Belső ellenőrzés elektronikus dokumentálása a közigazgatásban

MemoLuX – IIA Hungary

Belső ellenőrzés elektronikus dokumentálása a közigazgatásban

Az Államháztartási Belső Pénzügyi Ellenőrzési Tárcaközi Bizottság 2004.07.15.

Előadó: Ivanyos János

1

Belső Ellenőrök Magyarországi Szervezete www.iia.hu


2

IIA ajánlásaival: informatika és minőségirányítás a belső ellenőrzésben


3

Audit Management technológiával szemben támasztott követelmények


4

NQA technológia


5

Az NQA technológiát alkalmazó EU Project Manager képzés Leonardo da Vinci programja


6

EU Project Manager Training Programme


7

EU Project Manager training tapasztalatok alkalmazhatóak a belső ellenőrzés folyamatai kapcsán is


8

Széleskörű nemzetközi együttműködés (HU, IRL, UK, A, SP, D, Benelux, SI, RO, etc.)


9

Nemzetközi tapasztalatok rendszeres cseréje (konferenciák, szemináriumok Európában)


10

Nemzetközi tapasztalatok beépülése a magyar belső ellenőrök képzésébe


11

Ajánlat a költségvetési intézmények számára: egyszerű és áttekinthető licenc-politika


12

Belső ellenőrzés elektronikus dokumentálása a közigazgatásban I.

Belső ellenőrzési folyamatok és részfolyamatok bemutatása II. Belső ellenőrzés szabályozó dokumentumainak kezelése III. Elektronikus dokumentumkezelés a hatékony együttműködés szolgálatában


13

Belső ellenőrzési folyamatok a Belső ellenőrzési kézikönyv minta alapján

Általános ellenőrzési mappa Tervezés előkészítése és kockázatelemzés

Vizsgálati mappa

Ellenőrzésre való felkészülés

Belső ellenőrzés tervezése Ellenőrzés végrehajtása, jelentés készítés Belső ellenőrzés értékelése Előadó: Ivanyos János

14

Általános ellenőrzési mappa Belső ellenőrzés tervezése részfolyamat egyszerű és jól áttekinthető folyamat-ábrázolás, gyorsan átültethető a gyakorlatba - NQA

1. Stratégiai tervnyitott 2. Stratégiai tervelfogadott ll úe

si rz é ő en

Költségvetési Szerv Vezetője

6. Éves ellenőrzési tervelfogadott

si i v zé i á és r t z p ő és r n z zé tt ő e r ö l n l ő to K lle ppa 3. terv nyi úe en t a e l v l m s tt e tá ot lati ép adott Éve v nyito es ogad á z g izs sa nyitott 5. ter Év rv elf Kö v elfog V . . . 8 yitá 4 t er 6 te n zési llenőr e s e v 7. É ott terv elfogad Belső Ellenőrzési 8.Vizsgálati mappa Vezető nyitásanyitott

9.Vizsgálati mappa nyitásalezárt


Belső Ellenőr

Felügyeletet Ellátó Költségvetési Szervek Belső Ellenőrzése Rendszeradminisztrátor

15

Általános ellenőrzési mappa Belső ellenőrzés tervezése részfolyamat - NQA tartalmazza a hosszútávú, középtávú és éves terveket, mappa nyitást


16

Vizsgálati mappa Ellenőrzés végrehajtása és jelentés készítés részfolyamat Munkafolyamatok minden fázisa jól nyomonkövethető

Belső Ellenőrzési Vezető

ési tervnyitott

10. Intézkedési tervnyitott 9. Ellenőrzési jelentéslezárt 8. Ellenőrzési jelentéselfogadott 1. Ellenőrzési munkalapnyitott 2. Ellenőrzési munkalapelfogadott 4. Ellenőrzési jegyzőkönyvnyitott

7. Ellenőrzési jelentésnyitott

3. Teljességi nyilatkozat

Folyamatgazda 4. Ellenőrzési jegyzőkönyvnyitott

12. Intézkedési tervnyitott

d 11. Intézke

9. Ellenőrzési jelentéslezárt

5. Ellenőrzési jegyzőkönyvelfogadott


Vizsgálat Vezető / Belső ellenőr

6. Ellenőrzési jelentésnyitott


17

Vizsgálati mappa Ellenőrzés végrehajtása és jelentés készítés részfolyamat - NQA A vizsgálat összetartozó dokumentumai egy lapon.


18




19

Belső ellenőrzés szabályozó dokumentumainak kezelése A Belső ellenőrzési kézikönyv és eljárások, egyéb szabályozó dokumentumok hatályba léptetése, kihirdetése.


2. Kézikönyv/Eljárás/Útmutató/ Szabályzat/ Felelősségi kör / Hatókör/ KörlevélElfogadott 2. Hatályba léptető nyilatkozatElfogadott

Belső ellenőr

3. Hatályba léptető nyilatkozatLezárt 1. Kézikönyv/Eljárás/ Útmutató/ Szabályzat/ Felelősségi kör/ Hatókör/ KörlevélNyitott 1. Hatályba léptető nyilatkozatNyitott

Belső Ellenőrzési Vezető


20

Belső ellenőrzés elektronikus rendszere A szabványos folyamatokból strukturált, rugalmasan egymásba építhető munkaterületeket kínál.


21

Belső ellenőrzés elektronikus rendszere A rendszer Internet technológián alapul, ezáltal bárhol bekapcsolódhatnak a munkába az arra jogosult személyek.


22




23

Elektronikus dokumentumkezelés a hatékony együttműködés szolgálatában Könnyen kezelhető html feljegyzések állnak rendelkezésre a mindennapi munkavégzés dokumentálására.


24

Elektronikus dokumentumkezelés a hatékony együttműködés szolgálatában Word dokumentum sablonokat kínálunk fel a terjedelmesebb dokumentumok elkészítéséhez.


25

Elektronikus dokumentumkezelés a hatékony együttműködés szolgálatában Minden dokumentum változtatás naplózásra kerül, így végigkövethető az életút a keletkezéstől a jóváhagyásig.


26

Elektronikus dokumentumkezelés a hatékony együttműködés szolgálatában Előre meghatározott értesítési rend segítségével minden érintett tudomást szerez a változásokról.


27

Elektronikus dokumentumkezelés a hatékony együttműködés szolgálatában A résztvevők a saját e-mail rendszerükben kapják kézhez az értesítéseket.


28

Az ellenőrzési munkafolyamatok elektronikus dokumentálása 9 A belső ellenőrzés eljárásrendjét kezeli. 9 A belső ellenőrzés munkafolyamatainak és eljárásrendjének megfelelő munkaterületek, iratminták segítik a munka hatékony dokumentálását. 9 Teljeskörű irányítási rendszer (pl. FEUVE) vezethető be a segítségével a többi szabályozott munkafolyamatra való kiterjesztéssel. Előadó: Ivanyos János

29

MemoLuX – IIA Hungary

Belső ellenőrzés elektronikus dokumentálása a közigazgatásban Köszönjük megtisztelő figyelmüket!


30

Belső ellenőrzés elektronikus dokumentálása a közigazgatásban

Recommend Documents