Bestuursverslag Zorg in verandering. Juli Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Bezoekadres. Polanerbaan GN Woerden. Postadres Postbus 8000

Bestuursverslag 2013 Zorg in verandering

siuhnekeiZ t roopfoH ewuZ serdakeozeB 2 naabrenaloP nedreoW NG 7443 serdatsoP 0008 subtsoP nedreoW DJ 0443 11 97 24 8430 T 79 63 24 8430 F ln.troopfohewuz.www I siuhnekeiZ t roopfoH ewuZ keinilkiloP neneV ednoR eD mu rtnecsdiehdnozeG 1 gewdfooH thcerdjiM NP 1463 17 32 72 7920 T siuhnekeiZ t roopfoH ewuZ keinilkiloP dnaZ t’ njiR ehcsdieL mu rtnecsdiehdnozeG 91 dnaZ teH thcertU CN 4453 08 87 24 8430 T siuhnekeiZ t roopfoH ewuZ keinilkiloP njiR ehcsdieL t roopgroZ 611 thcrubneddiM netuelV TM 2543 08 87 24 8430 T

Juli 2014 ln.t roopfohewuz.www

59104151

INHoUdSoPGAvE

1

voorwoord Voorwoord....................................................................................................................... ........................................................................................................................ 4

2 2

Profiel Profielvan van de de organisatie organisatie................................................................................................ .................................................................................................. 65

2.1 2.2 2.2 2.3 2.3 2.3.1

Strategie............................................................................................................................................ ......................................................................................................................................... 56 Strategie Kernactiviteiten & -cijfers................................................................................................................ 6 Kernactiviteiten & -cijfers ................................................................................................................. 7 Structuur van de organisatie............................................................................................................ 7 Structuur van het concern ................................................................................................................. 78 Organisatiestructuur ..............................................................................................................................

2.3.3 2.3.4 2.3.4 2.4

Juridische structuur ............................................................................................................................... 108 Organogram. ............................................................................................................................................ Co-bestuur ............................................................................................................................................. Samenwerkingsrelaties. ...................................................................................................................109

2.3.1 2.3.2 2.3.2 2.3.3

Organisatiestructuur ............................................................................................................................... 87 Juridische structuur................................................................................................................................ Organogram ............................................................................................................................................ 97 Co-bestuur...............................................................................................................................................

2.4

Samenwerkingsrelaties ................................................................................................................... 10

3 3 3.1

Goed Bestuur................................................................................................................... 10 Goed Bestuur ................................................................................................................ 11 Normen voor goed bestuur.............................................................................................................10

3.2 3.1 3.3 3.2 3.4 3.3

Zorgbrede Governance Code......................................................................................................... Normen voor goed bestuur ............................................................................................................. 10 11 Raad van Bestuur ...........................................................................................................................10 Zorgbrede Governance Code ........................................................................................................... 11 Raad van Toezicht...........................................................................................................................10 Raad van Bestuur ............................................................................................................................ 11

4 3.4

Financieel beleid............................................................................................................................ ............................................................................................................. 12 Raad van Toezicht 11

4.1

Ontwikkelingen 2013......................................................................................................................12

4 4.2

Financieel beleid ........................................................................................................... 14 Bedrijfsopbrengsten.......................................................................................................................12

4.3 4.1 4.4 4.2 4.5 4.3 4.6

Bedrijfslasten.................................................................................................................................13 Ontwikkelingen 2012 ...................................................................................................................... 14 Het resultaat..................................................................................................................................13 Bedrijfsopbrengsten........................................................................................................................ 14 Dochterinstellingen........................................................................................................................13 Bedrijfslasten .................................................................................................................................. 15 Informatie over financiële instrumenten.........................................................................................14

4.4

Het resultaat ................................................................................................................................... 15

5 4.5

Risicomanagement.......................................................................................................... 15

5.1 4.6 5.2

Dochterinstellingen ......................................................................................................................... 16 Algemeen ......................................................................................................................................15 Informatie over financiële instrumenten ........................................................................................ 16 Risicobeheersing............................................................................................................................16

5 6

Risicomanagement........................................................................................................ 17 Ontwikkelingen............................................................................................................... 17

6.2 5.2

Accreditaties, visitaties en prijzen.................................................................................................. 17 Risicobeheersing ............................................................................................................................. 18

5.1 6.1

6.3

Algemeen ........................................................................................................................................ 17 Kwaliteitsbeheersing......................................................................................................................17

Interne beheersing van processen .................................................................................................17

6 6.4

Ontwikkelingen............................................................................................................. 19 Informatisering en automatisering.................................................................................................18

6.5 6.1

Samenwerking ...............................................................................................................................18 Kwaliteitsbeheersing....................................................................................................................... 19

6.2

Accreditaties, visitaties en prijzen ................................................................................................... 19

Bestuursverslag | 2

7

Onderzoek en ontwikkeling.............................................................................................. 19

7.1

Onderzoek......................................................................................................................................19

7.2

Ontwikkeling..................................................................................................................................19

7.2.1

Ontwikkeling van medewerkers .......................................................................................................... 19

7.2.2

Ontwikkelingen t.b.v. de organisatie...................................................................................................... 20

8

Maatschappelijk ondernemen......................................................................................... 21

9

Vooruitblik op 2014......................................................................................................... 22

9.1

Samenwerking St. Antonius Ziekenhuis..........................................................................................22

9.2

Toekomstperspectief Arbeidsmarkt Zorg 2012-2020.......................................................................22

9.3

De financiële risico’s en onzekerheden ...........................................................................................22

9.4

NIAZ accreditatie............................................................................................................................22

9.5

Ontwikkeling zorgverzekeraars.......................................................................................................23

9.6

Informatisering en automatisering .................................................................................................23

Bijlage Jaarrekening........................................................................................................................ 24

Bestuursverslag | 3

1 voorwoord Het jaar 2013 heeft in het teken gestaan van een efficiëntere organisatie en het borgen van de kwaliteit van zorg. In een tijd waarin voor steeds meer aandoeningen of ziekenhuisingrepen minimale aantallen geëist worden en investeringen in huisvesting, ICT en medewerkers steeds duurder worden blijkt de schaal van ons ziekenhuis erg kwetsbaar. De overheid en de zorgverzekeraars zetten in op concentratie van ziekenhuiszorg. In lijn met deze ontwikkelingen hebben we ervoor gekozen om onze bestaande samenwerking met het St. Antonius Ziekenhuis verder te intensiveren en toe te werken naar een fusie. In 2013 hebben beide ziekenhuizen onderzoek gedaan naar de meerwaarde voor deze samenwerking en mogelijke fusie. Dit onderzoek heeft geleid tot een aantal scenario’s. Na een scenarioanalyse wordt een model gedefinieerd dat in 2014 verder wordt onderzocht en uitgewerkt. Ons belangrijkste ankerpunt is en blijft onze patiënt. Wij staan voor kwalitatief goede, veilige en toegankelijke zorg voor alle patiënten. Hoge kwaliteit van zorg komt niet vanzelf. We moeten registreren wat we doen en hoe we het doen. Dat vergt continu investeren in kwaliteitsinstrumenten. Veilige zorg is cruciaal. We streven een veiligheidscultuur na, waarbij mensen elkaar aan kunnen spreken. Wij realiseren ons dat goede zorg niet mogelijk is zonder onze medisch specialisten, verpleegkundigen en al onze medewerkers, de Ondernemingsraad, de Cliëntenraad, de VAR en de vrijwilligers. In dit voorwoord willen wij hen graag bedanken voor hun grote inzet, toewijding en betrokkenheid voor de patiënten. Uitgangspunten van de verslaggeving In dit Bestuursverslag 2013 legt Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis verantwoording af over haar activiteiten over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013. Uitgangspunt bij de verslaglegging is om een zo compleet en transparant mogelijk beeld te schetsen van wat zich in 2013 heeft afgespeeld in ons ziekenhuis. De grondslag voor de inhoud van het Bestuursverslag staat in BW2 Titel 9, artikel 391 lid 1 en wordt verder uitgewerkt in Richtlijn 400 van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. Het verslag geeft een analyse van zowel financiële als niet-financiële prestatie-indicatoren. De prestaties van alle ziekenhuizen worden gemeten en transparant gemaakt door prestatie-indicatoren van IGZ en Zichtbare Zorg. Deze prestatie-indicatoren zijn te vinden op de website www.ziekenhuizentransparant.nl. De verplichte bijlagen zijn na te slaan op www.jaarverslagenzorg.nl. De hele jaarverantwoording is met de hulp van veel medewerkers tot stand gekomen. De Raad van Bestuur heeft op 28 april 2014 het bestuursverslag, de verplichte bijlagen en de jaarrekening vastgesteld. Deze zijn vervolgens door de accountant vrijgegeven voor inzage. Tevens is het bestuursverslag inclusief jaarrekening voor advisering aan het medisch stafbestuur en ondernemingsraad voorgelegd. Op 12 mei 2014 heeft de auditcommissie de jaarrekening tijdens haar vergadering besproken. Ten slotte heeft de Raad van Toezicht op 21 mei 2014 het bestuursverslag en de jaarrekening in haar vergadering goedgekeurd onder voorbehoud van verkrijging van een waiver van de bankiers en de controleverklaring met beperking (conform landelijke standaard) van de accountant. In juli 2014 is aan deze randvoorwaarden voldaan en op 1 augustus 2014 zijn de jaarstukken gedeponeerd bij het ministerie van VWS. A.G.M. van Rossum, Raad van Bestuur

Bestuursverslag | 4

2 PROFIEL VAN DE ORGANISATIE Verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer KvK Internetpagina

Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Polanerbaan 2 3447 GN Woerden 0348 42 79 11 41172241 www.zuwehofpoort.nl

2.1 Strategie

Missie De missie heeft de patiënt als uitgangspunt voor al het handelen en is daarom ook het vertrekpunt voor de vaststelling van de strategie, de inrichting van het ziekenhuis, de medische staf en ons besturingsmodel. De missie van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis luidt ‘Uw gezondheid is onze passie’. Onze kernwaarden geven richting aan ons handelen: • Wij denken en handelen in samenspraak met de patiënt. • Wij zijn professioneel. • Wij streven naar continue verbetering. • Wij zijn transparant. Visie Onze patiënt kan ook in 2013 rekenen op aandachtige, professionele en efficiënte zorg. Dit komt tot uitdrukking in een transparant kwaliteitssysteem, een gezonde financiële basis en een open blik naar buiten om de beste zorg te leveren. Om kwaliteit van zorg te verbeteren en een bijdrage te leveren aan toegankelijke en doelmatige zorg voor de regio streeft het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis naar een strategische samenwerking. Kwaliteit en toegankelijkheid Het ziekenhuislandschap verandert. De eisen die worden gesteld aan de kwaliteit en kosten van medisch specialistische zorg in ziekenhuizen worden steeds verder aangescherpt. Om de kwaliteit en veiligheid van de patiënt te verbeteren is er toenemende druk om complexe zorg verder te concentreren. Ook in de acute zorg is er een beweging zichtbaar naar minder locaties, waardoor kleine SEH’s en IC’s onder druk staan. Op specifieke gebieden zoals oncologie en electieve zorgvelden neemt de concurrentie toe. Daarnaast is kostenbeheersing een belangrijk thema. Medisch specialistische zorg vereist steeds vaker subspecialisatie om aan de vereiste kwaliteit van zorg en behandeling te kunnen voldoen, terwijl voor subspecialisatie en differentiatie een bepaalde omvang nodig is om de continuïteit te kunnen waarborgen. Schaalvergroting is noodzakelijk om op inhoudelijk, facilitair en medisch ondersteunend gebied effectiever en efficiënter te kunnen werken. Tegen deze achtergrond heeft het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een aantal strategische uitdagingen en kansen. Voor het ziekenhuis ligt de uitdaging vooral in de toenemende volumenormen en specialisatie, waardoor schaalvergroting in enige vorm noodzakelijk is. Om kwaliteit van zorg te verbeteren en de toegankelijkheid van zorg voor de regio West Utrecht te waarborgen streeft het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis naar een strategische samenwerking. Uitgangspunten bij een samenwerking zijn verbetering van kwaliteit, toegankelijkheid en doelmatigheid van zorg in de regio.

Bestuursverslag | 5

2.2 Kernactiviteiten & -cijfers

Kernactiviteiten Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is een algemeen ziekenhuis met een Spoedeisende Hulp (SEH) en Intensive Care (IC), gevestigd in Woerden. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis biedt patiënten een professionele omgeving met moderne faciliteiten. Ruim 1.250 gemotiveerde medewerkers en vrijwilligers en 95 specialisten op ieder vakgebied staan garant voor een betrokken, patiëntvriendelijke en deskundige benadering. Op bijna alle terreinen is specialistische kennis aanwezig in het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. Voor specifieke expertise werkt het ziekenhuis nauw samen met andere medische centra in de regio. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis biedt de volgende specialismen, al dan niet in samenwerking met partners:

Anesthesie Chirurgie Farmacie Gynaecologie en Verloskunde Kaakchirurgie Kindergeneeskunde Longziekten Neurologie Neuropsychologie Oogheelkunde Pathologie-Anatomie Psychiatrie Radiologie Revalidatiegeneeskunde Spoedeisende Hulp Urologie

Cardiologie Dermatologie & venerologie Geriatrie Interne Geneeskunde Keel-, neus- en oorheelkunde Klinische chemie Medische Microbiologie Neurochirurgie Oncologie Orthopedagogiek Plastische chirurgie Psychologie (klinisch) Reumatologie Slaapgeneeskunde Sportgeneeskunde

Kerncijfers Bedden/plaatsen Geopende DOT zorgproducten Gesloten DOT zorgproducten Operatieve verrichtingen Klinische opnamen excl. Interne overnamen Aantal EPB’s Aantal overige polikliniekbezoeken Aantal dagverplegingsdagen (normaal & zwaar) exclusief cytostaticabehandelingen en dialyses Aantal klinische verpleegdagen (incl. verkeerde bed) Aantal FTE personeelsleden in loondienst exclusief medisch specialisten per einde verslagjaar Aantal FTE medisch specialisten

199 91.021 99.089 20.916 9.552 67.943 100.792 12.724 43.055 691 81

*In de verplichte bijlagen in DigiMV staan deze cijfers verder uitgewerkt.

Werkgebied Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis richt zich op Woerden en omgeving. De hoofdlocatie staat in Woerden daarnaast heeft het ziekenhuis poliklinieken in Mijdrecht en in Leidsche Rijn (Utrecht).

Bestuursverslag | 6

2.3 Structuur van de organisatie 2.3.1 Organisatiestructuur Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is een platte organisatie met korte communicatielijnen. In 2013 is het aantal clusters van drie verminderd naar twee; cluster Beschouwend met OK en cluster Snijdend met Diagnostiek en Apotheek (zie organogram paragraaf 2.3.4). Het medisch management is hierin ingebed. De ondersteunende diensten zijn klantgericht opgezet. Door de clustering van de zorggroepen en het verkleinen van het managementteam, in combinatie met het versterken van het operationele leidinggevende niveau kan het besluitvormingstraject efficiënter verlopen. Het ziekenhuis kent naast de Cliënten- en Ondernemingsraad een Verpleegkundige Adviesraad (de VAR). De VAR levert een bijdrage aan het versterken en borgen van het verpleegkundig zorgbeleid en brengt gevraagd en ongevraagd advies uit aan de Raad van Bestuur. 2.3.2 Juridische structuur Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is een algemeen ziekenhuis dat beschikt over een toelating volgens de Wet toelating zorginstellingen (WTZi). Het ziekenhuis is juridisch vormgegeven in een stichting, genaamd Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. De Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur. Op het bestuur van het ziekenhuis wordt toegezien door een onafhankelijke Raad van Toezicht. 2.3.3 Co-bestuur Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis hanteert co-bestuur van de Medische Staf. Via dit co-bestuur hebben de medisch specialisten een adviserende rol in het bestuur van het ziekenhuis. De specialisten zijn verenigd in de vereniging Medische Specialisten met een bestuur Medische Staf. Daarnaast fungeert ten behoeve van de maatschappen ook de stafmaatschap. De specialisten zijn betrokken bij strategische en tactische besluiten van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. Via duaal management is de medische staf rechtstreeks betrokken bij de bedrijfsvoering van het ziekenhuis.

Bestuursverslag | 7

Bestuursverslag | 8

2.3.4 Organogram 2.3.4 Organogram

9

2.4 Samenwerkingsrelaties

Aangezien het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een breed basisziekenhuis is, kan de patiënt er met alle zorgvragen terecht. Het ziekenhuis kan echter niet alle zorg zelf leveren en heeft met andere zorgverleners concrete afspraken gemaakt over de zorg die door hen wordt geleverd. Voorbeelden hiervan zijn huisartsen, academische, topklinische en categorale ziekenhuizen en een geboortecentrum, dialysecentrum en GGZ-instelling. De ontwikkelingen op het gebied van volume en kwaliteit en concentratie en spreiding van zorg, leiden ertoe dat een klein ziekenhuis als het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zich moet bezinnen op haar positie. Om in de toekomst een rol van betekenis te kunnen blijven spelen, moet op genoemde ontwikkelingen worden ingespeeld. Met de vaststelling van de strategie in 2011 is besloten een strategisch partnership aan te gaan met een ander ziekenhuis. Dit wordt in paragraaf 6.5 verder toegelicht.

Bestuursverslag | 9

3

GOED BESTUUR

3.1 Normen voor goed bestuur

De Raad van Bestuur draagt de eindverantwoordelijkheid voor de realisatie van de doelstellingen, de strategie en de daaruit voortvloeiende resultaten. De Raad van Toezicht toetst of de Raad van Bestuur bij haar beleidsvorming en de uitvoering van haar bestuurstaken oog houdt op het belang van de organisatie van de stichting in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting en een zorgvuldige en evenwichtige afweging heeft gemaakt van de belangen van allen die bij de stichting betrokken zijn.

3.2 Zorgbrede Governance Code

De Zorgbrede Governance Code richt zich op de kwaliteit van het bestuur, de kwaliteit van het toezicht daarop, de interactie tussen Raad van Bestuur en Raad van Toezicht en ten slotte op het op gepaste wijze betrekken van belanghebbenden bij het beleid van de zorgorganisatie. De code is door het Bestuur en de Raad van Toezicht van de stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis volledig als uitgangspunt gehanteerd. Verder voldeed het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in 2013 aan de normen die in de nieuwe code gesteld worden aan verantwoording en de taak en werkwijze van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis streeft ernaar voor stakeholders een transparante organisatie te zijn, bijvoorbeeld voor wat betreft de geleverde kwaliteit en de efficiency.

3.3 Raad van Bestuur

De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Bestuur zijn vastgelegd in het Bestuursreglement Raad van Bestuur Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. De door de Raad van Toezicht vastgestelde bezoldiging van bestuurders wordt jaarlijks openbaar gemaakt in het jaarverslag. Daarbij wordt de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WNT) toegepast. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur, mevrouw A.G.M. van Rossum. Tot 1 mei 2013 was de heer A. Jonkman tijdelijk toegevoegd als lid Raad van Bestuur.

3.4 Raad van Toezicht

De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Toezicht zijn vastgelegd in het Bestuursreglement Raad van Toezicht Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. De Raad van Bestuur voorziet de Raad van Toezicht minimaal zes maal per jaar van een voortgangsrapportage, waarin verantwoording wordt afgelegd over de realisatie van doelstellingen, de strategie van het beleid en de daaruit voortvloeiende resultatenontwikkeling inclusief cijfers over verwacht financieel resultaat, productie, personeel en verzuim. In 2013 hebben zes vergaderingen van de Raad van Toezicht plaatsgevonden. De Raad van Toezicht heeft in 2013 twee themabijeenkomsten gehouden. Auditcommissie Financiën In 2013 kwam de auditcommissie financiën viermaal bijeen. De auditcommissie is ingesteld om de belangrijkste onderwerpen rond financiën voor de Raad van Toezicht voor te bereiden: de begrotingen interim-controle (november/december), de jaarrekening en jaarcontrole (april/mei) en de controle van de kaderbrief (juni). De reguliere vergaderingen van de auditcommissie financiën worden eventueel aangevuld door bijeenkomsten naar aanleiding van specifieke financiële onderwerpen die van belang zijn voor financiële risicobeheersing. De auditcommissie financiën wordt gevormd door twee leden van de Raad van Toezicht met financiële achtergrond. Bij de bespreking zijn de leden van de Raad van Bestuur, de secretaris Raad van Bestuur en de manager Finance & Control aanwezig. De accountant is aanwezig in de vergadering van de auditcommissie voor de presentatie van de jaarcijfers en de accountantsrapportage. De Raad van Toezicht is opdrachtgever van de accountant.

Bestuursverslag | 10

Auditcommissie Kwaliteit en Veiligheid De Raad van Toezicht heeft uit haar geledingen een aparte commissie benoemd die onderwerpen op het gebied van kwaliteit en veiligheid voorbereiden voor de voltallige Raad. Deze commissie kwam in het verslagjaar driemaal bijeen. De commissie bestaat uit twee leden van de Raad van Toezicht, de Raad van Bestuur en de secretaris van de Raad van Bestuur. Werkgeverscommissie De Raad van Toezicht heeft twee van haar leden benoemd tot lid van de werkgeverscommissie. Deze commissie voert periodiek gesprekken met de Raad van Bestuur en brengt advies uit aan de voltallige Raad van Toezicht over het werkgeverschap ten aanzien van de Raad van Bestuur. Begeleidingscommissie Ook de begeleidingscommissie is een medio 2012 opgerichte commissie van de Raad van Toezicht met als aandachtsveld ‘de strategische samenwerking’. De commissie komt eenmaal per twee maanden bijeen en heeft als gesprekspartner de Raad van Bestuur. Bezoldiging Raad van Toezicht De leden van de Raad van Toezicht worden gehonoreerd voor de uitoefening van hun functie. Deze honorering wordt jaarlijks vastgesteld. Als richtsnoer voor de aard en de omvang van de honorering geldt de adviesregeling van de NVTZ. De honorering van een lid van de Raad van Toezicht is niet afhankelijk van de resultaten van de zorgorganisatie. Raad van Toezicht

Nevenfuncties

Bezoldiging

J.R. Rozendaal

• voorzitter afdelingsbestuur D66 Leusden

€ 12.400,-

Voorzitter

• secretaris Vaartse Rijn

• voorzitter stichting zorgkinderen

• vice- voorzitter GGZ Oost Brabant

• voorzitter NRD

M.N.G. Kool

• voorzitter georganiseerd Overleg bakkersbedrijf

Vice-voorzitter

• secretaris/penningmeester stichting ter bevordering

€ 10.334.-

van de Christelijke Pers in Nederland (onbezoldigd)

• administrateur diaconie van de Protestantse Gemeente

Engelen (onbezoldigd)

• voorzitter commissie restauratie Kerkgebouw

protestantse gemeente Engelen (onbezoldigd) Mr. N.J.M Derks

• advocaat

Lid

• secretaris st. Stadsherstel Woerden (onbezoldigd)

• secretaris vereniging tot steun aan de Minkema

€ 10.334,-

Scholengemeenschap te Woerden (onbezoldigd) W.H.M. den Hartog

• voorzitter Raad van Bestuur Aveleijn te Borne

Lid

• lid Raad van Toezicht Warande, ouderenzorg te Zeist

€ 10.334,-

Ir. B.J.C.J van Hoesel-Snel Lid

• bestuurder Waarborgfonds Sociale Woningbouw

€ 10.334,-

Ir. M.A.S. Jongeneel

• managing Director Triodos Investment Management

€ 10.334,-

Lid

• lid van de Board of Directors Triodos SICAV I (onbezoldigd)

• lid van de auditcommissie en lid van de RvC Sustainalytics

(onbezoldigd)

• lid van de Raad van Advies Stichting laluz (onbezoldigd)

• lid denktank Worldconnectors (onbezoldigd)

• lid van de adviescommissie Social Enterprise Nederland (onbezoldigd)


4

FINANCIEEL BELEID

4.1 Ontwikkelingen 2013

Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft in het jaar 2013 zowel de vermogenspositie als de operationele winstgevendheid aanmerkelijk verbeterd. De verbetering van de vermogenspositie werd mede gerealiseerd door een systeemwijziging in de waardering van Onderhanden Werk. Hiervoor werd het vermogen per 1 januari 2013 verhoogd met € 2,1 miljoen. Tevens is het resultaat over 2013 ad € 2,0 miljoen toegevoegd aan het vermogen per 31 december 2013. De verbeterde vermogens- en rendementspositie leidt ertoe dat het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis voldoet aan alle door de financiers gestelde eisen, geformuleerd in termen van bankratio’s. Het jaar 2013 is gekenmerkt door de landelijke onzekerheden met betrekking tot de omzetverantwoording. Deze onzekerheden, waarvan sinds 2012 sprake is, worden veroorzaakt door de gelijktijdige invoering van prestatiebekostiging, DOT-productstructuur en de nieuwe wijze van contracteren met zorgverzekeraars. De onzekerheden doen zich voor in combinatie met deels open normen voor registratie en facturering die gedurende en na afloop van het boekjaar met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgever en intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren door de betrokken zorgverzekeraars. De onzekerheden hebben ertoe geleid dat door de NBA het standpunt is ingenomen dat bij de jaarrekening van de ziekenhuizen in Nederland over 2013 vooralsnog geen goedkeurende verklaring kan worden afgegeven. De discussies hieromtrent vinden nog steeds plaats. Het Zuwe Hofpoort participeert in het landelijke zelfonderzoek, maar publiceert de jaarrekening nu met een controleverklaring met beperking. In de jaarrekening van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis over 2013 heeft geen consolidatie van andere entiteiten plaatsgevonden. In tegenstelling tot het jaar 2012 is voor de RPCW uitsluitend de dekkingsbijdrage onder de Overige opbrengsten verantwoord. De vergelijkende cijfers 2012 zijn hierop aangepast.

4.2 Bedrijfsopbrengsten

Het totaal van de bedrijfsopbrengsten is toegenomen van € 80,9 mln. naar € 82,4 mln. in 2013. In onderstaande tabel is de verdeling van de bedrijfsopbrengsten nader gepresenteerd.

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Omzet DBC’s / DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC’s / DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

2013 354.780 1.497.329 55.028.705 8.737.303 2.367.989 1.342.550 13.049.637 82.378.293

2012 1.353.406 1.611.130 22.718.772 42.910.963 -1.888.710 836.654 13.392.811 80.935.026

2013 21,7% 15,3% 1,46

2012 19,8% 10,1% 1,18

De belangrijkste bankratio’s zijn: Ratio’s over 2013 en 2012 Omzetratio Solvabiliteit DSCR

eis banken 15% 6% 1,2


4.3 Bedrijfslasten

Personeelskosten De personeelslasten zijn in 2013 gedaald met € 2,0 mio van € 44,9 mln. naar € 42,9 mio. Deze daling is een combinatie van: • Een daling van het aantal FTE van 769 FTE naar 748 FTE. De kosten voor personeel niet in loondienst zijn gedaald met € 2,1 mio. De verwachting voor 2014 is dat deze kosten verder zullen gaan dalen. • CAO-verhogingen per juli 2013 en een stijging van de eindejaarsuitkering; per saldo ca € 0,9 mio. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De afschrijvingskosten zijn licht gestegen door activering in 2013 van enkele langlopende projecten. De investeringen in 2013 zijn beperkt tot het noodzakelijke. Dit zal in 2014 worden gecontinueerd. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten zijn toegenomen met € 1,7 mln. De stijging wordt veroorzaakt door algemene kosten, waarbinnen enkele voorzieningen van incidentele aard zijn verwerkt. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten zijn lager dan in 2012, als gevolg van enigszins hogere rentebaten en lagere rentelasten door de aflossing op langlopende leningen, waarvoor slechts ten dele kort vreemd vermogen is aangewend.

4.4 Het resultaat

Per saldo is 2013 afgesloten met een resultaat van € 1.953.829. Het resultaat is geheel toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten.

4.5 Dochterinstellingen

RPCW Het Regionaal Psychiatrisch Centrum Woerden (RPCW) biedt onderzoek, diagnostiek en behandeling aan mensen van 24 tot ca. 60 jaar met psychische of psychiatrische klachten. Behalve het behandelen van algemene psychiatrische problemen, heeft het RPCW twee specialisaties: • Het behandelen van aanstaande moeders en moeders met hun baby’s die voor of tijdens de zwangerschap of na de geboorte van hun baby psychiatrische klachten hebben gekregen. • Het behandelen van patiënten met een combinatie van psychiatrisch en lichamelijke (somatische) klachten. In de behandeling is aandacht voor de relatie tussen psychiatrie en somatiek. Maartenskliniek Woerden BV Eén van de belangrijkste samenwerkingsverbanden van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is de samenwerking met de Sint Maartenskliniek Nijmegen (SMK). Deze samenwerking is in 2005 gestart. De SMK heeft de orthopedische en reumatologische praktijk van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis overgenomen evenals de daarmee samenhangende ziekenhuisactiviteiten. De activiteit is in de gezamenlijke BV Maartenskliniek Woerden (MKW) voortgezet en uitgebouwd. Hiermee is hoogkwalitatieve zorg op het gebied van houding en beweging beschikbaar gekomen voor de regio. De patiënten komen voor 50% van buiten het adherentiegebied van het ziekenhuis. De Maartenskliniek Woerden wordt in Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording van de Sint Maartenskliniek verder toegelicht.


4.6 Informatie over financiële instrumenten

Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft SWAP’s afgesloten om opwaartse renterisico’s af te dekken. Het beleid is dat zowel lening als SWAP beide worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Zij worden gezien en behandeld als één geheel, dus als (per saldo) een langlopende lening met een vaste rente. De effectiviteit wordt volgens de critical match methode beoordeeld. Voor de lening van de zorgpassage en leningen bij ING en ABN / AMRO zijn SWAP’s afgesloten. Deze kennen hetzelfde aflossingsschema als de onderliggende leningen. De SWAP’s zijn afgesloten voor een verschillende looptijd in jaren, variërend van 6 tot 10 jaar. Om te borgen dat de perfecte hedge gewaarborgd blijft, zal bij herfinanciering eenzelfde lening en aflossingsschema worden gehanteerd. Bij de afgesloten SWAP’s is geen sprake van een zogenaamde ‘margin call’. Dit betekent dat het ziekenhuis geen risico loopt bij te moeten storten op het moment dat het verschil tussen de vaste en variabele rente te groot wordt.


5 RISICOMANAGEMENT 5.1 Algemeen

Om de strategische doelstellingen van het ziekenhuis te kunnen realiseren moet het ziekenhuis inspelen op ontwikkelingen zoals nieuwe zorgvragen van patiënten en eisen van zorgverzekeraars. Het wordt steeds belangrijker om te kunnen concurreren met andere ziekenhuizen. Hierbij is het nemen van risico’s onvermijdbaar. Om de continuïteit te van het ziekenhuis te borgen is Enterprise Risk Management (ERM) geïmplementeerd. Het ziekenhuis heeft daarbij gekozen voor een acht domeinenmodel (Governance, Patiënt, Financiën, ICT, Arbeid, Technologie, Gebouw, Imago). Door al deze domeinen heen loopt het compliance-vraagstuk. Op basis van dit model zijn per domein de risico’s geïnventariseerd. In 2013 heeft het ERM verder vorm gekregen en is de risicoacceptatiegraad vastgesteld en beschreven. Three lines of defence De borging van ERM is verloopt volgens de ‘three lines of defence’. De verantwoordelijkheid voor de risico’s is belegd bij de domeineigenaren; de MT-leden. Dit is de eerste verdedigingslinie. De tweede verdedigingslinie vormt de stuurgroep Risicomanagement. Deze stuurgroep bewaakt de voortgang van de beheersing van de risico’s en rapporteert aan de Commissie Quality & Safety, die wordt voorgezeten door de Raad van Bestuur en waar de medische staf zitting in heeft. Tenslotte is toetsing door een onafhankelijke externe partij de derde verdedigingslinie. Het ERM is door het NIAZ getoetst in het kader van de vervolgaccreditatie. Dit heeft plaatsgevonden in november 2013. In 2014 wordt ERM opgenomen in de kaderbrief en daardoor in de planning en controlcyclus worden geborgd. De voornaamste risico’s van het ziekenhuis, gebaseerd op het COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) model zijn: Strategie De voornaamste strategische risico’s die zijn geïdentificeerd zijn: • Verandering van overheidsbeleid • Maatregelen ten behoeve van concentratie en spreiding van zorg • Rol van verzekeraars op zorginkoop, kwaliteit en prijs • Het niet realiseren van strategische samenwerking Operationeel De voornaamste operationele risico’s die zijn geïdentificeerd zijn: • Patiëntveiligheid en kwaliteit van zorg • ICT voorzieningen • Medische technologie • Beschikbaarheid van zorgprofessionals • Informatiebeveiliging • Verhoging van administratieve last door weten regelgeving • Beperkte schaalgrootte Financieel De voornaamste financiële risico’s die geïdentificeerd zijn: • Complexiteit in weten regelgeving ten aanzien van registratie en declaratie; dit heeft een verhoogd risico van onjuiste declaraties tot gevolg. De instellingen zijn blootgesteld aan verhoogde risico’s van fraude en misbruik. • Complexiteit ten aanzien van opbrengstverantwoording; accountants hebben aangegeven geen goedkeurende verklaring af te geven bij de jaarrekening 2013 van de aanbieders van medisch specialistische zorg.


•

• • •

Onzekerheid omtrent voortzetting van financiering door banken, mede gelet op bovengenoemde complexiteit en daarmee verband houdende onzekerheid; het ziekenhuis wordt geconfronteerd met zwaardere rendementseisen. Selectieve inkoop door verzekeraars met een grote druk op prijzen. Productieverlies als gevolg van afnemende zorgvraag, toenemende concurrentie en openstelling Antonius Ziekenhuis in Leidsche Rijn. Trage totstandkoming van (prijs)afspraken met verzekeraars en samenwerkingspartners (MKW); dit impliceert een latent liquiditeitsrisico.

Verslaglegging De voornaamste risico’s op verslaglegging die geïdentificeerd zijn: • Stagnatie in datacollectie, managementinformatie en -rapportages • Beschikbaarheid van IT-voorzieningen Wet- en regelgeving De voornaamste compliance risico’s die geïdentificeerd zijn: • Niet kunnen voldoen aan volumecriteria • Niet kunnen voldoen aan eisen van de IGZ en van het CBP

5.2 Risicobeheersing

Bij het formuleren van de strategische doelstellingen voor 2011-2014 heeft de Raad van Bestuur in samenspraak met de medische staf en het managementteam de strategische risico’s herkend en hierin meegenomen. Daarbij is gekeken naar de wijze waarop het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zich het beste kan aanpassen aan de veranderende markt. In de stuurgroep Risicomanagement zijn per domein de risico’s verder geconcretiseerd en aan de hand van de risicoacceptatiegraad beoordeeld (kans x impact). Vervolgens zijn de risico’s opgenomen in de risicomatrix en zijn de domeinen patiënt, ICT, financiën besproken en zijn beheersmaatregelen getroffen.


6 ONTWIKKELINGEN 6.1 Kwaliteitsbeheersing

De patiënt wil kwalitatief goede, veilige en toegankelijke zorg, keuzemogelijkheden voor zorg op maat en transparantie. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis beschikt over diverse instrumenten om kwaliteit en veiligheid te meten, vergelijken en verbeteren. Dit doen wij bijvoorbeeld door enquêtes onder patiënten, interne audits, prospectieve en retrospectieve risico-inventarisaties, veiligheidsrondes en het melden van incidenten. Een verbetervolgsysteem is in gebruik genomen waarin vanuit diverse instrumenten de verbeterpunten en de voortgang zijn opgenomen. Voor diverse doelstellingen zijn indicatoren en normen bepaald. Via de maandelijkse managementrapportages worden de resultaten en prestaties gecommuniceerd en indien daartoe aanleiding is, wordt bijgestuurd. De verantwoordelijkheid hiervoor is belegd bij de lijnmanager en diens duale partner. De stuurgroep Quality & Safety monitort en adviseert indien nodig aan de Raad van Bestuur en medische staf. In 2013 is een werkgroep Hygiëne, gewoon doen! gestart die tot doel heeft om de hygiëneregels onder de aandacht te brengen en de aanspreekcultuur te bevorderen.

6.2 Accreditaties, visitaties en prijzen

Op diverse afdelingen hebben (her)accreditaties en visitaties plaatsgevonden. Op 31 december 2013 was het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in bezit van de volgende accreditaties, certificaten en keurmerken: • ziekenhuisbrede NIAZ accreditatie • CCKL accreditatie voor het laboratorium • keurmerk Senior Friendly Hospital • keurmerk het roze lintje voor goede mammazorg • keurmerk het Groene vinkje voor goede stomazorg • topzorgpredicaat voor zorg rond het carpaal tunnelsyndroom • keurmerk voor vaatzorg en spataderzorg • kwaliteitszegel voor dermatologie • het borstvoedingscertificaat voor goede voorlichting over borstvoeding • pluim voor fertiliteitszorg • 2 Smileys voor de zorg aan kinderen

6.3 Interne beheersing van processen

Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis beoogt de organisatie van processen en het procesmanagement een stap verder te brengen. In het ziekenhuis is in 2013 dan ook op diverse manieren gewerkt aan het optimaliseren van (zorggroep-overstijgende) logistieke en inhoudelijke (zorg)processen en het continu verbeteren binnen deze processen. Afspraken binnen processen worden vastgelegd in procesbeschrijvingen, procedures, protocollen en werkinstructies. Hierbij is het van groot belang processen uniform en eenduidig te beschrijven. In 2013 is een ‘Handboek procesbeschrijvingen’ opgesteld welke bijdraagt aan het volledig beschrijven, uniformeren en eenduidig beheren van de processen. Het handboek moet worden gezien als leidraad bij het uniform en eenduidig ontwerpen en vastleggen van processen binnen het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. In het handboek worden in grote lijnen het beleid en de werkwijze beschreven die van belang zijn bij het opstellen/aanpassen van procesbeschrijvingen. Daarnaast is in 2013 een start gemaakt met het vastleggen van een standaard procesmodel in ons documentbeheersysteem dat een overzicht geeft van alle ziekenhuisprocessen. Het procesmodel beschrijft de ordening en onderlinge samenhang van (zorg)processen binnen het ziekenhuis en geeft aan hoe er gewerkt wordt. Het procesmodel vormt de kapstok van alle onderliggende sub(zorg) processen die in procesbeschrijvingen uitgewerkt (kunnen) worden. In 2014 wordt het procesmodel definitief vormgegeven en krijgt het een plek binnen de organisatie.


Het optimaliseren van en continu verbeteren binnen processen wordt volgens de Demingcyclus aangepakt. Voor de belangrijkste processen zijn indicatoren vastgesteld op basis waarvan managementrapportages worden gegenereerd, zodat sturing op kwaliteit mogelijk is. Verbetermaatregelen worden ziekenhuisbreed vastgelegd en gemonitord waarmee continue verbetering is geborgd.

6.4 Informatisering en automatisering

In 2013 is gestart met de in 2012 geformuleerde prioriteiten en het ICT meerjarenbeleidsplan. In 2013 heeft het onderwerp Informatisering meer aandacht gekregen. De afdeling Business Intelligence (BI) heeft meer vorm en inhoud kregen en vervult een centrale rol in de maandelijkse managementrapportage. In februari 2013 is het digitaal aanvragen van radiologie-onderzoeken op de poliklinieken ingevoerd. In 2013 zijn de voorbereidingen gestart voor de invoering van een Elektronisch Patiëntendossier (EPD) dat in 2014 zijn beslag moet krijgen.

6.5 Samenwerking

De eisen die gesteld worden aan de kwaliteit en kosten van medisch specialistische zorg in ziekenhuizen worden steeds verder aangescherpt. Om aan de vereiste kwaliteit van zorg en behandeling te kunnen voldoen wordt medisch specialistische zorg steeds vaker een subspecialisatie, terwijl voor subspecialisatie en differentiatie een bepaalde omvang nodig is om de continuïteit te kunnen waarborgen. Tegelijkertijd creëren de druk op het macrokader zorg en de marktwerking en selectieve inkoop binnen de zorg focus op de prijs/kwaliteit verhouding van medisch specialistische zorg. Schaalvergroting is noodzakelijk om op inhoudelijk, facilitair en medisch ondersteunend gebied effectiever en efficiënter te kunnen werken. In lijn met deze ontwikkelingen heeft het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis ervoor gekozen om de bestaande samenwerking met het St. Antonius Ziekenhuis verder te intensiveren. Met de samenwerking beogen de ziekenhuizen het volgende te realiseren: • Het verbeteren van de kwaliteit, veiligheid, toegankelijkheid en doelmatigheid van de hoog complexe/laag volume zorg in de regio. • Het verbeteren van de kwaliteit, veiligheid, toegankelijkheid en doelmatigheid van de hoog volume/laag complexe zorg en van chronische zorg. • Het realiseren van een adequate en gedegen opvang in de regio van patiënten met acute problemen in een acuut zorg netwerk, waarin escalatie snel kan plaatsvinden. • Een zodanig grote adherente bevolking dat de professionele zorginhoudelijke ambities zoveel als mogelijk kunnen worden waargemaakt met behoud van doelstellingen rondom kwaliteit. Medio 2013 is een meerwaardeonderzoek gestart dat is gericht op de uitwerking van toekomstige optimalisatie (kwaliteit en doelmatigheid) van zorgverlening, waarbij wordt gekeken naar de medisch inhoudelijke meerwaarde, de financiële meerwaarde en de medisch ondersteunende meerwaarde. Het meerwaardeonderzoek heeft uitgewezen dat de doelstellingen van een bestuurlijke fusie het beste kunnen worden gerealiseerd als deze bestuurlijke fusie gepaard gaat met een verregaande zorginhoudelijke integratie. Ook staat vast dat de samenwerking op een aantal onderdelen van de backoffice aanzienlijke doelmatigheidsvoordelen kan opleveren. Medio 2013 is een Intentieverklaring tot bestuurlijke fusie getekend. In 2013 heeft de ACM haar goedkeuring voor deze voorgenomen bestuurlijke fusie verleend.


7 ONDERZOEK EN ONTWIKKELING 7.1 Onderzoek

Medisch wetenschappelijk onderzoek in het ziekenhuis betreft meestal deelname aan een multicenter onderzoek. Het medisch wetenschappelijk onderzoek wordt voor deelname lokaal getoetst. In 2013 is deelgenomen aan de volgende studies: • Use of platelet-rich plasma (PRP) as an adjunct in the treatment of complex perianal fistulas’. • Deelname aan de HEART score studie, een nieuw ontwikkeld scoremodel voor patiënten die zich presenteren met pijn op de borst op de spoedeisende hulp. • Een onderzoek naar de tevredenheid van patiënten die behandeld worden met Qutenza door verpleegkundig specialisten pijnbestrijding in opleiding. • Deelname aan de studie “ Biomarkers for differentiation subtypes of Parkinson’s desease”. • Deelname aan het onderzoek: Incas validation: pareting capacity in mothers with severe mental illness. • Deelname aan een Europese studie naar genetische determinanten van ernstige bacteriële infecties bij kinderen. Verpleegkundigen hebben gewerkt aan de volgende scripties en afstudeeronderzoeken: • Omgaan met flebitis • Klinisch redeneren in de praktijk • ELO en crisisbeheersing

7.2 Ontwikkeling 7.2.1 Ontwikkeling van medewerkers Geen ontwikkeling zonder investering in opleiding en training van medewerkers. Er is in 2013 over de gehele breedte van de organisatie aandacht besteed aan het bevoegd en bekwaam houden en het door ontwikkelen van onze medewerkers. Resultaten hiervan zijn: • In 2013 is het MD-programma voor medisch managers en clustermanagers afgerond. • Het MD-traject voor de hoofden zorggroep is gecontinueerd (tweede jaar). • Het beleid permanente educatie voor verpleegkundigen is doorontwikkeld. • Er zijn opleidingsprofielen voor diverse zorgprofessionals vastgesteld en in gebruik genomen. • Een Elektronische Leeromgeving (ELO) voor verpleegkundigen is geïmplementeerd. • Het aangeschafte kennismanagementsysteem is ingericht en zal in 2014 operationeel worden. Er is onverminderd aandacht besteed aan het bevoegd en bekwaam houden In 2013 zijn de volgende opleidingsplaatsen geboden: van diverse zorgprofessionals en de • 11 leerlingen BBL mbo verpleegkunde uitrol van trainingen ten behoeve van • 18 leerlingen Medisch Ondersteunende Opleidingen crisisbeheersing. Daarnaast zijn teams • 22 studenten Verpleegkundige vervolgopleidingen gecoacht in samenwerken en zijn • 3 studenten Master Advanced Nurse Practice individuele medewerkers gecoacht. • 4 studenten Verpleegkundige Specialisaties Verder is wederom een aantal • 3 studenten Doktersassistent. workshops ‘Praktijk ontmoet expert’ georganiseerd waarbij professionals state of the art van hun vakgebied presenteren aan collega’s uit de praktijk. Beroepspraktijkvorming Naast coördinatie, planning en procesondersteuning van de beroepspraktijkvorming is in samenwerking met Calibris een kwaliteitsmeting voor de Beroepspraktijkvorming (BPV) voor


de verpleegkundige opleidingen uitgevoerd. Op basis van de pilot met BPV plaatsen voor de bachelor opleiding medische hulpverlening is besloten hier geen vervolg aan te geven. De afdeling Automatisering is gestart met het bieden van BPV plaatsen. Voor de operatieafdeling is de opdracht ‘uitval leerlingen OK/AM’ opgestart met als doel voortijdige uitval te minimaliseren en personeel voor de arbeidsmarkt te behouden. Projecten Voor een verschillende projecten die in 2013 zijn uitgevoerd of gestart, zijn scholingsplannen ontwikkeld: • Het moderniseren en digitaliseren van de IC en CC opleidingen (uitgevoerd in 2013). • Een scholingsplan naar aanleiding van de herindeling van de kliniek (uitgevoerd in 2013). • Een scholingsplan invoering EPD (uitvoering in 2014). Interne organisatie Bij het vaststellen van de opleidingsprofielen is duidelijk geworden welke bij- en nascholingen minimaal verplicht zijn voor verpleegkundigen en zorgprofessionals. De groei van het aantal verplichte scholingen en de CAO-vergoedingsplicht heeft invloed op het beschikbare opleidingsbudget. In samenwerking met de afdeling F&C zijn de opleidingsbudgetten en -kosten voor bij- en nascholing en onkosten voor beroepsopleidingen gecentraliseerd, waardoor er sturingsinformatie beschikbaar komt. Gezien de druk op opleidingsbudgetten zijn trainingen nog meer flexibel en on the job ingezet Samenwerkingsverbanden Er wordt geparticipeerd in het Woerdens Zorg Talent, gericht op vroegtijdige promotie van zorgberoepen bij scholieren. Samenwerking is er met de volgende opleidingsinstituten: het ROC Midden Nederland, het ID College, de Hogeschool Utrecht, de Chr. Hogeschool Ede, het opleidingsinstituut UMC en de Antonius Academie. 7.2.2 Ontwikkelingen t.b.v. de organisatie De opvallendste organisatieontwikkelingen in 2013 zijn geweest: • Invoering van zorgprogramma’s bij de specialismen urologie, interne geneeskunde en gynaecologie. • Een pilot procesaudit oncologie. • Herintroductie van ontslagborden achter de bedden van de patiënt om het ontslagmanagement te verbeteren. • Analyse van (warme) bedbezetting in relatie tot de indeling van het beddenhuis (hetgeen tot een plan van interne verhuizing heeft geleid). • Aanpak van zorgprocessen om een Senior Vriendelijk Ziekenhuis te worden (hetgeen heeft geleid tot het behalen van het keurmerk). • Invoering van het digitaal aanvragen van radiologie-aanvragen op de polikliniek. • Opzetten van een afdeling Zorgadministratie met vastomlijnde taken en verantwoordelijkheden. • Inrichting van de zorgprocessen om aan de richtlijn Sedatie en/of analgesie buiten de operatiekamer te voldoen.


8

MAATSCHAPPELIJK ONDERNEMEN

Onder Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen (MVO) verstaan wij het ondernemen met verantwoordelijkheid voor de impact van de beslissingen en activiteiten op maatschappij en milieu door middel van transparant en ethisch gedrag. In 2013 behaalde het Hofpoort Ziekenhuis een tweede plaats in de Royal Haskoning MVO-benchmark. Het Hofpoort kreeg een pluim voor het goed georganiseerd uitvoeren van het MVO-beleid. Op verschillende gebieden probeert het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, naast het leveren van goede zorg in de regio, een bijdrage te leveren aan de maatschappij. Dit doet het ziekenhuis bijvoorbeeld door kennis te delen en een bijdrage te leveren aan doelen van anderen. Voorbeelden van deze activiteiten zijn voorlichtingsbijeenkomsten en workshops. Voorlichtingsactiviteiten Eén à twee keer per maand vinden in het ziekenhuis voorlichtingsactiviteiten met wisselende thema’s plaats zoals: voorlichting voor aanstaande ouders, de Wereld Parkinsondag, de Dag van de beroerte, de Bescherm je huiddag, Alzheimer van A tot Z, Look Good Feel Better (workshop voor vrouwen met kanker) en COPD. Ook nemen wij deel aan het ‘Woerdens Zorgtalent’. Dit initiatief van gemeente Woerden, Provincie Utrecht, zorgorganisaties en middelbare scholen heeft als doel om de belangstelling voor opleidingen in de zorg en de aansluiting tussen onderwijs en zorgorganisaties te vergroten. Lunchconcerten en exposities Regelmatig worden door de muziekcommissie gratis lunchconcerten georganiseerd voor belangstellenden. De musici zijn gevorderde of net afgestudeerde conservatoriumstudenten die op deze wijze podiumervaring kunnen opdoen. Zeven maal per jaar biedt het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis lokale kunstenaars de mogelijkheid te exposeren in de centrale hal. Deze exposities bestaan o.a. uit: schilderijen, foto’s en beeldhouwwerken. Specifieke bijeenkomsten voor de huisartsen en hun ondersteuners Voor de huisartsen zijn er twee dagen in het jaar waarop de 1e en 2e lijn bij elkaar komen. Verder zijn er nascholingen georganiseerd voor huisartsen, praktijkassistenten en praktijkondersteuners. Milieu Het maatschappelijk verantwoord ondernemen moet worden verankerd in alle bedrijfsprocessen van het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. Hiervoor is in 2013 onder andere een milieubeleidsplan opgesteld. Als uitgangspunt voor dit milieubeleidsplan zijn de criteria uit de Milieuthermometer genomen. De belangrijkste doelstelling van het Milieubeleidsplan is dat het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis eind 2014 moet voldoen aan de criteria van het bronzen niveau van de Milieuthermometer. Niet alleen in het milieubeleidsplan 2013 – 2015 wordt aandacht besteed aan Maatschappelijk ondernemen, ook de afdeling Inkoop heeft tot doel producten en diensten in te kopen volgens de CFC gestelde criteria van het convenant duurzaam inkopen.


9 VOORUITBLIK OP 2014 9.1 Samenwerking St. Antonius Ziekenhuis

Het jaar 2014 vormt een uitdaging voor het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis: het laatste jaar van het meerjarig hoofdlijnenakkoord, landelijk krimpende productie, selectieve inkoop en toenemend minder beschikbare middelen. Het in 2012 ingezette traject met het St. Antonius Ziekenhuis voor intensivering van de samenwerking zal in 2014 resulteren in uitgewerkte opties van verregaande zorginhoudelijke integratie. Ook de mogelijkheden voor de integratie van de backoffices wordt uitgewerkt. Medio 2014 zal worden besloten over de uiteindelijke invulling van de samenwerking.

9.2 Toekomstperspectief Arbeidsmarkt Zorg 2012-2020

Als gevolg van de recessie staat de arbeidsmarkt in de zorg minder onder druk dan in voorgaande jaren. Er kan tegenwoordig worden voorzien in voldoende en gekwalificeerd zorgpersoneel. De verwachting is echter dat wanneer de recessie voorbij is de vraag naar personeel zal aantrekken. Voor specifieke functies kan mogelijk een tekort ontstaan, daarom blijft de focus op arbeidsmarktbeleid van groot belang. Door het volgen van trends en het binden en boeien van werknemers streven we ernaar de personele bezetting te blijven aansluiten op de benodigde formatie.

9.3 De financiële risico’s en onzekerheden

De belangrijkste risico’s voor Zuwe Hofpoort Ziekenhuis liggen in de eerder beschreven onzekerheden met betrekking tot de omzetverantwoording. Bij de bepaling van de omzet zijn schattingen gemaakt ten aanzien van de geprognotiseerde schadelast 2013. Afwijkingen van de gemaakte schattingen zullen binnen de jaarrekening 2014 moeten worden verwerkt. Ook heeft een herberekening plaatsgevonden van het Transitiebedrag 2012. Het daartoe opgestelde formulier zal nogmaals door zorgverzekeraars worden beoordeeld en aansluitend zullen de daaruit afgeleide verrekenbedragen 2012 en 2013 door de NZa moeten worden vastgesteld. De intensivering door zorgverzekeraars ten aanzien van het uitvoeren van formele en materiële controles omvat het risico dat eerder verantwoorde omzetten alsnog door zorgverzekeraars worden afgewezen.

9.4 NIAZ accreditatie

In 2010 ontving het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een vierjarige vervolgaccreditatie van het Nederlands Instituut voor Accreditatie in de Zorg (NIAZ). Eind 2012 zijn de eerste voorbereidingen gestart om in 2014 wederom een ziekenhuisbrede accreditatie én een deelaccreditatie voor de oncologische zorg te behalen. Het behalen van de accreditatie toont dat de processen in het ziekenhuis op orde zijn en dat het ziekenhuis voortdurend werkt aan het verbeteren van de kwaliteit en veiligheid van de geleverde zorg in het algemeen en voor de oncologische zorg in het bijzonder.

Van 5 tot en met 8 november hebben 12 auditoren van het NIAZ en het Integraal Kankercentrum Nederland (IKNL) 57 gesprekken gevoerd en 17 werkplekbezoeken afgelegd. In totaal hebben zij circa 650 documenten van de organisatie bekeken. De focus van het auditbezoek lag op HRM en de Planning & Control-cyclus (niet-patiëntgebonden processen) en op de patiëntgebonden processen: behandeling van patiënten met een prostaatcarcinoom en een bedreigde zwangerschap /bevalling. Voor de deelaccreditatie oncologie is de oncologische zorg onder de loep genomen (o.a. de behandeling van mammacarcinoom, coloncarcinoom, longcarcinoom en prostaatcarcinoom). Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft in maart 2014 wederom het kwaliteitskeurmerk voor het hele ziekenhuis ontvangen en een deelaccreditatie voor het oncologisch proces. De accreditatie geldt voor vier jaar. In het rapport komen als sterke punten naar voren een op verbetering gerichte cultuur, een goed werkend kwaliteitssysteem en een grote betrokkenheid bij de patiënt.


9.5 Ontwikkeling zorgverzekeraars

In ons adherentiegebied zijn meerdere grote verzekeraars actief. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft met een vijftal grote verzekeraars te maken met een omzetverdeling als onderstaand. VGZ 33% Agis/Achmea 33% Multizorg 18% CZ 11% MENZIS 5% De invloed van zorgverzekeraars op de portfolio’s van de ziekenhuizen neemt toe door selectieve inkoop enerzijds en anderzijds via een gedefinieerde zorginfrastructuur voor de regio Utrecht. Door middel van deze zorginfrastructuur willen Achmea en VGZ de strategieën van de afzonderlijke ziekenhuizen aanscherpen om als kader voor de zorginkoop van de komende 3-5 jaar te dienen. Met de zorgverzekeraar vindt in dit kader een transparante communicatie plaats omtrent de voortgang van de fusiebesprekingen.

9.6 Informatisering en automatisering

De komende jaren blijft de focus van I&A liggen op de digitalisering van de zorgprocessen. In 2013 zijn de voorbereidingen getroffen voor de invoering van het Elektronisch Patiënten Dossier (EPD), dat in 2014 wordt geïmplementeerd. Na de invoering van het EPD wordt verder gebouwd aan het optimaal ondersteunen van de zorgverlener en de patiënt. Er is een kader EPD opgesteld waarin de rol van de patiënt in de digitalisering van de dossiervoering en de zorgprocessen zijn benoemd. Hieruit is een meerjarenplanning gedestilleerd met projecten waar de betrokkenheid van de patiënt deel van uitmaakt. Naast de digitalisering van het primaire proces is er de komende jaren ook aandacht voor het verder digitaliseren van de backoffice waardoor de bedrijfsvoering maximale ondersteuning kan krijgen. Ook op het terrein van HR, facilitair en inkoop staan projecten gepland. De toenemende digitalisering betekent dat de beheers- en onderhoudsorganisatie mee moet groeien. Mede de invoering van het EPD maakt dat binnen I&A de kennis en bekwaamheden op peil moeten worden gebracht en gehouden om de zorgorganisatie zo optimaal mogelijk te kunnen blijven ondersteunen. Daarnaast is opleiding noodzakelijk vanwege de toenemende eisen die door IGZ worden gesteld aan ICT in de zorg. De ICT-systemen worden gezien als een medisch hulpmiddel dat afdoende moet worden getest alvorens het in gebruik mag worden genomen. Dit stelt toenemende organisatorische eisen aan de leverancier én aan de interne beheersorganisatie. Voor al deze onderwerpen is een goede onderliggende infrastructuur nodig. Deze infrastructuur zal ook in de komende tijd moeten voorzien in een goed beveiligde en bedrijfszekere omgeving. Standaardisatie, beveiliging, regelgeving en noodprocedures zijn daarbij belangrijke aandachtsgebieden. De ingezette trajecten van de afgelopen jaren hebben geleid tot aantoonbare verbeteringen en vragen ook de komende jaren veel aandacht. Door te blijven investeren in verbetertrajecten neemt de kwaliteit van de geboden zorg toe.



Jaarrekening 2013 Zuwe Hofpoort Ziekenhuis


INHOUDSOPGAVE

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.7 5.1.8 5.1.10 5.1.11

Pagina

Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht financiële vaste activa Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013

5.2 Overige gegevens 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 5.2.3 Resultaatbestemming 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 5.2.5 Controleverklaring

Jaarrekening | 2

4 5 6 7 16 28 29 30 32

42 42 42 42 42

5.1 JAARREKENING 2013

Jaarrekening | 3

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis

5.1 JAArrEKENING 2013 5.1.1 BALANS PEr 31 dECEMBEr 2013 (na resultaatbestemming)

ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

0 62.957.400 3.268.925 66.226.325

0 67.135.794 5.202.544 72.338.338

4 5

1.578.927 -3.313.656

1.558.125 -17.260.446

6 7 8 9

1.093.043 20.748.646 0 13.322.573 33.429.533

2.779.711 48.309.651 0 4.627.210 40.014.251

99.655.858

112.352.589

31-dec-13 €

31-dec-12 €

45 18.318.803 -311.215 18.007.633

45 16.364.974 -311.215 16.053.804

0 3.042.211

0 2.226.954

ACTIvA vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa ToTAAL ACTIvA ref.

PASSIvA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

10

voorzieningen Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen

11

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

12

42.266.387

28.375.929

6 13

0 36.339.627

12.969.382 52.726.520

99.655.858

112.352.589

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden ToTAAL PASSIvA

Jaarrekening | 4

Pagina 4 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.2 rESULTATENrEKENING ovEr 2013 ref.

2013 €

2012 €

16 17

354.780 1.497.329

1.353.406 1.611.130

18 19 20

55.028.705 8.737.303 2.367.989

22.718.772 42.910.963 -1.888.710

21 22

1.342.550 13.049.637

836.654 13.392.811

82.378.293

80.935.026

23

42.962.797

44.904.785

24 25 26 27

0 6.656.016 0 28.642.515

0 6.499.892 0 26.934.802

Som der bedrijfslasten

78.261.327

78.339.479

BEdrIJFSrESULTAAT

4.116.966

2.595.547

-2.163.137

-2.419.419

1.953.829

176.128

0 0 0

0 0 0

1.953.829

176.128

Toevoeging aan: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves

2013 €

2012 €

1.953.829 0

176.128 0

ToTAAL vAN dE rESULTAATBESTEMMING

1.953.829

176.128

BEdrIJFSoPBrENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEdrIJFSLASTEN: Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten

28

rESULTAAT UIT GEwoNE BEdrIJFSUIToEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

29 29

rESULTAAT BoEKJAAr rESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Jaarrekening | 5

Pagina 5 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.3 KASSTrooMovErZICHT ovEr 2013 ref. Kasstroom uit operationele activiteiten

€

Bedrijfsresultaat 6.656.016 815.257

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. Banken)

7.471.273

2.595.547 6.499.892 -32.937

-20.802

120.685

-13.946.790 27.561.005 -11.282.714 2.783.236

21.517.504 -20.783.900 2.173.004 2.911.289

5.093.935 16.682.174

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 167.688 -2.513.271 182.446

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-2.163.137

2012 €

€

4.116.966

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

Ontvangen interest Betaalde interest Overige financiële baten

2013 €

6.466.955

5.938.582 15.001.084

41.426 -2.648.547 192.169

14.519.037

-2.414.953 12.586.131

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa (Des)investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Nieuw opgenomen leningen Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

-2.481.203 3.581 0 0

-4.050.546 920.773 0 0

1.933.620 0 0 0

-399.261 0 448.613 0 -544.002

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-3.080.421

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

21.351.750 -26.631.422

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen

Jaarrekening | 6

21.351.750 -26.630.324 -5.279.672

-5.278.574

8.695.363

4.227.136

4.627.210 13.322.573

400.074 4.627.210

8.695.363

4.227.136

Pagina 6 van 43


5.1.4 GroNdSLAGEN vAN wAArdErING EN rESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens De statutaire en feitelijke vestigingsplaats van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is Woerden. De stichting exploiteert buitenpoliklinieken in Mijdrecht en Vleuten (Leidsche Rijn) De belangrijkste activiteit van de stichting is de exploitatie van het ziekenhuis met buitenpoliklinieken. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. en Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 665 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. De strekking van de controleverklaring door de landelijke omzetproblematiek (verklaring met beperking) leidt tot een "breach" van de bankovereenkomsten. Voor de gevolgen van deze problematiek is een waiver van bankiers terzake verkregen, zodat mede op basis hiervan de jaarrekening opgesteld is op basis van continuïteit.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van de waardering van Onderhanden Zorgproducten. Op basis van de Handreiking Omzetverantwoording 2013 is de waardering gebaseerd op de opbrengstwaarde van de afgeleide zorgproducten. De wijziging van waardering heeft een effect van € 2.153.516. In verband met de onderliggende systeemwijziging is dit effect verwerkt in de positie van het Eigen Vermogen per 31 december 2012.

Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Consolidatie De jaarrekening betreft de enkelvoudige jaarrekening van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. In de jaarrekening 2012 werden de financiële effecten van de activiteiten van RPCW toegevoegd binnen de jaarrekening van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 is dit beëindigd en is de dekkingsbijdrage in verband met de RPCW activiteiten verantwoord onder de overige opbrengsten. De vergelijkende cijfers 2012 zijn hierop aangepast. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een 100% deelneming in Zuwe Apotheek b.v. In Zuwe Apotheek b.v. vinden geen operationele activiteiten plaats en om die reden heeft geen consolidatie plaatsgevonden.

Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen evenals de deelnemingen toegelicht onder de toelichting op de financiële vaste activa worden aangemerkt als verbonden partij. De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die allen niet zijn geconsolideerd: • Maartenskliniek Woerden b.v. • Zuwe Apotheek b.v. • Zuwe Apotheek c.v. • Samenwerkingsverband met Altrecht in maatschap RPCW

Jaarrekening | 7

Pagina 7 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.4 GroNdSLAGEN vAN wAArdErING EN rESULTAATBEPALING Landelijke onzekerheden met betrekking tot omzetverantwoording 2013

Handreiking omzetverantwoording: systeemcomplexiteit leidt tot generieke onzekerheden

Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gevolgd zoals opgenomen in de handreikingen omzetverantwoording die over 2013 door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld. Evenals in 2012 is door de systeemcomplexiteit en landelijke problematiek sprake van onzekerheden in de omzetverantwoording 2013 van alle algemene ziekenhuizen en UMC’s. Een groot deel van deze problematiek heeft betrekking op normonduidelijkheid in registratie- en declaratieregels.

Oorzaak en achtergrond systeemcomplexiteit

De onzekerheden waarvan sinds 2012 sprake is worden veroorzaakt door de gelijktijdige invoering van prestatiebekostiging, DOT-productstructuur en nieuwe wijze van contracteren met zorgverzekeraars. Diverse van de in 2012 gesignaleerde problemen rond de omzetverantwoording gelden nog steeds, werken door of zijn doorontwikkeld in 2013 en geven aanleiding tot nieuwe of gecontinueerde onzekerheden in de verantwoording en in de interne controle over 2013. Deze onzekerheden doen zich voor in combinatie met deels open normen voor registratie en facturatie die gedurende en na afloop van het boekjaar met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgever en intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren door de betrokken zorgverzekeraars. Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is praktisch niet mogelijk en de consequenties zijn niet in alle gevallen betrouwbaar in te schatten. Deze onzekerheden in de opbrengstverantwoording worden, in tegenstelling tot vorig jaar, in belangrijke mate niet meer gedempt door de werking van het transitiesysteem, aanneemsommen en het ruim overschrijden van plafonds (indien van toepassing). Vanuit bovenstaande zijn diverse risico’s en onzekerheden geïdentificeerd. De Raad van Bestuur van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft naar beste weten schattingen opgesteld, maar constateert dat het risico van de omzetbepaling door de landelijke situatie inherent voor 2013 een hoger risico kent dan normaal, hetgeen kan leiden tot bijstellingen van de omzet in 2014 of later met mogelijke nagekomen baten en lasten en/of verschuivingen in omzetcategorieën tot gevolg. Dit geldt temeer daar zorgverzekeraars en NZa niet reeds voor de vaststelling van de jaarrekening 2013 zekerheid hebben gegeven over het transitiebudget zoals verwerkt in de jaarrekening 2012 en herrekend en verwerkt in de jaarrekening 2013. Definitieve vaststelling van de transitiebekostiging zal conform de landelijke procedures in 2014 plaats vinden. Onderstaand wordt de instelling specifieke relevantie van de landelijke onzekerheden voor de jaarrekening 2013 van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis toegelicht.

Terugwerkende kracht aanpassingen

De registratiebepalingen bevatten diverse open normen, die gedurende en na afloop van het boekjaar nader zijn geduid door de regelgever/toezichthouder (‘verboden/toegestaan combinatielijst’ d.d. juni 2013) en ‘Toelichting regelgeving MSZ’ door de NZa d.d. 21 februari 2014 (kenmerk: CI/14/3c). Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is in veel gevallen onmogelijk omdat de interne organisatie hierop niet was ingericht. Waar herstel mogelijk was, is dit gecorrigeerd en verwerkt in de jaarrekening 2013. Waar herstel niet mogelijk is, heeft Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een inschatting gemaakt voor de gevolgen van het niet (kunnen) voldoen van de ziekenhuizen en UMC’s aan de registratie- en declaratieregels. Deze inschatting is vooral gebaseerd op de uitgevoerde steekproef rond de juistheid van de declaraties en een impactanalyse naar aanleiding van de verboden-toegestaanlijst en de per 21 februari 2014 via een afzonderlijke circulaire gepubliceerde registratieregels .

Waardering Onderhanden Werk

De waardering van het Onderhanden werk DBC Zorgproducten per 31-12-2011 en 1-1-2012 evenals per 31-122013 onder invloed van de overgang naar DOT en impact op de transitiebepaling bevat inherente onzekerheden, mede in relatie tot contracteringsafspraken, in de registratie en waardering. Zoals hierboven aangegeven heeft waardering van Onderhanden Werk met ingang van het boekjaar 2013 plaatsgevonden op basis van de opbrengstwaarde van de afgeleide zorgproducten.

Jaarrekening | 8

Pagina 8 van 43


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Materiële en formele controles en Antonius‐onderzoek

Mede naar aanleiding van het door de NZa uitgevoerde onderzoek bij St Antonius ziekenhuis zijn door de zorgverzekeraars intensievere materiële en formele controle in het vooruitzicht gesteld. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft hierop een impactanalyse uitgevoerd op de declaraties over 2012 en 2013. Daaruit wordt een beperkte risico-omzet benoemd (4%). Dit beperkte risico heeft geen nadere impact op het resultaat van de Stichting over 2013, aangezien het berekende risico wordt afgedekt door de verwerkte nuancering op omzetten in verband met de overschrijding van de schadelast over 2012 en 2013.

Vaststelling verrekenbedragen 2012 en 2013

In de aanloop naar het eindmodel van prestatiebekostiging per 2015 is voor 2012 het transitiemodel prestatiebekostiging van toepassing. Met betrekking tot dit transitiemodel heeft binnen de jaarrekening 2012 verwerking plaatsgevonden van het schaduwbudget en de dekking van het schaduwbudget. Daaruit is een voorlopig transitiebedrag bepaald, waarvan de voorlopige verrekenbedragen 2012 en 2013 zijn afgeleid. Het door de Stichting in 2013 ingediende Transitieformulier is beoordeeld door een centrale ZN commissie, alsmede door de NZa. Op het ingediende schaduwbudget zijn door de ZN commissie en NZa beperkte mutaties aangebracht (ca -€ 200k). De Stichting heeft daartegen bezwaar aangetekend bij de NZa, waarop ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening nog geen inhoudelijke reactie is ontvangen. Conform de richtlijnen heeft binnen het kader van opstelling van de jaarrekening 2013 een herrekening plaatsgevonden van het schaduwbudget 2012 en de dekking van dat schaduwbudget. Het herrekende schaduwbudget 2012 is vrijwel gelijk aan hetgeen in 2013 is ingediend. Vooral vanwege een sterke overschrijding van de afgesproken schadelast 2012 is de dekking van het schaduwbudget aanmerkelijk verlaagd en het transitiebedrag navenant verhoogd. De vordering per 31 december 2013 uit hoofde van de verrekenbedragen 2012 en 2013 is verwerkt tot een totaalbedrag van ca € 800k. Het per 1 juni 2014 in te dienen Formulier Transitiebedrag 2012 zal nader door de gezamenlijke zorgverzekeraars worden beoordeeld en aansluitend vindt vaststelling plaats door de NZa van het transitiebedrag 2012 en daarvan afgeleid de verrekenbedragen 2012 en 2013.

Prognose schadelast 2013

Met de zorgverzekeraars is onderhandeld over het totaal van de zorginkopen voor het jaar 2013. Dit heeft geresulteerd in een aanneemsom met zorgverzekeraar Achmea en zorgkostenplafonds met de overige zorgverzekeraars. Binnen Sichting Zuwe Hofpoort is in de loop van 2013 een prognosemodel ontwikkeld, met behulp waarvan het verwachte niveau van de totale zorgproductie voor het schadelastjaar 2013 kan worden gemonitord (totaal van de in 2013 en 2014 gedeclareerde bedragen uit hoofde van de in 2013 geopende zorgproducten). Op basis van een per balansdatum verwachte overschrijding van de totale schadelast 2013 heeft nuancering op de gerealiseerde zorgomzet 2013 plaatsgevonden tot een bedrag van ca € 3.000k). Gelet op de hierboven uiteengezette onzekerheden met betrekking tot de in 2013 gerealiseerde omzetten, alsmede op de geprognostiseerde omzetten in 2014 voor in 2013 geopende zorgproducten is de verantwoording van de omzet 2013 omgeven door onzekerheid met mogelijke afwijkingen naar beneden en naar boven.

Afwikkeling FB

Ultimo 2011 is de Functionele Budgetteringssystematiek afgeschaft en de prestatiebekostiging ingevoerd. Op de reguliere wijze is de opbrengstverrekening 2011 op basis van de nacalculatie 2011 uitgevoerd. Daarmee is het FB systeem nog niet definitief afgerond. Mutaties in eerdere vastgestelde budgetten kunnen nog plaatsvinden in verband met de lopende bezwaarprocedures (overigens niet van toepassing voor Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis). Opbrengsten ter dekking van de onderliggende budgetten kunnen nog muteren doordat (nog uit te voeren) controles door verzekeraars leiden tot correcties. Voor deze verrekening is nog niets geregeld. Er zal besluitvorming moeten plaatsvinden over de wijze waarop thans bestaande balansposities op de post Vorderingen uit hoofde van financieringstekort zullen worden afgewikkeld. Per 31 december 2013 omvat betrokken balanspositie een vordering van per saldo € 260.611.

Jaarrekening | 9

Pagina 9 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.4 GroNdSLAGEN vAN wAArdErING EN rESULTAATBEPALING

Garantieregeling kapitaallasten

In het kader van de transitie naar het systeem van prestatiebekostiging is een garantieregeling kapitaallasten (2011-2016) beschikbaar gesteld. Door Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is vastgesteld dat de stichting niet in aanmerking komt voor compensatie van kapitaallasten uit hoofde van deze regeling.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. In 2013 zijn geen bijzondere waardeverminderingen van toepassing. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Als gevolg van de gewijzigde bekostiging heeft Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een inschatting gemaakt van de verwachte economische levensduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft geen aanleiding gegeven tot aanpassing van de afschrijvingstermijn van gebouwen. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2 - 2,5%. • Machines en installaties : 5 -10%. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 10%. • Kosten oprichting en uitgifte van aandelen : 10%. • Kosten van onderzoek en ontwikkeling : 10%. • Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom : 10%. • Kosten van goodwill die van derden is verkregen : 10%. Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om de verkoop te realiseren.

Jaarrekening | 10

Pagina 10 van 43


5.1.4 GroNdSLAGEN vAN wAArdErING EN rESULTAATBEPALING Indicaties die tot een impairment toetsing aanleiding geven, zijn: Extern: a. gedurende de verslagperiode zijn er duidelijke aanwijzingen dat de reële waarde van een actief beduidend meer is gedaald dan verwacht zou mogen worden op basis van het verstrijken van de tijd of normaal gebruik; b. belangrijke veranderingen met een nadelig effect op de rechtspersoon hebben zich in de verslagperiode voorgedaan of zullen zich in de nabije toekomst voordoen op het terrein van techniek, markt, economie of wettelijke verplichtingen in de omgeving waarin de rechtspersoon actief is dan wel in de markt waaraan een actief dienstbaar is; c. marktrentes of andere marktrentabiliteitseisen op investeringen zijn de afgelopen periode gestegen en beïnvloeden naar verwachting de disconteringsvoet en daarmede in belangrijke mate de realiseerbare waarde; en d. de boekwaarde van de netto activa van de rechtspersoon is hoger dan de reële waarde van het uitstaande aandelenkapitaal. (kleine rechtspersonen zijn vrijgesteld voor de toelichtingsvereisten onder punt d.) Intern: a. er zijn duidelijke aanwijzingen van economische veroudering van of fysieke schade aan een actief; b. belangrijke veranderingen met een nadelig effect op de rechtspersoon hebben zich in de verslagperiode voorgedaan of doen zich naar verwachting in de nabije toekomst voor in de mate waarin of de manier waarop een actief wordt gebruikt of naar verwachting zal worden gebruikt. Deze veranderingen omvatten plannen tot beëindiging of herstructurering van de activiteiten waartoe een actief behoort dan wel het afstoten daarvan op een eerdere datum dan verwacht; en c. er zijn duidelijke aanwijzingen vanuit interne rapportages die aantonen dat de economische prestaties van een actief beduidend minder zijn of zullen zijn dan verwacht.

De voor Stichting Zuwe Hofpoort in 2013 uitgevoerde bedrijfswaardetoets geeft geen aanleiding tot een bijzondere waardevermindering. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd en wordt ter grootte van het negatieve vermogen een voorziening gevormd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. De grondslagen voor overige financiële vaste activa zijn opgenomen onder het kopje Financiële Instrumenten. Dividenden worden verantwoord in de periode waarin zij betaalbaar worden gesteld. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende post. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten.

Jaarrekening | 11

Pagina 11 van 43


5.1.4 GroNdSLAGEN vAN wAArdErING EN rESULTAATBEPALING

Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Deze worden door de instelling gescheiden van het basiscontract en apart verantwoord indien de economische kenmerken en risico’s van het basiscontract en het daarin besloten derivaat niet nauw verwant zijn, indien een apart instrument met dezelfde voorwaarden als het in het contract besloten derivaat aan de definitie van een derivaat zou voldoen en het gecombineerde instrument niet wordt gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening. Financiële instrumenten, inclusief de van de basiscontracten gescheiden afgeleide financiële instrumenten, worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien instrumenten niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening, maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering. In contracten besloten financiële instrumenten die niet worden gescheiden van het basiscontract, worden verwerkt in overeenstemming met het basiscontract. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd.

Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis handelt niet in deze financiële derivaten en te beperken. heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt tebeperken. kostprijs. De De waardering van afgeleide financiële instrumenten (‘derivaten’) vindt plaats tegen geamortiseerde kostprijs Het past van kostprijshedge-accounting toe. sluit SWAP's af instrument om renterisico's af te van dekken. wijzeziekenhuis van verwerking waardeveranderingen van hetZij afgeleide financieel is afhankelijk of er De fixatiedata voor de variabeleen vasterenteperioden zijn voor de totale met het afgeleide financiële instrument hedge accounting wordt toegepast of niet.looptijd vastgelegd, waarbij de renteperioden een kwartaal omvatten. Het ziekenhuis past kostprijshedge-accounting toe. Zij sluit SWAP’s af om renterisico’s af te dekken. De Het beleid voor daarbij is dat zowel als SWAP beide worden aangehouden tot het einde van de de looptijd. Zij fixatiedata de variabeleen lening vasterenteperioden zijn voor de totale looptijd vastgelegd, waarbij worden gezieneen en behandeld als één geheel, ergo als (per saldo) een langlopende lening met een vaste rente. renteperioden kwartaal omvatten. Het beleid daarbij is dat zowel lening als SWAP beide worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Zij Op het moment van aangaan als vanéén eengeheel, hedge-relatie, dit door hetlanglopende ziekenhuis gedocumenteerd. De rente. effectiteit worden gezien en behandeld ergo alswordt (per saldo) een lening met een vaste van de hedge wordt middels de critcal match methode beoordeeld. Per kwartaal en op jaarbasis wordt beoordeeld of devan leningsbedragen en aflossingschema's van SWAP's en onderliggende lening gelijk Op het moment aangaan van een hedge-relatie, wordt ditde door het ziekenhuis gedocumenteerd. De lopen. effectiteit van de hedge wordt middels de critcal match methode beoordeeld. Per kwartaal en op jaarbasis wordt beoordeeld of de leningsbedragen en aflossingschema’s van de SWAP’s en onderliggende lening gelijk lopen. Als de leningsbedragen en aflossingschema's niet gelijk lopen (ineffectiviteit), dan wordt het verschil berekend tussen de reële waarde en lening en de reële waarde van de SWAP. Een eventueel ten laste Als de leningsbedragen aflossingschema’s niet gelijk lopen (ineffectiviteit), dan negatief wordt hetverschil verschilwordt berekend van het resultaat gebracht. tussen de reële waarde lening en de reële waarde van de SWAP. Een eventueel negatief verschil wordt ten laste

van het resultaat Stichting Hofpoortgebracht. Ziekenhuis loopt renterisico over de rentedragende vorderingen (met name onder financiële vaste activa, effecten en liquide middelen) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden (waaronder Stichting Hofpoort Ziekenhuis loopt renterisico over de rentedragende vorderingen (met name onder financiële schulden aan kredietinstellingen). vaste activa, effecten en liquide middelen) en rentedragende langlopende en kortlopende schulden (waaronder schulden aan kredietinstellingen). Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt Stichting Hofpoort Ziekenhuis risico ten aanzien van toekomstige kasstromen; met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Stichting Voor vorderingen en risico's schulden metdevariabele renteafspraken Stichting Hofpoort Ziekenhuis risico ten aanzien Hofpoort Ziekenhuis over reële waarde als gevolg loopt van wijzigingen in de marktrente. van toekomstige kasstromen; met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Stichting Hofpoort Ziekenhuis risico’s over de reële waarde als gevolg van wijzigingen in de marktrente. Met betrekking tot de vorderingen worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Met betrekking tot de vorderingen worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd. Met betrekking tot bepaalde variabelerentende schulden (schulden aan kredietinstellingen) heeft Stichting Met betrekking tot bepaalde variabelerentende schulden aanontvangt kredietinstellingen) Hofpoort Ziekenhuis renteswaps gecontracteerd, zodat zij(schulden vaste rente en variabeleheeft renteStichting betaalt. Hofpoort Ziekenhuis renteswaps gecontracteerd, zodat zij vaste rente ontvangt en variabele rente betaalt.

Jaarrekening | 12

Pagina 12 van 43


5.1.4 GroNdSLAGEN vAN wAArdErING EN rESULTAATBEPALING Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Onderhanden werk uit hoofde van DBC-zorgproducten Het onderhanden werk uit hoofde van DBC-zorgproducten wordt gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de afgeleide zorgproducten voor de per 31 december 2013 openstaande zorgproducten. Op het onderhanden werk worden de van verzekeraars ontvangen voorschotten in mindering gebracht. Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Effecten Effecten opgenomen onder vlottende activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs of lagere marktwaarde. Deze effecten worden aangemerkt als zijnde aangehouden voor handelsdoeleinden. Waardeveranderingen van deze effecten worden verwerkt in de resultatenrekening. Indien de marktwaarde van effecten niet betrouwbaar kan worden vastgesteld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. De niet-beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. De gehanteerde disconteringsvoet is 4%. Het effect van de discontering is ca € 0,5 miljoen. Ten opzichte van vorig jaar is de disconteringsvoet niet gewijzigd. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde.

Jaarrekening | 13

Pagina 13 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.4 GroNdSLAGEN vAN wAArdErING EN rESULTAATBEPALING Voorziening PLB overgangsregeling De voorziening PLB overgangsregeling betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk levensfase budget kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PLB-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 55-jarige leeftijd. Voorziening jubileumverplichtingen De voorziening jubileumverplichtingen betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen en de uitkering bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren uitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening organisatiewijziging De voorziening organisatiewijziging betreft een voorziening voor toekomstige uitkeringen en suppleties uit hoofde van de in voorgaande jaren doorgevoerde organisatiewijziging en de daaruit voortvloeiende functiewijzigingen voor enkele medewerkers. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren uitkeringen en suppleties. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.

Voorziening Zuwe Culinair De voorziening Zuwe Culinair betreft een voorziening voor toekomstige verplichtingen aan voormalig medewerkers van Zuwe Culinair. Deze activiteit werd in 2012 beëindigd. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening Zuwe Apotheek b.v. De voorziening Zuwe Apotheek b.v. betreft een voorziening ter grootte van het negatief vermogen van de betrokken deelneming per 31 december 2013. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

Jaarrekening | 14

Pagina 14 van 43


5.1.4 GroNdSLAGEN vAN wAArdErING EN rESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Zuwe Hofpoort Ziekenhuis. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn (PFWZ). Zuwe Hofpoort Ziekenhuis betaalt hiervoor premies waaraan zowel de werkgever als de werknemer bijdragen. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand ultimo 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren (dekkingsgraad ultimo maart 2014: 109%). Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuisheeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de stichting zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt 5.1.4.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Kasstromen uit financiële afgeleide instrumenten die worden verantwoord als reëlewaarde-hedges of kasstroomhedges worden in dezelfde categorie ingedeeld als de kasstromen uit de afgedekte balansposten. Kasstromen uit financiële derivaten waarbij hedge accounting niet langer wordt toegepast, worden consistent met de aard van het instrument ingedeeld, vanaf de datum waarop de hedge accounting is beëindigd.

Jaarrekening | 15

Pagina 15 van 43


5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS 1. Immateriële vaste activa Per balansdatum beschikt de instelling niet over immateriële vaste activa. 2. Materiële vaste activa 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

21.344.425 426.175 28.165.325 994.760 12.026.715

19.738.281 546.084 31.875.022 2.949.692 12.026.715

Totaal materiële vaste activa

62.957.400

67.135.794

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

67.135.794 2.481.203 0 6.656.016 0 0 3.581

70.520.280 4.036.179 0 6.499.892 0 0 920.773

Boekwaarde per 31 december

62.957.400

67.135.794

De specificatie van de materiële vaste activa is als volgt:

Het verloop van de materiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7.

Afschrijvingen en gebruiksduur Als gevolg van de gewijzigde bekostiging heeft Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in 2012 een inschatting gemaakt van de te verwachten economische levensduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft niet geleid tot aanpassing van de afschrijvingstermijnen van de betrokken activa. Ook voor 2013 is hiertoe geen aanleiding. Bedrijfswaarde Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft voor het ziekenhuis een bedrijfswaardeberekening opgesteld. De uitkomsten van de bedrijfswaardeberekening zijn sterk afhankelijk van veronderstellingen over de uitwerking van het overgangsregime, de groei van de productie en disconteringsvoeten die mede afhankelijk zijn van de toekomstige financiering en bekostiging. De bedrijfswaardeberekeningen geven aan dat de bandbreedte van uitkomsten zeer groot kan zijn. De berekende opbrengstwaarde is hoger dan de boekwaarde eind 2013. Derhalve ontbreekt de noodzaak van een bijzondere waardevermindering. Een eventuele afwijking van de verwachtingen kan mogelijk een substantiële impact hebben op de vermogenspositie van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis in de toekomst, zowel voor het beeld van resultaat en vermogen in de onderhavige jaarrekening als in toekomstige jaren. Een dergelijke afwijking zal, voorzover aan de orde, worden verwerkt in het jaar dat deze voldoende betrouwbaar kan worden bepaald.

Jaarrekening | 16

Pagina 16 van 43


5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS De Zorgpassage is gewaardeerd tegen actuele waarde. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een specifieke bedrijfswaardetoets op de Zorgpassage uitgevoerd, die heeft uitgewezen dat de contante waarde van de toekomstige opbrengsten leidt tot een hogere waarde dan de thans gepresenteerde boekwaarde. Er dient derhalve geen herwaardering plaats te vinden. De uitgangspunten die hierbij gehanteerd zijn, zijn: - Voortzetting van huidige huurovereenkomsten met een gemiddelde huurindexatie van 2,5% - Verwerking van leegstandsrisico van 5% van de bruto huuropbrengsten - Disconteringsvoet van 6% Indien in de toekomst deze uitgangspunten wijzigen, zal dit zijn effect hebben op de bedrijfswaarde van de Zorgpassage. Aan ABN-AMRO en ING bank gezamenlijk is een krediethypotheek op de onroerende zaak te Woerden aan Polanerbaan 2 verstrekt tot een bedrag van € 50 miljoen. 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Deelnemingen in groepsmaatschappijen Overige deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen (overige deelnemingen) Vordering op grond van compensatieregeling Overige vorderingen

753.721 0 0

574.438 0 0

2.248.391 0 266.813

4.405.933 0 222.173

Totaal financiële vaste activa

3.268.925

5.202.544

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

€

Boekwaarde per 1 januari 2013

5.202.544

Bij: kapitaalstorting Bij: resultaat deelnemingen Bij: verstrekte leningen Af: ontvangen aflossing leningen Af: waardeverminderingen

0 224.397 28.330 -2.186.346 0

Boekwaarde per 31 december 2013

3.268.925

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de finaciële vaste activa wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8.

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een 30% deelneming in het aandelenkapitaal van Maartenskliniek Woerden b.v. Het resultaat van deze deelneming 2013 is gebaseerd op een laatste prognose van het resultaat van deze deelneming. Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft een 100% deelneming in het aandelenkapitaal van Zuwe Apotheek b.v. Het eigen vermogen van deze deelneming bedraagt ultimo 2013 € 109.012 negatief. De waarde van deze deelneming is gepresenteerd onder Voorzieningen. Het resultaat uit de deelneming in 2013 bedraagt € 103.752. negatief (betreft jaren 2010 tm 2013). Gelet op het beperkte belang van deze deelneming is deze niet in de consolidatie opgenomen.

Jaarrekening | 17

Pagina 17 van 43


5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS Zuwe Hofpoort Ziekenhuis neemt voor een aandeel van 1/15 deel in Zuwe Apotheek c.v. In deze C.V. is door Zuwe Hofpoort Ziekenhuis een bedrag van € 30.000 ingebracht. De aansprakelijkheid blijft beperkt tot het ingebrachte kapitaal. De waarde van de C.V. is vastgesteld conform de stand van het vermogen per 31 december 2012 ad € 23.310. Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is lid van de Onderlinge Waarborgmaatschappij Medirisk. Vanaf 2010 zijn er kapitaalstortingen geweest, waarvoor Zuwe Hofpoort Ziekenhuis aandelen heeft verkregen. De waarde van de aandeelhoudersrekening en waarborgrekening bedraagt per 31 december 2013 in totaal 109.266. De vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen bestaan geheel uit vorderingen op Maartenskliniek Woerden; het betreft een langlopende geldlening ad € 594.600, alsmede een vordering uit hoofde van een rekening courantverhouding met een saldo ultimo 2013 ad € 1.653.791. Onder de overige vorderingen is een lening aan de maatschap Fysiotherapie ad € 121.519 opgenomen, een in 2010 verstrekte lening aan het Instituut voor Slaapgeneeskunde ad € 100.180, alsmede de stand van de ledenrekening Medirisk ad € 45.114.

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden:

1.315.643 0 0 263.284

1.259.151 0 0 298.974

Totaal voorraden

1.578.927

1.558.125

31-dec-13 €

31-dec-12 €

9.597.373 -12.911.029 0

10.574.024 -27.834.470 0

-3.313.656

-17.260.446

5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt: Onderhanden werk DBC-zorgproducten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden werk Totaal onderhanden werk

Toelichting: In de jaarrekening 2012 heeft waardering van onderhanden DBC-zorgproducten plaatsgevonden op basis van kostprijs van de onderliggende verrichtingen. In de jaarrekening 2013 is de waardering gebaseerd op de opbrengstwaarde van de afgeleide zorgproducten. Deze systeemwijziging in waardering onderhanden werk heeft een impact van € 2.153.516 en is verwerkt in het eigen vermogen ultimo 2012. De systeemwijziging heeft geen invloed gehad op het resultaat in 2013.

Jaarrekening | 18

Pagina 18 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS 6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

260.611 832.432 0

2.779.711 0 0

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

1.093.043

2.779.711

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 2. Schulden uit hoofde van transitieregeling 3. Schuld uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 2013 4. Schulden uit hoofde van honorariumplafond 5. Schulden uit hoofde van macrobeheersinstrument

0 0 0 0 0

11.080.672 1.888.710 0 0 0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

0

12.969.382

2012 €

totaal € -8.883.961 583.000 0 -8.300.961

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling 3. Vordering uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 2013

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort resp. financieringsoverschot

Zuwe Hofpoort ziekenhuis RPCW

t/m 2009 € -10.814.632 0

2010 € 2.196.711 0

2011 € -266.040 0

583.000

Saldo per 1 januari

-10.814.632

2.196.711

-266.040

583.000

6.118.980 4.716.545 -20.890 -3

-6.118.980 3.922.269

Correctie betalingen in 2010 Correctie betalingen in 2011 Verschuiving budgetcorrectie 2009 Budgetcorrecties ziekenhuis Budgetcorrecties RPCW Aanpassing overlooop DBC's 2011 Betalingen/ontvangsten ziekenhuis Betalingen/ontvangsten RPCW Subtotaal mutatie boekjaar

10.814.632

-2.196.711

526.651

-594.274 -583.000

0 0 0 -311.132 11.274 398.595 9.057.109 -594.274 8.561.572

Saldo per 31 december

0

0

260.611

0

260.611

Stadium van vaststelling (per erkenning): Zuwe Hofpoort ziekenhuis RPCW

c c

c c

c c

nvt c

-8.638.814 20.890 -311.129 398.595 9.057.109

11.274

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Jaarrekening | 19

Pagina 19 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS

Het financieringsresultaat tot en met 2012 is als volgt gepresenteerd: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-13 €

31-dec-12 €

260.611 0 260.611

2.779.711 11.080.672 -8.300.961

Toelichting: Vanaf 2012 is het verplicht om onderscheid te maken tussen een vordering en een schuld uit hoofde van het financieringstekort. Deze mogen niet meer gesaldeerd worden, maar dienen gesplitst gepresenteerd te worden onder respectievelijk de vorderingen en de kortlopende schulden. Specificatie vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling De specificatie is als volgt: Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) Af: Opbrengsten ter dekking van schaduwbudget (inclusief overloop DBC 2011) Transitiebedrag

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van transitieregeling - schulden uit hoofde van transitieregeling Het verrekenbedrag heeft betrekking op: 2012 95% 2013 70%

2013 €

2012 €

42.459.493 41.954.989 504.504

42.475.126 44.463.242 -1.988.116

31-dec-13 €

31-dec-12 €

832.432 0 832.432

0 1.888.710 -1.888.710

479.279 353.153

Toelichting: De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur Medisch Specialistische Zorg (NR/CU-208) dat een instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur Medisch Specialistische Zorg op als afzonderlijke post in de balans. Het herijkte schaduwbudget 2012 is gebaseerd op het voorlopige schaduwbudget 2012 (verwerkt in jaarrekening 2012). Dit voorlopige schaduwbudget 2012 is beoordeeld door een centraal beoordelingsteam namens zorgverzekeraars en aansluitend voorlopig vastgesteld door de NZa. Het herijkte schaduwbudget 2012 zal nog door de zorgverzekeraars worden vastgesteld. Het herijkte schaduwbudget 2012, alsmede de opbrengsten ter dekking daarvan zijn opgesteld conform de door NVZ en NFU opgestelde Handreiking omzetverantwoording 2013, vastgesteld in het Bestuurlijk Overleg d.d. 13 februari 2014.

Specificatie schulden uit hoofde van honorariumplafond

In € Lokaal omzetplafond -/- gedeclareerd -/- mutatie Onderhanden werk Saldo in balans (schuld)

Gedeclareerd aan het ziekenhuis

Gedeclareerd via het ziekenhuis

Totaal 2013

Totaal 2012

0 0 0 0

13.149.320 13.451.835 -425.321 0

13.149.320 13.451.835 -425.321 0

13.155.434 11.683.490 1.359.366 0

Jaarrekening | 20

Pagina 20 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS Toelichting: Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. De zorginstelling neemt een schuld uit hoofde van een overschrijding van het honorariumplafond als afzonderlijke post op in de toelichting op de balans. De zorginstelling vermeldt in de toelichting op de balans de opbouw van de schuld uit hoofde van het honorariumplafond van vrijgevestigd specialisten in een instelling voor medisch specialistische zorg, onder vermelding van het stadium van vaststelling van het plafond. Binnen Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft over de jaren 2012 en 2013 geen overschrijding van het honorariumplafond plaatsgevonden. 7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Nog te factureren omzet DBC-zorgproducten Voorschotten personeel Te verrekenen ziekenhuiskosten kaakchirurgie Overige vorderingen Vooruitbetaalde overige kosten

5.740.036 114.000 3.324.967 9.161.135 82.268 561.589 743.675 1.020.976

22.659.273 114.000 2.502.893 19.399.549 85.045 590.919 158.686 2.799.286

20.748.646

48.309.651

Totaal overige vorderingen Toelichting: Op de vordering op debiteuren is een voorziening ad € 330.937 in mindering gebracht.

Ten behoeve van kortlopende schulden aan kredietinstellingen heeft stamverpanding van de boekvorderingen plaatsgevonden. De overige vorderingen hebben een looptijd korter dan een jaar. 8. Effecten Per balansdatum beschikt de instelling niet over effecten. 9. Liquide middelen 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen

13.312.591 9.982

4.617.927 9.283

Totaal liquide middelen

13.322.573

4.627.210

De specificatie is als volgt:

Toelichting: De Liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis beschikt per balansdatum over een kredietlimiet van € 5 miljoen.

Jaarrekening | 21

Pagina 21 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS 10. Eigen vermogen 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

45 18.318.803 -311.215

45 16.364.974 -311.215

Totaal eigen vermogen

18.007.633

16.053.804

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal

Saldo per 1-jan-2013 €

resultaatbestemming €

overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

45

0

0

45

45

0

0

45

Het verloop is als volgt weer te geven:





Reserve aanvaardbare kosten

11.368.488

1.953.829

0

13.322.317

4.996.486

0

0

4.996.486

16.364.974

1.953.829

0

18.318.803





168.270

0

0

168.270

-479.485

0

0

-479.485

-311.215

0

0

-311.215

Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen

Bestemmingsreserve herwaardering onroerend goed Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserve voorheen stichting huisvesting Bestemmingsreserve Resultaat vastgoedbelegging Bestemmingsfondsen Herwaarderingsreserve: Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

Toelichting: Vooruitlopend op definitieve vaststelling van de resultaatbestemming is het resultaat van het boekjaar is geheel toegevoegd aan de Reserve Aanvaardbare kosten.

Jaarrekening | 22

Pagina 22 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS 11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:


dotatie

onttrekking

vrijval

€

€

€

0 628.365 251.026 361.317 546.774 439.472 0

0 481.314 4.439 392.461 0

0 93.679 0

0

2.226.954

987.226

Voorziening uit hoofde van macrobeheersinstrument Voorziening groot onderhoud Voorziening PLB overgangsregeling Voorziening jubileumuitkeringen Voorziening organisatiewijziging Voorziening Zuwe Culinair Voorziening Zuwe Apotheek b.v. Totaal voorzieningen

109.012

14.393 63.897 171.969

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

0


0 1.016.000 255.465 753.778 532.381 375.575 109.012 0 3.042.211

31-dec-2013 532.381 2.509.830 0

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening Groot onderhoud Het in 2010 opgestelde Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP) is nog van toepassing . Deze voorziening is overwegend gebaseerd op schattingen van de te verwachten groot onderhoud uitgaven. De werkelijke onderhoudskosten worden ten laste van deze voorziening gebracht. Voorziening PLB overgangsregeling De voorziening Persoonlijk Levensfase Budget dient ter dekking van toekomstige verplichtingen van PLB-uren voortvloeiende uit de specifieke overgangsregeling, voor personeel in de leeftijdscategorie 45-49 jaar (peildatum 31/12/2009). Dit is conform de CAO Ziekenhuizen 2011-2014. De voorziening wordt gevormd om de kosten van toekomstige verminderde arbeidsprestaties te dekken. In deze voorziening is niet meegenomen de algemene overgangsregeling waarbij huidige oudere werknemers jaarlijks meer verlofrechten worden toegekend dan aan jongere werknemers. De reguliere rechten Persoonlijk Levensfase Budget in het kalenderjaar voor het gehele personeelsbestand zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Voorziening jubileumuitkeringen Het betreft een voorziening gevormd uit hoofde van verplichtingen inzake gratificaties die worden uitgekeerd bij jubilea, zoals vastgesteld in de Cao-ziekenhuiswezen. Deze is herrekend per 31 december 2013, rekening houdend met algemeen geldende blijfkansen. Voorziening organisatiewijziging De voorziening organisatiewijziging is gebaseerd op frictiekosten die samenhangen met wijzigingen in de organisatie in 2012. De hieruit voortvloeiende verplichtingen worden deels na 2013 afgewikkeld. Deze voorziening is ultimo 2013 herberekend. Voorziening Zuwe Culinair De voorziening Zuwe Culinair is gebaseerd op nog te verwachten kosten. In 2010 heeft Zuwe Zorg het contract inzake Zuwe Culinair opgezegd per 1 juli 2013. Uit deze opzegging vloeien mogelijk kosten voort welke voor 80% verhaald zullen worden op Zuwe Zorg. Voor de gehele kosten is een voorziening getroffen, voor 80% is een vordering opgenomen op Zuwe Zorg. Voorziening Zuwe Apotheek b.v. De voorziening Zuwe Apotheek b.v. is gevormd ter grootte van het negatief vermogen van de betrokken deelneming per 31 december 2013.

Jaarrekening | 23

Pagina 23 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS 12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

42.266.387 0

28.375.929 0

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

42.266.387

28.375.929

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

52.768.352 21.351.750 26.631.422

58.046.925 21.351.750 26.630.324

Stand per 31 december

47.488.680

52.768.351

5.222.293

24.392.422

42.266.387

28.375.929


Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

5.222.293 42.266.387 25.102.215

24.392.422 28.375.929 17.080.258

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: De verstrekte zekerheden voor de opgenomen lening bij ABN-AMRO en ING luiden als volgt: • krediethypotheek op bedrijfsgebouwen en -terreinen te Woerden, Polanerbaan 2; • stamverpanding van de boekvorderingen; • pandrecht op de machines en installaties.

Jaarrekening | 24

Pagina 24 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS 13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Verschuldigde vakantiegeld Verschuldigde vakantiedagen Te betalen interest Rekening courant vrijgevestigde specialisten Rekening courant RPCW Nog te betalen kosten: Vooruitontvangen sponsorgelden Te betalen accountantskosten Te betalen aan verzekeringsmaatschappijen Transitiebedrag 2013 Te betalen wds aan andere ziekenhuizen Overige te betalen posten

0 3.062.411 5.222.293 1.980.236 633.382 2.320 1.388.955 2.793.128 127.616 1.667.769 361.109

0 5.059.772 24.392.422 2.044.527 656.156 -1.105 1.442.336 2.498.181 262.809 -1.040.321 1.555.264

32.557 41.114 9.312.941 0 1.417.909 8.295.888

51.136 56.040 12.551.982 1.417.746 402.000 1.377.575

36.339.627

52.726.520

Totaal overige kortlopende schulden

Toelichting: De kredietfaciliteit in rekening-courant bij ABN-AMRO en ING gezamenlijk bedraagt per 31 december 2013 € 5 miljoen. De op de langlopende leningen verstrekte zekerheden gelden tevens voor de opgenomen kredietfaciliteit in rekening-courant en luiden als volgt: • krediethypotheek op bedrijfsgebouwen en -terreinen te Woerden, Polanerbaan 2; • stamverpanding van de boekvorderingen; • pandrecht op de machines en installaties. De post Te betalen aan verzekeringsmaatschappijen heeft betrekking op de overschrijding van de met zorgverzekeraars afgesproken schadelast over de jaren 2012 en 2013.

Jaarrekening | 25

Pagina 25 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS 14. Financiële instrumenten ABN / AMro bank Eerste bankhypotheek gezamenlijk ABN / AMRO en ING Bank N V ad. € 50.000.000 te vermeerderen met 60% voor rente en kosten, op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Aanvullende bankhypotheek gezamenlijk ABN / AMRO en ING Bank N V ad. € 50.000.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten, op de registergoederen, benoemd in de hypotheekakte d.d. 20 mrt 2003. Bankhypotheek ABN / AMRO (1e rang) ad. € 8.500.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Bankhypotheek ABN / AMRO (2e rang) ad. € 2.600.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Bankhypotheek ABN / AMRO (3e rang) ad. € 1.400.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Aanvullende bankhypotheek ABN / AMRO ad. € 12.500.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten op de registergoederen genoemd in de bestaande hypotheekakte d.d. 20 mrt 2003. Pandrecht op bedrijfsinventaris tbv ING bank NV en ABN AMRO gezamenlijk. Verhaalsregeling tussen ABN / AMRO en ING bank NV. Pandrecht vorderingen uit gesloten en te sluiten huurovereenkomsten met betrekking tot de zorgpassage voor ABN / AMRO. Een pandrecht op de goederen voor ABN/ AMRO.

ING bank Nv Eerste en aanvullende bankhypotheek gezamenlijk ABN / AMRO en ING bank NV ad. € 50.000.000 op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Eerste bankhypotheek ad. € 6.625.191 op de onroerende zaak van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis, Polanerbaan 2 te Woerden. Verpanding bedrijfsinventaris gezamenlijk met ABN / AMRO. Pari passu / negatieve pledge en cross default verklaring van alle kredietnemers. Stamverpanding boekvorderingen. SwAPS Stichting Hofpoort Ziekenhuis heeft Swap's afgesloten om renterisico's af te dekken. Het beleid is dat zowel lening als SWAP beide worden aangehouden tot het einde van de looptijd. Zij worden gezien en behandeld als één geheel, dus als (per saldo) een langlopende lening met een vaste rente. De effectiviteit wordt volgens de critical match methode beoordeeld. Voor de lening van de zorgpassage en leningen bij ING bank NV en AbnAmro bank zijn SWAP's afgesloten. De totale oorspronkelijke hoofdsom bedroeg 38,9 miljoen euro. De swap's kennen hetzelfde aflossingschema als de leningen. De SWAP's zijn afgesloten met verschillende looptijden. Dit varieert van 6 tot 10 jaar. Bij herfinanciering van de éénjarige lening blijft de perfecte hedge gewaarborgd door hetzelfde aflossingsschema te blijven hanteren bij de lening als bij de hierop afgesloten swap. De Swap's worden gewaardeerd tegen een waarde van nihil. De swap's hebben een verschillende looptijd met een einddatum in 2016 tot 2020. De leningen moeten jaarlijks worden verlengd. Doordat de variabele rente de afgelopen jaren bijzonder laag staat betaalt Stichting Zuwe Hofpoort een laag bedrag aan rente op de leningen en een aanvullend bedrag (voor het verschil tussen de gefixeerde rente en de variabele rente) voor de afgesloten renteswaps. Tegenover de bij afsluiten verkregen zekerheid dat niet meer rente dan de gefixeerde rente moet worden opgebracht staat nu het nadeel dat méér rente wordt betaald dan de lopende marktrente. De negatieve marktwaarde van de renteswaps bedraagt € 2.621.651,- volgens opgave van de ABN AMRO bank (EUR 2.226.942) en ING (EUR -394.709).

Jaarrekening | 26

Pagina 26 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.5 ToELICHTING oP dE BALANS

15. Niet in de balans opgenomen regelingen 15.1 Niet in de balans opgenomen rechten De Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis verhuurt ruimte aan RPCW; de huur bedraagt € 135.055 per jaar en is aangegaan voor onbepaalde tijd. . . ..

< 1 jaar

. .

15.2 Niet in de balans opgenomen verplichtingen In 2009 is een 5-jarig contract afgesloten voor outsourcing van het systeemnetwerkbeheer voor een maandbedrag van € 72.778 per maand. Het contract wordt in 2014 beëindigd.

135.055

> 1 < 5 jaar

.

675.275

> 5 jaar

-

.

363.941

0

-

79.961

0

-

171.399

685.595

In 2009 is een 5-jarig contract afgesloten voor de huur van het pand aan de Zaagmolenlaan 4 tw Woerden. Het kale huurbedrag bedraagt € 106.615 per jaar. Per september 2014 is de huur beëindigd.

In 2011 is een 10-jarig contract afgesloten voor de huur van de panden aan de Middenburcht te Vleuten (Leidsche Rijn)

342.798

Er is een bankgarantie verstrekt ad € 47.295 voor 3 maanden huur

Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door de NZa vastgesteld op EUR 17.578 miljoen (prijsniveau 2012). Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 december 2013.

Jaarrekening | 27

Pagina 27 van 43

Jaarrekening | 28 426.175 5 - 10%

21.344.425 2 - 2,5%


Afschrijvingspercentage

2.365.330 0 1.939.155

39.532.340 0 18.187.915

-119.909

1.606.144

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

0 0 0 0

0

0 0 0

0 0 119.909 0

0 0 0 0

2.462.672

- herallokatie gereedgemelde projecten

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 856.528 0

546.084

19.738.281


Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

2.365.330 0 1.819.246

Machines en installaties €

37.069.668 0 17.331.387

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

5.1.7 MUTATIEovErZICHT MATErIELE vASTE ACTIvA


10 - 20%

28.165.325

62.726.107 0 34.560.782

-3.709.697

44.030 0 40.449 3.581

0

0 0 0

1.973.463 0 5.679.579 0

31.875.022

60.796.674 0 28.921.652

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

0%

994.760

994.760 0 0

-1.954.932

0 0 0 0

-2.462.672

0 0 0

507.740 0 0 0

2.949.692

2.949.692 0 0

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

0%

12.026.715

12.026.715 0 0

0

0 0 0 0

0

0 0 0

0 0 0 0

12.026.715

12.026.715 0 0

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

Pagina 28 van 43

62.957.400

117.645.252 0 54.687.852

-4.178.394

44.030 0 40.449 3.581

0

0 0 0

2.481.203 0 6.656.016 0

67.135.794

115.208.079 0 48.072.285

€

Totaal

Jaarrekening | 29 0

594.600

594.600 0

Lening MKw I

2.157.542

3.811.333

3.811.333 0

Lening MKw II

234.000

621.145 0

621.145

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen


0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

- desinvesteringen aanschafwaarde afschrijvingen per saldo

- resultaat deelnemingen

23.310

23.310 0

0

109.266

109.266 0

-6.418

0

45.114

45.114 0

-3.185

0

594.600

594.600 0

0

1.653.791

1.653.791 0

-2.157.542

2.157.542

100.180

100.180 0

12.680

15.650

15.650

28.330

87.500

87.500 0

Lening SwC

13.154

134.673

134.673 0

Lening Fysio

0 28.330

5.202.544

5.202.544 0

Totaal

121.519

121.519 0

-13.154

13.154

Pagina 29 van 43

3.268.925

3.268.925 0

-1.933.619

2.186.346 0 2.186.346

224.397

0 0 -3.185

48.299

48.299 0

Ledenrekening Medifire

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen -6.418

115.684

115.684 0

deelneming Medirisk

0 0

0

23.310

23.310 0

deelneming Zuwe Apotheek cv

- herallocatie afschrijvingen - afschrijvingen

234.000

387.145


Mutaties in het boekjaar -herallocatie investeringen - investeringen

387.145 0

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

deelneming MKw

5.1.8 MUTATIEovErZICHT FINANCIËLE vASTE ACTIvA


Jaarrekening | 30

Totaal

Rabobank BNG BNG ING BNG ING inz. RPCW Abn lease/Siemens Fin. ING bank roll over lening ING bank roll over lening ING bank roll over lening ABN per 2013 lang lop len ABN per 2013 lang lop len ABN per 2013 lang lop len ABN per 2013 lang lop len ABN kort l lening zorgpassage ABN kort l lening ABN kort l lening ABN kort l lening

Leninggever

14-jan-94 20-sep-96 20-okt-03 3-nov-03 8-apr-04 1-sep-08 20-okt-08 1-jan-11 1-jan-11 1-jan-11 1-jan-13 1-jan-13 1-jan-13 1-jan-13 1-jan-12 1-jan-12 1-jan-12 1-jan-12

datum

€ 3.743.687 2.836.126 3.403.351 14.000.000 4.084.022 4.440.000 570.779 5.000.000 5.100.000 3.500.000 11.100.000 5.000.000 5.100.000 3.500.000 11.100.000 5.000.000 5.100.000 3.500.000

Hoofdsom

5.1.10 overzicht langlopende schulden ultimo 2013


30 25 20 40 18 20 5 10 6 7 8 8 4 5 8 8 4 5

% 4,26% 4,06% 2,32% 5,75% 4,08% 5,75% 1,95% 2,07% 2,07% 2,07% 2,09% 2,17% 1,95% 2,07% 2,09% 2,17% 1,95% 2,07% 47.488.680

52.768.352 21.351.750 26.631.422

10.989.250 4.125.000 3.612.500 2.625.000

10.989.250 4.125.000 3.612.500 2.625.000

€ 1.372.684 907.561 1.701.673 10.412.500 2.042.012 3.427.000 0 3.625.000 2.762.500 2.125.000 10.600.250 3.625.000 2.762.500 2.125.000 0 0 0 0

€

restschuld Aflossing 31 december in 2013 2013 € 124.790 113.445 170.168 350.000 226.890 148.000 57.379 500.000 850.000 500.000 389.000 500.000 850.000 500.000 10.989.250 4.125.000 3.612.500 2.625.000

€ 1.497.474 1.021.006 1.871.841 10.762.500 2.268.902 3.575.000 57.379 4.125.000 3.612.500 2.625.000

Totale werke- restschuld Nieuwe looplijke- 31 december leningen in tijd rente 2012 2013

25.102.215

1.125.000 0 0 8.655.250 1.125.000 0 0

€ 748.734 340.336 850.833 8.662.500 907.562 2.687.000

restschuld over 5 jaar

7 3 4 7 7 3 4

11 8 10 30 9 6

resterende looptijd in jaren eind 2013

01-01 kw 01-01 kw 01-01 kw 01-01 kw 01-01 kw 01-01 kw 01-01 kw

14-1- jaar 1-11 jaar 1-11jaar 1-02 kw 21-4-jaar 1-3 kw

Aflossingswijze

Pagina 30 van 43

5.222.293

500.000 850.000 500.000 389.000 500.000 850.000 500.000

€ 124.790 113.445 170.168 350.000 226.890 148.000

Aflossing 2014

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis overzicht langlopende langlopende schulden s 5.1.10 Overzicht ultimo 2013 vervolg

Leninggever

Rabobank BNG BNG ING BNG ING inz. RPCW Abn lease/Siemens Fin. ING bank roll over lening ING bank roll over lening ING bank roll over lening ABN per 2013 lang lop len ABN per 2013 lang lop len ABN per 2013 lang lop len ABN per 2013 lang lop len ABN kort l lening zorgpassage ABN kort l lening ABN kort l lening ABN kort l lening

Gestelde zekerheden

gar Staat der Ned gar Staat der Ned gar Staat der Ned Hypotheek gar Staat der Ned Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek Hypotheek

Totaal

Jaarrekening | 31

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Dekkingsbijdrage RPCW Overige Totaal

2013 €

2012 €

-311.132 11.274 654.638 0 354.780

591.376 0 762.030 0 1.353.406

Toelichting: De opbrengsten uit hoofde van het wettelijk budget hebben betrekking op budgetmutaties over de budgetjaren tot en met 2011 (Zvw-zorg), resp. 2012 (AWBZ-zorg). De dekkingsbijdrage RPCW betreft het saldo van het budget aanvaardbare kosten RPCW en het binnen het verdeelmodel voor kosten beschikbaar gestelde bedrag.

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC-zorgproducten A- en B-segment) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties u.h.v. huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

158.246

200.910

1.339.083 0 0 0 0

1.410.220 0 0 0 0

Totaal

1.497.329

1.611.130

2013 €

2012 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten B-segment

55.834.408 -805.704

20.385.036 2.333.736

Totaal

55.028.705

22.718.772

18. Omzet DBC-zorgproducten B-segment De specificatie is als volgt:

Toelichting: 2013 is het eerste volle jaar, waarin de opbrengsten uit hoofde van het uitgebreide B-segment worden verantwoord, wat mede een stijging van deze opbrengsten verklaart. De aard van de contracten met zorgverzekeraars vervaagt een duidelijk onderscheid tussen opbrengsten A- en B-segment.

Jaarrekening | 32

Pagina 32 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING 19. Omzet DBC-zorgproducten A-segment 2013 €

2012 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten A-segment

8.566.356 170.947

40.199.449 2.711.514

Totaal

8.737.303

42.910.963

2013 €

2012 €

2.367.989 0

-1.888.710 0

0

0

0

0

2.367.989

-1.888.710


Toelichting: Zie de toelichting bij onderdeel 18. 20. Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds De specificatie is als volgt: Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg Opbrengst uit hoofde van verrekenbedrag curatieve geestelijke gezondheidszorg De realisatie doorloop DBC's 2012 onder aftrek onderhanden werk primo 2012 curatieve geestelijke gezondheidszorg Honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren. Totaal

Toelichting: De Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg betreft de mutatie van het verrekenbedrag 2012 t.o.v. het binnen de jaarrekening 2012 berekende verrekenbedrag 2012.

21. Subsidies 2013 €

2012 €

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige subsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies

0 0 1.179.766 162.784 0 0

0 0 671.329 165.325 0 0

Totaal

1.342.550

836.654


Toelichting: De rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS betreffen voor een bedrag van € 837.296 de afrekening van subsidies voor het opleidingsjaar 2012-2013, alsmede een voorschot voor het opleidingsjaar 2013-2014 ad € 342.470

Jaarrekening | 33

Pagina 33 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING 22. Overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Administratieve dienstverlening Opbrengst voeding Facilitaire dienstverlening Huuropbrengsten Budgetsom specialisten in loondienst Dienstverlening Maartenskliniek Woerden Overige bedrijfsopbrengsten Totaal

2013 €

2012 €

997.462 1.220.311 976.959 1.166.558

1.408.568 1.915.483 914.725 1.154.590

8.303.333 385.014

7.762.287 237.157

13.049.637

13.392.811

Toelichting: Medio 2013 zijn de activiteiten van Zuwe Culinair beëindigd, als gevolg waarvan de opbrengsten u.h.v. voeding sterk zijn gereduceerd. De uitbreiding van de dienstverlening aan MKW is de oorzaak van de sterke stijging van deze opbrengsten.

Jaarrekening | 34

Pagina 34 van 43


5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING 23. Personeelskosten 2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst

32.714.021 4.543.044 2.907.509 1.472.818 41.637.392 1.325.405

32.298.762 4.523.959 2.749.866 1.870.871 41.443.458 3.461.327

Totaal personeelskosten

42.962.797

44.904.785

748 719

769 778


Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden ultimo boekjaar

Toelichting: In het streven naar verdere kostenbeheersing is in 2013 ingezet op een beperkte reductie van de personele bezetting en een sterke reductie op de inzet van tijdelijk personeel. Dit heeft geresulteerd in een lager gemiddeld aantal personeelsleden en een aanmerkelijke verlaging van kosten voor personeel niet in loondienst. De reductie in personele bezetting is vooral in het 4e kwartaal 2013 gerealiseerd. Dit verklaart de beperkte stijging in de kosten van lonen en salarissen ondanks de gemiddelde CAO-verhoging van ruim 2% per 1 juli 2013, de stijging in de periodiek van ruim 2,5% en de verhoging van de eindejaarsuitkering over 2013 tot 8,33% (was 7,83%). De impact van deze CAO-verhoging bedraagt ca € 900.000. De sociale lasten en pensioenpremies zijn ondanks een lager aantal personeelsleden beperkt gestegen i.v.m. hogere premiepercentages. De overige personeelskosten zijn vooral gedaald door sterke bezuiniging op de opleidingsbudgetten.

24. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren Toelichting: De aan Zuwe Hofpoort Ziekenhuis verbonden vrijgevestigde medisch specialisten declareren alleen via het ziekenhuis; honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren zijn derhalve niet van toepassing.

25. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 2013 €

2012 €

- Afschrijving immateriële vaste activa - Afschrijving materiële vaste activa

0 6.656.016

0 6.499.892

Totaal afschrijvingen

6.656.016

6.499.892


Toelichting: Het totaal van de afschrijvingen materiële activa is conform de afschrijvingsbedragen volgens het verloopoverzicht materiële vaste activa (overzicht 5.1.7).

Jaarrekening | 35

Pagina 35 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING 26. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2013 €

2012 €

- Bijzondere waardeverminderingen immateriële vaste activa - Bijzondere waardeverminderingen materiële vaste activa

0 0

0 0

Totaal

0

0


Toelichting: De voor het Zuwe Hofpoort Ziekenhuis uitgevoerde bedrijfswaardetoets geeft geen aanleiding tot een bijzondere waardevermindering van vaste activa; zie tevens de toelichting bij Materiële vaste activa.

27. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten

2013 €

2012 €

2.676.108 8.243.119 13.556.868

3.255.359 6.437.000 13.534.259

2.413.326 586.315 330.399 44.437 3.374.476

2.202.458 501.870 331.130 30.362 3.065.819

791.943 0

642.365 0

28.642.515

26.934.802

Toelichting: Als gevolg van de beëindiging van Zuwe Culinair heeft er een verdere verlaging plaatsgevonden van de kosten voedingsmiddelen en hotelmatige kosten. Het verloop van de algemene kosten is vooral bepaald door hogere advieskosten i.v.m. voorgenomen fusie met St. Antonius te Nieuwegein (scenarioanalyse en due diligence (incl. verwachte kosten 2014)), hogere verzekeringspremies voor medische aansprakelijkheid, kosten dienstverlening door derden en de kosten in verband met voorziening voor risico's samenhangend met transitie.

Jaarrekening | 36

Pagina 36 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING 28. Financiële baten en lasten 2013 €

2012 €

167.688 0 182.446 0 0 0 0 350.134

41.426 0 187.703 0 0 0 0 229.129

Rentelasten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-2.513.271 0 -2.513.271

-2.648.547 0 -2.648.547

Totaal financiële baten en lasten

-2.163.137

-2.419.419

De specificatie is als volgt: Rentebaten Dividenden Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Financiële baten uit verhouding met groepsmaatschappijen Financiële baten uit verhoudingen met overige verbonden maatschappijen Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

Toelichting: De rentebaten zijn verhoogd in verband met nagekomen rentebaten over de rekening courant positie met MKW. middelen. De rentelasten zijn vooral verlaagd in verband met de aflossing op langlopende leningen en de algemene verbetering van de liquide positie.

Jaarrekening | 37

Pagina 37 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING 30. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

A.G.M. van rossum

A. Jonkman

1-9-2011

1-9-2012

ja

nee 30-apr-13

zzp

arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd anders

anders

111% € 153.779

35% € 56.921

€0 €0

€0 €0

€0

€0

€0

€0

€ 8.248

€0

€ 36.414 €0

€0 €0

€0 € 198.441 € 47.373 €0

€0 € 56.921 €0 €0

Toelichting:

Jaarrekening | 38

Pagina 38 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam Rozendaal J.R. Kool M.N.G. Hoesel-Snel mevr. B.J.C.J van Derks N.J.M. Hartog W.H.M den Jongeneel M.A.S.

Functie

Bezoldiging

voorzitter vice voorzitter lid lid lid lid

€ 12.400 € 10.334 € 10.334 € 10.334 € 10.334 € 10.334

31. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels Toepassing WNT d.d. 27 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Bij Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis zijn de leden van de Raad van Bestuur en de leden van de Raad van Toezicht topfunctionaris. De beloning van de leden van de Raad van Bestuur is in onderstaande opstelling toegelicht. De beloning van de leden van de Raad van Toezicht in het kader van de WNT is gelijk aan de bezoldiging, zoals verantwoord onder punt 30.

De beloning van de leden van de Raad van Bestuur in het kader van de WNT is als volgt:

1 Bezoldigingscomponenten in het kader van de WNT Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

2

A.G.M. van rossum

A. Jonkman

153.779

56.921

Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

36.414

Totaal van de bezoldigingscomponenten in het kader van de WNT

190.193

56.921

arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd

zzp

111%

35%

januari tm december 2013

januari tm april 2013

Aard van de (arbeids)overeenkomst waarbinnen de bezoldiging in het kader van de WNT is genoten Deeltijdsfactor binnen de hierboven genoemde arbeidsovereenkomst, waarbinnen de bezoldiging in het kader van de WNT is genoten

3 Periode waarover de bezoldiging in het kader van de WNT is genoten

De beloning voor A. Jonkman in 20913 betreft de periode januari tm april 2013. Bij een dienstverband korter dan 6 maanden geldt geen bezoldigingsmaximum in het kader van WNT.

Jaarrekening | 39

Pagina 39 van 43

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.1.11 ToELICHTING oP dE rESULTATENrEKENING 32. Honoraria accountant

2013 €

2012 €

103.593 16.345 26.704 0

75.000 25.721 0 0

146.642

100.721

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant 33. Transacties met verbonden partijen

Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 30.

ondertekening door bestuurders en toezichthouders

W.G. A.G.M. van Rossum

W.G. J.R. Rozendaal

7-mei-14

21-mei-14

Jaarrekening | 40

Pagina 40 van 43

5.2 OVERIGE GEGEVENS

Jaarrekening | 41

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis 5.2 ovErIGE GEGEvENS 5.2.1 vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering d.d. 7 mei 2014.

De raad van toezicht van de Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering d.d. 21 mei 2014. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten van Zuwe Hofpoort Ziekenhuis is geen bepaling opgenomen omtrent de resultaatbestemming.

5.2.3 resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling, opgenomen in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan, die een materiële invloed hebben op het resultaat over 2013 of op het vermogen per 31 december 2013.

5.2.5 Nevenvestigingen Stichting Zuwe Hofpoort Ziekenhuis heeft haar hoofdvestiging in Woerden; er zijn buitenpoliklinieken gevestigd in Mijdrecht en Vleuten (Leidsche Rijn). 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Jaarrekening | 42

Pagina 42 van 43

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Jaarrekening | 43

Controleverklaring Jaarrekening | 44| 44

Controleverklaring Jaarrekening | 45| 45

Controleverklaring Jaarrekening | 45 Jaarrekening 46 46| 45

Jaarrekening | 47

Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Bezoekadres Polanerbaan 2 3447 GN Woerden Postadres Postbus 8000 3440 JD Woerden T 0348 42 79 11 F 0348 42 36 97 I www.zuwehofpoort.nl Polikliniek Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Gezondheidscentrum De Ronde Venen Hoofdweg 1 3641 PN Mijdrecht T 0297 27 23 71 Polikliniek Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Gezondheidscentrum Leidsche Rijn ’t Zand Het Zand 19 3544 NC Utrecht T 0348 42 78 80 Polikliniek Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Zorgpoort Leidsche Rijn Middenburcht 116 3452 MT Vleuten T 0348 42 78 80

15140195

www.zuwehofpoort.nl

Bestuursverslag Zorg in verandering. Juli Zuwe Hofpoort Ziekenhuis Bezoekadres. Polanerbaan GN Woerden. Postadres Postbus 8000

Recommend Documents