Betalingsverkeer. Vertrouwen of innoveren? Wandena Birdja-Punwasi en Erus Schuurman. 22 mei 2014

Betalingsverkeer Vertrouwen of innoveren? Wandena Birdja-Punwasi en Erus Schuurman

22 mei 2014

Betalingsverkeer

Vertrouwen of innoveren?

1. 2. 3. 4.

Innovaties in betalingsverkeer Betalingsverkeer in ketens NOREA Kennisgroep Betalingsverkeer De rol van de IT-auditor

2

1. Innovaties in betalingsverkeer

Ontwikkelingen ▶ Nieuwe betaalmethoden door technologische mogelijkheden – Mobiele betalingen – Betalen met chipcard – Internet betalingen ▶ Traditioneel banken, nu ook nieuwe deelnemers – Betaalinstellingen en elektronisch geldinstellingen – Telecommaatschappijen, IT providers – Overige partijen ▶ Complexe ketens – Uitbesteding – Toenemend aantal deelnemers aan betaalsystemen – Grensoverschrijdend, globaal werkend 3


Nieuwe betaalmethoden, een selectie ▶Mobiele betalingen ▶Card betalingen ▶Internet betalingen, virtuele currencies

4


Mobiel betalen

http://www.youtube.com/watch?v=VuFVsaFCzsw

5


Mobiel betalen

  

Werkt het? Is het altijd beschikbaar?

Betrouwbaarheid Kan niemand anders bij het geld?

Veiligheid Gaat het sneller? Goedkoper?

Efficiëntie 6


Card betalingen

▶ Contactloos betalen met cards ▶ Pinloos betalen met cards ▶ Prepaid cards

7


Bitcoin: wat is het? • • •

•

Netwerk/protocol en munteenheid: Bitcoin en bitcoin (BTC) Transacties  onomkeerbaar en pseudoanoniem De blockchain o openbare boekhouding o alle transacties publiek o voorkomen van double spending (creatie vals geld) Mining o

creëren blockchain  transactieverificatie, validatie en publicatie

o

“delven” van nieuwe bitcoins 8


Ontstaansgeschiedenis • De eerste decentraal gecreëerde virtuele valuta o Autonoom en politiek onafhankelijk

o Bescherming privacy gebruikers Snel en goedkoop internationale peer-to-peer transacties doen o Wereldwijd, open source systeem zonder banken of toezichthouders

9


Virtuele currencies: Hoe werkt een bitcointransactie? Bitcoin http://www.youtube.com/watch?v=Um63OQz3bjo

10


Virtuele currencies: Hoe werkt een bitcointransactie?

Gebaseerd op : http://www.divergingmarkets.com/2013/03/27/charts-of-the-day-the-bitcoin-argentina-connection/

11


Bitcoin Manie?

12


…en wat kun je er mee? ▶ Aanschaf goederen en diensten – Online – ‘in de echte wereld’ ▶ Snel en goedkoop wereldwijd geld verplaatsen ▶ Speculatie

13


…en wat kun je er verder mee?

Aanschaf goederen en diensten – Peer to peer betalingen – (Relatief) anoniem blijven – Illegale activiteiten uitvoeren

14

Wat moeten we er mee?

15

Bron: www.gorrellart.com


Toezichthouders en Overheidsinstellingen ▶ ▶ ▶ ▶ ▶ ▶ ▶ ▶ ▶

April 2013: Canada wil bitcointransacties belasten Juni 2013: Dijsselbloem  bitcoin is geen elektronisch geld Juni 2013: VS wil belasting heffen over Bitcoin Augustus 2013: Israëlische Orde van de Advocatuur  bitcoin is een legitiem betaalmiddel , advocaten mogen in BTC worden uitbetaald Augustus 2013: Federale rechter verklaart Bitcoin officieel valuta onder Amerikaanse wet Augustus 2013: Duitse overheid erkent bitcoin als rekeneenheid en ‘privegeld’ November 2013: VS Department of Justice en de SEC noemen bitcoin een legitiem financieel instrument December 2013: Chinese overheid verplicht gebruikers van bitcoinhandelsplatforms zich te identificeren om witwassen te voorkomen Mei 2014: Nederlandse rechter verklaart Bitcoin is geen geld, maar ruilmiddel

16


Bancaire sector ▶ ▶ ▶ ▶ ▶ ▶ ▶

Oktober 2012: ECB Report on Virtual Currency Schemes December 2012: samenwerking Bitcoin Central met PSP Aqoba Juli 2013: samenwerking Fidor Bank en wisseldienst Bitcoin.de Juli 2013: Centrale Bank Thailand verbiedt bitcoin November 2013: FED kondigt aan geen reguleringsplannen te hebben voor virtuele valuta’s December 2013: Centrale Bank van China verbiedt banken bitcoin te gebruiken December 2013: DNB publiceert waarschuwing voor consumenten

17


Wethandhavingsdiensten ▶ Januari 2013: Europol constateert dat het bitcoinnetwerk voor criminelen een aantrekkelijk witwasplatform is; wallets zijn een populair doelwit voor hackers ▶ Juli 2013: FIU NL ziet in virtueel geld/bitcoin risico’s m.b.t. witwassen en terrorisme-financiering ▶ Juli 2013: Amerikaans Bitcoin Ponzi-scheme opgerold ▶ September 2013: proces “Silk Road-bende” gaat van start in Assen ▶ Oktober 2013: Silk Road onderuit gehaald door FBI ▶ November 2013: FBI laat zich neutraal uit over bitcoin

18


Compliance officers Gebruik bedrijfssystemen voor minen

Interne fraude

Medewerkers die handelen tijdens werktijd Overzicht beleggingen medewerkers

Business opportunity vs. veiligheid Individu

Organisatie

Commissies voor ontwrichtende innovaties?

Sector

Wwft: know your customer, AMLregels

19

En wat nog meer?

2. Ketens in betalingsverkeer

Ketenaanpak voor de auditor

20

3. NOREA Kennisgroep Betalingsverkeer

De rol van de IT-auditor?

Bijdragen aan innoveren, maar met vertrouwen 21


Kennisopbouw en bijdrage aan de beroepsgroep ▶ Naast traditionele IT-audits ook aandacht voor innovatieve (toepassingen van) technologie ▶ Samenwerking bij complexe en globale betaalketens ▶ Kennisopbouw van relevante risico’s ▶ Kennisdeling in de keten (o.a. compliance / security / IT expert) ▶ Signaleren van nieuwe risico’s ▶ Waarborgen van essentiële IT beheersing ▶ …….

22


Kennisgroep betalingsverkeer en bijdrage aan de beroepsgroep Zichtbaarheid van de IT-auditor in het betalingsverkeer vergroten ▶ Kennisdeling – Meer interactie leden door o.a. “Vrienden van betalingsverkeer” – Publicatie artikelen – Seminars / educatie ▶ Externe uitingen – Aansluiten bij actuele vraagstukken en incidenten in betalingsverkeer – Persberichten ▶ Ontwikkelen audit aanpak betalingsverkeer – Inzicht in relevante informatiebronnen – Ketenaanpak

23

4. De rol van de IT-auditor

Stellingen

▶ De huidige toetsingskaders volstaan. ▶ De IT-auditor is bij uitstek degene die bijdraagt aan vertrouwen in technologie maar de IT-auditor laat kansen liggen in dit veld door een traditionele aanpak (closed shop, “silo”denken) ▶ De IT-auditor laat kansen liggen doordat zij te terughoudend reageert op actuele maatschappelijke vragen. ▶ Innovatieve ontwikkelingen zijn zo divers en gecompliceerd dat hier redelijkerwijs geen oordeelsvorming mogelijk is. ▶ De IT-auditor werkt te weinig samen met omliggende beroepsgroepen. ▶ De IT-auditor remt met haar aanpak eerder innovatieve ontwikkelingen af dan dat zij hier een bijdrage aan levert.

24

4. De rol van de IT-auditor

Wat vindt u?

▶ Wat zou de IT-auditor moeten / kunnen bijdragen aan vertrouwen in innovatieve betaalmethoden?

25

Contactloos en pinloos betalen http://www.youtube.com/watch?v=MVYgOuWnYBQ

26

Bedankt

Voor meer informatie

Kennisgroep Betalingsverkeer: Wandena Birdja-Punwasi Peter Buur Leon Dirks Hans Koster Luciënne Saraber Erus Schuurman © 2014 NOREA

22 mei 2014

Betalingsverkeer. Vertrouwen of innoveren? Wandena Birdja-Punwasi en Erus Schuurman. 22 mei 2014

Recommend Documents