HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
VIRTUÁLIS (Játék) ÜZLETI TERV Bérterv 2011 - 2017
adatok forintban Alkalmazottak
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
Alapbérek
Összesen
ügyvezető
500 000
6 000 000
6 120 000
6 242 400
6 367 248
6 494 593
6 624 485
6 756 975
44 605 700
szakmai igh.
300 000
3 600 000
3 672 000
3 745 440
3 820 349
3 896 756
3 974 691
4 054 185
26 763 420
pénzügyi igh.
300 000
3 600 000
3 672 000
3 745 440
3 820 349
3 896 756
3 974 691
4 054 185
26 763 420
munkaügyi vez.
230 000
2 760 000
2 815 200
2 871 504
2 928 934
2 987 513
3 047 263
3 108 208
20 518 622
jogi vezető
230 000
2 760 000
2 815 200
2 871 504
2 928 934
2 987 513
3 047 263
3 108 208
20 518 622
marketing menedzser
230 000
2 760 000
2 815 200
2 871 504
2 928 934
2 987 513
3 047 263
3 108 208
20 518 622
referensek
220 000
15 840 000
16 156 800
16 479 936
16 809 535
17 145 725
17 488 640
17 838 413
117 759 049
asszisztensek
180 000
17 280 000
17 625 600
17 978 112
18 337 674
18 704 428
19 078 516
19 460 087
128 464 417
területi képviselők
150 000
7 200 000
7 344 000
7 490 880
7 640 698
7 793 512
7 949 382
8 108 369
53 526 840
szakmunkások
110 000
9 240 000
9 424 800
9 613 296
9 805 562
10 001 673
10 201 707
10 405 741
68 692 778
titkárnő
160 000
3 840 000
3 916 800
3 995 136
4 075 039
4 156 539
4 239 670
4 324 464
28 547 648
termelési igh.
300 000
3 600 000
3 672 000
3 745 440
3 820 349
3 896 756
3 974 691
4 054 185
26 763 420
0,00%
2,00%
2,00%
2,00%
2,00%
2,00%
2,00%
Éves bérfejlesztés (%) Halmozott bérfejlesztés (%) Bruttó bérek összesen
0,00%
2,00%
4,04%
6,12%
8,24%
10,41%
12,62%
78 480 000
80 049 600
81 650 592
83 283 604
84 949 276
86 648 261
88 381 227
583 442 560 583 442 560
Létszám (fő)
Átlaglétszám
ügyvezető
1
1
1
1
1
1
1
1,00
szakmai igh.
1
1
1
1
1
1
1
1,00
pénzügyi igh.
1
1
1
1
1
1
1
1,00
munkaügyi vez.
1
1
1
1
1
1
1
1,00
jogi vezető
1
1
1
1
1
1
1
1,00
marketing menedzser
1
1
1
1
1
1
1
1,00
referensek
6
6
6
6
6
6
6
6,00
asszisztensek
8
8
8
8
8
8
8
8,00
területi képviselők
4
4
4
4
4
4
4
4,00
szakmunkások
7
7
7
7
7
7
7
7,00
titkárnő
2
2
2
2
2
2
2
2,00
termelési igh.
1
1
1
1
1
1
1
1,00
0
34
34
34
34
34
34
34
34
24,00%
24,00%
24,00%
24,00%
24,00%
24,00%
24,00%
24,00%
24,00%
Term.egb.járulék
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
Pénzbeni egb. Jár.
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
Munkaerőp.fogl.jár.
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
Szakképzési h.j. (%)
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50% 29,00%
Összlétszám Közterhek Nyugdíjjárulék
Közterhek (%)
Átlagos
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
0
22 759 200
23 214 384
23 678 672
24 152 245
24 635 290
25 127 996
25 630 556
ügyvezető
645 000
7 740 000
7 894 800
8 052 696
8 213 750
8 378 025
8 545 585
8 716 497
57 541 353
szakmai igh.
387 000
4 644 000
4 736 880
4 831 618
4 928 250
5 026 815
5 127 351
5 229 898
34 524 812
pénzügyi igh.
387 000
4 644 000
4 736 880
4 831 618
4 928 250
5 026 815
5 127 351
5 229 898
34 524 812
munkaügyi vez.
296 700
3 560 400
3 631 608
3 704 240
3 778 325
3 853 891
3 930 969
4 009 589
26 469 023
jogi vezető
296 700
3 560 400
3 631 608
3 704 240
3 778 325
3 853 891
3 930 969
4 009 589
26 469 023
marketing menedzser
296 700
3 560 400
3 631 608
3 704 240
3 778 325
3 853 891
3 930 969
4 009 589
26 469 023
referensek
283 800
20 433 600
20 842 272
21 259 117
21 684 300
22 117 986
22 560 346
23 011 552
151 909 173
asszisztensek
232 200
22 291 200
22 737 024
23 191 764
23 655 600
24 128 712
24 611 286
25 103 512
165 719 098
területi képviselők
193 500
9 288 000
9 473 760
9 663 235
9 856 500
10 053 630
10 254 703
10 459 797
69 049 624
szakmunkások
141 900
11 919 600
12 157 992
12 401 152
12 649 175
12 902 158
13 160 202
13 423 406
88 613 684
Közterhek (Ft) Teljes bérköltség
Összesen
titkárnő
206 400
4 953 600
5 052 672
5 153 725
5 256 800
5 361 936
5 469 175
5 578 558
36 826 466
termelési igh.
387 000
4 644 000
4 736 880
4 831 618
4 928 250
5 026 815
5 127 351
5 229 898
34 524 812
3 753 900
101 239 200
103 263 984
105 329 264
107 435 849
109 584 566 111 776 257
114 011 782
752 640 902
Teljes bérköltség
752 640 902 Juttatások
Átlagos
Járulékmentesen adható 306 000
306 000
306 000
306 000
306 000
306 000
306 000
306 000
ügyvezető
étkezési hozzájárulás
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
szakmai igh.
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
pénzügyi igh.
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
munkaügyi vez.
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
jogi vezető
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
marketing menedzser
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
referensek
54 000
54 000
54 000
54 000
54 000
54 000
54 000
54 000
asszisztensek
72 000
72 000
72 000
72 000
72 000
72 000
72 000
72 000
területi képviselők
36 000
36 000
36 000
36 000
36 000
36 000
36 000
36 000
szakmunkások
63 000
63 000
63 000
63 000
63 000
63 000
63 000
63 000
titkárnő
18 000
18 000
18 000
18 000
18 000
18 000
18 000
18 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
9 000
136 000
136 000
136 000
136 000
136 000
136 000
136 000
136 000
ügyvezető
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
szakmai igh.
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
pénzügyi igh.
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
munkaügyi vez.
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
jogi vezető
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
marketing menedzser
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
referensek
24 000
24 000
24 000
24 000
24 000
24 000
24 000
24 000
asszisztensek
32 000
32 000
32 000
32 000
32 000
32 000
32 000
32 000
területi képviselők
16 000
16 000
16 000
16 000
16 000
16 000
16 000
16 000
szakmunkások
28 000
28 000
28 000
28 000
28 000
28 000
28 000
28 000
titkárnő
8 000
8 000
8 000
8 000
8 000
8 000
8 000
8 000
termelési igh.
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
4 000
termelési igh. utazási ktg. térítés
0
0
0
0
0
0
0
0
ügyvezető
önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmai igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
pénzügyi igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
1. oldal, összesen: 11
HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
munkaügyi vez.
0
0
0
0
0
0
0
0
jogi vezető
0
0
0
0
0
0
0
0
marketing menedzser
0
0
0
0
0
0
0
0
referensek
0
0
0
0
0
0
0
0
asszisztensek
0
0
0
0
0
0
0
0
területi képviselők
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmunkások
0
0
0
0
0
0
0
0
titkárnő
0
0
0
0
0
0
0
0
termelési igh. önkéntes egészségpénztár
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ügyvezető
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmai igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
pénzügyi igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
munkaügyi vez.
0
0
0
0
0
0
0
0
jogi vezető
0
0
0
0
0
0
0
0
marketing menedzser
0
0
0
0
0
0
0
0
referensek
0
0
0
0
0
0
0
0
asszisztensek
0
0
0
0
0
0
0
0
területi képviselők
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmunkások
0
0
0
0
0
0
0
0
titkárnő
0
0
0
0
0
0
0
0
termelési igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
795 600
795 600
795 600
795 600
795 600
795 600
795 600
795 600
ügyvezető
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
szakmai igh.
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
pénzügyi igh.
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
munkaügyi vez.
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
jogi vezető
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
marketing menedzser
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
referensek
140 400
140 400
140 400
140 400
140 400
140 400
140 400
140 400
asszisztensek
187 200
187 200
187 200
187 200
187 200
187 200
187 200
187 200
93 600
93 600
93 600
93 600
93 600
93 600
93 600
93 600
163 800
163 800
163 800
163 800
163 800
163 800
163 800
163 800
iskolakezdési támogatás
területi képviselők szakmunkások titkárnő
46 800
46 800
46 800
46 800
46 800
46 800
46 800
46 800
termelési igh.
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
23 400
0
0
0
0
0
0
0
0
ügyvezető
egyéb
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmai igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
pénzügyi igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
munkaügyi vez.
0
0
0
0
0
0
0
0
jogi vezető
0
0
0
0
0
0
0
0
marketing menedzser
0
0
0
0
0
0
0
0
referensek
0
0
0
0
0
0
0
0
asszisztensek
0
0
0
0
0
0
0
0
területi képviselők
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmunkások
0
0
0
0
0
0
0
0
titkárnő
0
0
0
0
0
0
0
0
termelési igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
1 237 600
1 237 600
1 237 600
1 237 600
1 237 600
1 237 600
1 237 600
1 237 600
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
29,00%
0
0
0
0
0
0
0
0
ügyvezető
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmai igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
pénzügyi igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
munkaügyi vez.
0
0
0
0
0
0
0
0
jogi vezető
0
0
0
0
0
0
0
0
marketing menedzser
0
0
0
0
0
0
0
0
referensek
0
0
0
0
0
0
0
0
asszisztensek
0
0
0
0
0
0
0
0
területi képviselők
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmunkások
0
0
0
0
0
0
0
0
titkárnő
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ügyvezető
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmai igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
pénzügyi igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
munkaügyi vez.
0
0
0
0
0
0
0
0
jogi vezető
0
0
0
0
0
0
0
0
marketing menedzser
0
0
0
0
0
0
0
0
referensek
0
0
0
0
0
0
0
0
asszisztensek
0
0
0
0
0
0
0
0
területi képviselők
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmunkások
0
0
0
0
0
0
0
0
titkárnő
0
0
0
0
0
0
0
0
termelési igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
Alacsony járulékú juttatás összesen
0
0
0
0
0
0
0
0
101,00%
101,00%
101,00%
101,00%
101,00%
101,00%
101,00%
101,00%
Járulékmentes juttatás összesen Alacsony járulékkulcs alá tartozó BKV bérlet
termelési igh. egyéb
magas járulékkulcs alá tartozó
743 700
743 700
743 700
743 700
743 700
743 700
743 700
743 700
ügyvezető
ruhapénz
50 000
50 000
50 000
50 000
50 000
50 000
50 000
50 000
szakmai igh.
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
pénzügyi igh.
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
munkaügyi vez.
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
jogi vezető
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
marketing menedzser
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
referensek
0
0
0
0
0
0
0
0
asszisztensek
0
0
0
0
0
0
0
0
területi képviselők
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmunkások
0
0
0
0
0
0
0
0
80 000
80 000
80 000
80 000
80 000
80 000
80 000
80 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
40 000
0
0
0
0
0
0
0
0
ügyvezető
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmai igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
pénzügyi igh.
0
0
0
0
0
0
0
0
munkaügyi vez.
0
0
0
0
0
0
0
0
titkárnő termelési igh. egyéb
2. oldal, összesen: 11
HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
jogi vezető
0
0
0
0
0
0
0
0
marketing menedzser
0
0
0
0
0
0
0
0
referensek
0
0
0
0
0
0
0
0
asszisztensek
0
0
0
0
0
0
0
0
területi képviselők
0
0
0
0
0
0
0
0
szakmunkások
0
0
0
0
0
0
0
0
titkárnő
0
0
0
0
0
0
0
0
termelési igh. Magas járulékú juttatás összesen Juttatások összesen
0
0
0
0
0
0
0
0
743 700
743 700
743 700
743 700
743 700
743 700
743 700
743 700
23 775 600
23 775 600
23 775 600
23 775 600
23 775 600
23 775 600
23 775 600
23 775 600
3. oldal, összesen: 11
HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
Üzleti terv feltételek 2011-2018 2011 HUF infláció EUR/HUF várható alakulása EUR-betétek várható kamatlába % EUR-hitelek várható kamatlába % HUF-betétek várható kamatlába % HUF-hitelek várható kamatlába %
6,10% 260 2% 6% 6% 10%
2012 4,10% 293 2% 6% 6% 10%
2013 4,50% 290 2% 6% 6% 10%
2014 4,50% 260 2% 6% 6% 10%
2015 4,50% 260 2% 6% 6% 10%
2016 4,50% 260 2% 6% 6% 10%
2017 4,50% 260 2% 6% 6% 10%
2018 4,50% 260 2% 6% 6% 10%
HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
Árbevétel terv 2011 - 2018
Mennyiség m.e. Tervezett belföldi értékesítés Kisszék
Egyéb árbevétel
2011 Egységár Ft/m.e.
500 000
1 600
1
5 000 000
Belföldi árbevétel
Mennyiség m.e. Tervezett export értékesítés Kisszék
Export árbevétel Árbevétel mindösszesen
50 000
2011 Egységár Ft/m.e. 1 800
Árbevétel eFt 800 000 0 0 0 5 000 0 805 000
Árbevétel eFt 90 000 0 0 0 0 90 000 895 000
2012 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 550 000
1 600
1 5 000 000
2012 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 50 000
1 800
Árbevétel eFt 880 000 0 0 0 5 000 0 885 000
Árbevétel eFt 90 000 0 0 0 0 0 90 000 975 000
2013 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 600 000
1 650
1 5 250 000
2013 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 50 000
1 800
Árbevétel eFt 990 000 0 0 0 5 250 0 995 250
Árbevétel eFt 90 000 0 0 0 0 0 90 000 1 085 250
2014 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 600 000
1 650
1 5 250 000
2014 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 75 000
1 900
Árbevétel eFt 990 000 0 0 0 5 250 0 995 250
Árbevétel eFt 142 500 0 0 0 0 0 142 500 1 137 750
Mennyiség m.e.
2015 Egységár Ft/m.e.
600 000
1 650
1
5 250 000
Mennyiség m.e. 75 000
2015 Egységár Ft/m.e. 1 900
Árbevétel eFt 990 000 0 0 0 5 250 0 995 250
Árbevétel eFt 142 500 0 0 0 0 0 142 500 1 137 750
2016 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 650 000
1 750
1 5 250 000
2016 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 75 000
1 900
Árbevétel eFt 1 137 500 0 0 0 5 250 0 1 142 750
Árbevétel eFt 142 500 0 0 0 0 0 142 500 1 285 250
2017 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 680 000
1 750
1 5 250 000
2017 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 75 000
1 900
Árbevétel eFt 1 190 000 0 0 0 5 250 0 1 195 250
Árbevétel eFt 142 500 0 0 0 0 0 142 500 1 337 750
2018 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 700 000
1 750
1 5 250 000
2018 Mennyiség Egységár m.e. Ft/m.e. 75 000
1 900
Árbevétel eFt 1 225 000 0 0 0 5 250 0 1 230 250
Árbevétel eFt 142 500 0 0 0 0 0 142 500 1 372 750
HATÁRTALANUL! projekt
Számítások az üzleti tervhez
Költségterv BGA-11-HA-02-057 2011 - 2018
2011
adatok ezer forintban
2012
2013
2014
2015
2016
2017
Anyagjellegű ráfordítások
0
584 000
634 000
708 780
712 730
727 658
782 672
Anyag költség Keményfa Ragasztó Festék
0
500 000
550 000
621 000
621 000
631 800
682 500
725 560
425 000 25 000 50 000
467 500 27 500 55 000
522 000 33 000 66 000
522 000 33 000 66 000
528 000 34 800 69 000
568 750 39 000 74 750
605 200 40 800 79 560
Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatás értéke
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ELÁBÉ Egyéb szolgáltatások Szállítás Biztosítás Marketing Telekommunikáció Rezsi Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések (juttatások) Értékcsökkenés Egyéb ráfordítás állami ktg. vetéssel elszámolt adók, illetékek Önkormányzatokkal elszámolt adók gépármű adó építmény adó iparűzési adó céltartalék képzés várható kötelezettségekre céltartalék képzés várható költségekre vevők értékvesztése egyéb ÖSSZES KÖLTSÉG
0
0 0
830 239
84 000
84 000
87 780
91 730
95 858
100 172
104 679
30 000 2 000 15 000 2 000 35 000
30 000 2 000 15 000 2 000 35 000
31 350 2 090 15 675 2 090 36 575
32 761 2 184 16 380 2 184 38 221
34 235 2 282 17 117 2 282 39 941
35 776 2 385 17 888 2 385 41 738
37 385 2 492 18 693 2 492 43 616
125 015
127 040
129 105
131 211
133 360
135 552
137 787
5 420
101 239 23 776 5 420
103 264 23 776 5 420
105 329 23 776 3 110
107 436 23 776 3 110
109 585 23 776 3 110
111 776 23 776 500
114 012 23 776 500
0
20 925
12 105
13 009
12 618
12 499
14 426
14 324
0
13 425
4 605
5 509
5 118
4 999
6 926
6 824
0
5 420
13 425
4 605
5 509
5 118
4 999
6 926
6 824
2 500
2 500
2 500
2 500
2 500
2 500
2 500
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
735 360
778 565
854 004
859 669
876 627
933 149
982 850
HATÁRTALANUL! projekt
Számítások az üzleti tervhez
BGA-11-HA-02-057 Beruházások 2011 - 2018
2011
adatok ezer forintban Amortozációs kulcs 2%
2013
2014
2015
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
Eszköz megnevezése Telephely Telephely felújítás Beruházás megnevezése3 szintentartó beruházások felújítások
2% összesen 14,5%
250000
250000 Szervizgépjármű beszerzéseés felszerelése Gépek, berendezések Beruházás megnevezése3 szintentartó beruházások felújítások
14,5% összesen 33%
18000
18000 Irodatechnika, számítástechnika Személygépkocsi Beruházás megnevezése3 szintentartó beruházások felújítások
33% összesen Total beruházások (aktivált)
2012
4500 2500
7000 275 000
0 0
0 0
Amortizáció 2011 2012 2013 2014 2015 Maradv.ért. Amortizáció Maradv.ért. Amortizáció Maradv.ért. Amortizáció Maradv.ért. Amortizáció Maradv.ért. Amortizáció Amortizációs kulcs 2% 249 500
500
249 000 0
500 0
248 500 0 0
500 0 0
248 000 0 0 0
500 0 0 0
247 500 0 0 0 0
500 0 0 0 0
15 390
2 610
12 780 0
2 610 0
10 170 0 0
2 610 0 0
7 560 0 0 0
2 610 0 0 0
4 950 0 0 0 0
2 610 0 0 0 0
4 690
2 310
2 380 0
2 310 0
70 0 0
2 310 0 0
70 0 0 0
0 0 0 0
70 0 0 0 0
0 0 0 0 0
269 580
5 420
264 160
5 420
258 740
5 420
255 630
3 110
252 520
3 110
Amortizációs kulcs 14,5%
Amortizációs kulcs 33%
Év végi összesítés
HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
Eredménykimutatás, eredményterv 2011-2018 terv 2011
2012
2013
2014
adatok ezer forintban Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke ELÁBÉ Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY REDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
2015 Tervszámok
2016
2017
2018
1 195 250 1 230 250 142 500 142 500 1 337 750 1 372 750
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
805 000 90 000 895 000
885 000 90 000 975 000
995 250 90 000 1 085 250
995 250 142 500 1 137 750
142 500 1 137 750
1 142 750 142 500 1 285 250
500 000 0 84 000 0 584 000 101 239 23 776 125 015 5 420 20 925 159 640 0 159 640
550 000 0 84 000 0 634 000 101 239 23 776 125 015 5 420 20 925 189 640 0 189 640
621 000 0 84 000 0 705 000 103 264 23 776 127 040 5 420 12 105 235 685 0 235 685
621 000 0 87 780 0 708 780 105 329 23 776 129 105 3 110 13 009 283 746 0 283 746
631 800 0 91 730 0 723 530 107 436 23 776 131 211 3 110 12 618 267 281 0 267 281
682 500 0 95 858 0 778 358 109 585 23 776 133 360 3 110 12 499 357 923 0 357 923
725 560 0 100 172 0 825 732 111 776 23 776 135 552 500 14 426 361 541 0 361 541
753 200 0 104 679 0 857 879 114 012 23 776 137 787 500 14 324 362 260 0 362 260
0 0 0
0 0 0
0 0 0
159 640 25 542 134 098
189 640 37 928 151 712
235 685 47 137 188 548
283 746 56 749 226 997
267 281 53 456 213 824
357 923 71 585 286 338
361 541 72 308 289 232
362 260 72 452 289 808
0
0
0
0 134 098
50 000 101 712
50 000 138 548
50 000 176 997
50 000 163 824
50 000 236 338
50 000 239 232
50 000 239 808
995 250
HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
Mérleg, mérlegterv 2011-2018 terv 2011
2012
2013
2014
2015 Tervszámok
adatok ezer forintban BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK Aktivált tárgyi eszköz Befejezetlen beruházások Beruházásrokra adott előlegek BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Részesedések Adott kölcsönök FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK Vevők Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb követelések ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
2017
2018
0
0
0
269 580
264 160
258 740
255 630
252 520
249 410
248 910
248 410
0 0
0 0
0 0
269 580 269 580
264 160 264 160
258 740 258 740
255 630 255 630
252 520 252 520
249 410 249 410
248 910 248 910
248 410 248 410
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
164 518
271 650
415 618
595 725
762 660
1 002 108
1 241 840
1 482 148
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 164 518
0 271 650
0 415 618
0 595 725
0 762 660
0 1 002 108
0 1 241 840
0 1 482 148
434 098
535 810
674 358
851 355
1 015 180
1 251 518
1 490 750
1 730 558
2016
2017
2018
0
0
0
2011
2012
2013
2014
2015 Tervszámok
adatok ezer forintban SAJÁT TŐKE JEGYZETT TŐKE TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY CÉLTARTALÉKOK KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Beruházási, fejlesztési, egyéb hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Szállítók Rövid lejáratú kötelezettség kapcsolt vállakozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN
2016
0
0
0
434 098
535 810
674 358
851 355
1 015 180
1 251 518
1 490 750
1 730 558
300 000
300 000
300 000
300 000
300 000
300 000
300 000
300 000
0
134 098
235 810
374 358
551 355
715 180
951 518
1 190 750
134 098
101 712
138 548
176 997
163 824
236 338
239 232
239 808
0 0
0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
434 098
535 810
674 358
851 355
1 015 180
1 251 518
1 490 750
1 730 558
HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
Cash-flow terv 2011-2018 2011
2012
2013
2014
2015 (terv)
adatok ezer forintban Nyitó cash flow Nettó árbevétel Üzemi tevékenység eredménye Adózott eredmény Osztalékkifizetés Mérleg szerinti eredmény Amortizáció Cash-Flow I. Céltartalék képzés és felhaszn. különbözete Működő tőke állomány-változása
2016
2017
2018
0 895 000 159 640 134 098 0 134 098 5 420 139 518 0
164 518 975 000 189 640 151 712 50 000 101 712 5 420 107 132 0
271 650 1 085 250 235 685 188 548 50 000 138 548 5 420 143 968 0
415 618 1 137 750 283 746 226 997 50 000 176 997 3 110 180 107 0
595 725 1 137 750 267 281 213 824 50 000 163 824 3 110 166 934 0
762 660 1 285 250 357 923 286 338 50 000 236 338 3 110 239 448 0
1 002 108 1 337 750 361 541 289 232 50 000 239 232 500 239 732 0
1 241 840 1 372 750 362 260 289 808 50 000 239 808 500 240 308 0
0
0
0
0
0
0
0
0
Aktív időbeli elhatárolások változása Passzív időbeli elhatárolások változása Működési cash-flow
0 0 139 518
0 0 107 132
0 0 143 968
0 0 180 107
0 0 166 934
0 0 239 448
0 0 239 732
0 0 240 308
Beruházási cash-flow Tőkeemelés Hosszú lejáratú kötelezettségek változása Hosszú lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Finanszírozási cash-flow
275 000 300 000
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
300 000
0
0
0
0
0
0
0
Záró cash-flow Nyitó értékpapír-állomány Záró értékpapír-állomány Értékpapír-állomány változása Cash-flow delta
164 518 0 0 0 164 518
271 650 0 0 0 107 132
415 618 0 0 0 143 968
595 725 0 0 0 180 107
762 660 0 0 0 166 934
1 002 108 0 0 0 239 448
1 241 840 0 0 0 239 732
1 482 148 0 0 0 240 308
/rövid. lej. köt. - (készletek+követelések)/
0
Page 10
HATÁRTALANUL! projekt BGA-11-HA-02-057
Számítások az üzleti tervhez
Pénzügyi Műveletek alakulása 2011-2018
adatok ezer forintban Hosszú lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Teljes hitelállomány: Fizetett kamatok: Értékpapírok Államkötvények Diszkontkicstárjegyek Egyéb kötvények Részvények Értékpapírok összesen Pénzeszközök Szabad cash-flow Lekötött cash-flow Kapott kamatok Értékpapírok kamata Lekötött cash-flow kamata pü. Műveletek eredménye
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
164 518 0
271 650 0
415 618 0
595 725 0
762 660 0
1 002 108 0
1 241 840 0
1 482 148 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Page 11
