BAB III METODOLOGI PENELITIAN

BAB III METODOLOGI PENELITIAN

A. Lokasi dan Waktu Penelitian Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – BAB III

2011)

METODOLOGI PENELITIAN

A. Lokasi dan Waktu Penelitian

B. Desain Penelitian

Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di

Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 –

Penelitian 2011) ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital B. Desain Penelitian

Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin

(NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset

Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang

(ROA). Penelitianlainnya, ini yang termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini

menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)

lainnya, yang sebagai mempengaruhi adalah variabel independen dan yang variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel dependen.

dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di

Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa 44 pada pendapatan Operasional (BOPO) Margin (NPM), Biaya Operasional

sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel dependen. Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

44

45

laporan keuangan sebagai satu kesatuan, sehingga study setting dalam penelitian ini adalah lingkungan riil atau field setting (Hartono, 2004). Sedangkan berdasarkan waktu penelitiannya, penelitian ini merupakan penelitian pooled data yaitu pengumpulan data penelitian melibatkan banyak waktu tertentu dengan banyak sampel (Hartono, 2004).

III C. Data dan Metode PengumpulanBAB Data METODOLOGI PENELITIAN

Data penelitian ini menggunakan data sekunder. Data sekunder adalah A. Lokasi dan Waktu Penelitian dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di data yang dibuat Penelitian atau inidikumpulkan oleh pihak luar (Sekaran, 2006). Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – BAB III

Penggunaan data2011) sekunder ini karena pertimbangan bahwa data ini mudah METODOLOGI PENELITIAN




untuk diperoleh danPenelitian memiliki waktu yang lebih luas. Data sekunder tersebut ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – 2011)


Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital

berupa laporan keuangan dari perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin

(NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to

Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset

Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang

Efek Indonesia pada periode 2007-2011. Data tersebut diperoleh dari pojok (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang

lainnya, yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang

dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini

menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit

BEI Universitas Mercu Buana, Jakarta. lainnya, yang mempengaruhi adalah variabel

Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)

independen dan yang

sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel dependen.

Selain

dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang

ituCapitaldata juga diperoleh dari website Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di

www.idx.co.id,

Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

44 pada pendapatan Operasional (BOPO) Margin (NPM), Biaya Operasional

www.bi.go.id, dan website masing-masing bank yang menjadi sampel, sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel dependen.

sehingga dapat diperoleh laporan keuangan, gambaran umum bank serta Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di

perkembangannyaBursa yang kemudian digunakan penelitian. Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa Dalam penelitian ini untuk44 memperoleh data yang relevan dalam menganalisis permasalahan tersebut maka penulis menggunakan metode studi pustaka. Studi pustaka adalah pengumpulan data dengan cara mempelajari dan memahami buku-buku yang mempunyai hubungan tingkat kesehatan bank (yang diukur dengan rasio CAMELS) terhadap ROA seperti dari literatur,

46

jurnal-jurnal, media massa dan hasil penelitian yang diperoleh dari berbagai sumber, baik dari perpustakaan dan sumber lain.

D. Populasi dan Sampel Populasi mengacu pada sekelompok orang, kejadian (event), atau sesuatu yang menarik perhatian peneliti untuk melakukan investigasi III (Sekaran, 2006). Populasi dalam BAB penelitian ini adalah perusahaan perbankan METODOLOGI PENELITIAN

yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian A. Lokasi dan Waktu Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di (tahun 2007 - 2011).Penelitian Jumlah populasi dalam penelitian ini adalah sebanyak 32 Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – BAB III

2011) bank. Teknik pengambilan sampel dilakukan melalui metode purposive METODOLOGI PENELITIAN




sampling dengan tujuan untuk mendapatkan sampel yang sesuai dengan tujuan Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – 2011)



penelitian. Metode purposive sampling merupakan metode pengambilan (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin




sampel yang didasarkan pada beberapa pertimbangan atau kriteria tertentu. (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang




Kriteria saham-saham yang akan dilakukan penelitian untuk dijadikan sampel lainnya, yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)



penelitian adalah Capital sebagai berikut: Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa


1. Perusahaan perbankan yang telah go public di Bursa Efek Indonesia (BEI) sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel dependen.

pada kurun waktuUnitpenelitian (tahun 2007 - 2011). analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di

2. Bank yang diteliti masih beroperasi pada periode waktu penelitian (tahun Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa 2007 - 2011).

44

3. Bank yang menyediakan data laporan keuangan secara lengkap selama 5 tahun berturut- turut (tahun 2007 - 2011). Berdasarkan kriteria tersebut maka jumlah sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah 16 perusahaan dengan perincian sebagai berikut:

47

Tabel 3.1. Penentuan Jumlah Sampel No. Keterangan 1. Perusahaan perbankan yang telah go public di Bursa Efek Indonesia (BEI) pada kurun waktu penelitian (tahun 2007 - 2011). 2. Bank yang diteliti masih beroperasi pada periode waktu penelitian (tahun 2007 - 2011). 3. Bank yang menyediakan data laporan keuangan secara lengkap selama 5 tahun berturut- turut BAB III (tahun 2007 - 2011). METODOLOGI PENELITIAN Jumlah obyek penelitian

Jumlah bank 32

32 16

16


Adapun perusahaan perbankan yang menjadi sampel sebagai berikut: Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 –

Tabel 3.2. Sampel Penelitian BAB III

2011)






No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital Nama Bank Bank Agroniaga Tbk (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Bank Artha Graha Internasional Tbk Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset Bank Capital Indonesia Tbk (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang Bank Central Asia Tbkhubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang menyatakan Bank Niaga Tbklainnya, yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang adalah variabel Bank Danamon dipengaruhi Indonesia Tbkdependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Bank HimpunanCapital Saudara 1906 Tbk Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO) Bank Internasional Indonesia Tbk sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel Bank Kesawan Tbk dependen. Bank Mega Tbk Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang Bank Negara Indonesia Tbk digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bank NusantaraBursa Parahyangan Tbk Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa Bank Permata Tbk 44 Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Bank Victoria Internasional Tbk Bank Windu Kentjana Internasional Tbk 2011)






dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)


Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang

digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

44

Kode AGRO INPC BACA BBCA BNGA BDMN SDRA BNII BKSW MEGA BBNI BBNP BNLI BBRI BVIC MCOR

48

E. Definisi Operasional Variabel Variabel penelitian dan operasional adalah unsur penelitian yang memberitahukan bagaimana caranya mengukur suatu variabel. Variabel yang digunakan pada penelitian ini adalah: 1. Variabel terikat (dependen) Variabel terikat (dependen) adalah jenis variabel yang dijelaskan BAB III

atau dipengaruhi oleh variabel independen (Indriantoro dan Supomo, METODOLOGI PENELITIAN

A. Lokasi dan Waktu Penelitian 2009). Variabel terikat pada penelitian ini adalah kinerja preusan Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – perbankan yang diproksikan dengan Return On Asset (ROA). BAB III

2011)


ROA B.(Return On Assets) digunakan untuk mengukur kemampuan Desain Penelitian A. Lokasi dan Waktu Penelitian



Penelitian 2011) ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital

manajemen bank dalam memperoleh keuntungan (laba sebelum pajak) Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin B. Desain Penelitian

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital

Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin

(NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to

yang dihasilkan dari total asset bank yang bersangkutan. Rasio ini dapat Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang

(ROA). Penelitianlainnya, ini yang termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang

dirumuskan sebagai berikut (SE BI Nomor 12/11/DPNP tanggal 31 Maret menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)

2010):



Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

ROA 

LabaMargin Bersih (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO) x 100% sebagai variabel Total Aset independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel 44

dependen. Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang 2. Variabel bebas (independen) digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa Variabel bebas (independen), yaitu variabel yang menjelaskan atau

mempengaruhi variabel yang 44 lain (Indriantoro dan Supomo, 2009). Variabel bebas pada penelitian ini adalah: a. CAR (Capital Adequacy Ratio) CAR adalah rasio yang memperlihatkan seberapa besar jumlah seluruh aktiva bank yang mengandung resiko (kredit, penyertaan, surat

49

berharga, tagihan pada bank lain) ikut dibiayai dari modal sendiri disamping memperoleh dana-dana dari sumber-sumber diluar bank. Rasio ini dapat dirumuskan sebagai berikut (SE BI Nomor 12/ 11 /DPNP tanggal 31 Maret 2010):

CAR 

Modal Sendiri x 100% Total Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) BAB III

b. Non Performing Loan (NPL) METODOLOGI PENELITIAN Rasio Kredit diproksikan dengan Non Performing Loan (NPL), A. Lokasi dan Waktu Penelitian Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di

yang merupakan perbandingan antara total kredit bermasalah terhadap Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – BAB III

2011)


total kredit yang diberikan. Credit Risk adalah risiko yang dihadapi A. Lokasi dan Waktu Penelitian




ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital bank karena Penelitian menyalurkan dananya dalam bentuk pinjaman kepada 2011)



(NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to masyarakat (Masyud Ali, 2006). Karena berbagai sebab, debitur (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to



ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang mungkin (ROA). sajaPenelitian menjadi tidak memenuhi kewajibannya kepada bank lainnya, yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang



lainnya, yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang seperti pembayaran pokok pinjaman, pembayaran bunga dll. sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel dependen.


Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Rasio ini dirumuskan sebagai berikut (SE BI Nomor 12/ 11 Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa


sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel /DPNP tanggal 31 Maret 2010): dependen.

NPL 

analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang TotalUnitKredit Bermasalah x 100% digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Total Kredit Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

c. Net Profit Margin (NPM)

44

Manajemen dapat didefinisikan sebagai proses merencanakan, mengorganisir, mengarahkan, dan mengendalikan kegiatan untuk mencapai tujuan perbankan dengan menggunakan sumber daya yang dimiliki. Dalam aspek ini yang dinilai adalah manajemen permodalan, manajemen aktiva, manajemen mutu, manajemen rentabilitas, dan

50

manajemen likuiditas. Rasio ini dimaksudkan untuk mengukur kemampuan bank dalam menghasilkan net income dari kegiatan operasi pokoknya (Siamat, 1993). NPM (Net Profit Margin) diperoleh dengan perbandingan laba operasi dibandingkan dengan pendapatan operasional. Rasio ini untuk mengukur kemampuan bank dalam menghasilkan laba bersih sebelum BAB III

pajak ditinjau dari sudut pendapatan operasinya (Dendawijaya, 2003). METODOLOGI PENELITIAN

dan Waktu Penelitian SemakinA. Lokasi besar rasio NPM mengindikasikan tingkat kesehatan bank Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – semakin bagus. BAB III

2011)


Rumus NPM dapat dituliskan sebagai berikut: B. Desain Penelitian A. Lokasi dan Waktu Penelitian




NPM 

Laba Bersih x 100% (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Pendapatan Operasiona l Operasional (BOPO), Loan to B. Desain Penelitian





(ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang d. Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO) lainnya, yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang



lainnya, yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang Rasio yang sering disebut rasio efisiensi ini digunakan untuk sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel dependen.


Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit mengukurCapital kemampuan manajemen bank dalam mengendalikan biaya Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa


sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel operasional terhadap pendapatan operasional. Semakin kecil rasio ini dependen. Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang berarti semakin efisien biaya operasional yang dikeluarkan bank yang digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa bersangkutan sehingga kemungkinan suatu bank dalam kondisi 44

bermasalah semakin kecil. Biaya operasional dihitung berdasarkan penjumlahan dari total beban bunga dan total beban operasional lainnya. Pendapatan operasional adalah penjumlahan dari total pendapatan bunga dan total pendapatan operasional lainnya. Rasio ini dapat dirumuskan sebagai berikut (SE BI Nomor 12/ 11 /DPNP tanggal 31 Maret 2010):

51

BOPO 

Beban Operasional x 100% PendapatanOperasional

e. Loan to Deposit Ratio (LDR) LDR (Loan to Deposit Ratio) digunakan untuk menilai likuiditas suatu bank dengan cara membagi jumlah kredit yang diberikan oleh bank terhadap dana pihak ketiga. Rasio ini untuk mengetahui BAB III

kemampuan bank dalam membayar kembali kewajiban kepada para METODOLOGI PENELITIAN nasabahA.yang telah menanamkan dana dengan kredit-kredit yang telah Lokasi dan Waktu Penelitian Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di

diberikan Bursa kepada para debiturnya. Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – BAB III

2011)


Rasio ini dapat dirumuskan sebagai berikut (SE BI Nomor 12/ A. Lokasi dan Waktu Penelitian




Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital 11 /DPNP tanggal 31 Maret 2010): 2011)




Total Kredit LDR  Deposit Ratio (LDR) dan Interest x Risk100% Ratio (IRR) terhadap Return On Asset Dana Pihak Ketiga (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang




f. Interest Risk (IRR) lainnya,Ratio yang mempengaruhi


adalah variabel independen dan yang



Dalam iniNonfaktor Capital penelitian Adequacy Ratio (CAR), Performing sensitivitas Loan (NPL), Net Profitterhadap resiko pasar digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa


diproksikan dengan resiko sukuOn bunga merupakan variabel yang sebagai variabel independen dan Return Asset (ROA)yang sebagai variabel dependen.

paling dominan dalam menilai resiko Resiko bunga merupakan Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi pasar. karena sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di

potensi timbulnya kerugian akibat Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan bergeraknya dalam penelitian berupa suku bunga pasar ke 44 arah yang berlawanan dengan portofolio pasar. Resiko suku bunga

dalam penelitian ini dilihat melalui rasio Interst Risk Ratio (IRR), dimana IRR itu sendiri merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur kemungkinan bunga yang diterima oleh bank lebih kecil dibandingkan dengan bunga yang dibayarkan oleh bank.

52

Pengaruh perubahan tingkat bunga terhadap pendapat bunga bersih pada bank secara umum tergantung pada pendapatan bunga dan beban bunga. Semakin besar rasio ini maka menunjukan arah yang positif dalam menghadapi resiko pasar sehingga kemungkinan bank dalam kondisi yang sehat. Sebaliknya semakin kecil angka rasio ini menunjukkan risiko semakin besar. BAB III

Besarnya rasio ini dapat diukur dengan rumus sebagai berikut: METODOLOGI PENELITIAN

A. Lokasi dan Waktu Penelitian Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di Pendapatan Bunga IRR  Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam x 100% kurun waktu penelitian (tahun 2007 – Beban Bunga 2011) BAB III






Tabel 3.3. Variabel dan Definisi Operasional

Penelitian 2011) ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital B. Desain Penelitian


(NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset

No

Variabel Dependen


Pengukuran

menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang


Skala



1.

ROA

ROA  dependen.

1.

Variabel Independen CAR

2.

NPL

3.

NPM

4.

BOPO

5.

LDR

6.

IRR

No

Laba Bersih x 100% Total Aset


lainnya, yang sebagai mempengaruhi adalah variabel independen dan yang variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel

Rasio


Pengukuran

digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di


Skala


Modal Sendiri

CAR 

x 100%

sebagai variabel dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel Total independen Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR)

Total Kredit Bermasalah x 100% Total Kredit digunakan dalam penelitian ini Laba adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bersih NPM  x 100% Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa PendapatanOperasional Beban Operasional 44 BOPO  x 100% PendapatanOperasional

dependen.

NPL 


Total Kredit x 100% Dana PihakKetiga Pendapatan Bunga IRR  x 100% Beban Bunga

LDR 

Rasio Rasio Rasio Rasio Rasio Rasio

53

F. Metode Analisis Data Metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode analisis data kuantitatif dengan menggunakan program SPSS sebagai alat untuk menguji data tersebut. 1. Statistik Deskriptif Statistik deskriptif memberikan gambaran atau deskripsi suatu data BAB III

yang dilihat dari nilai rata-rata (mean), standar deviasi, maksimum dan METODOLOGI PENELITIAN

Lokasi dan Waktu Penelitian minimum.A.Statistik deskriptif merupakan statistik yang menggambarkan Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – atau yang mendekripsikan data yang menjadi sebuah informasi yang lebih BAB III

2011)


jelas dan mudah untuk dipahami. A. Lokasi dan Waktu Penelitian





2. Pengujian Asumsi Klasik Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin B. Desain Penelitian




Untuk mengetahui pengaruh variabel independen terhadap variabel Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang


dependen baik secara parsial ataupun secara simultan, maka digunakan menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)


regresi berganda (multiple regression). Sebelum dilakukan pengujian dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini dependen.




regresi berganda, variable-variabel penelitian diuji apakah memenuhi Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO) 44

sebagai variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel

asumsi klasikdependen. persamaan regresi berganda seperti normalitas, tidak adanya Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang

multikolinearitas, heterokedastisitas dan autokorelasi. digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

a. Uji Normalitas 44

Uji normalitas bertujuan untuk mengetahui apakah dalam model regresi variabel pengganggu atau residual memiliki distribusi normal. Kalau asumsi ini dilanggar maka uji statistik menjadi tidak valid untuk jumlah sampel kecil (Ghozali, 2011).

54

Untuk mendeteksi apakah residual berdistribusi normal atau tidak yaitu dengan menganalisis grafik normal plot dengan dasar keputusan sebagai berikut: (Ghozali, 2011) 1) Jika data menyebar di sekitar garis diagonal dan mengikuti arah diagonal atau grafik histogramnya menunjukkan pola distribusi normal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas. BAB III

2) Jika data menyebar jauh dari garis diagonal dan/atau tidak METODOLOGI PENELITIAN mengikuti arah diagonal atau grafik histogramnya menunjukkan A. Lokasi dan Waktu Penelitian Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di

pola distribusi normal, maka model regresi tidak memenuhi asumsi Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – BAB III

2011)


normalitas.





Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital b. Uji Multikolinearitas 2011)


Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital Biaya Operasional pada pendapatan Operasional untuk (BOPO), Loanmenguji to Uji (NPM), multikolinearitas bertujuan apakah dalam Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin



Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang (ROA). Penelitian ini termasuk dalam adanya penelitian kausal yaitu penelitian yang model regresi ditemukan korelasi antar variabel bebas menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang



menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit lainnya, yang mempengaruhi adalah variabel yang (independen). Model regresi yangindependen baik danseharusnya tidak terjadi Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)


dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang Capital Adequacy Ratio (CAR), Non bebas. Performing Loan (NPL),Multikolinearitas Net Profit korelasi di antara variabel Uji dilakukan digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa


sebagai variabel independen dan Return Ondan Asset (ROA) sebagai variabel dengan melihat nilai tolerance Variance Inflation Factor (VIF) dependen. Unit analisisdengan dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yangJika nilai Tolerance ≥ dari hasil analisis menggunakan SPSS. digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia Data yang digunakan penelitian berupa 0,1 dan nilai VIF ≤ (BEI). 10 maka dapatdalam disimpulkan bahwa tidak terjadi

44 multikolinearitas antar variabel dalam model regresi (Ghozali, 2011).

c. Uji Heteroskedastisitas Uji heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan varians dan residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain. jika varians dari residual satu pengamatan

ke

pengamatan

yang

lain

tetap,

maka

disebut

55

homoskedastisitas dan jika berbeda disebut heteroskedastisitas. Model regresi yang baik adalah yang homoskedastisitas atau tidak terjadi heteroskedastisitas (Ghozali, 2011). Uji heteroskedastisitas dilakukan dengan menggunakan uji Glejser, yang dilakukan dengan meregresikan nilai absolut residual yang diperoleh dari model regresi sebagai variabel dependen terhadap BAB III

semua variabel independen dalam model regresi. Jika variabel METODOLOGI PENELITIAN

A. Lokasi dan Waktu Penelitian independen signifikan secara

statistik

mempengaruhi

variabel

Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – dependen,Bursa maka ada indikasi heteroskedastisitas (Ghozali, 2011). BAB III

2011)


d. Uji Autokorelasi B. Desain Penelitian

A. Lokasi dan Waktu Penelitian Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di



Uji Adequacy Autokorelasi bertujuan menguji apakah dalam suatu model Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin B. Desain Penelitian




regresi linear ada korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang


dengan kesalahan pada periode t-1 (sebelumnya). Jika terjadi korelasi menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)


maka dinamakan ada problem autokorelasi. Model regresi yang baik dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini dependen.




adalah regresi yang bebas dari autokorelasi Uji autokorelasi dilakukan Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO) 44


dengan menggunakan uji Durbin-Watson (Ghozali, 2011). dependen. Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang

Pengambilan keputusan ada tidaknya autokorelasi dapat dilihat digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

dalam tabel berikut: 44

Tabel 3.4. Tabel Uji Autokorelasi Hipotesis nol Tidak ada autokorelasi positif Tidak ada autokorelasi positif Tidak ada autokorelasi negatif Tidak ada autokorelasi negatif Tidak ada autokorelasi positif atau negatif

Keputusan Tolak No decision Tolak No decision Tidak ditolak

Jika 0 < d < dl dl ≤ d ≤ du 4-dl < d < 4 4-du ≤ d ≤ 4-dl du < d < 4-du

56

3. Analisis Regresi Linier Berganda Untuk mengetahui pengaruh variabel bebas (independen) terhadap variabel terikat (dependen) dilakukan dengan analisis regresi berganda dengan formula sebagai berikut: Y = α + β1X1 + β2X2 + β3X3 + β4X4 + β5X5 + β6X6 + ε Keterangan: BAB III

Y

= ROA

α


= Konstanta regresi berganda


β1 – β7


=BursaKoefisien regresi Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – BAB III

2011)

X1


= CAR – Capital Adequacy Ratio (Capital) A. Lokasi dan Waktu Penelitian




X2

Penelitian–iniNon bertujuan untuk mengetahui hubungan CapitalQuality) = NPL Performing Loan antara (Asset 2011)



X3

Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to =(NPM), NPM – Net Profit Margin (Management) Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin




X4

=(ROA).BOPO –termasuk Biaya pada yang Pendapatan Operasional Penelitian ini dalamOperasional penelitian kausal yaitu penelitian menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang




(Earning)



X5


=Capital LDR – Loan to Deposit Ratio (Liquidity) Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa


X6

=sebagai IRR – Interst Rate Risk (Sensitivity to Market Risk) variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel

ε

= Residual / variabel diluar penelitian

dependen.


digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

a. Uji Pengujian Pengaruh Secara Simultan (Uji F) 44

1) Langkah pertama Menentukan hipotesis pengujian yaitu: a) Ho: 1 :  2 < 0, berarti tidak ada pengaruh antara CAR, NPL, NPM, BOPO dan LDR secara simultan terhadap ROA

57

b) Ha: 1 :  2 > 0, berarti ada pengaruh CAR, NPL, NPM, BOPO dan LDR secara simultan terhadap ROA. 2) Langkah kedua Menentukan kriteria uji satu sisi, maka dapat diperiksa tabel F0,05 : df digunakan tingkat signifikansi 5 %.

3) Langkah ketiga

BAB III METODOLOGI PENELITIAN

Membandingkan F hitung dengan F tabel A. Lokasi dan Waktu Penelitian

a) Ha diterima dan Ho ditolak jika F hitung > F tabel Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di


b) Ha ditolak dan Ho diterima jika F hitung < F tabel BAB III

2011)



c) Atau B. Desain Penelitian



Penelitian 2011) ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Capital Ratio (CAR), Performing Loan (NPL), Profit Margin d) HaAdequacy diterima danNonHo ditolak jika Netsignifikansi < 0,05 B. Desain Penelitian



(NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Ratio (LDR) Interestditerima Risk Ratio (IRR)jika terhadapsignifikansi Return On Asset e) HaDeposit ditolak dandanHo > 0,05 Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang

(ROA). Penelitianlainnya, ini yang termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang mempengaruhi adalah variabel independen dan yang hubungan satu variabel menyebabkan perubahan b. Pengujianmenyatakan Pengaruh Secara Parsial (Ujivariabel t) yang dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)

lainnya, yang sebagai mempengaruhi adalah variabel independen dan yang variabel independen dan Return On Asset (ROA) sebagai variabel dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 1) Langkah pertama dependen.

2004). Dalam penelitian ini



Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO) Menentukan hipotesis pengujian yaitu: 44


a) Hdependen. 0 : 1 ,  2  0 , berarti tidak ada pengaruh CAR terhadap Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di ROA. Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

ada pengaruh CAR terhadap ROA. b) H a : 1 ,  2  0 , berarti 44 2) Langkah kedua Menentukan kriteria uji satu sisi dengan tingkat signifikansi (  = 0,05) dengan df = n – k – 1, maka akan didapat nilai t tabel. 3) Langkah ketiga Membandingkan t hitung dengan t tabel

58

a) Ha diterima dan Ho ditolak jika t

hitung

> t tabel

b) Ha ditolak dan Ho diterima jika t hitung < t tabel c) Atau d) Ha diterima dan Ho ditolak jika signifikansi < 0,05 e) Ha ditolak dan Ho diterima jika signifikansi > 0,05 c. Koefisien Determinasi (R2) BAB III

2 METODOLOGI PENELITIAN

Koefisien determinasi (R ) pada intinya mengukur seberapa jauh A. Lokasi dan Waktu Penelitian kemampuan model dalam menerangkan variasi variabel dependen Penelitian ini dilakukan pada perusahaan perbankan yang tercatat di Efek Indonesia (BEI) dalam kurun waktu penelitian (tahun 2007 – Kelemahan mendasar penggunaan (Ghozali, Bursa2011). BAB III

2011)

koefisien


determinasi (R2) adalah bias terhadap jumlah variabel independen B. Desain Penelitian A. Lokasi dan Waktu Penelitian




yang dimasukkan ke dalam model. Setiap tambahan satu variable Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin B. Desain Penelitian




independen, maka R2 pasti meningkat tidak peduli apakah variabel Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset Deposit Ratio (LDR) dan Interest Risk Ratio (IRR) terhadap Return On Asset (ROA). Penelitian ini termasuk dalam penelitian kausal yaitu penelitian yang menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang


tersebut berpengaruh secara signifikan terhadap variabel independen. menyatakan hubungan satu variabel menyebabkan perubahan variabel yang dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO)


Oleh karena itu banyak peneliti menganjurkan untuk menggunakan dipengaruhi adalah variabel dependen (Hartono, 2004). Dalam penelitian ini dependen.




nilai Adjusted R2 pada saat mengevaluasi mana model regresi terbaik. Margin (NPM), Biaya Operasional pada pendapatan Operasional (BOPO) 44


Tidak seperti R2, nilai Adjusted R2 dapat naik atau turun apabila salah dependen. Unit analisis dalam penelitian ini adalah organisasi karena sampel yang

satu variabel independen ditambahkan ke dalam model. digunakan dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (BEI). Data yang digunakan dalam penelitian berupa

44

BAB III METODOLOGI PENELITIAN

Recommend Documents