Bijlage 1. Programmabegroting Ontwerp. I V A K de cultuurfabriek

Bijlage 1.

Programmabegroting 2013

Ontwerp

I V A K de cultuurfabriek

1

Inhoudsopgave

Programmabegroting 2013

pagina

Inleiding Aanbieding…………………………………………………………………………………………………………………………. 3 Opzet en leeswijzer……………………………………………………………………………………………………………. 3 Uitgangspunten en richtlijnen……………………………………………………………………………………………. 4 Visie vertaald……………………………………………………………………………………………………………………… 5 Organisatie structuur ………………………………………………………………………………………….. Programmabegroting integraal……………………………………………………………………………..

5 6

Programma’s Programma 1 Amateurkunst……………………………………………………………………………………………..

7

Programma 2 School en maatschappij………………………………………………………………………..

11

Programma 3 Projecten en Evenementen……………………………………………………………………..

14

Programma 4 Directie en facilitaire dienst……………………………………………………………………….

16

Paragrafen A Tarieven……………………………………………………………………………………………………………. 18 B Weerstandsvermogen……………………………………………………………………………………….. 18 C Onderhoud gebouwen en machines…………………………………………………………………. 18 D Bedrijfsvoering…………………………………………………………………………………………………. 19 E Verbonden partijen…………………………………………………………………………………………..

20

Financiële analyse Financiële analyse……………………………………………………………………………………………….

21

Totaal overzicht baten en lasten……………………………………………………………………………………..

22

Bijdragen van de deelnemende gemeenten…………………………………………………………………….

23

2

Inleiding Voor u ligt de programmabegroting 2013 van IVAK. Er is de afgelopen periode het nodige gebeurd. Zo zag IVAK zich geconfronteerd met bezuinigingen van de GR Gemeenten en de provincie, is er een nieuwe directeur aangesteld en is de organisatie aangepast. Daarnaast liggen er een aantal bestuurlijke opdrachten met betrekking tot de koers en eventuele fusie of samenwerking in de regio. De effecten hiervan zijn zoveel mogelijk in deze begroting verwerkt. Ook is er in deze begroting meer balans tussen de inhoud en de middelen. Opzet/leeswijzer De opzet van deze begroting is ten opzichte van voorgaande jaren ingrijpend gewijzigd. Er is gekozen voor een programmaopzet naar analogie van de gemeentelijke programmabegrotingen. Programma 1 Amateurkunst Programma2 School en Maatschappij Programma 3 Projecten en evenementen Programma 4 Directie en facilitaire dienst De programma’s zijn als volgt opgebouwd. a. Wat verstaan we onder het programma? – de inhoud b. Wat willen we bereiken? – strategische doelen en prioriteiten c. Wat gaan we daarvoor doen ? – activiteiten d. Wat mag het kosten? Na de programma’s treft u de verschillende paragrafen: A. Tarieven B. Weerstandsvermogen C. Onderhoud gebouwen en machines D. Bedrijfsvoering E. Verbonden partijen

Uitgangspunten en richtlijnen

3

Bij de totstandkoming van de begroting is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten, richtlijnen en effecten: • Verwerken van de bezuinigingsopdracht van de aangesloten gemeenten ad. € 148.000; hiervan was € 111.000 al gerealiseerd in de begroting 2012; • Verwerken van de bezuinigingsopdracht van de provincie ad.€ 47.000; • Behoud personele omvang als gevolg van aantrekken extra functies in het kader van het cultureel ondernemerschap; • Gemiddelde loon- en prijsstijging van 1,5%; • De resultaten 2011 (gecorrigeerd met eenmalige activiteiten/kosten) en de lopende begroting 2012; • Stijging van de tarieven voor cursorisch onderwijs met 1.5 % • Behoud van de inkomsten van het onderwijs Visie vertaald De visie In het vorig jaar door het bestuur van IVAK vastgestelde visiedocument, ‘Het IVAK de cultuurfabriek’, is de volgende missie beschreven: ‘Het IVAK enthousiasmeert zoveel mogelijk mensen voor kunst en cultuur, en bevordert het culturele en maatschappelijke leefklimaat in Noordoost Groningen’. De missie beschrijft, wie het IVAK is, terwijl in de visie beschreven staat waar je naar toe wilt en hoe je daar wilt komen. 1. Het IVAK levert op het gebied van cultuureducatie lessen, cursussen en projecten in alle kunstdisciplines en het culturele erfgoed. 2. Het IVAK speelt op het gebied van cultuurparticipatie een belangrijke rol in cultuuronderwijs en cultuureducatiebeleid op scholen: zowel binnen- als buitenschools en in de wijk. 3. Het IVAK denkt meer en meer in termen van ondernemerschap. In het kader van het cultureel ondernemerschap zijn de afgelopen jaren diverse externe financieringsbronnen aangesproken en ingezet. De projecten die op deze wijze zijn gefinancierd gaven niet alleen een bijzondere impuls aan de professionaliteit, dynamiek en veelzijdigheid van de organisatie, maar dragen ook in grote mate bij aan het vergroten van de zichtbaarheid en het imago van het IVAK.

De organisatiestructuur

4

De visie en de daaruit voortvloeiende doelstellingen zijn vertaald in het organisatiemodel van IVAK. Naast de directie en de staf kent IVAK nu drie afdelingen. De afdelingen komen één op één overheen met de programma’s uit deze programmabegroting .

1. afdeling ( domein ) Amateurkunst 2. afdeling ( domein ) School en Maatschappij 3. afdeling ( domein ) Projecten en Evenementen De toelichting op de producten, taken van de afdeling staan per programma beschreven.

Organogram van de organisatie

5

Programmabegroting integraal Totaal Programma's Raming begrotings-jaar 2011

Realisatie begrotings-jaar 2011

Raming Raming begrotings-jaar begrotings-jaar 2013 (+1,5%) 2012

Raming begrotings-jaar 2014

Raming Raming begrotings-jaar begrotings-jaar 2015 2016

Baten

Baten

Baten

Baten

Baten

Baten

Baten

Amateurkunst

226.700

204.441

224.000

227.360

229.634

231.930

234.249

School & Maatschappij

174.865

190.880

141.006

95.918

96.877

97.845

98.824

Projecten en evenementen

30.000

38.209

24.000

69.478

70.173

70.874

71.583

Directie& facilitaire dienst

47.412

54.414

46.842

51.529

52.044

52.564

53.090

Subtotaal programma's

478.977

487.944

435.848

444.284

448.727

453.214

457.746


Realisatie begrotingsjaar 2011

Raming Raming begrotings-jaar begrotingsjaar 2012 2013 (+1,5%)



Lasten

Lasten

Lasten

Lasten

Lasten

Lasten

Lasten

Amateurkunst

596.328

581.764

549.559

563.558

569.194

574.885

580.634

School& Maatschappij

331.053

359.170

317.202

257.342

259.915

262.514

265.139


25.700

38.431

24.000

69.479

70.174

70.876

71.585


470.146

438.990

376.778

360.573

364.178

367.820

371.498


1.423.227

1.418.355

1.267.539

1.250.952

1.263.461

1.276.096

1.288.857


Realisatie begrotings-jaar 2011

Raming Raming begrotings-jaar begrotings-jaar 2012 2013 (+1,5%)



Saldo

Saldo

Saldo

Saldo

Saldo

Saldo

Saldo

Amateurkunst

-369.628

-377.323

-325.559

-336.198

-339.560

-342.956

-346.385

Onderwijs& Maatschappij

-156.188

-168.291

-176.196

-161.424

-163.038

-164.669

-166.315


4.300

-222

0

-2

-2

-2

-2


-422.734

-384.575

-329.937

-309.044

-312.135

-315.256

-318.408


-944.250

-930.411

-831.692

-806.668

-814.734

-822.882

-831.111

942.828

942.848

831.747

806.668

814.735

822.882

831.111

942.828

942.848

831.747

806.668

814.735

822.882

831.111

-1.422

12.437

55

0

0

0

0

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Resultaat na bestemming

Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het IVAK in de openbare vergadering van ……………………. 2012 Secretaris,

6

Voorzitter,

Programma 1 Amateurkunst Wat verstaan we onder het programma? Onder dit programma verstaan we het verzorgen van jaar- en korte cursussen en workshops. Het IVAK onderscheidt vier soorten jaarcursussen, namelijk: muziek, harfa, dans en theater en meerdere korte cursussen zoals beeldend, cultuur historie, workshops op verzoek etc. Deze onderwijsactiviteiten worden ook wel de zogenaamde 1e lijnactiviteiten genoemd.

Wat willen we bereiken? Strategische doelen Algemeen: -

realiseren van aantrekkelijk eigentijds aanbod voor alle doelgroepen ( kinderen, jongeren, volwassenen, senioren) bestaande marktpositie binnen het regionale aanbod van cursussen voor amateurkunst verstevigen en uitbouwen versterken van cyclus van interne kwaliteitscontrole versterken van de aansluiting bij binnenschoolse activiteiten van IVAK

-

Muziekonderwijs -

Behoud van het huidige aanbod en dus diversiteit van muziekinstrumenten; Door het aanbod van de mogelijkheid om diploma’s te halen op A, B, C en D niveau, het verhogen van de kwaliteit; Naast individuele muzikale ontplooiing ruime aandacht voor samen musiceren;

Harfa -

Het kwalitatief blijven ondersteunen van Harfa- opleidingen Inhoudelijke samenwerking tussen harfa- verenigingen en het IVAK waar het gaat om activiteiten, projecten en evenementen

Dans en theater -

7

Het behouden en mogelijk uitbreiden van een breed aanbod aan dans- en theater opleidingen Het huidige aanbod van jaarcursussen waar mogelijk aanvullen met korte cursussen en workshops Actief aansluiting zoeken en participeren in de activiteiten uit het domein Projecten en evenementen

Beeldend: -

Het behouden en mogelijk uitbreiden van een breed aanbod aan beeldende cursussen variërend van schilderen tot multimedia & design Het huidige aanbod van cursussen waar mogelijk aanvullen met korte cursussen en workshops Actief aansluiting zoeken en participeren in de activiteiten uit het domein Projecten en evenementen

Overig: • • • • •

Het aanbieden van cursussen en workshops op alle mogelijke terreinen van amateurkunst, grenzend aan de kerndisciplines van het IVAK Prioriteiten Het behoud van het aanbod ondanks de ‘krimpontwikkelingen’ in de regio; Het houden van een lage drempel voor deelname aan met name muziekonderwijs. Actualiseren cursusaanbod en werken aan diversiteit in aanbod voor zoveel mogelijk doelgroepen Versterken contacten met het amateurveld Verbreding en professionalisering van het flexibele docentenbestand ( ZZP )

Wat gaan we daarvoor doen? I. Het aanbieden van lessen voor de volgende instrumenten: o

zang: klassieke zangles; zangles lichte muziek en jazz

o

toetsinstrumenten: piano, keyboard, accordeon, orgel

o

strijkinstrumenten: viool

o

andere snaarinstrumenten: gitaar, elektrische gitaar, basgitaar

o

houten blaasinstrumenten: blokfluit, dwarsfluit, klarinet, saxofoon

o

koperen blaasinstrumenten: bugel, trompet, cornet, trombone, althoorn, euphonium, bariton, tuba, hoorn, bas

o

slaginstrumenten: kleine trom, drums, pauken, xylofoon, marimba, vibrafoon, marching bells

II. Het ondersteunen van de harfa-opleiding

8

III. Het aanbieden van de volgende dans- en theatercursussen: o kleuterdans o kinderballet o klassiek ballet o Streetdance (2x) o Klassiek ballet voor gevorderden o Spitzenles o Moderne dans o Dansconditie o Yoga o theater IV. Het verzorgen van o.a. de volgende beeldende activiteiten: o o o o o o o

schilderen tekenen keramiek glas in lood fotografie multimedia & design edelsmeden

Wat mag het kosten? De kosten van dit programma zien er als volgt uit.

10. muziek 11. harfa 20, beeldend/dans/theater Totaal baten programma 1.

10. muziek 11. harfa 20, beeldend/dans/theater Totaal lasten programma 1

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten 382.651 358.487 303.771 329.575 332.870 336.199 339.561 128.636 147.095 154.553 146.121 147.582 149.058 150.549 85.041 76.182 91.234 87.862 88.741 89.628 90.525 596.328 581.764 549.559 563.558 569.194 574.885 580.634

Programma 1. Amateurkunst

Saldo

-369.628

9

Realisatie begrotingsjaar 2011 Baten 122.216 23.131 59.093 204.441

-377.323

Raming begrotingsjaar 2012 Baten 135.000 24.000 65.000 224.000

Raming begrotingsjaar 2013 (+1,5%) Baten 137.025 24.360 65.975 227.360


-325.559

-336.198


-339.560


-342.956


-346.385

Toelichting De baten 2013 stijgen t.o.v. de begroting 2012 door indexatie met 1,5 %. De lasten 2013 voor muziek stijgen door indexatie met 1,5 % en het toepassen van de periodieken conform de CAR-UWO. Daarnaast zal er een kleine verschuiving plaatsvinden van Harfa lessen naar muzieklessen. De lasten van de harfa lessen dalen enigszins door bovengenoemde verschuiving en het geven van meer groepslessen. De overige lasten 2013 dalen licht als gevolg van het strakker toepassen van een minimum groepsgrootte.

10

Programma 2 School en Maatschappij Wat verstaan we onder het programma? Dit programma heeft betrekking op alle contacten met scholen, brede scholen en andere maatschappelijke instanties. Met betrekking tot het onderwijs moet gedacht worden aan het ontwikkelen en ondersteunen van cultuureducatie op de scholen van zowel basis- als voortgezet onderwijs. Ook zaken als, de kinderboeken week, de nationale voorleesdagen, studiedagen, onderwijsmarkten, workshops, nascholingscursussen voor en met het onderwijs en in samenwerking met het culturele veld, vallen onder dit programma. Daarnaast valt hieronder, het creëren van culturele netwerken, rond de school, in de buurt of wijk, regionaal en boven regionaal.

Wat willen we bereiken? Strategische doelen Algemeen -

Uitbreiden dienstverlening voor bestaande doelgroepen (o.a. voortgezet onderwijs) en nieuwe doelgroepen, zoals kinderopvangcentra Verbinding maken tussen binnenschools en buitenschools leren

Basisonderwijs -

-

Zoveel mogelijk scholen in het werkgebied van het IVAK vanuit de vraaggerichte werkwijze ondersteunen met de praktische uitwerking van het cultuureducatieplan en het vertalen daarvan in activiteitenplannen; Bevorderen van culturele kennis bij de schoolteams en inbedding van cultuureducatie binnen de scholen; Behoud van de kinderboeken week en de nationale voorleesdagen;

Voortgezet onderwijs

-

Het verder ontwikkelen van een doorlopende leerlijn cultuureducatie van het primair onderwijs naar de onderbouw van het voortgezet onderwijs; Culturele bewustwording bij leerlingen van het voortgezet onderwijs.

Netwerken

-

11

Het onderhouden en verder door ontwikkelen van de diverse culturele netwerken ( scholen wijken, dorpen, maatschappelijke instellingen )binnen het werkgebied van het IVAK

Prioriteiten • •

Zoveel mogelijk kinderen in de leeftijd van 4 tot en met 17 jaar bereiken met cultuureducatie Het IVAK als regisseur en ondersteuner van de culturele netwerken rond scholen, in de buurt, de regio en bovenregionaal

Wat gaan we daarvoor doen? I.

Basisonderwijs, het aanbieden van: o Begeleiding van de scholen door consulenten o Adviseren en ondersteunen bij het ontwikkelen van cultuur educatieplannen en activiteitenplannen volgens de vraaggerichte werkwijze o Toerusten docenten voor een goede uitvoering van de culturele activiteiten o introducties en voorstellingen in het kader van de kinderboeken week, voorstellingen in het kader van de nationale voorleesdagen, studiedagen, onderwijsmarkten, workshops, nascholingscursussen o het optimaal ontwikkelen van talenten van leerlingen van de school door naast het reguliere aanbod extra programma’s aan te bieden o Het aanbieden van een compleet educatief programma:

MULTIDISCIPLINAIRE PROJECTEN BEELDENDE KUNST ARCHITECTUUR MEDIA DANS MUZIEK DRAMA/THEATER TAAL EN VERHAAL ERFGOED NASCHOLING PEUTERPROGRAMMA SCHOOLVOORSTELLINGEN

II. Voortgezet onderwijs, het aanbieden van: o Begeleiding van de scholen door consulenten o Adviseren en ondersteunen bij het ontwikkelen van cultuur educatieplannen en activiteitenplannen o Toerusten docenten voor een goede uitvoering van de culturele activiteiten o Daarnaast het verzorgen van, workshops, projecten en maatwerkactiviteiten zowel onder als na schooltijd

III. Netwerken o Het aanbrengen van samenhang en het leggen van verbindingen tussen binnen- en buitenschoolse cultuureducatie o wijk-, buurt-, en dorpsgericht werken o werken op actieve relaties met het amateurkunstveld in de regio o het versterken van samenwerkingsrelaties met het culturele veld en andere beleidsterreinen 12


Programma 2. School en maatschappij 30. Onderwijsbegeleiding 31. Schoolcultuur 34, Uren derden 35. Cultuureducatie Provincie 37, Voortgezet onderwijs 39. Kunstmenu Totaal baten programma 2

30. Onderwijsbegeleiding 31. Schoolcultuur 34, Uren derden 35. Cultuureducatie Provincie 37, Voortgezet onderwijs 39. Kunstmenu

Totale lasten programma 2 Saldo

Raming begrotingsjaar 2011 Baten 10.000 0 34.000

Realisatie begrotingsjaar 2011 Baten 15.654 4.712 53.063

Raming begrotingsjaar 2012 Baten 6.000 7.000 26.500

Raming begrotingsjaar 2013 (+1,5%) Baten 6.090 7.105 26.898




92.865 13.000 25.000

92.000 4.000 21.451

91.506 10.000 0

45.675 10.150 0

46.132 10.252 0

46.593 10.354 0

47.059 10.458 0

174.865

190.880

141.006

95.918

96.877

97.845

98.824

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten 167.958 151.897 169.190 158.778 160.366 161.969 163.589 463 20.609 7.317 4.262 4.304 4.347 4.391 31.528 72.372 37.145 36.658 37.025 37.395 37.769 91.819 14.285 25.000

91.491 1.516 21.286

92.333 11.217 0

45.675 11.969 0

46.131 12.089 0

46.593 12.210 0

47.059 12.332 0

331.053

359.170

317.202

257.342

259.915

262.514

265.139

-156.188

-168.291

-176.196

-161.424

-163.038

-164.669

-166.315

Toelichting: 2012 – 2013 op zowel de baten als op de lasten is een accres t.o.v. 2012 toegepast van 1,5 %. Verwerking vermindering subsidie provincie. Door het toenemende culturele ondernemerschap van het IVAK is het mogelijk geweest de bezuinigingen van de gemeenten en van de provincie op te vangen zonder personele consequenties. Het personeel werkzaam binnen dit programma zal worden ingezet in programma 3. projecten.

13

Programma 3 Projecten en evenementen Wat verstaan we onder het programma? In dit programma staan de projecten en activiteiten die vallen onder de doelstelling van IVAK, maar die geen relatie hebben met de reguliere activiteiten. De kosten van deze projecten en activiteiten worden gefinancierd door derden ( opdrachtgevers, fondsen, sponsoren etc. )

Wat willen we bereiken? Strategische doelen -

Uitbreiding ongesubsidieerde activiteiten Nieuwe doelgroepen benaderen

Prioriteiten -

Het uitvoeren van opdrachten van derden Het opzetten en uitvoeren van eigen projecten en activiteiten

Wat gaan we daarvoor doen? I.

het uitvoeren van opdrachten van derden o het mede-ontwerpen, organiseren en uitvoeren van locatie-muziektheaterprojecten o het organiseren en uitvoeren van activiteiten en evenementen met als doel een impuls te geven aan het culturele klimaat in de regio o het ( mede ) uitvoeren van projecten en evenementen o het ‘aanjagen’ van ( onderdelen van ) het culturele veld binnen door gemeenten of Instellingen aangegeven kaders

II.

het opzetten en uitvoeren van eigen projecten en activiteiten o het verzorgen van de kwaliteit van de entourage van eigen concerten en voorstellingen o het initiëren, organiseren en uitvoeren van eigen producties

14


Programma 3. projecten en evenementen 40, Projecten 32, Kunst en ruimte Totaal baten programma 3

40, Projecten 32, Kunst en ruimte Totaal lasten programma 3 Saldo

Raming begrotingsjaar 2011 Baten 30.000 0

Realisatie begrotingsjaar 2011 Baten 8.870 29.339


Raming begrotingsjaar 2013 (+1,5%) Baten 69.478 0




30.000

38.209

24.000

69.478

70.173

70.874

71.583

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten 25.700 9.092 24.000 69.479 70.174 70.876 71.585 0 29.339 0 0 0 0 0 25.700

38.431

24.000

69.479

70.174

70.876

71.585

4.300

-222

0

-2

-2

-2

-2

Toelichting Door het voortgezette beleid ten aanzien van het culturele ondernemerschap zal deze afdeling in de toekomst sterk groeien. Hierdoor kunnen de bezuinigingen van gemeente en provincie voor een deel worden opgevangen.

15

Programma 4 Directie en facilitaire dienst Wat verstaan we onder het programma? Onder dit programma verstaan we alle activiteiten die betrekking hebben op het management, het algemeen beheer en de algemene administratieve taken. Het betreft de overhead van alles wat geen plaats heeft kunnen vinden in de andere 3 programma’s.

Wat willen we bereiken? Strategische doelen -

-

Het consolideren en doorontwikkelen van de bedrijfsvoering van de organisatie Professionele uitstraling Aanscherpen van de inhoudelijke doelstellingen Budgetsturing Daar waar wenselijk en mogelijk de samenwerking bevorderen met andere culturele instanties in de regio, teneinde een nog betere culturele infrastructuur te ontwikkelen, waardoor ook schaalvoordelen en dus meer efficiency en effectiviteit bereikt kunnen worden Consolideren en uitbouwen van de netwerk positie

Prioriteiten -

Prioriteit 1 is het bedrijfsmatig doorontwikkelen van de eigen organisatie en bijbehorende bedrijfsvoering c.q. administratie Prioriteit 2 is het bevorderen van samenwerking in de regio

Wat gaan we daarvoor doen? I. Organisatie o De nieuwe organisatiestructuur verder uitrollen o Het ontwikkelen van een opleidingsbeleid voor het personeel o Rollen en taken binnen de organisatie helder beschrijven en verdelen o De rechtspositie op lokaal niveau verder ontwikkelen o Bevoegdheidsverdeling bestuur – directie nader specificeren II. Bedrijfsvoering o Administratie inrichten op basis van de nieuwe programmastructuur o Door ontwikkelen P&C cyclus met tussentijdse rapportages o Een alternatief ontwikkelen voor de huidige kostenberekening systematiek op basis van de klokuurdeler

16

III. Regionale samenwerking o Op basis van de ‘herijkte’ visie en toekomstverkenning samenwerking in de regio nader verkennen en waar mogelijk uitbouwen o Positie binnen de provincie verder versterken

Wat mag het kosten? De kosten van dit programma zier er gecomprimeerd als volgt uit. Voor de achterliggende cijfers wordt verwezen naar het totaal overzicht van de baten en lasten op bladzijde 27.

Raming begroting Programma 4, s-jaar directie&facilitaire dienst 2011 Baten 50. Administratie/ Staf 41.212 60. IFI 6.200

Realisatie begrotingsjaar 2011 Baten 50.002 4.413

Raming begrotingsjaar 2012 Baten 40.842 6.000

Raming begrotingsjaar 2013 (+1,5%) Baten 45.439 6.090




47.412

54.414

46.842

51.529

52.044

52.564

53.090

Totaal baten programma 4

50. Administratie/ Staf 60. IFI Totaal lasten programma 4 Saldo

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten 463.946 434.577 370.778 354.483 358.027 361.608 365.224 6.200 4.413 6.000 6.090 6.151 6.212 6.275 470.146

438.990

376.778

360.573

364.178

367.820

371.498

-422.734

-384.575

-329.937

-309.044

-312.135

-315.256

-318.408

Toelichting Op zowel de baten als op de lasten is een accres toegepast van 1,5 %. De lasten konden ten opzichte van 2011 met € 85.000 verlaagd worden door:

17

•

in 2011 is een eenmalige last opgenomen van circa € 57.000 als gevolg van afvloeiingskosten naar aanleiding van het taakstellende bezuinigen van de gemeenten, het aantrekken van een nieuwe directeur en het onderzoeken van mogelijke verzelfstandiging/fusie.

•

De betrekkingsomvang van de directeur is teruggebracht van 1 fte naar 0,8 fte.

•

Door toepassing van het nieuwe organisatiemodel is het beter mogelijk geworden kosten naar de diverse programma’s toe te schrijven.

Paragrafen A

Tarieven

Naast de vermindering van de subsidie staan ook de inkomsten uit lesgelden onder druk.

B

•

Het IVAK zal daarom onderzoek doen naar de mogelijkheden de klokuurdeler te verhogen van 2,5 naar 3 leerlingen per uur.

•

Het vereenvoudigen van de lesgeldstructuur voor muzieklessen

•

Het geven van groepslessen voor harfa leerlingen.

Het weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate een instelling in staat is de nadelige (financiële) gevolgen van risico’s op te vangen zonder dat het beleid substantieel behoeft te worden aangepast. In hoeverre kan het IVAK financiële tegenvallers opvangen? Dit hangt af van de risico’s enerzijds en de vrij te maken middelen anderzijds (weerstandscapaciteit). De enige vorm van weerstandscapaciteit voor het IVAK is de algemene reserve. In de ‘verordening op het financieel beleid, het financieel beheer en de financiële organisatie IVAK, centrum voor kunst en cultuur’, artikel 10 is bepaald, dat het IVAK een algemene reserve mag vormen van 12% van de exploitatiekosten. De algemene reserve bedraagt per 31-12-’11, € 56.500. Dat is 4,6% van de exploitatiekosten van € 1.232.465. In 2013 moet er een nadere inventarisatie komen van de mogelijke financiële risico’s om daarmee inzicht te krijgen in de noodzaak de algemene reserve verder te versterken. Een en ander staat los van eventuele toekomstige bezuinigingen. Deze zullen altijd leiden tot het verminderen of afstoten van activiteiten.

C

Onderhoud gebouwen en machines

Het IVAK beschikt niet over eigen gebouwen. In de Gemeenschappelijke Regeling IVAK is in artikel 27, lid 2, sub a bepaalt, dat de deelnemende gemeenten voor eigen rekening en in overleg met het IVAK ruimte beschikbaar stellen voor de door het IVAK ten behoeve van die gemeenten te verzorgen activiteiten. De kosten voor het gebruik van ruimte ten behoeve van directie en staf worden wel doorgerekend aan alle gemeenten. De ruimtes die door de verschillende gemeenten beschikbaar worden gesteld zijn: Gemeente Appingedam Gebouw ASWA

Burgemeester Klauckelaan 16

Appingedam

Gemeente Loppersum Dorpshuis Loppersum

Wirdumerweg 21

Loppersum

18

Clubgebouw Concordia Geref. Ver. Gebouw Het Trefpunt

G. Alberdastraat 5 Bedumerweg 32

Middelstum Stedum

Gemeente Delfzijl IVAK gebouw Kruiskerk Verenigingsgebouw Pro Rege OBS De Munte Clubgebouw In Corpore

Abel Tasmanplein 4 M. van Coehoornsingel 23 Nesweg 1 A. Verburghwijk 5 Kokslaan 45

Delfzijl Delfzijl Spijk Termuntenzijl Wagenborgen

Het onderhoud van machines wordt deels door de conciërges uitgevoerd. Bij grotere reparaties worden derden ingeschakeld. De kopieermachines worden gehuurd inclusief onderhoud.

D

Bedrijfsvoering

1

Bedrijfsvoering

IVAK is een dienstenorganisatie, die onder leiding staat van een directeur. De directeur wordt bijgestaan door een administratieve staf. De bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van de diensten zoals deze primair door de drie ‘IVAK-gemeenten’ worden afgenomen. Het IVAK is snel in ontwikkeling, dat stelt ook nieuwe eisen aan de bedrijfsvoering. De opzet van deze begroting is daarvan een belangrijke stap, die de komende jaren doorontwikkeld zal worden. Het resultaat zal een beter, efficiënter, effectiever en transparanter te sturen organisatie zijn. 2

Organisatieontwikkeling

De organisatie kent vanaf 2012 naast de staf, drie afdelingen: amateurkunst, school en maatschappij en evenementen en projecten. De teamleiders van deze afdelingen vormen samen met de directeur en de controller het MT van de organisatie. Vooral de afdeling projecten en evenementen zal de komende jaren een expansieve ontwikkeling doormaken. Het IVAK zal als cultureel ondernemer steeds vaker diensten aanbieden en verrichten ten behoeve van andere partijen dan gemeenten. Overwogen wordt dan ook om in de toekomst dit onderdeel onder te brengen in een aparte stichting. Daarnaast zullen de ontwikkelingen op het terrein van verdere samenwerking in de regio, afhankelijk van de mogelijk constructie, hun weerslag hebben op de organisatie. 3

Personeel

Als gevolg van de bezuinigingen zijn er in 2011 de nodige afvloeiingsregelingen getroffen met een deel van het personeel. Overwogen wordt een wijziging van de klokuurdeler van 2 ½ naar 3. Daarnaast vindt een herverdeling plaats tussen lesgebonden en niet-lesgebonden uren ( op basis van de voorwaarden van de Car-Uwo ) en zal er sprake zijn van herverdeling van taken. Het gevolg hier van zal zijn het nog verder verhogen van de kwaliteit van dienstverlening naast het efficiënter en effectiever opereren van IVAK. 19

Per 1 augustus 2012 valt het personeel van IVAK onder de CAR-UWO c.q. hoofdstuk 19b. Dit heeft onder ander tot gevolg dat de eindejaaruitkering van 2% naar 6% van het jaarsalaris gaat. De extra kosten ad. € 21.750. zijn in deze begroting verwerkt. Hetzelfde geldt voor de hogere vergoeding van dienstreizen (€ 1.050). Een ander gevolg van de overgang naar de CAR UWO is de verplichting om regels en beleid te maken voor de ontplooiing van het personeel. In dat kader heeft het bestuur van IVAK besloten een vrijwillige aansluitingsovereenkomst aan te gaan met het A&O-fonds (€ 835). IN 2013 zal er veel tijd en aandacht besteed worden aan het, samen met de personeelsvertegenwoordiging (PVT) ontwikkelen van een lokale rechtspositie. 4

Automatisering

De administratie van het IVAK is volledig geautomatiseerd. Dit betreft de debiteuren/crediteuren administratie, de leerlingenadministratie, de cursistenadministratie en het adresbeheer. Door de toegenomen complexiteit van de ICT en de eveneens toenemende afhankelijkheid van de automatisering wordt voor het onderhoud van de werkplekken in toenemende mate gebruik gemaakt van externe expertise. 5

Communicatie

Communicatie is voor een dienstenorganisatie van ‘levensbelang’, dat geldt zowel intern als extern. Een goede en toegankelijke website is daarbij erg belangrijk. Vanaf 2013 zal de website ontwikkeld worden als belangrijkste informatiekanaal, naast de traditionele kanalen als nieuwsbulletins en persberichten etc. 6

Planning en control

Met de nieuwe inrichting van de programmabegroting wordt ook de planning en control-cyclus verder doorontwikkeld. Naast de Programmabegroting en de Programmarekening zijn dat ook de kaders van de begroting (op basis van artikel 3 ‘Verordening op het financieel beleid, het financieel beheer en de financiële organisatie IVAK, centrum voor de kunst en cultuur’, in overeenstemming met artikel 212 van de Gemeentewet) en de rapportage en verantwoording op basis van artikel 6 van voornoemde verordening.

E

Verbonden partijen

Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin het IVAK een bestuurlijk- en een financieel belang/zeggenschap heeft. De stichting Culturele activeiten IVAK is op dit moment de enige verbonden partij.

20

Financiële analyse Inleiding In de programma’s is op een redelijke abstractie aangegeven welke bedragen met de verschillende programmaonderdelen gemoeid zijn. Het IVAK heeft als gevolg van de bezuinigingen door zowel de gemeenten als de provincie vooral bespaard op de personeelslasten. Het gevolg hiervan is dat er minder cursisten gebruik kunnen maken van de diensten van het IVAK. Analyse Loonkosten Zoals al eerder is aangegeven bestaat de begroting van het IVAK van ca. 88 % uit loonkosten. Het is dan ook vooral op dit deel dat de analyse uitgevoerd wordt. De loonkosten zijn ten opzichte van de begroting 2011 met in totaal € 133.000 afgenomen. Naast afvloeiing van personeel zit dat vooral in eenmalige afvloeiingskosten betaald in 2011. Daartegenover zijn de kosten voor premies, cao ontwikkelingen, overstap naar CAR_UWO gestegen. Dekkingsmiddelen De bijdragen van de gemeenten en de provincie zijn als gevolg van de bezuinigingen, ten opzichte van 2011 gedaald met € 193.000. De overige inkomsten, bestaande uit inkomsten uit cultureel ondernemerschap zien wij weer iets stijgen met € 45.000.

21

Totaal overzicht van baten en lasten Baten

Instrumentenfonds Exploitatiebijdragen gemeenten Bijdrage provincie Cult.ondernemerschap Ontvangen lesgelden Overige inkomsten

Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2013 geindex2013 eerd

2011

2012

2014

2015

2016

4.413

6.000

6.000

6.090

6.151

6.212

6.275

942.848

831.747

794.747

806.668

814.735

822.882

831.111

92.000

91.506

45.000

45.675

46.132

46.593

47.059

-

24.000

68.451

69.478

70.173

70.874

71.583

341.050

276.500

276.500

280.648

283.454

286.289

289.151

50.481

37.842

41.767

42.394

42.817

43.246

43.678

Totaal

1.430.792 1.267.595 1.232.465 1.250.952 1.263.461 1.276.096 1.288.857

Lasten

Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting

2011

Personeelskosten

2012

2013 geindex2013 eerd

2014

2015

2016

1.213.139 1.105.596 1.079.702 1.095.897 1.106.856 1.117.925 1.129.104

Huisvestingskosten

16.009

17.327

17.364

17.624

17.801

17.979

18.158

Algemene kosten

45.884

53.215

53.345

54.145

54.687

55.233

55.786

Leer en hulpmiddelen

63.877

39.409

28.947

29.381

29.675

29.972

30.271

4.413

6.000

6.000

6.090

6.151

6.212

6.275

Financieringskosten

57.317

28.741

26.198

26.591

26.857

27.125

27.397

Overige lasten

17.716

17.251

20.909

21.223

21.435

21.649

21.866

Instrumentenfonds

Totaal Resultaat

22

1.418.355 1.267.539 1.232.465 1.250.952 1.263.461 1.276.096 1.288.857 12.437

55

0

0

0

0

0

Bijdrage van de deelnemende gemeenten Deze berekening is gebaseerd op: De bijdrage van de gemeenten in 2011 verminderd met de door de gemeenten opgelegde verlaging van de bijdragen in de jaren 2012 en 2013 en een accres van 1,5 % in 2013

Appingedam Delfzijl Loppersum

23

Bijdrage Bijdrage Bijdrage gemeenten Bijdrage gemeenten Bezuiniging % 2013 na gemeenten gemeenten Bezuiniging % 2012 t.o.v. 2011 verhoging 2013 t.o.v. 2011 verhoging indexatie 2011 120.540 97.974 22.566 -18,72% 90.459 30.081 -24,96% 91.816 671.656 620.644 51.012 -7,59% 603.656 68.000 -10,12% 612.711 150.632 113.129 37.523 -24,90% 100.632 50.000 -33,19% 102.141 942.828 831.747 111.101 13,36% 794.747 148.081 -15,71% 806.668

Bijlage 1. Programmabegroting Ontwerp. I V A K de cultuurfabriek

Recommend Documents