Van:
Bestuur CVO NO Friesland
Aan:
Ledenvergadering van de Vereniging CVO NO Friesland
Datum:
23 februari 2016
Betreft:
voorgenomen besluit nieuwbouw Ferwert (verzoek om goedkeuring)
Geplaatst op website www.dockinga.nl: 8 februari 2016
1
Inleiding. Op 17 december 2015 is de Raad van de gemeente Ferwerderadiel akkoord gegaan met het voorgenomen besluit van het College van B&W. Het volgende besluit is genomen: “Conclusie: Ons college is voornemens de aanvraag voor 2016 af te wijzen, maar vast te leggen dat een jaarlijkse kapitaalslast ad € 65.000,00 vanaf 2017 voor een periode van 40 jaar in de begroting wordt opgenomen. Het college zal met het Dockinga College in overleg treden om te bewerkstelligen dat er stappen gezet worden om nieuwbouw in 2017 te realiseren. Daarbij zullen tevens mogelijke alternatieven en subsidiemogelijkheden uitgezocht kunnen worden. Voorstel: Instemmen met een jaarlijkse opname in de begroting ad € 65.000,00 voor een termijn van 40 jaar vanaf 2017 ten behoeve van nieuwbouw van het Dockinga College door vaststelling van bijgevoegd concept-raadsbesluit.” Met dit besluit heeft het bestuur van het Dockinga College de dekking gegenereerd voor de nieuwbouw van de locatie in Ferwert. De bedoeling is nu om zo snel mogelijk de besluitvorming en daarop volgend de financiering van de nieuwbouw te regelen. Snelheid is nodig om het renterisico zoveel mogelijk te beperken. Hiervoor is een business case Ferwert uitgewerkt, met naast de financiële effectrapportage ook de juridische uitwerking in de vorm van contracten.
Besluitvormingsproces. Het besluitvormingsproces om te komen tot een doordecentralisatie welke leidt tot nieuwbouw van de school in Ferwert is al volgt: 1. Het bestuur van de Vereniging CVO NO Friesland neemt een voorgenomen besluit tot verwerving registergoederen (nieuwbouw Ferwert) (12 februari 2016) na beoordeling van de business case. Hierna zal een onafhankelijke accountant een second opinion geven over de juistheid, tijdigheid, volledigheid en rechtmatigheid van de voorgelegde business case. 2. Het voorgenomen besluit van het bestuur wordt voorgelegd ter goedkeuring aan de Algemene Ledenvergadering en ter advisering voorgelegd aan de Medezeggenschapsraad. 3. De Algemene Ledenvergadering van de CVO NO Friesland verleent zijn goedkeuring voor het aangaan van overeenkomsten voor het verkrijgen van registergoederen conform artikel 11.3. Hiervoor wordt op 23 februari 2016 een extra ledenvergadering gehouden. 4. De Medezeggenschapsraad van CVO NO Friesland heeft adviesrecht bij nieuwbouw conform artikel 22.n van het medezeggenschapsreglement.
2
Artikel 11.3 van de statuten van de Vereniging:
Besluitvorming in de Algemene Ledenvergadering kent vormvereisten: In artikel 22.1 van de Statuten wordt gesteld:
Hierover is in het Huishoudelijk Reglement van de Vereniging CVO NO Friesland in artikel 7.10 het volgende vastgelegd:
3
Dit betekent dat personeelsleden via de Medezeggenschapsraad deelnemen aan het besluitvormingsproces voor de nieuwbouw. Leden niet zijnde personeelslid, kunnen middels hun stemrecht het voorgenomen besluit goed- of afkeuren. De Vereniging CVO NO Friesland ”het Dockinga College” zal na het interne besluitvormingsproces het voorliggende besluit vastleggen in een overeenkomst met de Gemeente Ferwerderadiel. Hiervoor heeft kantoor “Pels Rijcken & Droogleever Fortuijn advocaten en notarissen” te Den Haag de documenten opgesteld: Na besluitvorming door de Vereniging, zal een voorstel tot doordecentralisatie worden uitgewerkt voor het Ministerie van OCW. Na akkoord Ministerie van OCW kan het Ministerie van Financiën de benodigde financiering verstrekken. De toets die het Ministerie van OCW uitvoert op de doordecentralisatie heeft als doel om te toetsen of de school aanvaardbare risico’s loopt en of de uitwerking voldoet aan de eraan te stellen (juridische) eisen. Dit voorstel zal voldoen aan de door het Ministerie van OCW gestelde voorwaarden en geeft antwoord op de onderstaande vragen: 1. Wie wordt eigenaar van het pand? Hierbij is het van belang dat het nieuw te bouwen pand, dat met publiek geld gefinancierd wordt, ook in publieke handen blijft. Schoolbesturen hebben in vrijwel alle gevallen het juridisch eigendom op de panden. Vaak behoudt de gemeente daarbij wel het economisch claimrecht, wat betekent dat het eigendom van het pand terugkeert naar de gemeente als er in het pand geen onderwijs meer wordt gegeven. In het plan doet de gemeente Ferwerderadiel ook afstand van dit economisch claimrecht. Dit is niet per definitie problematisch, maar wel moet goed aangetoond worden dat de grond en het pand niet in handen van derden kunnen komen. Op die manier wordt zeker gesteld dat publieke investeringen in publieke handen blijven. 2. Is de gemeentelijke bijdrage voldoende voor de kapitaallasten? Als schoolbesturen willen investeren in onderwijshuisvesting, dient de gemeente gedurende de looptijd van de lening zorg te dragen voor voldoende middelen om de lasten voor rente en aflossing mee te dekken. Hiervoor krijgt de gemeente immers geld via het gemeentefonds. De looptijd van een lening bij de schatkist is 30 jaar. Het moet bij elke aanvraag dus goed inzichtelijk worden gemaakt hoe hoog de leensom is en, belangrijker nog, op welke manier de gemeente de kapitaallasten voor de lening binnen deze 30 jaar aan het schoolbestuur vergoedt. De totale gemeentelijke vergoeding gedurende de looptijd van de lening dient ruim voldoende zijn om de totale rente en aflossing mee te betalen. Het moet logischerwijs voorkomen worden dat schoolbesturen Rijksbekostiging moeten aanwenden om de lening mee terug te betalen. Dat geld is immers bestemd voor het onderwijs zelf, en niet voor bakstenen. 3. Is er geen twijfel bij de financiële positie van het schoolbestuur? OCW wil financiële risico’s zoveel mogelijk dempen. Daarom beoordeelt OCW bij een aanvraag altijd de financiële positie van het schoolbestuur aan de hand van het toetsingsdocument. Daarnaast doet OCW hierover navraag bij de inspectie. Wanneer zowel OCW als inspectie geen twijfels hebben bij de financiële positie van het schoolbestuur, kan de aanvraag op DG-niveau worden voorgelegd. Wanneer er wel twijfels zijn, is politieke besluitvorming vereist. 4. Wil de gemeente de gemeentegarantie tekenen? Zodra er intern akkoord is gegeven op de aanvraag, legt OCW dit contract aan de gemeente voor. Mocht het schoolbestuur tekort schieten in het nakomen van haar verplichtingen ten aanzien van de lening voor huisvesting, dient de gemeente de financiële gevolgen hiervan voor haar rekening te nemen. Onderwijshuisvesting is immers een verantwoordelijkheid van de gemeente. Het contract legt dit bovenstaande officieel vast. Bij correcte parafering en ondertekening door zowel OCW als gemeente, kan OCW groen licht geven aan het Ministerie van Financiën om de lening aan het schoolbestuur te verstrekken.
Naast het interne besluitvormingsproces van het Dockinga College is de toetsing door het Ministerie van OCW een objectieve toets of de doordecentralisatie past binnen de juridische en financiële kaders van de school.
4
Uitwerking doordecentralisatie nieuwbouw Ferwert De doordecentralisatie nieuwbouw Ferwert is in die zin bijzonder dat de gemeente van Ferwerderadiel een besluit voor ter beschikkingstelling van een vast bedrag van € 65.000 gedurende 40 jaar over de periode 2017 – 2056 voor nieuwbouw heeft genomen voordat er een definitieve inhoudelijke uitwerking is gemaakt en contractueel is vastgelegd met de gemeente Ferwerderadiel Oftewel: voor de nieuwbouw is € 65.000 kapitaallast per jaar beschikbaar. Variabele factoren als veranderingen in de rentestand beïnvloeden de financiële ruimte in het investeringsbudget maar niet de hoogte van de kapitaallast. Dit betekent dat snelheid in de afwikkeling is gewenst, zodat door het snel vastleggen van de 30 jarige financiering het renterisico wordt beperkt. Hieronder vindt u een uitwerking van de business case:
Kengetallen doordecentralisatie Ferwert FERWERT Doordecentralisatie Ferwert Investeringsbudget Looptijd Rekenrente Afschrijvingsperiode Aflossingsperiode Kapitaallast beschikbaar pj Kapitaallast over looptijd Vergoeding gemeente
€
€ € €
2.150.000 40 jaar 1,35% 40 jaar 30 jaar 65.000 2.585.375 2.600.000
Hieruit blijkt dat bij een investeringsbudget van € 2.150.000,- en een rekenrente van 1,35% (tarief is 1,17% op 2-2-16) de totale kosten ad € 2.585.375,- gedekt kunnen worden uit de vergoeding van de gemeente. Er is een berekening gemaakt van de bouwkosten in een 2 laags variant van 1.400 m2 BVO door de BCN Groep welke uitkomt op € 2.174.000 inclusief btw. De werkelijke bouwkosten zullen o.a. nog beïnvloed worden door de definitieve locatie en gestelde bouweisen, etc.. Voor het investeringsbudget wordt gerekend met € 2.150.000,- (zie bijlage 6). De uitdaging zal zijn om met dit budget de totale bouw te realiseren. Als we de doordecentralisatie in de tijd op geld zetten dan ontstaat het volgende beeld:
5
Exploitatielast / cashflow DDC Ferwert na vergoeding gemeente € 80.000 € 60.000 € 40.000 € 20.000 €€ -20.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10111213141516171819202122232425262728293031323334353637383940
€ -40.000 € -60.000 Exploitatielast
Cashflow
Dit overzicht geeft inzicht in de exploitatielast over de looptijd van de doordecentralisatie voor het Dockinga College. De eerst 18 jaar is er sprake van een negatieve exploitatielast, welke in de jaren erna weer omgebogen wordt in een positieve exploitatielast. Per saldo resteert er een overschot over de gehele looptijd van € 14.625,-. De cashflow over de looptijd van de doordecentralisatie voor het Dockinga College is ook € 14.625,positief. Als we sec naar de cashflow van de school kijken is er hier tot jaar 30 sprake van een tekort.
Besparing op exploitatiekosten Een van de redenen van de nieuwbouw in Ferwert is de noodzaak. Het huidige pand is te groot en dermate verouderd dat nieuwbouw noodzakelijk is. Hier valt door de ouderdom ook een forse besparing te behalen op de exploitatiekosten voor onderhoud, energie en schoonmaak op het moment dat er nieuwbouw wordt gerealiseerd. Minder Besparings Besparings m2 % potentieel 2000m2 vs 1400m2 30% 15% € 3.652 30% 15% € 6.637 30% 15% € 6.840
Exploitatiekosten pand Ferwert
Gemiddeld over 4 jaar
Onderhoud rechtstreeks t.l.v exploitatie Electriciteit Gasverbruik Waterverbruik Schoonmaakbenodigdheden Handdoek-rolautomaten Schoonmaakwerkzaamheden
€ € €
8.115 14.749 15.200
€
1.833
0%
0% €
-
€
25.135
30%
15% €
11.311
€
65.033
€
28.440
AFGEROND €
25.000 38%
Bij nieuwbouw is een besparing te realiseren van € 25.000 op jaarbasis.
6
Netto exploitatielast en cashflow na vergoeding gemeente (€ 65k) en verrekening besparing op exploitatiekosten (€25K) € 70.000 € 60.000 € 50.000 € 40.000 € 30.000 € 20.000 € 10.000 €€ -10.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10111213141516171819202122232425262728293031323334353637383940
€ -20.000 Netto exploitatielast
Netto cashflow
De besparing op de exploitatie is meegenomen over 20 jaar voor € 25.000 en voor 10 jaar voor € 12.500, dus in totaal over 30 jaar € 625.000,-. Als we de besparing op de exploitatie meenemen dan is er vanaf jaar 1 een positieve exploitatie mogelijk en is er vanaf jaar 12 een positieve cashflow te verwachten. Het Dockinga College heeft voldoende liquiditeit om de negatieve casflow op te vangen. De totale positieve exploitatie/cashflow bedraagt dan over de looptijd € 639.625,-. TOTAAL
€
2.150.000
83%
1,35% €
435.375
17%
TOTAAL
€
2.585.375
Bijdrage gemeente over looptijd
€
2.600.000
EXPLOITATIELAST (BATE is positief)
€
14.625
Besparing op exploitatiekosten
€
625.000
NETTO EXPLOITATIELAST
€
639.625
Vermogenskosten
€
435.375
Aflossing
€ €
2.150.000 2.585.375
Bijdrage gemeente over looptijd
€
2.600.000
CASHFLOW
€
14.625
Besparing op exploitatiekosten
€
625.000
NETTO CASHFLOW
€
639.625
Afschrijvingskosten Vermogenskstn obv gemidd boekw (AFLOSSING IN 30 JAAR)
7
Natuurlijk moet je altijd kritisch kijken naar besparingen op de exploitatiekosten en het realiseren ervan. De omvang van de besparing en de gebruikte voorzichtige inschatting van de hoogte ervan lijkt voldoende ruimte te bieden om tegenvallers op te vangen.
Samenvatting De door de gemeente Ferwerderadiel ter beschikking gestelde kapitaallast voor de nieuwbouw van € 65.000 over een periode van 40 jaar (2017-2056) is voldoende om een investering van € 2.150.000 te doen. Als we rekening houden met de besparing op de exploitatiekosten door de nieuwbouw (minder m2 en besparing door nieuwbouw) is de ter beschikking gestelde kapitaallast ruim voldoende.
Voorgenomen besluit: Het Bestuur van het Dockinga College (Vereniging CVO NO Friesland) besluit met inachtneming van de bepalingen in de statuten van de vereniging, het huishoudelijk reglement en het medezeggenschapsreglement van het Dockinga College, uitvoering te geven aan de business case Ferwert zoals hierboven is beschreven en daarmee nieuwbouw voor de locatie Ferwert mogelijk te maken.
8
