Begroting 2016
College van Bestuur December 2015
Colofon Samenstelling Corporate Staff Planning and Control
December 2015 Aan de in dit document opgenomen gegevens kunnen geen rechten worden ontleend.
Inhoudsopgave
1. Begrotingsbeleid 1.1 Inleiding 1.2 Exploitatiebegroting 1.3 Investeringsbegroting 1.4 Balansprognose 1.5 Prognose personeelsbezetting en ingeschreven studenten 1.6 Risico’s
2. Bestuursagenda 2016 - Implement our Education Profile - Generate impact from our scientific competences - Make the Grand Initiative on Data Science work - Go for Grants, personal and thematic - Improve operational excellence through BEST - Deploy the reserves policy to start new initiatives
3. Voortgang prestatieafspraak 3.1 Overzicht “targets prestatieafspraak versus realisatie”
5 6 9 10 11 11
14
18
Begrotingsbeleid 1.1
Inleiding
De begroting vormt een onderdeel van de planning en control cyclus die in het afgelopen voorjaar in het TMP 2016-2019 is gestart met de financiële meerjarenprognose van de rijksbijdrage en de collegegelden en de verdeling daarvan over de beheerseenheden. Deze cyclus wordt over anderhalf jaar afgesloten met de vaststelling van de jaarrekening 2016. De financiële meerjarenbegroting bestaat uit de exploitatiebegroting en de investeringsbegroting. Daarnaast wordt een prognose van de balansontwikkeling op hoofdlijnen gegeven en is een prognose van de personele bezetting en het aantal ingeschreven studenten opgenomen. Deze elementen zullen ook in de jaarrekening 2016 worden opgenomen in de continuïteitsparagraaf. Dit hoofdstuk wordt afgesloten met een beschrijving van de grootste financiële risico’s. De reorganisatiekosten in verband met de BEST-operatie zullen zoveel mogelijk in de jaarrekening 2015 worden verwerkt. Het jaar 2016 geldt als een overgangsjaar. De voorliggende begroting 2016 volgt in lijn met het TMP de bestaande organisatiestructuur. De begroting wordt in Q1 omgezet naar de nieuwe organisatiestructuur en in de financiële maraps zal volgens de nieuwe structuur worden gerapporteerd. Ook voor het TMP 2017 – 2020 geldt de nieuwe organisatie als uitgangspunt. De faculteiten hebben projectplannen ingediend voor investeringen in onderwijs en onderzoek ten laste van de facultaire reserves. Alleen voorstellen die het bestuurlijke traject volledig hebben doorlopen zijn verwerkt in deze begroting. Het betreft de projecten Cobbenhagen Center, University College Tilburg en de onderzoeksactiviteiten van het Data Science Center Tilburg (DSCT). In de volgende paragraaf worden de belangrijkste projecten genoemd die in voorbereiding zijn en waarvoor t.z.t. afzonderlijke projectplannen inclusief begroting zullen worden voorgelegd. Begin 2015 is de wet Studievoorschot aangenomen. Daarin is vastgelegd dat de medezeggenschap voorafgaand instemmingsrecht heeft op de hoofdlijnen van de begroting. Dit betreft de verdeling van middelen over de beleidsterreinen onderwijs, onderzoek, huisvesting en beheer, investeringen en personeel. De nieuwe procedure wordt gehanteerd met ingang van de begroting 2016. Over de concrete invulling is overleg gevoerd en extern advies ingewonnen. Dit heeft geresulteerd in een voorstel waarmee de UR op 13 november jl. heeft ingestemd. Vooruitlopend op de nieuwe procedure is de evaluatie van het IBM in het voorjaar van 2015 en het reservebeleid in juli van dat jaar ter instemming voorgelegd. De verdeling van de aanvullende middelen na Prinsjesdag tussen TMP en begroting in afwijking van het Interne Bekostigingsmodel is voorafgaand aan de begrotingsbehandeling ter instemming aan de UR voorgelegd. In de volgende paragraaf is informatie opgenomen over de middelenbesteding voor onderwijs alsmede over de voorinvesteringen in verband met de geleidelijke invoering van het studievoorschot.
5
1.2
Exploitatiebegroting
Hoofdlijnen ‘Het verschil maken’ is het motto van ons Strategisch Plan 2014-2017. Onze keuzes vloeien daaruit voort waarbij kwaliteit voorop staat, zowel op het gebied van onderwijs en onderzoek als voor de ondersteuning. De versterking van onderwijs is gebaseerd op het Tilburgse onderwijsprofiel. Voor onderwijsintensivering wordt een beroep gedaan op de facultaire reserves. Meer handen aan het bord is daarbij het uitgangspunt. Door de onderwijsvoorzieningen op een structureel hoger niveau te brengen neemt Tilburg University een voorschot op de groei van de onderwijsmiddelen als gevolg van de invoering van het studievoorschot. Het beleid van hoogwaardig onderzoek wordt gecontinueerd en valorisatie wordt geïntensiveerd. Building Excellent Support Tilburg (BEST) wordt in 2016 geïmplementeerd door de vorming van één universiteitsdienst bestaande uit zeven nieuwe divisies voor de ondersteuning van onderwijs en onderzoek. De efficiencywinst die hierdoor ontstaat, wordt vanaf 2017 teruggeploegd in het primaire proces en met name onderwijs. Als gevolg van de parallelle tijdschema’s voor de voorbereiding van de begroting en de BEST-plannen is de reorganisatie nog niet in de voorliggende meerjarenbegroting verwerkt. Er moet alleen al voor minstens m€ 15 personele lasten uit de facultaire begrotingen worden overgeheveld naar de nieuwe divisies. Door gerichte investeringen in onderwijs en onderzoek vanuit de facultaire reserves ontstaan planmatige begrotingstekorten. In 2018 en 2019 is in de reguliere exploitatie ook rekening gehouden met extra rentelasten als gevolg van het aantrekken van lang vreemd vermogen ter financiering van investeringen in materiële vaste activa. Wij hebben medio dit jaar nieuwe beleidskaders vastgesteld voor de inzet van facultaire reserves. De solide financiële positie van Tilburg University komt niet in gevaar zoals blijkt uit de balansprognose in paragraaf 1.4. De volgende tabel geeft een samenvatting van de meerjarenbegroting op hoofdlijnen: Samenvatting exploitatiebegroting 2016-2019 Jaarrek. Begroting (bedragen x € 1.000)
Marap
Begroting Begroting Begroting Begroting
2014
2015
2015-4
2016
2017
2018
2019
Baten: - Rijksbijdrage - Collegegelden - Baten in opdracht van derden - Overige baten - Financiële baten Totaal baten
117.865 24.531 43.780 11.875 1.268 199.319
112.940 23.023 46.804 15.039 1.040 198.846
115.334 24.143 44.842 16.066 946 201.331
116.417 24.202 48.804 13.327 786 203.536
115.483 24.403 49.917 13.784 669 204.256
116.335 24.678 48.983 12.894 659 203.549
116.978 25.172 47.739 11.930 554 202.373
Lasten: - Personele lasten - Overige lasten - Financiële lasten Totaal lasten
143.468 48.960 1.644 194.072
141.395 55.624 1.602 198.621
139.940 53.880 1.570 195.390
147.827 54.680 1.495 204.002
146.446 57.229 1.421 205.096
145.496 56.673 1.871 204.040
144.389 56.117 1.915 202.421
5.247 5.097
225 -4
5.941 5.816
-466 -673
-840 -1.175
-491 -929
-48 -526
599 -1.272
229 -1.404
500 -1.429
816 -1.342
Exploitatieresultaat geconsolideerd Exploitatieresultaat enkelvoudig Uitgesplitst naar: - reguliere exploitatie - inzet facultaire reserves
6
Rijksbijdrage, collegegelden en baten in opdracht van derden De in 2014 gerealiseerde proefschriften en diploma’s veroorzaken in 2016 een toename van de rijksbijdrage. Vanaf 2018 zullen de middelen die landelijk vrijkomen als gevolg van de invoering van het studievoorschot worden toegevoegd aan het macro-kader. Intern zijn deze middelen nog niet verdeeld maar de begrote exploitatieresultaten worden hierdoor niet vertekend door voorlopige bestedingen bij Bestuursposten op te nemen. De collegegelden nemen iets toe als gevolg van de studentenaantallen en vooral het grotere aandeel van niet-EER studenten. Uit de baten in opdracht van derden kan worden afgeleid dat valorisatie zich positief ontwikkeld. In vergelijking met de voorgaande meerjarenbegroting ligt dit op een structureel hoger niveau. Aanvullende allocaties 2016 na TMP De aanvulling van de extern geoormerkte rijksbijdrage van in totaal m€ 0,473 in verband met Duurzame Geesteswetenschappen, Holland Scholarship Program en de nominale indexering van de Nexus-bijdrage wordt intern conform toegewezen. De vrij beschikbare rijksbijdrage en de wettelijke collegegelden samen vallen in vergelijking met de universitaire voorjaarsnota (TMP) m€ 0,74 hoger uit. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de post Beleids- en Bedrijfsvoeringknelpunten (BBK, voorheen Knelpunten/Onvoorzien). Zonder deze aanvulling is dit budget voor 2016 volledig uitgeput. De Universiteitsraad heeft ingestemd met de aanvullende middelentoewijzing. Inzet facultaire reserves Medio 2015 zijn in het kader van het universitaire reservebeleid procesafspraken gemaakt en kaders gedefinieerd voor de beleidsmatige inzet van de facultaire reserves boven de ondergrens van de door Tilburg University gekwantificeerde normatieve bandbreedte van 15% tot 25% van de facultaire exploitatielasten. Faculteiten kunnen concrete voorstellen indienen die worden beoordeeld aan de hand van uiteenlopende criteria zoals de bijdrage aan de strategische doelstellingen, de kwaliteit van onderwijs en onderzoek en de verbetering van de facultaire inverdiencapaciteit. In de voorliggende meerjarenbegroting is de financiële inzet ten behoeve van Tilburg Cobbenhagen Center (TSH en TST) en Data Science Center Tilburg (TiSEM, TSB, TLS en TSH) verwerkt. Hetzelfde geldt voor de investeringen in University College Tilburg (TSH) en de daaruit voortvloeiende opbrengsten op middellange termijn. Cobbenhagen Center en University College Tilburg hebben het bestuurlijke traject volledig doorlopen. Data Science Center Tilburg geeft onderdak aan het Tilburgse onderzoek als onderdeel van het Grand Initiative on Data Science (GRIDS) dat in nauwe samenwerking met de Technische Universiteit Eindhoven, de provincie Noord-Brabant en de gemeente ’s Hertogenbosch wordt opgezet. Voor de drie genoemde initiatieven samen zal in 2016 in totaal m€ 1,3 uit de facultaire reserves worden onttrokken. Dit bedrag loopt daarna verder op, zie tabel op voorgaande pagina. Daarnaast wordt volop gewerkt aan de ontwikkeling van de andere GRIDS-initiatieven zoals de joint bachelor en de joint master opleiding Data Science. Hetzelfde geldt voor de School of Governance (TLS en TiSEM), Diversity (alle faculteiten) en Career Services (alle faculteiten). Ook worden plannen op het gebied van onderwijsvernieuwing (TSB, TLS en TSH) en valorisatie (TSB en TLS) in ontwikkeld. Deze initiatieven zullen verder worden uitgewerkt ten behoeve van de bestuurlijke afronding inclusief de financiële vertaling ervan naar de financiële exploitatie.
7
De begroting voor de reguliere activiteiten is taakstellend. Dit geldt ook voor bestuurlijk geaccordeerde projecten ten laste van de facultaire reserves. Nadere uitwerking en goedkeuring van nieuwe projecten kan leiden tot extra inzet van facultaire reserves en grotere tekorten dan nu gekwantificeerd. Hierover zal in de financiële marap worden gerapporteerd. Verbonden partijen Tilburg University heeft meerderheidsdeelnemingen in Tias Business School BV en Tilburg University Holding BV alsmede beslissende zeggenschap in de Stichting Universiteitsfonds en de Stichting IVO. Deze verbonden partijen worden meegenomen in de geconsolideerde balans en de financiële exploitatie. Stichting IVO ontplooit vanaf 2014 geen activiteiten meer en zal worden ontbonden. De meerjarenbegroting van de verbonden partijen Tilburg University Holding en de Stichting Universiteitsfonds is sluitend. TIAS Business School BV begroot meerjarig positieve exploitatieresultaten. Middelenbesteding onderwijs De middelen die Tilburg University besteedt aan regulier onderwijs zijn gebaseerd op de directe en indirecte kosten van faculteiten en diensten. Hiervoor is gebruik gemaakt van de integrale kostencalculatie methode die ook wordt gehanteerd voor de uurtarieven ten behoeve van onderwijs en onderzoek in opdracht van derden. De directe kosten van de faculteiten zijn gebaseerd op de tijdsbesteding van het wetenschappelijk personeel per UFO-categorie. De indirecte kosten zijn berekend op basis van de per faculteit en per dienst aan de primaire activiteiten toegerekende lasten. Op basis van de enkelvoudige begroting 2016 wordt 62,4% van de middelen besteed aan regulier onderwijs. Dit is een lichte stijging t.o.v. 2015 (62,2%). Voorinvesteringen in verband met studievoorschot De VSNU heeft met de minister afgesproken dat de universiteiten van 2015 t/m 2017 gezamenlijk m€ 67 per jaar investeren in de kwaliteit van het onderwijs. Dit is voorafgaand aan het beschikbaar komen van de opbrengst uit de invoering van het studievoorschot voor het HO vanaf 2018. De volgende tabel geeft een samenvatting van de begrote extra uitgaven voor de verbetering van onderwijskwaliteit en de investeringen in onderwijsinfrastructuur. Tabel voorinvesteringen in verband met studievoorschot
(bedragen x € 1.000)
2015
2016
2017
Pilots verbeteren onderwijskwaliteit/implementatie onderwijsprofiel
250
250
250
Inzet WP voor onderwijs
471
471
Verbeteren onderwijskwaliteit
180
180
180
Overtreffen prestatieafspraken studiesucces
544
544
544
Onderwijskwaliteit
Uitbreiding toetsexpertise LIS
48
Grand Initiative on Data Science
600
University College Tilburg
pm
pm
432
585
1.877
3.799
Inzet 2/3 van opbrengst BEST voor handen aan het bord (stelpost) Totaal exploitatie onderwijskwaliteit
2.240 2.093
Infrastructuur onderwijsvoorzieningen ICT
940
210
3.861
Huisvesting
540
24.400
150
1.480
24.610
4.011
Totaal investeringen infra onderwijs (HVC en ICT)
8
De pilots verbeteren onderwijskwaliteit betreft TiU-brede projecten ten laste van de projectmatig verdeelde middelen Kernpunten Strategisch Plan in verband met de implementatie van het Tilburgs Onderwijsprofiel. De inzet WP voor onderwijs is bedoeld voor meer handen aan het onderwijsbord door de faculteiten ten laste van de nog resterende FBI-middelen. De posten verbeteren onderwijskwaliteit en overtreffen van de prestatieafspraken met de minister inzake studiesucces betreft facultaire bestedingen voor onderwijsverbetering ten laste van de modelmatig verdeelde middelen Kernpunten Strategisch Plan. In 2015 is k€ 600 beschikbaar gesteld voor de voorbereiding van Data Science, kwantificering van de bedragen voor 2016 en 2017 zal plaatsvinden op basis van nadere planuitwerking. De investeringen in de ontwikkeling van Liberal Arts and Sciences tot University College Tilburg leiden tot inhoudelijke verbreding van deze universiteitsbrede opleiding en intensivering van het onderwijs. Voor de verbetering van de onderwijs infrastructuur is de komende jaren een aanzienlijke hoeveelheid geld uitgetrokken. Het grootste deel daarvan - ongeveer 26 miljoen - wordt geïnvesteerd in het Onderwijs en Zelfstudie Centrum. Dit moderne Onderwijscentrum met aantrekkelijke IT-faciliteiten wordt gerealiseerd aan de noodzijde van de Tilburgse campus op de plek van het huidige gebouw Prisma Laag. Behalve in dit nieuwe Onderwijscentrum wordt het nodige geïnvesteerd in de modernisering van de (ICT-)voorzieningen in de bestaande onderwijsruimten, het University College en digitaal toetsen. 1.3
Investeringsbegroting
Startpunt voor de huisvestingsinvesteringen is de strategische vastgoedvisie. Op basis hiervan is het Lange Termijn Huisvestings Plan (LTHP) opgesteld en dit is doorgerekend in het TMP. Ook de ICT-investeringen zijn vastgelegd in het TMP. Voor ICT onderwijsruimte zijn stelposten opgenomen. Tabel investeringsbegroting Bedragen x € 1.000
Investeringen vastgoed Afschrijvingen vastgoed Investeringen ICT Afschrijvingen ICT
Prognose 2015 43.726 5.670
Begroting 2016 1.869 5.709
Begroting 2017 22.572 6.286
Begroting 2018 4.029 7.327
Begroting 2019 6.565 8.389
8.249 3.817
8.084 3.555
8.727 4.262
8.391 4.099
8.138 3.979
De belangrijkste vastgoedinvesteringen in de komende planperiode betreffen de renovatie van Simon Building, de nieuwbouw van het Onderwijs- en Zelfstudiecentrum (OZC) en de renovatie van Koopmans Building. De renovatie van Simon Building wordt in de eerste helft van 2016 afgerond. TSB zal in de zomer verhuizen. De budgetaanvraag voor het OZC is in 2015 goedgekeurd. De start van de bouw is voorzien voor oktober 2016. De renovatie van Koopmans Building staat gepland voor 2017. Voor de risicobeheersing op het gebied van vastgoedprojecten wordt verwezen naar paragraaf 1.6.
9
De belangrijkste ICT-investeringen in de planperiode betreffen IT- en AV-voorzieningen voor het OZC, NewSIS, modernisering collegezalen, digitaal toetsen, Responsive Design TiU-website en de implementatie van het e-HRM systeem. 1.4
Balansprognose
Tabel balansprognose (geconsolideerd) Bedragen x € 1.000
Jaarrek. 2014
Marap 4 Begroting Begroting Begroting Begroting 2015 2016 2017 2018 2019
Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa
4.111 124.770 7.841 136.722
3.756 127.565 5.250 136.571
3.401 130.508 1.750 135.659
3.046 161.952 1.000 165.998
2.691 189.640 1.000 193.331
2.336 196.142 1.000 199.478
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa
73 17.666 106.581 124.320
75 26.828 92.938 119.841
75 56.171 59.971 116.217
75 28.442 51.592 80.109
75 12.789 47.118 59.982
75 10.524 44.385 54.984
Totaal activa
261.042
256.412
251.876
246.107
253.313
254.462
Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva
138.502 10.905 36.279 75.355 261.042
144.443 5.637 34.310 72.021 256.412
143.977 6.870 32.341 68.687 251.876
143.137 7.000 30.372 65.353 245.863
142.646 7.000 41.403 62.019 253.069
142.598 7.000 45.934 58.685 254.218
Het eigen vermogen zal de komende jaren dalen als gevolg van negatieve exploitatieresultaten. Het financiële weerstandvermogen blijft op peil. Bij de voorzieningen is nog geen rekening gehouden met een voorziening voor de incidentele kosten van het BEST-programma. De investeringen in het vastgoed worden zoveel mogelijk uit eigen liquiditeiten gefinancierd. In 2018 en 2019 zal lange vreemd vermogen worden aangetrokken (naar schatting m€ 13 resp. m€ 6,5) om in de financieringsbehoefte te voorzien. Dit leidt vanaf 2018 tot extra rentelasten (k€ 520 in 2018 en k€ 763 in 2019). De volgende tabel geeft de geplande ontwikkeling van de financiële ratio’s. Deze blijven boven de door Tilburg University gestelde minimumnormen. Indien de in voorbereiding zijnde projecten ten laste van de facultaire reserves gedurende de planperiode tot uitvoering komen, dan zal de current ratio nog iets verder dalen. Daarvoor is ruimte want volgens de TiU-norm mag de current ratio voor een periode van maximaal 4 jaar tot 0,8 dalen.
10
Tabel financiële ratio's (geconsolideerd) Current ratio¹ Solvabiliteit²
2015 1,7 0,5
2016 1,5 0,6
2017 1,4 0,6
2018 1,0 0,6
2019 1,1 0,6
¹ Vlottende activa / kortlopende schulden ² Eigen vermogen / totaal vermogen
1.5
Prognose personeelsbezetting en ingeschreven studenten
Tabel personele bezetting en ingeschreven studenten excl. verbonden partijen
Realisatie Prognose Begroting Begroting Begroting Begroting 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Personele bezetting
Management/directie WP OBP SA Totaal personele bezetting Totaal ingeschreven studenten
26 864 639 41 1.570
26 855 626 34 1.541
26 923 616 41 1.606
26 956 609 43 1.634
26 972 599 43 1.640
26 958 599 44 1.627
12.112
12.549
12.112
12.170
12.302
12.487
Er is rekening gehouden met de groei van de WP-formatie vanaf 2017 als gevolg van de OBPbezuiniging in de BEST-operatie. Ook is een raming gemaakt van de toename van de WPformatie door de beschikbare middelen vanaf 2018 als gevolg van de wet Studievoorschot (in 2018 +44 fte en in 2019 +59 fte). De investeringen in de onderzoeksactiviteiten van het Data Science Center Tilburg zullen de gehele planperiode leiden tot een toename van 10 fte WP. De OBP-formatie is gebaseerd op de huidige organisatiestructuur waarin de OBP-bezuinigingen als gevolg van pakket A t/m C bij de centrale diensten en de faculteiten verwerkt zijn. Wat betreft de flexibele schil in de bedrijfsvoering hangt ± 10% van de totale personele lasten samen met personeel niet in loondienst. Bij management/directie zijn de leden van het College van Bestuur, de secretaris van de Universiteit, de decanen en vice-decanen almede de directeuren van faculteiten en diensten opgenomen. Het aantal ingeschreven studenten 2016 tot en met 2019 is gebaseerd op de TMP-opgave van de faculteiten in het voorjaar van 2015 waarbij ervan wordt uitgegaan dat de groei per 1 oktober jl. structureel is. De lagere instroom in 2012 tot en met 2014 ijlt na in het aantal ingeschreven studenten in de planperiode. Actuele marktaandeelcijfers zijn in januari 2016 beschikbaar. 1.6
Risico’s
Marktaandeel Om ons marktaandeel te verhogen zijn in overleg met de faculteiten instroomtargets vastgesteld. Om inkomstenderving als gevolg van het niet halen van deze targets te voorkomen, worden nieuwe opleidingen ontwikkeld en bestaande opleidingen vernieuwd. Daarnaast wordt de marketing geïntensiveerd.
11
Prestatieafspraken In 2012 hebben de instellingen prestatieafspraken met OCW gemaakt waaraan een deel van de bekostiging is verbonden. Voor profilering en zwaartepuntvorming ontvangt TiU in 2016 een selectief budget van k€ 924 en voor onderwijskwaliteit en studiesucces een voorwaardelijk budget (VF) van k€ 3.849. In 2016 zullen de prestaties tot en met 2015 worden beoordeeld. Als TiU de prestaties niet realiseert dan vervallen de VF-gelden vanaf 2017 geheel of gedeeltelijk. Om dit te voorkomen heeft Tilburg University de ontwikkeling van de prestaties de afgelopen jaren nauwgezet gevolgd en verbeteringen doorgevoerd. Paragraaf 3 bevat een overzicht van de realisatie en de targets. Na evaluatie van de bestaande prestatieafspraken met de universiteiten en hogescholen zal worden bezien of en zo ja onder welke voorwaarden nieuwe prestatieafspraken zullen worden gemaakt voor de periode na 2017. Strategische agenda Hoger onderwijs en onderzoek 2015 - 2025 OCW is voornemens om de vaste tarieven voor de bekostiging van proefschriften los te laten en het middelenkader voor de parameter proefschriften vanaf 2017 te verlagen naar 20% van de onderzoekbekostiging. Vooruitlopend daarop heeft OCW het percentage in 2016 bevroren op het niveau van 2015 te weten 24%. Door de gekozen systematiek zonder budgettair neutrale overgang kost dit Tilburg University in 2016 een ton aan rijksbijdrage; dit kan vanaf 2017 verder oplopen tot 7 ton structureel. Tilburg University zal samen met andere getroffen universiteiten de mogelijkheden verkennen om dit te voorkomen. Referentieraming Voor de onderbouwing van haar begroting gaat OCW onder andere uit van een prognose van de landelijke studentenaantallen, de zogenaamde referentieraming. Afwijkingen tussen deze prognose en de realisatie in de loop van het begrotingsjaar leiden tot tussentijdse bijstelling van het macro-kader voor de rijksbijdrage wat doorwerkt in de rijksbijdrage per instelling. De geleidelijke invoering van het studievoorschot kan effect hebben op de landelijke studentenaantallen in het HBO en het WO. BEST-operatie In 2016 gaat de implementatie-fase van de BEST-operatie van start. De voorbereidingen daarvoor zijn in volle gang. Doel van de BEST-operatie is om de kwaliteit van de ondersteuning te verbeteren door universiteitsbrede samenwerking en bundeling van krachten tegen lagere kosten door middel van minder OBP-formatie, lagere huisvestingskosten en minder subsidies aan derden. De gerealiseerde efficiencywinst zal worden ingezet voor de versterking van het primaire proces, met name onderwijs. Na aanpassing van het IBM zal er rekening mee worden gehouden dat de bekostiging van de nieuwe universiteitsdienst weer gaan mee ademen met de omvang van het primaire proces. In 2016 en 2017 zullen middelen worden gereserveerd voor een frictiebudget (maximaal 10 fte) om de implementatie soepel te laten verlopen. Voor de reorganisatiekosten zal ultimo 2015 een voorziening worden gevormd. Volgens een eerste grove schatting komen deze uit op maximaal m€ 5 en omvatten wachtgelduitkeringen, doorbetaling salarislasten, een frictiebudget en begeleidingskosten.
12
Data Science Tilburg University heeft ambitieuze plannen om samen met de Technische Universiteit Eindhoven, de gemeente ’s Hertogenbosch en de provincie Noord-Brabant aanzienlijk te investeren in Data Science. De risico’s worden gespreid door de betrokkenheid van meerdere partijen, de temporisering die bijsturing mogelijk maakt en een gedegen voorbereiding waarbij naar behoefte externe expertise wordt ingehuurd. Interne beheersing Om onze strategische doelen te verwezenlijken wordt aanzienlijk geïnvesteerd in onderwijs en onderzoek. Dit leidt in eerste instantie tot exploitatietekorten die worden gedekt uit de facultaire reserves. Voor een deel van de financiering van de geplande nieuwbouw en renovatieprojecten zal in de planperiode lang vreemd vermogen worden aangetrokken. Onze stakeholders waaronder studenten, ministerie van OCW, opdrachtgevers, regionale overheden, banken en onze medewerkers volgen de ontwikkeling van de bereikte resultaten met belangstelling. De druk om de voornemens te realiseren is groot en dit stelt hoge eisen aan de interne beheersing. Hierin zijn de afgelopen tijd al verbeteringsslagen gemaakt en de aandacht hiervoor zal onder andere via de BEST-operatie verder worden aangescherpt. Vastgoedprojecten Vastgoedprojecten zijn omgeven met specifieke risico’s. Voor de beheersing daarvan zijn zowel in de planning als in de uitvoering maatregelen genomen. De ontwikkeling van het vastgoed TiU komt voort uit het Strategisch Plan 2014 – 2017 en is vastgelegd in de Strategische Vastgoedvisie. De financiële vertaling vindt plaats in het Lange Termijn Huisvestingsplan (LTHP). Het LTHP wordt verder uitgewerkt in projectplannen. Het projectplan bevat onder andere een onderzoek naar de ruimtebehoefte, een overzicht van de benodigde vergunningen, een gespecificeerd programma van eisen, een projectplanning, een projectbegroting, de aanbestedingsprocedure en een beschrijving van de projectorganisatie inclusief de controle op de uitvoering van de werkzaamheden en de kwaliteit. Elk nieuwbouw- of renovatieproject wordt begeleid en gemonitord door een specifiek projectteam met aan het hoofd een stuurgroep waarin diverse disciplines vertegenwoordigd zijn zoals bestuurders, gebruikers, bouwtechnische expertise en financiële bewaking. Er wordt nauwlettend op toegezien dat de Europese- en Nederlandse aanbestedingsregels worden gevolgd. Over de totale projectvoortgang wordt periodiek gerapporteerd en na afronding van het project wordt een eindverantwoording opgesteld.
13
2. Executive Agenda 20161
Action line
1. Implement our Education Profile
Ambition
Tilburg University will be a university with a state of the art didactic concept for all programs, a student-centred view, educating students as entrepreneurial thinkers who are attractive for potential employers because of their knowledge, attitude, skills and competences. This will lead to a higher overall satisfaction with the education program. An education vision will be written with a recognizable Tilburg University educational concept and a clear Tilburg University student profile (the entrepreneurial thinker)
Strategy
Implementing the new Education Profile developed by the action team led by Prof. van Lenning and approved of by the Board and University Council in March 2015. Writing a Tilburg University vision in the form of an essay.
Results
-
-
An implementation plan will be drafted and all Schools have started incorporating the selected priorities of the new Education Profile into their programs. The Tilburg University Vision in the form of an essay
Responsible
Rector Magnificus, Vice-Deans of Education, Director Academic Support Office
Timetable
Implementation plan ready in June 2016, start of the implementation in July 2016. The Tilburg University Vision will be ready in June 2016
Resources
2x k€250 (in 2016 and in 2017) for the central implementation plan (budget focal points Strategic Plan)
Action line
2. Generate impact from our scientific competences
Ambition
Tilburg University will become a leading 3rd generation university aimed at transferring and expanding knowledge and turning this knowledge into societal and economic value. This is done through its three main activities: education, research and valorization. Valorization will help TiU make the transformation to a 3rd generation university. In order to become an excellent partner in innovative multi-helix collaborations, TiU will define a clear profile.
Strategy
Research at Tilburg University will be organized within the programs of a limited number of focus themes, as projects within so-called ‘living labs’. Knowledge sharing, business development, etc. will be connected to the ‘living labs’. Support
1
This Executive Agenda, supplemented with the two action lines “Reach out to society to advance it” and “Strengthen a culture of constructive dialogue”, form the Management Agenda for the Executive Board of Tilburg University in 2016.
14
from the Valorization Unit of Academic Support to researchers will be organized along the selected focus themes.
Results
-
The themes have been determined
-
The field labs have been established
-
The Valorization Unit has been established
Responsible
Rector Magnificus, Valorization Board, Director Academic Support Office
Timetable
2016
Resources
PM
Action line
3. Make the Grand Initiative on Data Science work
Ambition
Use the broad competence base and strong international reputation of the TU/e in the field of engineering sciences and that of the TiU in the field of social and business sciences to develop an internationally reputed Graduate School in Data Science
Strategy
Four parties come together to invest in the Grand Initiative on Data Science (GRIDS), including the Graduate School Data Science Mariënburg as a front office.
Results
Educational offerings: • Combined Bachelor’s program – TU/e and TiU • Joint MSc Data Science & Entrepreneurship – (in the Graduate School Data Science Mariënburg) • MSc Data Science & Business and Society – TiU • MSc Data Science Engineering – TU/e • Professional Doctorate in Engineering (PDEng) • PhD program at each location depending on focus (business & society, engineering, entrepreneurship) Research program Extending existing ecosystems Valorization benefits (including spin-offs)
Responsible
Rector Magnificus (together with RM of TU/e), Steering Committee, Overall Project Leader: Arjan van den Born
Timetable
Eindhoven and Tilburg master’s programs: September 2015 Joint bachelor’s and master’s program: September 2016
Resources
Research activities Data Science Center Tilburg 2016: k€ 775 (reserves schools) Investments in educational programs: m€ 3,15 for the entire period (reserves schools)
15
Action line
4. Go for Grants, personal and thematic
Ambition
Tilburg University is successful in generating research funding from national and international funding organizations, as can be expected from a university with excellent researchers.
Strategy
There are 3 focus points: (1) All departments and schools focus on (a) obtaining individual research grants (NWO Innovation grants and ERC grants) and (b) obtaining collaborative research grants (H2020) as partners in international consortia. (2) Following the (limited number of) themes identified within the framework of valorization (3) A streamlined support system for researchers to write successful research proposals as part of the Valorization Unit.
Results
-
The schools write annual funding strategies in line with the themes 2016 is mainly an investment in the Valorization Unit and the consolidation of the number of selected national and international research grants.
Responsible
Rector Magnificus, Vice-Deans of Research, Director Academic Support Office
Timetable
2016
Resources
k€ 300 (Incentive Arrangement European Research, SEO/NWO)
Action line
5. Improve operational excellence through BEST
Ambition
Tilburg University will be a more decisive and flexible organization, transparent and well-managed. The new support organization will give an impulse to the required change of culture creating a ‘we’ mentality.
Strategy
Implementation of the reorganization plan, written by the BEST Program Management and accorded by the Executive Board and University Council. During the implementation special attention will be paid to governance issues, quality control and the required culture change.
Results
-
Responsible
New support structure for Tilburg University as of January 2016. More efficiency will lead to a more effective support organization, measured according the KPMG baseline measurement and post measurement based on the still to be determined Performance Indicators (KPI’s) as well as to a larger financial budget for education and research (€5.5 million). A TiU quality cycle education and research
President, Secretary General TiU, Deans, HR
16
Timetable
2016
Resources
M€ 5, for the entire period (first rough estimate)
Action line Ambition
6. Deploy the reserves policy to start new initiatives Making use of reserves in a responsible way, in order to finance plans for excellent education and high quality research. And also using the available resources in an appropriate way. Resources are required for the ambitions concerning innovations and new plans in education and research require resources and for investments in housing and ICT. The purpose is to make it possible to use the reserves for these goals.
Strategy
Results
Initiatives for investments in Education and Research will be presented by the schools, together with necessary investments and expected profits. Reserves will be used to make these investments possible.
- Helping to make it possible to realize plans and initiatives in Education and Research. - Preventing that resources in the form of reserves will get bigger than necessary and appropriate
Responsible
Executive Board and Deans of the Schools
Timetable
2016 and beyond
Resources
Reserves of the schools
17
3. Targets Prestatieafspraak versus realisatiecijfers ≥ target
STUDIESUCCES
< target STUDENTENOORDEEL NSE
TiU
Target (studiejaar 14/15) % tevreden of zeer tevreden
Uitval Target (cohort 14/15) Realisatie 2013/14 Realisatie 2012/13 Realisatie2011/12 Realisatie 2010/11 Realisatie 2009/10
TiU 80,5%
22% Realisatie 2014/15 Realisatie 2013/14 Realisatie 2012/13 Realisatie 2011/12 Realisatie 2010/11
19,7% 20,4% 24,7% 21,7% 25,0%
86,6% 84,3% 80,1% 79,9% 82,7%
BKO Switch Target (cohort 14/15)
Target (ultimo 2015)
Realisatie 2013/14 Realisatie 2012/13
8,6% 12,3%
Realisatie 2011/12 Realisatie 2010/11 Realisatie 2009/10
9,5% 11,7% 13,2%
Realisatie 1-9-2014 Realisatie 2013 Realisatie 2012 Realisatie 2011
Realisatie 2010/11 Realisatie 2009/10 Realisatie 2008/09 Realisatie 2007/08 Realsiatie 2006/07
31,5% 23,2% 13,7% 6,4%
CONTACTUREN (420) Target (2015/2016)
Bachelorrendement herinschrijvers C+1 Target (cohort 11/12)
30%
11%
70%
Realisatie 2014/2015 Realisatie 2011/2012
74,0% 70,4% 69,5% 60,4% 58,6%
100%
95% 68%
OVERHEAD Target (ultimo 2015) Realisatie 15-10-2015 Realisatie 2014 Realisatie 2013 Realisatie 2010
18
21% 21,2% 20,9% 21,0% 21,8%
Met ingang van 2013 is een deel van de rijksbijdrage van de universiteiten en hogescholen als voorwaardelijke financiering (VF) gekoppeld aan de met het ministerie gemaakte prestatieafspraken. Continuering vanaf 2017 is afhankelijk van de per ultimo 2015 behaalde resultaten op het gebied van onderwijskwaliteit en studiesucces, excellentie en maatregelen zoals het percentage docenten met een basiskwalificatie onderwijs, het aantal contacturen en de generieke overhead. In 2016 zal worden beoordeeld of de gekwantificeerde targets over de periode tot en met 2015 daadwerkelijk zijn behaald. Tilburg University heeft de verbetering van genoemde prestatie-indicatoren voortvarend opgepakt. Dat bleek onder andere uit de in 2014 gehouden midterm review door de Review Commissie. Inmiddels is de target voor excellentie op basis van het algemene studentenoordeel volgens de Nationale Studenten Enquête definitief behaald. Voor de overige indicatoren is sprake van een zeer positieve ontwikkeling. Het percentage geswitchte bachelorstudenten na het eerste jaar is significant gedaald. Het voorlaatste cohort 2013/14 (8,6%) voldeed ruimschoots aan de target van maximaal 11%. Ook het uitvalpercentage bij de bacheloropleidingen van het voorlaatste cohort (19,7%) voldeed ruimschoots aan de norm van maximaal 22%. Het resultaat van het cohort daarvoor werd vertekend door een naamswijziging van een opleiding. Het bachelor-rendement verbetert gestaag. Dit geldt ook voor het percentage docenten en UD’s met een Basis Kwalificatie Onderwijs en de contacturen. Door een tussentijdse wijziging van de afspraken voldeed één opleiding nog niet volledig aan de norm voor het aantal contacturen maar verwacht wordt dat dit ultimo 2015 wel het geval zal zijn. De target voor de reductie van de generieke overhead lijkt mede dankzij de OBP vacaturestop in het kader van de BEST-operatie haalbaar. Als Tilburg University de prestatieafspraken realiseert dan zullen de VF-middelen na 2016 worden gecontinueerd. De voorwaarden daarvoor zoals een nieuwe set prestatieafspraken hangen onder andere af van de in de loop van 2016 te houden evaluatie van het huidige stelsel. Als Tilburg University de prestatieafspraken gedeeltelijk niet zou realiseren dan vervalt een deel van de VF-middelen vanaf 2017. De externe prestatieafspraken zijn eind 2012 intern doorvertaald inclusief de financiële consequenties per faculteit in het geval een deel van de afspraak niet zou worden gehaald.
19
