás mentén nyújt pályázatos támogatást a (közfoglalkoztatással érintett) többlet munkahelyek létrehozására. A közfoglalkoztatás közmunka révén valósul meg. A hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programokban uniós források is mozgósításra kerülnek a képzésekre. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program egyik lényegi eleme, hogy közfoglalkoztatási támogatás automatikusan nem jár. A támogatások csak abban az esetben kerülnek folyósításra, ha a támogatott képes alátámasztani, hogy a foglalkoztatás értékteremtő, költségigénye megalapozott, garantálja, hogy bővül a munkahelyek száma és mindezt ellenőrizhető, elszámoltatható módon valósítja meg. Az előbbiek érdekében munkanélküliek kizárólag a munkaerő-piaci szervezet közvetítésével kerülhetnek a közfoglalkoztatási rendszerbe. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program keretében megvalósuló foglalkoztatás mellett a valóban munkaképes, de munkával nem rendelkezők bérpótló járandóságot kapnak. Az ellátásra való jogosultságot az önkormányzat állapítja meg és a juttatást folyósítja. A közfoglalkoztatás visszautasítása a törvény erejénél fogva automatikusan kizár a további ellátásból.
5
Változások a helyi adókban A helyi adókra vonatkozóan 2011-től csökken az adófajták száma, megszűnik a vállalkozók kommunális adója és az építményekre kivetett idegenforgalmi adó. Egyszerűsödik az ideiglenes jellegű iparűzési adókötelezettséggel összefüggő adózói és adóhatósági adminisztráció A jogalkalmazás támogatása érdekében pontosításra és kiegészítésre kerülnek az iparűzési adóalap-megosztási szabályok. A gépjárműadóban, figyelemmel az Alkotmánybíróság vonatkozó döntésére, a visszaélések korlátozása érdekében 2011-től csökken a súlyos mozgáskorlátozottakat megillető gépjárműadó-mentesség: az adómentesség csak a súlyos mozgáskorlátozottak által üzemeltetett személygépkocsik átlagos (évi 12 ezer forint) adóterhéig jár. Emellett 2011-től könnyebbé válik a légrugós rugózási rendszerű tehergépjárművekre, autóbuszokra vonatkozó adókötelezettség teljesítése. BUDAKALÁSZ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉT MEGHATÁROZÓ LEGFONTOSABB TÉNYEZŐK Budakalász Város Önkormányzat 2011. évi költségvetési lehetőségeinek három meghatározó tényezője van: az állami költségvetésből az önkormányzatokra visszaosztott állami hozzájárulásokból Budakalász milyen mértékben jut hozzá, az önkormányzat 20109. évi költségvetés teljesítésének egyenlege, az önkormányzat 2011. évre vállalt kötelezettségei és saját elhatározásán múló bevételei, kiadásai. A 2011. évi költségvetés tervezésénél az alábbi változásokat szükséges figyelembe venni: Az önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó visszaosztott mértéke nem változik az előző évhez képest: összesen 40 %, melynek 32%-a normatív állami hozzájárulásként, míg 8%-a megosztott adóként kerül vissza a helyhatóságokhoz. A Magyar Államkincstár tájékoztatása szerint Önkormányzatunkat helyben maradó személyi jövedelemadóként 216.259 eFt illeti meg – a 2010. évben ez 229.288 eFt volt, a csökkenés tehát mintegy 13 millió Ft.
6
A normatív állami hozzájárulások fajlagos összegei a legtöbb jogcímen nem változnak, a számításaink szerinti növekedés csak a létszámok változásából adódik. Számításaink szerint mindösszesen 14.706 eFt-tal több normatív állami hozzájárulásra számíthatunk, ami már tartalmazza az óvodabővítés létszámnövekményét is. Ez a szám véglegesen a költségvetés tervezésekor fog rendelkezésünkre állni, hisz egyes jogcímekre jutó összeg (pl. a pénzbeli szociális ellátások támogatásának összege) az országos felmérést követő összesítését követően ismerhető meg. A személyi jövedelemadó csökkenését ez a növekmény ellensúlyozza, amit az alábbi táblázatban mutatunk be: Normatív hozzájárulás becsült mértéke 2011. Évre Egyéb 1. 2. 3. 4. 5. 6.
2011 29 071 731 Ft 4 343 698 Ft
Változás 8 826 825 Ft 610 591 Ft
1 036 964 Ft
1 068 308 Ft
31 344 Ft
150 000 Ft
-150 000 Ft 100 000 Ft -13 029 040 Ft
Települési önkormányzatok feladatai Körzeti igazgatás Lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok Lakossági települési folyékony hulladék Üdülőhelyi feladatok Szja
229 288 000 Ft
0 Ft 100 000 Ft 216 258 960 Ft
Egyéb összesen
254 452 977 Ft
250 842 697 Ft
-3 610 280 Ft
50 263 932 Ft 6 388 833 Ft 12 417 500 Ft
50 263 932 Ft 4 578 860 Ft 8 107 400 Ft
0 Ft -1 809 973 Ft -4 310 100 Ft
69 070 265 Ft 228 036 802 Ft
62 950 192 Ft 239 440 841 Ft
-6 120 073 Ft 11 404 039 Ft
551 560 044 Ft
553 233 730 Ft
1 673 686 Ft
Szociális 7. Pénzbeli szoc. Juttatások 8. Szoc. És gyermekjólét alapszolg. 9. Bölcsöde Szociális összesen 10.
2010 20 244 906 Ft 3 733 107 Ft
Közoktatás 1-10 Összesen
A helyi adóbevételek tekintetében az iparűzési adó emelkedésével számolhatunk. A benyújtott javaslat szerint az iparűzési adó mértékének 0,1 %-os emelését javasoljuk, ami a rendelkezésre álló adatok szerint mintegy 20.000 eFt többletbevételt jelent a 2011. évben. A közalkalmazotti bértábla nem változik, a közalkalmazotti pótlékalap változatlanul 20.000,- Ft A pedagógusok minőségi kereset kiegészítése marad 5.250,- Ft/fő/hónap, pedagógus szakkönyvvásárlásra viszont a tervek szerint már nem szükséges az eddigiektől eltérően a pedagógusonként 4.000,- Ft-ot biztosítani. A dologi kiadások tekintetében emelkedésre csak a feladatellátás bővülése esetén, különösen indokolt esetben kerülhet sor.
7
A Polgármesteri Hivatal szakfeladatai esetében felül kell vizsgálni a tényleges teljesítés fényében a kiadásokat és a dologi kiadások csökkentésére kell törekedni. Felhalmozási kiadások területén azokat a projekteket kell előnyben részesíteni, melyekhez pályázati források kapcsolhatók. Mindezek mellett kiemelt figyelmet kell fordítani a meglévő vagyontárgyak állagromlásának elkerülésére. BUDAKALÁSZ VÁROS 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ALAKULÁSÁRA HATÁSSAL LÉVŐ SAJÁTOSSÁGOK A 2010. évben a Képviselő-testület kötvénykibocsátásról döntött, a kibocsátásig pedig folyószámla-hitellel oldotta meg a likviditási gondokat. Év végéig várhatóan nem fog tudni megvalósulni a kibocsátás – jelen helyzet szerint átcsúszik a forrásbevonás a következő év elejére. Ez azt jelenti, hogy a 2011. évben a felvehető hitel maximális mértékéből 300.000 eFt így lekötésre kerül, várhatóan maximum 150-200 millió forint további hitelfelvételre lesz lehetőség, ami a költségvetés tervezésekor nehéz helyzet elé állítja a Képviselő-testületet (az előző évekkel ellentétben, amikor csak a költségvetés egyensúlyának megteremtése miatt volt szükség hitelbeállításra, jövőre kevesebb forrással számolhatunk). Az ingatlanértékesítési bevételi tervünk az utóbbi években egyre csökkenő mértékben szolgálhatták a fejlesztéseket, s nem lesz ez másként a következő évben sem. Jelenleg kevés olyan ingatlanunk van, mely azonnal eladható, legtöbbnél telekalakításra, közművesítésre van szükség, így ezek bevételével csak a 2012. évben számolhatunk. Az értékpapírok állománya a 2010. év végére lecsökkent mintegy 110.000 eFt-ra. Ennek oka az, hogy a megvalósított nagy beruházások miatt nem volt lehetőségünk a lejárt értékpapírok pótlására. A pályázati források megszerzésére ezért különösen nagy hangsúlyt kell fektetnünk annak érdekében, hogy a fejlesztési céljainkat el tudjuk érni. A következő évi költségvetésben a minél nagyobb pályázati összegek megszerzése érdekében az önrész előteremtése prioritást kell, hogy kapjon, így a 2010. évi összeggel (60.000 eFt) legalább azonos szinten kell az erre fordítható tartalékokat megállapítani. Saját bevételeink tekintetében nagy hangsúlyt kell fektetni a kintlévőségek csökkentésére, esetenként bírósági végrehajtó bevonásával is. Ugyanezt az elvet kell követni a helyi adóbevételek beszedésénél is. 8
A következő évben arra kell törekednünk, hogy az intézményeink működési színvonala ne csökkenjen. A központi források relatív csökkenése miatt a dologi kiadások tervezésénél csak korlátozottan – feladatbővülés esetén – van lehetőség emelkedésre, különösen indokolt esetben. Az intézményi felújításokat és beruházásokat elsősorban a nyári időszakra ütemezzük, s elsődleges célunk az állagromlás elkerülése. A polgármesteri Hivatal által kezelt szakfeladatok tekintetében sem látunk lehetőséget az inflációkövetésre, összességében az előző évinél alacsonyabb kiadási szintet látunk támogathatónak. Emellett azonban lehetnek olyan szakfeladatok (pl. közutak üzemeltetése, közterületek tisztasága, közvilágítás üzemeltetése), melyeknél a lakosság komfortérzetének növelése érdekében az előirányzott összeg emelkedhet. A 2011. évben elsősorban a kötelező feladatok ellátására kell kiemelt figyelmet fordítanunk, vállalt feladat csak abban az esetben látható el, ha a kötelező feladatellátáson túlmenően a forrásaink erre fedezetet nyújtanak. A Képviselő-testület döntésének elősegítésére a kiadásokat kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban fogjuk tárgyalásra előterjeszteni. A felhalmozási kiadások tekintetében – mint már említettük a korábbiakban – elsősorban a pályázati források maximális kihasználását tartjuk követendőnek, s ezen belül is elsősorban a kötelező önkormányzati feladatok ellátását tartjuk elsődlegesnek. Éppen ezért ingatlanvásárlásra csak a legszükségesebb esetben kerülhet sor. A közvilágítás kiépítésének folytatására és az útépítésre, járdaépítésre mindenképpen keretet kell biztosítanunk, bár a közvilágítás bővítésénél figyelembe kell venni a későbbi működtetési kiadások emelkedését is. A koncepció elfogadását követően fel kell mérni – a képviselők javaslatait is figyelembe véve – hogy melyek a legszükségesebb és halaszthatatlan munkálatok, melyeket önerőből – pályázati források hiánya esetén is – megvalósítunk a 2011. évben. Kérem a képviselő-testületet, hogy a javaslatot megtárgyalni, majd jóváhagyni szíveskedjen! 1. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepcióját az alábbiak szerint fogadja el:
9
A 2010. évben elvégzett nagyberuházások, valamint a 2010. évben ennek kapcsán elhatározott kötvénykibocsátás miatt a következő évben az eddiginél is szigorúbb költségvetési elvek megfogalmazását, a gazdasági fegyelem még következetesebb betartását kívánja meg tőlünk. A város fejlődése szempontjából fontos fejlesztések megvalósítása az Önkormányzat pénzügyi stabilitásának megőrzése mellett a működési kiadások visszafogásával, illetve külső források (hitel, kötvény, pályázati források) bevonásával lehetséges. A működési kiadások visszafogása ugyanakkor nem járhat a feladatellátás színvonalának romlásával. Mindezeket szem előtt tartva, feladatainkat áttekintve az alábbi prioritásokat határozzuk meg: A. Alapfeladatok tekintetében: 1. A költségvetés összeállítása során külön bontásban kell szerepelnie a kötelező és az önként vállalt feladatoknak, annak érdekében, hogy a Képviselő-testület az önként vállalt feladatairól a rendelkezésre álló források függvényében tudjon dönteni 2. A működési kiadásokat a működési bevételeknek fedezniük kell 3. A meglévő intézményhálózat fenntartásában nem tudjuk a 2010. évi szintet tartani. A Képviselő-testület a 2011. évben is támogatja az intézmények önálló kezdeményezését saját forrásaik bővítésére (pályázatok) 4. A Polgármesteri Hivatal szakfeladatainál (működési kiadások tekintetében) összességében törekedni kell a megtakarítás elérésére azzal, hogy egyes szakfeladatok tekintetében emelkedésre lehet számítani 5. Az önkormányzat által nyújtott támogatásoknál az előző évinél alacsonyabb, vagy a forráslehetőségek szerint az előző évivel azonos összegeket tudunk biztosítani. Elsősorban azokat a szervezeteket kívánjuk támogatni, melyek az önkormányzati feladatellátásban aktívan részt vesznek. B. Fejlesztési feladatok tekintetében: 1. A feladatok rangsorolásával forrást kívánunk biztosítani a közvilágítás fejlesztésére, illetve útépítésekre és járdaépítésekre. 2. A Klenity I-ben kialakítandó építési telkek előkészítése érdekében a szükséges beruházásokat (szennyvízcsatorna nyomóvezeték áthelyezése, telekalakítási koncepció kidolgozása) a 2011. évben megvalósítjuk. 3. A pályázati források minél szélesebb körű bevonása érdekében legalább az előző évivel azonos összegű beruházási tartalékot biztosítunk a költségvetés tervezésekor. 4. A meglévő vagyontárgyak, ingatlanok állagmegóvása érdekében a felmerülő igények rangsorolásával keretet kívánunk biztosítani a felújításokra. 10
A 2011. évi költségvetés összeállításakor érvényesítendő tervezési alapelvek: I.
FINANSZÍROZÁSI STRATÉGIA 1. Folyó bevételek: Folyó bevételeinket elsősorban a költségvetési törvény határozza meg. A központi támogatásoknál a feladatellátás bővülése ellenére csak kis mértékű növekedésre számíthatunk. A helyi adók között legnagyobb súllyal szereplő iparűzési adó esetében az Képviselő-testület az adómérték 0,1 %-os emelését tervezi, ezért mintegy 20.000 eFt-tal magasabb bevétel várható, mint a 2010. évben. Kiemelten fontos feladat a nem fizető bérlőkkel szembeni határozott és következetes fellépés. 2. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Az előző években értékesítésre kijelölt és nem realizálódott ingatlanok értékesítését tovább kell folytatni. Fejlesztési feladataink megvalósításakor kiemelt figyelmet fordítunk a pályázati lehetőségekre. Ennek érdekében továbbra is nagy hangsúlyt fektetünk a pályázatfigyelésre és a pályázatok előkészítésére. II.
AZ INTÉZMÉNYI FELADATELLÁTÁSSAL KAPCSOLATOS KIADÁSOK
1. Önállóan működő intézmények működési kiadásai 2011. évben nem kerül sor a közalkalmazotti illetménytábla, valamint pótlékalap módosítására. Növekedés év közben csak a jogszabály alapján kötelező átsorolásokból történhet. Létszámbővítés csak a feladatellátás változásából adódhat. A járulékok mértéke nem változik a benyújtott törvényjavaslatok szerint A Kjt. 77. §-ának bekezdése szerinti feltételek fennállása esetén az Áht. 91. §-ának (1) bekezdése szerinti kereset-kiegészítés 2011. évben a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2%-a. (Ez a rendelkezés nem vonatkozik a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény 118. §-ának (10)-(12) bekezdésében szabályozott esetekre.)
11
A Közoktatási tv. 118. §-ának (11) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja 2011. évben 5250 Ft/fő/hónap. Pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódóan a 2011. évben nem tervezhető hozzájárulás. A cafeteria keret megegyezik nettó összege megegyezik az előző évi nettó kerettel (a béren kívüli juttatásra tehát 169.600,- Ft+a törvényes mértékű járulék, jelenlegi tervezet szerint 196.750 Ft/fő/év) Dologi kiadások esetében a vásárolt élelmezés az érvényes szerződésben szereplő díjakkal kalkulált összeg. A közüzemi díjaknál figyelembe kell venni a várható díjemelkedéseket, összességében a dologi kiadásoknál azonban csak külön indoklás esetén lehetséges növekedés. 2. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai Polgármesteri Hivatal személyi juttatások és járulékok A köztisztviselői illetménytábla, valamint az illetményalap nem változik. (2011.évi költségvetési törvénytervezet 69. §-ában meghatározott illetményalap mértéke 38 650,- Ft.) Növekedés év közben csak a jogszabály alapján kötelező átsorolásokból történhet. A járulékok mértéke megegyezik a 2010. évivel. A cafeteria-keret nettó összege az előző évi szinten tervezhető, amennyiben erre a jogszabály lehetőséget ad, azaz köztisztviselőknél 252.000,- Ft+a törvényi előírásoknak megfelelő járulék (jelenlegi tervezet szerint 292.350 Ftfő/év). A Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozóknál ugyanezen elveket követve 131.200+járulék, azaz tervezet szerint 152.200 Ft/fő/év - A köztisztviselői illetménykiegészítést, bérkiegészítést és vezetői pótlékokat továbbra is fenntartjuk. 3. Szakfeladatok A szociális támogatások esetében felül kell vizsgálni azokat a juttatásokat, melyeket a törvényi kötelezettségen felül, vállalt feladatként biztosít az önkormányzat (például újszülöttek támogatása, nem alanyi jogon járó segélyek) A közutak és a közterületek fenntartása, illetve a közvilágítás tekintetében ugyanakkor kis mértékű emelkedés lehet, a 2010. évi tényleges kiadások felülvizsgálatának tükrében. 12
III.
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
1. Felújítások Az intézményi felújítások esetében meg kell vizsgálni, melyek azok a halaszthatatlan munkálatok, melyekkel az állagromlás elkerülhető A Kaláz Kft által készített állapotfelmérést kiértékelve szükséges egy időbeli ütemezést kialakítani az önkormányzati tulajdonú lakások felújítására. Megvizsgálandó, hogy egyes üresen álló ingatlanokat felújítási kötelezettséggel bérbe lehet-e adni. 2. Beuházások Tervezett beruházásaink közül azokat részesítjük előnyben a 2011. év folyamán, melyekhez pályázati források állnak rendelkezésre. Ingatlanvásárlásra csak kivételesen, különösen indokolt esetben kerülhet sor a következő évben. A Klenity I-ben lévő – 16.000 m2-es – terület lakótelkekké alakítása érdekében meg kell kezdeni a munkálatokat, az ott futó szennyvíz nyomóvezeték áthelyezésével, valamint a telekalakítási koncepció magvalósításával. A közvilágítás kiépítésének folytatására és az útépítésre, járdaépítésre mindenképpen keretet kell biztosítanunk. A koncepció elfogadását követően fel kell mérni – a képviselők javaslatait is figyelembe véve – hogy melyek a legszükségesebb és halaszthatatlan munkálatok, melyeket önerőből – pályázati források hiánya esetén is – megvalósítunk a 2011. évben. IV.
TÁMOGATÁSI KERET A támogatási kereten azon célokat, programokat kívánjuk támogatni, melyek hozzájárulnak az önkormányzati feladatellátáshoz. Az önkormányzat támogatja a nemzetiségi kisebbségek által ellátott feladatokat, ezért a 2011. évben is biztosítjuk számukra a pályázati keretet, az állami támogatás összegével megegyező keretösszegben.
V.
TARTALÉKOK
A 2011. évben a pályázati források minél nagyobb mértékű bevonása érdekében legalább az előző évivel azonos összegben szükséges a pályázati önrészek meghatározása.
13
Az előző évi gyakorlatnak megfelelően „Intézményi beruházási tartalék” elkülönítése indokolt azon helyzetek megoldására, melyekre a költségvetésben nincs fedezet. Az év közbeni – előre nem látható – működési kiadások fedezetéül a rendelkezésre álló források függvényében általános működési tartalékot biztosítunk. Határidő: Felelős:
a 2011. évi költségvetés tervezése polgármester
2. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetés ütemezését az alábbiak szerint fogadja el: Sorszám 1. 2. 3.
Feladat megnevezése
Határidő
Intézményi felújítási és beruházási igények felmérése Útépítési és útjavítási igények felmérése Intézményi tervezetek egyeztetése
4. 5.
A költségvetési rendelettervezet benyújtása Bizottsági tárgyalások a költségvetésről
5.
Képviselő-testületi tárgyalása a rendelettervezetnek
2011.01.11. 2011.01.18. 2011.01.122011.01.20 2011.02.15 2011.02.212011.02.23 2011.03.01
Határidő: Felelős:
azonnal polgármester
Kelt: Budakalász, 2010. december 1.
Rogán László polgármester 14
1.sz.melléklet 2011. évi várható működési bevételek és kiadások
Megnevezés
2010. I-III. n.éves teljesítés
2010. évi eredeti
Teljesíté s %-a 2011. évi 09.30-ig várható 1.
2011. évi várható 2.
Működési célú bevételek Intézményi saját bevételek - Önállóan gazdálkodó intézmények - Polgármesteri Hivatal Önkormányzatok sajátos működési bevételei Helyi adók Építményadó Telekadó Kommunális adó Iparűzési adó Idegenforgalmi adó Átengedett központi adók Személyi Jövedelemadó (helyben maradó) Gépjárműadó Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások Központosított előirányzatok Normatív kötött felhasználású támogatások Támogatásértékű bevétel (Átvett pe. államháztartáson belülről)-OEP fin. Működési célú pénzeszköz átvétel (Államháztartáson kívülről)
Működési célú bevételek mindösszesen
210 010 74 690 135 320 775 788 469 000 61 000 33 000 45 000 330 000 0 305 288 229 288 76 000 1 500 385 027 322 272
218 182 41 721 176 461 704 336 459 239 63 337 33 695 42 037 320 150 20 239 795 163 253 76 542 5 302 321 290 258 960
220 010 74 690 145 320 784 759 491 000 64 000 34 000 43 000 350 000
200 320 65 000 135 320 760 759 467 000 61 000 33 000 43 000 330 000
292 259 216 259 76 000 1 500 366 975 336 975
292 259 216 259 76 000 1 500 366 975 336 975
30 269 32 061
103,9% 55,9% 130,4% 90,8% 97,9% 103,8% 102,1% 93,4% 97,0% 78,5% 71,2% 100,7% 353,5% 83,4% 80,4% 30269,0 % 51,2%
100 62 655
0 30 000
0 30 000
32 131
24 247
75,5%
18 130
18 130
0
145
0
0
1 402 956
1 268 200
721 487 410 672 99 777 211 038 768 445
519 957 303 461 78 299 138 197 591 863
72,1% 73,9% 78,5% 65,5% 77,0%
748 328 426 477 104 813 217 038 682 669
710 145 420 477 103 193 186 475 664 944
307 576 75 525 272 997 54 839 1 000 56 508
202 246 52 020 264 157 39 912 0 33 528
65,8% 68,9% 96,8% 72,8% 0,0% 59,3%
271 792 70 877 250 000 50 000 0 40 000
266 792 69 527 248 625 40 000 0 40 000
1 489 932
1 111 820
-
90,4% 1 389 874 1 346 184
Működési clú kiadások Intézményi működési kiadások: Személyi juttatások Munkáltatót terhelő járulékok Dologi kiadások Polgármesteri hivatal működési kiadások: Személyi juttatások (közcélú foglalkoztatottak nélkül) Munkáltatót terhelő járulékok Dologi kiadások Pénzeszköz átadás Speciális célú támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása
Működési célú kiadások mindösszesen Bevételek-kiadások egyenlege
156 380
1 430 997 1 375 089 -41 123
-28 905
15
