Miskolc Megyei Jogú Város
Avas-dél szociális célú rehabilitációja Végleges Akcióterületi Terv Pénzügyi és költség-haszon elemzés
II. Kötet
Miskolc Integrált Városfejlesztési Stratégiája részeként
2013. május
Miskolc, 2013. május
Tartalomjegyzék
A pénzügyi és költség-haszon elemzés Miskolc MJV Önkormányzata, mint konzorciumvezető projektgazda által az „Avas-dél szociális célú rehabilitációja” című projekthez kapcsolódóan készült el. A projekttel kapcsolatos részletes információk az Akcióterületi Tervben megtalálhatók. A pénzügyi és költség-haszon elemzés követi a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség által kiadott útmutató tematikáját és követelményeit.
I. Pénzügyi Terv A projekt végleges költségvetésének keretei az alábbiak szerint alakultak: Összes nettó költség:
314 956 043
Ft
Le nem vonható ÁFA
85 038 132
Ft
Összes bruttó költség
399 994 175
Ft
Elszámolható összes költség
399 994 175
Ft
Támogatási igény
399 994 175
Ft
0
Ft
Tervezett önerő Tervezett támogatási intenzitás:
I.1.
100
%
Az akció megvalósításának átfogó pénzügyi terve
Az alábbiakban azoknak a költségtípusoknak a felsorolása történik meg, amelyek relevánsak az átfogó pénzügyi terv elkészítéséhez a teljes akcióterületre vonatkozóan. A szolgáltatásokra vonatkozóan felmerülő és az általános költségeket (előkészítés, menedzsment, szolgáltatások, egyéb általános költségek, tartalék) egyrészt a pályázati útmutatóban szerepeltetett korlátok figyelembevételével, másrészt a Miskolc MJV Belváros város-rehabilitáció I. ütemében szerzett tapasztalatok alapján terveztük. A projekt valamennyi tevékenysége az elszámolható költségek körébe került betervezésre, a pályázati útmutató elvárásainak szem előtt tartásával.
I.1.1. A városfejlesztési kiadások körének meghatározása A projekt keretében az alábbi tevékenységek valósulnak meg, amelyek elszámolását kérjük:
•
Projekt előkészítési költségek
o
Akcióterületi Terv elkészítése
o
Projekt előkészítésben szakmai közreműködés (engedélyezési terv szintű műszaki tervek elkészítése, geodéziai felmérések, költségvetések elkészítése, szakmai egyeztetések lefolytatása, stb.). Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata és a Miskolci Városfejlesztési Kft. között létrejött szerződésben foglaltak alapján.
o
Kiviteli tervdokumentációk elkészítése
o
Közbeszerzési eljárás lefolytatása
•
Beszerzések
o A projekttevékenységekhez kapcsolódó építés, felújítás o Eszközbeszerzés Bontási és terület-előkészítési költségek nem kerülnek elszámolásra a projekt keretében.
•
A projekt megvalósításához igénybe vett szolgáltatások
o Szakértői szolgáltatások: műszaki ellenőr, nyilvánosság, könyvvizsgálat, jogi szolgáltatás o „Soft” projektek költségei (ERFA és ESZA típusú) •
Projektmenedzsment költségek
I.1.2. A pályázat költségvetése Az alábbi táblázat bemutatja a projekt teljes költségvetését a meghatározott költségtípusok szerinti bontásban: Nettó Előkészítés
ÁFA
14 140 000
Bruttó 17 957 800
Akcióterületi terv
5 000 000
27%
6 350 000
Projekt-előkészítés szakmai közreműködés
5 000 000
27%
6 350 000
Kiviteli tervek
3 140 000
27%
3 987 800
közbeszerzés
1 000 000
27%
1 270 000
Építés komplex terület előkészítés építmény kivitelezése Eszköz eszközbeszerzés Szakértői szolgáltatások
248 355 763
315 411 819
0
27%
0
248 355 763
27%
315 411 819
1 858 780 1 858 780
2 360 651 27%
3 500 000
2 360 651 4 445 000
műszaki ellenőr
3 500 000
Egyéb szolgáltatás
2 601 500
nyilvánosság
1 601 500
27%
2 033 905
könyvvizsgáló
1 000 000
27%
1 270 000
Soft tevékenység
32 000 000
Programalap
16 000 000
27%
20 320 000
Közösségépítés
8 000 000
27%
10 160 000
Lakossági képzések, foglalkozások
8 000 000
27%
10 160 000
12 500 000
27%
15 875 000
Projektmenedzsment Összesen
314 956 043
27%
4 445 000 3 303 905
40 640 000
399 994 175
A költségvetés indoklása: Előkészítés Akcióterületi Terv készítése Nettó 5.000.000 + 27% ÁFA = 6.350.000 Ft Az ATT elkészült. Elszámolására a fel nem osztható költségek között kerül sor, a projektgazda költségvetésében. Közbeszerzési eljárás lefolytatása A közbeszerzési szakértő feladata a közbeszerzési eljárás teljes körű lebonyolítása, ezen belül a közbeszerzési kiírások elkészítése, a publikálás biztosítása, az eljárás lefolytatása, a tendernyertesek kihirdetése. Költsége tartalmazza a közbeszerzési eljárás kapcsán felmerülő összes költséget. A szolgáltatás igénybevételének várható időtartama: 2013. IV. né. – 2014. I. né. Tervezett költsége: nettó 1.000.000 Ft + 27% ÁFA = bruttó 1.270.000 Ft Elszámolására a költségvetésében.
fel
nem
osztható
költségek
között
kerül
sor,
a
projektgazda
Műszaki és építészeti engedélyezési terv szintű műszaki terv készítésére volt szükség és kiviteli tervdokumentációk készítésére volt szükség az alábbiak kapcsán: Lakófunkció – A Szilvás u. 1-7. alatti 60 lakásos társasház felújítása
o Gépészeti engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv o Elektromos engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv o Építész engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv o Költségvetési kiírás: költségbecslés + tételes költségvetés Lakófunkció – A Szilvás u. 15. alatti 15 lakásos társasház felújítása
o Gépészeti engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv o Elektromos engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv o Építész engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv o Költségvetési kiírás: költségbecslés + tételes költségvetés Közösségi funkció - Közösségi tér kialakítása a Szentgyörgyi u. 42-44. sz alatt
o Gépészeti engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv o Elektromos engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv o Építész engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv
o Költségvetési kiírás: költségbecslés + tételes költségvetés Városi funkció - Szabadidő Park kialakítása
o Geodéziai felmérés o Táj- és kertépítészeti engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv Városi funkció - Lakókörnyezeti közterület-rendezés
o Táj- és kertépítészeti engedélyezési terv szintű műszaki terv és kiviteli terv A fejlesztések műszaki tervei elkészültek. A projekt-előkészítéshez kapcsolódó szakmai szolgáltatás és a műszaki tervek készítésének szakértői költsége összesen: Nettó 8.140.000 Ft + 27% ÁFA = bruttó 10.337.800 Ft Elszámolására a fel nem osztható költségek között kerül sor, a projektgazda költségvetésében. Megvalósítás Beszerzések Bontási és terület-előkészítési munkálatok elvégzésére az egyes funkciókhoz kapcsolódóan nem kerül sor. A projekttevékenységekhez kapcsolódó építés, felújítás A költségek az elkészült építési engedélyezési terv szintű műszaki tervek alapján készített tételes tervezői költségvetés alapján kerültek meghatározásra. Építési (felújítási – beruházási) tevékenység elvégzésére kerül sor a városi, a közösségi és a lakó funkciót érintően. Az egyes funkciókat érintő tevékenységek részletes bemutatása megtörtént a tevékenységek leírásánál, illetve tartalmazzák azokat a pályázati dokumentáció mellékleteiben megtalálható engedélyezési terv szintű műszaki tervdokumentációk és az elkészített tervezői költségbecslések. A tervezett műszaki megvalósítás időtartama: 2014.I. né – 2014.III.né. Az építés, felújítás tervezett összköltsége az alábbiak szerint alakul a fejlesztéssel érintett területen: Nettó 248.355 763 Ft + 27% ÁFA = bruttó 315.411.819 Ft A kapcsolódó építési, felújítási költségek egyes funkciónkénti megoszlása az alábbi táblázatban látható: funkció
lakó
lakó
közösségi
városi
városi
projektelem
Társasház felújítása Szilvás u 1-7
Társasház felújítása Szilvás u 15
Közösségi tér kialakítása
Szabadidő Park kialakítása
Lakóterületi környezet rendezés
Összesen, Bruttó, Ft
Építés, felújítás
188 480 700
27 301 698
23 125 637
40 448 243
36 055 541 315 411 819
Összesen
188 480 700
27 301 698
23 125 637
40 448 243
36 055 541 315 411 819
Az építés, felújítás tervezett költségeinek részletes bontását a pályázat mellékleteként szereplő az engedélyezési terv szintű műszaki tervekhez kapcsolódó tételes tervezői költségvetések tartalmazzák. A projekttevékenységekhez kapcsolódó eszközbeszerzés Eszközbeszerzésre a „Közösségi tér kialakításához” kapcsolódóan kerül sor. A beszerzésre kerülő eszközök berendezési tárgyak, amelyek biztosítják a tervezett funkció szerinti használat lehetőségét. Költsége: nettó 1.858.780 Ft + 27% ÁFA = 2.360.651 Ft A beszerzés várható időpontja: 2014. II. né A beszerzésre kerülő eszközök listáját és tervezett költségeit árajánlattal alátámasztva a pályázati dokumentáció melléklete tartalmazza.
A projekt megvalósításához igénybe vett szolgáltatások Szakértői szolgáltatások igénybevételére az alábbiakban kerül majd sor: Műszaki ellenőr Kiválasztása a közbeszerzés szabályainak figyelembe vételével történik meg. A szolgáltatás igénybevételének várható időtartama: 2014. I. né – 2014. III. né. Költsége: nettó 3.500.000Ft + 27% ÁFA = bruttó 4.445.000 Ft A fenti költség tartalmazza a fejlesztéssel érintett valamennyi műszaki ellenőri tevékenységet az összes érintett funkcióban, melyek között a műszaki ellenőr költsége az egyes beruházások költségének arányában oszlik meg. A kapcsolódó szakértői költségek egyes funkciónkénti megoszlása az alábbi táblázatban látható: funkció
Lakó
lakó
közösségi
városi
városi
projektelem
Társasház felújítása Szilvás u. 17.
Társasház felújítása Szilvás u 15
Közösségi tér kialakítása
Szabadidő Park kialakítása
Lakóterületi környezet rendezés
Összesen
Szakértői szolgáltatások műszaki ellenőr Összesen
2 540 000
292 100
342 900
698 500
571 500
4 445 000
2 540 000
292 100
342 900
698 500
571 500
4 445 000
Egyéb szolgáltatások A projekt megvalósítását kísérő és támogató egyéb szolgáltatások bontását az alábbi táblázat mutatja: funkció
Nem felosztható költség
Összesen, bruttó, Ft
nyilvánosság
2 033 905
2 033 905
könyvvizsgáló
1 270 000
1 270 000
3 303 905
3 303 905
projektelem Egyéb szolgáltatás
Összesen
Elszámolásukra a fel nem osztható költségek között kerül sor, a projektgazda költségvetésében. Könyvvizsgáló Kiválasztása a közbeszerzés szabályainak (illetve a projektgazda beszerzési szabályzatának) figyelembe vételével történik meg. Feladata a projekthez kapcsolódó kötelező könyvvizsgálat elvégzése. A szolgáltatás igénybevételének várható időtartama: 2014. III. né és 2015. I. és II. né Költsége: nettó 1.000.000 Ft + 27% ÁFA = bruttó 1.270.000 Ft A fenti költség tartalmazza a projektszintű könyvvizsgálat valamennyi költségét. Nyilvánosság biztosítása A projekt kötelező nyilvánosságának biztosítását szolgáló valamennyi tevékenység megvalósítását közbeszerzési eljárásnak (illetve a projektgazda beszerzési szabályzatának) megfelelő módon kiválasztott releváns szakmai tapasztalattal rendelkező szervezet látja majd el. A nyilvánosság biztosítása során a teljes projektről, illetve annak eredményeiről kapnak tájékoztatást a polgárok. Emiatt a kapcsolódó költségek nem kerültek megosztásra az egyes fejlesztési tevékenységek között. A szolgáltatás igénybevételének várható időtartama: 2013. III. és IV. né – 2014. teljes év és 2015 I. és II. né. Költsége: nettó 1.601.500 Ft + ÁFA = 2.033.905 Ft A tevékenység során ellátandó feladatokat az Akcióterületi Terv tartalmazza. SOFT tevékenységek Közösségépítés - „Soft” – ESZA típusú tevékenységek A tevékenységek költségvetési kerete meghatározásra került, figyelembe véve a tervezett programok tartalmát és a pályázati előírásokat. A tevékenység megvalósítója a Miskolci
Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekvédelmi Intézmény – Módszertani Központ. A feladatok részbeni ellátásába tapasztalt, külső szolgáltató bevonását tervezik. A rendezvények, programok megvalósításának tervezett időtartama: 2014. I. né – 2015. II. né. Költsége: nettó 8.000.000 Ft + 27% ÁFA = 10.160.000 Ft A program költségvetését az alábbi szempontok alapján terveztük meg:
egység Szakmai vezető
Nettó Nettó egységár mennyiség összesen (Ft) (Ft)
hó/fő
50 000
12
600 000
hó/fő
181 000
12
2 172 000
fő
90 000
15
1 350 000
alkalom
30 000
10
300 000
db
200 000
6
1 200 000
Avasi fórum szervezése
alkalom
50 000
10
500 000
Mediáció (2 óra/alkalom)
alkalom
10 000
40
400 000
Prevenciós program (3 óra/alkalom)
alkalom
15 000
20
300 000
Hang, Kép módszer
alkalom
50 000
10
500 000
Közösségfejlesztő együttműködések szervezése
közösségi
Közösségszervező mentorok képzése (60 óra) Közösségszervező mentorok moderálása Helyi közösségi akció szervezése
Egyéb dologi költség helyszín biztosítás)
(pl.
kommunikáció,
678 000
Összesen
8 000 000
A fent táblázatban szereplő személyi jellegű költségek a szolgáltatás részeként elszámolható bruttó költséget jelentik. Lakossági képzések, foglalkozások A tevékenység megvalósítója Miskolc MJV Önkormányzata. A feladatok részbeni ellátásába tapasztalt, külső szolgáltató bevonását tervezik. A megvalósítás tervezett időtartama: 2014. I. né – 2015. II. né. Költsége: nettó 8.000.000 Ft + 27% ÁFA = 10.160.000 Ft A program költségvetését az alábbi szempontok alapján terveztük meg:
egység Képzés koordináció, képzéstartás
szakmai
vezetés,
hó/fő
Nettó Nettó egységár mennyiség összesen (Ft) (Ft) 300 000
11
3 300 000
egység Közösségfejlesztés, képzések tartása: ITdigitális kompetencia, Kreatív foglalkoztató, Sport tevékenység, Alternatív szabadidő szervezés Művészet és óra/alkalom)
dráma-pedagógiai
(2
Táncművészet (2 óra/alkalom)
Nettó Nettó egységár mennyiség összesen (Ft) (Ft)
hó/fő
255 000
11
2 805 000
alkalom
5 000
120
600 000
alkalom
5 000
120
600 000
Egyéb dologi költség (pl. kommunikáció, helyszínbiztosítás, anyag a foglalkozásokhoz) Összesen
695 000 8 000 000
Programalap - Közvetett támogatás - Közösségi programok és rendezvények szervezése Az infrastrukturális fejlesztésekhez kapcsolódóan „soft” tevékenységek szervezésére kerül sor, melyek célja közösségépítést és szabadidő hasznos eltöltését segítő szolgáltatások, rendezvények megvalósítása. A megvalósító nonprofit szervezetek nyílt pályázati eljárás keretében kerülnek kiválasztásra. Támogatható tevékenységek Elsősorban az alábbi témákhoz kapcsolódhatnak mini projektek, azaz az alábbi programok, rendezvények, konferenciák, szemléletformáló képzések, tájékoztatók valósíthatók meg:
o integrált településfejlesztési tevékenységekhez kapcsolódó helyi társadalmi akciók megszervezése az érintett lakosság bevonását célzó akciók, a helyi hagyományt, kötődést és identitást erősítő akciók szervezése – pl. falfestés, falmozi
o közösségfejlesztést
és a szabadidő hasznos eltöltését segítő szolgáltatások, (hagyományőrző közösségi kezdeményezések, játszó- és foglalkoztató házak, kulturális- és sport rendezvények, kiállítások, civil programok megvalósítása stb.) – pl. baba-mama klub
o helyi környezettudatosság elterjesztését segítő tájékoztatási, szemléletformáló akciók o fogyatékkal élők életkörülményeit segítő, a nehézségeiket a társadalom részére bemutató és elfogadtató programok
o infrastrukturális
fejlesztésekhez közvetlenül kapcsolódó helyi foglalkoztatási kezdeményezések, valamint olyan lakókörnyezeti szolgáltatások támogatása, amelyek új munkalehetőségeket teremtenek – pl. környezetrendezés, őrzés-védelem
o munkaerőpiaci beilleszkedést és a hátrányos helyzetű gyermekek iskolai felzárkózását elősegítő tevékenységek, képzési, oktatási programok – pl. korrepetálás, felzárkóztatás
o bűnmegelőzés és közbiztonság erősítésével, a természetes és épített környezet megóvásával kapcsolatos képzési, szemléletformáló programok Elszámolható költségek: kizárólag a mini-projekt sikeres végrehajtásához / megvalósításához közvetlenül kapcsolódó forgóeszközök, helyszín- és eszközbérlések, bérköltségek valamint szolgáltatások számolhatók el.
A megvalósítás tervezett időtartama: 2014. II. né – 2015. II. né. Költsége: nettó 16.000.000 Ft + 27% ÁFA = 20.320.000 Ft A tevékenység költségeinek részletei a közvetett támogatás forrásainak civil szervezetek számára való odaítélése folyamatában véglegesítődnek, az akcióterületi tervben szereplő ütemterv szerint. Projektmenedzsment költségek A projektmenedzsment feladatokat a projektgazda, Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 83%-os és a Miskolc Holding Zrt. 17%-os tulajdonában álló Miskolci Városfejlesztő Társaság látja majd el. A szervezet rendelkezik valamennyi szakmai tudással, tapasztalattal és kapacitással, ami a feladatok sikeres ellátásához szükséges. Az egyes pénzügyi jelentések gyors elkészítésére, benyújtására, a támogatás gyors lehívására, ezáltal a projekt finanszírozásának időtartama alatt szükséges külső források igénybevételének minimalizálására bejáratott, a megelőző városfejlesztési projektek során rutinná vált protokollt használják. A társaság a pályázati felhívásban előírt szociális, társadalmi programokkal felsőfokú szakirányú végzettségű munkatársat is alkalmaz a projekt végrehajtása során. A projektmenedzsment költséget a projektgazda a városfejlesztő társasággal kötött szerződés alapján szolgáltatásként számolja el. A tevékenység tervezett időtartama: 2013. III. né – 2015. II. né. Költsége: nettó 12 500 000 Ft + 27% ÁFA = 15 875 000 Ft. Tartalék A pályázaton belül tartalékra nem terveztünk forrást, váratlan műszaki megoldások finanszírozására a projekt megvalósítás során felszabaduló egyéb forrásokból lehet majd átcsoportosítani.
I.2.
A megvalósításhoz szükséges források meghatározása
A projekt tervezett forrásai A projekt teljes költségvetése
399 994 175 Elszámolható összes költség
399 994 175
Nem elszámolható költségek
0
Igényelt összes támogatás
399 994 175
Miskolc MJV Önkormányzat által igényelt támogatás
171 219 677
Szilvás u. 1-7. Társasház
191 020 700
Szilvás u. 15-21. Társasház
27 593 798
Miskolc MJV Szociális Szolgálat
10 160 000
Maximális támogatási intenzitás
100%
Igényelt támogatási intenzitás
100%
Biztosítandó önerő
0
Miskolc MJV Önkormányzat által igényelt támogatás
0
Szilvás u. 1-7. Társasház
0
Miskolc MJV Szociális Szolgálat
0
A szükséges önkormányzati források meghatározása Miskolc MJV Önkormányzata részéről - a pályázati kiírás értelmében – önerő biztosítása nem szükséges. A projekt megvalósításához külső forrás bevonása nem szükséges. A pályázati forrásokon kívül egyéb külső forrás nem finanszírozza a fejlesztéseket. A projekt megvalósításához kapcsolódóan nem kerül sor ingatlan eladására vagy vásárlására. A pályázat benyújtásához és a projekt megvalósításához szükséges közgyűlési támogató határozat rendelkezésre áll.
II. Pályázat pénzügyi terve II.1.
A jövedelemtermelés vizsgálatának elvei
a) a jövedelemtermelést az állami támogatásra vonatkozó szabályok hatálya alá tartozó projektekre nem kell alkalmazni, ezért amennyiben csak regionális beruházási támogatást, kulturális célú támogatást, valamint csekély összegű (de minimis) támogatást tartalmaz az adott funkció fejlesztése, nem kell a jövedelemtermelést vizsgálni;
b) Amennyiben vagy a projektes állapotban, vagy a fejlesztési különbözet módszer szerint a nettó működési bevétel jelenértéke nem pozitív (azaz nulla vagy negatív), szintén nem szükséges a vizsgálat elvégzése. Döntés a jövedelemtermelés vizsgálata alá tartozó tevékenységekről:
c) Az alábbi táblázat összefoglalja, hogy a pályázó által a pályázati útmutató alapján szétbontott és megvalósítani kívánt tevékenységek milyen támogatási jogcím alá tartoznak. A fentiek értelmében megállapítható, hogy jelen projekt fejlesztendő funkciói között nincs jövedelemtermelő termelő tevékenység. A projekt tevékenységeinek egyikét sem kell vizsgálat alá vonnunk.
Állami támogatás
Funkció
Tevékenység
Projektgazda
regionális
50%
Lakó
Szilvás 1-7. alatti 60 lakásos társasház felújítása
Szilvás u. 1-7. Társasház
Energiahatéko nysági korszerűsítés
Lakó
Szilvás 15. alatti 15 lakásos társasház felújítása
Szilvás u. 15-21. Társasház
Energiahatéko nysági korszerűsítés
Közösségi
Közösségi tér kialakítása a Szentgyörgyi u. 42-44. sz alatt Eszközbeszer zés
Miskolc MJV Miskolc MJV Miskolc MJV
ku
Állami támogatás
Funkció
Tevékenység
Projektgazda
regionális
50% Akadálymente sítés
Városi
Szabadidő Park kialakítása
Miskolc MJV
Eszközbeszer zés
Miskolc MJV
Városi
Lakókörnyezet i közterület rendezés
Miskolc MJV
Soft
Közösségépít és
Szociális Szolgálat
Soft
Lakossági képzések, foglalkozások
ATT
Miskolc MJV
közbeszerzés
Miskolc MJV
Programalap Soft Projekt előkészítés
ATT közbeszerzés
Miskolc MJV Miskolc MJV
nyilvánosság könyvvizsgáló Fel nem osztható Megvalósítás
egyéb jogi szolgáltatás projektmenedzs ment tartalék
Miskolc MJV
ku
II.2.
Üzemeltetés, működtetés
A fejlesztés üzemeltetésének bemutatására projektelemenként kerül sor. Lakófunkció – Szilvás 1-7. alatti 60 lakásos társasház felújítása A felújított lakóépület működtetője a projektelem gazdája és megvalósítója, a Társasház. Bevételek A működtetéshez szükséges forrásokat a lakóépületben található lakások tulajdonosai által történő rendszeres, havi szintű befizetések biztosítják. A befizetések jogcíme közös költség, amely fedezetet biztosít a társasház valamennyi működtetési és karbantartási költségére, valamint alapot képez a szükséges felújítások számára. A felújítási alap pénzösszege megtakarítási számlán van elhelyezve. A közös költség a lakástulajdonosok között a birtokolt ingatlan alapterületével arányosan kerül felosztásra, nagysága az éves, rendszeres közgyűlések alkalmával kerül megállapításra. A közös költség nagysága 2012-ben a lakásokra vonatkozóan 120Ft/m2, a garázsok után 130Ft/m2 volt. A közös költség fajlagos értéke évről évre legfeljebb kismértékben, elsődlegesen az infláció és a közműköltségek változása által meghatározottan nő. A Társasház a törvényileg előírt felújítási alapon túl pénzeszközöket nem halmoz fel. A Társasháznak rendszeres egyéb bevételei nincsenek, a helyzet várhatóan a fejlesztést követően is változatlan marad. Kiadások A rendszeres kiadások a bevételek 60%-át jelentik, melyek elsődlegesen a szemétszállítás, a takarítás költségeit, valamint közüzemi díjakat jelentik. A kiadások 20%-a karbantartási költségként jelentkezik, 20%-a pedig a felújítási alapba kerül. A fejlesztés eredményeként a Társasház költségei várhatóan nem változnak. A közös költségeket alkotó kiadások közül a rezsiköltségekben érzékelhető megtakarítás nem várható. Az épületszerkezet karbantartási költségei a felújítás eredményeként csökkennek, viszont a tetőn elhelyezett napkollektorokhoz kapcsolódóan karbantartási költségek jelennek meg. A kiadások egyenlegében összességében jelentős változás, sem csökkenés, sem növekedés nem lesz tapasztalható. A felújítás eredményeként a Társasház által biztosított lakókörnyezet minősége jelentős mértékben javul. A felújítás eredményeként jelentős szénhidrogén alapú energia megtakarítás az ingatlanok használatához kapcsolódóan, a tulajdonosoknál jelentkezik, a hőszigetelés és a használati melegvíz jelentős részének napenergiával történő előállításának köszönhetően. A fejlesztés eredményeként a fűtési és használati melegvíz hőigény csökkenésének várható nagyságát 63%ra kalkulálják a szakértők. fűtési és használati melegvíz hőigény
MWh/év
felújítás előtt
718,00
felújítás után
268,41
Összességében megállapíthatjuk, hogy
a fejlesztés eredményének működtetése, fenntartása a fejlesztés után is biztosított;
a közvetlenül és közvetetten jelentkező hasznok nagysága jelentős;
A fejlesztés megvalósításával a projektelem nem válik jövedelemtermelővé.
Lakófunkció – Szilvás 15. alatti 15 lakásos társasház felújítása A felújított lakóépület működtetője a projektelem gazdája és megvalósítója, a Társasház. Bevételek A működtetéshez szükséges forrásokat a lakóépületben található lakások tulajdonosai által történő rendszeres, havi szintű befizetések biztosítják. A befizetések jogcíme közös költség, amely fedezetet biztosít a társasház valamennyi működtetési és karbantartási költségére, valamint alapot képez a szükséges felújítások számára. A felújítási alap pénzösszege megtakarítási számlán van elhelyezve. A közös költség a lakástulajdonosok között a birtokolt ingatlan alapterületével arányosan kerül felosztásra, nagysága az éves, rendszeres közgyűlések alkalmával kerül megállapításra. A közös költség nagysága 2012-ben a lakásokra vonatkozóan 110Ft/m2/hó volt. A közös költség fajlagos értéke évről évre legfeljebb kismértékben, elsődlegesen az infláció és a közműköltségek változása által meghatározottan nő. A Társasház a törvényileg előírt felújítási alapon túl pénzeszközöket nem halmoz fel. A Társasháznak rendszeres egyéb bevételei nincsenek, a helyzet várhatóan a fejlesztést követően is változatlan marad. Kiadások A rendszeres kiadások a bevételek 86%-át jelentik, melyek elsődlegesen a szemétszállítás, a takarítás költségeit, valamint közüzemi díjakat jelentik. A kiadások 8%-a karbantartási költségként jelentkezik, 6%-a pedig a felújítási alapba kerül. A fejlesztés eredményeként a Társasház költségei várhatóan nem változnak. A közös költségeket alkotó kiadások közül a rezsiköltségekben érzékelhető megtakarítás nem várható. Az épületszerkezet karbantartási költségei a felújítás eredményeként csökkennek. A kiadások egyenlegében összességében jelentős változás, sem csökkenés, sem növekedés nem lesz tapasztalható. A felújítás eredményeként a Társasház által biztosított lakókörnyezet minősége jelentős mértékben javul. A felújítás eredményeként jelentős szénhidrogén alapú energia megtakarítás az ingatlanok használatához kapcsolódóan, a tulajdonosoknál jelentkezik, a hőszigetelésnek köszönhetően. A fejlesztés eredményeként a fűtési hőigény csökkenésének várható nagyságát 51,6 %-ra kalkulálják a szakértők. fűtési hőigény
MWh/év
felújítás előtt
146,96
felújítás után
71,03
Összességében megállapíthatjuk, hogy
a fejlesztés eredményének működtetése, fenntartása a fejlesztés után is biztosított;
a közvetlenül és közvetetten jelentkező hasznok nagysága jelentős;
A fejlesztés megvalósításával a projektelem nem válik jövedelemtermelővé.
Közösségi funkció - Közösségi tér kialakítása a Szentgyörgyi u. 42-44. sz alatt A fejlesztés során kialakításra kerülő Közösségi tér tulajdonosa a Miskolc MJV Önkormányzat, aki az ingatlan működtetését a Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekvédelmi Intézmény – Módszertani Központra bízza. A közösségi tér ad helyet a „soft” programok megvalósításának és az Információs Szolgáltató Irodának is. Bevételek A Közösségi térben részben az Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekvédelmi Intézmény – Módszertani Központ, részben civil szervezetek, alapítványok és lakóközösségek által szervezett programok, foglalkozások kerülnek lebonyolításra. A tulajdonos és a működtető közös megegyezése alapján – hasonlóan a város más közösségi tereinek használatához -, a civil szervezetek és a lakosság számára a közösségi tér igénybevételét kedvezményesen, bérbe adással biztosítják. A bérleti díj nagysága éves rendszerességgel kerül megállapításra, illetve felülvizsgálatra. A bérleti díjak a használatukhoz kapcsolódó költségekre nyújtanak fedezetet. A 33 és 35 m2-es foglalkoztató bérleti díja alkalmanként (félnapos elfoglaltsággal számolva) várhatóan 3 000 Ft körül alakul. A civil szervezetek jelenlegi érdeklődését és térigényét felmérve arra számítunk, hogy közösségi tér kihasználtsága egy év alatt eléri a 80%-ot. A bérleti díjakból befolyó bevétel nagysága 840.000 forint körül lehet. Bérleti díj Ft/fél nap
Alkalmak száma/év
Kihasználtsá g %
Bérbevétel aránya, %
Bevétel Ft/év
33 m2 terem
3 000
350
80
50
420.000
35 m2 terem
3 000
350
80
50
420.000
Összesen
840.000
A közösségi tér üzleti célú hasznosítására, bérbe adására nem kerül sor. Kiadások A funkciónak való megfeleléshez szükséges működtetési költségek: a rezsi, a takarítási, a javítási és karbantartási költségek. A bérleti díjakon felüli működési költségek fedezetét az Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekvédelmi Intézmény – Módszertani Központ saját költségvetéséből nyújtja. Az ingatlan felújítási, pótlási költségeit a tulajdonos Önkormányzat saját kompetenciájában biztosítja.
A fejlesztés eredményeként létrejövő tér magas színvonalú szolgáltatások, programok nyújtására ad lehetőséget. A kapcsolódó működtetési költségek, elsődlegesen a fűtési hőigény kedvező alakulása következtében, a városi közösségi terekhez képest jelentősen alacsonyabb szintű lesz. A felújítás eredményeként kb. 25 %-kal csökken az épületrész fűtési hőigénye és ehhez kapcsolódóan működtetési költsége is. Ez kedvezően hat a bérleti díjakra, hiszen azok mértéke a működtetési költségekhez szabottan kerül megállapításra. fűtési hőigény
MWh/év
felújítás előtt
33,40
felújítás után
26,14
A működési költségek nagysága - a városban üzemeltetett közösségi terek működtetési költségeit és az épület felújítás utáni jellemzőit, valamint a korábban az épületrészben működő orvosi rendelők működési költségeit figyelembe véve - éves szinten 1,5 millió forint körül alakul. A fenti megfontolások alapján megállapíthatjuk, hogy
a közösségi tér működtetése, fenntartása a fejlesztés befejezését követően biztosított;
a közösségi tér a magas környezeti minőség és az alacsony működtetési, következetesen alacsony bérleti díjaknak köszönhetően a lakosság körében nagy népszerűségnek örvend majd;
a közösségi tér magas fokú kihasználtsága várható, valószínűsíthető.
Városi funkció - Szabadidő Park kialakítása A kialakításra kerülő Szabadidőpark tulajdonosa Miskolc MJV Önkormányzata. A park működtetését a tulajdonos megbízásából Miskolci Városgazda Nonprofit Kft. biztosítja. Bevételek A szabadidőpark használatához nem kapcsolódnak használói díjak, a kialakított valamennyi eszköz igénybe vétele díjmentes a lakosság számára. A szabadidő park területének üzleti célú hasznosítását, bérbe adását nem tervezzük. Kiadások A fejlesztés tervezése és kivitelezése során kiemelt figyelmet fordítunk a jó megoldások és a kiváló minőségű anyagok használatára annak érdekében, hogy a használat során a meghibásodások számát, az üzemeltetési, javítási és karbantartási költségeket alacsony szinten tartsuk. Miskolc városában a zöldfelületek, parkok fenntartása során nyert tapasztalatok alapján a zöldfelületek, játszóterek, szabadidős területek fenntartási költsége éves szinten 8,20Ft/m2. A Szabadidőpark esetében a 26.714 m2 zöldterület működtetése évente 220.000 Ft-ba kerül majd. A pótlásra a működtetési költség 50%-át elérő összeggel számolhatunk. A fenntartási
(működtetési + karbantartási) költségek szintje jelentős mértékben, akár 50%-kal csökkenthető azzal, hogy
a fenntartási munkálatok alkalmaznak, valamint
a park akciószerű karbantartási munkálataiba bevonják a városrész, illetve a város civil szervezeteit és közösségeit, továbbá
a környék biztonságát javítva, növelik a kandelláberek számát (10 db elhelyezése), melyek működését az energiatakarékosság és CO2 kibocsátás csökkentése jegyében napelem és led-es izzók biztosítják, amelynek csupán időszaki karbantartási költsége jelentkezik.
elvégzése
során
közmunka
programban
dolgozókat
Városi funkció - Lakókörnyezeti közterület rendezés A lakóházakat övező közterületek fenntartásáért Miskolc MJV Önkormányzata felelős, a közterületek fenntartásának munkálatait a tulajdonos megbízásából az önkormányzat tulajdonában lévő Miskolci Városgazda Nonprofit Kft. végzi el. Bevételek A közterületek funkciónak megfelelő használatához igénybe vételi díjak nem kapcsolódnak. Az akcióterületen parkolási díj fizetése nem történik. A fejlesztéssel érintett közterület bérbeadással nem érintett. A fejlesztett területen a fenntartási időszakban bevétellel nem kalkulálunk. Kiadások A fenntartás során gondoskodni kell a burkolattal ellátott felületek takarításáról, a szemétszállításról, a zöldfelületek és növények öntézéséről, gondozásáról, valamint az utcabútorok, világítótestek, kerékpártárolók karbantartásáról. A felújítás eredményeként a közterületek takarítása, síktalanítása, karbantartása egyszerűbbé és alacsonyabb költségűvé válik. Az utcabútorok és kihelyezett eszközök (rózsalugas, szemétgyűjtő) számának növekedéséhez kapcsolódó karbantartási munkák költségei mérsékelten növekednek. Összességében a fejlesztés eredményeként jelentősen emelkedik a környezet minősége, de jelentősen nem változik a közterület fenntartásához kapcsolódó költségek szintje. A területi kimutatás és az elszámoló egységárak figyelembe vételével a (Beruházási és Városüzemeltetési Osztály számításai alapján) a fenntartás költsége 1,0 millió Ft/év körül alakul. A fejlesztés nyomán bekövetkező változásokat és a megvalósulás idejét nyomon követve, kiugró költségnövekedés nem várható. Az inflációt is figyelembe véve a fejlesztést követően legfeljebb 10%-kal növekedhet a jelenlegi fenntartási költség. A működési költségek növekedése mérsékelhető azzal, hogy
a fenntartási munkálatok alkalmaznak, valamint
a park akciószerű karbantartási munkálataiba bevonják a városrész, illetve a város civil szervezeteit és közösségeit.
elvégzése
során
közmunka
programban
dolgozókat
Soft tevékenységek A „soft” tevékenységekkel kapcsolatos fenntartási kötelezettség nem került meghatározásra. A projektelemhez fenntartási, működtetési költségek nem kapcsolódnak.
II.3.
Pénzügyi elemzés
A projekt pénzügyi és közgazdasági elemzése az alábbi általános feltevések alapján készült:
A számítások a fejlesztési különbözet módszerének alkalmazásával készültek, amelyek a beruházás pénzáramainak becslésén alapulnak. Az értékeléskor csak a tényleges pénzáramokat, tehát a tényleges pénzbevételeket és pénzkiadásokat vizsgáljuk. A projekt értékének meghatározására a diszkontált cash-flow módszert (DCF) alkalmazzuk.
A megvalósíthatósági kockázat megfelelő kezeléséhez garanciát jelentenek a projektgazdák beruházási tapasztalatai, a kivitelezők gondos kiválasztása, valamint a projektmenedzsment rendelkezésre álló megfelelő humán kapacitások és anyagi erőforrások.
Az elemzést folyóáron végeztük, a bevételek és a kiadások esetében is 3%-os inflációs ráta figyelembevételével.
Az elemzés során feltételeztük, hogy a pénzáramok a vizsgált periódusok végén, tehát minden évben az egyes naptári évek végén realizálódnak.
A számítások 15 éves referencia-időszakra készültek, amelyet a projekt befejezését követő első évtől számítottunk.
A számítások báziséve 2013. ÁFA tekintetében a támogatást igénylő szervezetek közül mindegyik alanya az ÁFA-nak. A támogatásból finanszírozott projektelemek kapcsán ÁFA levonási jog a kedvezményezetteket nem illeti meg, így az elemzés során ÁFA-val növelt (bruttó) összeg kerül figyelembevételre. Ugyanígy bruttó összegben szerepel a civil szervezetek közvetett forrásból történő támogatása is.
Mivel a projektben egyik tevékenység sem tekinthető jövedelemtermelőnek és a vizsgálati időszak végén a fejlesztéssel érintett beruházások nem kerülnek értékesítésre, ezért a kalkulációk nem tartalmazzák a maradványértéket.
A fenntartás költségei között a működtetési és karbantartási költségeket a tényleges kiadások alapján, Miskolc MJV Önkormányzat Főosztályának közreműködésével határoztuk meg.
Városfejlesztési
és
Üzemeltetési
A pótlási költségek számbavételekor eltértünk a klasszikusan alkalmazott, a beruházás és az eszközök amortizációját automatikusan, állandó rátával figyelembe vevő számítástól. Ehelyett a realitás előtérbe helyezésével határoztunk meg projektelemenként eltérő pótlási költségeket: a szabadidőpark pótlási költségeinél az átlagostól magasabb, a működtetési költségek 50%-át elérő pótlási szükségletet becsültünk, míg a közterületi és közösségi teret érintő pótlások esetén az Önkormányzat által nyújtott adatokra támaszkodtunk.
A fenntartási költségek kalkulációjánál nem számszerűsítettük az Önkormányzat azon törekvését, hogy a fejlesztések fenntartásába jelentős mértékben vonjon be közmunka programban szereplő, akcióterületen élőket, valamint hogy aktivizálja az akcióterület civil erőforrásait. Ezeknek a törekvéseknek a sikeres megvalósítása a fenntartási költségeket tovább csökkenti, és a fejlesztés eredményeinek fenntartását a fejlesztési különbözet elvén szemlélve végeredményben nullszaldóssá teheti.
Miskolc MJV Önkormányzata a projekt fejlesztéseivel kapcsolatban vállalja a fenntartási kötelezettség teljesítését, valamint a projekt megvalósulásának eredményeként keletkezett bevételeknek a fejlesztés működtetésébe való visszaforgatását. Az Önkormányzat minden évben az éves költségvetésében biztosítja a fenntartáshoz szükséges többletköltségek fedezetét.
A pénzügyi és közgazdasági teljesítménymutatók számolásakor konzervatív becslésre törekedtünk annak érdekében, hogy a becslések bizonytalanságát a lehető legkisebbre csökkentsük.
A szociális városrehabilitáció céljaiból és jellegéből fakadóan a fejlesztett területen lévő ingatlanok piaci értéke a fejlesztés eredményeként nem növekszik. Várhatóan azonban elérhető a kitűzött cél, az akcióterületen élők életminőségének javítása, a szlömösödés, a polgári lakosság elvándorlásának megállítása. Ennek következtében a közgazdasági hasznok között nem jelenik meg az ingatlanok fejlesztéshez kapcsolódóan értéknövekedés. Az alábbiakban bemutatjuk a pénzügyi és közgazdasági elemzés táblázatait, melyek az Akcióterületi terv útmutatója és a pályázati dokumentáció költségtáblája alapján készült el:
Pénzügyi elemzés 100%
#HIV!
200 000 000
400 000 000
Költségek és bevételek összegzése
Megnevezés Beruházási költség Működési költség Üzemeltetési költségek Karbantartási költségek Pótlási költségek Maradványérték Összesen Megnevezés Infrastruktúra használatához kapcsolódó díjak Föld vagy épületek értékesítése vagy bérbeadása Egyéb, ellenszolgáltatás fejében történő szolgáltatásnyújtás Egyéb bejövő pénzáram összesen Összes bevételi pénzáram 9. Nettó összes pénzügyi pénzáram 7+8- 4 10. Pénzügyi nettó jelenérték (FNPV) 11. Pénzügyi belső megtérülési ráta (FRR)
Összesen Jelenérték 2013 2014 2015 2016 399 994 175 363 104 777 30 118 050 345 157 861 24 718 264 0 34 806 119 22 621 924 0 999 100 2 164 648 2 229 587 4 336 594 4 155 909 0 772 500 1 379 170 1 214 545 25 283 247 15 107 381 0 123 600 459 998 679 798 5 186 278 3 358 634 0 103 000 325 480 335 244 0 0 0 0 0 0 434 800 293 385 726 702 30 118 050 346 156 961 26 882 912 2 229 587 Összesen Jelenérték 2013 2014 2015 2016 0 0 0 0 0 0 13 932 512 9 060 624 0 420 000 865 200 891 156 0 0 0 0 0 0 347 412 111 314 410 899 0 331 156 111 16 256 000 0 361 344 623 323 471 522 0 331 576 111 17 121 200 891 156 -420 867 781 -376 666 078 -30 118 050 -345 736 961 -26 017 712 -1 338 431 -376 666 078 A "9. Nettó összes pénzügyi pénzáram" sor nem tartalmazza az "Egyéb bejövő pénzáram sort"!!! #ZÉRÓOSZTÓ!
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
0 2 296 475 1 044 981 906 192 345 302 0 2 296 475 2017 0 917 891 0 0 917 891 -1 378 584
0 2 365 369 870 331 1 139 378 355 661 0 2 365 369 2018 0 945 427 0 0 945 427 -1 419 942
0 2 436 330 690 441 1 379 559 366 331 0 2 436 330 2019 0 973 790 0 0 973 790 -1 462 540
0 2 509 420 505 154 1 626 946 377 321 0 2 509 420 2020 0 1 003 004 0 0 1 003 004 -1 506 416
0 2 584 703 314 309 1 881 754 388 640 0 2 584 703 2021 0 1 033 094 0 0 1 033 094 -1 551 609
0 2 662 244 117 738 2 144 207 400 299 0 2 662 244 2022 0 1 064 087 0 0 1 064 087 -1 598 157
0 2 742 111 -84 730 2 414 533 412 308 0 2 742 111 2023 0 1 096 009 0 0 1 096 009 -1 646 102
0 2 824 375 -293 272 2 692 969 424 678 0 2 824 375 2024 0 1 128 890 0 0 1 128 890 -1 695 485
0 2 909 106 -508 070 2 979 758 437 418 0 2 909 106 2025 0 1 162 756 0 0 1 162 756 -1 746 349
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
Támogatási arány számítása
Megnevezés Teljes pénzügyi beruházási költség (ICT) Elszámolható pénzügyi beruházási költség (ICE) A támogatási konstrukcióra vonatkozó maximális támogatási arány (R) A támogatás összege (ICE*R) Kedvezményezett hozzájárulása
Pénzügyi fenntarthatóság a nettó halmozott pénzügyi pénzáram ne legyen negatív Megnevezés 1. Pénzügyi beruházási költség 2. Pénzügyi működési költség 3. Hiteltörlesztés 4. Hitel kamatának törlesztése 5. Kiadási pénzáram 1+2+3+4 6. Pénzügyi bevétel 7. Egyéb bejövő pénzáram* 8. ROP támogatás 9. Saját forrás (10+11) 10. Önerő (készpénz, munkaerő hozzájárulás) 11. Idegen forrás (12+13) 12. Hitel 13. Egyéb idegen forrás 14. Pénzügyi maradványérték 15. Bevételi pénzáram 6+7+8+9 16. Nettó összes pénzügyi pénzáram 15-5 17. Nettó halmozott pénzügyi pénzáram
397 633 524 397 633 524 0,00% #ÉRTÉK! #ÉRTÉK!
2013 30 118 050 0 0 0 30 118 050 0 0 #ÉRTÉK! 0 0 0 0 0 0 #ÉRTÉK! #ÉRTÉK! #ÉRTÉK!
2014 345 157 861 999 100 0 0 346 156 961 420 000 331 156 111 #ÉRTÉK! 0 0 0 0 0 0 #ÉRTÉK! #ÉRTÉK! #ÉRTÉK!
2015 24 718 264 2 164 648 0 0 26 882 912 865 200 16 256 000 #ÉRTÉK! 0 0 0 0 0 0 #ÉRTÉK! #ÉRTÉK! #ÉRTÉK!
2016 0 2 229 587 0 0 2 229 587 891 156 0 #ÉRTÉK! 0 0 0 0 0 0 #ÉRTÉK! #ÉRTÉK! #ÉRTÉK!
2017 0 2 296 475 0 0 2 296 475 917 891 0 #ÉRTÉK! 0 0 0 0 0 0 #ÉRTÉK! #ÉRTÉK! #ÉRTÉK!
2018 0 2 365 369 0 0 2 365 369 945 427 0 0 0 0 0 0 0 0 945 427 -1 419 942 #ÉRTÉK!
0 2 436 330 0 0 2 436 330 973 790 0 0 0 0 0 0 0 0 973 790 -1 462 540 #ÉRTÉK!
0 2 509 420 0 0 2 509 420 1 003 004 0 0 0 0 0 0 0 0 1 003 004 -1 506 416 #ÉRTÉK!
0 2 584 703 0 0 2 584 703 1 033 094 0 0 0 0 0 0 0 0 1 033 094 -1 551 609 #ÉRTÉK!
0 2 662 244 0 0 2 662 244 1 064 087 0 0 0 0 0 0 0 0 1 064 087 -1 598 157 #ÉRTÉK!
0 2 742 111 0 0 2 742 111 1 096 009 0 0 0 0 0 0 0 0 1 096 009 -1 646 102 #ÉRTÉK!
0 2 824 375 0 0 2 824 375 1 128 890 0 0 0 0 0 0 0 0 1 128 890 -1 695 485 #ÉRTÉK!
0 2 909 106 0 0 2 909 106 1 162 756 0 0 0 0 0 0 0 0 1 162 756 -1 746 349 #ÉRTÉK!
0 2 996 379 0 0 2 996 379 1 197 639 0 0 0 0 0 0 0 0 1 197 639 -1 798 740 #ÉRTÉK!
0 3 086 270 0 0 3 086 270 1 233 568 0 0 0 0 0 0 0 0 1 233 568 -1 852 702 #ÉRTÉK!
Üzemeltetési és Karbantartási költségek Üzemeltetési költségek Karbantartási költségek Összesen
Pótlási költségek Pótlási költségek
Maradványérték
Összesen 4 336 594 25 283 247 29 619 840
Jelenérték 4 155 909 15 107 381 19 263 291
2013
Összesen 5 186 278
Jelenérték 3 358 634
2013
Összesen
Jelenérték
2013
Maradványérték
0 0 0
2014 772 500 123 600 896 100
2015 1 379 170 459 998 1 839 168
2016 1 214 545 679 798 1 894 343
2017 1 044 981 906 192 1 951 173
2018 870 331 1 139 378 2 009 709
2019 690 441 1 379 559 2 070 000
2020 505 154 1 626 946 2 132 100
2021 314 309 1 881 754 2 196 063
2022 117 738 2 144 207 2 261 945
2023 -84 730 2 414 533 2 329 803
2024 -293 272 2 692 969 2 399 697
2025 -508 070 2 979 758 2 471 688
2026 -729 312 3 275 151 2 545 839
2027 -957 191 3 579 405 2 622 214
0
2014 103 000
2015 325 480
2016 335 244
2017 345 302
2018 355 661
2019 366 331
2020 377 321
2021 388 640
2022 400 299
2023 412 308
2024 424 678
2025 437 418
2026 450 540
2027 464 057
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
0
0
0
0
0
Pénzügyi költségek összegzése Beruházási költség Működési költség Üzemeltetési költségek Karbantartási költségek Pótlási költségek Maradványérték Összesen
Összesen 399 994 175 34 806 119 4 336 594 25 283 247 5 186 278 0 434 800 293
Jelenérték 363 104 777 22 621 924 4 155 909 15 107 381 3 358 634 0 385 726 702
2013 30 118 050 0 0 0 0 0 30 118 050
2014 345 157 861 999 100 772 500 123 600 103 000 0 346 156 961
2015 24 718 264 2 164 648 1 379 170 459 998 325 480 0 26 882 912
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
0 2 229 587 1 214 545 679 798 335 244 0 2 229 587
0 2 296 475 1 044 981 906 192 345 302 0 2 296 475
0 2 365 369 870 331 1 139 378 355 661 0 2 365 369
0 2 436 330 690 441 1 379 559 366 331 0 2 436 330
0 2 509 420 505 154 1 626 946 377 321 0 2 509 420
0 2 584 703 314 309 1 881 754 388 640 0 2 584 703
0 2 662 244 117 738 2 144 207 400 299 0 2 662 244
0 2 742 111 -84 730 2 414 533 412 308 0 2 742 111
0 2 824 375 -293 272 2 692 969 424 678 0 2 824 375
0 2 909 106 -508 070 2 979 758 437 418 0 2 909 106
0 2 996 379 -729 312 3 275 151 450 540 0 2 996 379
0 3 086 270 -957 191 3 579 405 464 057 0 3 086 270
Bevételek Infrastruktúra használatához kapcsolódó díjak Föld vagy épületek értékesítése vagy bérbeadása Egyéb, ellenszolgáltatás fejében történő szolgáltatásnyújtás Egyéb bejövő pénzáram összesen Összes bevételi pénzáram
Összesen
Jelenérték
2013
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2014
0
0 917 891 0 0 917 891
0
0 945 427 0 0 945 427
0
0 973 790 0 0 973 790
0
0 1 003 004 0 0 1 003 004
0
0 1 033 094 0 0 1 033 094
0
0 1 064 087 0 0 1 064 087
0
0 1 096 009 0 0 1 096 009
0
0 1 128 890 0 0 1 128 890
0
0 1 162 756 0 0 1 162 756
0
0 1 197 639 0 0 1 197 639
0
0 13 932 512 0 347 412 111 361 344 623
0 9 060 624 0 314 410 899 323 471 522
0 0 0 0 0
0 420 000 0 331 156 111 331 576 111
0 865 200 0 16 256 000 17 121 200
Teljesítménymutató támogatás nélkül 1. Pénzügyi beruházási költség 2. Pénzügyi üzemeltetési és karbantartási költség 3. Pénzügyi pótlási költség 4. Kiadási pénzáram 1+2+3 5. Pénzügyi működési bevétel 6. Pénzügyi maradványérték 7. Nettó összes pénzügyi pénzáram 5+6 8. Pénzügyi nettó jelenérték (FNPV) 9. Pénzügyi belső megtérülési ráta (FRR)
Összesen 399 994 175 29 619 840 5 186 278 434 800 293 13 932 512 0 -420 867 781 -376 666 078 #ZÉRÓOSZTÓ!
Jelenérték 363 104 777 19 263 291 3 358 634 385 726 702 9 060 624 0 -376 666 078
2013 30 118 050 0 0 30 118 050 0 0 -30 118 050
2014 345 157 861 896 100 103 000 346 156 961 420 000 0 -345 736 961
2015 24 718 264 1 839 168 325 480 26 882 912 865 200 0 -26 017 712
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
0 1 894 343 335 244 2 229 587 891 156 0 -1 338 431
0 1 951 173 345 302 2 296 475 917 891 0 -1 378 584
0 2 009 709 355 661 2 365 369 945 427 0 -1 419 942
0 2 070 000 366 331 2 436 330 973 790 0 -1 462 540
0 2 132 100 377 321 2 509 420 1 003 004 0 -1 506 416
0 2 196 063 388 640 2 584 703 1 033 094 0 -1 551 609
0 2 261 945 400 299 2 662 244 1 064 087 0 -1 598 157
0 2 329 803 412 308 2 742 111 1 096 009 0 -1 646 102
0 2 399 697 424 678 2 824 375 1 128 890 0 -1 695 485
0 2 471 688 437 418 2 909 106 1 162 756 0 -1 746 349
0 2 545 839 450 540 2 996 379 1 197 639 0 -1 798 740
0 2 622 214 464 057 3 086 270 1 233 568 0 -1 852 702
Teljesítménymutató befektetett tőkére 1. Pénzügyi üzemeltetési és karbantartási költség 2. Pénzügyi pótlási költség 3. Kiadási pénzáram 1+2 4. Pénzügyi bevétel 5. Pénzügyi maradványérték 6. Önerő (beleértve a hitel- és kamattörlesztést) 7. Nettó összes pénzügyi pénzáram 4+5-6-3 8. Pénzügyi nettó jelenérték (FNPV) 9. Pénzügyi belső megtérülési ráta (FRR)
Összesen 29 619 840 5 186 278 34 806 119 13 932 512 0 0 -20 873 607 -13 561 301 #ZÉRÓOSZTÓ!
Jelenérték 19 263 291 3 358 634 22 621 924 9 060 624 0 0 -13 561 301
2013
2014 896 100 103 000 999 100 420 000 0 0 -579 100
2015 1 839 168 325 480 2 164 648 865 200 0 0 -1 299 448
2016 1 894 343 335 244 2 229 587 891 156 0 0 -1 338 431
2017 1 951 173 345 302 2 296 475 917 891 0 0 -1 378 584
2018 2 009 709 355 661 2 365 369 945 427 0 0 -1 419 942
2019 2 070 000 366 331 2 436 330 973 790 0 0 -1 462 540
2020 2 132 100 377 321 2 509 420 1 003 004 0 0 -1 506 416
2021 2 196 063 388 640 2 584 703 1 033 094 0 0 -1 551 609
2022 2 261 945 400 299 2 662 244 1 064 087 0 0 -1 598 157
2023 2 329 803 412 308 2 742 111 1 096 009 0 0 -1 646 102
2024 2 399 697 424 678 2 824 375 1 128 890 0 0 -1 695 485
2025 2 471 688 437 418 2 909 106 1 162 756 0 0 -1 746 349
2026 2 545 839 450 540 2 996 379 1 197 639 0 0 -1 798 740
2027 2 622 214 464 057 3 086 270 1 233 568 0 0 -1 852 702
0 0 0 0 0 0 0
0 891 156 0 0 891 156
0
0 1 233 568 0 0 1 233 568
Közgazdasági költségek és hasznok összegzése Költségek összegzése
Megnevezés Beruházási költség Működési költség Üzemeltetési költségek Karbantartási költségek Pótlási költségek Maradványérték Összesen Közgazdasági költségek ellenőrzése
Összesen Jelenérték 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 x 399 994 175 359 706 240 30 118 050 345 157 861 24 718 264 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0x x -82 589 960 -81 254 616 -8 131 874 -92 463 279 -5 093 738 1 627 599 1 676 427 1 726 720 1 778 521 1 831 877 1 886 833 1 943 438 2 001 741 2 061 794 2 123 647 2 187 357 2 252 977 x x -113 059 486 -98 870 365 -8 131 874 -92 689 879 -5 879 216 612 556 424 933 231 681 32 632 -172 389 -383 561 -601 068 -825 100 -1 055 853 -1 293 529 -1 538 334 -1 790 484 x x 25 283 247 14 390 169 0 123 600 459 998 679 798 906 192 1 139 378 1 379 559 1 626 946 1 881 754 2 144 207 2 414 533 2 692 969 2 979 758 3 275 151 3 579 405 x x 5 186 278 3 225 580 0 103 000 325 480 335 244 345 302 355 661 366 331 377 321 388 640 400 299 412 308 424 678 437 418 450 540 464 057 x x 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0x x 317 404 214 278 451 624 21 986 177 252 694 581 19 624 526 1 627 599 1 676 427 1 726 720 1 778 521 1 831 877 1 886 833 1 943 438 2 001 741 2 061 794 2 123 647 2 187 357 2 252 977 x x AMENNYIBEN A KEDVEZMÉNYEZETT NEM IGÉNYELHETI VISSZA A BERUHÁZÁSI ELEMEINEK ÁFÁJÁT (TEHÁT AZ ÁFA A BERUHÁZÁS KERETÉBEN ELSZÁMOLHATÓ KÖLTSÉGKÉNT SZEREPEL) KÉREM ELLENŐRIZZE A BERUHÁZÁSI KÖLTSÉGBŐL LEVONANDÓ KÖZVETETT ADÓK SOR MEGFELELŐEN LETT-E KITÖLTVE!
x
Összesen 215 494 036 0 0 36 361 735 179 132 301 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 215 494 036
Jelenérték 134 659 711 0 0 22 729 497 111 930 214 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 134 659 711
2013
2014 6 528 000 0 0 1 128 000 5 400 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 528 000
2015 13 380 000 0 0 2 256 000 11 124 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 380 000
2016 13 781 400 0 0 2 323 680 11 457 720 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 781 400
2017 14 194 842 0 0 2 393 390 11 801 452 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 194 842
2018 14 620 687 0 0 2 465 192 12 155 495 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 620 687
2019 15 059 308 0 0 2 539 148 12 520 160 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 059 308
2020 15 511 087 0 0 2 615 322 12 895 765 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 511 087
2021 15 976 420 0 0 2 693 782 13 282 638 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 976 420
2022 16 455 712 0 0 2 774 595 13 681 117 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 455 712
2023 16 949 384 0 0 2 857 833 14 091 550 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 949 384
2024 17 457 865 0 0 2 943 568 14 514 297 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 457 865
2025 17 981 601 0 0 3 031 875 14 949 726 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 981 601
2026 18 521 049 0 0 3 122 832 15 398 218 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 521 049
2027 19 076 681 0 0 3 216 517 15 860 164 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 076 681
x
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Összesen 317 404 214 215 494 036 -101 910 178
Jelenérték 278 451 624 134 659 711 -143 791 913
2013 21 986 177 0 -21 986 177
2014 252 694 581 6 528 000 -246 166 581
2015 19 624 526 13 380 000 -6 244 526
2016 1 627 599 13 781 400 12 153 801
2017 1 676 427 14 194 842 12 518 415
2018 1 726 720 14 620 687 12 893 968
2019 1 778 521 15 059 308 13 280 787
2020 1 831 877 15 511 087 13 679 210
2021 1 886 833 15 976 420 14 089 587
2022 1 943 438 16 455 712 14 512 274
2023 2 001 741 16 949 384 14 947 642
2024 2 061 794 17 457 865 15 396 072
2025 2 123 647 17 981 601 15 857 954
2026 2 187 357 18 521 049 16 333 692
2027 2 252 977 x 19 076 681 x 16 823 703 x
Hasznok összegzése
Megnevezés Használóknál jelentkező hasznok
új munkahelyen való foglalkoztatás (2fő) lakóház tulajdonosainak rezsicsökkenése Externális hasznok
nem számszerűsíthető
Egyéb hasznok
nem számszerűsíthető
Összes haszon
x x
x
x x x x
x x x x
x x x x
x x x x
x x x x
x x x x
Közgazdasági teljesítmény mutatók
Megnevezés Összes költség Összes haszon Összesen Teljesítmény mutató ENPV ERR BCR
Értéke -143 791 913 -5% 0,48
x
x x x x
