PENGUMUMAN Penyampaian Laporan Keuangan Auditan Tahun 2010 PT Barito Pacific Tbk (BRPT) (Tercatat di Papan: Pengembangan) Peng-LK-00020/BEI.PPR/03-2011 (informasi ini dapat diakses melalui website: http://www.idx.co.id)
Sehubungan dengan kewajiban penyampaian Laporan Keuangan Auditan Tahun 2010, PT Bursa Efek Indonesia pada tanggal 30 Maret 2011 telah menerima Laporan Keuangan Auditan Tahun 2010 dari PT Barito Pacific Tbk berikut soft copy Laporan Keuangan tersebut yang disampaikan melalui surat No: 013b/BP/M-Corps/III/11 tertanggal 30 Maret 2011. Laporan Keuangan tersebut memperoleh opini Wajar Tanpa Pengecualian dari Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio dan Rekan disertai dengan surat pernyataan manajemen sesuai dengan ketentuan III.1.5 Peraturan Pencatatan Nomor I-E Tentang Kewajiban Penyampaian Informasi. Bagi pihak-pihak yang memerlukan Laporan Keuangan Auditan tahun 2010 tersebut dapat mengunduh melalui http://www.idx.co.id/. Demikian untuk diketahui. Jakarta, 31 Maret 2011
Arif M. Prawirawinata Ph. Kepala Divisi Penilaian Perusahaan Sektor Riil
Andre PJ. Toelle Kepala Divisi Perdagangan Saham
Tembusan Yth.: 1. Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan LK; 2. Kepala Biro PKP Sektor Riil Bapepam dan LK; 3. Kepala Biro Transaksi dan Lembaga Efek Bapepam dan LK; 4. Direksi PT Barito Pacific Tbk; 5. Pusat Referensi Pasar Modal.
PT BARITO PACIFIC Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASI 31 DESEMBER 2010 DAN 2009
PT BARITO PACIFIC Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED BALANCE SHEETS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 2009 (Disajikan kembali Catatan 3/ As restated Note 3) Rp Juta/ Rp Million
Catatan/ Notes
2010 Rp Juta/ Rp Million ASET ASET LANCAR Kas dan setara kas Investasi jangka pendek Piutang usaha kepada pihak ketiga setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu sebesar Rp 1.059 juta tahun 2010 dan Rp 13.294 juta tahun 2009 Piutang lain-lain - setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu sebesar Rp 1.125 juta tahun 2010 dan 2009 Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pihak ketiga Persediaan - setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai sebesar Rp 15.944 juta tahun 2010 dan Rp 16.219 juta tahun 2009 Uang muka Biaya dibayar dimuka Pajak dibayar dimuka Jumlah Aset Lancar ASET TIDAK LANCAR Rekening yang dibatasi penggunaannya Piutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa Aset pajak tangguhan – bersih Investasi saham Uang muka pembelian aset tetap Hutan tanaman industri - setelah dikurangi akumulasi amortisasi sebesar Rp 20.268 juta tahun 2010 dan Rp 19.405 juta tahun 2009 Tanaman perkebunan - setelah dikurangi akumulasi amortisasi sebesar Rp 174 juta tahun 2010 dan Rp 64 juta tahun 2009 Properti investasi - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 13.917 juta tahun 2010 dan Rp 13.006 juta tahun 2009 Aset tetap – setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 9.185.632 juta tahun 2010 dan Rp 8.852.792 juta tahun 2009 Biaya pengelolaan hak pengusahaan hutan - bersih Aset imbalan pasca kerja Lain-lain - bersih
ASSETS
1.732.213 -
1.020.445
27.619
2.004.886 134.875 23.209 972.212
2g,2j,4 2g,5
1.876.990 92.258
2g,6
2m 2x,8
5.915.459
2g,20
44.506 3.293 305.496
2f,2g,34 2x,30 2g,2k,9
6.093.493
Total Current Assets
71 96.728
2l,7
133.406
1.822.872 131.274 22.607 908.922
Trade accounts receivable from third parties - net of allowance for doubtful accounts of Rp 1,059 million in 2010 and Rp 13,294 million in 2009 Other accounts receivable - net of allowance for doubtful accounts of Rp 1,125 million in 2010 and 2009 Related parties Third parties Inventories - net of allowance for decline in value of Rp 15,944 million in 2010 and Rp 16,219 million in 2009 Advances Prepaid expenses Prepaid taxes
1.141.771
2g 2f
1.820 7.847 207.584
228
43.725
79.994
2n,2s,10
79.227
200.058
2o,2s,11
129.693
9.417
2p,2s,12
8.104
9.175.086 2q,2s,2t,13 5.331 2.929 139.985
2r,14 2i,2u,22
CURRENT ASSETS Cash and cash equivalents Short-term investments
9.832.473 881 165.412
NON-CURRENT ASSETS Restricted cash in bank Accounts receivable from related parties Deferred tax assets - net Investments in shares of stock Advance for purchase of property, plant and equipment Industrial timber plantations - net of accumulated amortization of Rp 20,268 million in 2010 and Rp 19,405 million in 2009 Plantation assets - net of accumulated amortization of Rp 174 million in 2010 and Rp 64 million in 2009 Investment properties - net of accumulated depreciation of Rp 13,917 million in 2010 and Rp 13,006 million in 2009 Property, plant and equipment net of accumulated depreciation of Rp 9,185,632 million in 2010 and Rp 8,852,792 million in 2009 Deferred charges on forest concession rights - net Post-employment benefits asset Others - net
Jumlah Aset Tidak Lancar
10.099.729
10.476.766
Total Non-Current Assets
JUMLAH ASET
16.015.188
16.570.259
TOTAL ASSETS
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements.
-3-
PT BARITO PACIFIC Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN NERACA KONSOLIDASI 31 DESEMBER 2010 DAN 2009 (Lanjutan)
PT BARITO PACIFIC Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED BALANCE SHEETS DECEMBER 31, 2010 AND 2009 (Continued) 2009 (Disajikan kembali Catatan 3/ As restated Note 3) Rp Juta/ Rp Million
Catatan/ Notes
2010 Rp Juta/ Rp Million KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Hutang usaha Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pihak ketiga Hutang lain-lain dan uang muka yang diterima Biaya yang masih harus dibayar Hutang pajak Kewajiban jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Hutang jangka panjang Hutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa Kewajiban pembayaran di masa depan atas pinjaman yang direstrukturisasi Obligasi Kewajiban sewa pembiayaan Jumlah Kewajiban Lancar
LIABILITIES AND EQUITY
2.403.423
52.911 207.810 76.417
32.421
2h,17
597.522
1.348.650 2f,2h,18,34 1.693
4.041.712
HAK MINORITAS ATAS ASET BERSIH ANAK PERUSAHAAN
2.010.408
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
2h,2v,19 2h,20 2t,21
8.553 428
250.291
2.841.484 2h,33
50.056
2f,2h,34
2h,17
224.775 2f,2h,18,34
6.979.893 5.908.786
193 1.321 1.266
4.104.017
Jumlah Kewajiban Tidak Lancar
Jumlah Ekuitas
769 1.903.275
2h 2h 2x,16
1.999.452 20.837 1.413.726 109.666 13.984
Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali Laba yang belum direalisasi dari pemilikan efek Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan Defisit Sudah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya
2f
48.984 216.477 52.369
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR Instrumen keuangan derivatif Hutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa Kewajiban jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Hutang jangka panjang Hutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa Kewajiban pembayaran di masa depan atas pinjaman yang direstrukturisasi Obligasi Kewajiban sewa pembiayaan Kewajiban pajak tangguhan - bersih Kewajiban imbalan pasca kerja Estimasi biaya pembongkaran aset tetap
EKUITAS Modal saham - nilai nominal Rp 1.000 per saham Modal dasar - 27.900.000.000 saham Modal ditempatkan dan disetor 6.979.892.784 saham Tambahan modal disetor Selisih transaksi perubahan ekuitas perusahaan asosiasi Ekuitas anak perusahaan yang berasal dari penyajian kembali laporan keuangan konsolidasi
CURRENT LIABILITIES Trade accounts payable
2h,15
2h,2v,19 2h,20 2t,21 2x,30 2i,2u,22 2q
2b,23
1c,24 1c,2h,25
Total Current Liabilities NON-CURRENT LIABILITIES Derivative financial instruments Accounts payable to related parties
2.292.245
Long-term liabilities - net of current maturities: Long-term loans
1.410.000 135.712 222.310 20.701 698.410 96.182 14.042
Loan from a related party Future obligations on restructured loans Bonds Finance lease obligation Deferred tax liabilities - net Post-employment benefits obligation Decommisioning cost
4.940.554
Total Non-current Liabilities
2.333.878
MINORITY INTEREST IN NET ASSETS OF SUBSIDIARIES
6.979.893 5.908.786
2k,9
(41.052)
-
2b,2c,3
(13.075)
(950.420)
2b,2d,32
(929.999)
103.141
2g,5,9
1.628
(193.482)
2e
(4.796) 40.000 (5.487.042)
5.859.051
6.454.343
16.015.188
16.570.259
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
Loan from related party Future obligations on restructured loans Bonds Finance lease obligation
896
-
40.000 (6.028.867)
Related party Third parties Other accounts payable and advance payments received Accrued expenses Taxes payable Current maturities of long-term liabilities: Long-term loans
EQUITY Capital stock - par value of Rp 1,000 per share Authorized - 27,900,000,000 shares Issued and fully paid - 6,979,892,784 shares Additional paid-in capital Difference due to change of equity in associate Equity in subsidiary resulting from restatement of consolidated financial statements Difference in value of restructuring transaction between entities under common control Unrealized gain on available-forsale securities Translation adjustment Deficit Appropriated Unappropriated Total Equity TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements.
-4-
PT BARITO PACIFIC Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASI UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009
PT BARITO PACIFIC Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF OPERATIONS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2010 AND 2009
2010 Rp Juta/ Rp Million
Catatan/ Notes
2009 (Disajikan kembali Catatan 3/ As restated Note 3) Rp Juta/ Rp Million
PENDAPATAN
16.965.228
2w,26
14.393.318
REVENUES
BEBAN POKOK PENJUALAN
15.849.592
2w,27
12.769.292
COST OF SALES
1.624.026
GROSS PROFIT
LABA KOTOR
1.115.636
BEBAN USAHA Penjualan Umum dan administrasi
183.113 356.708
174.791 339.323
OPERATING EXPENSES Selling General and administrative
Jumlah Beban Usaha
539.821
514.114
Total Operating Expenses
LABA USAHA
575.815
1.109.912
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN Keuntungan kurs mata uang asing bersih Penghasilan bunga Beban keuangan Kerugian yang direalisasi dari pemilikan efek yang tersedia untuk dijual Lain-lain - bersih Penghasilan (beban) lain-lain - bersih LABA SEBELUM PAJAK
2w,28
2w 2e
(46.626) (13.536)
2g,2k,9
(738.851)
LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR (dalam Rupiah penuh)
29
180.221
1.146.416 2x,30
(334.796)
811.620
2b,23
(558.630)
(80)
(54.531) 45.009 36.504
131.950
LABA (RUGI) SEBELUM HAK MINORITAS
LABA (RUGI) BERSIH
280.731 30.430 (265.135)
(443.865)
(870.801)
HAK MINORITAS ATAS RUGI (LABA) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
OTHER INCOME (EXPENSES)
83.990 25.114 (492.807)
BEBAN PAJAK
(250.659) 560.961
2y,31
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
-5-
INCOME FROM OPERATIONS
80
Gain on foreign exchange - net Interest income Financial charges Realized loss on available-for-sale investment Others - net Other income (expense) - net INCOME BEFORE TAX TAX EXPENSE INCOME (LOSS) BEFORE MINORITY INTEREST MINORITY INTERESTS IN NET LOSS (INCOME) OF SUBSIDIARIES NET INCOME (LOSS) BASIC EARNINGS (LOSS) PER SHARE (in Rupiah full amount)
See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements.
PT BARITO PACIFIC Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009
Saldo per 31 Desember 2009 Penyesuaian PPSAK No. 3 restrukturisasi hutang bermasalah Perubahan nilai wajar dari pemilikan efek tersedia untuk dijual Penjualan efek tersedia untuk dijual Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan Ekuitas anak perusahaan yang berasal dari penyajian kembali laporan keuangan konsolidasi Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali Rugi bersih tahun berjalan Saldo per 31 Desember 2010
Selisih transaksi perubahan ekuitas perusahaan asosiasi/ Difference due to change of equity in associate Rp Juta/ Rp Million
Ekuitas anak perusahaan yang berasal Selisih dari penyajian nilai transaksi kembali laporan restrukturisasi keuangan entitas konsolidasi/ sepengendali/ Equity in Difference subsidiary in value of resulting from restructuring restatement transaction of consolidated between entities financial under common statements control Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million
Modal disetor/ Paid-in capital Rp Juta/ Rp Million
Tambahan modal disetor - bersih/ Additional paid-in capital - net Rp Juta/ Rp Million
6.979.893
5.908.786
2g,2k,5,9
-
-
-
-
-
2g,2k,9
-
-
-
-
2e
-
-
-
-
Catatan/ Notes
Saldo per 1 Januari 2009 Perubahan nilai wajar dari pemilikan efek tersedia untuk dijual Penurunan nilai dari pemilikan efek yang tersedia untuk dijual Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan Ekuitas anak perusahaan yang berasal dari penyajian kembali laporan keuangan konsolidasi Laba bersih tahun berjalan
PT BARITO PACIFIC Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2010 AND 2009
2b,2c,3
(41.052)
-
(26.771)
(929.999)
Defisit/Deficit Ditentukan Belum ditentukan penggunaannya/ penggunaannya/ Appropriated Unappropriated Rp Juta/ Rp Juta/ Rp Million Rp Million 40.000
81.214
-
-
-
81.214
Changes in fair value of availablefor-sale securities
-
54.531
-
-
-
54.531
Declining value of available-forsale securities
-
-
-
-
(1.040.583)
6.979.893
5.908.786
2v
-
-
-
-
-
-
-
-
9.559
9.559
2g,2k,5,9
-
-
-
-
-
101.513
-
-
-
101.513
2k,9
-
-
41.052
-
-
-
-
-
-
41.052
2e
-
-
-
-
-
-
-
-
(188.686)
2b,2c,3
-
-
-
13.075
2b,2d,32
-
-
-
-
6.979.893
5.908.786
-
-
(929.999)
-
1.628
-
6.798.220
-
(13.075)
-
(1.040.583)
(6.034.307)
Jumlah ekuitas/ Total equity Rp Juta/ Rp Million
1.035.787
-
(134.117)
Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan/ Translation adjustment Rp Juta/ Rp Million
-
(41.052)
13.696 -
Laba (rugi) yang belum direalisasi dari pemilikan efek/ Unrealized gain (loss) on availablefor-sale securities Rp Juta/ Rp Million
(4.796)
(188.686)
-
(13.696) 560.961
560.961
40.000
(5.487.042)
6.454.343
-
-
-
(20.421) -
-
-
-
7.246 (558.630)
(950.420)
103.141
40.000
(6.028.867)
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
(193.482)
-
13.075
(13.175) (558.630) 5.859.051
Balance as of January 1, 2009
Translation adjustment Equity in subsidiary resulting from restatement of consolidated financial statements Net income for the year Balance as of December 31, 2009 Adjustment PPSAK No. 3 troubled debt restructuring Changes in fair value of availablefor-sale securities Sale of available-for-sale securities Translation adjustment Equity in subsidiary resulting from restatement of consolidated financial statements Difference in value of restructuring transaction between entity under common control Net loss for the year Balance as of December 31, 2010
See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements.
-6-
PT BARITO PACIFIC Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 DAN 2009
PT BARITO PACIFIC Tbk AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2010 AND 2009
2010 Rp Juta/ Rp Million ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas kepada pemasok, karyawan dan lainnya
2009 (Disajikan kembali catatan 3/ As restated - note 3) Rp Juta/ Rp Million CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Receipts from customers
17.086.554
14.222.098
(15.610.224)
(12.808.670)
1.476.330 340.584 (556.533) (487.315)
1.413.428 248.153 (214.114) (399.237)
Cash generated from operations Tax restitution received Payments of financial charges Payments of income taxes
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi
773.066
1.048.230
Net Cash Provided by Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil penjualan efek Penerimaan bunga Penerimaan dividen tunai Hasil penjualan investasi saham
288.039 25.114 9.537 7.907
76.826 30.202 4.117 -
Hasil penjualan aset tetap Perolehan aset tetap Perolehan efek Perolehan tanaman perkebunan Perolehan properti investasi Perolehan investasi saham Perolehan anak perusahaan
288 (295.964) (208.208) (86.194) (2.224) (123) (100)
6.281 (155.074) (165.880) (58.868) (253) -
CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from marketable securities Interest received Cash dividend received Proceeds from sale of investment in shares of stock Proceeds from sale of property, plant and equipment Acquisition of property, plant and equipment Purchase of marketable securities Acquisition of plantation asset Acquisition of investment property Purchase of investment in shares of stock Acquisition of subsidiaries
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi
(261.928)
(262.649)
Net Cash Used in Investing Activities
2.028.044 230.950 113.600 (2.745.398) (225.407)
60.210 (492.185) -
(54.734) (2.970) -
(896) (51.990)
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Pendanaan
(655.915)
(484.861)
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS
(144.777)
300.720
Kas dihasilkan dari operasi Penerimaan restitusi pajak Pembayaran beban keuangan Pembayaran pajak penghasilan
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari penerbitan obligasi Penerimaan dari surat hutang tanpa jaminan Penerimaan dari hutang jangka panjang Pembayaran hutang jangka panjang Pembayaran obligasi konversi Pembayaran dividen tunai anak perusahaan kepada pemegang saham lainnya Pembayaran kewajiban sewa pembiayaan Pembayaran hutang bank
Payments to suppliers, employees and others
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Proceeds from issuance of notes Proceeds from unsecured notes Proceeds from long-term loans Payment of long-term loans Payment of exchangeable bonds Cash dividend paid by subsidiaries to other shareholders Payment of finance lease obligation Payment of bank loans Net Cash Used in Financing Activities NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN
1.876.990
1.576.270
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF THE YEAR
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN
1.732.213
1.876.990
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF THE YEAR
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Aktivitas investasi dan pendanaan yang tidak mempengaruhi kas: Penambahan aset tetap yang berasal dari: Uang muka pembelian aset tetap Kewajiban sewa pembiayaan Penambahan tanaman perkebunan melalui penyusutan aset tetap
SUPPLEMENTAL DISCLOSURES Noncash investing and financing activities:
43.497 3.533
-
3.825
-
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
Additions of property, plant and equipment through: Advance for purchase of property, plant and equipment Finance lease obligation Additions of plantation assets through depreciation of property, plant and equipment
See accompanying notes to consolidated financial statements which are an integral part of the consolidated financial statements.
-7-
