AZ IPARFEJLESZTÉSI KÖZALAPÍTVÁNY 2007. ÉVRE VONATKOZÓ KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE
I
ÖSSZEFOGLALÁS
Az Iparfejlesztési Közalapítvány a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény (Kht) rendelkezései alapján 1998. 05. 29-én kérte közhasznú szervezetté történő minősítését, és a Fővárosi Bíróság 2000. októberében érkezett 12.PK.63 652/17. számú végzése szerint 1998. január hó 1. napjától közhasznú szervezetként működik. 2003. október 7-én a Kuratórium H3/72. sz. határozatában felkérte az Alapítókat az Ipar Műszaki Fejlesztéséért Alapítvány (IMFA) eredeti céljaival megegyező célú Közalapítvány létesítése érdekében a szükséges tevékenységek elvégzésére és az Alapítvány teljes vagyonát felajánlotta ezen, a Kormány által a Polgári Törvénykönyv 74G § (3). bekezdése szerint létrehozandó Közalapítvány javára. A Kormány 1062/2004. (VI. 14.) Kormányhatározatában elfogadta az IMFA felajánlott vagyonát és felhatalmazta a gazdasági és közlekedési minisztert, hogy a Kormány nevében intézkedjen a közalapítvány bírósági nyilvántartásba vételéről, és azt követően a Közalapítvány alapító okiratának a Magyar Közlönyben történő közzétételéről. (Megjelent: 2004. VI. 14-én a Magyar Közlöny 82. számában.) A Fővárosi Bíróság 2005. április 4-étől jogerős, 16.Pk. 63.652/1990/19. sz. végzésével az Iparfejlesztési Közalapítványt bejegyezte. Az Iparfejlesztési Közalapítvány (továbbiakban: IFKA) – a kettős könyvvezetésre alapozott 2007. évi közhasznúsági jelentését a hatályos jogszabályokban előírt szerkezetben és tartalommal, a számviteli politikájában rögzített elvekkel összhangban készítette el. A nyilvánosságra hozandó 2007. évi közhasznúsági jelentés az egyszerűsített éves beszámoló mérlegének szöveges elemzését és a könyvvizsgálói jelentést nem tartalmazza. A mérlegtételek szöveges elemzésének elkészítése az IFKA tekintetében nem jogszabályi előírás, és a könyvvizsgálói jelentést szintén nem kell közreadni.
A könyvvizsgáló a közhasznúsági jelentést - a főkönyv, a bizonylatok, a hivatalos szerződések és levelezések alapján - felülvizsgálta, hitelesítő záradékkal ellátta.
2
I. 1
MÉRLEGADATOK
A tárgyévi és a tárgyévet megelőző évi mérleg egymással összehasonlítható, az előző évi beszámoló mérleg az ez évi mérleg adatokkal megegyező adattartalommal bír, tehát az összehasonlíthatóság adott. Eszközök A befektetett eszközök nettó értéke az 2006. évihez képest 715 444 E Ft-ról 609 039 E Ft-ra csökkent. A csökkenés mértéke 15 %. A forgóeszközök mérleg szerinti értéke 690 647 E Ft, a bázishoz képest (596 887 E Ft), 15 százalékkal nőtt az értéke. Az aktív időbeli elhatárolások értéke 44 491 E Ft. Tartalmazza a 2007-ben kifizetett, 2008. évet érintő költségeket (334 E Ft), 2008-ban számlázott 2007. évet érintő árbevételeket (831 E Ft), és az állampapírok, bankbetétek 2007. évet érintő, de csak 2008-ban elszámolt kamatait, hozamait (43 336 E Ft). Az IFKA összes eszközeinek (vagyonának) mérleg szerinti értéke, azaz a mérleg főösszege 2007. december 31-én: 1 344 177 E Ft. Források A saját tőke 1 321 674 E Ft-ról 1 306 462 E Ft-ra csökkent 2006. évhez képest. Az adósok minősítése alapján céltartalékot nem kellett képezni. Az IFKA idegen forrását csak a rövid lejáratú kötelezettségek alkotják, mivel hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A passzív időbeli elhatárolások értéke 20 013 E Ft.
A mérleg elemzése során képzett mutatószámokból megállapítható, hogy - a befektetett eszközök a saját tőkéből finanszírozhatók, - a Közalapítvány képes a változásokra rugalmasan reagálni, mert kellő arányban rendelkezik rövidtávra befektetett és mobil pénzeszközökkel, - a likviditás biztosított.
I. 2 EREDMÉNYKIMUTATÁS
Az összes közhasznú tevékenység bevétele: Az összes közhasznú tevékenység költsége: A közhasznú tevékenység eredménye: A vállalkozási tevékenység eredménye:
207 324 E Ft 228 149 E Ft - 20 825 E Ft. 5 613 E Ft.
3
II. II. 1.
AZ IPARFEJLESZTÉSI KÖZALAPÍTVÁNY 2007. ÉVI SZÁMVITELI BESZÁMOLÓJA Iparfejlesztési Közalapítvány 1063 Budapest Munkácsy Mihály utca 16.
Egyszerűsített éves beszámoló mérlege a 219/1998. (XII. 30.) Korm. Rendelet 4. számú melléklete szerint Statisztikai számjel: 19655220-9133-569-01 2007. ÉV Sorszám
a 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.
19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.
c 715 444 197 72 305 642 942
adatok E Ft-ban Előző Tárgyév év(ek) helyesbítései d e 609 039 53 69 412 539 574
596 887 3 499 50 836 496 274 46 278 49 106 1 361 437
690 647 3 913 30 120 619 316 37 298 44 491 1 344 177
D. Saját tőke (14.-19. sorok) 1 321 674 I. INDULÓ TŐKE 835 000 II. TŐKEVÁLTOZÁS 467 970 III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY 16 237 ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL) VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI 2 467 TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalék F. Kötelezettségek (22.-23. sorok) 30 363 I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 30 363 G. Passzív időbeli elhatárolások 9 400 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 1 361 437 (13.+20.+21.+24. sor)
1 306 462 835 000 486 674
A tétel megnevezése
b A. Befektetett eszközök (2.-5. sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (7.-10. sorok) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+6.+11. sor)
Keltezés: Budapest, 2008. április „
Előző év
-20 825
5 613
17 702 17 702 20 013 1 344 177
„. ___________________________________________ Dr. Horvai György az Iparfejlesztési Közalapítvány Kuratóriumának elnöke 4
II. 2.
Iparfejlesztési Közalapítvány 1063 Budapest Munkácsy Mihály utca 16.
Közhasznú eredménykimutatás A 219/1998. (XII. 30.) Korm. Rendelet 10. számú melléklete szerint Statisztikai számjel: 19655220-9133-569-01 2007. ÉV Sorszám
A tétel megnevezése
a 1.
b A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5. sorok) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a. alapítótól b. központi költségvetéstől c. helyi önkormányzattól d. egyéb, ebből 1 % 5 E Ft. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredménye (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.
Előző év
c 276 286
Előző év(ek) helyesbítései d
adatok E Ft-ban Tárgyév
e 207 324
12 666
241
12 666 16 858 152 162
241 20 018 96 240
94 600 2 467 278 753 260 049
90 825 6 592 213 916 228 149
6 423 123 113 8 147 121 025 1 341 0 0
5 171 115 397 4 183 102 157 1 241 0 979
979
260 049 2 467 0 2 467 16 237
229 128 5 613 0 5 613 -20 825 5
Tájékoztató adatok (EFt-ban) Megnevezés A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások* ebből: A Korm.rend. 16.§ (5) bekezdése szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott támogatás Keltezés: Budapest, 2008. április „
Összeg 116 379 78 390 6 679 9 236 13 390 24 596 3 457
„. ___________________________________________ Dr. Horvai György az Iparfejlesztési Közalapítvány Kuratóriumának elnöke
*A számviteli törvény előírásai szerint könyvelt érték.
II. 3 A mérlegtételek tartalma
A kettős könyvvitelt vezető alapítványok, közalapítványok közhasznú beszámoló mérlegének „c” oszlopa az IFKA eszközeit és annak forrásait mutatja be az 2006. december 31-i, az „e” oszlopa pedig a 2007. december 31-i állapot szerint. A „d” oszlopban az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt, az előző lezárt év(ek)re vonatkozó jelentősebb összegű hibá(ka)t kell közölni. Az 2007. évi mérlegben önellenőrzéssel feltárt jelentős hiba nem volt, ezért a „d” oszlopban adat nem szerepel.
II. 4
Az eredménykimutatás tételeinek tartalma
Az eredménykimutatásban az egyszerűsített éves beszámoló mérleg szerinti eredményének levezetését mutatjuk be a 219/1998. (XII. 31.) Korm. rendelet 10. számú melléklete szerint. A mérleg szerinti eredmény a közhasznú tevékenység éves bevételeinek és ráfordításainak különbsége, valamint a vállalkozási tevékenység bevételeinek és ráfordításainak különbsége, mivel az IFKA ez évben vállalkozási tevékenységet is végzett.
6
II. 5. A mérleg elemzése A mérleg adataiból képzett mutatószámok segítségével az IFKA vagyoni, pénzügyi helyzetét, a változások tendenciáit kívánjuk jellemezni. A vagyoni helyzet elemzése a./ Befektetett eszközök (A) = Tartósan befektetett eszközök aránya Eszközök összesen (A+B+C) A mutatószám a Közalapítvány tőkeigényességét fejezi ki, hiszen a tartós befektetések lekötik a tőkét, lassan térülnek meg. Mutatószám értéke 2006-ban 715 444 = 1 361 437
2007-ben 609 039 = 1 344 177
0,53
0,45
A tartósan befektetett eszközök aránya az összes eszközből a bázishoz képest alig változott. b./ Forgóeszközök (B) = Forgóeszközök aránya Eszközök összesen (A+B+C) Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövidtávra befektetett eszközök értéke. Minél nagyobb ez a viszonyszám, annál rugalmasabban tud a Közalapítvány a változásokra reagálni. Mutatószám értéke 2006-ban 596 887 = 1 361 437
0,44
2007-ben 690 647 = 1 344 177
0,51
Az arányszám a bázishoz képest 0,7 százalékkal nőtt. A rövidtávra befektetett pénzügyi eszközök állománya nőtt a bázis évhez viszonyítva, az IFKA több százmilliós eszközállományt tudna mozgósítani, ha erre szükség lenne. c./
Saját tőke (D) = Befektetett eszközök fedezettsége Befektetett eszközök (A) Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Kedvező, ha a mutató értéke 1-nél nagyobb. Mutatószám értéke 2006-ban 1 321 674 = 715 444
1,85
2007-ben 1 308 527 = 609 039
2,15
7
Megállapítható, hogy a bázis évhez képest a mutató értéke alig változott. d./ Saját tőke (D) = Saját tőke aránya Összes forrás (D+E+H+G) A mutatószám a saját tőke arányát mutatja az összes forrás között. A mutató értelmezhető úgy is, hogy a Közalapítvány eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Mutatószám értéke 2006-ban 1 321 674 = 1 361 437
2007-ben 1 308 527 = 1 344 177
0,97
0,97
A mutató nagyon jó, mert általános szabály az, hogy a saját tőke legalább annyi legyen, mint az idegen tőke, azaz a kötelezettségek. Az IFKA összes forrásának 97 százaléka saját forrás. A mutatószám a bázis évhez képest semmit sem változott. A pénzügyi - likviditási helyzet elemzése a./ Forgóeszközök – Követelések (B-B II.) = Rövid távú likviditás II. Rövid lejáratú kötelezettségek ( FII.) A forgóeszközök követelések nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez A követelések ugyanis tartalmazhatnak a rövid lejáratú kötelezettségek közvetlen fedezeteként szóba nem jöhető összeget. Mutatószám értéke 2006-ban 596 887 -50 836 = 30 363
17,98
2007-ben 690 647 -30 120 = 17 702
37,31
A mutatószám változása kifejezi, hogy az IFKA likviditása még mindig jó, hiszen a forgóeszközök „bőséges” fedezetet nyújtanak a kötelezettségek teljesítéséhez.
b./ Likvid pénzeszközök (B IV.) Rövid lejáratú kötelezettségek (F II.)
= Gyorsráta mutató
A teljesen mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez viszonyítva. Mutatószám értéke 2006-ban 46 278 = 30 363
1,52
2007-ben 37 298 = 17 702
2,11
A mutató változatlanul jó (elfogadható érték: 1,5 - 1,6-tól).
8
II. 6.
Az eredménykimutatás elemzése
Az IFKA non-profit jellegéből adódóan ésszerűtlen gazdaságossági elemzéseket készíteni az eredménykimutatásból. A tevékenységek tételes (a kuratórium által jóváhagyott elvek alapján készített) elszámolását a szervezeti egységek pénzügyi beszámolói tartalmazzák. Ezért itt csak a bevételek és költségek összetételét vizsgáljuk.
1000 Ft-ban
Sorsz:
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.
Megnevezés 1. Közhasznú célra, működésre kapott támogatás az államháztartás más alrendszerétől Közhasznú tevékenységből származó bevétel Egyéb bevételek Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3) Vállalkozási tevékenység bevétele Összes bevétel (4+5) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Közhasznú tevékenység költségei (7+8+9+10+11+12) Vállalkozási tevékenység költségei Összes tevékenység költségei (13+14) Adózás előtti eredmény (5-14) Adófizetési kötelezettség Tárgyévi vállalkozási eredmény (16-17) Tárgyévi közhasznú eredmény (4-13)
2006
Megoszlás %-a
2007
Megoszlás %-a
2.
3.
4.
5.
29 524 152 162 94 600
10,59 54,59 33,94
20 259 96 240 90 825
9,47 44,99 42,46
276 286 2 467 278 753 6 423 123 113 8 147 121 025 1 341
99,11 100,00 2,47 47,34 3,13 46,54 0,52
207 324 6 592 213 916 5 171 115 397 4 183 102 157 1 241
96,92 3,08 100,00 2,26 50,36 1,83 44,59 0,54
260 049
100,00
99,57
260 049 2 467
100,00
228 149 979 229 128 5 613
2 467 16 237
100,00
5 613 -20 825
9
III.
BESZÁMOLÓ A 2007. ÉVI KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL
az 1997. évi CLVI. Törvény a közhasznú szervezetekről 19.§ (3) bekezdés g.) pontja szerint
1. Összefoglaló Az Iparfejlesztési Közalapítvány (IFKA) jogelődje az Ipar Műszaki Fejlesztéséért Alapítvány (IMFA), melyet az Ipari és Kereskedelmi Minisztérium és az Ipari Fejlesztési Bank Rt. hozott létre. A Fővárosi Bíróság 637. sorszám alatt vette nyilvántartásba 1990. október 17-én. Az IFKA 1998-tól közhasznú szervezetként működik. A 73. Kuratóriumi ülésen, 2003. októberében a 2003. évi XXIV. Törvény előírása alapján úgy határozott a kuratórium, hogy az Alapítvány vagyonát azonos célú Közalapítvány létesítése érdekében a Kormány részére felajánlja. 2005-ben jelentős változás a szervezet 15 éves működésének történetében, hogy a közalapítvánnyá történő átalakulási folyamat befejeződött, a Fővárosi Bíróság 2005. április 4-én jogerőre emelkedett végzésével az Ipar Műszaki Fejlesztési Alapítvány átalakult Iparfejlesztési Közalapítvánnyá, így azóta folyamatosan közalapítványként végzi tevékenységét. Az Iparfejlesztési Közalapítvány az alábbi közhasznú tevékenységeket végzi: tudományos tevékenység, kutatás támogatása, oktatás, ismeretterjesztés, környezetvédelem támogatása, euroatlanti integráció elősegítése. Az IFKA három szervezeti egységből áll: Titkárság, melynek keretein belül működik az EUPROM képzési központ. Logisztikai Fejlesztési Központ (IFKA LFK), Minőségfejlesztési Központ (IFKA MIK). Az IFKA 2007-ben már csak a többéves szerződéses kötelezettségei szerinti, a tárgy évben esedékes támogatási összegeket utalta át a pályázóknak. A gondos és sikeres befektetési politikával 2007-ben is a kötvényalapokhoz képest jelentősen nagyobb hozamot értünk el, mely az alapítványi célkitűzések megvalósítására fordítható. Honlapjainkat megújítottuk és rendszeresen karbantartjuk. Címeink: www.ifka.hu, www.lfk.hu, www.mik.hu, www.euprom.hu. A 2007-es esztendő a Közalapítványnak nehéz, de mégis sikeres éve volt. Az év fontosabb eseménye a vezetőváltás előkészítése volt. A Kuratórium év közepén elfogadta dr. Kemény Tamás év végére időzített felmondási szándékát, korára és egészségi állapotára hivatkozva. Az állást nyilvánosan meghirdetett pályázat alapján dr. Bárdos Krisztina nyerte el. Az utolsó negyedévben már Bárdos Krisztina és Kemény Tamás szorosan együttműködött a K6/9 Kuratóriumi határozat alapján, mely szerint a 2007. évi gazdasági és szakmai beszámoló elkészítését Kemény Tamás és Bárdos Krisztina együtt végezzék el, úgy, hogy ezért a felelősséget Kemény Tamás viseli.
10
Folytatódtak a K+F+I munkák, az LFK számos új ipari K+F munkáit magas szinten teljesítette, mely révén komoly referenciákat szerzett. A Közalapítvány életében jelentős változást hozott, hogy a MIK néhány munkatársából megalakult, gazdaságilag különvált Szövetség a Kiválóságért Közhasznú Egyesület (SZKKE), mint az EFQM magyar tagegyesülete. Az EFQM magyar tagsági joga így átkerült a Közalapítványunktól az SZKKE-hez és ezzel együtt a Nemzeti Minőségi Díj szervezésének lehetősége is. Sugár Karolina, aki az NMD legjobb ismerője, 2007. szeptember 21-ével közös megegyezéssel átlépett az SZKKE-be és a MIK vezetését Sződi Sándor vette át. Megállapíthatjuk, hogy ez a vezetőváltás zökkenőmentes volt, az új vezetőt partnereink és a kollégák elfogadták. Az EUPROM csoport az előző évi jelentős túlteljesítés után a hallgatók VÁTI támogatásának visszavonása miatt csak létszámhiányos tanfolyamokat tudott indítani. A VÁTI támogatást 2007-ben nem újították meg, több szerződést a minisztérium jelentős késedelemmel kötött meg és lényegében a más célcsoportnak tartott programnak köszönhető a bevételi terv megközelítése. 2. Közhasznú tevékenységeink
Előző években kialakított támogatási elvek szerint folytattuk közhasznú támogatási tevékenységünket. A szervezeti egységek az Alapító Okiratban megfogalmazottak szerint fő projektekre bontva végzik szakmai munkájukat. Fő projektek:
Tudományos rendezvények szervezésének támogatása
Tudományos rendezvények támogatására 2 000 E Ft-ot fordítottunk, melyből 1 000 E Ft-tal az Ifjúsági Innovációs Verseny szervezését támogattuk, 500 - 500 E Ft támogatásban részesült a Gábor Dénes Díj, illetve a Kutató Diákok mozgalma.
Ösztöndíjak adása PhD képzésben résztvevők számára
Többéves szerződésünk utolsó évében a PhD képzésben résztvevők számára 1 457 E Ft ösztöndíjat utaltunk át.
A logisztika és a minőségügy kultúrájának terjesztése az iparban
A logisztika az a vállalati működési terület, amelyben ehhez jelenleg talán a legnagyobb tartalékok rejlenek, kiemelten fontos tehát ennek a területnek a hatékony menedzselése. Tevékenységeink alapját a makro-és mikrokörnyezeti, a logisztikát érintő folyamatok képezik. Célunk a legújabb minőségirányítási és szervezetfejlesztési eszközök, módszerek elterjesztése, valamint a felhalmozott tudás és ismeretanyag segítségével a leghatékonyabb módon hozzájárulni a hazai szervezetek üzleti kiválóságához.
11
K+F+I tevékenység
Egyre bővülő portfolióval rendelkezünk K+F munka és innováció terén. Ipari, alkalmazott kutatás, pre-kompetitív fejlesztés témákban működtünk közre
Oktatás
Oktatási rendszerünk fontos eleme tevékenységeink körének. 2007-ben megújítottuk intézmény akkreditációnkat, több programot akkreditáltattunk. Új oktatási formákat valósítottunk meg, úgymint: levelező oktatás és konzultáció, valamint kihelyezett tanfolyamok. A logisztikai szakmai életben vizsgaelnöki, illetve vizsgabizottsági minőségben jelentős részt vállaltunk. Az önértékelés további népszerűsítése érdekében 1 és 2 napos tréningeket szerveztünk a regionális minőség díjak nyertesei, a IIASA-Shiba Díj nyertesei és a C2E elismerésben részesültek számára. Közszolgáltató vállalkozásoknál tartottunk kétszer 3 napos tréninget 20 fő részére, mely olyan sikeres volt, hogy szeptemberben megismételtük a programot. A vállalkozások egyike pályázott a Nyugat-Magyarországi Regionális Minőségi Díjra és meg is nyerte azt. 2007. augusztus 29-31-én a Fejér Megyei Kereskedelmi és Iparkamarában kihelyezett tréninget tartottunk a Regionális Díjra pályázóknak. A tréningen 18 fő vett részt. Egy főiskola vezetésének az intézményi akkreditációra való felkészítés segítéseként kétnapos minőségügyi tréninget szerveztünk. 2007-ben négy 80 órás pályázatíró képzést bonyolítottunk le, illetve sor került egy 16 órás angol nyelvű tanfolyamra a svájci KABA Institute hallgatóinak.
Pályázatok
Pályázataink beadásának fontos célja a logisztikai kutatási eredmények harmonizálása a vállalati gyakorlattal, a továbbiakban pedig saját kutatói, szakértői tapasztalataink kiterjesztése a vállalati szférára. A logisztikai ügyintéző tanfolyamra (ROP) az Európai Unió Szociális Alapjából nyert támogatásunk 2007-ben is érvényes.
EUPROM Képzési Központ elnyert pályázatainak bemutatása: ROP-3.1.2. A Nemzeti Fejlesztési Terv Regionális Fejlesztés Operatív Program (ROP-3.1.2.) forrásai 2006 decemberében kimerültek, de a 2007. év elején indult két csoportban még több, a VÁTI Kht. támogatásában részesülő hallgató vett részt. HEFOP-2.2. – ÉLETERŐ projektek 2007. áprilisában az első nyertes HEFOP pályázatunk utolsó két képzése is lezárult. Az eredeti támogatási szerződés alapján 2007. augusztus 31-ével kellett volna lezárnunk a projektet, de a közreműködő szervezetek ügyintézésének köszönhetően erre nem volt mód, így a projekt zárása elhúzódott 2007. november 30-áig. A fennmaradt támogatási keretből novemberben egy sikeres konferenciát is megszerveztünk partnerünkkel, a Szociálpolitikai és Munkaügyi Intézettel, ahol kb. 60 résztvevő jelenlétében értékeltük a projektet és a legfrissebb információkkal láttuk el a hallgatóságot. A szükséges szerződésmódosítás aláírása 2008. február elején várható, ami után a Záró Jelentés elkészül.
12
2007. január 2-án indítottuk el ÉLETERŐ 2-es projektünket, melyben az ÉLETERŐ 1-eshez hasonlóan a gyermekvédelem területén dolgozó szakembereket képezünk, annak érdekében, hogy a gyermekvédelmi hallgatók olyan menedzsment típusú tudást adjanak át amivel a gondozásukra bízott fiatalok akár az iparban elhelyezkedhetnek. Ez esetben a Dél-dunántúli és az Észak-alföldi régióból érkeztek a hallgatók. A projekt során két külön tananyag került kifejlesztésre, 4 tanfolyamot bonyolítunk le többnyire EU-s ismeretek, pályázatírás és projektmenedzsment témákban. 2007-ben 3 tanfolyam sikeresen befejeződött, az utolsó 2008. januárban indul.
Akkreditáció
2007-ben az IFKA intézményi akkreditációja lejárt. Az új akkreditációs követelményeknek való felkészülés és a követelményeknek való megfelelés helyszíni ellenőrzése megtörtént. Pozitív döntés született, 2011. novemberéig érvényes intézményi akkreditációval rendelkezünk. A szervezeti egységek közösen összeállították a képzési tervet, a minőségbiztosítási célok megvalósítása érdekében kérdőíves elégedettség felmérést végeztünk saját dolgozóink körében. Saját szervezetünk akkreditálása során szerzett tapasztalataink felhasználásával vállalkozások részére állítottunk össze intézményi és program akkreditációt. E tevékenységet vállalkozási tevékenységünk keretében végeztük.
Konferenciák, nemzetközi együttműködés
2007. június 26-án a Budapesti Műszaki és Gazdaságtudományi Egyetemen rendeztük meg Győztes és Benchmarking konferenciánkat. Rendezvényünket honlapokon (MIK, IFKA, GKM, MMT stb.), e-maileken (2500 – 3000 db) keresztül és különböző konferenciákon népszerűsítettük. A résztvevők köre: 2005. és 2006. évi NMD győztesek, Európai Kiválóság Díj nyertes - és döntős vállalkozások. 2007. december 6-án a „Mikulás is benchmarkingol” címmel szerveztünk országos konferenciánkat, melynek mintegy 100 résztvevője volt. A SzKKE az „Elkötelezettség a Kiválóságért” és az „Elismerés a Kiválóságért” felkészítő munkájába az IFKA MIK-et tanácsadóként bevonta. Az IFKA MIK felkészítéssel és tanácsadással segíti majd a Nemzeti Minőségi Díjra és a regionális minőségi díjra pályázók felkészülését. A több éve fennálló együttműködést szorosabbá fűzve Közalapítványunk 2007. augusztus 1jétől elvállalta a KABA Institute magyarországi képviseletét. Ez első lépcsőben a KABA Institute szervezésében Magyarországon tartózkodó (jelenleg 9 fő) személyek ügyintézését jelenti, akik gyakornokként dolgoznak az országban különböző cégeknél, szervezeteknél (korábban az IFKA-nál is). Emellett tervezzük, hogy a KABA Institute-tal közösen pályázatot nyújtunk be a 2008. elején kiírandó Svájci Alap pályázati felhívására.
Az európai integráció elősegítése
Az EUPROM projekt keretében az előző években megalapozott tevékenységek és beadott pályázatok eredményeként EUPROM tanfolyamokat szerveztünk, e feladatok ellátása beépül oktatási, pályázati, kapcsolatépítési tevékenységeik körébe.
13
Befektetés, finanszírozás
Az IFKA 2007. évi befektetési politikáját a Kuratórium idevonatkozó döntései, valamint az állampapírpiac tényleges és várható változásai határozták meg. Befektetési politikánkban a Kuratórium határozatainak teljesítése, a likviditás biztosítása, a 2007. évi új befektetések hozamkockázatának mérséklése, a nullszaldós költségvetési terv megvalósításának elősegítése céljából a hozamterv lehetőség szerinti túlteljesítése kapott prioritást. A befektetési politikára vonatkozó általános kuratóriumi rendelkezésekkel összhangban az IFKA befektetett pénzeszközei állampapírokban testesülnek meg. A bankbetétben lekötött pénzvagyon az engedélyezett összegnek megfelelően 10 millió forint, az állampapír portfolióban a lejárat szerinti megoszlási arányok a jóváhagyott célsávokba esnek, a tervezett és tényleges ráták pontosan megegyeznek egymással (5 év feletti lejáratok: 19%, 1-5 év közötti futamidejű papírok: 27%, rövid lejáratú állomány: 54%). Az állampapírok hetenkénti lejárati ütemezése lehetővé tette a likviditás folyamatos biztosítását. Az állampapír-befektetések átlagos tőkeállományra vetített százalékos nettó hozama az inflációs rátával pontosan megegyezően 8,0 százalék, reálhozam-tartalma – 0,05 százalék lett. Az előirányzott tőkearányos hozam 7,5 százalék, a reálhozam, minimum 6, maximum 7,6 százalékos inflációt feltételezve, -0,1 +1,4 százalék volt. Pozitív reálhozamot akkor sem lehetett volna elérni, ha a portfoliót kizárólag rövidlejáratú diszkont kincstárjegyek alkotják. Összességében megállapítható, hogy a 2007. évi befektetési terv a Kuratórium határozatainak megfelelően teljesült.
3.
Következtetés, jövőkép
A 2007-es esztendő a Közalapítványnak nehéz, de mégis sikeres éve volt. A Közalapítvány fontos, közéleti szerepét megtartotta, közhasznú tevékenységei sokasodtak. A munkatervét teljesítette, számos tanfolyamával szolgálta az ismeretterjesztést az euroatlanti integráció, a környezetvédelem, a logisztika és a minőségügy területein. A következő években belső szervezetfejlesztést tervezünk a körülmények színvonalasabb biztosítása érdekében, amely segíti nemcsak a közalapítvány, hanem a velünk együttműködő partnerek színvonalas munkájának továbbfejlesztését. A jövő számos lehetőséget kínál az innováció, a K+F tevékenységek bővítésére, azoknak az ipar fejlesztése érdekében történő felhasználására. Szem előtt tartjuk az Eu-s tagságunkból adódó lehetőségeket, különös tekintettel az FP 7-es keretprogramra.
14
IV.
KIMUTATÁS A CÉL SZERINTI JUTTATÁSOKRÓL
Az 1997. évi törvény a közhasznú szervezetekről 19.§ (3) bekezdés d) pontja Megnevezés
Előző év
Tárgyév
Változás E Ft
Változás %
A. Pénzbeli juttatás I. Tudományos tevékenység, kutatás támogatása
6 250
2 000
-4 250
-68,00
II. Oktatás, ismeretterjesztés támogatása
1 864
1 457
-407
-21,83
8 114
3 457
-4 657
-57,39
0
0
0 0
8 114
3 457
-4 657
III. Környezetvédelem támogatása IV. Minőségfejlesztés V. Logisztika kultúrájának terjesztése VI.Európai integráció elősegítése - oktatás, pályázatok Összesen: B. Természetbeni juttatás I. Környezetvédelem támogatása (KÖVET 90nm) Összesen: JUTTATÁSOK ÖSSZESEN
V.
-57,39
KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL
Az 1997. évi törvény a közhasznú szervezetekről 19.§ (3) bekezdés e) pontja
Sorszám 1.
Támogató megnevezése*
A támogatás A támogatás Változás A előző évi előző évben tárgyévi tárgyévben támogatott felhasznált felhasznált cél összege összege összege összege összege %-ban (E Ft) (E Ft) (E Ft) (E Ft) (E Ft)
Költségvetési támogatás Oktatás, minőségügyi 16 858 konferencia, eszközbesz.
2.
Központi költségvetési szerv
3. 4.
Elkülönített állami pénzalap Helyi önkormányzat és szervei Kisebbségi települési önkormányzat és szervei Települési önkormányzat társulása Egészségbiztosítási önkormányzat és szervei ADOMÁNYOK ÖSSZESEN (1.+ 7. sor)
5. 6. 7. 8.
16 858
16 858 16 858
20 259
20 259
3 401
20
20 259 20 259
3 401
20
*1997. évi CLVI. Törvény 19. § (3) bekezdés e) pontjában meghatározott szervezetektől kapott támogatás szerepel csak a megnevezések között.
15
VI.
KIMUTATÁS A VAGYONFELHASZNÁLÁSRÓL
Az 1997. évi törvény a közhasznú szervezetekről 19.§ (3) bekezdés c) pontja Sorszám: 1.
2.
3.
Előző évi összeg:
Megnevezés
Tárgyévi Változás E Változás összeg: Ft %
Saját tőke összesen: Induló tőke - változásra ható tényező = Közalapítvánnyá történő alakuláskor a megőrzendő vp. meghatározása miatti átvezetés
1 321 674 835 000
1 306 462 835 000
Tőkeváltozás - előző évek változására ható tényezők = alapítók rendelkezése szerint 1992, 1993, 1994. években vagyonként átadott pénzeszközök = cél szerinti tevékenység mérleg szerinti eredménye az előző években = vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye az előző években = 1998. évet követően az időbeli elhatárolások módosító hatása = K+F kölcsön visszaírása = Tech-Com haszonkölcsön szerz.lejárta = Közalapítvánnyá történő alakuláskor a megőrzendő vp. meghatározása miatti átvezetés = kerekítés
467 970
486 674
380 000
380 000
353 694
369 931 2 467
Tárgyévi eredmény
VII.
0
0,00
18 704 0 0 0 0 0 16 237
4,00
68 999 1 500 618
68 999 1 500 618
-336 842 1
-336 842 1
2 467 0 0 0 0 0 0 0
18 704
-15 212
-33 916
4,59
KIMUTATÁS A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL
Az 1997. évi törvény a közhasznú szervezetekről 19.§ (3) bekezdés f) pontja Sorszám 1. 2. 3. 4.
Megnevezés Tiszteletdíj Költségtérítés Egyéb juttatás JUTTATÁSOK ÖSSZESEN
Előző évi összeg Tárgyévi összeg (E Ft) (E Ft) 8 813 9 236
8 813
9 236
Eltérés (E Ft) %-ban 423 5
423
5
16
VIII.
KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS
Elvégeztem az Iparfejlesztési Közalapítvány (továbbiakban: „a Közalapítvány”) melléklet 2007. évi éves beszámolójának és közhasznúsági jelentésének könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2007. 12. 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 1.344.177 E Ft, a mérleg szerinti eredmény közhasznúsági tevékenységből -20.825 E Ft (veszteség) és vállalkozási tevékenységből 5.613 E Ft (nyereség), az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit, a közhasznú szervezetekre vonatkozó beszámolót és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó közhasznúsági jelentésből áll. A könyvvizsgálat során a Közalapítvány éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek, valamint a vonatkozó közhasznú szervezetekre vonatkozó előírások szerint készítették el. Véleményem szerint az éves beszámoló az Iparfejlesztési Közalapítvány 2007. 12. 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. A közhasznúsági jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.
Budapest, 2008. április 24.
Bejegyzett könyvvizsgáló aláírása:
Varga Katalin Kamarai tagsági szám: 001392
A részletes könyvvizsgálói jelentést a Közhasznúsági jelentés 1. sz. melléklet tartalmazza.
IX. HATÁROZATOK
H 8/10 A Kuratórium jóváhagyja az Iparfejlesztési Közalapítvány 2007. évi egyszerűsített beszámolójának mérlegét és közhasznú eredménykimutatását (I.) az alábbi értékadatokkal: mérlegfőösszeg: 1 344 177 E Ft. közhasznú tevékenység eredménye: - 20 825 E Ft. vállalkozási tevékenység eredménye: 5 613 E Ft.
17
H 9/10 A Kuratórium elfogadja az Iparfejlesztési Közalapítvány számviteli beszámolóját (II.), beszámolóját a közhasznú tevékenységeiről (III.) és annak részleteit (IV., V., VI., VII.).
H 10/10 A Kuratórium elfogadja az Iparfejlesztési Közalapítvány könyvvizsgálójának a 2007. évi könyvvizsgálói jelentését. (VIII.)
Budapest 2008. április „ 24 „.
___________________________ Dr. Horvai György az IFKA Kuratóriumának elnöke
Melléklet: Könyvvizsgálói jelentés (VIII. fejezet)
A Közzétett Közhasznúsági jelentés előzetes időpont egyeztetés után megtekinthető a Közalapítvány székhelyén: Budapest VI., Munkácsy Mihály u. 16. Telefon: 312-2213/121
18
