Annual Report 2012 Make a Difference

Annual Report 2012 Make a Difference

Ta ft bl ar e o Is fC i on te nt s

Da

i

Profil Perusahaan Company Profile

Sekilas Perusahaan Company in Brief Jejak Langkah Milestones Visi, Misi, dan Nilai-nilai Vision, Mission, and Core Values

2

Ikhtisar Keuangan Financial Highlights Ikhtisar Saham Stock Highlights Penggunaan Dana Penawaran Umum Terbatas II Use of Fund from Rights Issue II Informasi Umum Bank QNB Kesawan Bank QNB Kesawan General Information Peristiwa Penting 2012 2012 Event Highlights Penghargaan 2012 2012 Awards Tinjauan Rencana dan Strategi Planning and Strategic Review

8

Ikhtisar 2012 2012 Highlights

Laporan kepada Pemegang Saham Report to Shareholders

4 6

12 14 15 16 21 22

Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioners Report Laporan Direksi Board of Directors Report

24

Tinjauan Bisnis Business Review Tinjauan Keuangan Financial Review Sumber Daya Manusia Human Resources Teknologi Informasi Information Technology Manajemen Risiko Risk Management

40

Pembahasan dan Analisa Manajemen Management Discussion and Analysis

2012 Annual Report • PT Bank QNB Kesawan Tbk

32

44 54 67 71

Laporan Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Report

Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Implementation Akses Informasi dan Data Perusahaan Information Access and Data Corporate Fokus Strategi 2013 2013 Strategic Focus

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility

114 171 172


180

Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Profile Profil Direksi Board of Directors’ Profile Manajemen Eksekutif Executive Management Struktur Organisasi Organization Structure Keterangan Singkat mengenai Pemegang Saham Berbentuk Badan Hukum Legal Entities as Shareholders Ikhtisar Keuangan Qatar National Bank Financial Highlights of Qatar National Bank Produk-produk Kami Our Products Peta Operasional Operations Map Alamat Kantor Cabang Branch Office Addresses Surat Pernyataan Dewan Komisaris Board of Commissioners’ Statement Surat Pernyataan Direksi Board of Directors’ Statement

184

Data Perusahaan Corporate Data

Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements

190 196 202 204 207 214 216 218 220 221 222

M M em ak b e A ua Di t Pe ffe ru re ba nc h e an

ii

PT Bank QNB Kesawan Tbk • Laporan Tahunan 2012

1

Membuat Perubahan Make A Difference

Tahun 2012 adalah tahun perubahan bagi Bank

2012 was the year of change for Bank QNB

untuk melayani segmen pasar yang lebih luas

serve wider segments requires total enhancement

QNB Kesawan. Perubahan paradigma bisnis Bank menuntut pengembangan seluruh infrastruktur, sistem operasional, prosedur kerja, teknologi

informasi, organisasi, sumber daya manusia, serta budaya perusahaan sesuai dengan visi misi baru Perusahaan.


Kesawan. The Bank’s new business paradigm to

of the Bank’s infrastructures, operation systems, work procedures, information technology,

organization, human resources, as well as the

development of its corporate culture in line with the Company’s new vision and mission.

2

Sekilas Perusahaan Company in Brief

100 tahun yang lalu yaitu pada tahun 1913

100 years ago in 1913, Khoe Tjin Tek and Owh

NV Chunghwa Shangyeh (The Chinese Trading

(The Chinese Trading Company Limited) in

Khoe Tjin Tek dan Owh Chooi Eng mendirikan Company Limited) di Medan, dengan masing-

masing bertindak sebagai Direktur Utama dan Komisaris Utama.

NV Chunghwa Shangyeh bergerak dalam bidang simpan pinjam keuangan selain juga bergerak di bidang perdagangan umum.

Chooi Eng established NV Chunghwa Shangyeh Medan. As the founder, they served as President Director and as President Commissioner.

NV Chunghwa Shangyeh is engaged in financial

lending and deposits as well as in general trading.

Pada tahun 1958 NV Chunghwa Shangyeh resmi

In 1958, NV Chunghwa Shangyeh was officially

pada tahun 1962 bentuk usaha berganti menjadi

limited liability company in 1962 under the name

melakukan kegiatan sebagai Bank Umum dan Perseroan Terbatas dengan nama PT Bank Chunghwa Shangyeh.

active as a Commercial Bank, and changed into a of PT Bank Chunghwa Shangyeh.

Pada tahun 1965, PT Bank Chunghwa Shangyeh

In 1965, PT Bank Chunghwa Shangyeh renamed

untuk lebih memantapkan posisi Bank maupun

the Bank’s position as well as improved business

berganti nama menjadi PT Bank Kesawan dan pengembangan usaha yang lebih baik, Kantor

Pusat Bank Kesawan direlokasi ke Jakarta pada tahun 1990.

as PT Bank Kesawan and to further strengthen development, Bank Kesawan Headquarter was relocated to Jakarta in 1990.

Tahun 1995, Bank Kesawan memperoleh

In 1995, Bank Kesawan obtained an approval to

dan selanjutnya pada tahun 1996 mendapatkan

in 1996 obtained a licence to become a Foreign

persetujuan menjadi Pedagang Valuta Asing

izin menjadi Bank Umum Devisa maupun Bank

Persepsi, yaitu Bank yang dapat menerima pajak.

become Foreign Exchange Traders and further

Exchange Commercial Bank and Bank Perception, a bank that can accept tax payments.

Tahun 2000 Bank Kesawan memperoleh

In 2000, Bank Kesawan’s awarded as one of the

Terbaik” dalam beberapa kategori dari majalah

InfoBank.

penghargaan sebagai salah satu “Bank Berkinerja independen perbankan InfoBank.

“Best Performing Bank” in several categories from

Pada tahun 2002 sistem operasional manual

In 2002, the manual operations system was

Bank Kesawan. Bank Kesawan menjadi Bank

Bank Kesawan. Bank Kesawan became a Public

diganti menjadi ‘on-line’ sistem di seluruh cabang Publik pada tahun 2002 dengan Penawaran

Saham Umum Perdana sejumlah 78,8 juta lembar melalui Bursa Efek Jakarta. Dalam penawaran

umum saham ini dikeluarkan pula Waran Seri I

dengan jangka waktu pelaksanaan di tahun 2003 sampai dengan 2005.

changed to ‘on-line’ system in all branches of

Bank in 2002 with an Initial Public Offering of 78.8 million shares listed on the Jakarta Stock

Exchange. In the public offering, Bank Kesawan also issued Series I Warrant with the date of execution from year 2003 to 2005.


3

Sekilas Perusahaan Company in Brief

Tahun 2009 Bank melakukan Penawaran Umum

In 2009, the Bank launched Rights Issue I to the

rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih

emptive rights of 125,304,750 shares, or worth

Terbatas I kepada para Pemegang Saham dalam Dahulu (HMETD) sebanyak 125.304.750 lembar saham atau seluruhnya berjumlah sebesar

shareholders in order to the issuance of pretotalling Rp 40,097,520,000.

Rp 40.097.520.000.

Tahun 2011 Bank melakukan Penawaran Umum

In 2011, the Bank launched Rights Issue II to the

Saham dalam rangka penerbitan Hak Memesan

emptive rights of 2,935,263,768 shares, or worth

Terbatas II (PUT II) kepada para Pemegang Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyak

2.935.263.768 lembar saham atau seluruhnya berjumlah sebesar Rp 733.815.942.000. Qatar National Bank SAQ bertindak selaku pembeli

shareholders in order to the issuance of pre-

totalling Rp 733,815,942,000. Qatar National

Bank SAQ acted as stand-by buyer in this Rights Issue II.

siaga dalam PUT II tersebut.

Pelaksanaan PUT II ini meningkatkan

Implementation of Rights Issue II was to enhance

perubahan kepemilikan saham termasuk

of its share ownership including the controlling

permodalan Bank dan mengakibatkan terjadinya Pemegang Saham Pengendali.

the Bank’s capital and impacted in the change shareholders.

Sebagai hasil pelaksanaan PUT II, Qatar National

As a result of Rights Issue II, Qatar National Bank

Bank yang memiliki 69,59 % dari modal yang

the Bank, which controls 69.59% of the Bank’s

Bank SAQ menjadi Pemegang Saham Pengendali ditempatkan dan disetor Bank.


SAQ has become the Controlling Shareholders of paid-up capital.

4

Jejak Langkah Milestones

1913

Bank Kesawan awalnya didirikan di Medan dengan nama N.V. Chunghwa Shangyeh (Perusahaan Perdagangan Cina). Bank Kesawan was established in Medan by the name of N.V. Chunghwa Shangyeh (China Trading Company).

1958

Mulai beroperasi sebagai bank publik. Began operating as a public bank.

1962

1990

Berubah nama menjadi PT Bank Chunghwa Shangyeh.

Kantor Pusat dipindahkan ke Jakarta.

Changed its name to PT Bank Chunghwa Shangyeh.

PT Bank Kesawan’s Headquarter moved to Jakarta.

1998

Dikategorikan sebagai “Bank A” oleh Bank Indonesia. Categorized as “Bank A” by Bank Indonesia.

1996

1965

Memperoleh izin usaha sebagai Bank Devisa.

Berubah nama menjadi PT Bank Kesawan. Changed its name to PT Bank Kesawan.

Licensed as a Foreign Exchange Bank.

2000

Pemegang saham pengendali beralih ke PT Darmex Corporation. PT Darmex Corporation became the controlling shareholder.


5

Jejak Langkah Milestones

2011 2009 2001

Pemegang saham pengendali berganti nama menjadi PT Adhi Tirta Mustika. The controlling shareholder was renamed PT Adhi Tirta Mustika.

Memperkuat permodalan melalui rights issue dengan menerbitkan 125.304.750 lembar saham biasa senilai Rp 40 miliar. Strengthen its capital through rights issue by issuing 125,304,750 ordinary shares worth Rp 40 billion.

• Re-strengthen its capital • Kembali memperkuat modal through rights issue by issuing melalui rights issue dengan 2,935,263,768 new shares menerbitkan 2.935.263.768 worth Rp 734 billion, or lembar saham baru senilai 82.41% of the paid-up capital. Rp 734 miliar atau 82,41% dari modal disetor penuh. • A total of 2,478,728,032 • Sebanyak 2.478.728.032 shares (84.45%) were lembar saham (84,45%) dibeli purchased by QNB (Qatar oleh QNB (Qatar National National Bank), thus the Bank) sehingga kepemilikan ownership of QNB towards the QNB terhadap Perseroan Company valued 69.59%. adalah sebesar 69,59%. • December 2011, changed • Desember 2011, berubah its name to PT Bank QNB nama menjadi PT Bank QNB Kesawan Tbk. Kesawan Tbk.

2012 2002

• Menerapkan menjadi sistem online. • Menjadi perusahaan publik melalui IPO dengan mencatatkan 78,8 juta lembar sahamnya di Bursa Efek Indonesia. • Applied online system • Became a public company through IPO, and listed 78.8 million shares on the Indonesia Stock Exchange.

2010

• Mengubah Visi dan Misi, seiring dengan dilakukannya reorganisasi. • Membuka 2 (dua) cabang baru di Makassar dan Depok. • Transformed its vision and mission, as well as performing reorganization. • Opened 2 (two) new branches in Makassar and Depok.


• Maret Relokasi Kantor Pusat & Peluncuran Logo Baru 26 Maret 2012. • Mei Pembukaan 3 Kantor Cabang. • Agustus Relokasi Cabang Denpasar - Renon. • November Pembukaan 2 Kantor Cabang. • Desember Meraih Piagam Penghargaan “Anugerah Perbankan Indonesia.”

• March Head Office Relocation & New Logo Launching in March, 26, 2012. • May Opening of 3 Branch Offices. • August Branch Relocation Denpasar - Renon. • November Opening of 2 Branch Offices. • Desember Received Achievement from “Anugerah Perbankan Indonesia.”

6

Visi, Misi dan Nilai-nilai

Vision, Mission, and Core Values Visi

Vision

Sebelum 2017 kami akan menjadi:

By 2017 we will be:

• Ikon* institusi keuangan di Indonesia yang tumbuh dan berkembang bersama para pemangku kepentingan kami.

• Bank papan atas dalam hal kinerja keuangan di Indonesia.

• An icon* in Indonesia that grows together with our stakeholders.

•A top tier bank in terms of financial performance in Indonesia.

* dalam hal pemanfaatan teknologi untuk menghasilkan kenyamanan dan proses yang ringkas.

* in terms of technology enabled convenience and simplicity of processes.

Misi

Mission

Kami menyediakan produk dan layanan

We provide outstanding technology-enabled

dan jaringan internasional yang menghasilkan

international network that delivers enhanced

perbankan yang unggul, didukung oleh teknologi peningkatan manfaat bagi para pemangku

kepentingan untuk menjadi institusi keuangan pilihan.

banking product and services supported by an stakeholders’ value to be a financial institution of choice.


7

Visi, Misi dan Nilai-nilai Vision, Mission, and Core Values

Nilai-nilai

Core Values

Passion For Excellence Kami bertekad melampaui apa yang diharapkan dari kami (extra-mile) untuk mencapai standar profesi tertinggi.

We strive to go the extra-mile to achieve the highest professional standards.

Innovative Kami beradaptasi terhadap perubahan dan

menghargai kreativitas untuk terus-menerus mencapai hasil kerja yang prima.

We shall be adaptive to change and value creative thinking to continuously attain superior benefits.

Synergistic Team Kami secara efektif memanfaatkan segala

kelebihan kami untuk mencapai tujuan bersama dengan rasa bangga.

We shall effectively harness our strengths to achieve our common goals with pride.

Care for Others Kami menjunjung tinggi kehormatan serta peduli

We shall respect with dignity and be concerned

dimana kami berkarya.

which we operate.

terhadap kebaikan manusia dan lingkungan

for the well - being of people and environment in

Professionalism with Integrity Kami terus-menerus mengembangkan

We shall continuously develop our competencies

diandalkan dalam mencapai hasil yang

from us.

kompetensi dan perilaku kami, agar dapat diharapkan.

Kami jujur, adil dan siap bertanggung jawab.


and behaviour to reliably deliver what is expected

We shall be honest, fair, and accountable

8

Ikhtisar Keuangan Financial Highlights

Dalam Juta Rupiah Kas

2010*

2011

37.124

2012

37.131

In Million Rupiah

43.671

Giro pada Bank Indonesia

165.867

224.106

292.689

Giro pada Bank-bank Lain

176.209

55.079

98.564

Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank-bank Lain

206.526

711.339

469.495

Aset Keuangan untuk Diperdagangkan

25.468

-

2.639

42.944

312.635

-

Kredit yang Diberikan

1.694.149

1.983.974

3.168.908

8.337

19.387

39.897

40.983

30.834

118.302

Tagihan Atas Efek-efek yang Dibeli

Efek-efek untuk Tujuan Investasi Beban Dibayar Dimuka

Aset Pajak Tangguhan – Bersih Aset Tetap

Aset Tak Berwujud

Aset Lain-lain – Bersih

Jumlah Aset

Liabilitas Segera Simpanan dari Nasabah

Simpanan dari Bank-bank Lain

Liabilitas Keuangan untuk Diperdagangkan Liabilitas Pajak Kini

Liabilitas Imbalan PascaKerja

Beban Masih Harus Dibayar dan Liabilitas Lain-lain Jumlah Liabilitas Ekuitas

Modal Saham – Nilai Nominal Rp 250 Tambahan Modal Disetor – Bersih Cadangan Nilai Wajar Saldo (Rugi) Laba

Jumlah Ekuitas Pemegang Saham

Total Liabilitas dan Ekuitas Pemegang Saham

158.924

4.486

1.581

208.426

3.726

525

365.827

9.865

20.817

Cash

Current Accounts with Bank Indonesia

Current Accounts with Other Banks

Placements with Bank Indonesia and Other Banks Financial Assets Held for Trading

Reverse Repo Receivables Loans Receivable

Investment Securities Prepayments

Deferred Tax Assets – Net Fixed Assets

Intangible Assets

2.589.916

3.593.817

4.644.654

13.980

Other Assets – Net

7.998

13.553

68.083

2.377.992

2.644.465

3.633.084

Liabilities Payable on Demand

36.356

Deposits from Other Banks

-

-

2.534

791

4.775

Financial Liabilities Held for Trading

8.965

17.795

8.175

14.398

23.709

2.411.792

2.701.244

3.781.586

156.631

890.447

890.447

6.105

(19.458)

(19.458)

27.318

11.787

5.049

-

6.655

15.088

14

25

8

15.388

21.570

(7.929)

178.124

892.573

863.068

2.589.916

3.593.817

4.644.654

Total Assets

Deposits from Customers

Current Tax Liabilities Obligation for PostEmployment Benefits Accruals and Other Liabilities

Total Liabilities Equity

Share Capital – Par Value of Rp 250 (in Whole Rupiah) per Share Additional Paid-in Capital – Net

Fair Value Reserve

(Accumulated Deficit) Retained Earnings

Total Equity

Total Liabilities and Equity


9


Dalam Juta Rupiah Pendapatan Operasional Pendapatan Bunga Beban Bunga

Pendapatan Bunga Bersih

Pendapatan Provisi dan Komisi

Beban Provisi dan Komisi Pendapatan Provisi dan Komisi Bersih

Pendapatan Bersih Instrumen yang Diperdagangkan

Laba Penjualan Efek-efek Untuk Tujuan Investasi

Penerimaan Kembali Kredit Hapus Buku Pendapatan Operasional

Pendapatan Operasional Lain-lain

2010*

2011

2012

218.726

294.564

336.359

In Million Rupiah

(124.802)

(135.811)

(163.580)

5.760

6.518

6.449

93.924

158.753

172.509

(1.778)

(2.015)

(2.320)

3.982

4.503

4.129

17.840

3.237

1.606

-

-

18.185

-

568

9.533

2.143

1.024

3.029

Operating Income

Interest income

Interest Expenses

Net Interest Income

Fees and Commission Income

Fees and Commission Expenses

Net Fees and Commission Income Net Trading Income

Gain from Sale of Investment Securities

Recoveries from Loans Written-Off Operating Income

117.889

168.085

208.991

Operating Income

Pemulihan (Penambahan) Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan – Bersih

(10.174)

(1.078)

4.304

Beban Umum dan Administrasi

55.377

(44.814)

(90.999)

(161.441)

Recoveries (Addition) of Impairment Losses on Financial Assets – Net

Beban Operasional

Beban Karyawan

Beban Operasional Lain-lain (Rugi) Laba Operasional Bersih

Pendapatan (Beban) Non Operasional – Bersih

(Rugi) Laba sebelum Pajak Penghasilan

(8.495)

(54.359) (7.305)

(93.139) (2.200)

Operating Expenses

Personnel Expenses

General and Administrative Expenses Other Operating Expenses

(8.106)

(153.741)

(252.476) (43.485)

(Loss) Net Operating Income

695

1.206

9.061

4.058

15.550

(34.424)

Non-Operating Income (Expenses) – Net

3.363

14.344

Beban Pajak Penghasilan 1.215

(Loss) Income before Income Tax Income Tax Benefit (Expense)

(2.436) (410)

(8.613)

Deferred

(755)

(6.140)

Deferred

(Rugi) Laba Bersih Tahun Berjalan

1.212

6.182

(29.499)

(Loss) Net Income for the Year

Current

Pendapatan Komprehensif Lain

Current

Other Comprehensive Income

Perubahan Nilai Wajar

-

19

(9)

Pajak Penghasilan Terkait dengan Pendapatan Komprehensif Lainnya

-

(5)

3

-

14

(6)

Other Comprehensive (Expense) Income, Net of Tax

1.212

6.196

(29.505)

Total Comprehensive (Loss) Income

(Beban) Pendapatan Komprehensif Lain, setelah Pajak Jumlah (Rugi) Laba Komprehensif *Reklasifikasi Akun


Fair Value Reserve (Available for Sale Financial Assets) Income Tax Relating to Component of Other Comprehensive Income

Reclassification of Accounts*

10


Jumlah Aset (dalam miliar Rupiah) Total Assets (in billion Rupiah)

5.000

4.645

Ekuitas (dalam miliar Rupiah) Equity (in billion Rupiah)

1.000

893

863

3.594

2.500

2.590

500

178

0

10

11

12

Dana Pihak Ketiga (dalam miliar Rupiah) Third Party Funds (in billion Rupiah)

4.000

3.633

2.378

11

12

Kredit (dalam miliar Rupiah) Loans (in billion Rupiah)

4.000 3.169

2.000

10

10

2.645

2.000

0

0

11

12

Pendapatan Bunga (dalam miliar Rupiah) Interest Income (in billion Rupiah)

400

0

1.694

10

1.984

11

12

Biaya Bunga (dalam miliar Rupiah) Interest Expenses (in billion Rupiah)

200 336

136

295

164

125

219 200

0

100

10

11

12

0

10

11

12


11


Jumlah Investasi (dalam miliar Rupiah) Total Investment (in billion Rupiah)

400

200

366

208

Modal Saham (dalam miliar Rupiah) Share Capital (in billion Rupiah)

1.000

891

891

11

12

500

159

157 0

10

11

12

Jumlah Kewajiban (dalam miliar Rupiah) Total Liabilities (in billion Rupiah)

0

10

(Rugi) Laba Bersih Tahun Berjalan (dalam miliar Rupiah)

(Loss) Net Income for the Year (in billion Rupiah)

3.782

4.000

2.412

10

0

2.701

2.000

6,18 1,21

-29,50

-10

-20

0

10

11

12

(Rugi) Laba sebelum Pajak (dalam miliar Rupiah) (Loss) Net Income before Tax (in billion Rupiah) 20 10

-30

-34,42

-4

-20

-6

-30

-8

11

12


12

1,86 -8,28

-2

-10

10

1,94

0

4,06

0

-40

11

Laba Bersih per Saham Earning per Share 2

15,55

10

-10

10

11

12

12

Ikhtisar Saham Stocks Highlights

Komposisi Pemegang Saham Shareholders Composition

Struktur Kepemilikan Saham Shareholder Structure

2011

Pemegang Saham Shareholders Qatar National Bank

PT Adhi Tirta Mustika Masyarakat Public Jumlah Total

%

2012 Rp

%

Rp

69,59

619.682.008.000

69,59

619.682.008.000

8,58

76.400.491.000

9,97

88.724.241.000

21,83 100,00

194.364.380.500 890.446.879.500

20,44 100,00

182.040.630.500 890.446.879.500


13

Ikhtisar Saham Stocks Highlights

Kronologis Pencatatan Saham Listing Chronology Keterangan Notes Sebelum IPO Prior to IPO

Aksi Korporasi Corporate Action

IPO (November 2002) IPO

Melakukan Penawaran Umum Sebanyak 78.800.000 Lembar Saham Execution of Rights Issue of 78,800,000 Shares Pelaksanaan Waran Seri I menjadi Saham Sebanyak 101.219.000 Saham Execution of Warrant Serial I Executed into Share of 101,219,000 Shares Melakukan Penawaran Umum Terbatas I kepada Para Pemegang Saham dalam Rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 125.304.750 Saham Execution of 1st Rights Issue to Stakeholders in the context of Rights Issue of 125,304,750 Shares Melakukan Penawaran Umum Terbatas II kepada Para Pemegang Saham dalam Rangka Penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu sebanyak 2.935.263.768 Saham. Execution of 2nd Rights Issue to Stakeholders in the Context of Pre-emptive Rights of 2,935,263,768 Shares

Waran Seri I (November 2005) Warrant Serial I Rights Issue I (Juli 2009) Rights Issue I

Rights Issue II (Januari 2011) Rights Issue II

Modal Disetor Paid Up Capital 321.200.000 Saham Share =Rp 80.300.000.000 400.000.000 Saham Share =Rp 100.000.000.000 501.219.000 Saham Share =Rp 125.304.750.000 626.523.750 Saham Share =Rp 156.630.937.500

3.561.787.518 Saham Share =Rp 890.446.879.500

Harga dan Volume Saham Stock Price and Volume Harga Tertinggi (Rp)

Harga Terendah (Rp)

2011

2012

1.050

750

710

690

370

Harga Penutupan (Rp)

Volume Saham (Juta Lembar)

54,977

Nilai Transaksi (Rp Miliar)

37,864

Frekuensi Transaksi (Kali)

7.105

Highest Price (Rp)

550

Lowest Price (Rp)

0,442

0,303

146

Closing Price (Rp)

Stock Volume (Million Sheets)

Value of Transaction (Rp Billion)

Frequency of Transaction (x)

Harga Saham per Triwulan Quarterly Stock Price 2011

Triwulan I

Triwulan II

Triwulan III

Triwulan IV

2012

Tertinggi Highest

Terendah Lowest

Tertinggi Highest

Terendah Lowest

1.050

370

710

550

730

660

710

640

740 720

680 670


750 690

1st Quarter

700

2nd Quarter

660

4th Quarter

3rd Quarter

14

Penggunaan Dana Penawaran Umum Terbatas II Use of Fund from Rights Issue II

Penggunaan Dana Penawaran Umum Terbatas II

Use of Fund from Rights Issue II

melakukan Penawaran Umum Terbatas

Rights Issue II for its shareholders, through

Pada bulan Januari 2011, Bank QNB Kesawan

In January 2011, Bank QNB Kesawan conducted

(PUT II) kepada para Pemegang Saham, melalui

the mechanism of Pre-emptive Rights of

mekanisme Hak Memesan Efek Terlebih

2,935,263,768 shares. The proceeds of Rights

Dahulu (HMETD) sebanyak 2.935.263.768

Issue II amounted Rp 733,815,942,000. Meanwhile

lembar saham. Hasil PUT II tersebut adalah

the overall cost of the Rights Issue II was

sebesar Rp 733.815.942.000. Sedangkan biaya

Rp 25,562,343,343.38.

keseluruhan pelaksanaan PUT II adalah sebesar Rp 25.562.343.343,38.

Sesuai buku Prospektus Penawaran Umum

According to the Prospectus of the Rights Issue II,

biaya-biaya yang berhubungan dengan PUT II

associated to the Right Issue II will be used for:

Terbatas II, dana hasil PUT II setelah dikurangi

funds proceeds after deducted by the costs

akan dipergunakan untuk:

1. Sebesar Rp 566.602,88 juta dipergunakan

1. Rp 566,602.88 million will be used to increase

untuk meningkatkan aset produktif

the Company’s earning assets.

Perseroan.

2. Sebanyak Rp 35.412,68 juta dipergunakan

2. Rp 35,412.68 million will be used to improve

3. Sebanyak Rp 106.238,04 juta dipergunakan

3. Rp 106,238.04 million will be used to develop

Sampai dengan akhir Desember 2012, dana

At the end of December 2012, the funds proceeds

optimal dengan perincian sebagai berikut:

with the following details:

untuk meningkatkan kualitas SDM.

the quality of human resources.

untuk pengembangan infrastruktur.

infrastructure.

hasil PUT II tersebut telah dimanfaatkan secara

Penggunaan Dana

from Rights Issue II have been used optimally

Nilai Penggunaan Dana Fund Utilization Value (Rp Juta Million) Rencana Planned

Realisasi Realized

Saldo Balance (Rp Juta Million)

Meningkatkan Aset Produktif

566.602,88

566.602,88

Pengembangan Infrastruktur

106.238,04

106.238,04

10.012,30

25.400,38

Total

708.253,60

682.853,22

Meningkatkan Kualitas SDM

35.412,68

Fund Utilization

0

To Increase Earning Assets

0

To Develop Infrastructure

25.400,38

Total

To Increase HR Quality

Sisa dana hasil PUT II per 31 Desember 2012

The rest of the funds proceeds from Rights

Indonesia dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia

Rp 25,400,383,009.9 was deposited in Bank

yang berlaku.

Indonesia (SBI), with the applicable interest rate.

sebesar Rp 25.400.383.009,9 disimpan di Bank

Issue II as of December 31, 2012 amounted

(SBI) yang memiliki tingkat suku bunga sesuai

Indonesia in the form of Certificates of Bank


15

Informasi Umum Bank QNB Kesawan Bank QNB Kesawan General Information

Nama

Name

Tanggal Pendirian

Establishment Date

PT Bank QNB Kesawan Tbk

28 April 1913

•

Didirikan berdasar Akta No. 53 tanggal 28

Akta Pendirian

April 1913 yang dibuat di hadapan Leonard

PT Bank QNB Kesawan Tbk

April 28, 1913

•

Established based on the Deed No. 53 dated

Establishment Deed

Hendrik Wilem Van Sandick pada waktu

Wilem Van Sandick who was a Notary in

itu Notaris di Medan, dan telah disetujui

Medan, and has been approved by beslit

berdasarkan beslit Gouverneur Courant No. 78 •

tanggal 30 September 1913.

Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 19

Tanggal 8 Mei 2012 dibuat di hadapan Fathiah

Gouverneur Courant No. 78 dated September •

Helmi, SH, Notaris di Jakarta yang telah

30, 1913.

The Deed of Meeting No. 19 dated May

8, 2012, prepared by Fathiah Helmi, SH,

a Notary in Jakarta that has been approved

mendapatkan persetujuan Menteri Hukum

by the Minister of Justice and Human Rights

dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Surat

based on the Decision Letter No. AHU-28091.

Keputusan No. AHU-28091.AH.01.02 Tahun 2012 tanggal 5 Mei 2012

April 28, 1913 prepared by Leonard Hendrik

AH.01.02 of 2012 dated May 5, 2012

Izin Menjadi Bank Devisa

Permit for Foreign Exchange Bank

Izin Menjadi Bank Persepsi Kas Negara

Permit for Tax Payment Bank

No. 28/150/KEP/DIR tanggal 22 Februari 1996.

No. S-452/MK.03/1996 tanggal 16 Agustus 1996

No. 28/150/KEP/DIR dated February 22, 1996.

No. S-452/MK.03/1996 dated August 16, 1996

Komposisi Saham

Shareholders Composition

•

•

•

Qatar National Bank (69,59%)

•

Masyarakat (8,58%)

PT Adhi Tirta Mustika (21,83%)

•

Qatar National Bank (69.59%)

•

Public (8.58%)

PT Adhi Tirta Mustika (21.83%)

Nama Saham

Share Code

Kode SWIFT

SWIFT Code

BKSW

AWANIDJA

•

PT Bank QNB Kesawan di Bursa Efek

•

Perseroan bergerak dalam bidang usaha Jasa

Saham

Indonesia

Perbankan berdasarkan surat Keputusan

Menteri Keuangan No. 19154/U.M.II tanggal 25 Oktober 1958

BKSW

AWANIDJA

•

PT Bank QNB Kesawan listed on the Indonesia

•

The Company’s line of business is

Share

Stock Exchange

Banking Services based on the Minister

of Finance Decree No. 19154/U.M.II dated October 25, 1958

Alamat

Address

18 Parc SCBD

18 Parc SCBD

QNB Kesawan Tower Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12190 T +(62-21) 515 5155, F +(62-21) 515 5388 [email protected] www.qnbkesawan.co.id


QNB Kesawan Tower Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12190 T +(62-21) 515 5155, F +(62-21) 515 5388 [email protected] www.qnbkesawan.co.id

16

Peristiwa Penting 2012 2012 Event Highlights

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa. Extraordinary General Meeting of Shareholders.


Januari

January

• 27 Januari, diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS LB) di Hotel Nikko Jakarta. • 31 Januari, penarikan undian program BIG SMILE II di Hotel JW Marriot, Medan.

• January 27, Extraordinary General Meeting of Shareholders was held at Nikko Hotel Jakarta. • January 31, draw of the sweepstake program BIG SMILE II at the JW Marriot Hotel, Medan.

Peresmian Logo Baru QNB Kesawan. Inauguration of QNB Kesawan New Logo.

Perumusan Visi Misi dan Nilai-nilai Baru. New Vision Mission and Core Value Formulation.

Maret

March

• 3-5 Maret, diselenggarakan New Vision Mission & Core Value di Hotel Novotel, Bandung. • 26 Maret, peresmian logo baru QNB Kesawan dan peresmian Kantor Pusat baru di SCBD.

• March 3-5, New Vision Mission & Core Value was performed at Novotel Hotel, Bandung. • March 26, inauguration of QNB Kesawan new logo and opening ceremony of new Head Office in SCBD.


17

Peristiwa Penting 2012 Event Highlights 2012

Penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan Indosat. Bank QNB Kesawan and Indosat MOU Signing.

Penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan Indosat. Bank QNB Kesawan and Indosat MOU Signing.

April

April

Rapat Umum Pemegang Saham. General Meeting of Shareholders.

Acara CEO High Tea. CEO High Tea Event.

Mei

May

• 19 April, penandatanganan MOU antara Bank QNB Kesawan dan Indosat yang dihadiri oleh jajaran manajemen Bank QNB Kesawan dan Indosat.

• 29 Mei, diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) di QNB Kesawan Tower. • 31 Mei, acara CEO High Tea diselenggarakan untuk mempererat hubungan antara prime customer QNB Kesawan dan Bank QNB Kesawan.


• April 19, MOU signing between Bank QNB Kesawan and Indosat attended by management of Bank QNB Kesawan and Indosat.

• May 29, General Meeting of Shareholders was held at QNB Kesawan Tower. • May 31, CEO High Tea was held to strengthen the relationship between the prime customers of QNB Kesawan and Bank QNB Kesawan.

18


Penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan Asuransi Kredit. Bank QNB Kesawan and Credit Insurance MOU Signing.

Peluncuran QPS-Q Premium Savings dan QPC-Q Premium Checking. Launching of QPS-Q Premium Savings and QPC-Q Premium Checking.

Juni

June

Penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan Asuransi Adira Dinamika. Bank QNB Kesawan and Adira Dinamika Insurance MOU Signing.

Golf Gathering. Golf Gathering.

Juli

July

• 8 Juni, diselenggarakan Culture Camp di Grand Hyatt Bandung. • 14 Juni, penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan Asuransi Kredit. • 18 Juni, peluncuran produk QPS-Q Premium Savings dan QPC-Q Premium Checking serta pembukaan kantor cabang utama SCBD. • 20 Juni, pembukaan program Management Development Program (MDP) di QNB Kesawan Tower.

• 9 Juli, penandatanganan MOU dengan Asuransi Wahana Tata untuk penutupan asuransi kerugian di QNB Kesawan Tower. • 13 Juli, diselenggarakan Golf Gathering di Royale Jakarta Golf Club. • 25 Juli, penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan Asuransi Adira Dinamika di QNB Kesawan Tower.

• June 8, Culture Camp was held at Grand Hyatt Bandung. • June 14, Bank QNB Kesawan and Credit Insurance MOU signing. • June 18, launching of QPS-Q Premium Savings and QPC-Q Premium Checking products, as well as opening of SCBD main branch. • June 20, opening of Management Development Program (MDP) program at QNB Kesawan Tower.

• July 9, MOU signing with Wahana Tata Insurance for the insurance coverage for losses in QNB Kesawan Tower. • July 13, Golf Gathering was held in Royale Jakarta Golf Club. • July 25, Bank QNB Kesawan and Adira Dinamika Insurance MOU signing at QNB Kesawan Tower.


19


Relokasi kantor cabang Denpasar. Relocation of the Denpasar branch office.

Acara Bank QNB Kesawan Lamborghini Bali Bull Run. Bank QNB Kesawan Lamborghini Bali Bull Run event.

Agustus

August

Pembukaan kantor cabang pembantu Central Park. Opening of Central Park sub branch office.

Pembukaan kantor cabang pembantu Green Garden. Opening of Green Garden sub branch office.

September

September

• 2-5 Agustus, diselenggarakan QNB Kesawan Lamborghini Bali Bull Run di Bali. • 8 Agustus, kick-off program QPS dan QPC Goes to Australia. • 10 Agustus, relokasi kantor cabang DenpasarRenon dan program pelaksanaan CSR dengan memberikan sumbangan kepada SLB bagian B pembina tingkat Nasional, Jimbaran, Bali. • 13 Agustus, buka puasa bersama dan penyerahan sumbangan kepada anak yatim dari Yayasan Rumah Yatim Cikajang di QNB Kesawan Tower.

• 5 September, pembukaan kantor cabang pembantu Central Park. • 5 September, pembukaan kantor cabang pembantu Green Garden. • 28 September, diselenggarakan Friendly Golf Tournament dengan nasabah yang berlokasi di Damai Indah Golf.


• August 2-5, QNB Kesawan hosted Lamborghini Bali Bull Run in Bali. • August 8, QPS and QPC Goes to Australia kick-off program. • August 10, relocation of Denpasar branch office – as well as the implementation of the CSR program by handing over the donation for the School for Special Needs (SLB B) in Jimbaran, Bali. • August 13, held break fasting to orphans from the Rumah Yatim Cikajang Foundation in QNB Kesawan Tower.

• September 5, opening of the Central Park sub branch office. • September 5, opening of the Green Garden sub branch office. • September 28, Friendly Golf Tournament was held at Damai Indah Golf.

20


Penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan CIMB Niaga Finance. Bank QNB Kesawan and CIMB Niaga Finance MOU signing.

Penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan CIMB Niaga Finance. Bank QNB Kesawan and CIMB Niaga Finance MOU signing.

Oktober

October


Acara Ambassador Welcome Dinner. Ambassador Welcome Dinner Event.

November

November

• 23 October, penandatanganan MOU Bank QNB Kesawan dan CIMB Niaga Finance di QNB Kesawan Tower.

• 27 November, diselenggarakan Ambassador Welcome Dinner untuk menyambut kedatangan penempatan Duta Besar Qatar untuk Indonesia, dihadiri oleh korps diplomatik Timur Tengah serta perusahaan-perusahaan dari Timur Tengah yang bertempat di Four Season Hotel, Jakarta. • 29 November, diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) di Hotel Grand Sahid Jaya, Jakarta.

• October 23, Bank QNB Kesawan and CIMB Niaga Finance MOU signing QNB Kesawan Tower.

• November 27, the Ambassador Welcome Dinner was held to welcome the new Qatar Ambassador for Indonesia, attended by the Middle Eastern diplomatic corps as well as representatives of companies originating from the Middle East at the Four Season Hotel, Jakarta. • November 29, Extraordinary General Meeting of Shareholders was held in Grand Sahid Jaya Hotel, Jakarta.


21

Penghargaan 2012 Awards 2012

Penghargaan 2012 2012 Awards

Anugerah Perbankan Indonesia 2012 Peringkat 1, kategori “The Best Bank in Marketing” untuk Bank Umum Aset Rp 1-10 triliun. 1st Rank, category of “The Best Bank in Marketing” for Commercial Bank with assets from Rp 1-10 trillion.

Anugerah Perbankan Indonesia 2012 Peringkat 3, kategori “The Best Bank in Good Corporate Governance” Bank Umum Aset >Rp 1-10 triliun. 3rd rank, category of “The Best Bank in Good Corporate Governance” for Commercial Bank with Assets from >Rp 1-10 trillion.


22

Tinjauan Rencana dan Strategi Planning and Strategic Review

Di tahun 2012, perekonomian global masih

In 2012, global economy was still overshadowed

dan finansial yang melanda negara-negara Eropa

that is affecting European countries and US.

dibayang-bayangi oleh dampak krisis ekonomi maupun Amerika Serikat. Namun, Indonesia

tetap berhasil mencatatkan kinerja ekonomi yang positif dengan pertumbuhan di atas 6%.

by the impact of the financial and economic crisis Indonesia, however, managed to record positive economic performance over 6% GDP growth.

Kinerja positif ini didukung oleh kebijakan pro-

This positive performance was supported by the

melalui langkah penurunan suku bunga acuan

including the reduction of the BI rate from 6% in

pertumbuhan oleh Bank Indonesia, antara lain

BI Rate secara bertahap dari 6% di awal Januari

2012 menjadi 5,75% di Desember 2012. Kebijakan tersebut diharapkan mendorong turunnya suku bunga kredit bank, yang pada gilirannya akan lebih memacu aktivitas ekonomi di sektor riil.

pro-growth policies issued by Bank Indonesia,

January 2012 to 5.75% in December 2012. This policy was expected to push down the interest

rate, which in turn would further spur economic activity in the real sector.

Di tengah iklim perekonomian yang

In the midst of the positive economic climate,

bertransformasi dari sebuah bank lokal, menjadi

a local bank to becoming a part of international

positif tersebut, Bank QNB Kesawan terus

bagian dari jaringan perbankan internasional

terkemuka. Tahapan transformasi melalui inisiatif strategis yang telah dicanangkan, terus berlanjut

hingga sekarang. Target-target pertumbuhan pun telah dicanangkan untuk mendapatkan pangsa pasar yang lebih besar.

Bank QNB Kesawan continued to transform from banking network. The transformation began by conducting some strategic initiatives and continues to be implemented up to this day.

Growth targets have also been determined in order to gain larger market share.

Sebagai usaha untuk mewujudkan visinya

In the effort to realize its vision to be a leading

dan jangka panjang telah disusun untuk dijadikan

been prepared as a guideline for Bank QNB

menjadi bank terkemuka, strategi jangka pendek acuan bagi semua lini di Bank QNB Kesawan.

bank, short-term and long-term strategies have Kesawan.

Rencana Strategis Jangka Pendek

Short-Term Strategic Plan

khususnya di tahun 2013, Bank QNB Kesawan

for 2013, Bank QNB Kesawan will focus on

Dalam rencana strategis jangka pendek,

akan memfokuskan pembenahan pada tiga pilar utama yang meliputi: pengembangan sumber

daya manusia (people), penyempurnaan proses bisnis (process), dan pengembangan produk

(product) termasuk jaringan distribusi sesuai dengan target pasar, baik segmen wholesale

maupun segmen retail. Fokus terhadap ketiga pilar utama tersebut merupakan langkah

strategis dalam rangka penguatan pilar-pilar

bisnis dan operasional Bank QNB Kesawan untuk

In the short-term strategic plan, particularly improvements of the three main pillars which include: development of human resources

(people), business process improvement (process), and product development (product), for both the

wholesale and retail segments. Focus on the three main pillars is a strategic move to strengthen the pillars of the business and operations of Bank

QNB Kesawan in order to develop further business growth.

mengembangkan inisiatif strategis lebih lanjut.


23

Tinjauan Rencana dan Strategi Planning and Strategic Review

Rencana strategi inti yang akan dilakukan oleh

The core strategy plans that will be carried out by

•

Peningkatan sisi aset,

•

Assets build up,

•

Peningkatan pendapatan fee-based,

•

Increase of fee-based income,

Bank QNB Kesawan untuk tahun 2013 meliputi: • • •

Pengelolaan likuiditas,

Peningkatan pendanaan berbiaya rendah, dan Peningkatan pendapatan bunga bersih.

Bank QNB Kesawan in 2013 include: • • •

Manage liquidity,

Improve low-cost fund, and

Increase net interest income.

Rencana Strategis Jangka Panjang

Long-Term Strategic Plan

menargetkan masuk dalam jajaran sepuluh

be one of the top ten banks in terms of profit. To

Dalam jangka panjang, Bank QNB Kesawan besar bank devisa dalam hal pencapaian laba.

Untuk merealisasikan target tersebut, Bank telah menetapkan target yang harus dicapai dalam jangka pendek, yang berfungsi sebagai batu

In the long-term, Bank QNB Kesawan targets to realize the target, the Bank has set short-term targets as an intermediate step forward the achievement of long-term goals.

lompatan untuk mencapai target jangka panjang yang telah ditetapkan.

Menyikapi perubahan lingkungan bisnis dan

To anticipate changes in business environment

telah menetapkan fokus bisnis dari sebelumnya

transformed the business focus from “product

harapan pelanggan yang semakin tinggi, Bank

mengacu pada “product centric” menjadi “customer centric.” Di samping itu, dari sisi customer, fokus Bank telah ditetapkan dua segmen inti yaitu

segmen wholesale banking dan retail banking.

and higher customer expectations, the Bank has centric” to “customer centric.” In addition, from

the customer side, the Bank has established two core segments, wholesale banking and retail banking.

Sejalan dengan itu, Bank QNB Kesawan juga

Bank QNB Kesawan will also leverage synergy

perusahaan QNB Group lainnya. Inisiatif strategis

to the strategy, strategic initiatives conducted by

akan memanfaatkan sinergi dengan anak

yang dilakukan Bank QNB Kesawan di tahun 2012 yang sejalan dengan strategi tersebut

adalah pengembangan produk dan layanan

yang mempunyai marjin tinggi, diversifikasi sumber pendapatan, pertumbuhan dana

murah, transformasi penjualan dan pelayanan,

peningkatan efisiensi serta pengembangan SDM.


with other QNB Group’s subsidiaries. According Bank QNB Kesawan in 2012 were: development of products and services with higher margins,

diversified revenue sources, growth of low-cost funds, transformation in sales and services,

increasing efficiency and the development of human resources.

24

Laporan Dewan Komisaris

Board of Commissioners Report

Ali Ahmed Z A Al-Kuwari Komisaris Utama President Commissioner

Pemegang saham yang terhormat,

Dear shareholders,

Tetap membaiknya kondisi perekonomian

In 2012, Indonesia’s economy continued to

stabilnya pertumbuhan ekonomi di atas 6%,

of beyond 6% GDP, give a very conducive

Indonesia di tahun 2012, yang ditandai dengan memberikan iklim yang sangat kondusif bagi dunia usaha, termasuk industri perbankan. Lembaga perbankan memang sangat

membutuhkan stabilitas perekonomian, baik

di sektor riil dan moneter, guna memantapkan pertumbuhan bisnisnya. Bank QNB Kesawan

telah memanfaatkan kesempatan tersebut untuk mempercepat transformasi menjadi bank yang besar.

improve, marked by a stable economic growth climate for businesses, including those in

the banking industry. To grow sustainably a stability in macro economy, banking

institutions need economic stability, both in

the real sector and financial sector. Bank QNB Kesawan has maximize this opportunity to

accelerate its transformation to become a big bank.

Kami sangat bersyukur, berbagai hal yang

We are very grateful; mostly of the issues

telah diselesaikan di penghujung tahun 2012.

at the end of 2012. As it is known, prior to the

terkait dengan masa transisi sebagian besarnya Sebagaimana diketahui, sebelum diakuisisi oleh Qatar National Bank atau QNB, bank yang pada masa lalu bernama Bank Kesawan ini memiliki fokus penyaluran kredit di sektor ritel dengan

related to the transition had been completed acquisition by Qatar National Bank or QNB, Bank Kesawan was a bank that focused on retail sector, especially SME financing.

titik berat pada pembiayaan di sektor usaha kecil hingga menengah atau UKM.


25

Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioners Report

Hal ini tentu saja bukan tantangan yang mudah,

To transform the bank was not an easy job, as

bank dan seluruh sistem dan prosedur bisnisnya,

all related business systems and procedures,

khususnya tuntutan untuk mengubah platform hanya dalam waktu setahun. Visi dan Misi

Perusahaan telah diperbarui sesuai dengan arah bisnis Bank. Begitu pula dengan kebutuhan

infrastruktur pendukung bank harus dipersiapkan sesuai kebutuhan Bank yang lebih besar.

we need to change the banking platform and and these were expected to be completed in just one year. The Vision and Mission

Statement have been revised in accordance with the changes of the Bank’s business

direction. Similarly, the infrastructure needs

to be further restructured in order to support the infrastructure needs as a big bank.

Sistem operasional dan prosedur kerja yang

Operational systems and work procedures

kebutuhan nasabah ritel termasuk usaha kecil

customers including small and medium

sebelumnya melalui pendekatan melayani

hingga menengah, kini harus diformat ulang

dengan prosedur operasional sebuah bank yang dirancang untuk melayani segmen komersial

dengan skala yang jauh lebih besar. Di sisi lain,

pengembangan organisasi pun harus dilakukan secara simultan dengan langkah-langkah

besar lain yang sudah dilakukan. Hal ini untuk

menjamin peningkatan Tata Kelola Perusahaan (GCG) di lingkungan Bank QNB Kesawan.

which previously served only for retail

enterprises, now it has to be reformatted

with the operational procedures formulated for serving a wider scale of commercial

segments. On the other hand, organization development has to be conducted

simultaneously with the big stages that have been completed. This was done to ensure the implementation of Good Corporate

Governance (GCG) in Bank QNB Kesawan.

Kinerja di Tahun 2012

Performance in 2012

Direksi Bank QNB Kesawan atas keberhasilannya

the Board of Directors of Bank QNB Kesawan

Dewan Komisaris mengucapkan selamat kepada dalam memimpin dan mengarahkan Bank QNB Kesawan untuk memanfaatkan momentum transformasi ini hingga mampu mencapai

kinerja bisnis dan finansial yang cukup baik. Di tengah tantangan dalam lingkungan

operasional di dalam negeri dan kondisi makro ekonomi global, Direksi mampu menunjukkan kapabilitas dan kemampuan manajemen

sehingga dapat menjalankan fungsi manajerial

dalam melaksanakan strategi pertumbuhan dan transformasi bagi Bank QNB Kesawan untuk

meletakkan pondasi-pondasi yang kokoh untuk perkembangan Bank QNB Kesawan di masamasa mendatang.


The Board of Commissioners congratulates

on their success in leading and directing Bank QNB Kesawan to utilize this momentum

of transformation to achieve a significant

financial and business performance. In this circumstances, the Board of Directors was

able to demonstrate their capability to carry out their managerial functions in applying growth and transformation job for Bank

QNB Kesawan particularly in laying a solid

foundation for the development of Bank QNB Kesawan in the future.

26


Momentum akuisisi Bank Kesawan oleh QNB

The acquisition of Bank Kesawan by QNB

dari bank ritel menjadi bank komersial, mau tidak

platform, from retail banking to retail and

yang diikuti dengan perubahan platform bank, mau, membawa konsekuensi pada perubahan portofolio kredit ritel yang sebelumnya

menjadi andalan Bank Kesawan seiring dengan meningkatnya kemampuan Bank dalam skala

was followed by some changes in the Bank’s commercial banking, Increasing ability

of the Bank to provide larger loans to its customers.

kredit yang disalurkan.

Pada tahun 2012, total aset dan portofolio

In 2012, the total assets and the overall loan

masing-masing sebesar 29,24% dan 59,72%

and 59.72% year-on-year while the ratio of

pinjaman secara keseluruhan meningkat,

year-on-year sementara Rasio Kredit Bermasalah (NPL) menurun menjadi 0,31% dari 0,82%

tahun sebelumnya. Bank QNB Kesawan juga

membuat kemajuan yang signifikan dalam upaya peningkatan proporsi dana murah (CASA) untuk meningkatkan fee-based income.

portfolio increased, respectively by 29.24%

Non-Performing Loans (NPL) ratio declined to 0.31% from 0.82% in the previous year.

Bank QNB Kesawan also made significant progress in the efforts to increase the

proportion of low-cost funds (CASA) and to increase fee-based income.

Kinerja Bank dalam masa transformasi ini

During the transformation period, the Bank’s

finansial yang positif dimana Keuntungan per

positive financial figures where Earnings per

memang masih belum menunjukkan angka

Saham (EPS) turun menjadi -Rp 8,28 dari Rp 1,86 tahun sebelumnya. Begitu juga, Rasio Laba

terhadap Aset (ROA) menurun dari 0,46% menjadi -0,81% pada tahun 2012 sebagai konsekuensi dari investasi dalam pembangunan infrastruktur dan new branding Bank selama Tahun 2012.

financial performance has yet to show

Share (EPS) fell to -Rp 8.28 from the Rp 1.86 in the previous year. Similarly, Return on

Assets (ROA) ratio declined from 0.46% to -0.81% in 2012 as a consequences of the

investment in infrastructure development and the Bank’s new branding during 2012.

Di tahun 2012, dengan kemampuan dan batas

In 2012, with its legal lending limit, the

Bank secara bertahap mulai mengembangkan

portfolio to the commercial segment with

maksimal pemberian kredit (BMPK) yang dimiliki portofolio penyaluran kreditnya ke segmen

komersial dengan kisaran pembiayaan antara Rp 50-100 miliar. Hal yang sungguh berbeda dibandingkan sebelum terjadinya akuisisi,

penyaluran kredit berada di kisaran Rp 20 miliar.

Ekspansi kredit komersial Bank QNB Kesawan ini antara lain meliputi sektor properti, manufaktur, perdagangan, dan transportasi.

Bank gradually began to extend its lending a range of financing between Rp 50-100

billion, different from before the acquisition, where lending was in the range of average Rp 20 billion. This commercial credit

expansion of Bank QNB Kesawan covers

mostly real estate, manufacturing, trade, and transportation sectors.

Kami juga bergembira atas kemajuan yang

We are also satisfied with the progress

aspek-aspek non-keuangan antara lain

financial aspects such as the achievements

ditunjukkan Bank QNB Kesawan dalam

pencapaian dalam pengembangan Sumber

Daya Manusia. Kami menyadari bahwa semakin

shown by Bank QNB Kesawan in non-

in the development of Human Resources.

We realize that the increasing competition


27


ketatnya persaingan dalam sumber daya

in recruiting human resources in banking

menitikberatkan pada investasi di sektor ini

investment in this area, in order to support

manusia di perbankan mengharuskan Direksi guna mendukung dan memperkuat infrastruktur yang telah dibangun di Bank tercinta ini, dan

kami senang melihat manajemen menempatkan titik berat perhatian pada upaya meningkatkan

keterlibatan karyawan dan pengembangan human capital. Kami percaya bahwa berbagai inisiatif

yang saat ini tengah dijalankan untuk mendorong sinergi antara berbagai lini bisnis yang dimiliki Bank QNB Kesawan akan mendatangkan hasil yang lebih baik.

industry requires Director’s focus on

and strengthen the infrastructure built in this Bank, and we are pleased to see

that the management put emphasis on

improving employee’s engagement and

on the development of human capital. We

believe the various initiatives that currently implemented to encourage synergy among

various business lines of Bank QNB Kesawan would deliver a better result.

Proses peralihan fokus pembiayaan dari ritel ke

The transition process from retail to include

sesuai dengan rencana bisnis Bank yang telah

in line with our business plan. The Board of

komersial di sepanjang tahun 2012 ini berjalan ditetapkan. Kami selaku Dewan Komisaris

merasa perlu memberikan penghargaan setinggitingginya kepada Direksi beserta seluruh

jajarannya, atas dedikasi dan integritasnya untuk mengembangkan Perusahaan. Kami juga menilai bahwa rencana kerja yang ditetapkan Direksi

telah berjalan dengan baik, sesuai dengan arah

commercial financing during 2012 went well, Commissioners, needs to provide our highest appreciation to the Board of Directors,

along with all the staff, for their dedication and integrity to develop the this bank. We also consider that the plan has been well executed Directors.

strategi yang sudah ditetapkan Perusahaan.

Pertumbuhan kredit ini meningkat dari kisaran

Loan growth increased from Rp 1.9 trillion

2012. Pertumbuhan kredit Bank akan terus

growth will continue to be increased in 2013.

Rp 1,9 triliun menjadi Rp 3,2 triliun di tahun

ditingkatkan di tahun 2013. Penyaluran kredit

segmen ritel yang sempat dikonsolidasikan, mulai kembali diperkuat. Kantor-kantor cabang kembali didorong untuk melakukan ekspansi di sektor ritel, khususnya pembiayaan personal loan.

to Rp 3.2 trillion in 2012. The Bank’s loan

The bank has consolidated all aspects in retail loan. Branch offices are encouraged to expand in the retail sector, particularly in personal loan financing.

Pemilihan Strategi Bisnis

Selection of Business Strategy

di tahun 2012 tercermin dari kesuksesan Bank

QNB Kesawan in 2012 is reflected by the

Keberhasilan serta pencapaian Bank QNB Kesawan ini melewati masa transisi yang ditandai dengan

tuntasnya pembangunan infrastruktur bisnis yang menjadi pondasi utama Perusahaan. Pada masa

transisi ini, Perusahaan telah menerapkan strategi bisnis yang tepat, sehingga mampu memperkecil risiko bisnis, bahkan berhasil mempertahankan pertumbuhan bisnis Bank.


The success and achievements of Bank

Bank’s success to overcome the transition

period and completing the establishment of a new business infrastructure as the main foundation this bank. In this transitional period, the bank has applied the right

business strategy, thus minimizing business risks, while maintaining business growth.

28


Di tahun 2012, Bank QNB Kesawan juga sukses

In 2012, Bank QNB Kesawan also successfully

percepatan pertumbuhan bisnis bank, antara

acceleration of growth of the bank’s business,

menjalin partnership untuk meningkatkan

lain dengan PT Indosat Tbk yang diharapkan

akan memperkuat sinergi antara bank dengan

penyedia jasa telekomunikasi. Salah satu bentuk sinergi yang telah dilakukan diantaranya dalam

bidang infrastruktur dan pembangunan IT. Pusat

data dan network antara kantor pusat dan kantorkantor cabang menggunakan infrastruktur

dengan sistem yang dimiliki PT Indosat dan

grup-grupnya. Ke depan, kerja sama ini akan tetap diteruskan karena kedua belah pihak sama-sama dalam posisi saling membutuhkan sekaligus

saling diuntungkan oleh model kerja sama yang

established partnerships to promote

such as with PT Indosat Tbk, which was

expected to strengthen the synergy between the bank and telecommunication service providers. One of the synergy has been conducted in the area of infrastructure

and IT development. Data centres and the network between QNB Kesawan’s head

office and branch offices use the Indosat’s group infrastructure. Going forward this

arrangement will continue, as both sides have benefitted from the cooperation.

sudah terjalin.

Menyadari perubahan platform bank dari bank

Adapting to the change in banking

sumber daya manusia yang memadai. Perusahaan

commercial banking as will require the

ritel ke bank komersial, diperlukan dukungan

telah melaksanakan pengembangan SDM melalui 3 (tiga) jalur perekrutan, yaitu professional hired, pengembangan internal, serta fresh graduate.

Melalui metode-metode tersebut, jumlah SDM terus bertambah. Jika pada akhir tahun 2011

jumlah karyawan Perusahaan baru mencapai

639 orang, hingga bulan Desember 2012 jumlah seluruh karyawan Bank QNB Kesawan telah mencapai 903 orang atau naik sebesar 41%.

platform from only retail to retail and

support of adequate human resources. The Company has conducted human resources

development through the 3 (three) lines of recruitments, namely professional hired,

internal development, and fresh graduate. Through these methods, the number of

human resources continues to grow. At the end of 2011 the number of employees of

the Company was 639, thus by December

2012 the number of employees reached 903, increasing by 41%.

Tenaga profesional didatangkan untuk mengisi

Professionals were hired to fill important

senior. Sementara pada waktu yang bersamaan,

the same time, the Company also trained

jabatan-jabatan penting di posisi manajemen

Perusahaan juga melatih karyawan yang sudah

ada melalui berbagai macam program pelatihan

guna dipersiapkan untuk menduduki posisi-posisi kunci. Sedangkan tenaga fresh graduate direkrut

sesuai kebutuhan Perusahaan guna meningkatkan pelayanan terhadap nasabah QNB Kesawan.

positions in senior management. While at existing employees through various training programs in order to be prepared to occupy key positions. Meanwhile, fresh graduates were recruited according to the needs of

the Company to improve the services to the customers of Bank QNB Kesawan.

Make A Difference

Make A Difference

Annual Report 2012 yang kami suguhkan

Difference” as the theme of the 2012 Annual

Pilihan tema “Make A Difference” sebagai tema

The selection of the theme “Make A


29


adalah untuk menunjukkan bahwa Bank QNB

Report is to show that this year Bank

pengembangan teknologi dan infrastruktur

technology and infrastructure to support

Kesawan di tahun ini senantiasa melakukan untuk mendukung strategi bisnis dan

menyediakan layanan bagi nasabahnya yang

juga terus berkembang. Tema “Make A Difference” menunjukkan aspirasi Bank QNB Kesawan yang sedang membuat perubahan untuk memberikan

yang terbaik kepada nasabah. Dengan demikian, kami berharap dapat menjadi katalis untuk

pengembangan relationship yang lebih dalam antara individu-individu dan bisnis.

QNB Kesawan continues to develop the

business strategies and provide services to

the growing customer base. The theme “Make A Difference” reflects Bank QNB Kesawan’s aspirations, currently making changes to provide the best for customers. Thus, we

hope to be a catalyst for the establishment of solid relationships between individuals and businesses.

Pelaksanaan Tugas Komite

Committee Task Implementation

memberikan bantuan yang sangat berarti bagi

provide meaningful assistance to the

Komite-komite yang telah dibentuk Perusahaan Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi dan tugas pengawasan usaha di Bank QNB

Kesawan. Komite-komite tersebut meliputi

Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, dan

Komite Remunerasi dan Nominasi. Berkaitan dengan berjalannya masa transisi, masingmasing komite telah menjalankan fungsi

pengkajian terhadap masalah-masalah krusial

yang muncul, serta memberikan masukan sangat berharga kepada Dewan Komisaris. Berbekal masukan penting dari setiap komite inilah

Dewan Komisaris dapat memberikan arahan dan rekomendasi yang akurat kepada jajaran Direksi terkait pengelolaan usaha Bank QNB Kesawan, sesuai dengan prinsip-prinsip Good Corporate

Committees formed by the Company

Board of Commissioners in carrying out its functions and duties of supervision

of Bank QNB Kesawan’s business. These

committees include the Audit Committee,

the Risk Management Committee, and the

Remuneration and Nomination Committee. During the transition, each committee conducted assessments towards the

crucial issues that had arisen, as well as

provided valuable input for the Board of

Commissioners. Equipped with significant inputs from the Committees, the Board of

Commissioners was able provide accurate

guidance and recommendations related to

the management of Bank QNB Kesawan to

Governance.

the Board of Directors, in accordance with the

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Corporate Social Responsibility

menjalankan berbagai program tanggung

social responsibility programs. The programs

Perusahaan di tahun 2012 secara berkelanjutan jawab sosial. Pelaksanaan program-program

difokuskan di bidang pendidikan, kesehatan, dan

kesejahteraan sosial. Ke depan, Perusahaan akan mengembangkan program-program tanggung jawab sosial yang lebih baik lagi.


principles of Good Corporate Governance.

In 2012, the Company conducted various focused on education, health, and social

welfare. In the future, the Company plans to

develop better social responsibility programs.

30


Prospek 2013

2013 Prospects

akan tumbuh hampir mencapai 7%, dengan laju

grow by nearly 7%, with a low inflation rate.

Perekonomian Indonesia di tahun 2013 diprediksi inflasi berkisar pada angka cukup rendah. Hal

ini merupakan momentum sangat berharga bagi Bank QNB Kesawan untuk melakukan ekspansi di sektor-sektor usaha yang sudah ditargetkan dalam rencana pengembangan usaha Bank di

tahun 2012. Dukungan permodalan yang sangat kuat disertai dengan kesiapan infrastruktur di segala lini, termasuk pula ketersediaan

SDM yang memadai, diharapkan akan mampu

menopang pertumbuhan Bank. Pengembangan Teknologi Informasi yang ditandai dengan

mulai dikembangkannya e-channel dalam bisnis

Perusahaan, akan menjamin pelayanan nasabah

Indonesia’s economy in 2013 is expected to This will provide a significantly valuable

momentum for Bank QNB Kesawan to expand into business sectors as targeted in the Bank’s 2012 business development plan. Strong

capital support along with infrastructure readiness at all levels, including the

availability of adequate human resources, is expected to sustain the growth of the

Bank. Information Technology development includes the establishment of e-channel in the Company’s business to ensure optimal customer service.

pada tingkat yang sangat optimal.

Dari segi permodalan dan sesuai dengan

In terms of capital and in accordance with

tentang Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor

PBI/2012 on Business Activities and Branch

Peraturan Bank Indonesia No. 14/26/PBI/2012 berdasarkan Modal Inti Bank, Bank QNB Kesawan sedang mempersiapkan untuk meningkatkan

Kategori bank (BUKU – Bank Umum berdasarkan Kegiatan Usaha) secara bertahap. Dalam

memperkuat struktur permodalan tersebut, QNB merencanakan untuk menyuntikkan dana segar melalui rights issue di Tahun 2013 ini sebagai

rangkaian peningkatan modal inti sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Dengan meningkatnya modal Bank QNB Kesawan, akan memperluas kesempatan Bank di tahun mendatang dalam melakukan ekspansi dan kegiatan usaha;

dimana pondasi infrastruktur, human capital, dan teknologi telah dipersiapkan di tahun 2012 ini.

Bank Indonesia Regulation No. 14/26/

Offices based on Banks’ Core Capital, Bank QNB Kesawan is preparing to gradually escalate the bank’s category (Public

Bank Based on Business Activities). In

strengthening the capital structure, QNB

plans to inject fresh capital through rights

issue in 2013 as a series to increase the core capital according to regulation. With the increase of capital, the Bank will expand its opportunities and expand business activities in the upcoming year, as the

foundation infrastructure, human capital, and technology have been prepared in 2012.

Dengan dukungan QNB Grup yang merupakan

The support of QNB Group, the number one

(MENA) dan masuk dalam jajaran 50 besar bank

(MENA) and one of the 50 safest banks in

bank nomor satu di Middle East South Africa

teraman di dunia, maka ini merupakan modal penting bagi Bank QNB Kesawan untuk terus

melangkah maju dan berkembang menghadapi

persaingan bisnis perbankan yang sangat ketat

bank in the Middle East and North Africa

the world is an important capital for Bank

QNB Kesawan to keep moving forward and grow facing the tight banking business

competition in Indonesia. In addition, the


31


di Indonesia. Selain itu, alih teknologi yang

transfer of technology introduced by QNB

kemajuan Bank QNB Kesawan berbasis teknologi

Kesawan to be technologically reliable.

diperkenalkan QNB Grup akan mendorong yang handal.

Group will promote the progress of Bank QNB

Pandangan positif kami terhadap situasi usaha

Our positive view of the conditions in 2013 is

yang disusun oleh Direksi dalam business

by the Board of Directors in Bank QNB

tahun 2013 tercermin dari target pertumbuhan plan Bank QNB Kesawan 2013. Berdasarkan pencapaian kinerja dan dengan dukungan

penuh QNB Grup, Dewan Komisaris percaya

pada kemampuan Direksi dan karyawan Bank

QNB Kesawan dalam mewujudkan tujuan bisnis dan keuangan.

reflected on the target of growth established Kesawan’s 2013 business plan. Based on the

performance and with full support from QNB Group, the Board of Commissioners believes

in the ability of the Directors and employees of Bank QNB Kesawan in achieving the business and financial goals.

Apresiasi

Appreciation

nasabah yang tetap menggunakan jasa transaksi

continue to use the banking services of

Kami sangat berterima kasih kepada para

perbankan Bank QNB Kesawan ditengah-tengah masa transisi yang kami lakukan. Apresiasi yang setinggi-tingginya kami sampaikan

kepada pemegang saham yang berkomitmen

dan memberikan dukungan sepenuhnya demi kemajuan Bank. Kami juga mengucapkan

terima kasih kepada regulator atas dukungan dan perhatiannya, sehingga kami dapat

menyelesaikan masa transisi dengan sebaik-

We are very grateful to our customers who Bank QNB Kesawan in the midst of our

transition. We present our highest gratitude to the shareholders for their commitment

and who have provided full support for the

progress of the Company. We also thank the regulators for their support and attention, making it possible for us to complete the transition period.

baiknya.



32

Laporan Direksi

Board of Directors Report

Azhar bin Abdul Wahab

Pelaksana Tugas Direktur Utama Acting President Director

Pemangku kepentingan yang terhormat,

Dear respected stakeholders,

Misi untuk menjadikan Bank QNB Kesawan

We’ve been doing some important steps to

telah memacu kami untuk melakukan berbagai

become a strong and trusted bank. In 2012,

sebagai bank yang kuat dan dipercaya nasabah langkah penting guna meningkatkan kinerja Bank secara berkesinambungan. Di tahun

2012, melanjutkan proses akuisisi pada tahun sebelumnya, kami melakukan langkah besar

dengan mengubah kerangka strategi bisnis yang sebelumnya lebih fokus di segmen ritel, menjadi bank yang semakin meningkat pembiayaan

di segmen komersial. Berkat kerja sama dan

kerja keras seluruh jajaran, masa transisi ini

berhasil kami lewati dengan sangat baik dimana

move towards QNB Kesawan’s ambition to continuing acquisition last year, we took a great step by transforming the framework of our business strategy, from focusing

exclusively on the retail segment into a bank that also focusing in commercial segment.

Thanks to the cooperation and hard work of all parties, that made transition successful and keep continuing to grow and shows encouraging results.

bisnis Bank tetap tumbuh dan memperlihatkan pencapaian yang menggembirakan.

Kondisi perekonomian Indonesia yang semakin

Indonesia’s economy growth is less

kerentanan terhadap berbagai isu dan perubahan

and with a stable GDP growth rate of 6.23%,

dewasa dan cenderung tidak mengalami

ekonomi global, dengan pertumbuhan yang stabil

pada angka 6,23%, telah menciptakan momentum tersendiri bagi Bank QNB Kesawan yang di

tahun 2012 tengah berkonsentrasi penuh untuk

vulnerable to changes in the global economy, has created its own momentum in which Bank QNB Kesawan was carrying out its

business transition successfully. The solid economic growth in the country since the


33

Laporan Direksi Board of Directors Report

menjalani masa transisi. Pertumbuhan ekonomi

global economic was slowing down, was driven by

laju ekonomi global tersebut didorong oleh

consumption and investments.

di dalam negeri yang solid di tengah perlambatan tingginya permintaan domestik yang berasal dari

strong domestic demand coming from domestic

konsumsi rumah tangga dan investasi.

Kondisi perekonomian yang terus stabil tersebut

The continuity of stable economic condition

perbankan di dalam negeri, termasuk Bank QNB

business, including for Bank QNB Kesawan. We

turut pula mendorong pertumbuhan bisnis

Kesawan. Harus diakui, gejolak ekonomi global yang dipicu oleh krisis ekonomi di zona Eropa serta melemahnya ekonomi Amerika Serikat

pada tahun 2011 yang dampaknya masih terasa di tahun 2012, telah menciptakan tekanan bagi sementara kalangan pelaku usaha di dalam

negeri. Namun, mengingat Bank QNB Kesawan

lebih fokus pada pembiayaan di dalam negeri, dan tidak terfokus pada pembiayaan ekspor-impor,

pengaruh melambatnya kondisi ekonomi global

also encouraged growth in domestic banking

admit that, global economic turmoil triggered by the economic crisis in the EU countries as well as the weakening of the US economy in 2011,

has created a temporary pressure among certain businesses in this country. However, given that

Bank QNB Kesawan was more focus on domestic financing and not focused on export-import

financing, the effects of the global economy slowing down has no significant impact.

tersebut tidak memberi dampak yang signifikan.

Langkah Strategis dan Kinerja Perusahaan

Strategic Steps and Corporate Performance

benar membutuhkan konsentrasi, pengetahuan,

required a lot of concentration, knowledge,

Perubahan paradigma bisnis Bank ini benar-

kesabaran, serta biaya yang sangat besar karena perubahan yang harus dilakukan meliputi

seluruh infrastruktur dan seluruh aspek yang mendukung berjalannya sebuah usaha Bank. Selain perubahan pada aspek infrastruktur, seluruh sistem operasional, prosedur kerja,

teknologi informasi, organisasi, serta sumber daya manusia, kami juga membangun ulang

budaya korporasi yang disesuaikan dengan visi

The change in the Bank’s business paradigm

patience, and high investment because changes impacted to business infrastructure and all

support structures across the Bank. In addition to

changes in the infrastructure, the entire operating system, work procedures, information technology,

organization and human resources, we also rebuilt the corporate culture, and adjusted to the new vision and mission of the Company.

misi baru Perusahaan.

Merupakan tantangan besar tersendiri ketika

The transition became a big challenge when

perubahan mendasar di segala lini, tetapi tetap

organization, but at the same time we need to

kami harus menjalani transisi dengan melakukan harus mempertahankan pertumbuhan bisnis Bank. Berkat dukungan semua pihak, Bank

QNB Kesawan dapat mengalami pertumbuhan yang cukup baik, termasuk peningkatan aset

dan semakin membaiknya indikator-indikator kesehatan bank.


we had to make fundamental changes in entire maintain the growth of the Bank’s business.

Thanks for the support from all parties, that made Bank QNB Kesawan able to experience a steady growth, including an increase in assets and

improvements on the Bank’s health indicators.

34


Total aset Bank tumbuh sekitar 29% dari Rp 3,6

Total asset of the Bank grew by 29% from

di tahun 2012, dengan kerugian sebesar Rp 29,5

2012, with net loss of Rp 29.5 billion in

triliun pada tahun 2011 menjadi Rp 4,6 triliun

miliar di tahun 2012 dibanding laba Rp 6,2 miliar

pada tahun 2011 dimana hal ini lebih disebabkan

oleh besarnya investasi yang kami lakukan dalam rangka pembangunan pondasi bisnis perusahaan

untuk memperkuat daya saing bank di masa yang akan datang.

Rp 3.6 trillion in 2011 to Rp 4.6 trillion in

2012 compared to Rp 6.2 billion net profit in 2011, due to the large investments

we have made to develop the Company’s business foundations to strengthen the competitiveness into the future.

Angka penyaluran kredit ke segmen komersial

Loans in commercial segment increased

struktur permodalan Bank. Realisasi kredit yang

capital structure. Disbursed loan has

juga meningkat seiring dengan menguatnya

disalurkan pun melonjak sekitar Rp 1,2 triliun dari semula Rp 1,98 triliun pada tahun 2011 menjadi Rp 3,2 triliun di tahun 2012 atau mengalami kenaikan sebesar 59,7%.

along with the strengthening of the Bank’s increased Rp 1.2 trillion from Rp 1.98 trillion in 2011 to Rp 3.2 trillion in 2012, an increase of 59.7%.

Perolehan dana dari pihak ketiga juga melonjak

Third party funds also increased sharply

menjadi Rp 3,6 triliun di tahun 2012. Hal ini

in 2012. This is one of the indicators of an

sangat tajam dari Rp 2,6 triliun pada tahun 2011 menjadi salah satu indikator tingkat kepercayaan masyarakat yang mulai tumbuh setelah

Perusahaan melakukan perubahan brand menjadi Bank QNB Kesawan.

from Rp 2.6 trillion in 2011 to Rp 3.6 trillion increase in public trust and confidence after

the corporate re-branding of becoming Bank QNB Kesawan.

Pertumbuhan Bank juga didukung oleh

The Bank’s growth was also supported

lakukan. Di tahun 2012, kami telah menambah

added 4 sub-branch offices and 1 main

penambahan jumlah kantor cabang yang kami

4 kantor cabang pembantu dan 1 kantor cabang utama. Kantor cabang Bank QNB Kesawan

telah bertambah menjadi 1 kantor pusat non-

operasional, 14 kantor cabang, 28 kantor cabang

pembantu dan 31 ATM di seluruh Indonesia. Dan

terdapat penambahan 1 cabang lagi pada Januari 2013. Jumlah ini memperluas daya jangkau Bank QNB Kesawan, dan akan terus ditingkatkan

seiring dengan rencana ekspansi Perusahaan.

by additional branch offices. In 2012, we branch office. Bank QNB Kesawan had 1 non-operational head office, 14 branch

offices, 28 sub-branch offices and 31 ATMs

across Indonesia. There will be an addition of 1 branch office in January 2013. This

greater number of branches expanded the operational scope of Bank QNB Kesawan,

and will be increased continuously in line with the Company’s expansion plan.

Di sisi internal bank, kami juga melakukan

Internally, we also managed major changes

sumber daya manusia. Hal ini kami lakukan

in order to respond to the change of the

perubahan besar-besaran pada pengembangan untuk merespon perubahan segmen usaha yang

ditetapkan Perusahaan. Kebijakan pengembangan SDM yang telah kami lakukan meliputi seluruh

in the development of human resources,

Company’s business. HR strategy policies initiated cover all aspects of HR, both in

terms of quantity and quality, starting from


35


aspek terkait pemenuhan SDM baik dari sisi

the recruitment process to placement of

proses rekrutmen hingga proses penempatan

These processes were conducted through

jumlah maupun kualitasnya, dimulai dari

SDM berdasarkan kompetensi pegawai. Proses pemenuhan SDM ini dilakukan baik melalui

professional hired, pengembangan SDM Internal, maupun melalui fresh graduate recruitment. Di

tahun 2012, kami telah mendidik 53 tenaga fresh graduate dalam program MDP

employees based on their competencies.

professional hired, internal development of human resources, and also through

fresh graduates recruitment. In 2012, we

have educated 53 fresh graduates in MDP program.

Prospek 2013

2013 Prospects

telah sepenuhnya siap menyongsong tantangan

to anticipate business competitions with

Memasuki tahun 2013, Bank QNB Kesawan

bisnis dengan infrastruktur dan paradigma bisnis yang baru. Hal ini juga didukung oleh kondisi perekonomian nasional yang diperkirakan

akan tetap mengalami pertumbuhan di kisaran 7%. Meski kondisi tersebut akan dihadapkan

pada tekanan suhu politik dalam negeri yang cenderung memanas seiring dengan akan

diselenggarakannya Pemilu Presiden pada

2014, tetapi kami yakin sepenuhnya dengan

kedewasaan dan kematangan pelaku usaha di

Entering 2013, Bank QNB Kesawan is ready its new infrastructure and new business

paradigm, Indonesia’s economy growth is expected to continue in the range of 7%. Although the condition will be affected by the domestic political climate that

might heat up along with the upcoming

Presidential Election in 2014, we are still confident that players in the business communities will act rationally.

dalam negeri.

Momentum pertumbuhan ekonomi yang akan

We will maximize the economic growth

meningkatkan penyaluran kredit ke sektor-

economy. Retail loans that declined during

terus membaik itu, akan kami manfaatkan untuk sektor yang turut membantu menggerakkan roda perekonomian. Penyaluran kredit ritel yang sempat mengalami penurunan pada

masa transisi, mulai ditingkatkan lagi dengan

jangkauan segmen yang lebih luas dan beragam. Personal loan akan dikembangkan menjadi salah satu penggerak kredit ritel, dengan pola dan

to increase loan to sectors that drive the

the transition period will be increased with a wider range in more diverse segments.

Personal loans will be developed into one of

the drivers of retail loans, with a new pattern and approach, working together with multifinance.

pendekatan baru, yakni menjalin kerja sama

dengan perusahaan-perusahaan pembiayaan. Dalam merancang strategi pembiayaan individual

In the cooperation with multifinance

ini, kami telah menerapkan manajemen

risk management. The criteria and strategy

dengan menggandeng perusahaan pembiayaan risiko yang sangat ketat. Kriteria dan strategi

memilih perusahaan pembiayaan yang hendak dijadikan partner ditempuh dengan menyusun

matriks yang tertuang dalam konsep CAC atau


companies, we have implemented a rigid for selecting the financing companies to

become partners was determined by a Credit Acceptance Criteria. Only a multifinance

36


Credit Acceptance Criteria. Hanya perusahaan

pembiayaan yang memiliki customer based dan sistem handal yang kami pilih sebagai partner.

with a reliable customer base and system is chosen as a partner.

Dengan selesainya pembangunan infrastruktur

With the completion of the establishment

berikutnya adalah meletakkan model bisnis yang

foundations in 2012, the next step is to

dan pondasi core banking di tahun 2012, langkah sesuai sebagai pilar-pilarnya. Salah satunya adalah dengan membangun bisnis berbasis

e-channel. Untuk itu, di tahun 2013, Bank QNB Kesawan juga akan segera meluncurkan kartu kredit, mobile banking, internet banking, dan

lain-lain. Hal ini merupakan salah satu wujud peningkatan pelayanan kami kepada para

nasabah melalui penciptaan produk baru dan

layanan yang semakin tumbuh dan berkembang.

of the infrastructure and core banking establish business model according to

its pillars. One of the strategy is to build e-channels based business. In 2013,

Bank QNB Kesawan will launch credit

card products, mobile banking, internet

banking, and others. This is one way where we improve our services to customers

by creating new and better product and services.

Dari aspek pengembangan jaringan, secara

In network development, we have initiated

pembentukan Desk Timur Tengah guna melayani

order to serve our business partners from

informal, kami juga sudah mengawali

para rekanan yang berasal dari negara Timur

Tengah. Saat ini, Desk Timur Tengah Bank QNB Kesawan telah menangani account beberapa kedutaan negara Timur Tengah antara lain

Mesir dan Qatar. Desk ini akan terus berkembang mengingat keinginan yang tinggi dari negara negara sahabat dari Timur Tengah untuk

menggunakan Bank QNB Kesawan. Kami pun telah merespon keinginan tersebut dengan

mempersiapkan pembukaan satu unit kantor

cabang baru di kawasan Jakarta Selatan, yang

lokasinya berdekatan dengan sejumlah kantor

the establishment of Middle East Desk in Middle Eastern countries. Currently, the

Middle East Desk of Bank QNB Kesawan

manages the account of several embassies of the Middle East countries such as Egypt and Qatar. This unit will continue to grow given the high desire of Middle Eastern countries to use the services of Bank QNB Kesawan.

We have responded this by preparing to open a new branch office in South Jakarta, which is located near to a number of embassies of the Middle Eastern countries.

kedutaan negara-negara Timur Tengah.

Tata Kelola Perusahaan

Corporate Governance

diputuskan untuk go public pada tahun 2006.

since going to public in 2006. Subsequently,

Bank Kesawan menjadi Perusahaan Terbuka sejak Selanjutnya, pada Januari 2011, Bank ini telah berubah kepemilikan dengan masuknya Qatar Nasional Bank atau QNB, sebuah bank umum

terbesar di Qatar dan berkantor pusat di Doha,

yang melakukan akuisisi terhadap 69,59% saham Bank. Sejak itu, brand Perusahaan pun berubah

menjadi Bank QNB Kesawan. Sebagai perusahaan

Bank Kesawan had been a Public Company in January 2011, the Bank changed its ownership with the entrance of Qatar

National Bank. QNB, is one of the largest

commercial banks in Qatar, acquired 69.59% of the shares of the Bank, subsequently

changing the name to Bank QNB Kesawan. As a public company, we applied the


37


publik, kami menerapkan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik sesuai dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

principles of good corporate governance in accordance to regulations.

Kami telah memiliki Komite Manajemen Risiko,

We had established a Risk Management

Kredit, Komite IT, Komite SDM (Human Capital),

Committee (ALCO), Credit Committee, IT

Komite Aset dan Liabilitas (ALCO), Komite

dan Komite Pengadaan (Procurement) yang

sepenuhnya membantu pelaksanaan tugas Direksi dalam mengelola Perusahaan.

Committee (RMC), Asset and Liability

Committee, Human Resources Committee (Human Capital), and Procurement

Committee to support to Board of Directors in managing the Company.

Selain itu, sebagai sebuah Perusahaan yang

Moreover, as a Company growing alongside

kami juga menggagas sejumlah kegiatan yang

initiated a number of activities related

tumbuh bersama lingkungan sosial sekitar,

menjadi tanggung jawab sosial perusahaan

(CSR). Perusahaan berpandangan bahwa CSR

memiliki makna lebih dari sekadar donasi, tetapi merupakan jalinan relasi antara based customer, korporasi atau bank, dengan masyarakat di sekitarnya. Dalam hal ini, kami cenderung

memfokuskan kegiatan pada masalah-masalah pendidikan, kesehatan, dan kesejahteraan sosial masyarakat.

the surrounding communities, we also

to corporate social responsibility (CSR).

The Company believes that CSR has more meaning than only donations; CSR is an actualization of partnership between

the customer, bank, and the surrounding communities. In this case, we will focus

more on issues related to education, health and social welfare.

Apresiasi

Appreciation

ini untuk menyampaikan apresiasi dan

opportunity to express our gratitude and

Akhirnya, kami ingin memanfaatkan kesempatan penghargaan setinggi-tingginya kepada para nasabah, pemegang saham, regulator, dan

pemangku kepentingan lainnya atas segala dukungan dan kepercayaannya, sehingga

Perusahaan dapat mencapai pertumbuhan sesuai dengan rencana bisnis Bank QNB Kesawan.

Diharapkan, semua komitmen dan dukungan

tersebut terus berlanjut seiring dengan tumbuh kembangnya Perusahaan.

Finally, we would like to take this

highest appreciation to our customers, shareholders, regulators, and other

stakeholders for all the support and trust that made it possible for the company to

achieve growth according to our business

plan. Hopefully, all of the commitment and

support will continue to grow along with the growth of the Company.




Pe M m an ba ag ha em sa en n d tD a is n A cu n ss al io isa n an Ma d n An aj al em ys en is

38


39


40

Tinjauan Bisnis Business Review

Perbankan Ritel

Retail Banking

penguatan di segala lini, yang ditandai dengan

almost all areas in 2012, characterized by the

Perekonomian nasional di tahun 2012 mengalami naiknya Produk Domestik Bruto (PDB) di atas

6%, di tengah melambatnya laju ekonomi global akibat dampak krisis negara-negara Eropa dan

Amerika Serikat. Kondisi ini mendapat dukungan dari Bank Indonesia yang secara konsisten

melahirkan kebijakan pro-pertumbuhan dengan menurunkan tingkat suku bunga Sertifikat

BI secara bertahap, mulai 6% di Januari 2012

menjadi 5,75% di Desember 2012. Kebijakan BI

ini telah turut mendorong penurunan suku bunga kredit pada tingkat ideal yang pada akhirnya

menggairahkan aktivitas ekonomi di sektor riil.

The Indonesian economy strengthened in

rise of Gross Domestic Product (GDP) above

6%, amid the slowing global economy due to

the crisis happening in European countries and the United States. Bank Indonesia supported

this favourable condition by issuing pro-growth policies, including decreasing the Certificate of

Bank Indonesia (SBI) interest rate gradually, from 6% in January 2012 to 5.75% in December 2012. This BI policy has helped lower credit rate at an ideal level, which in turn stimulated economic activities in the real sector.

Kondisi tersebut dimanfaatkan Bank QNB

Bank QNB Kesawan made optimal use of

akselerasi proses transformasi menuju bank

transformation in order to become one of

Kesawan seoptimal mungkin untuk melakukan papan atas dengan tetap menjaga keberadaan bisnis di segmen ritel.

this situation to accelerate the process of the leading banks while maintaining its core competency in the retail segment.


41


Beberapa pengembangan produk pada segmen

Some product developments in the retail segment

produk kartu kredit QNB Kesawan, digiatkannya

QNB Kesawan credit cards, and intensification of

ritel dilakukan seperti persiapan peluncuran

pemasaran QPC dan MFC serta produk-produk ritel lainnya.

performed such as the launch preparation for

QPC and MFC marketing as well as other retail products.

Sesuai kebijakan Kantor Pusat Qatar Nasional

Based on policy set by the Headquarters at Qatar

migrasi core banking, Bank QNB Kesawan

migration process, Bank QNB Kesawan puts

Investment, selama berlangsungnya proses

menambah fokus pada wholesale banking dengan urutan fokus daerah adalah Jakarta.

National Investment, during the core banking

more on its main focus priority on the wholesale banking in Jakarta.

Setelah masa transformasi, Bank mencanangkan

After the transformation period, the Company

pendekatan baru yang lebih memperhatikan

segment integrating a new risk management

ekspansi kredit di segmen ritel dengan

aspek manajemen risiko yang lebih prudent.

Perusahaan juga telah merekrut sejumlah besar

karyawan baru yang berstatus fresh graduate dan telah membekalinya dengan keterampilan dan kultur kerja baru, sebagai ujung tombak untuk

expects to re-launch credit expansion in the retail approach. The Company also recruited a large

number of new employees (fresh graduates) and is providing them with skills and new work culture as the vanguard to propel the Bank’s business.

menggerakkan bisnis Bank.

Perbankan Wholesale

Wholesale Banking

Bank Kesawan merupakan bank yang dikenal

Bank Kesawan was known as a bank which

Sebelum diakuisisi oleh Qatar Nasional Bank,

memiliki fokus usaha pembiayaan pada segmen ritel. Masuknya investor dari Timur Tengah ini telah membawa perubahan menyeluruh yang

diawali dengan langkah transformasi yang lebih fokus pada wholesale banking.

Prior to its acquisition by Qatar National Bank, focused on the retail segment. The entry of this

investor from the Middle East has brought major changes, beginning with the transformation to wholesale banking.

Kondisi perekonomian nasional yang cukup

The conducive national economy in 2012 strongly

transformasi tersebut. Setelah infrastruktur

new business infrastructure had been developed,

kondusif di tahun 2012 sangat mendukung proses bisnis yang baru selesai diimplementasikan,

Perusahaan segera menetapkan pasar potensial yang menguntungkan.

supported this transformation process. After the

the Company immediately determined profitable potential markets.

Di tahun 2012, Bank QNB Kesawan memutuskan

In 2012, Bank QNB Kesawan decided to

otomotif, consumer goods, infrastruktur, dan

goods, infrastructure, and consumer financing

melakukan ekspansi kredit ke sektor industri

consumer financing. Sektor-sektor yang menjadi fokus sasaran pembiayaan tersebut mampu tumbuh dengan baik.


expand its credit to the automotive, consumer industries. Those sectors indeed experienced significant growth.

42


Segmen wholesale ini merupakan penopang

The wholesale segment was the main pillar of

dimana pertumbuhannya telah mencapai 300%

growth reaching 300% compared to the previous

utama bisnis Bank QNB Kesawan di tahun 2012, dibanding tahun sebelumnya. Infrastruktur bisnis wholesale sendiri sebenarnya masih pada tahap

implementasi awal dan masih terus memerlukan perbaikan dan konsolidasi yang terus-menerus.

Bank QNB Kesawan’s business in 2012 with year. The infrastructure of the wholesale

business itself was in fact still in the early stages of implementation and still requires further development and consolidation.

Selain itu, guna menopang kelangsungan usaha

Furthermore, in order to sustain the continuity

inisiatif dengan cara membentuk industry

implemented initiatives by forming alliances

wholesale banking, Perusahaan melaksanakan

strategic, yakni dengan menggandeng industri-

industri keuangan lain dalam jaringan kemitraan bisnis. Khususnya dengan sejumlah industri

multifinance yang memiliki pengalaman luas

untuk menggerakkan pembiayaan perorangan.

of the wholesale banking business, the Company in strategic industries, and by embracing other

financial industries to form a business partnership network, especially considering its extensive

experience to propel consumer financing within the multifinance industry.

Perusahaan telah melakukan pemetaan

The Company had conducted mapping and

perusahaan-perusahaan multifinance dan

companies and then established cooperation.

dan merumuskan peringkat kesehatan

menjalin kesepakatan kerja sama. Perusahaan multifinance yang sehat dan memiliki sistem

andal dalam menjalin dan menjangkau nasabah, akan berperan dalam melayani nasabah secara langsung. Dalam model kerja sama seperti

ini, Bank QNB Kesawan telah menyebarkan

risiko sekaligus prospek keuntungan kepada

formulated a health ranking of the multifinance Healthy multifinance companies had reliable

systems to reach out and establish a customer base, and are instrumental in directly serving customers. Within this type of cooperation,

Bank QNB Kesawan has spread risk while offering profitable prospects to other companies.

perusahaan lain.


43


Di tahun 2013, segmen wholesale akan menjadi

In 2013, the wholesale segment will again be

sub segmen yakni, korporasi besar, perusahaan

four sub-segments: large corporations, corporate

segmen utama. Segmen ini dibagi menjadi empat korporasi, perusahaan menengah, dan

perusahaan kecil. Pendekatan yang digunakan

untuk mencapai target adalah customer centric, sehingga pengembangan produk dan layanan pun akan disesuaikan dengan preferensi dan kebutuhan segmen wholesale banking.

the main focus. This segment is divided into

companies, medium-sized companies, and small companies. A customer centric approach will be used to achieve targets: thus, the development of products and services will be tailored to the preferences and needs within the wholesale banking segment.

Guna menggarap segmen ini, Bank telah

To work on this segment, the Company has

penting sebagai berikut:

follows:

mencanangkan strategi dengan langkah-langkah 1. Penetapan perusahaan korporasi strategis untuk menunjang pengembangan bisnis,

baik pendanaan dan pembiayaan maupun layanan perbankan lainnya, khususnya

perusahaan yang masuk dalam kategori 250 perusahaan teratas.

2. Pendekatan solusi kepada nasabah bisnis melalui kerangka atau pendekatan rantai distribusi (supply chain) dengan fokus

pada domestic structured trade pada sektorsektor utama.

3. Pendalaman segmen UMKM dalam

rangka perluasan cakupan pengembangan pendanaan bank.


initiated a strategy with the necessary steps as 1. Selecting from top 250 strategic

corporate companies to support business

development, in funding, financing and other banking services.

2. Providing solutions to customers using the

distribution chain (supply chain) framework

with focus on domestic structured trade in key sectors.

3. Extending the SME segment in order to expand the Bank’s scope of funding.

44

Tinjauan Keuangan Financial Review

Aset

Assets

sebesar 29,24% yakni dari Rp 3,6 triliun pada

by 29.24% from Rp 3.6 trillion at the end of 2011

Total aset Perseroan di tahun 2012 meningkat akhir tahun 2011 menjadi Rp 4,6 triliun di akhir tahun 2012. Kenaikan ini terutama karena

peningkatan kredit yang diberikan sebesar 59,73% atau senilai Rp 1,2 triliun.

In 2012, the total assets of the Company increased to Rp 4.6 trillion at the end of 2012. This increase was primarily due to the increase of credit of 59.73%, or Rp 1.2 trillion.

Liabilitas

Liabilities

sebesar 39,99% di tahun 2012, naik dari Rp 2,7

liabilities of 39.99% in 2012, from Rp 2.7 trillion

Perseroan mencatat kenaikan jumlah liabilitas triliun pada akhir tahun 2011 menjadi Rp 3,8 triliun di akhir tahun 2012. Kenaikan jumlah liabilitas ini terutama dikarenakan adanya

kenaikan simpanan dari nasabah (pihak ketiga) sebesar Rp 1 triliun atau 37,38%.

The Company recorded an increase of total

at the end of 2011 to Rp 3.8 trillion at the end of 2012. The increase in total liabilities was

primarily due to the increase on current liabilities

of Rp 1 trillion and deposits from customers (third parties) of 37.38%.

Ekuitas

Equity

menyebabkan jumlah ekuitas mengalami

total equity of the Company in 2012 decreased by

Kerugian yang dialami Bank pada tahun 2012 penurunan sebesar 3,31%. Dari semula

Rp 892 miliar pada tahun 2011 menjadi sebesar Rp 863 miliar di tahun 2012.

As a result of the accumulated losses in 2012, the 3.31% from Rp 892 billion at the end of 2011 to Rp 863 billion at the end of 2012.


45


Pendapatan Operasional

Operating Income

Perseroan di tahun 2012 mengalami kenaikan

by 24.34% from Rp 168.1 billion by the end of

Pendapatan operasional yang dibukukan

sebesar 24,34%, meningkat dari Rp 168,1 miliar pada akhir tahun 2011 menjadi Rp 209 miliar di

akhir tahun 2012. Kenaikan ini terutama berasal dari kenaikan pendapatan bunga sebesar

Rp 41,8 miliar dan penerimaan kembali kredit

yang telah dihapusbukukan sebesar Rp 9 miliar serta pendapatan operasional lain-lain sebesar

Rp 2 miliar. Selain itu, Perseroan juga memperoleh laba penjualan efek-efek untuk tujuan investasi sebesar Rp 18,2 miliar, dimana pada tahun 2011

In 2012, the Bank’s operating income increased 2011 to Rp 209 billion at the end of 2012. This

increase was primarily derived from the increase

of interest income of Rp 41.8 billion and recoveries of loans previously written off amounting to

Rp 9 billion, as well as other operating income, amounting to Rp 2 billion. In addition, the

Company also gained on sale of securities for

investment purposes, amounted to Rp 18.2 billion, whereas in 2011 no such transaction was done.

transaksi tersebut tidak dilakukan.

Beban Operasional

Operating Expenses

pengembangan yang dilakukan, Perseroan

higher operating expenses in 2012 compared to

Di tahun 2012, seiring dengan beberapa

membukukan beban operasional yang lebih

tinggi dibanding posisi pada tahun 2011. Beban

operasional di akhir tahun 2012 tercatat sebesar Rp 252,5 miliar, sementara pada akhir tahun 2011 tercatat sebesar Rp 153,7 miliar, atau

terjadi kenaikan sebesar 64,22%. Kenaikan ini

terutama karena adanya peningkatan pada beban karyawan sebesar 77,41% serta beban umum

As a result of developments, the Company posted 2011. The operating expenses at the end of 2012

were recorded at Rp 252.5 billion, while at the end of 2011 operating expenses were Rp 153.7 billion,

representing an increase of 64.22%. This increase was primarily due to the increase in human

resources expenses of 77.41% as well as of general and administrative expenses at 71.34%.

dan administrasi sebesar 71,34%.

Laba (Rugi)

Profit (Loss)

beban operasional yang berasal dari investasi

operating expenses derived from investments in

Dengan adanya peningkatan biaya bunga dan pada bidang sumber daya manusia dan

infrastruktur terkait dengan rencana ekspansi

dan investasi yang dilakukan oleh bank, namun

belum diimbangi dengan pencapaian bisnis sesuai target yang telah ditentukan, di akhir tahun

2012 Perseroan mencatat rugi operasional bersih

With the increase of interest costs and higher

human resources and infrastructure related to

the Bank’s expansion and investment plan, all yet been covered by targeted business achievements, at the end of 2012 the Company recorded a net operating loss of Rp 43.5 billion.

sebesar Rp 43,5 miliar.

Total Rugi Komprehensif Perseroan pada akhir tahun 2012 adalah sebesar Rp 29,5 miliar.


Total Company Comprehensive Loss at the end of 2012 booked Rp 29.5 billion.

46


Arus Kas

Cash Flow

Arus Kas dari Aktivitas Operasi

Cash Flows from Operating Activities

aktivitas operasi untuk tahun yang berakhir

for the year ended December 31, 2012 reached

Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) pada 31 Desember 2012 mencapai Rp 554,9 miliar terutama disebabkan oleh peningkatan beban

bunga sebesar 22,16% menjadi Rp 163,3 miliar, peningkatan pembayaran beban karyawan

sebesar 67,88% yang mencapai Rp 143,3 miliar. Sedangkan peningkatan kredit yang diberikan selama 2012 menyebabkan kenaikan dalam

arus kas dari aktivitas aset operasi kredit yang diberikan sebesar 303,96% atau naik menjadi Rp 1,2 triliun. Peningkatan dana pihak ketiga

bank pada tahun 2012 jika dibandingkan dengan

tahun 2011 menyebabkan juga peningkatan arus

Net cash (used in) provided by operating activities Rp 554.9 billion, primarily due to increased

interest expense by 22.16% to Rp 163.3 billion, increased personnel expenses by 67.88% to

Rp 143.3 billion. While the increase in loans disbursed during 2012 led to increased cash

flow from loan operation asset by 303.96% or

increasing to Rp 1.2 trillion. Increase in third-

party funds in 2012 when compared to 2011 also

led to an increase in cash flow from the activities of operating liabilities from deposits by 270.69% or reached Rp 986 billion.

kas dari aktivitas liabilitas operasi simpanan

dari nasabah sebesar 270,69% atau naik menjadi Rp 986 miliar.

Arus Kas dari Aktivitas Investasi

Cash Flow from Investment Activities

investasi untuk tahun yang berakhir pada

for the fiscal year ending December 31, 2012

Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas 31 Desember 2012 mencapai Rp 286 miliar. Arus kas untuk investasi di tahun 2012 terutama

digunakan untuk menambah efek-efek untuk tujuan investasi sebesar Rp 347,3 miliar dan

perolehan aset tetap sebesar Rp 105,6 miliar.

The net cash flow used for investment activities reached Rp 286 billion. The cash flow for

investments in 2012 was mainly used to add

investment securities in the amount of Rp 347.3 billion, and the acquisition of fixed assets in the amount of Rp 105.6 billion.


47


Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan

Cash Flows from Financing Activities

pada tahun 2012 menyebabkan arus kas bersih

2012, the net cash flow from financing activities

Tidak adanya aksi korporasi untuk pendanaan dari aktivitas pendanaan adalah sebesar Rp 0.

In the absence of corporate actions for funding in amounted to Rp 0.

Kemampuan Membayar Utang

The Ability to Repay Debt

kemampuan terhadap kewajiban utamanya yaitu

meet its primary obligation, to meet the needs of

Bank QNB Kesawan senantiasa menjaga

selalu memenuhi kebutuhan deposan (pemilik

dana). Bank selalu memenuhi kewajibannya, baik jangka pendek maupun jangka panjang. Agar tetap siap, Bank mempertahankan cadangan

likuiditas di seluruh cabang serta di kantor pusat untuk melayani kebutuhan dan permintaan

nasabah. Di tahun 2012, cadangan kas meningkat sehingga kemampuan Bank bertambah.

Bank QNB Kesawan maintains an ability to

depositors (owners of funds). The Bank always meets its obligations, both short-term and

long-term. To stay prepared, the Bank maintains

liquidity reserves in all branches and in the head

office in order to serve the needs and demands of the customers. In 2012, cash reserves increased, thus the Bank’s ability improved.

Kolektibilitas Piutang

Collectability of Receivables

diikuti oleh peningkatan kualitas aset. Rasio

was followed by the improvement of asset quality.

Pertumbuhan Bank di seluruh segmen bisnis kredit bermasalah (gross) mengalami penurunan dari semula 1,56% pada Desember 2011 menjadi 0,73% pada Desember 2012, dan sama halnya dengan rasio kredit bermasalah (net) yang

mengalami perbaikan, dari 0,82% pada Desember 2011 menjadi 0,31% pada Desember 2012.

Peningkatan kualitas aset dicapai terutama


The growth of the Bank in all business segments The ratio of non-performing loans (gross) was

maintained at the level of 0.73% as of December 2012 from 1.56% as of December 2011, while

non-performing loans (net) improved to 0.31%

as of December 2012 from the previous 0.82% as of December 2011. Improved assets quality was

achieved primarily through the efforts of the Bank

48


melalui upaya Bank yang terus-menerus

to apply the principles of prudence, strengthen

manajemen risiko, memperbaiki sistem

system, and apply strict monitoring of the

menerapkan prinsip kehati-hatian, memperkuat

risk management, improve credit management

pengelolaan kredit, serta pemantauan yang lebih

existing debtors.

ketat terhadap debitur yang ada.

Struktur Permodalan

Capital Structure

dalam penyaluran kredit yang meningkat secara

particularly as related to the significant increase

Seiring dengan aktivitas Perseroan, terutama

Along with the activities of the Company

signifikan, rasio kecukupan modal mengalami

in credit distribution, the capital adequacy ratio

penurunan dari 45,75% pada tahun 2011 menjadi

decreased from 45.75% in 2011 to 27.76% in 2012.

27,76% di tahun 2012.

Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal

Material for Capital Goods Investment

Nihil

Nil

Informasi dan Fakta Material setelah Tanggal Laporan Akuntan

Information and Material Subsequent to the Accountant’s Report

Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa

Extraordinary General Meeting of Shareholders

Pada 4 Maret 2013, Perseroan menyelenggarakan

In March 4, 2013, the Company held an

(RUPSLB) dan menyetujui perubahan susunan

and approved the changes to the composition

Dewan Komisaris dan Direksi.

of the Board of Commissioners and the Board of Directors.

Dewan Komisaris

Board of Commissioners Jabatan Komisaris Utama

Nama Name

Title

Ali Ahmed Z A Al-Kuwari

President Commissioner

Komisaris Independen

Muhammad Anas Malla

Independent Commissioners


Suroto Moehadji



Nasrul Husin


Komisaris

*

Grant Eric Lowen

Commissioners

Komisaris

M. Chidambaram

Commissioners

Direksi

Board of Directors Jabatan

Nama Name

Title

Direktur Utama

Andrew McGregor Duff *

President Director

Wakil Direktur Utama

Azhar bin Abdul Wahab*

Vice-President Director

Direktur

Lloyd Rolston

Director

Direktur

Rusli

Director

Direktur

Yosep Solihin Yo

Director

Direktur

Windiartono Tabingin

Director

Direktur

Hery Syafril

Director

*

Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia

* Will be effective after obtaining approval from Bank Indonesia


49


Prospek Usaha

Business Prospects

usaha dari perbankan ritel menjadi perbankan

of the business segment from retail banking

Sejalan dengan perubahan komposisi segmentasi komersial, perkembangan Perseroan ditargetkan akan meningkat secara signifikan. Hal ini juga didukung dengan jumlah debitur di segmen komersial yang masih besar potensinya.

Perbandingan antara Target dan Realisasi – Ratio Fee Based Income terhadap Total

Pendapatan Operasional per Desember

2012 adalah sebesar 1,98% dengan nilai

sebesar Rp 4,12 miliar. Bank akan berupaya meningkatkan customer base untuk lebih meningkatkan fee based income dengan

memanfaatkan jaringan kantor dan dukungan teknologi yang ada. Pengembangan sistem teknologi terus dilakukan untuk dapat

memudahkan pengembangan fitur-fitur

transaksi yang dibutuhkan oleh nasabah, hingga pada akhirnya hal tersebut dapat

In line with the changes in the composition

to commercial banking, the Company targets to significantly increase growth. This is also

supported by the significant potential number of debtors in the commercial segment.

Ratio between the Targeted and Actual

– The Ratio of Fee Based Income to Total

Operating Income per December 2012 is

1.98% with the value of Rp 4.12 billion. The

Bank will seek to increase its customer base to further increase fee based income by

utilizing its office network and the existing

technology. Technology system will continue to be developed to facilitate the development of transactions features required by the

customers, this eventually will increase the fee based income of the Bank.

meningkatkan fee based income Bank.

– Realisasi Laba (Rugi) Operasional pada

Desember 2012 di bawah target yang telah

ditentukan dengan nilai rugi tahun berjalan sebesar Rp 29,5 miliar atau sebesar Rp 30

miliar di bawah target. Hal ini dikarenakan peningkatan biaya bunga dan biaya

operasional yang berasal dari investasi

pada bidang sumber daya manusia dan

infrastruktur terkait dengan rencana ekspansi dan investasi yang dilakukan oleh bank,

namun belum diimbangi dengan pencapaian bisnis sesuai target yang telah ditentukan. Penyaluran kredit akan dilakukan dengan

tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian dan peningkatan fee based income baik dari

– Operation Profit (Loss) Realization in

December 2012 is below target, with the

value of operational loss of Rp 29.5 billion or Rp 30 billion below the target. This was due to the increment on interest expense and

operating expenses for the investments on

human resources and infrastructure related to the expansion and investments plans of the

Bank, which have not yet been covered by the targeted business achievements. Credit will be distributed by considering the principle

of prudence and the increment of fee based

income both by increasing transactions and trade finance activities.

peningkatan transaksi maupun aktivitas trade finance. – Rasio Modal Inti terhadap Modal Pelengkap sebesar 2.206,40%, lebih besar dari target

dengan deviasi sebesar 3.993,27%. Hal ini

dikarenakan jumlah modal sendiri yang masih


– Core Capital to Supplement Capital Ratio is 2,206.40 %, higher than the target with a

deviation of 3,993.27%. This is due to the

amount of equity capital that still dominates

50


mendominasi struktur permodalan bank

the capital structure of the Bank up will

tetap berusaha mempertahankan kecukupan

to strive maintaining capital adequacy,

sampai dengan 31 Desember 2012. Bank akan modal khususnya modal inti sejalan dengan CAR yang telah ditetapkan atau melebihi

ketentuan BI sebesar 8%, Bank akan tetap

memenuhi ketentuan Bank Indonesia dengan komposisi rasio {Tier 1 > 150% (Tier 1 + Tier 2)}.

December 31, 2012. The Bank will continue particularly its core capital, in line with

the predefined CAR or exceeding the Bank Indonesia Regulation of 8%, the Bank will continue to comply with Bank Indonesia

is regulation with the composition of ratio {Tier 1 > 150% (Tier 1 + Tier 2)}.

Target/Proyeksi Ke Depan

Future Target/Projection

Kesawan maka target atau proyeksi ke depan juga

the business development of Bank QNB Kesawan,

Seiring dengan perkembangan bisnis Bank QNB meningkat agar dapat mencapai visi dan misi

yang sudah ditetapkan sebelumnya. Berdasarkan rencana bisnis bank pada awal Januari 2013,

maka total aset di tahun 2013 diproyeksikan meningkat 347% menjadi Rp 16 triliun dari

realisasi tahun 2012 sebesar Rp 4,6 triliun. Dari sisi pemberian pinjaman (loan) diproyeksikan meningkat 339% di tahun 2013 menjadi Rp

10,75 triliun dibandingkan pencapaian di tahun 2012 sebesar Rp 3,2 triliun. Dana Pihak Ketiga

(DPK) 2013 juga diproyeksikan meningkat 325% menjadi Rp 11,7 triliun dari sebelumnya Rp 3,6

triliun. Untuk menjadi top tier bank maka proyeksi laba pun semakin meningkat di tahun 2013 yakni sebesar Rp 31,7 miliar dibandingkan 2012 yang mengalami kerugian sebesar Rp 29,5 miliar.

Rencana peningkatan modal di tahun 2013 ini pun

Targets or projections will be increased along with in order to achieve its vision and mission. Based on the Bank’s business plan at the beginning of January 2013, the total assets in 2013 are

projected to increase by 347% to Rp 16 trillion from the realization in 2012 of Rp 4.6 trillion.

Lending (loan) is projected to increase by 339% in 2013 to Rp 10.75 trillion compared to the

achievement in 2012 of Rp 3.2 trillion. Third Party Funds in 2013 is also projected to increase 325%

to Rp 11.7 trillion from Rp 3.6 trillion. To be a top tier Bank, projected profit should be increased in

2013 with the amount of Rp 31.7 billion compared to the 2012 loss of Rp 29.5 billion. The capital increment plan in 2013 should be increased

significant with the amount of Rp 1.99 trillion

compared to the amount of Rp 890 billion in 2012.

mengalami peningkatan yang cukup signifikan

menjadi Rp 1,99 triliun dibandingkan tahun 2012 sebesar Rp 890 miliar.

Aspek Pemasaran

Marketing Aspect

dijalankan Perseroan mengalami perubahan

changed significantly as the composition of the

Di tahun 2012, strategi pemasaran yang

secara signifikan mengingat komposisi segmen

bisnis Bank bergeser dari segmen ritel ke segmen komersial. Pendekatan kepada calon debitur

potensial menjadi lebih intensif, sejalan dengan rentang jumlah penyaluran kredit per debitur

In 2012, the marketing strategy of the Company Bank’s business segment shifted from the retail to the commercial segment. The approach to

potential debtors has became more intensive, in

line with the increased range of credit per debtor.

yang semakin besar.


51


Kebijakan Dividen

Dividend Policy

Informasi Material

Material Information

Nihil

Nil

Tanggal Date

Perihal Subject

12 Januari January 12

Panggilan RUPS Bank QNB Kesawan Summons to the GMS of Bank QNB Kesawan


Rencana Public Expose Bank QNB Kesawan Plans for Public Expose of Bank QNB Kesawan


Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Terbatas II Report on the Realization of Use of Proceeds Obtained From Rights Issue II


Materi Public Expose Materials for Public Expose


Perubahan Waktu Pelaksanaan Public Expose Change of Date for Public Expose


Hasil Keputusan RUPSLB Bank QNB Kesawan Resolutions from the E-GMS of Bank QNB Kesawan


Publikasi Hasil RUPSLB Bank QNB Kesawan Publication of the Resolutions from the E-GMS of Bank QNB Kesawan

1 Februari February 1

Resume Hasil Public Expose Bank QNB Kesawan Resume of Results from Public Expose of Bank QNB Kesawan


Klarifikasi Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Terbatas II Clarification of the Report on the Realization of Use of Proceeds Obtained From Rights Issue II


Pemberitahuan Informasi, Data &/Dokumen Notification of Information, Data &/Document

20 Maret March 20

Laporan Pelaksanaan Pemindahan Alamat Kantor Pusat Non Operasional Bank QNB Kesawan Reporting Change of Address of the Non-Operational Head Office of Bank QNB Kesawan

20 Maret March 20

Laporan Pelaksanaan Perubahan Logo Bank QNB Kesawan Reporting Change of Bank QNB Kesawan Logo

30 Maret March 30

Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan Bank QNB Kesawan Submission of Annual Financial Statements of Bank QNB Kesawan

30 Maret March 30

Publikasi Laporan Keuangan Tahunan Publication of Annual Financial Statements

13 April April 13

Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Terbatas II Bank QNB Kesawan Report on the Realization of Use of Proceeds Obtained From Rights Issue II Bank QNB Kesawan

20 April April 20

Rencana RUPS Bank QNB Kesawan Plan for the GMS of Bank QNB Kesawan

27 April April 27

Pemberitahuan RUPS Bank QNB Kesawan Notification of the GMS of Bank QNB Kesawan

27 April April 27

Publikasi Laporan Keuangan Triwulan I/2012 Bank QNB Kesawan Publication of Financial Statements of Quarter I/2012 Bank QNB Kesawan

27 April April 27

Laporan Keuangan Triwulan I/2012 Bank QNB Kesawan Financial Statements of Quarter I/2012 Bank QNB Kesawan

14 Mei May 14

Panggilan RUPS Bank QNB Kesawan Summons to the GMS of Bank QNB Kesawan

31 Mei May 31

Hasil Keputusan RUPS Resolutions from the GMS

31 Mei May 31

Publikasi Hasil RUPS Publication of the Resolutions from the GMS

13 Juli July 13

Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Terbatas II Report on the Realization of Use of Proceeds Obtained From Rights Issue II

30 Juli July 30

Penyampaian Laporan Keuangan Bank QNB Kesawan per 30 Juni 2012 Submission of Financial Statement of Bank QNB Kesawan per June 30, 2012

30 Juli July 30

Publikasi Laporan Keuangan Bank QNB Kesawan per 30 Juni 2012 Publication of the Financial Statement of Bank QNB Kesawan per June 30, 2012


52


Tanggal Date 30 Juli July 30

Perihal Subject Penjelasan Bank QNB Kesawan Confirmation from Bank QNB Kesawan

29 Agustus August 29

Data Bank QNB Kesawan Data of Bank QNB Kesawan

30 Agustus August 30

Penjelasan Laporan Tahunan 2011 Bank QNB Kesawan Explanation on the 2011 Annual Report of Bank QNB Kesawan

21 September September 21

Penjelasan Lebih Lanjut Bank QNB Kesawan Further Explanation from Bank QNB Kesawan

28 September September 28

Penjelasan Lebih Lanjut Bank QNB Kesawan Further Explanation from Bank QNB Kesawan

15 Oktober October 15

Laporan Realisasi Penggunaan Dana Penawaran Umum Terbatas II Bank QNB Kesawan Report on the Realization of Use of Proceeds Obtained From Rights Issue II Bank QNB Kesawan


Rencana RUPS Bank QNB Kesawan Plan for GMS of Bank QNB Kesawan


Pengumuman Pemberitahuan RUPS Bank QNB Kesawan Announcement of Notification of the GMS of Bank QNB Kesawan


Laporan Keuangan Triwulan III/2012 Bank QNB Kesawan Financial Statement Quarter III/2012 Bank QNB Kesawan


Publikasi Laporan Keuangan Triwulan III/2012 Bank QNB Kesawan Publication of Financial Statement Quarter III/2012 Bank QNB Kesawan


Penjelasan Laporan Keuangan Triwulan III/2012 Explanation on Financial Statement Quarter III/2012

13 November November 13

Rencana Public Expose Plan for Public Expose


Panggilan RUPS Summons to the GMS


Public Expose Bank QNB Kesawan Public Expose Bank QNB Kesawan


Materi Public Expose Material for Public Expose

3 Desember December 3

Publikasi Hasil RUPS Bank QNB Kesawan Publication of the Resolution from the GMS of Bank QNB Kesawan


Hasil Keputusan RUPSLB Bank QNB Kesawan Resolution from the GMS of Bank QNB Kesawan


Konfirmasi Kepemilikan Saham Bank QNB Kesawan Confirmation on the Share ownership of Bank QNB Kesawan


Resume Hasil Public Expose Resume of the Results from Public Expose


53


Peraturan Perundang-undangan yang Berpengaruh pada Perusahaan

Regulations with Impacts for the Company

dampaknya terhadap kegiatan usaha Bank akan

impact the business activities of the Bank in 2013.

Di tahun 2012, terdapat dua peraturan baru yang

In 2012, there were two new regulations that will

mulai dirasakan di tahun 2013. Kedua peraturan

The new regulations are:

baru tersebut adalah:

1. Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 14/22/ PBI/2012 tanggal 21 Desember 2012

1. Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 14/22/

PBI/2012 dated December 21, 2012 regarding

mengenai Pemberian Kredit atau Pembiayaan

Credit Financing by Banks and Technical

oleh Bank Umum dan Bantuan Teknis Dalam

Assistance for Micro, Small and Medium

Rangka Pengembangan Usaha Mikro, Kecil,

Enterprises Development. Bank Indonesia

dan Menengah. BI mewajibkan kepada

requires banks to provide credit to customers

bank-bank untuk memberikan kredit kepada

of Micro, Small and Medium Enterprises

nasabah Usaha Mikro, Kecil, Menengah

(SMEs) with the following required minimum

(UMKM) dengan minimal sebesar persentase

percentage:

yang diwajibkan secara bertahap sebagai

(a) 2013 and 2014 according to the Bank’s

berikut:

Business Plan;

(a) 2013 dan 2014 sesuai dengan Rencana

(b) 2015 minimum of 5%;

(b) 2015 minimal sebesar 5%;

(d) 2017 minimum of 15%; and

Bisnis Bank (RBB);

(c) 2016 minimum of 10%;

(c) 2016 minimal sebesar 10%;

(e) 2018 minimum of 20%.

(d) 2017 minimal sebesar 15%; dan (e) 2018 minimal sebesar 20%.

Hingga 31 Desember 2012, pemberian kredit UMKM oleh Bank sebesar 10,85% dari

jumlah kredit.

2. PBI No. 14/26/PBI/2012 tanggal 27 Desember 2012 dan berlaku efektif pada 2 Januari 2013

2012, effective on January 2, 2013, regarding the Business Activities and Branch Network

Berdasarkan Modal Inti Bank. Bank masih

Based on Banks’ Capital. The Bank is still in

dalam proses menganalisis dampak yang akan

the process of analyzing the impact that may

ditimbulkan dari penerapan ketentuan ini.

Nihil


Bank was 10.85% of the total loans.

2. PBI No. 14/26/PBI/2012 dated December 27,

tentang Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor

Dampak Perubahan Kebijakan Akuntansi

As of December 31, 2012, SME lending by the

result from the application of this regulation.

Impact of the Changes on Accounting Policies Nil

54

Sumber Daya Manusia Human Resources

Sumber Daya Manusia (SDM) yang handal dan

Reliable and competent Human Resources (HR)

ujung tombak sekaligus motor penggerak bagi

Company to support the organization’s strategic

memiliki kompetensi yang baik, merupakan

Perusahaan untuk mendukung tujuan strategis

organisasi. Bagi Bank QNB Kesawan, yang pada

tahun 2012 tengah menyelesaikan masa transisi, kebutuhan untuk meningkatkan kualitas SDM dirasakan jauh lebih mendesak dibandingkan

is the forefront as well as the driving force for the goals. As Bank QNB Kesawan is in a period of

organisational transition, the need to improve

the human resources quality in 2012 has become more crucial than in previous years.

tahun-tahun sebelumnya.

Visi Bank QNB Kesawan di tahun 2017 adalah

The vision of Bank QNB Kesawan is to become

kinerja keuangan. Oleh karenanya, peningkatan

performance by 2017. Thus, it becomes

menjadi salah satu bank papan atas berdasarkan SDM baik dari sisi kualitas maupun kuantitas

menjadi sebuah keharusan, dimana organisasi akan semakin dituntut untuk menghasilkan kinerja yang sangat tinggi.

one of the top banks based on financial

compulsory for the bank to have a quantity of

qualified human resources to be able to produce very high performance.

Perencanaan Sumber Daya Manusia

Human Resources Planning

Kesawan telah menyusun kerangka strategis

Kesawan has developed a long-term strategic

Divisi HR (Human Resources) Bank QNB

jangka panjang dan berhasil menerapkannya secara konsisten dan berkelanjutan di tahun

2012. Inisiatif yang terencana di bidang SDM

menjadi salah satu kunci utama agar Bank dapat mencapai visinya.

Human Resources Division (HR) of Bank QNB framework and began successfully applying the framework consistently and continuously in

2012. A well designed HR framework plays a vital role for the bank to meet its needs in realizing its vision.


55


Hal ini bertujuan agar setiap langkah di bidang

Capacity planning should always be guided by the

efisiensi.

efficiency.

HR tetap berpedoman pada prinsip efektivitas dan

principles of the organization effectiveness and

Seiring perkembangan Bank yang mengalami

In conjunction with the bank’s transformation in

untuk mengisi posisi-posisi yang diperlukan di

at all levels. The Bank conducted assessment to

percepatan di tahun 2012, Bank diharapkan

semua tingkatan. Bank melakukan kebijakan rekrutmen internal sebagai langkah prioritas

guna mengoptimalisasi serta memberdayakan

karyawan yang ada. Setelah rekrutmen internal berjalan secara optimal namun kebutuhan

untuk menambah karyawan tetap diperlukan, Bank melaksanakan perekrutan karyawan

yang memiliki pengalaman yang baik di dunia

2012, the Bank was required to add more people

recruit/promote internally as a priority measure to optimize and empower existing employees.

After the internal recruitment had been optimally performed and there was still a need to recruit

more people, the Bank recruited new talents who have banking experience with the objective of accelerating Bank business growth.

perbankan agar supaya mendorong terlaksananya akselerasi pertumbuhan bisnis Bank.

Divisi HR juga menyelenggarakan Management

HR Division also had a Management Development

karyawan ini dirancang secara khusus dalam

program, was specifically designed to prepare the

Development Program (MDP). Program pelatihan rangka mempersiapkan Pimpinan Bank di masa depan.

Program (MDP). This management trainee Bank’s future leaders.

Rekrutmen

Recruitment

merekrut sebanyak 416 karyawan dalam rangka

total of 416 employees to meet the organization’s

Di tahun 2012, Bank QNB Kesawan telah

memenuhi kebutuhan organisasi Bank. Diantara

seluruh karyawan tersebut, terdapat 53 karyawan yang mengikuti program MDP. Penambahan

karyawan di tahun 2012 adalah penambahan karyawan yang terbesar sepanjang sejarah

berdirinya Bank. Hal itu merupakan jawaban atas tantangan yang muncul di tahun 2012,

yakni kebutuhan untuk menyelesaikan proses

In 2012, Bank QNB Kesawan has recruited a needs. Among those employees, 53 were

recruited under MDP. The 2012 hiring was the largest employment increase in the history

of the Bank. The step was in response to the

challenges that emerged in 2012, specifically

the necessity to complete Bank QNB Kesawan’s transformation process.

transformasi Bank QNB Kesawan.

Dalam rangka memenuhi kebutuhan SDM yang

In order to meet the need of numbers of qualified

HR telah melakukan berbagai inisiatif rekrutmen

HR Division had recruitment initiatives and

berkualitas guna mendukung bisnis Bank, Divisi dan program-program terkait yang bertujuan

untuk mempercepat proses inisiasi dan adaptasi karyawan baru terhadap organisasi.


human resources to support the Bank’s business, various programs that aimed to accelerate the process of initiation and adaptation of new employees in the organization.

56


1. Program Campus Hiring dilaksanakan untuk mendapatkan karyawan dengan status fresh graduate, dimana karyawan yang direkrut merupakan para sarjana yang baru saja

menyelesaikan pendidikan. Diantara para

karyawan fresh graduate ini masih berpeluang untuk dididik melalui program MDP.

2. Employee Referral Program. Para karyawan di Bank QNB Kesawan diberi kesempatan untuk memberikan referensi ke Divisi HR

perihal individu yang memiliki potensi sesuai

dengan kebutuhan Bank. Program ini meliputi baik mereka yang sudah berpengalaman maupun fresh graduate, dan bertujuan

untuk menciptakan akselerasi pemenuhan kebutuhan karyawan.

3. Internal Job Posting. Bank QNB Kesawan mengembangkan program Internal

Job Posting guna memberi kesempatan bagi para karyawan untuk mengembangkan

karirnya di lingkungan Bank QNB Kesawan dengan mengikuti proses seleksi internal sesuai dengan kebutuhan organisasi.

1. Campus Hiring Program was conducted to

hire fresh graduate employees, whereby new employees recruited were individuals who

recently completed their studies. Number of these new employees were developed under the MDP program.

2. Employee Referral Program. Employees of Bank QNB Kesawan were given the

opportunity to provide references to HR

Division on potential individuals who have credentials that meet Bank’s need. This

program included both experienced and fresh graduates, as the objective is to fulfil the Company’s personnel needs.

3. Internal Job Posting. Bank QNB Kesawan

developed the Internal Job Posting program in order to provide opportunities for employees to develop their career in the Bank by

following the internal selection process in line with organizational needs.


57


4. Mass Recruitment. Rekrutmen karyawan

dalam jumlah yang banyak dan dalam waktu

4. Mass Recruitment. Recruitment of a large number of employees simultaneously was

conducted specifically to obtain employees

serentak dilaksanakan secara khusus untuk

to fill specific positions in the area of sales

mendapatkan karyawan untuk menduduki

and marketing.

posisi-posisi tertentu di bidang penjualan dan pemasaran.

5. On Boarding Program. Divisi HR merancang program on boarding ini dengan tujuan agar

5. On Boarding Program. To accelerate a

smooth adaptation and adjustment process for the new employees, the HR Division

supaya dapat menciptakan percepatan

designed this on boarding program.

proses adaptasi dan penyesuaian diri bagi karyawan baru.

Nilai-nilai Utama

Core Values

untuk memperkuat SDM guna mendukung

strengthen human resources and to support the

Disamping menciptakan inisiatif yang bertujuan kekuatan struktur organisasi Perusahaan, Bank juga telah membuat formulasi Tata Nilai Utama yang harus dimiliki setiap karyawan. Tata

Nilai Utama ini diharapkan menjadi landasan keyakinan bagi seluruh karyawan Bank QNB

Kesawan dalam menjalani profesi di perusahaan

Besides number of initiatives that aim to

Bank’s organizational growth, the bank has also

formulated Core Values that must be possessed by all employees. The Core Values are expected to be

the cornerstone of belief for all employees of Bank QNB Kesawan by working in banking.

perbankan.

Tata Nilai Utama yang diharapkan akan menjadi

Below are the Core Values that are expected to

1. Passion For Excellence

1. Passion For Excellence

budaya Bank QNB Kesawan tersebut adalah:

Standar profesi tertinggi merupakan

keharusan bagi setiap karyawan guna

become the culture of Bank QNB Kesawan:

objectives. Each employee should always

bisnisnya. Setiap karyawan agar senantiasa

contribute beyond what is expected in order to

memberikan kontribusi melampaui apa yang

achieve the highest professional standard.

diharapkan dalam rangka mencapai standar 2. Innovative

Dalam iklim persaingan di industri perbankan yang semakin ketat, setiap karyawan dapat

senantiasa beradaptasi dan berkreasi untuk mencapai hasil kerja yang prima. Inovasi

untuk menciptakan hal-hal baru merupakan kunci penting untuk memenangkan persaingan.


every employee in order to support the

Company’s vision in achieving its business

mendukung visi Bank dalam mencapai tujuan

profesi tertinggi tersebut.

A high professional standard is a must for

2. Innovative

In this competitive banking industry climate, every employee should continuously adapt and be creative to achieve excellent work

results. Innovation to create new things is the key to winning the competition.

58


3. Synergistic Team

Setiap karyawan Bank QNB Kesawan

diharapkan memahami kelebihan individual

3. Synergistic Team

their strengths to achieve the common goals

memanfaatkan segala kelebihan tersebut

of the organization.

untuk mencapai tujuan bersama dalam 4. Care for Others

Setiap karyawan wajib menjunjung tinggi

kehormatan serta peduli terhadap kebaikan

4. Care for Others

5. Professionalism with Integrity

Kewajiban setiap karyawan Bank QNB

Kesawan adalah mengembangkan kompetensi dan perilaku agar dapat diandalkan dalam

mencapai hasil yang diharapkan Perusahaan. Perilaku yang diharapkan organisasi

terkait dengan masalah kejujuran dan tanggung jawab.

Every employee shall uphold honour and care

for the good of mankind and the environment in which they live and work.

manusia dan lingkungan tempat mereka tinggal dan berkarya.

expected to understand their individual

strengths and should be able to effectively use

masing-masing dan mampu secara efektif

sebuah organisasi.

Employees of Bank QNB Kesawan are

5. Professionalism with Integrity

It is the responsibility of each of Bank QNB

Kesawan’s employee to develop competencies and behaviour in order to be reliable in

achieving the expected results. Expected behaviours are related to honesty and responsibility.

Strategi Remunerasi

Remuneration Strategy

Perusahaan, strategi remunerasi dibuat dan

strategy was formulated and developed in

Dalam rangka pengelolaan SDM di lingkungan dikembangkan sesuai dengan kebutuhan agar

Bank mampu bersaing dengan bank-bank lain.

Bank QNB Kesawan telah melakukan diferensiasi

terhadap pemberian remunerasi kepada karyawan dengan kriteria yang didasarkan pada penilaian

kerja dan kontribusinya terhadap Bank. Dengan diadakannya diferensiasi remunerasi ini,

diharapkan akan tumbuh budaya kompetitif dan

unggul pada karyawan di lingkungan Perusahaan. Dengan begitu, karyawan dapat memberi

kontribusi yang lebih besar dan memiliki kinerja yang lebih baik dalam mendukung pencapaian visi Bank QNB Kesawan.

In Human Resources Management, remuneration accordance with the requirements for the Bank to be able to compete with other banks. Bank QNB Kesawan differentiated remuneration based on the assessment of employees’

performance and contributions to the Bank.

With the differentiation of remuneration, the

Bank is to foster culture of competitiveness and excellence among employees within the Bank.

With this culture, it is expected that employees will contribute more and perform better in

order to support the realization of Bank QNB Kesawan’s vision

Semua keputusan yang terkait dengan

All decisions related to remuneration were

Komite Remunerasi dan Nominasi. Hal ini

and the Remuneration and Nomination

remunerasi dibahas dalam Komite HR dan bertujuan untuk menjaga keseimbangan di dalam lingkungan internal Bank, sekaligus sebagai

bentuk perhatian Perusahaan terhadap masalah Kesejahteraan Karyawan.

discussed by the Human Resources Committee Committee. This is aimed to maintain the fairness within the Bank’s internal environment, while ensuring the welfare of Bank’s employees.


59


Hal yang sama juga berlaku dalam Prosedur

The same process is also applied for the Board of

didasarkan pada indikator pengukuran kinerja

is based on performance measurement

Remunerasi Direksi, dimana penetapannya

Director’s remuneration, whereby remuneration

Direksi yang diputuskan oleh Komite Remunerasi

indicators determined by the Remuneration and

dan Nominasi.

Nomination Committee.

Kesempatan Kerja yang Sama

Equal Opportunity

satunya ditentukan oleh optimalisasi kinerja para

business progress and development is the

Kemajuan atau perkembangan bisnis bank salah

One of the aspects that determine the Bank’s

karyawannya. Hal ini bisa terwujud jika dalam

optimal performance of the employees. This

menjalankan bisnisnya, manajemen Bank QNB

can be achieved by being consistent with the

Kesawan senantiasa konsisten dengan pedoman

guidelines for equal opportunity and diversity.

equal opportunity & diversity. Dalam prinsip ini,

All employees (every person) has the same

setiap karyawan atau setiap orang memiliki hak

rights and opportunities to be employed and

dan kesempatan yang sama untuk dipekerjakan

developed by the Bank, without taking into race

dan diberi kesempatan untuk berkembang oleh

factor, religion, faith, sex, marital status, sexual

Bank, tanpa mempertimbangkan faktor suku,

orientation, colour, or other indicators that could

agama, kepercayaan, ras, jenis kelamin, status

be interpreted as forms of discriminations.

pernikahan, orientasi seksual, warna kulit,

ataupun indikator lainnya yang bisa ditafsirkan sebagai bentuk-bentuk diskriminasi.

Komposisi Karyawan Berdasarkan Jabatan (per 31 Desember 2012) Composition of Employees Based on Title (as of December 31, 2012) Jabatan

Total

Title

Senior Vice President

13

Senior Vice President

Vice President

20

Vice President

Assistant Vice President

53

Assistant Vice President Senior Manager

Senior Manager

37

Manager

60

Manager

Assistant Manager

69

Assistant Manager

Senior Officer

150

Senior Officer

Officer

113

Officer

Senior Assistant

104

Senior Assistant

Assistant

241

Assistant

43

Non Clerical (Driver, Expedition, Office Boy, Security)

903

Total

Non Pelaksana (Supir, Ekspedisi, Office Boy, Satpam) Total


60


Komposisi Karyawan Berdasarkan Pendidikan (per 31 Desember 2012) Composition of Employees Based on Education (as of December 31, 2012) Pendidikan S2

Total

Education

43

Master

S1

546

Bachelor

SMA

175

Senior High School

Total

903

Total

D3

SMP

136

Diploma

3

Junior High School

Komposisi Karyawan Berdasarkan Posisi Pekerjaan (per 31 Desember 2012) Composition of Employees Based on Work Position (as of December 31, 2012) Posisi Pekerjaan

Work Position Front Liner:

Front Liner: Pemimpin Cabang/Pemimpin Cabang Pembantu/Pemimpin Divisi/Pemimpin Sub Divisi Relationship Officer Teller

Customer Service

Pemimpin Operasional & Layanan Cabang/Penyelia Pelayanan Cabang Back Office Non Pelaksana Total

85

Branch Manager/Sub Branch Manager/ Division Head/Sub Division Head

183

Relationship Officer

72

Customer Service

42

Operation Service Manager

103

Teller

375

Back Office

903

Total

43

Non Clerk

Pengembangan Karyawan

Employee Development

merupakan aset utama yang sangat menentukan

QNB Kesawan which determines the growth

Sumber Daya Manusia Bank QNB Kesawan Tbk pertumbuhan, bahkan turut menentukan pula

kelangsungan bisnis Bank. Bagi Bank yang sudah mencanangkan akan beranjak menjadi bank

papan atas dalam waktu kurang dari lima tahun

mendatang dengan pelayanan mengikuti standar internasional, kebutuhan Bank untuk memiliki karyawan andal merupakan hal yang harus

segera direalisasikan. Peningkatan kompetensi

karyawan pun dilaksanakan secara berkelanjutan melalui berbagai program pelatihan, baik dengan metode in-house maupun eksternal. Program-

program yang diikuti para karyawan meliputi

The Human Resources is a major asset of Bank and even the survival of the Bank. For the

Bank whose vision is to become one of the

top banks in less than five years and to adopt

international standard for its services, the bank’s requirement to have qualified employees is a matter that need to be immediately realized. Thus improving employees’ competencies

were carried out continuously through various

training programs, internally and externally. The

development programs include both socialization, training and workshops.

program sosialisasi, pelatihan dan workshops.


61


Setiap program pengembangan karyawan selalu

Every employee development program always

melalui Training Need Analysis (TNA),

Needs Analysis (TNA), the bank formulated an

diawali dengan analisa kebutuhan karyawan

Training Plan.

yang kemudian dirumuskan menjadi suatu Rencana Training.

Berikut realisasi pelaksanaan program pelatihan untuk tahun 2011-2012:

Topik Program In-House Operation Treasury Credit Risk Management Finance, Accounting & Tax Sales & Marketing Service Induction HR & People Development Personal Development Audit Language Certification Management Development IT APU - PPT General OJT Workshop & Socialization External Training Others

begin with a need analysis and through Training

2011

Realizations of training programs during 20112012:

2012

Total Program

Batch

2

5

18 0

1

2

2

0

2

0

1

0

1

1

2

0

1

1

1

1

11

33 0

1

2

3

0

2

0

2

0

1

3

6

0

Total Program

Batch

4

17

Operation

12

Credit

29 1

4

2

3

102 1

13

14

Service

1

7

1

3

1

1

2

3

1

4

8

2

1

9

9

-

51 -

Personal Development Audit

Language

Certification

-

APU - PPT

-

7

Induction

HR & People Development

Management Development

-

-

Sales & Marketing

1

3

2

Risk Management

1

1

68

Treasury

Finance, Accounting & Tax

1

2

In-House

3

1

2

Program Topic

-

IT

General

OJT

-

Workshop & Socialization

-

Others

-

External Training

Program Risiko Kredit

Credit Risk Program

karyawan, khususnya Branch dan Sub Branch

employees, in particular Branch and Sub Branch

Dalam rangka meningkatkan kompetensi

In order to improve the competencies of the

Manager, Team Leader, Relationship Manager,

Manager, Team Leader, Relationship Manager,

proses kredit dan kesadaran akan risiko, Bank

process of credit and risk awareness, Bank QNB

Relationship Officer dan Credit Reviewer dalam hal


Relationship Officer and Credit Reviewer in the

62


QNB Kesawan melakukan beberapa program

Kesawan conducted several training programs,

– Credit Analysis

– Credit Analysis

pelatihan, diantaranya:

including:

– Effective Credit Management

– Effective Credit Management

– Credit Risk Policy and New Standard

– Credit Risk Policy and New Standard Presentation Format

– “Doing It Right The First Time” Documentation in Credit Process

Presentation Format

– “Doing It Right The First Time”

Documentation in Credit Process

– Introduction to Operational Risk Management

– Introduction to Operational Risk Management

Program Wajib

Mandatory Program

menyelenggarakan program-program pelatihan

programs that are mandatory, on issues related

Perusahaan secara rutin setiap tahun juga

yang bersifat wajib, yang terkait dengan masalah

Anti Fraud, Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT), Sertifikasi

Manajemen Risiko, serta Induction Program bagi karyawan baru.

Every year, the Bank routinely organized training to Anti-Fraud, Anti-Money Laundering and

Prevention of Financing of Terrorism (APU-PPT), Risk Management Certification, and Induction Program for new employees.

Sesuai data karyawan per 31 Desember 2012,

As per December 31, 2012, there were only 88

mengikuti sertifikasi manajemen risiko karena

Certification as they were still new to the bank or

masih terdapat 88 karyawan yang perlu untuk mereka masih baru dalam bank atau masih

dalam periode kurang dari 90 hari di posisi yang baru. Para karyawan peserta program yang belum mendapatkan sertifikasi diwajibkan

people who need to take Risk Management

still within 90 days in their new position. These

people are required to obtain the certification in early 2013.

memenuhinya di awal tahun 2013.

Program

Anti Fraud

APU – PPT

Sertifikasi Manajemen Risiko

Induction Program

2011 Angkatan Batch

2012

Peserta Participants

Angkatan Batch

Peserta Participants

2

-

86

-

7

276

6

84

9

132

-

-

8

120

-

-

Program

Anti Fraud

APU – PPT

Risk Management Certification

Induction Program

Program Sosialisasi Tata Nilai Utama Perusahaan

Socialization Programs and Company Core Values

untuk merumuskan Visi, Misi, dan Tata Nilai

the Vision, Mission, and Core Values of Bank QNB

Di tahun 2012, telah dilaksanakan workshop

Utama Bank QNB Kesawan yang diikuti oleh

seluruh Direksi dan pimpinan divisi. Perumusan Visi, Misi, dan Tata Nilai Utama yang baru

In 2012, a workshop was conducted to formulate Kesawan, attended by all members of the Board of Directors and Division Heads. Formulation of the new Vision, Mission, and Core Values


63


dalam rangka transformasi perusahaan yang

was conducted in relation to the Company’s

Bank QNB Kesawan. Beberapa program inisiatif

Kesawan and changed into Bank QNB Kesawan.

transformation, formerly known as Bank

sebelumnya bernama Bank Kesawan menjadi

Some of the initiative and programs conducted

yang dilakukan dalam rangka melakukan

to socialize the new Vision, Mission, and Core

sosialisasi Visi, Misi, dan Tata Nilai Utama yang baru antara lain:

– Q Awareness: kuliah umum yang disampaikan oleh Direktur Utama dan bertujuan

Values were:

– Q Awareness: a lecture hosted by the

President Director aimed to inspire the

awareness of the employees to prepare

menggugah kesadaran diri seluruh karyawan

themselves for the Q PISCaPro program

untuk mempersiapkan diri mengikuti program

wholeheartedly.

Q PISCaPro dengan sepenuh hati.

2011 2012

Lain-lain Others

Pelatihan Eksternal External Training

Workshop & Sosialisasi Workshop & Socialization

– Q PISCaPro: suatu program yang bertujuan untuk menanamkan Visi, Misi, dan Tata

Nilai Utama serta memberikan pemahaman pelaksanaan dari masing-masing tata nilai utama.

– Penetapan Agent of Change yang akan

menjadi role model atau katalisator yang mampu memberikan pengaruh positif di

lingkungan kerja dimanapun mereka berada, dalam penerapan sikap perilaku yang sesuai dengan nilai-nilai perusahaan sebagai salah satu strategi percepatan pembentukan budaya baru.


In-House In-House

– Q PISCaPro: the program that aims to embed the Vision, Mission, and Core Values and

provide insights on the implementation of each of the Core Values.

– Selection of Agents of Change as role models

and catalysts who are able to provide positive influences to the environment wherever they are, in the application of behavioral attitudes which correspond to the values of the

Company as one of the strategies to accelerate the establishment of a new culture.

64


Pelatihan Sistem Operasi Baru

Trainings on the New Operating System

penggunaan sistem transaksi perbankan

using the new banking system to all employees

Dalam rangka mendukung transfer of knowledge yang baru kepada seluruh karyawan di bagian

operasional cabang, Training & Development telah menyelenggarakan program pelatihan Branch Automation System & Equation System yang

bertujuan untuk memberikan pemahaman dalam penggunaan New Core Banking System kepada

seluruh karyawan operasional. Sosialisasi juga

dilakukan kepada karyawan Kantor Pusat, tetapi

hanya terbatas memperkenalkan sistem transaksi perbankan yang baru dan fungsinya.

In order to support the transfer of knowledge in working in the Operations Division in the branch offices, the Division of Training & Development conducted the Branch Automation System and Equation System training program which aims to provide understanding on the use of the

New Core Banking System to all operational

employees. Socialization was also conducted to

the employees in the Head Office, but only limited to the introduction of the new banking system and its functions.

Program-program pelatihan lainnya yang

Other training programs supporting the Business

– Basic Treasury

– Basic Treasury

mendukung Business Unit adalah: – Foreign Exchange – ATM Wincor

– Lalu Lintas Devisa

– Financial Modelling – PSAK – ISAK

– Sertifikasi AAJI

– Standar Layanan – Train the Trainer

– Implementasi Jaringan – IT

Units included:

– Foreign Exchange – ATM Wincor

– Foreign Exchange Traffic – Financial Modelling – PSAK – ISAK

– AAJI Certification

– Service Standards – Train the Trainer

– Implementation of IT Network


65


Program realization by the Directorates during

Berikut ini disampaikan realisasi berdasarkan

2011-2012 were:

Direktorat untuk tahun 2011-2012:

Direktorat

Dewan Komisaris & Direksi Retail Banking Wholesale Banking Finance Operation Risk

Jumlah Karyawan (per November 2012) Total Employees (as of November 2012)

Distribusi Pelatihan 2012 Training Distribution (TD) 2012

% TD 2012

Jumlah Karyawan (per November 2011) Total Employees (as of November 2011)

Distribusi Pelatihan 2011 Training Distribution (TD) 2011

% TD 2011

Directorate

12

10

83%

12

4

33%

BOC & BOD

548

549

100%

462

312

68%

Retail Banking

78

89

114%

18

18

100%

17

100%

11

10

91%

65

103%

41

17

146

63

143

98%

57

48

Finance

41

84%

100%

Operation

Legal & Compliance

Legal & Compliance

13

15

115%

9

9

100%

Audit

31

22

71%

27

18

67%

Strategic Planning

6

6

100%

3

3

100%

Corporate Secretary

4

3

75%

3

3

100%

918

919

100%

643

466

72%


Wholesale Banking

Risk

Audit

Strategic Planning

Corporate Secretary

66


% TD 2011 % TD 2012

BOC & BOD

Retail Banking

Wholesale Banking

Finance

Operation

Risk

Legal & Compliance

Audit

Strategic Planning

Corporate Secretary

Peningkatan Training Distribution di Bank

In 2012, Bank QNB Kesawan’s training were run

sangat menggembirakan, dimana pemerataan

successfully met with an average of 2-3 training

QNB Kesawan di tahun 2012 berjalan secara

terhadap kebutuhan pelatihan karyawan sudah berhasil dipenuhi dengan rata-rata 2-3 program pelatihan untuk setiap karyawan. Pemenuhan

kebutuhan pelatihan ini akan terus ditingkatkan untuk tahun-tahun berikutnya, sesuai tujuan guna memenuhi kompetensi karyawan Bank

equally, whereby employee training needs were programs for each employee. Enhancement in

training material and fulfilment will be conducted continuously, in order to meet the needs to

develop competencies of the employees of Bank QNB Kesawan for them to perform in their role.

QNB Kesawan.


67

Teknologi Informasi

Information Technology

Kehandalan Teknologi Informasi (TI) yang

The reliability of the Company’s Information

syarat utama untuk mendukung proses

to support transaction processing and information

dimiliki Perusahaan merupakan salah satu transaksi dan pengelolaan informasi dalam

rangka memenangkan persaingan bisnis yang

semakin ketat. Teknologi Informasi senantiasa dikembangkan sesuai dengan kebutuhan, agar memenuhi kriteria tepat sasaran sekaligus

merupakan solusi teknologi yang tepat untuk situasi saat ini dan kebutuhan bisnis di

Technology (IT) is one of the main requirements management, all in order to be ahead in the

competition. Information Technology should

always be developed according to needs, to meet the right target criteria and to provide the right technological solutions for current and future business requirements.

masa depan.

Di Bank QNB Kesawan, sepanjang tahun

During 2012, IT development at Bank QNB

skala cukup besar. Fokus utama adalah pada

with the main focus on the building an IT

2012 pengembangan TI dilaksanakan dalam pembangunan pondasi infrastruktur TI untuk

mampu menjawab kebutuhan Bank yang tengah menjalani proses transformasi core bankingnya. Infrastruktur TI dibangun sedemikian

rupa sehingga memiliki kemampuan untuk

mendukung implementasi core banking yang baru.

Kesawan was conducted on a fairly large scale infrastructure foundation to answer the Bank’s needs in the process of transforming its core

banking focus. The IT infrastructure was designed in such a way to support implementation of new core banking capabilities.

Seiring dengan pengembangan TI yang sejalan

This IT development is in line with the core

tetap berupaya menjaga kelangsungan bisnis

the new infrastructure to support the new core

dengan perubahan core banking-nya, Perusahaan yang ada. Pelayanan terhadap nasabah masih mengandalkan sistem dan dukungan TI lama.

Sementara dalam waktu yang bersamaan, Divisi TI harus pula mempersiapkan implementasi

banking changes. The IT Division is preparing

banking while the Bank concurrently maintained continuity of existing services via the existing system and IT support services.

infrastruktur untuk mendukung core banking baru yang juga sudah mulai melaksanakan bisnis. Aplikasi pendukung operasional untuk core

Support applications for the new core banking

selesai dipersiapkan dan sepenuhnya bertumpu

of more optimal services to all customers.

banking yang baru diimplementasikan, telah

pada dukungan untuk memberikan pelayanan

yang lebih optimal kepada nasabah. Selain itu, investasi di sektor TI ini dipastikan mampu

memberi jaminan akan terpenuhinya kebutuhan

operations are expected to support the provision In addition, the investment in IT sector will help facilitate compliance to internal and external reporting requirements.

pelaporan eksternal dan internal.

Pengembangan TI yang dilaksanakan di tahun

The IT development conducted in 2012 will

jangka panjang. Terhadap operasional

Company’s operations and the core banking

2012 dirancang untuk menjawab tantangan Perusahaan, pengembangan yang sudah


help meet long-term challenges. In terms of the infrastructure changes, the IT development will

68

Teknologi Informasi Information Technology

dilaksanakan sampai ke tingkat perubahan

improve convenience, flexibility, and efficiency,

pada aspek kemudahan, fleksibilitas, dan efisiensi

services. While in regards to customer service,

infrastruktur core banking, akan memberi dampak ketika Bank akan mengembangkan produk dan layanan di masa mendatang. Sedangkan pada

aspek pelayanan nasabah, investasi di bidang TI

especially when developing future products and the investment in IT will produce better and more efficient services to customers.

yang sudah dilaksanakan pada akhirnya akan jauh lebih baik dan sangat efisien.

Selain memberikan manfaat yang besar bagi

In addition to providing great benefits for the

TI yang disertai perubahan cukup radikal ini

created a number of challenges. With concurrent

Perusahaan dan nasabah, pengembangan

membawa pula sejumlah tantangan yang harus diupayakan solusinya. Perubahan core banking,

aplikasi, dan infrastruktur, dengan mengadopsi

teknologi terkini, sudah tentu mengubah kultur kerja yang lebih dinamis. Hal ini menciptakan tuntutan berupa kecepatan beradaptasi bagi

sumber daya manusia yang dimiliki Bank untuk menguasai sistem dan aplikasi yang baru.

Company and customers, this IT transformation changes in core banking, applications,

and infrastructure, required a more dynamic

work culture and created the necessity for staff to quickly adapt and adopt in order to master

the new technology, applications and system.

Training for existing employees helped facilitate the process of adaptation to the changes

in the IT system. The Company also directly

Pelatihan bagi karyawan untuk memudahkan

introduced the new information technology

sudah dilaksanakan di lingkungan Perusahaan.

training should meet the challenges of the

proses adaptasi terhadap perubahan sistem TI Terhadap karyawan yang baru direkrut,

Perusahaan juga langsung memperkenalkan

sistem dengan teknologi informasi baru guna

menjawab tantangan perubahan sistem, sekaligus

system to newly recruited employees. This

simultaneous changes and directly address the

Bank’s needs when the Bank begins its new core banking model in 2013.

menjawab kebutuhan ketika Bank melaksanakan bisnis dengan core banking yang baru di tahun 2013.

Setelah selesai menyiapkan implementasi

Having completed the foundational core banking

di tahun 2012, pengembangan sistem TI

of the IT system will serve as pillars of the Bank’s

infrastruktur dan core banking sebagai pondasi selanjutnya yang akan berfungsi sebagai pilarpilar bisnis Bank, akan mulai dilaksanakan di pertengahan tahun 2013, dimana Bank akan

me-launch sejumlah produk dan layanan berbasis e-channel dalam rangka memperluas layanan dan mempermudah akses nasabah terhadap

bank. Antara lain, pengembangan produk kartu kredit Bank QNB Kesawan, mobile banking,

IT infrastructure in 2012, further development businesses, and will begin to be implemented

mid-2013. To increase customer access to the

Bank, the Bank will launch a number of e-channel products and services and expand services to

include a Bank QNB Kesawan credit card, mobile banking, internet banking, and ATMs, providing customers with flexibility and easiness.

internet banking, serta kerja sama switching ATM baru yang dapat memberikan fleksibilitas dan kemudahan.


69


Operasional

Operations

Kesawan sepenuhnya berkonsentrasi dalam

Kesawan was fully concentrated on preparing the

Di tahun 2012, Divisi Operasional Bank QNB mempersiapkan implementasi core banking “Bank Fusion Equation”, sebagai pengganti core banking yang lama. Fokus utama dalam menjalankan

fungsi ini adalah membangun sistem di masa

transisi, sehingga segala sesuatu yang berkaitan dengan seluruh proses dalam bisnis Bank tidak mengalami gangguan sekecil apapun.

In 2012, the Operations Division of Bank QNB

implementation of the new core banking “Bank

Fusion Equation”, as a replacement of the old core banking system. The main implementation focus was delivering a system for the transition period so that all business processes do not experience even the slightest disturbances.

Uji coba terhadap sistem pendukung operasional

Trials of the Bank’s operational support

sangat baik. Pekerjaan penting selanjutnya

operational support system functioned very well.

Bank sudah dilakukan dan berjalan dengan

setelah seluruh sistem pendukung operasional

telah dinyatakan sempurna adalah memberikan pelatihan kepada seluruh user di lingkungan

Bank, agar mereka bisa secepatnya menguasai aplikasi dalam sistem yang baru dilahirkan.

system had been performed and as a result, the After the operational support system reached

perfection, the next important step was to provide training to all users in the Company, in order for

them to quickly master the application of the new system.

Tantangan besar yang muncul dari proses

The major challenge that had arisen from the

operasional yang baru adalah adanya keinginan

system was the desire of the major shareholder,

implementasi pengembangan sistem pendukung dari pemegang saham terbesar, yakni Qatar

National Bank atau QNB, untuk mengejar target

dalam setahun untuk seluruh proses migrasi core banking dari bank ritel menjadi bank komersial. Padahal, di perbankan pada umumnya, proses untuk menjalani migrasi biasanya memakan

waktu tiga tahun. Di lingkungan Bank, hal ini menciptakan kondisi kerja yang harus serba

cepat, namun tetap harus mempertimbangkan kepastian bahwa seluruh langkah yang sudah

development of the new operational support the Qatar National Bank, to reach the target

of one year for complete core banking process

migration, including for both retail banking to commercial banking, whereas, in banking in

general, the process of migration usually takes three years. This created changes within the

Companies working condition, where work must be fast-paced with, however, assurance that all steps are taken in the right order.

dilakukan tidak keluar dari jalur yang semestinya. Implementasi dari sistem operasional yang baru

The implementation of the Company’s new

kontrol yang optimal terhadap setiap proses,

factors of efficiency, optimal process control, and

di Bank sangat memperhitungkan faktor efisiensi, serta membawa perubahan dalam hal otomatisasi sejumlah proses. Pada sistem yang diadopsi oleh Bank sebelumnya, proses-proses tersebut baru bisa dilakukan secara manual.


operating system intensively considered the

process automation. In the previous system, these processes could only be performed manually.

70


Sistem pendukung operasional Bank yang baru

The Bank’s new operational support system

skala menengah hingga besar. Oleh karenanya,

businesses. Therefore, the operational demands

ini diadopsi untuk menjalankan bisnis Bank

tuntutan tidak hanya memberi pelatihan teknis dalam hal penguasaan aplikasi terhadap sistem baru kepada seluruh user atau SDM. Sistem

operasional yang baru tersebut sekaligus menjadi

jendela/paradigma baru bagi para karyawan yang

diharapkan akan mengubah cara pandang mereka dalam hal menjalani cara kerja di lingkungan perbankan. Sebab itulah, proses pelatihan

was adopted to facilitate medium to large-scale

not merely required providing technical training regarding the new system to all users but also a new window or paradigm for the employees to

change the way they work in banking. For this

reason, the training process and the Company’s efforts in providing a new were very intensive during 2012.

dan upaya Perusahaan dalam memberikan

pemahaman kepada para user berlangsung sangat intensif di sepanjang tahun 2012.

Sebagai unit support, Divisi Operasional akan

As a support unit, the Operations Division will

Bank QNB Kesawan, khususnya dalam hal

QNB Kesawan, particularly in terms of preparing

senantiasa mengikuti langkah-langkah bisnis mempersiapkan implementasi sistem kerja

dan operasional atas setiap kebijakan bisnis

yang sudah diputuskan Bank. Di tahun 2013, Divisi Operasional Bank QNB Kesawan telah menyiapkan implementasi sistem bisnis e-channel, diantaranya penerbitan kartu

kredit yang dicanangkan sudah akan mulai di

pertengahan 2013. Selain itu, Divisi ini juga akan

continue to follow the business direction of Bank work and operational systems for all of the Bank’s

business policies. The Operations Division of Bank QNB Kesawan is prepared to initiate an e-channel

business system in 2013, including the issuance of credit cards in mid-2013. In addition, the Division will also support the Bank in launching internet banking and mobile banking.

mendukung langkah Bank dalam meluncurkan internet banking dan mobile banking.


71

Manajemen Risiko Risk Management

Bank QNB Kesawan menyadari pentingnya

Bank QNB Kesawan recognizes the importance

kesuksesan finansial serta reputasi Bank. Dengan

financial success, as well as for the reputation of

manajemen risiko yang efektif untuk bisnis dan demikian, memahami dan mengelola seluruh risiko harus menjadi salah satu kompetensi

inti Bank QNB Kesawan. Oleh karena itu, Bank

berkomitmen untuk terus membangun Kerangka Manajemen Risiko, pengembangan kultur serta penerapan manajemen risiko yang kuat. Dalam upaya meningkatkan GCG dan manajemen

risiko yang efektif, Bank QNB Kesawan telah menerapkan standar penerapan manajemen

risiko sebagaimana diatur di dalam PBI tentang penerapan manajemen risiko bagi Bank Umum.

of effective risk management for business and the Bank. Thus, understanding and managing

risks should be one of the core competencies of

Bank QNB Kesawan. Hence, the Bank committed to continuously develop its Risk Management

Framework, develop a risk culture and implement strong risk management. In order to improve Good Corporate Governance and effective

risk management, Bank QNB Kesawan has

implemented the standards of risk management

as regulated in Bank Indonesia Regulations on the application of risk management for commercial banks.

Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi

Active Supervision of the Board of Commissioners and the Board of Directors

Kesawan terus melakukan pengawasan dan

Directors of Bank QNB Kesawan always supervise

Dewan Komisaris dan Direksi Bank QNB

mitigasi secara aktif terhadap risiko-risiko

yang dihadapi Bank, serta mengembangkan

budaya manajemen risiko pada seluruh jenjang organisasi untuk memastikan seluruh satuan kerja memahami strategi, tingkat risiko yang

diambil, dan kerangka manajemen risiko yang telah ditetapkan.

The Board of Commissioners and the Board of

and actively mitigate the risks faced by the Bank, as well as develop a risk management culture at all levels of the organization to ensure that all

working units understand the strategy, the level of risks taken, and the Bank’s risk management framework.

Komite Pemantau Risiko merupakan komite

The Risk Monitoring Committee is the highest

satu tugas utamanya adalah mengevaluasi dan

of Commissioners. One of its main tasks is to

risiko tertinggi di tingkat Dewan Komisaris. Salah melaporkan kepada Dewan Komisaris kerangka kerja dan kebijakan manajemen risiko Bank

QNB Kesawan. Komite mengadakan pertemuan minimal 4 kali dalam setahun untuk memantau dan mengevaluasi efektivitas penerapan manajemen risiko.

risk committee that at the same level as the Board evaluate and report to Board of Commissioners

the risk management framework and policies of Bank QNB Kesawan. The Committee meets at

least 4 times a year to monitor and evaluate the

effectivity of risk management implementation.

Komite Manajemen Risiko Bank QNB Kesawan

Bank QNB Kesawan’s Risk Management

jawab atas pelaksanaan pengembangan strategi

as the Board of Directors and is responsible for

dibentuk pada tingkat Direksi dan bertanggung dan kebijakan manajemen risiko sehari-hari. Komite ini diketuai oleh Direktur Risiko dan

beranggotakan seluruh Direksi dan Kepala Divisi terkait. Komite Manajemen Risiko bertanggung


Committee was established at the same level

day to day implementation of development of strategy and risk management policies. The Committee is led by the Director of Risk and

consists of all members of the Board of Directors

72


jawab dalam menetapkan kerangka kerja dan

and related Division Head. The Risk Management

arah, strategi dan program manajemen risiko;

management framework and governance;

tata kelola manajemen risiko; menetapkan dan pengelolaan risiko secara keseluruhan

menurut jenis risiko dan aktivitas fungsional yang dihadapi Bank, dan juga memberikan

rekomendasi kepada Direktur Utama terkait

dengan perumusan kebijakan, strategi, pedoman manajemen risiko, dan melakukan perbaikan/

peningkatan untuk penerapan manajemen risiko.

Committee is responsible for setting the risk

setting risk management direction, strategy and program; and manage the overall risk according to the type of risks and the functional activities

of the Bank, and also provides recommendations to the President Director related to the

formulation of policies, strategies, guidelines

for risk management, and improvements to risk management.

Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit

Policies, Procedures, and Limits

QNB Kesawan didukung dengan kerangka yang

Bank QNB Kesawan is supported by a framework

Penerapan manajemen risiko yang efektif di Bank mencakup kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko serta limit risiko yang telah ditetapkan

yang sejalan dengan visi, misi, dan strategi bisnis Bank. Strategi manajemen risiko Bank QNB

Kesawan telah mempertimbangkan faktor-faktor antara lain perkembangan ekonomi dan industri, organisasi Bank, kondisi keuangan Bank, dan bauran serta diversifikasi portofolio Bank.

Effective implementation of risk management in that includes policies and procedures for risk

management and setting risk limits, in line with

the vision, mission, and business strategy of the Bank. Bank QNB Kesawan’s risk management strategy considers factors such as economic

and industrial developments, organization of the Bank, the Bank’s financial condition, and diversification of the Bank’s portfolio.

Kebijakan manajemen risiko Bank QNB Kesawan

Bank QNB Kesawan’s risk management

dan kompleksitas kegiatan usaha, tingkat risiko

the characteristics and complexity of business

disusun dengan memperhatikan karakteristik yang diambil dan toleransi risiko, profil risiko

serta peraturan yang ditetapkan oleh otoritas, dan kemudian diimplementasikan melalui prosedur dan proses yang tertuang dalam pedoman

pelaksanaan internal Bank QNB Kesawan.

policies are prepared by taking into account activities, the level of risks taken and risk

tolerances, and risk profiles as well as regulations set by the authorities. Policies are then

implemented through the procedures contained in the internal guidelines of Bank QNB Kesawan.

Dalam rangka pengendalian risiko, Bank QNB

In order to control risks, Bank QNB Kesawan

memperhatikan kemampuan modal Bank untuk

of the Bank’s capital to absorb risk exposures,

Kesawan menetapkan limit risiko dengan

menyerap eksposur risiko, pengalaman kerugian di masa lalu, kemampuan SDM, dan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku.

determines risk limits with respect to the ability manage previous losses, improvement of human resources capabilities and compliance with the prevailing regulations.

Prosedur dan penetapan limit risiko mencakup

Procedures and determination of risk limits

dokumentasi prosedur dan penetapan limit yang

authority, adequate documentation of procedures

akuntabilitas dan jenjang wewenang yang jelas,

memadai, serta pelaksanaan kaji ulang terhadap

include accountability and clear levels of

and limits, and periodic reviews of the procedures


73


prosedur dan penetapan limit secara berkala

sesuai dengan pertumbuhan dan perkembangan Bank.

and limits according to the Bank’s growth and development.

Proses Identifikasi, Pengukuran dan Pengendalian Risiko

Identification, Measurement and Risk Management Process

Kesawan telah diidentifikasi, dianalisa, dan

identified, analyzed, and managed through an

Risiko-risiko utama yang dihadapi Bank QNB dikelola melalui sistem pengelolaan risiko yang terintegrasi dan menyeluruh serta memastikan bahwa risiko dari aktivitas baru telah melalui

proses Manajemen Risiko yang layak sebelum diperkenalkan.

The main risks faced by Bank QNB Kesawan are integrated and comprehensive risk management system. New activities must have undergone

a proper risk management assessment process before being introduced.

Pemantauan risiko dilakukan berdasarkan

Risk monitoring is conducted based on the

mencakup pemantauan terhadap besarnya

include monitoring the level of risk exposures,

sistem dan prosedur pemantauan risiko yang eksposur risiko, toleransi risiko, kepatuhan limit

internal. Pemantauan dilakukan oleh unit terkait dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, dan hasil pemantauan tersebut disajikan dalam laporan berkala kepada Manajemen.

system and procedures of risk monitoring which risk tolerance, and compliance to internal limits.

Monitoring is conducted by the Risk Management Unit and related units, and results are presented in periodic reports to management.

Manajemen mengambil langkah-langkah dalam

Management takes actions in order to control

akan terjadinya kerugian yang lebih besar.

of greater losses. Control of risks is conducted

rangka pengendalian risiko termasuk pencegahan Pengendalian risiko dilakukan melalui beberapa

cara yaitu pengelolaan posisi dan risiko portofolio, penetapan target batasan risiko konsentrasi

dalam rencana tahunan Bank, dan memisahkan fungsi penyelesaian kredit bermasalah dengan fungsi yang memutuskan kredit.

risks, including the prevention of the occurrence through a number of ways, namely managing

the position and portfolio of risks, determining concentration risk limits in the Bank’s annual plan, and separating the function of non-

performing loan solution from credit approval.

Sistem informasi manajemen risiko Bank QNB

As part of the existing management information

manajemen yang dimiliki dan dikembangkan

system of Bank QNB Kesawan was developed

Kesawan merupakan bagian dari sistem informasi sesuai dengan kebutuhan Bank dalam rangka penerapan manajemen risiko yang efektif.

Sebagai bagian dari sistem informasi manajemen risiko, laporan profil risiko disusun secara

berkala dan disampaikan kepada Direksi. Sistem informasi manajemen risiko yang dimiliki Bank QNB Kesawan telah mendukung pelaksanaan pelaporan kepada Bank Indonesia.


system, the risk management information

according to the needs of the Bank to implement effective risk management. As part of the risk management information system, risk profile

reports are periodically prepared and presented to the Board of Directors. Bank QNB Kesawan’s risk management information system supports the

implementation of reporting to Bank Indonesia.

74


Dalam memenuhi visi untuk menjadi institusi

In order to fulfil its vision to be a prominent

Kesawan sedang mengembangkan Risk Appetite

Kesawan is developing as has developed a Risk

keuangan terkemuka di Indonesia, Bank QNB Statement (RAS). Tujuan dari Risk Appetite

Statement adalah agar Bank QNB Kesawan dapat melaksanakan strateginya serta memenuhi harapan para pemangku kepentingan. RAS tidak bertujuan mencegah pengambilan

risiko, melainkan memastikan bahwa proses pengambilan risiko:

– Sejalan dengan sasaran,

– Dipahami di tingkat yang sesuai di dalam organisasi,

– Dilaksanakan secara optimum berdasarkan keseimbangan risiko imbal balik dalam batasan-batasan Risk Appetite Grup.

financial institution in Indonesia, Bank QNB

Appetite Statement (RAS). The purpose of the

Risk Appetite Statement is to support Bank QNB Kesawan to implement its strategy and fulfil the expectations of the shareholders. RAS does not aim to prevent risk-taking, but rather to ensure that the process of risk taking is:

– In line with the objectives,

– Conceived at the appropriate level in the organization,

– Implementation of optimum risk return basis within the Group Risk Appetite limits.

Sistem Pengendalian Intern

Internal Control System

tersedianya pelaporan keuangan yang dapat

reliable financial reporting, improve compliance

Dalam rangka menjaga aset Bank, menjamin dipercaya, dan meningkatkan kepatuhan

terhadap ketentuan dan peraturan perundangundangan yang berlaku, serta mengurangi risiko terjadinya kerugian, penyimpangan

dan pelanggaran aspek kehati-hatian, maka

Bank QNB Kesawan telah menerapkan sistem pengendalian intern yang efektif. Sistem

pengendalian intern yang efektif terlihat

In order to maintain the Bank’s assets, ensure with prevailing rules and regulations, and

reduce the risk of loss, fraud and violation of

prudent banking principles, Bank QNB Kesawan

implements an effective internal control system. The effectiveness of the internal control system can be shown in the adequate and consistent separation of functions.

pada telah diterapkannya prinsip pemisahan

fungsi yang memadai dan dilaksanakan secara konsisten.

Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan

Reporting mechanisms are clearly established and

kepada satuan kerja yang melaksanakan

units are distinctly separated. Financial

fungsi yang jelas dari satuan kerja operasional fungsi pengendalian, pelaporan keuangan

yang tepat waktu dan struktur organisasi yang

menggambarkan secara jelas tugas dan tanggung jawab masing-masing unit dan individu.

the functions of operational units and controlling reporting is submitted in a timely manner and

the organizational structure explicitly describes the duties and responsibilities of each unit and individual.


75


Risiko Kredit

Credit Risk

kegagalan peminjam atau counterparty dalam

borrower or counterparty to meet its obligations.

Risiko kredit adalah risiko yang disebabkan oleh memenuhi kewajibannya. Risiko kredit dapat timbul dari berbagai lini bisnis Bank, seperti

kredit (penyediaan dana), tresuri, investasi dan

Credit risk is the risk caused by the failure of the Credit risk can arise from the Bank’s various

business lines, such as credit (provision of funds), treasury, investment and trade financing.

trade financing. Risiko kredit dikelola melalui penetapan

Credit risk is managed through the establishment

meliputi credit acceptance criteria, origination

acceptance criteria, origination and credit

kebijakan-kebijakan dan proses-proses

dan persetujuan kredit, penetapan harga,

pemantauan, pengelolaan kredit bermasalah dan manajemen portofolio.

of policies and processes including credit

approval, pricing, monitoring, management of

non-performing loans and portfolio management.

Setiap keputusan kredit telah mendapat

Every decision related to credit should be

berwenang, yang dipilih berdasarkan kualifikasi

Committee, who are selected based on personal

persetujuan dari para anggota Komite Kredit yang personal dan profesional, serta pengalaman, pertimbangan, dan kompetensinya.

approved by the authorized members of the Credit and professional qualifications, as well as

experience, consideration, and competence.

Selanjutnya, Bank terus melakukan review dan

Furthermore, the Bank continues to review and

risiko kredit dan metodologinya, termasuk

process and methodology, including major credit

jika diperlukan meningkatkan proses manajemen penyempurnaan kebijakan kredit utama dan struktur produk program.

if necessary increase the credit risk management policy refinement of structure and products.

Dalam menjalankan fungsi manajemen risiko

In carrying out the functions of effective credit

Best Practice, beberapa inisiatif telah

Best Practice, some initiatives have been

kredit yang efektif dan menuju ke International dilakukan antara lain dengan menyusun dan

mensosialisasikan Credit Risk Principle, sebagai acuan di dalam proses terkait perkreditan;

penentuan standar Service Level Agreement

(SLA), khususnya untuk wholesale loan; dan penyempurnaan bank scoring model serta penetapan limit Bank

risk management, moving towards International conducted, such as preparing and socializing the

Credit Risk Principles as reference in related credit processes; determining Service Level Agreement (SLA) standards especially for wholesale

loans; and refining the bank scoring model and determining Bank limits.

Risiko Pasar

Market Risk

pergerakan variabel pasar dalam portofolio yang

of the market variables in the Bank’s portfolio

Risiko pasar adalah risiko yang timbul dari

dimiliki oleh Bank yang dapat menimbulkan

kerugian bagi Bank (adverse movement). Variabel pasar didefinisikan sebagai suku bunga dan

nilai tukar, termasuk turunan dari kedua tipe risiko tersebut.


Market risk is the risk caused by the movements which may cause loss (adverse movement).

Market variables include market interest rates

and exchange rate, including derivations of both.

76


Tujuan dari manajemen risiko pasar adalah

The objective of market risk management is

mengelola eksposur risiko pasar dalam parameter

exposures within acceptable parameters, and

untuk mengidentifikasi, melakukan kontrol, dan yang dapat diterima, serta memaksimalkan

tingkat pengembalian atas risiko. Risiko pasar

dikelola melalui kebijakan yang komprehensif dan prosedur kerangka kerja yang mencakup struktur pembatasan yang dirancang untuk mengontrol eksposur sesuai dengan risk appetite Bank.

to identify, control, and manage market risk

optimise risk return basis. Market risk is managed through comprehensive policies and work

procedures that include structural restrictions

designed to control exposures according to the Bank’s risk appetite.

Risiko pasar yang dihadapi Bank QNB Kesawan

Market risks faced by Bank QNB Kesawan are

a. Risiko Mata Uang

a. Exchange Rate Risk

dibagi menjadi dua bagian sebagai berikut:

Risiko mata uang timbul dari adanya posisi

neraca, komitmen dan kontinjensi (off balance

divided into two and can be described as follows:

liabilities, arising from foreign currency

yang timbul melalui transaksi mata uang

transactions. Bank measures the exchange

asing. Bank mengukur risiko nilai tukar

rate risk to identify the impacts of exchange

untuk melihat dampak perubahan nilai tukar

rate changes on the Bank’s earnings and

pada pendapatan dan modal Bank. Untuk

capital. To manage and mitigate exchange

mengelola dan memitigasi risiko nilai tukar,

rate risk, the limit were set more conservative

limit posisi devisa neto yang lebih konservatif

compared to 20% regulator’s limit.

juga ditetapkan selain batasan 20% dari modal yang ditetapkan regulator.

Risiko tingkat suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan

dengan posisi atau transaksi Bank yang mengandung risiko suku bunga. Dalam

mengelola risiko suku bunga, Bank telah mengembangkan pendekatan DV01 dan

sedang mengembangkan pendekatan lain

sheet, commitments and contingencies

(off- balance sheet), in both the assets and

sheet) baik di sisi aset maupun kewajiban

b. Risiko Tingkat Suku Bunga

Exchange Rate Risk appears in the balance

b. Interest Rate Risk

Interest Rate Risk is the potential loss that

arises because the market interest rate moves

opposite to the Bank’s transactions containing interest rate risk. In managing interest rate

risk, the Bank developed the DV01 approach and is still developing other approaches

according to International Best Practice.

agar sejalan dengan International Best Practice.

Risiko Likuiditas

Liquidity Risk

oleh ketidakmampuan Bank untuk menyelesaikan

of the Bank to complete its matured obligations.

Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan kewajibannya yang telah jatuh tempo. Risiko

likuiditas dapat dikategorikan sebagai berikut:

Liquidity risk is the risk caused by the inability Liquidity risk can be categorized as follows:


77


– Risiko Likuiditas Pasar, yaitu yang timbul dari ketidakmampuan Bank untuk mengimbangi posisi tertentu dengan harga pasar karena kondisi likuiditas pasar yang buruk atau gangguan pasar.

– Risiko likuiditas pendanaan, yaitu risiko yang timbul dari ketidakmampuan Bank untuk

mengkonversi aset ke kas atau memperoleh pendanaan dari sumber lain.

– Market liquidity risk, caused by the inability of the Bank to offset a particular position

of the market price because of poor market liquidity or market disruption.

– Funding liquidity risk, the risk arising from

the Bank’s inability to convert assets into cash or obtain financing from other sources.

Asset and Liability Committee (ALCO) berperan

Asset and Liability Committee (ALCO) is a

untuk memonitor kondisi likuiditas Bank. ALCO

monitor liquidity conditions. ALCO is responsible

sebagai forum manajemen senior tertinggi

bertanggung jawab untuk menentukan kebijakan

dan strategi berkaitan dengan aset dan kewajiban Bank sejalan dengan prinsip kehati-hatian

manajemen risiko dan peraturan yang berlaku. Kerangka limit, serta asumsi-asumsi yang

digunakan dalam pengukuran risiko, disetujui oleh Komite Manajemen Risiko (RMC) dan dilaporkan secara periodik dalam ALCO.

Committee forum of senior management to for determining the policies and strategies

related to the Bank’s assets and liabilities based on the principle of prudence and applied risk

management regulations. The limit framework, as well as the assumptions used in the measurement of risks, is approved by the Risk Management Committee (RMC) and periodically reported in ALCO.

Analisis kesenjangan likuiditas untuk

A liquidity gap analysis is used to provide insights

kas masuk dan arus kas keluar setiap harinya. Hal

outflows each day. It is managed centrally by

memberikan pandangan terhadap perbedaan arus ini dikelola secara terpusat oleh unit Tresuri yang mempunyai akses dan otorisasi secara langsung ke interbank, nasabah besar (institusional) dan professional market yang lainnya, dalam upaya membantu aktivitas penyaluran kredit dan

related to the differences in cash inflows and

the Treasury unit, which has direct access to

and authorization for interbank, large customer (institutional) and other market professional sources of lending and funding.

pengumpulan dana.

Risiko Operasional

Operational Risk

antara lain oleh ketidakcukupan dan/atau tidak

or non-functioning internal processes, human

Risiko operasional adalah risiko yang disebabkan berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem atau adanya masalah eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.

Operational risk is the risk due to inadequate and/ error, system failure or external problems that affect the operations of the Bank.

Pendekatan yang digunakan Bank QNB Kesawan

In managing operational risk, Bank QNB

melalui penentuan strategi mitigasi yang paling

mitigation strategy in order to balance the

dalam pengelolaan risiko operasional adalah

tepat guna mendapatkan keseimbangan yang optimal antara pemaparan risiko operasional,

efektivitas dari mekanisme kontrol, serta tingkat


Kesawan determines the most appropriate operational risk exposure, effectiveness of control mechanisms, and the level of risk acceptable to

the Bank. This is conducted through consistent

78


risiko yang dapat diterima oleh Bank. Hal ini

and comprehensive implementation of the

Pengelolaan Risiko Operasional secara konsisten

tailored to the specific risks of all existing

dilakukan melalui penerapan Kerangka Kerja

dan menyeluruh serta disesuaikan dengan risiko spesifik dari setiap proses bisnis yang ada.

Operational Risk Management Framework, business processes.

Untuk mendukung penyusunan kerangka kerja

To support the formulation of the operational risk

telah dan atau sedang dilakukan, antara lain:

been conducted and or in process, among others:

manajemen risiko operasional, beberapa inisiatif 1. Melakukan identifikasi atas top 10 risiko operasional.

2. Penyusunan loss database berdasarkan operational incident report.

3. Penyusunan Business Continuity Management, 4. Penyusunan dan pengkinian Standard

Operating Procedure (SOP) sejalan dengan perubahan core banking system.

5. Melakukan pelatihan untuk penggunaan core banking system yang baru, pelatihan untuk produk dan aktivitas baru, serta pelatihan kepada karyawan baru.

management framework, several initiatives have 1. Identification of the top 10 operational risks. 2. Establishment of loss database based on operational incident reports.

3. Formulation of Business Continuity Management.

4. Formulation and Update Standard Operating

Procedure (SOP) in line with migration of core banking system.

5. Conduct training for the use of core banking

system, training for new product and activity, and training to new employees.

Risiko Strategik dan Reputasi

Strategic and Reputation Risk

risiko yang diakibatkan oleh penetapan

formulation and inadequate implementation of

Pengelolaan risiko strategik mencakup setiap strategi serta implementasi yang kurang memadai. Sedangkan pengelolaan risiko

reputasi menangani hal-hal untuk memelihara kepercayaan nasabah dan masyarakat.

Strategic risk includes any risks caused by the

strategies. Reputation risk management involves managing matters that are related to the trust of customers and society.

Sepanjang tahun 2012, risiko reputasi telah

During 2012, the reputation risk of Bank

institusional dan secara produk dan layanan,

institutionally and within its products and

membaik dikarenakan adanya perubahan, secara pergantian nama institusi telah meningkatkan reputasi Bank, mengingat nama baru yang

disandang merupakan pencitraan baru terhadap Nasabah dan Calon Nasabah. Frekuensi

pemberitaan negatif terhadap Bank sangat

minimal, pemberitaan negatif sifatnya sangat

tidak material, dan ruang lingkup pemberitaan terbatas.

QNB Kesawan improved due to changes, both services. The change of name of the institution

increased the Bank’s reputation, as the new name carries a new image in the eyes of the Clients and Prospective Clients. The frequency of negative

publicity against the Bank was minimal, negative news was not material, and the scope of coverage was limited.


79


Risiko Hukum dan Kepatuhan

Legal and Compliance Risk

yang kurang memadai, sedangkan risiko

protection, whereas compliance risk arises from

Risiko hukum diakibatkan oleh aspek hukum kepatuhan muncul akibat kegagalan mentaati peraturan dan ketentuan yang berlaku di

Indonesia. Risiko hukum dikelola oleh Divisi

Corporate Legal dan Risiko Kepatuhan dikelola oleh Divisi Kepatuhan. Hal-hal penting dan

temuan atas kedua risiko tersebut dilaporkan

kepada Direksi Bank QNB Kesawan dan Komite

Pemantau Risiko dan Komite Manajemen Risiko

Legal risk is the risk caused by inadequate legal the failure to obey the rules and regulations

applied in Indonesia. Legal risk managed by the

Division of Corporate Legal and Compliance risk are managed by the Division of Compliance.

Important findings regarding the two risks are

reported to the Board of Directors of Bank QNB Kesawan and to the Risk Oversight Committee and Risk Management Committee.

Implementasi Manajemen Risiko

Implementation of Risk Management

Perseroan juga menerapkan manajemen risiko

Commissioners, the Bank also implements

Selain pengawasan dari Dewan Komisaris,

yang efektif dengan didukung dengan kerangka yang mencakup kebijakan dan prosedur

manajemen risiko serta limit risiko yang telah

ditetapkan sejalan dengan visi, misi, dan strategi bisnis Bank.

In addition to the supervision of the Board of effective risk management, supported by a

framework that covers the policies and procedures of risk management and risk limits that have

been set in accordance to the vision, mission, and business strategy of the Bank.

Bank QNB Kesawan selalu berkomitmen untuk

Bank QNB Kesawan is always committed to

berjalan dengan baik.

Governance.

menjaga agar tata kelola perusahaan selalu

ensuring the implementation of Good Corporate

Tagihan Bersih berdasarkan Wilayah Geografis

Net Claims Based on the Geographic Regions.

sebagaimana ditunjukkan di dalam tabel di

into five regions, as indicated in the table below.

Bank membagi operasinya ke dalam lima wilayah bawah ini. Pembagian wilayah didasarkan

pada pengelolaan operasi yang dibagi ke dalam beberapa regional oleh manajemen. Sejalan

dengan perkembangan bisnis di masing-masing wilayah, Bank senantiasa melakukan evaluasi

apakah perubahan dan/atau perluasan wilayah perlu dilakukan.


The Bank divides its management of operations In line with the business growth in the respective regions, the Bank conducts evaluations on

whether changes and/or expansions within the regions are necessary.

80


Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report

Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah Net Receivables based on Geographic Region

Kategori Portofolio Jakarta Tagihan kepada Pemerintah

(dalam jutaan Rupiah) (in million Rupiah)

Wilayah Timur

Sumatra

Bandung

Portfolio Category

Semarang

Total

803.839

-

-

-

803.839

Receivables from Government

473

-

-

-

473

Receivables from Public Entity

-

-

-

-

-

Loans Collateralised by Commercial Property

227.896

-

-

-

-

227.896

Receivables from Banks

35.847

15.310

6.936

1.161

-

59.254

2.686

5.982

855

-

761

10.284

-

-

-

-

-

-

184.491

187.440

29.716

3.139

1.465

406.250

Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail Portfolio

2.086.564

117.697

455.844

-

47.647

2.707.751

Receivables from Corporate

-

-

-

-

-

-

Aset Lainnya

162.603

21.395

11.016

861

1.560

197.435

Past Due Receivables

Total

3.504.398

347.824

504.365

5.161

51.433

4.413.181

Tagihan kepada Entitas Sektor Publik

Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

Tagihan kepada Bank

Kredit Beragun Rumah Tinggal

Kredit Beragun Properti Komersial Kredit Pegawai/ Pensiunan

Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

*

Berdasarkan Laporan Berkala Bank Umum Konvensional Periode Desember 2012

*

Loans Collateralised by Housing Property Loans Collateralised by Commercial Property Employee/Retiree Loans

Other Assets Total

Based on Periodically Conventional Commercial Banking Report Period December 2012

Pada akhir tahun 2012, eksposur portofolio

At the end of 2012, the largest portfolio exposure

di wilayah Jakarta sebesar 79,40%. Secara

Jakarta with 79.40%. Overall, the Bank’s exposure

terbesar Bank QNB Kesawan terkonsentrasi keseluruhan, konsentrasi eksposur Bank terpusat di area Jakarta dan Wilayah Timur.

of Bank QNB Kesawan was concentrated on

was concentrated in the Jakarta and East Region.

Tagihan Bersih berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak

Net Claims Based on Remaining Terms of Contracts

bersih Bank didominasi oleh kontrak dengan sisa

contracts, the Banks’s net claims are dominated

Berdasarkan sisa jangka waktu kontrak, tagihan jangka waktu kurang dari 1 tahun yaitu sebesar

62,57% dari total portfolio. Untuk tagihan bersih

dengan sisa jangka waktu antara 1 tahun sampai dengan 3 tahun sebesar 16,25% dan lebih dari 3 tahun sampai dengan 5 tahun sebesar 10,55%.

Net Claims Based on remaining terms of

by contracts with remaining maturities of less

than 1 year, namely 62.57% of the total portfolio. Net Claims with remaining maturities between

1-3 years is 16.25%, and from 3 years up to 5 years is 10.55%.


81


Sedangkan kredit dengan sisa jangka waktu

Meanwhile loans with remaining maturities of

sebesar 10,63%. Hal ini sesuai dengan komposisi

with the composition of the Bank’s loan types

lebih dari 5 tahun hanya memberikan kontribusi

more than 5 years are 10.63%. This is consistent

jenis kredit Bank yang didominasi oleh kredit

which are primarily working capital loans.

modal kerja.

Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report Kategori Portofolio

Wilayah Region ≤1 Tahun Year

>1-3 Tahun Year

>3-5 Tahun Year


NonKontraktual NonContractual

>5 Tahun Year

Portfolio Category Total

Tagihan kepada Pemerintah

803.839

-

-

-

-

803.839



-

473

-

-

-

473



-

-

-

-

-

-

Receivables from Multilateral Development Bank and International Institution

Tagihan kepada Bank

227.896

-

-

-

-

227.896



982

7.527

21.461

29.285

-

59.254

Loans Collateralised by Housing Property

Kredit Beragun Properti Komersial

631

4.297

4.103

1.253

-

10.284


-

-

-

-

-

-

Employee/Retiree Loans

113.059

200.685

43.090

49.417

-

406.250


1.614.901

504.141

199.675

389.034

-

2.707.751


-

-

-

-

-

-


Kredit Pegawai/ Pensiunan Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Aset Lainnya Total *

-

-

197.435

-

-

197.435

Other Assets

2.761.308

717.123

465.764

468.987

-

4.413.181

Total


*


Tagihan Bersih berdasarkan Sektor Ekonomi

Net Claims Based on Economic Sectors

tagihan bersih tersebar di berbagai sektor

the net claims portfolio is spread across various

Berdasarkan eksposur neraca Bank, portofolio

ekonomi (berdasarkan klasifikasi industri Bank

Indonesia) dengan kontribusi terbesar pada tiga sektor yaitu real estate, usaha persewaan dan


Based on the Bank’s balance sheet exposures, economic sectors (based on Bank Indonesia’s industry classification) with the largest

82


jasa perusahaan (20,51%), perdagangan besar

contribution in three sectors, namely real estate,

(15,99%).

and retail trades (17.06%), and industry (15.99%).

dan eceran (17,06%), dan industri pengolahan

Sektor Ekonomi

rental and corporate services (20.51%), wholesale

Tagihan kepada Pemerintah Receivables from Government

Tagihan kepada Bank Pembangunan Tagihan Multilateral kepada Entitas dan Lembaga Sektor Publik Internasional Receivables Receivables from from Public Multilateral Entity Development Bank and International Institution

Kredit Beragun Rumah Tinggal Loans Collateralised by Housing Property

Tagihan kepada Bank Receivables from Banks

Kredit Beragun Properti Komersial Loans Collateralised by Commercial Property

Posisi Tanggal Laporan 2012 1 Pertanian, Perburuan dan Kehutanan

_

_

_

_

_

2 Perikanan

_

_

_

_

_

_ _

3 Pertambangan dan Penggalian

_

_

_

_

_

_

4 Industri Pengolahan

_

_

_

_

_

1.896

5 Listrik, Gas dan Air

_

_

_

_

_

_

6 Konstruksi

_

_

_

_

454

_

7 Perdagangan Besar dan Eceran

_

_

_

_

430

575

8 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum

_

_

_

_

_

566

9 Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi

_

_

_

_

_

_

10 Perantara Keuangan

_

_

_

_

_

_

11 Real Estate, Usaha Persewaan dan Jasa Perusahaan

_

_

_

_

_

_

12 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib

_

_

_

_

_

_

13 Jasa Pendidikan

_

_

_

_

_

14 Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial

_ 855

15 Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya

_

_

_

_

_

_

16 Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga

_

_

_

_

_

_

17 Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya

_

_

_

_

_

_

18 Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya

_

_

_

_

_

_

19 Bukan Lapangan Usaha

_

_

_

_

57.870

6.392

-

-

-

-

59.254

10.284

20 Lainnya Total *


Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah

Claims and Reserves based on Geographic

di wilayah Jakarta. Hal ini sebanding dengan

balance is concentrated in the area of Jakarta.

Lebih dari 50% saldo tagihan berkonsentrasi

Regions More than 50% of the outstanding

konsentrasi aktivitas perekonomian di Indonesia

This is comparable to the concentration of

terutama di sector real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan yang menjadi portofolio utama Bank.

economic activities in Indonesia, especially in the real estate sector and the renting and corporate

services sector which contribute the most to the Bank’s portfolio.


83



Kredit Pegawai/ Pensiunan Employee/Retiree Loans

Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Receivables from Micro, Small Enterprise and Retail Portfolio

_

2.081

_

1.229

_

889

12.559

_

32.037

423.322

_

_

Industry

_

_

91.518

_

_

Electricity, Gas and Water

_

7.789

122.707

_

_

Construction

_

75.193

466.478

_

_

Trading Wholesale and Retail

_

5.796

67.185

_

_

Accommodation and Food Provider

_

6.888

200.961

_

_

Transportation, Warehousing and Communication

_

2.908

405.984

_

_

Financial Services

_

1.605

651.331

_

_

Real Estate, Rent and Services

_

_

_

_

Government Administration, Defence, and Compulsory Social Security

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Past Due Receivables

Tagihan kepada Korporasi Receivables from Corporate

Aset Lainnya Other Assets

Economic Sectors

Position at the Date of the 2012 Report

_

34.447

1.911

_

_

_

_

Agriculture, Hunting, Forestry Fishing

_

_

Mining and Exploration

_

_

Education Services

1.555

_

_

_

Health and Social Services

_

7.795

44.910

_

_

Public, Social & Culture and Entertainment Services

_

_

_

_

_

Household Services

_

_

_

_

_

International Institution and Other International Organisations

_

_

_

_

_

Undefined Activities

_

258.576

186.351

_

_

Non-business Others

-

406.250

2.707.756

*

-

Total



84


Tagihan yang mengalami penurunan nilai

Claims with relatively small decrease, that is,

mempunyai sebaran yang cukup merata. Ini

that the quality of the Bank’s portfolio and the

relatif sangat kecil yaitu di bawah 0,5 % dan

below 0.5%, spread fairly. This provides evidence

memberikan bukti bahwa kualitas portofolio

Bank’s credit risk management are consistent

Bank dan manajemen risiko kredit yang konsisten

within the entire geographic areas in which the

di seluruh wilayah geografis dimana Bank

Bank operates.

beroperasi.


Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report No

Wilayah Region

Kategori Portofolio Jakarta

1

Tagihan

2

Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai (Impaired)

Portfolio Category

Bandung

Semarang

Total

2.293.944

326.113

509.308

4.303

49.873

3.183.540

Receivables

_

_

_

_

_

_

Impaired Receivables

2.292.868

324.619

493.057

4.301

49.873

3.164.718

a. Not Past Due

b. Telah Jatuh Tempo

1.076

1.494

16.251

2

_

18.824

b. Past Due

3

Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) – Individual

5.008

579

363

402

_

6.352

Specific Allowance for Impairment Losses

4

Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) – Kolektif

4.762

2.689

965

154

504

9.074

Collective Allowance for Impairment Losses

5

Tagihan yang Dihapus Buku

_

_

_

_

_

_

Write-off

a. Belum Jatuh Tempo

*

Sumatra

Wilayah Timur Eastern


*



85


Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi

Sektor Ekonomi

Tagihan Receivables

Claims and Reserves Based on Economic Sectors (dalam jutaan Rupiah) (in million Rupiah)

Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai Impaired Receivables

Belum Jatuh Tempo Not Past Due

Telah Jatuh Tempo Past Due

CKPN – Individual Specific Allowance for Impairment Losses

CKPN – Kolektif Specific Collective for Impairment Losses

Eksposur Neraca

Balance sheet exposure

Posisi Tanggal Laporan 2012 Pertanian, Perburuan dan Kehutanan Perikanan

Economic Sectors

Position at the Date of the 2012 Report 36.528

459.445

10.806

345

9

Agriculture, Hunting, Forestry

1.229

3.414

-

-

10

Fishing

13.448

13.042

-

-

2

Mining and exploration

457.255

457.343

432

-

574

Industry

91.518

67

-

-

18

Electricity, Gas and Water

Konstruksi

130.950

221.236

538

234

45

Construction

Perdagangan Besar dan Eceran

543.177

528.194

6.817

2.940

1.971

Trading wholesale and retail

Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum

73.546

77.049

-

-

49

Accommodation and Food Provider

Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi

207.849

212.361

19

-

41

Transportation, Warehousing and Communication

Perantara Keuangan

408.892

403.865

-

-

91

Financial Services

Real Estate, Usaha Persewaan dan Jasa Perusahaan

652.937

599.588

-

-

173

Real Estate, Rent and Services

-

-

-

-

-

Government Administration, Defence, and Compulsory Social Security

Jasa pendidikan

1.911

60.225

-

-

175

Education Services

Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial

2.410

2.213

-

161

1

Health and Social Services

Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan dan Perorangan Lainnya

52.705

53.790

-

2.432

Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga

-

-

-

-

-

Household Services

-

-

-

-

-

International Institution and Other International Organisations

-

-

-

-

-

Undefined Activities

509.188

72.886

212

241

5.842

Non-business

-

-

-

-

-

Others

3.183.540

3.164.718

18.824

6.352

9.074

Total

Pertambangan dan Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air

Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib

Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya Bukan Lapangan Usaha Lainnya Total *



*

73 Public, Social & Culture and Entertainment Services


86


Dengan terjaganya level konsentrasi di tiap

By maintaining sectoral concentration levels,

faktor eksternal diharapkan menjadi lebih terjaga

expected to improve, creating healthier credit

sektor, maka ketahanan terhadap guncangan

dan mendukung pertumbuhan kredit ke depan yang lebih sehat.

resilience to shocks from external factors is growth in the future.

Kredit Bermasalah

Non-Performing Loans

relatif terkendali sebagaimana ditunjukkan oleh

control, as indicated by the gross NPL ratio of

Rasio kredit bermasalah Bank untuk tahun 2012 rasio NPL bruto hanya sebesar 0,73% menurun dibandingkan tahun 2011 yang sebesar 1,56%.

In 2012, the NPL ratio of the Bank was under

only 0.73%, decreasing from 1.56% in 2011. This decrease was a result of the Bank’s success in

Penurunan ini sebagai hasil dari keberhasilan

solving non-performing loans and maintaining

Bank dalam menyelesaikan kredit bermasalah

credit quality.

dan mempertahankan kualitas kredit.

Pada tahun 2012, jumlah kredit bermasalah

In 2012, the number of non-performing loans was

eceran yang memberikan kontribusi tertinggi,

sector, which contributed the highest, followed

didominasi oleh sektor Perdagangan besar dan

dominated by the wholesale and retail trading

dengan diikuti oleh sektor industri pengolahan.

by the manufacturing sector.

Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai

Details of the Mutations of Impairment Losses Reserves

Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report No

Kategori Portofolio

CKPN Individual Specific Allowance for Impairment Losses

CKPN Kolektif Collective Allowance for Impairment Losses

Portfolio Category

1

Saldo Awal CKPN

5.168

13.769

Beginning Balance – Allowance

2

Pembentukan (Pemulihan) CKPN pada Periode Berjalan (Bersih)

1.184

(4.695)

Net of Additions (Reversal) of Allowance during the Year

2.a. Pembentukan CKPN pada Periode Berjalan

1.184

_

2.a. Additions of Allowance during the Year

2.b. Pemulihan CKPN pada Periode Berjalan

_

(4.695)

2.b. Reversal of Allowance during the Year

3

CKPN yang Digunakan untuk Melakukan Hapus Buku Atas Tagihan pada Periode Berjalan

_

_

Allowance Use for Write-off Loans

4

Pembentukan (Pemulihan) Lainnya pada Periode Berjalan

Additions (Reversal) of Allowance 6.352

*



9.074 *



87


Sebagaimana diungkapkan di atas, seiring

As mentioned above, along with the Bank’s

kredit bermasalah maka Bank membukukan

recorded a recovery of the Collective Impairment

dengan keberhasilan Bank dalam menyelesaikan pemulihan CKPN kolektif sejalan dengan perkembangan data historis kerugian

penurunan nilai kredit yang diberikan dan

perubahan metodologi yang dilakukan sebagai

penyempurnaan pendekatan perhitungan CKPN kolektif secara berkesinambungan.

success in solving non-performing loans, the Bank Loss Allowance, the Bank has posted a recovery of the Collective Impairment Loss Allowance

in line with the historical data for impairment

losses on loans and the change of methodology

conducted with the refinement of the approach to calculate Collective Impairment Loss Allowance continuously.

Kebijakan Atas Pengukuran Aset Tertimbang menurut Risiko Kredit

Policies on the Calculation of Risk-Weighted Assets for Credit Risk

pada peraturan Bank Indonesia dimana sampai

(RWA) for credit risk was conducted based on

Perhitungan ATMR untuk risiko kredit mengacu saat ini masih menggunakan Pendekatan Standar (Standardised Approach). Dengan pendekatan ini, perhitungan ATMR untuk risiko kredit dilakukan

dengan menggunakan bobot risiko dari peringkat yang dikeluarkan oleh lembaga pemeringkat

independen yang diakui oleh Bank Indonesia (BI), atau bobot risiko unrated bagi debitur yang tidak mempunyai peringkat.


The calculation of Risk-Weighted Assets

the regulation of Bank Indonesia using the

Standardized Approach. Using this approach, the calculation of risk-weighted asset for credit risk was conducted using the risk weight from the

ratings issued by an independent rating agency

recognized by Bank Indonesia (BI), or unrated risk weighted asset for unrated debtor.

88


Berikut ini adalah ikhtisar tagihan bersih Bank berdasarkan peringkat:

Below is an overview of the Bank’s net claims collections by rating:

Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report Tagihan Bersih Net Receivables

Lembaga Pemeringkat Rating Company Standard and Poor’s No.

Kategori Portofolio

Peringkat Jangka Panjang Long-term Rating AAA

AA+ s.d AA-

A+ s.d A-

BBB+ s.d BBB-

BB+ s.d BB-

B+ s.d B-

Fitch Rating Moody’s PT Fitch Ratings Indonesia PT ICRA Indonesia PT Pemeringkat Efek Indonesia

1


_

_

_

_

_

_

2


_

473

_

_

_

_

3

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

_

_

_

_

_

_

4

Tagihan kepada Bank

_

_

_

_

_

_

5


_

_

_

_

_

_

6


_

_

_

_

_

_

7

Kredit Pegawai/Pensiunan

_

_

_

_

_

_

8

Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

_

_

_

_

_

_

9

Tagihan kepada Korporasi

_

_

_

_

_

_

10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

_

_

_

_

_

_

11

Aset Lainnya

_

_

_

_

_

_

TOTAL *

473


Ikhtisar di atas menunjukkan bahwa, tagihan

The overview above shows the Bank’s net claims

bawah 7% dimana sebagian besar berasal dari

from claims to the Bank. This is the impact of

bersih Bank yang memiliki peringkat hanya di tagihan pada bank. Hal ini merupakan dampak dari konsentrasi pemberian kredit pada sektor usaha kecil dan menengah, dimana jumlah

nasabah yang memiliki peringkat eksternal

tergolong sangat terbatas. Oleh sebab itu, hampir semua nasabah yang tergolong dalam tagihan

with ratings is only under 7% and mostly come concentrating credit distribution to small and medium-sized enterprises, where customers

with external ratings are very limited. Therefore,

almost all the customers categorized as “claims to corporations” are categorized “without ratings”.

pada korporasi masuk dalam kategori tanpa peringkat.


89


(dalam jutaan Rupiah) (in million Rupiah) Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report Tagihan Bersih Net Receivables Peringkat Jangka Pendek Short-term Rating Kurang dari BLess than B-

A-1

A-2

Kurang dari A-3 Less than A-3

A-3

Tanpa Peringkat Unrated

Portfolio Category

Total

_

_

_

_

_

_

_

_

_

_

_

_

_

_

_

_

227.896

_

_

_

227.896


_

_

_

_

_

59.254

59.254

Loans collateralised by Housing Property

_

_

_

_

_

10.284

10.284


_

_

_

_

_

-


_

_

_

_

_

406.250

406.250


_

_

_

_

_

2.863.401

2.863.401


_

_

_

_

_

_

_

_

_

_

241.106

241.106

4.384.134

4.612.503

227.896 *

803.839

803.839


473

Receivables from Public Entity Receivables from Multilateral Development Bank and International Institution

Past Due Receivables Other Assets Total


Selain Risiko Kredit akibat kegagalan bayar

In addition to the credit risk due to the debtor’s

kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk)

to the failure of the counterparties (counterparty

debitur, Bank memiliki Risiko Kredit akibat

yang dapat timbul dari transaksi derivatif yang dilakukan oleh Bank. Untuk memitigasi risiko

ini, Bank hanya melakukan transaksi derivatif

dengan Bank yang memilik peringkat baik serta

korporasi tertentu. Bank dapat meminta setoran jaminan dari korporasi yang memiliki transaksi derivatif.


failure to pay, the Bank also has a credit risk due credit risk), which may arise from derivative

transactions undertaken by the Bank. To mitigate this risk, the Bank only conducts derivative

transactions with banks with good ratings and

with certain corporations. The Bank may require

margin deposits from corporations with derivative transactions.

90


Below is the overview of the derivative

Berikut adalah gambaran transaksi derivatif yang

transactions of the Bank:

dimiliki oleh Bank:



Notional Amount Kategori Portofolio

≤1 Tahun Year

>1-≤5 Tahun Year

>5 Tahun Year

Kewajiban Derivatif Derivative Payables

Tagihan Derivatif Derivative Receivables

Tagihan Bersih sebelum MRK Net Receivable before Credit Risk Mitigation

MRK Credit Risk Mitigation

Tagihan Bersih setelah MRK Net Receivable after Credit Risk Mitigation

Portfolio Category

Bank Secara Individual

Individual Banks

Suku Bunga

_

_

_

_

_

_

_

_

Nilai Tukar

1.448

_

_

1.448

_

1.448

_

1.448

Lainnya Total *

_

_

_

_

_

_

_

_

1.448

_

_

1.448

-

1.448

-

1.448


*

Interest Rate Foreign Exchange Others Total


Dengan pendekatan standar, Bank dapat

In the standardized approach, the Bank may

(MRK) dalam menghitung ATMR. Yang dimaksud

in calculating RWA, including incorporating

menggunakan teknik mitigasi risiko kredit

use credit risk mitigation (CRM) techniques

dengan teknik MRK ini adalah diperbolehkannya

elements of collateral, warranty, and guarantee or

untuk memasukkan unsur agunan, garansi,

credit insurance in the calculation of RWA.

maupun penjaminan atau asuransi kredit dalam

The table below describes the Bank’s RWA

perhitungan ATMR. Berikut gambaran ATMR

calculated with the CRM technique:

Bank dengan mempergunakan teknik MRK:


No.

Kategori Portofolio

Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Net Receivables after calculation of CRM 0%

20%

35%

40%

45%

50%

A

Eksposur Neraca

1


803.839

_

_

_

_

_

2


_

473

_

_

_

_

3


_

_

_

_

_

_

4

Tagihan kepada Bank

_

227.896

_

_

_

_

5


_

_

_

59.254

_

_

6


_

_

_

_

_

_

7


_

_

_

_

_

_

8


65.415

_

_

_

_

_


91


(dalam jutaan Rupiah) (in million Rupiah) Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Net Receivables after calculation of CRM Net Receivables after calculation of CRM

100%

150%

Lainnya Others

ATMR Risk Weighted Assets

Beban Modal Capital Charge

Portfolio Category

Balance Sheet Exposure _

_

_

_

-

-

_

_

_

_

95

8


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

45.579

3.646


_

_

_

_

23.702

1.896

Loans collateralised by housing property

_

10.284

_

_

10.284

823

Loans collateralised by commercial property

_

_

_

_

340.835

_

_

_

265.626

20.450





92



No.

Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Net Receivables after calculation of CRM

Kategori Portofolio

0%

20%

35%

40%

45%

50%

9


600.621

_

_

_

_

_

10


_

_

_

_

_

_

11

Aset Lainnya

_

_

_

_

_

_

1.469.875

228.369

Total Eksposur Neraca

59.254

B

Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif

1


_

_

_

_

_

_

2


_

_

_

_

_

_

3


_

_

_

_

_

_

4

Tagihan kepada Bank

5


6

_

_

_

_

_

_

231

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_

7


_

_

_

_

_

_

8


84.366

_

_

_

_

_

9


456.635

1.156

_

_

_

3.298

10


_

_

_

_

_

541.232

1.156

Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif

_ 3.298

C

Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)

1


_

_

_

_

_

2


_

_

_

_

_

3


_

_

_

_

_

4

Tagihan kepada Bank

1.448

_

_

_

_

5


_

_

_

_

_

6


_

_

_

_

_

Total Eksposur Counterparty Credit Risk

1.448

*Berdasarkan Laporan Berkala Bank Umum Konvensional Periode Desember 2012

Lebih lanjut mengenai teknik MRK, terdapat tiga

Furthermore, in the CRM technique, there are

dengan agunan, teknik MRK dengan garansi,

technique with collateral, CRM technique with

metode yang dapat digunakan, yaitu teknik MRK dan/atau teknik MRK dengan penjaminan atau

asuransi kredit. Dengan konsentrasi pada sektor usaha kecil dan menengah, maka teknik yang

digunakan oleh Bank adalah teknik MRK dengan agunan dimana teknik ini hanya mengakui jenis agunan keuangan saja.

three methods that can be used, namely the CRM warranty, and or CRM technique with guarantee or credit insurance. With a concentration on the small and medium-sized businesses, the

technique used by the Bank is the CRM technique

with collateral whereas this technique recognizes only financial collateral.


93


(dalam jutaan Rupiah) (in million Rupiah) Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Net Receivables after calculation of CRM Net Receivables after calculation of CRM

100%

150%

Lainnya Others



Portfolio Category

2.262.780

_

_

2.262.780

181.022


_

_

_

_

_

_


_

197.435

_

_

197.435

_

Other assets

340.835

2.470.499

2.795.501

207.845

Total Balance Sheet Exposure Commitment & Contingency Exposure

_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

0

-


_

_

_

_

1.880

150


_

_

_

_

_

_


1.880

150

Total Commitment & Contingency Exposure Counterparty Credit Risk Exposure

_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

290

23


_

_

_

_

_

_


_

_

_

_

_

_


290

23

Total Counterparty Credit Risk Exposure

*Based on Periodically Conventional Commercial Banking Report Period December 2012

Sementara itu, sebagian besar agunan yang

Meanwhile, most of the collateral received by

bangunan yang tidak dapat diperhitungkan dalam

which in the CRM technique cannot be calculated,

diterima oleh Bank berbentuk tanah dan

teknik MRK ini, sehingga menyebabkan agunan yang dapat diperhitungkan berkurang. Hal ini dapat dilihat pada tabel berikut:


the Bank is in the form of land and buildings, for resulting in reduced amounts of calculable

collaterals. This can be seen in the following table:

94



Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report No.

Kategori Portofolio

A

Eksposur Neraca

1


2


3


4

Tagihan kepada Bank

5

Tagihan Bersih Net Receivables

Bagian yang Dijamin dengan Portion Secure with

Agunan Garansi Collateral Guarantee

Asuransi Kredit Lainnya Others Credit Insurance

Bagian yang Tidak Dijamin Unsecured Portion

Portfolio Category

Balance Sheet Exposure

803.839

_

_

_

_

803.839


473

_

_

_

_

473


_

_

_

_

_

0


227.896

_

_

_

_

227.896



59.254

_

_

_

_

59.254


6


10.284

_

_

_

_

10.284


7

Kredit Pegawai/ Pensiunan

0

_

_

_

_

0


8


406.250

_

_

_

65.415

340.835


9


2.863.401

_

_

_

600.621

2.262.780


10


_

_

_

_

_

0


11

Aset Lainnya

B

Eksposur Kewajiban Komitmen/ Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif

Total Eksposur Neraca

1

197.435

4.568.832

_

_

_

_

_

_

_

666.036

0

3.902.796

Other Assets

Total Balance Sheet Exposure Commitment & Contingency Exposure


_

_

_

_

_

_


2


_

_

_

_

_

_


3


_

_

_

_

_

_


4

Tagihan kepada Bank

_

_

_

_

_

_



95




Kategori Portofolio

5


6


Bagian yang Dijamin dengan Portion Secure with

Agunan Garansi Collateral Guarantee

Asuransi Kredit Lainnya Others Credit Insurance

Bagian yang Tidak Dijamin Unsecured Portion

Portfolio Category

231

_

_

_

_

_

Loans collateralised by housing property


_

_

_

_

_

_

Loans collateralised by commercial property

7

Kredit Pegawai/ Pensiunan

_

_

_

_

_

_


8


84.366

_

_

_

_

84.366


9


456.635

_

_

_

_

456.635


10


Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif

541.232

541.001


Total Commitment & Contingency Exposure

C

Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)

1


_

_

_

_

_

_


2


_

_

_

_

_

_


3


_

_

_

_

_

_


4

Tagihan kepada Bank

1.448

_

_

_

_

1.448


5


_

_

_

_

_

_


6


_

_

_

_

_

_


Total Eksposur Counterparty Credit Risk Total (A+B+C)

Counterparty Credit Risk Exposure

1.448

5.111.512

* Berdasarkan Laporan Berkala Bank Umum Konvensional Periode Desember 2012


666.036

1.448

Total Exposure Counterparty Credit Risk

4.445.245

Total (A+B+C)


96


Dari semua tagihan bersih yang dimiliki

Of all the net claims owned by the Bank,

diperhitungkan dalam teknik MRK. ATMR

calculated within the CRM technique. The RWA

18.85% of the claims have collateral that can be

Bank, sebesar 18,85% yang agunannya dapat

before and after a CRM calculation is shown in the

sebelum dan setelah memperhitungkan MRK

following table.

seperti terlihat pada tabel berikut ini.



Kategori Portofolio

1


2


3



ATMR sebelum MRK Risk Weighted Asset before Credit Risk Mitigation

ATMR setelah MRK Risk Weighted Asset after Credit Risk Mitigation

Portfolio Category

_

_


473

95

95


0

0

0


803.839

4

Tagihan kepada Bank

227.896

45.579

45.579


5


59.254

23.702

23.702


6


10.284

10.284

10.284


7


0

0

0


8


406.250

304.688

255.626



2.863.401

2.863.401

2.262.780


10


0

0

0


11

Aset Lainnya

197.435

197.435

197.435

Other Assets

4.568.832

3.445.184

2.795.501

Total

9

Total


* Based on Periodically Conventional Commercial Banking Report Period December 2012

Selain ATMR atas aset di neraca, Bank juga

In addition to the risk-weighted balance sheet

komitmen dan kontinjensi pada transaksi

arising from commitments and contingencies of

memiliki ATMR yang timbul dari kewajiban rekening administratif dimana sebagian besar

terdiri dari Letter of Credit dan bank garansi yang dikeluarkan untuk nasabah korporasi. Termasuk di dalam perhitungan ATMR untuk risiko kredit ini adalah “committed facilities” yang belum digunakan.

assets, the Bank also has risk-weighted asset

the transactions on the administrative account which mostly consist of Letters of Credit and

Bank Guarantees issued to corporate customers. Included in the calculation of risk-weighted

assets for this credit risk is unused “committed facilities”.


97


Tabel berikut ini menunjukkan perbandingan

The following table shows the comparison of risk-

rekening administratif sebelum dan setelah

the administrative account before and after CRM

ATMR untuk risiko kredit atas tagihan

weighted assets for credit risk over the claims on

memperhitungkan MRK.

calculations.



Kategori Portofolio




Portfolio Category

1


0

0

0


2


0

0

0


3


0

0

0


4

Tagihan kepada Bank

4.454

1.880

1.880


5


231

0

0


6


0

0

0


7


8


9 10

0

0

0


84.366

0

0



456.635

0

0



0

0

0


545.686

1.880

1.880

Total

Total




98


Berikut adalah perbandingan ATMR setelah

Below is a comparison of RWA before and after

dan sebelum MRK untuk risiko kredit akibat

CRM for credit risk caused by counterparty failure

kegagalan pihak lawan.



Kategori Portofolio




Portfolio Category

1


0

0

0


2


0

0

0


3


0

0

0


4

Tagihan kepada Bank

1.448

290

290


5


0

0

0


6


0

0

0


1.448

290

290

Total

Total



ATMR risiko kredit Bank merupakan penjumlahan

The Bank’s credit risk RWA is the sum of risk-

kegagalan debitur (baik dari aset di neraca

risk of failure of the debtor (whether of assets

dari ATMR risiko kredit yang berasal dari risiko maupun kewajiban komitmen dan kontinjensi

pada transaksi rekening administratif) dan risiko kegagalan pihak lawan seperti yang dijelaskan di atas.

Berikut ringkasan ATMR Risiko Kredit yang dimiliki oleh Bank:

weighted assets for credit risk arising from the in the balance sheet or liabilities commitments and contingencies of the transactions in the

administrative account) and risk of counterparty failure as described above.

Below is the overview of the Bank’s credit risk RWA:

Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report Total ATMR Risiko Kredit Total Faktor Pengurang Modal * Berdasarkan Laporan Berkala Bank Umum Konvensional Periode Desember 2012

2.797.671 61.898

Total RWA – Credit Risk Total Capital Deduction *Based on Periodically Conventional Commercial Banking Report Period December 2012


99


Manajemen Risiko Pasar

Market Risk Management

oleh pergerakan variabel-variabel di pasar, yaitu

of market variables, namely interest rates and

Risiko pasar merupakan risiko yang disebabkan suku bunga dan nilai tukar mata uang yang

mempengaruhi portofolio Bank. Dalam mengelola risiko pasar, Bank membaginya ke dalam risiko suku bunga dan risiko nilai tukar valuta asing.

Perhitungan valuasi suku bunga pada dasarnya dilakukan dengan menghitung selisih antara

bunga yang dihasilkan dari aset dengan bunga

yang dibayarkan atas dana pihak ketiga. Sedang

valuasi kurs mata uang pada dasarnya dilakukan

dengan menghitung selisih kurs mata uang dalam transaksi jual beli valuta asing.

Market risk is the risk caused by the movements currency exchange rates affecting the Bank’s portfolio. In managing market risk, the Bank

categorizes the risks into interest rate risk and

foreign exchange risk. The valuation of interest rate is basically conducted by calculating the

difference between the interest earned on assets with the interest paid on deposits. Meanwhile,

the valuation of currency exchange is basically

done by calculating the difference of the exchange rates in foreign exchange transactions.

Pengelolaan risiko pasar dilakukan oleh

Market risk management is carried out by the

keahlian untuk mengelola risiko ini. Sedangkan

manage these risks. Meanwhile the monitoring

divisi Treasury sebagai pihak yang memiliki

pemantauan risiko pasar secara harian dilakukan oleh Unit Risiko Pasar yang independen dari

Treasury Division as the party with expertise to of market risk on a daily basis is conducted

by Market Risk Unit which independent from

Treasury.

Treasury.

Perhitungan utilisasi risiko pasar dilakukan

The calculation of market risk utilization is

untuk risiko pasar dilakukan dengan pendekatan

RWA for market risk is conducted with a standard

secara harian. Sedangkan perhitungan ATMR standar dengan memperhatikan peraturan BI yang berlaku.

conducted daily. Meanwhile the calculation of approach with respect to the applicable BI regulations.

Antisipasi risiko pasar karena perubahan nilai

Anticipation of market risk due to changes in

melaksanakan fungsi ALCO yang membahas/

by ALCO, which examines and evaluates market

tukar maupun suku bunga dilakukan dengan

mengevaluasi kondisi pasar untuk menetapkan tindakan yang akan diambil.


exchange rates and interest rates is conducted

conditions to determine the actions to be taken.

100


Pengukuran Aset Tertimbang menurut Risiko Pasar

Calculation of Market Risk Weighted Assets

dengan data 31 Desember 2011. Beban Modal

compared to the data as of December 31, 2011.

Terdapat perubahan beban modal dibandingkan

There are changes in the capital charges

Risiko Suku Bunga turun sedang Risiko Nilai

Capital Charge Interest Rate Risk decreased while

Tukar naik. Hal ini mencerminkan profil risiko

Foreign Exchange Risk increased. This reflects the

pasar pada tanggal tersebut.

risk profile of the market on that date.



Bank Bank

Jenis Risiko

Beban Modal Capital Charge 1

Konsolidasi Consolidation



Type of Risks


Risiko Suku Bunga

Interest Rate Risks

a. Risiko Spesifik

81

1.015

b. Risiko Umum

33

1.015

1.534

19.177

Exchange Rate Risks

_

_

Equity Risks

Specific Risks General Risks

2

Risiko Nilai Tukar

3

Risiko Ekuitas*)

4

Risiko Komoditas

_

_

Commodity Risks

5

Risiko Option

0

0

Option Risk

1.648

21.207

*)

Total * Berdasarkan Laporan Berkala Bank Umum Konvensional Periode Desember 2012

Total *Based on Periodically Conventional Commercial Banking Report Period December 2012

Manajemen Risiko Operasional

Operational Risk Management

bisnis Bank dan meliputi spektrum isu yang

the Bank’s business and cover a broad spectrum

Risiko Operasional relevan terhadap setiap aspek luas, khususnya hukum, kepatuhan, keamanan dan penipuan. Kerugian yang timbul akibat

dari aktivitas yang tidak diotorisasi, kesalahan,

kelalaian, inefisiensi, penipuan, kegagalan sistem informasi ataupun kejadian eksternal termasuk dalam definisi risiko operasional.

Operational risks are relevant to every aspect of of issues, especially legal, compliance, security and fraud. Losses occurring from unauthorized activities, error, negligence, inefficiency, fraud,

information system failure or external events are categorized as operational risks.

Tujuan dari manajemen risiko operasional adalah

The purpose of operational risk management is

secara efektif dari segi biaya sesuai dengan

effectively in accordance to the targeted level of

mengelola dan mengontrol risiko operasional

tingkat risiko operasional yang ditargetkan yang konsisten dengan risk appetite Bank.

to manage and control operational risks cost-

operational risk that is consistent with the Bank’s risk appetite.


101


Setiap Unit Kerja bertanggung jawab untuk

Every Working Unit is responsible for maintaining

dan sifat operasi. Setiap Unit Kerja bertanggung

of the operation. Working Unit are responsible

memelihara kontrol internal, sesuai dengan skala jawab untuk mengidentifikasi dan menilai risikorisiko, mendesain kontrol-kontrol dan memantau efektivitas kontrol- kontrol tersebut.

Kebijakan pengukuran ATMR untuk risiko

operasional dapat dilihat pada tabel di bawah ini.

internal control, according to the scale and nature to identify and assess risks, design controls and monitor the effectiveness of these controls.

Measurement of RWA for operational risk can be seen in the table below.

(dalam jutaan Rupiah) (in million Rupiah) Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report No.

1

Jenis Risiko

Pendapatan Bruto (Rata-rata 3 Tahun Terakhir) Average Gross Income in Past 3 Years

Pendekatan Indikator Dasar



Type of Risks

131.827

19.774

247.176

Basic Indicator

0

0

0

Total

Total

Tujuan utama dari penerapan Manajemen Risiko

The main purpose of Liquidity Risk Management

dana secara harian, baik pada saat kondisi

both in the normal conditions as well as for the

Likuiditas adalah untuk memastikan kecukupan normal maupun untuk tujuan antisipasi kondisi

krisis, dalam pemenuhan kewajiban secara tepat waktu dari berbagai sumber dana yang tersedia, termasuk memastikan ketersediaan aset likuid berkualitas tinggi.

is to ensure sufficient funds on a daily basis,

purpose of anticipating a crisis, in the fulfilment of obligations in a timely manner. The Bank

sources funds from a variety of funding sources,

including ensuring the availability of high quality liquid assets.

Manajemen Risiko Likuiditas

Liquidity Risk Management

Likuiditas adalah untuk memastikan kecukupan

is to ensure sufficient funds on a daily basis,

Tujuan utama dari penerapan Manajemen Risiko dana secara harian, baik pada saat kondisi

normal maupun untuk tujuan antisipasi kondisi

krisis, dalam pemenuhan kewajiban secara tepat waktu dari berbagai sumber dana yang tersedia, termasuk memastikan ketersediaan aset likuid berkualitas tinggi.

The main purpose of Liquidity Risk Management both in the normal conditions as well as for the

purpose of anticipating a crisis, in the fulfilment of obligations in a timely manner. The Bank

sources funds from a variety of funding sources,

including ensuring the availability of high quality liquid assets.

Penerapan Manajemen Risiko Likuiditas di Bank

Liquidity Risk Management at the Bank includes:

1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan

1. Active supervision by the Board of

2. Kecukupan kebijakan, prosedur, dan

2. Adequate policies, procedures, and

mencakup:

Direksi;

penetapan limit Manajemen Risiko;


Commissioners and Board of Directors; determination of risk management limits;

102


3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian Risiko serta sistem informasi Manajemen Risiko;

3. Adequate processes of risks identification,

measurement, monitoring and control and risk management information system;

4. Sistem pengendalian internal yang

4. Comprehensive system of internal control.

Profil Maturitas Rupiah dan Valas dapat dilihat

Rupiah and Foreign Currency Maturity profiles

menyeluruh.

pada tabel di bawah ini.

can be seen in the table below.


Pos-pos

Jatuh Tempo Maturity

Saldo Balance

≤ 1 Bulan Months

> 1-3 Bulan Months

NERACA (Rupiah) A

Aset

1 Kas

42.723

2 Penempatan pada Bank Indonesia 3 Penempatan pada Bank lain 4 Surat Berharga

6 Tagihan lainnya Total Aset B

Kewajiban

1 Dana Pihak Ketiga 2 Kewajiban pada Bank Indonesia 3 Kewajiban pada bank lain

45.421

2.884.066

110.462

432.753

10.000

18.052

18.052

_

_

3.924.242

786.842

502.249

3.273.835

2.491.977

727.052

_

_

_

_

20.732

5.000

4 Surat Berharga yang Diterbitkan

_

_

_

6 Kewajiban lainnya

_

_

_

_

7 Lain-lain

_

_

80.560

80.560

3.380.127

2.593.269

732.052

544.115

(1.806.427)

(229.803)

Tagihan Rekening Administratif

_

_

_

2

_

_

_

Total Kewajiban Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca REKENING ADMINISTRATIF 1

Komitmen

_

Kontinjensi

Total Tagihan Rekening Administratif

B

59.496

25.732

5 Pinjaman yang Diterima

A

45.421

_

7 Lain-lain

_

570.184

166.488

5 Kredit yang Diberikan

42.723

767.492

_

Kewajiban Rekening Administratif 1

Komitmen

2

Kontinjensi

Total Kewajiban Rekening Administratif Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif Selisih (IA-IB)+(IIA-IIB) Total Selisih Kumulatif

_

_

_

_

_

430.091

428.935

3.287

629

1.156 200

433.378

429.564

1.356

(433.378)

(429.564)

(1.356)

110.737

(2.235.991)

(231.159)

_

(2.235.991)

(2.467.150)



103


Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report Jatuh Tempo Maturity

> 3-6 Bulan Months

> 6-12 Bulan Months


Description

> 12 Bulan Months

BALANCE SHEET (Rupiah) _

137.812

_

_

_

Cash

_

Placement with Bank Indonesia

_

6.488

_

Placement with Other Banks

217.967

374.063

1.748.821

Loans Receivables

_

_

_

Other Receivables

505.779

374.063

1.755.309

Total Assets

27.205

27.601

-

Third Party Fund

_

_

_

Liabilities to Bank Indonesia

_

_

_

Marketable Securities Issued

_

_

_

Other liabilities

150.000

_

_ _

_

_

Assets

_

_

_

_

_

_

_

_

Marketable Securities

Other Assets

Liabilities

Liabilities to Other banks Borrowing

Others

27.205

27.601

-

Total liabilities

478.574

346.462

1.755.309

Net of Assets (Liabilities)

_

_

_

Commitment & Contingency Receivables

_

_

_

_

_

_

_

_

_

COMMITMENT & CONTINGENCY Commitment

Contingency

Total Commitment & Contingency Receivables Commitment & Contingency Payable

_

_

_

1.650

808

_

Commitment Contingency

1.650

808

_

Total Commitment & Contingency Payable

(1.650)

(808)

_

Net of Commitment & Contingency Receivables (Payable)

476.924

345.654

1.755.309

Total Exposure

(1.990.226)

(1.644.572)

110.737

Total Accumulated Exposure



104



Pos-pos

Saldo Balance

Jatuh Tempo Maturity

≤ 1 Bulan Months

> 1-3 Bulan Months

NERACA (Valuta Asing) A

Aset 1 Kas

944,48

944,48

-

2 Penempatan pada Bank Indonesia

31.321,88

31.321,88

-

3 Penempatan pada Bank lain

178.814,18

178.814,18

-

-

-

-

282.561,86

-

8.394,26

-

-

-

925,20

925,20

-

494.567,59

212.005,73

8.394,26

4 Surat Berharga 5 Kredit yang Diberikan 6 Tagihan lainnya 7 Lain-lain Total Aset B

Kewajiban 1 Dana Pihak Ketiga

360.991,84

323.675,44

34.907,03

2 Kewajiban pada Bank Indonesia

-

-

-

3 Kewajiban pada bank lain

-

-

-

4 Surat Berharga yang Diterbitkan

-

-

-

5 Pinjaman yang Diterima

-

-

-

6 Kewajiban lainnya

-

-

-

6.302,93

6.302,93

-

Total Kewajiban

367.294,76

329.978,37

34.907,03

Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca

127.272,83

(117.972,64)

(26.512,76)

119.437,54

7 Lain-lain

REKENING ADMINISTRATIF A

Tagihan Rekening Administratif 1

Komitmen

119.437,54

2

Kontinjensi

-

-

119.437,54

119.437,54

377.867,10

Total Tagihan Rekening Administratif B

-

Kewajiban Rekening Administratif 1

Komitmen

377.876,74

2

Kontinjensi

9,64

9,64

377.886,38

377.876,74

Total Kewajiban Rekening Administratif Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening

-

(258.439,20)

Administratif Selisih (IA-IB)+(IIA-IIB)

(131.166,38)

Selisih Kumulatif

(376.411,84)

(26.512,76)

(376.411,84)

(402.924,60)



105


(dalam jutaan Rupiah) (in million Rupiah) Posisi Tanggal Laporan 2012 Position at the Date of the 2012 Report > 3-6 Bulan Months

Jatuh Tempo Maturity > 6-12 Bulan Months

Description > 12 Bulan Months BALANCE SHEET (Foreign Currency) Assets

-

-

-

Cash

-

-

-

Placement with Bank Indonesia

-

-

-

Placement with other banks

-

-

-

Marketable securities

243.462,53

30.705,08

Loans receivables

-

-

-

Other receivables

-

-

-

Other assets

-

243.462,53

30.705,08

Total Assets

2.409,38

-

-

Third party fund

-

-

-

Liabilities to Bank Indonesia

-

-

-

Liabilities to other banks

Liabilities

-

-

-

Marketable securities issued

-

-

-

Borrowing

-

-

-

Other liabilities

-

-

-

Others

2.409,38

-

-

Total liabilities

(2.409,38)

243.462,53

30.705,08

Net of Assets (Liabilities) COMMITMENT & CONTINGENCY Commitment & Contingency Receivables Commitment Contingency

-

-

-

Total Commitment & Contingency Receivables Commitment & Contingency Payable Commitment Contingency

-

-

-

Total Commitment & Contingency Payable Net of Commitment & Contingency Receivables (Payable)

(2.409,38)

243.462,53

30.705,08

(405.333,98)

(161.871,45)

(131.166,38)

Total Exposure Total Accumulated Exposure



106


Risiko Hukum

Legal Risk

mengenai penerapan manajemen risiko untuk

disclosure regarding the implementation of risk

Adalah risiko yang berisi pengungkapan

risiko hukum yang antara lain mencakup Risiko

Inheren dan Kualitas Manajemen Risiko Hukum

This is risk associated with the qualitative

management for legal risk, which among others include Inherent risk and Quality of Legal Risk Management

Risiko Inheren

Inherent Risk

dan standardisasi dokumentasi legal, serta

of legal documentation and best practice in legal

Terkait dengan jumlah permasalahan litigasi, penggunaan best practice dalam pengelolaan

risiko hukum, Bank QNB Kesawan tidak memiliki eksposur Risiko Hukum yang signifikan.

Related to number of litigation, standardization risk Management, Bank QNB Kesawan has no significant Legal risk exposures.

Kualitas Penerapan Manajemen Risiko

The Quality of Risk Management:

terkait tata kelola dan Kerangka Manajemen

Governance and Legal Risk Management

Kualitas penerapan Manajemen Risiko Hukum Risiko, antara lain ketersediaan kebijakan Hukum.

Legal risk quality is related to Legal Risk

Framework, for instance implementation of Legal policy.

Risiko Strategis

Strategic Risk

yang timbul sebagai akibat penetapan strategi

determination of improper strategies causing

Risiko strategis adalah risiko terjadinya kerugian yang tidak tepat sehingga target usaha Bank tidak tercapai sehingga menyebabkan Bank mengalami kerugian.

Strategic risk is the risk of loss arising from the the Bank to not achieve its targets, thus causing losses.

Manajemen risiko strategis yang telah diterapkan

The strategic risk management applied by the

• Membuat rencana kerja Bank

• Establish the Bank’s work plan

oleh Bank adalah:

• Membuat kebijakan untuk melaksanakan strategi yang telah ditetapkan

• Melaksanakan pengawasan atas pencapaian rencana kerja secara periodik

• Melakukan evaluasi kembali atas hasil

sementara yang dicapai, beserta faktor

penyebab tidak tercapainya target Bank,

dilanjutkan dengan mitigasi atas faktor risiko penyebab kerugian

• Melakukan perbaikan atas rencana kerja

semula dalam upayanya mencapai target

Bank includes to:

• Create policies to apply the strategies

• Monitor the achievements of the work plan periodically

• Re-evaluate the temporary results achieved, and the causes of not achieving the targets, followed by mitigating the risk factors associated with loss

• Develop improvements over the original work plan in the attempt to achieve predetermined targets of the Bank

Bank yang telah ditetapkan


107


Rencana bisnis Bank disusun oleh manajemen

The Bank’s business plan is prepared by the

untuk mendapatkan persetujuan. Rencana bisnis

Commissioners for approval. The Bank’s business

dan disampaikan kepada Dewan Komisaris

Bank ini mencakup rencana kerja untuk lima

tahun ke depan yang disampaikan juga kepada Bank Indonesia. Realisasi atas rencana bisnis ini dipantau secara bulanan yang melibatkan para manajemen kunci Bank yang terdiri dari Direksi, Dewan Komisaris dan Kepala Divisi. Dalam diskusi ini, manajemen Bank akan

mengidentifikasi peluang dan ancaman di dalam

mencapai hasil usaha yang dicanangkan di dalam

Kepala Divisi. Dalam diskusi ini, manajemen Bank akan mengidentifikasi peluang dan ancaman di

dalam mencapai hasil usaha yang dicanangkan di dalam rencana bisnis Bank. Apabila terdapat perubahan dari faktor eksternal dan internal

yang diharapkan dapat mempengaruhi rencana

Board of Directors and submitted to the Board of plan which includes the work plan for the next five years is also submitted to Bank Indonesia.

The realization of the business plan is monitored on a monthly basis which involves the Bank’s key management which consists of the Board of Directors, the Board of Commissioners and Division Heads. In the discussion, the Bank’s management will identify the opportunities

and threats in achieving the business results

determined in the Bank’s business plan. If there

are changes in external and internal factors which are projected to affect the Bank’s initial business plan, adjustments to the business plan will be made to respond to these changes.

bisnis awal Bank maka penyesuaian atas

rencana bisnis akan dilakukan untuk merespon perubahan tersebut.

Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

jumlah pelanggaran peraturan, frekuensi

breach of internal and external regulation/policy,

Risiko inheren mencakup penilaian terhadap pelanggaran, perilaku yang mendasari pelanggaran tersebut.

Risk inherent include assessment numbers of frequency, and background of the breach.

Kualitas Manajemen Risiko Kepatuhan

Compliance Risk Management Quality

terkait tata kelola dan Kerangka Manajemen

Governance and Compliance Risk Management

Kualitas penerapan Manajemen Risiko Kepatuhan Risiko Kepatuhan.

Legal risk quality is related to Compliance Risk Framework.

Risiko Reputasi

Reputation Risk

erat dengan media monitoring dan keluhan

related to media monitoring and customer

Pengelolaan manajemen risiko reputasi berkaitan nasabah. Oleh karena itu unit pengelola risiko ini

bekerja sama dengan bagian Service Quality yang

menangani Call Centre sebagai pengelola keluhan nasabah.

The management of reputation risk is closely complaints. Therefore the unit that manages this risk works together with Service Quality Unit

who manage the Call Centre as the management of customer complaints.

Proses monitoring yang berhubungan dengan

The monitoring process related to customer

unit Service Quality, untuk ditindak lanjuti

Service Quality, to be followed up based on the

keluhan nasabah dan media dilakukan melalui


complaints and media is conducted through

108


berdasarkan jenis keluhan dan permasalahannya.

type of complaints and problems. The problems

atas produk, jasa, dan kebijakan operasional yang

operational policies of Bank QNB Kesawan.

Permasalahan ini juga dijadikan sebagai input dihasilkan oleh Bank QNB Kesawan.

are also used as inputs for products, services, and

Komite manajemen risiko adalah otoritas tertinggi

The Risk Management Committee is the highest

keputusan yang berkaitan dengan pengendalian

related to reputation risk control.

yang akan memberikan pertimbangan dan risiko reputasi.

authority that provides input and decisions

Manajemen Permodalan

Capital Management

memonitor dan meyakinkan tercapainya efisiensi

is to monitor and assure the achievement of

Tujuan dari manajemen permodalan Bank adalah

dalam penggunaan modal dan pendanaan melalui pencapaian tingkat pengembalian atas aset-aset

yang berisiko. Selain itu, manajemen permodalan juga ditujukan untuk meyakinkan bahwa modal

minimum yang diharuskan oleh Bank Indonesia dapat dipenuhi sehingga kegiatan operasi dan bisnis Bank tidak terganggu.

The purpose of the Bank’s capital management efficiency in the use of capital and funding

through the achievement of good rates of return

on risk assets. In addition, capital management is also intended to ensure that the minimum capital

required by Bank Indonesia can be met so that the

Bank’s operations and business are uninterrupted.

Strategi Pengelolaan Permodalan

Capital Management Strategy

menunjang bisnis dan operasinya. Hal ini terlihat

its business and operations. This is evident from

Bank menitikberatkan pada modal inti dalam

dari modal inti Bank yang dominan meliputi 103% dari total modal Bank. Bank menerapkan strategi pertumbuhan modal melalui pertumbuhan

organik dengan berfokus pada pertumbuhan laba operasi melalui bisnis yang sehat.

Pertumbuhan organik ini diharapkan memadai

dalam memenuhi KPMM sesuai profil risiko yang ditentukan oleh Bank Indonesia.

The Bank prioritizes the core capital to support the dominant core capital of 103% of the total capital of the Bank. The Bank applies capital growth strategy through organic growth by

focusing on operating profit growth through a

healthy business. This organic growth is expected to be adequate in meeting the appropriate CAR

according to the risk profile determined by Bank Indonesia.

Strategi yang diterapkan oleh Bank dalam

Strategies applied by the Bank in generating

adalah sebagai berikut:

• Perform cost savings and at the same time

menghasilkan pertumbuhan dalam laba operasi • Melakukan penghematan biaya dan pada saat yang sama meningkatkan sumber–sumber pendapatan baru lainnya.

• Memantau pengeluaran biaya dengan ketat

melalui penggunaan struktur cost center yang efektif.

• Melakukan ekspansi kredit yang memberikan

growth in operating profit are:

increase sources of income.

• Monitor expenses strictly through the use of an effective cost center structure.

• Perform credit expansion that provides

margin returns which support the Bank’s profit to grow organically.

pengembalian (marjin) yang mendukung pertumbuhan laba Bank secara organik.


109


• Meningkatkan fee-based income.

• Mempertahankan pertumbuhan kredit yang sehat untuk menjaga kenaikan laba yang berkesinambungan

• Increase fee-based income.

• Maintain healthy credit growth to maintain a sustainable profit increase.

Sebagai bagian dari proses pengelolaan modal,

As part of the process of capital management,

berdasarkan risk appetite, profil risiko dan

the risk appetite, risk profile and the minimum

Bank mempertimbangkan kecukupan modal

ketentuan minimum dari regulator. Berdasarkan

pertimbangan ini, Bank meyakinkan bahwa posisi modal Bank:

a. Melebihi ketentuan minimum dari regulator. b. Memadai untuk mendukung strategi bisnis

the Bank considers capital adequacy based on

requirements of the regulators. Based on these

considerations, the Bank is committed that the Bank’s capital position:

a. Exceeds the minimum requirements of regulators.

dan risk appetite Bank.

b. Is adequate to support the business strategies

diproyeksikan.

c. Is adequate to support the projected risk

bisnis dan bertahan dalam kondisi ekonomi

d. Is adequate to support business growth and

c. Memadai untuk mendukung profil risiko yang d. Memadai untuk mendukung pertumbuhan yang memburuk.

Prinsip dari perencanaan modal

1. Modal harus didasarkan atas risiko dan forward looking Perencanaan modal

memasukkan faktor risiko yang timbul dari bisnis Bank dengan mempertimbangkan volume bisnis dan jenis pihak lawan.

Perencanaan ini dilakukan setiap tahun di dalam proses penyusunan Rencana Bisnis Bank. Melalui proses ini, Bank melakukan proyeksi posisi modal di tahun yang akan

datang dan menyusun strategi modal dengan semestinya. Perencanaan modal harus disetujui oleh Direksi

2. Perencanaan modal harus

mempertimbangkan rencana bisnis dan

strategis Bank dan juga lingkungan ekonomi yang dihadapi oleh Bank. Dalam proses

perencanaan bisnis tahunan, semua unit

bisnis diharuskan untuk menentukan rencana bisnis yang mempertimbangkan faktor-faktor ekonomi makro (seperti suku bunga) dan strategi Bank.


and the risk appetite of the Bank. profile.

survive an economic downturn.

Principles of capital planning

1. Capital should be based on risks and forward

looking capital planning includes risks arising from the Bank’s business by considering the

volume of business and the types of counter parties. Planning is conducted every year in

the process of preparing the Bank’s business plan. Through this process, the Bank has

projected the capital position in the next year and established proper capital strategies.

Capital planning must be approved by the Board of Directors

2. Capital planning must consider the Bank’s

business plan and strategies as well as the economic environment faced by the Bank. In the annual business planning process,

all business units are required to determine

their business plans taking into account the macroeconomic factors (such as interest rates) and the Bank’s strategies.

110


3. Stress Scenario sebagai analisa tambahan

dari kondisi normal harus dipertimbangkan

3. Stress scenarios as an additional analysis of

the normal condition should be conducted as

sebagaimana mestinya.

Komposisi dan hasil pengelolaan permodalan Bank dapat dilihat pada tabel di bawah ini.

appropriate.

The composition and results of the Bank’s capital management can be seen in the table below.


Komponen Modal

Posisi per Tanggal Laporan 2012 Position at the Reporting Date 2012

Konsolidasi Consolidation

Bank I

Komponen Modal A Modal Inti

_

1 Modal disetor

890.447

_

2 Cadangan Tambahan Modal

(15.062)

_

Disclosed Reserve

_

_

Innovative Capital Instrument

4 Faktor Pengurang Modal Inti

(61.898)

_

Deduction Of Tier 1 Capital

5 Kepentingan Non Pengendali

_

_

Non-controlling Interest

B Modal Pelengkap 1 Level Atas (Upper Tier 2) 2 Level Bawah (Lower Tier 2) Maksimum 50% Modal Inti 3 Faktor Pengurang Modal Pelengkap C Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap Eksposur Sekuritisasi

II

IV V VI

Equity Component 813.487

3 Modal Inovatif

III

Equity Component

Tier 1 Capital Paid in Capital

38.261

_

38.261

_

Upper Tier 2

_

_

Lower Tier 2

_

_

Tier 2 Capital

Deduction Of Tier 2 Capital

(61.898)

_

Deduction Of Tier 1 & 2 Capital

_

_

Securitisation Exposure

D Modal Pelengkap Tambahan yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)

_

_

Tier 3 Capital

E

_

_

Additional Capital Allocated to Anticipate Market Risk

851.748

_

Tier 1 & 2 Capital

_

Total Capital

2.797.671

_

Risk Weighted Assets (RWA) for Credit Risk

247.175

_

Risk Weighted Assets (RWA) for Operational Risk

20.602

_

Risk Weighted Assets (RWA) for Market Risk

_

_

Standardised Method

_

_

Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan untuk Mengantisipasi Risiko Pasar

Total Modal Inti dan Modal Pelengkap (A+B-C)

Total Modal Inti, Modal Pelengkap, dan Modal Pelengkap Tambahan yang Dialokasikan untuk Mengantisipasi Risiko Pasar (A+B-C+E)

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Operasional

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Pasar

A Metode Standar B Model Internal

VII Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Pasar [III : (IV+V+VI)] * Berdasarkan Laporan Berkala Bank Umum Konvensional Periode Desember 2012

851.748

27,78%

_

Internal Method Capital Adequacy Ratio (CAR) for Credit Risk, Operational Risk, and Market Risk [II : (III + IV + V)]



111


Komponen Modal

I

2 Modal disetor B

2 Cadangan Tujuan C

Laba (Rugi) Tahun-tahun Lalu yang Dapat Diperhitungkan (100%)

D

Laba (Rugi) Tahun Berjalan yang Dapat Diperhitungkan (50%)

VI

890.447

Core Capital

Paid in Capital Reserves

(15.062)

General Reserves

_

Specific Reserves

1.699

Previous Years’ Profit (Loss) that can be Calculated into Capital (100%)

(39.098)

Current Year’s Profit (Loss) that can be Calculated into Capital (50%)

E

Dana Setoran Modal

_

Paid up Capital

F

Pendapatan Komprehensif Lainnya: Kerugian Berasal dari Penurunan Penyertaan dalam Kelompok Tersedia untuk Dijual (100%)

_

Other Comprehensive Income: Losses From Equity Investment Classified As Available For Sale (100%)

G

Pendapatan Komprehensif Lainnya: Keuntungan Berasal dari Peningkatan Penyertaan Dalam Kelompok Tersedia untuk Dijual (45%)

3

Other Comprehensive Income: Gain From Equity Investment Classified As Available For Sale (45%)

H

Revaluasi Aset Tetap (45%)

6.965

Fixed Assets Revaluation (45%)

I

Selisih Kurang Antara PPA dan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Atas Aset Produktif

(14.633)

Negative Differences between Allowance for Earning Assets and Impairment of Earning Assets

J

Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas Aset Non Produktif yang Wajib Dihitung

_

Allowance for Possible Losses Assets on Non-Productive Assets that must be Calculated

K

Selisih Kurang Jumlah Penyesuaian Nilai Wajar dari Instrumen Keuangan dalam Trading Book

_

Negative Differences on Adjustment of Fair Value on Financial Instrument in the Trading Book

L

Cadangan Umum Aset Produktif (Maks. 1,25% dari ATMR)

31.292

General Provision of Earning Assets (Max. 1.25% from RWA)

Faktor Pengurang Modal

(9.865)

Deduction of Capital

_

Securitisation Exposure

2.797.671

Risk Weighted Assets (RWA) for Credit Risk

M

V

Core Capital _

Cadangan 1 Cadangan Umum

IV

Equity Component

Dana Usaha 1 Dana Usaha

III

Equity Component

Komponen Modal A

II


Posisi per Tanggal Laporan 2012 Position at the Reporting Date 2012

Eksposur Sekuritisasi

Modal Bank Asing (Jumlah A s.d. M)

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Operasional Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Pasar

851.748

247.175 20.602

A

Metode Standar

_

B

Model Internal

_

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk Risiko Kredit, Risiko Operasional, dan Risiko Pasar [II : (III + IV + V)]



27,78%

Foreign Bank Capital (Total A to M)

Risk Weighted Assets (RWA) for Operational Risk Risk Weighted Assets (RWA) for Market Risk Standardised Method Internal Method

Capital Adequacy Ratio (CAR) for Credit Risk, Operational Risk, and Market Risk [II : (III + IV + V)]


La Co po rp ra or n at Ta e G ta ov Ke er lo na la nc Pe e R ru ep sa or ha t an

112


113


114

Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan

Good Corporate Governance Implementation

Dalam rangka meningkatkan kinerja Perusahaan,

In order to improve the performance of the

meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan

and increase compliance towards the applied

melindungi kepentingan stakeholders, dan

perundang-undangan yang berlaku, Bank perlu melaksanakan tata kelola perusahaan (Good Corporate Governance – GCG).

Company, protect the interests of stakeholders, legislations, the Bank needs to implement Good Corporate Governance (GCG).

Implementasi GCG diwujudkan oleh Bank

GCG implementation is realized by Bank QNB

menerapkan prinsip keterbukaan, akuntabilitas,

accountability, responsibility, independence,

QNB Kesawan melalui berbagai faktor dengan pertanggungjawaban, independensi, dan kewajaran. Sebagai perusahaan yang

berpengalaman dalam industri perbankan

nasional, Bank QNB Kesawan sangat menyadari bahwa kinerja adalah yang utama.

Kesawan by applying the principles of openness, and fairness. As an experienced Company

operating in the national banking industry, Bank QNB Kesawan is aware that performance is a key factor.

Di sisi lain, Bank QNB Kesawan tidak pernah

Moreover, Bank QNB Kesawan has never

bertanggung jawab yang harus memberikan

which should contribute to the nation while

melupakan statusnya sebagai Bank yang

kontribusi bagi bangsa dan negara sekaligus mematuhi peraturan perundang-undangan

forgotten its status as a responsible company complying with the laws and regulations.

yang berlaku.

Implementasi GCG

Implementation of GCG

telah membentuk komite-komite yang berada di

establishment of committees under the Board

Dalam aspek pelaksanaan GCG, disamping

bawah Dewan Komisaris dan Direksi, organisasi baru telah dilakukan pemisahan fungsi dan

pemfokusan ulang job area untuk menghindari terjadinya benturan kepentingan (conflict of

interest) dan meningkatkan pengawasan (check

In the implementation of GCG, in addition to the of Commissioners and the Board of Directors, a

new organizational structure has provided clear

separation of functions and job areas to avoid any conflicts of interest and improve control (checks and balances).

and balance). Implementasi GCG ini meliputi:

a. Pemisahan fungsi dan refocusing job area meliputi: pemisahan Divisi SDM yang

sebelumnya berada di bawah Direktur

Kepatuhan menjadi di bawah Direktur Operasional.

b. Pemisahan fungsi dan pembentukan Divisi Umum (General Affair) yang sebelumnya

bergabung dengan Divisi SDM dan berada di

bawah Direktur Kepatuhan menjadi di bawah Direktur Operasional.

The implementation of GCG includes:

a. Separation of functions and job areas,

including, the separation of the Human

Resources Division, previously under the

Compliance Director now under the Director of Operations.

b. Separation of functions and the

establishment of the General Affairs (GA)

Division, previously within the Division of Human Resources and under the Director of Compliance now under the Director of Operations.


115

Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Implementation

c. Pembentukan Divisi TI untuk meningkatkan kemampuan Bank dalam pengembangan proses bisnis dan produk yang ditunjang oleh kemampuan IT yang handal, yang sebelumnya berada di bawah Divisi Operasional.

d. Pembentukan Divisi Manajemen Risiko di bawah Direktur Risiko (Chief Risk Officer)

dalam rangka meningkatkan pengelolaan dan pengendalian risiko bank, yang sebelumnya berada di bawah Direktur Kepatuhan.

e. Sebagai kelengkapan organisasi dalam rangka pelaksanaan GCG, Bank telah membentuk

komite-komite di bawah Dewan Komisaris sesuai dengan peraturan Bank Indonesia,

yaitu Komite Pemantau Risiko, Komite Audit, serta Komite Nominasi dan Remunerasi. Untuk komite-komite yang berada di

bawah Direksi meliputi: Komite Manajemen Risiko, Komite Aset dan Liabilities (ALCO), Komite Kredit, Komite IT, Komite SDM

(Human Capital), dan Komite Pengadaan (Procurement).

c. The establishment of the IT Division to

enhance the Bank’s ability in the development of business processes and products supported by reliable IT capabilities, previously under the Division of Operations.

d. The establishment of the Division of Risk

Management under the Risk Director (Chief Risk Officer) in order to improve the Bank’s risk management and control, previously under the Director of Compliance.

e. In order to perfect GCCG implementation

the Bank has established committees under the Board of Commissioners according to

Bank Indonesia regulation, namely the Risk

Monitoring Committee, the Audit Committee and the Nomination and Remuneration

Committee. Committees under the Board of Directors include: Risk Management

Committee, Asset and Liabilities Committee (ALCO), Credit Committee, IT Committee, Human Resources Committee (Human

Capital), and Procurement Committee.

Rapat Umum Pemegang Saham

General Meeting of Shareholders

kali Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan

General Meeting of Shareholders (AGMS) and two

Selama tahun 2012, Bank telah mengadakan satu (RUPST) yaitu pada tanggal 29 Mei 2012 dan dua kali Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa

(RUPSLB), masing-masing pada 27 Januari 2012, dan 29 November 2012.

Berikut ini beberapa keputusan penting yang diputuskan dalam Rapat Umum Pemegang Saham, yaitu:

During 2012, the Bank organized 1 (one) Annual

Extraordinary General Meetings of Shareholders

(EGMS), respectively in May 29, 2012, January 27, 2012, and November 29, 2012.

Here are some of the important decisions resolved in the General Meetings of Shareholders, namely:

RUPSLB, 27 Januari 2012

EGMS, January 27, 2012

Saham Luar Biasa pada tanggal 27 Januari 2012,

Extraordinary General Meeting of Shareholders.

Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang yang pada pokoknya telah memutuskan hal-hal sebagai berikut:


On January 27, 2012, the Bank held an

Below are some of the decisions resolved:

116


1. Menyetujui perubahan Dewan Komisaris

1. Approved changes in the Board of

Perseroan, sehubungan dengan:

Commissioners, in relation to:

– Pengunduran diri Sdr. Ali Shareef

– The resignation of Ali Shareef Al Emadi

Al Emadi selaku Komisaris Utama

as the President Commissioner of the

Perseroan yang berlaku efektif sejak

Company taking effect after the meeting.

ditutupnya Rapat.

– Appointment of Ali Ahmed Z A Al-

– Pengangkatan Sdr. Ali Ahmed Z A

Kuwari as President Commissioner of the

Al-Kuwari selaku Komisaris Utama

Company with tenure upon approval from

Perseroan dengan masa jabatan berlaku

Bank Indonesia ending after the 2012

sejak disetujuinya pengangkatannya oleh

Annual General Meeting of Shareholders.

Bank Indonesia dan akan berakhir pada

saat ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan yang akan diselenggarakan pada tahun 2012.

Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris dan

Thus, the structure of the Board of Commissioners

Direksi Perseroan menjadi sebagai berikut:

became as follows:

Dewan Komisaris


Nama Name

Title



Komisaris

Andrew McGregor Duff

Commissioner

Komisaris

M. Chidambaram*

Commissioner


Muhammad Anas Malla

Independent Commissioner


Suroto Moehadji



Nasrul Husin


Direksi


Nama Name

Title

Direktur Utama

Madi Darmadi Lazuardi

President Director

Direktur


Director

Direktur

Lloyd Rolston*

Director

Direktur

Rusli

Director

Direktur

Yosep Solihin Yo

Director

Direktur

Hemawati

Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia *

Director

*

Will be effective after obtaining approval from Bank Indonesia


117


RUPST, 29 Mei 2012

Adapun keputusan-keputusan dalam RUPST ini adalah sebagai berikut:

1. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) memutuskan:

– Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku

yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011, termasuk Laporan Direksi dan

Laporan Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan, serta

– Menerima baik dan menyetujui serta mengesahkan Laporan Keuangan

Perseroan untuk tahun buku yang

berakhir pada tanggal 31 Desember

2011, yang telah diaudit oleh kantor

Akuntan Publik “Siddharta & Widjaja”

sesuai Laporannya Nomor: L.11-5267-12/ III.29.004 tanggal 29 Maret 2012, dengan pendapat “Wajar Tanpa Pengecualian”, dengan demikian membebaskan

anggota Direksi dan Dewan Komisaris

Perseroan dari tanggung jawab dan segala tanggungan (acquit et de charge) atas

tindakan pengurusan dan pengawasan

yang telah mereka jalankan selama tahun buku 2011, sepanjang tindakan-tindakan

AGMS, May 29, 2012

Below are the decisions resolved in the meeting:

1. The Annual General Meeting of Shareholders resolved to:

– Accept and approve the Company’s

Annual Report for the fiscal year ending

December 31, 2011, including the Report

of the Board of Directors and Supervisory Report of the Board of Commissioners. – Accept and approve and ratify the

Company’s Annual Financial Statement for the fiscal year ending December 31,

2011, audited by the Public Accountant

Office “Siddharta & Widjaja” as reported

in the report No. L.11-5267-12/III.29.004 dated March 29, 2012, with “unqualified opinion”, thus freeing members of the Board of Directors and the Board of

Commissioners of any responsibilities and obligations (acquit et de charge) for the

actions of management and supervision they performed during the year 2011, as

long as their actions are contained in the Financial Statements fiscal year 2011.

mereka tercantum dalam Laporan Keuangan tahun buku 2011.

2. Penetapan penggunaan laba bersih sebesar Rp 6.183.187.943 (enam miliar seratus

delapan puluh tiga juta seratus delapan puluh tujuh ribu sembilan ratus empat puluh tiga

rupiah) dan diusulkan untuk dipergunakan sebagai berikut:

– Sebesar Rp 1.855.000.000 (satu miliar delapan ratus lima puluh lima juta

rupiah) dari laba bersih tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember

2011, disisihkan sebagai “cadangan” sebagaimana dimaksud dalam Pasal

70 Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.


2. Determination of net profit of

Rp 6,183,187,943 (six billion, one hundred and eighty-three million one hundred and eighty-

seven thousand nine hundred and forty-three rupiahs) and proposed allocation as follows: – Rp 1,855,000,000 (one billion eight

hundred fifty-five million rupiahs) of net

income of the fiscal year ending December 31, 2011, be set aside as “reserves” as

defined in Article 70 of Law No. 40 Year 2007 on Limited Company.

118


– The remaining Rp 4,328,187,943 (four

– Sisanya sebesar Rp 4.328.187.943 (empat

billion, three hundred and twenty eight

miliar tiga ratus dua puluh delapan juta

million, one hundred eighty-seven

seratus delapan puluh tujuh ribu sembilan

thousand nine hundred and forty-three

ratus empat puluh tiga rupiah) akan

rupiahs) will be included as retained

dimasukkan sebagai laba yang ditahan.

Dengan demikian untuk tahun buku 2011 (dua ribu sebelas), perseroan tidak membagikan dividen.

3. Menyetujui menunjuk Kantor Akuntan Publik KPMG Siddharta & Widjaja sebagai Kantor

Akuntan Publik Perseroan, untuk mengaudit buku Perseroan untuk Tahun Buku yang

berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan

memberi wewenang kepada Direksi Perseroan untuk menetapkan jumlah honorarium

Akuntan Publik tersebut dan persyaratan lainnya.

4. – Menyetujui pemberian kuasa dan

wewenang kepada Qatar National Bank

selaku pemegang saham utama Perseroan yang memiliki 69,59 % saham Perseroan

untuk menentukan dan mendistribusikan besarnya gaji atau honorarium dan

earnings.

Therefore, for fiscal year 2011, the Company did not distribute dividend

3. Approve the appointment of the Public

Accountant KPMG Siddharta & Widjaja as

the Public Accounting Firm of the Company, to audit the books of the Company for the

fiscal year ending December 31, 2012 and to

authorize the Board of Directors to determine

the honorarium for the Public Accountant and other requirements.

4. – Approve the provision of power and

authority to Qatar National Bank as the main shareholder of the Company with

69.59% of shares to identify and distribute salaries or honorariums and allowances

tunjangan untuk tahun buku 2012


119


for the fiscal year 2012 to each member of

kepada masing-masing anggota Dewan

the Board of Commissioners, and

Komisaris; dan

– Approve the provision of power and

– Menyetujui pemberian kuasa dan

authority to Qatar National Bank as

wewenang kepada Qatar National Bank

the main shareholder of the Company

selaku pemegang saham utama Perseroan

to determine the salaries, fees and

untuk menentukan besarnya gaji, uang

allowances for fiscal year 2012 to each

jasa dan tunjangan untuk tahun buku

member of the Board of Directors of the

2012 kepada masing-masing anggota

Company and provide the power and

Direksi Perseroan dan memberikan kuasa

authority to the Board of Commissioners

dan wewenang kepada Dewan Komisaris

to determine the division of duties and

untuk menetapkan pembagian tugas

authorities to the each member of the

dan wewenang kepada masing-masing

Board of Directors of the Company.

anggota Direksi Perseroan.

– Approve and promote the appointment of

– Menyetujui mengangkat kembali Dewan

the Board of Commissioners and the Board

Komisaris dan Direksi Perseroan terhitung

of Directors as of the end of the 2012

sejak ditutupnya Rapat dan akan berakhir

Annual General Meeting of Shareholders

pada saat ditutupnya Rapat Umum

expiring at the end of the 2015 Annual

Pemegang Saham Tahunan Perseroan

General Meeting of Shareholders, with the

yang akan diselenggarakan pada tahun

composition as follows:

2015, adalah sebagai berikut:

Dewan Komisaris


Nama Name

Title


Komisaris




Commissioner

Suroto Moehadji



Nasrul Husin



Muhammad Anas Malla


Direksi


Nama Name

Title

Direktur Utama


President Director

Direktur


Director

Direktur

Rusli

Director

Direktur

Yosep Solihin Yo

Director

Direktur

Lloyd Rolston

Director

– Menyetujui untuk mengangkat

Sdr. M. Chidambaram selaku Komisaris Perseroan dan Sdr. Raymond Lukas

selaku Direktur Perseroan. Pengangkatan ini berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia.


– Approve the appointment of

M. Chidambaram as Commissioner of the

Company and Raymond Lukas as Director of the Company. The appointments will

effectively apply after approval by Bank Indonesia.

120


Susunan Dewan Komisaris dan Direksi

The Composition of the Board of Commissioners

dari Bank Indonesia mengenai pengangkatan

obtaining approval from Bank Indonesia related

and Board of Directors of the Company after

Perseroan setelah diperolehnya persetujuan

to the appointment of M. Chidambaram as

Sdr. M. Chidambaram selaku Komisaris dan

Commissioner and Raymond Lukas as Director of

Sdr. Raymond Lukas selaku Direktur Perseroan,

the Company will be as follows:

maka susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan menjadi sebagai berikut:

Dewan Komisaris


Nama Name

Title



Komisaris


Komisaris

M. Chidambaram

Commissioner Commissioner


Suroto Moehadji



Nasrul Husin



Muhammad Anas Malla


Direksi


Nama Name

Title

Direktur Utama


President Director

Direktur


Director

Direktur

Rusli

Director

Direktur

Yosep Solihin Yo

Director

Direktur

Lloyd Rolston

Director

Direktur

Raymond Lukas

Director

RUPSLB, 29 November 2012

EGMS, November 29, 2012

Saham Luar Biasa pada 29 November 2012,

of shareholders on November 29, 2012. Below are

Bank menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang yang pada pokoknya telah memutuskan hal-hal sebagai berikut:

– Menyetujui pengunduran diri Sdr. Madi

Darmadi Lazuardi selaku Direktur Utama Perseroan sesuai surat pengunduran diri

yang bersangkutan tertanggal 16 Oktober 2012 yang berlaku efektif setelah ditutupnya Rapat.

– Menyetujui pengangkatan Sdr. Windiartono Tabingin selaku Direktur Perseroan

dan Sdr. Hery Syafril selaku Direktur

Perseroan, untuk masa jabatan berlaku

sejak disetujuinya pengangkatannya oleh

The Bank held an extraordinary general meeting the decisions resolved in the meeting:

– Approved the resignation of Madi Darmadi Lazuardi as Director of the Company in

accordance to the resignation letter of the party concerned, dated October 16, 2012,

which effectively applied after the meeting. – Approved the appointment of Windiartono

Tabingin as Director of the Company and Hery Syafril as Director of the Company, for the

tenure that will be effective from the approval

of his appointment by Bank Indonesia and will


121


expire by the end of the 2015 Annual General

Bank Indonesia dan akan berakhir pada

Meeting of Shareholders.

saat ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan yang akan diselenggarakan pada tahun 2015.

Susunan Dewan Komisaris Perseroan, menjadi sebagai berikut:

The structure of the Board of Commissioners and the Board of Directors will be as follows:

Dewan Komisaris


Nama Name

Title



Komisaris


Commissioner

Komisaris

M. Chidambaram*

Commissioner


Muhammad Anas Malla



Suroto Moehadji



Nasrul Husin


Direksi

Board of Directors Jabatan Direktur Utama

Nama Name

Title


President Director

Direktur

Lloyd Rolston

Director

Direktur

Rusli

Director

Direktur

Yosep Solihin Yo

Director

Direktur

Windiartono Tabingin**

Director

Direktur

Hery Syafril**

*

Pengangkatan Sdr. Chidambaram berlaku efektif setelah terdapat calon Direktur yang disetujui Bank Indonesia, sehingga komposisi Dewan Komisaris memenuhi ketentuan pasal 4 ayat 1 Peraturan Bank Indonesia tentang Good Corporate Governance. ** Pengangkatan Sdr. Windiartono Tabingin dan Sdr. Hery Syafril masing-masing selaku Direktur Perseroan, berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test).

Director *

The appointment of Muthu Chidambaram effectively applies after the candidate of Director has been approved by Bank Indonesia thus the composition of the Board of Director meets the requirement contained in Article 4 Paragraph 1 of the Bank Indonesia Regulation on Good Corporate Governance. ** The appointment of Windiartono Tabingin and Hery Syafril as Directors of the Company applies effectively after the approval of Bank Indonesia based on the fit and proper test.

DEWAN KOMISARIS

BOARD OF COMMISSIONERS

Dewan Komisaris merupakan komponen Bank

Members of the Board of Commissioners

Saham berdasarkan kriteria dan prosedur yang

Shareholders based on the criteria and procedures

yang diangkat melalui Rapat Umum Pemegang berlaku sebagaimana ketentuan perundangundangan.


are selected through the General Meeting of as stipulated by legislation.

122


Tugas dan Tanggung Jawab

Duties and Responsibilities

pengawasan dan pemberian nasihat kepada

supervisory functions and providing advice to the

Berkaitan dengan pelaksanaan fungsi

Direksi, Dewan Komisaris mempunyai tugas dan/ atau kewajiban untuk:

a. Tunduk pada ketentuan peraturan perundangundangan yang berlaku, Anggaran Dasar, dan Keputusan RUPS.

b. Beritikad baik dan dengan penuh tanggung

jawab menjalankan tugas untuk kepentingan dan usaha Bank.

c. Melakukan tugas pengawasan terhadap kebijakan Direksi dalam melaksanakan

pengurusan Bank termasuk pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan,

Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan,

Rencana Bisnis serta ketentuan-ketentuan

Anggaran Dasar dan Keputusan RUPS, serta


d. Melakukan pengawasan terhadap

Direksi untuk memastikan bahwa dalam

melaksanakan tugasnya telah mematuhi tata urutan peraturan internal Bank.

e. Memberi nasihat kepada Direksi dalam

In connection with the implementation of the

Directors, the Board of Commissioners has the duty and/or obligation to:

a. Follow the prevailing laws and regulations, the Articles of Association, and the

resolutions of the General Meeting of Shareholders.

b. Have good intent and with full responsibility perform their duties for the benefit of the interests of the Bank.

c. Perform supervisory duties towards the

policies issued by the Board of Directors in managing the Bank including the

implementation of the Company’s Long-

term Plan, Work Plan and Budget, Business Plan, and the provisions of the Articles of

Association and the resolutions of the General Meeting of Shareholders, as well as the laws and regulations.

d. Supervise the Board of Directors to ensure

that in carrying out their duties they comply with the internal regulations of the Bank.

melaksanakan pengurusan Bank.

e. Advise the Board of Directors in the

Direksi dan segenap jajarannya berkaitan

f. Provide opinions and advice to the Board

f. Memberikan pendapat dan saran kepada dengan pengurusan Bank.

g. Memberikan pendapat dan saran kepada

Direksi dan segenap jajarannya berkaitan

dengan penyusunan Visi, Misi serta rencanarencana strategis lainnya seperti yang diatur dalam Anggaran Dasar.

h. Memberikan pendapat dan saran serta

pengesahan mengenai Rencana Jangka

Panjang Perusahaan dan Rencana Kerja dan

Anggaran Perusahaan yang diusulkan Direksi. Pengesahan untuk Rencana Jangka Panjang Perusahaan selambat-lambatnya 30 (tiga

puluh) hari sejak penyampaian rancangan

oleh Direksi dan untuk pengesahan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan sebelum dimulai tahun buku baru.

management of the Bank.

of Directors and all ranks related to the management of the Bank.

g. Provide opinions and advice to the Board of Directors and all ranks related to the

establishment of Vision, Mission and other strategic plans such as those set out in the Articles of Association.

h. Give their opinions and suggestions as well as ratification of the Company’s Long-term Plan and Work Plan and Budget proposed

by the Board of Directors. Validation for the

Corporate Long-term Plan should be no later than 30 (thirty) days from the submission of the draft by the Board of Directors and

approval for the Work Plan and Budget should be conducted before the new fiscal year.


123


i. Melakukan penelitian dan penelaahan atas laporan-laporan dari Direksi dan segenap

jajarannya, terutama yang berkaitan dengan tugas-tugas spesifik yang telah diputuskan bersama.

j. Meneliti dan menelaah laporan-laporan dari Komite-komite yang ada di bawah Dewan Komisaris.

k. Mengikuti perkembangan kegiatan Bank, baik dari informasi-informasi internal maupun dari informasi-informasi eksternal yang berasal dari media maupun dari sumber-sumber lainnya.

l. Menghadiri rapat-rapat kerja dan rapat

koordinasi dengan Direksi dan segenap jajarannya.

m. Melakukan usaha-usaha untuk memastikan

bahwa Direksi dan jajarannya telah mematuhi

i. Conduct research and review of the reports of

the Board of Directors and all ranks, especially those related to the specific tasks that have been decided upon.

j. Research and study the reports of

the Committees under the Board of Commissioners.

k. Follow the development of the Bank’s

activities, based on both internal as well as

external information from the media or from other sources.

l. Attend meetings and work coordination

meetings with the Board of Directors and all ranks.

m. Make efforts to ensure that in managing the

Company, the Board of Directors and all ranks are in compliance with the applicable laws and other regulations.

ketentuan perundang-undangan serta

n. Establish the Board of Commissioners Work

Perseroan.

o. Conduct assessment on the performance of

untuk periode tahun berjalan.

p. Ensure the implementation of GCG in all

peraturan-peraturan lainnya dalam mengelola n. Menyusun rencana kerja Dewan Komisaris o. Melakukan self assessment atas kinerja Dewan Komisaris secara periodik.

p. Memastikan terselenggaranya pelaksanaan GCG dalam setiap kegiatan usaha pada

seluruh tingkatan atau jenjang organisasi sesuai dengan prinsip-prinsip GCG.

q. Memantau efektivitas praktik GCG antara

lain dengan mengadakan pertemuan berkala

antara Dewan Komisaris dengan Direksi untuk membahas implementasi GCG dan apabila

dinilai perlu, dapat melakukan penyesuaian sesuai dengan kebutuhan Bank.

Plan for the current period.

the Board of Director on a periodic basis.

business activities at all levels or ranks of the

organization is in accordance to the principles of Good Corporate Governance.

q. Monitor the effectiveness of Good Corporate Governance practices among others by

organizing regular meetings between the

Board of Commissioners and the Board of Directors to discuss the implementation

of Good Corporate Governance and, where

considered necessary, perform adjustments in accordance to the needs of the Bank.

Berkaitan dengan pelaksanaan fungsi

Related to the implementation of the supervisory

dan/atau kewajiban sesuai bidang-bidang terkait

and/or obligations based on their related areas,

pengawasan, Dewan Komisaris mempunyai tugas yang antara lain namun tidak terbatas pada:

a. Terkait dengan Nominasi dan Seleksi Dewan Komisaris dan Direksi.

b. Terkait dengan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi.


functions, the Board of Commissioners has duties including but not limited to:

a. Related to the Nomination and Selection of

the Board of Commissioners and the Board of Directors.

b. Related to the Remuneration of the Board of Commissioners and the Board of Directors.

124


c. Terkait dengan Pengelolaan Manajemen

c. Related to Risk Management.

d. Terkait dengan Sistem Pengendalian Intern.

e. Related to the Disclosure and Confidentiality

Risiko.

e. Terkait dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan Informasi.

f. Terkait dengan “Informasi Orang Dalam”. g. Terkait dengan Pelaksanaan Pengawasan

d. Related to Internal Control System. of Information.

f. Related to “Inside Information”.

g. Related to the Monitoring of Advice Provisions by the Board of Commissioners.

Pemberian Nasihat oleh Dewan Komisaris.

h. Related to the Implementation of Good

Governance.

i. Related to the Bank’s Minimum Capital.

h. Terkait dengan Implementasi Good Corporate i. Terkait dengan Modal Minimum Bank.

j. Terkait dengan Rencana Strategis Bank.

k. Terkait dengan Penilaian Kualitas Aktiva Bank.

l. Terkait dengan Batas Maksimum Pemberian Kredit.

m. Terkait dengan Posisi Devisa Neto (Net Open Position).

n. Terkait dengan Transparansi Kondisi Keuangan Bank.

o. Terkait dengan Penugasan Direktur Kepatuhan dan Penerapan Standar

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum.

p. Terkait dengan Kondisi yang dapat

Corporate Governance.

j. Related to the Bank’s Strategic Plan.

k. Related to Bank Asset Quality Assessment. l. Related to the Legal Lending Limit. m. Related to the Net Open Position.

n. Related to the Transparency of the Bank’s Financial Condition.

o. Related to the Assignment of the Director of Compliance and the Application of the

Standards of Commercial Bank Internal Audit Function.

p. Related to the conditions that can endanger the viability of the Bank.

q. Related to Credit.

membahayakan kelangsungan usaha Bank.

q. Terkait dengan Perkreditan.

Susunan Dewan Komisaris Berdasarkan hasil RUPS Tahunan dan RUPS

Luar Biasa yang diselenggarakan pada tahun

2012 tersebut di atas, susunan Dewan Komisaris Perseroan mengalami perubahan.

The Composition of the Board of Commissioners

Based on the results of the Annual General

Meeting of Shareholders and Extraordinary

General Meeting of Shareholders held in 2012

mentioned above, the composition of the Board of Commissioners was changed.

Pada akhir periode tahun 2012, Dewan Komisaris

At the end of 2012, the Board of Commissioners

Utama, 2 orang Komisaris dan 3 orang Komisaris

2 Commissioners and 3 Independent

terdiri dari 6 orang, yaitu 1 orang Komisaris Independen.

Adapun susunan Anggota Dewan Komisaris Perseroan adalah sebagai berikut:

consisted of 6 people, 1 President Commissioner, Commissioners.

The composition of Board of Commissioners of the Company became as follows:


125


Dewan Komisaris


Nama Name

Title



Komisaris


Commissioner

Komisaris

M. Chidambaram*

Commissioner


Muhammad Anas Malla



Suroto Moehadji



Nasrul Husin

*


Berlaku efektif setelah terdapat calon Direktur yang disetujui Bank Indonesia, sehingga komposisi Dewan Komisaris memenuhi ketentuan BI tentang GCG.

* Applies effectively after the candidate for Commissioner has been approved by Bank Indonesia, thus the composition of the Board of Commissioners meets the requirements set in the Bank Indonesia Regulation on Good Corporate Governance.

Kriteria Dewan Komisaris

Criteria of the Board of Commissioners

anggota Dewan Komisaris harus memenuhi

the appointment of members of the Board of

Sesuai ketentuan Bank Indonesia, pengangkatan persyaratan penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) yang telah ditetapkan. Dengan demikian, Dewan Komisaris berlaku efektif

setelah lulus fit and proper test dan memperoleh surat persetujuan dari Bank Indonesia.

In accordance to Bank Indonesia regulation,

Commissioners must meet the fit and proper

requirements (fit and proper test). Thus, members of the Board of Commissioners will effectively

perform official duties upon passing the fit and

proper test and obtaining a letter of approval from Bank Indonesia.

Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank telah

Membership of the Board of Commissioners

– Jumlah anggota Dewan Komisaris tidak

– The number of members of the Board of

memenuhi kriteria sebagai berikut:

melebihi jumlah anggota Direksi.

– Penggantian dan pengangkatan anggota Dewan Komisaris telah memperhatikan masukan dari Komite Remunerasi dan Nominasi.

– Anggota Dewan Komisaris tidak memiliki

rangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi, atau Pejabat Eksekutif pada lembaga keuangan lain, kecuali sebagaimana

diperkenankan dalam peraturan Bank Indonesia.

– Anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

kepemilikan saham, dan hubungan keluarga

sampai dengan derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi, dan/atau Pemegang Saham Pengendali.


should meet the following criteria:

Commissioners shall not exceed the number of members of the Board of Directors.

– Replacement and appointment of members of the Board of Commissioners should take into

account the input from the Remuneration and Nomination Committee.

– Members of the Board of Commissioners shall not have dual positions as Commissioner,

Director, or Executive Officer at other financial institutions, except as permitted under the Bank Indonesia Regulation.

– Members of the Board of Commissioners

shall not have financial ties, management,

ownership of shares, and family relationship to the second degree with other members of the Board of Commissioners, Board of

Directors and/or Controlling Shareholders.

126


– Seluruh anggota Dewan Komisaris

– All Independent Commissioners should be

– Anggota Dewan Komisaris memiliki

– Members of the Board of Commissioners shall

Independen berdomisili di Indonesia.

domiciled in Indonesia.

integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan

have integrity, competence, and adequate

yang memadai.

financial reputation.

– Dewan Komisaris, baik secara sendiri-

– The Board of Commissioners, either

sendiri atau bersama-sama, tidak memiliki

individually or together, shall not have

saham melebihi 5% pada Bank maupun

ownership of shares of the Bank as well as

perusahaan lain.

other companies exceeding 5%.

– Komisaris Independen telah memenuhi

– Independent Commissioners shall meet the

Rapat Dewan Komisaris

Board of Commissioners Meetings

telah mengadakan rapat sebanyak enam kali.

meetings.

kriteria independensi.

criteria of independence.

Selama periode tahun 2012, Dewan Komisaris

During 2012, the Board of Commissioners held six

Berikut rincian kehadiran anggota Dewan

Below are the attendance details of the members

Komisaris dalam Rapat:

of the Board of Commissioners:

Rapat Dewan Komisaris (Total: 6) Board of Commissioners Meeting (Total: 6)

Jabatan Title

Ali Ahmed Z A Al-Kuwari1)

4

Anggota Member


6

Anggota Member

M. Chidambaram 2)

4

Undangan Invitee

Muhammad Anas Malla

6

Anggota Member

Nasrul Husin

4

Anggota Member

Suroto Moehadji

6

Nama Name

1)

2)

Diangkat melalui RUPSLB tanggal 31 Januari 2012. Diangkat melalui RUPSLB tanggal 29 Mei 2012 dan berlaku efektif sebagai Komisaris setelah terdapat calon Direktur yang disetujui Bank Indonesia, sehingga komposisi Dewan Komisaris memenuhi ketentuan BI tentang GCG.

Anggota Member Appointed by the Extraordinary General Meeting of Shareholders in January 31, 2012. 2) Appointed by the Extraordinary General Meeting of Shareholders in May 29, 2012 and will be effective as commissioner after the candidate for Commissioner is approved by Bank Indonesia and the composition of the Board of Commissioners meets the Bank Indonesia Regulation on GCG. 1)


127


Pelatihan Dewan Komisaris

Board of Commissioners Training

Dewan Komisaris mengikuti program pelatihan

Commissioners followed the training programs as

Untuk meningkatkan kompetensinya, anggota sebagai berikut: Nama Name

Pelatihan Trainee

In order to enhance competencies, the Board of follows:

Tanggal Date

Penyelenggara Organizer

Lokasi Location


Risk Management Certification (Level 1) Risk Management Certification (Level 1)

21 Jan 2012 Jan 21, 2012

BSMR

Jakarta

Muhammad Anas Malla

Refresher Program: OJK – Suatu Harapan dan Tantangan Pengawasan Lembaga Keuangan ke Depan Refresher Program: OJK – Hope and Challenges of the Future Financial Institutions Supervisory

11 Okt 2012 Oct 11, 2012

BSMR

Hotel Kempinski Jakarta

18-19 Jan 2012 Jan 18-19, 2012

Ferry Hermansyah

Cabang Kebayoran Kebayoran Branch

Ferry Hermansyah

Cabang Kebayoran Kebayoran Branch

Nasrul Husin

Risk Management Certification (Level 1) Risk Management Certification (Level 1) Risk Management Certification (Level 2) Risk Management Certification (Level 2)

7-8 Agt 2012 Aug 7-8, 2012

DIREKSI

BOARD OF DIRECTORS

Ruang Lingkup Pekerjaan dan Tanggung Jawab

Scope of Work and Responsibilities

menjalankan tugasnya untuk kepentingan

carrying out their duties for the benefits of the

Direksi bertanggung jawab penuh dalam

Board of Directors take full responsibility in

Bank dalam mencapai maksud dan tujuannya,

Bank in achieving its objectives and purposes,

serta mewakili Bank secara sah dan langsung.

Dalam menjalankan tugasnya tersebut, Direksi

senantiasa berpedoman pada Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

and to represent the Bank legally and directly. In

performing these duties, the Directors continue to be guided by the Article of Association and laws and regulations.

Adapun tugas dan tanggung jawab Direksi adalah

The duties and responsibilities of the Board of

Kebijakan Umum

General Policies

sebagai berikut:

a. Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan Bank sesuai dengan tujuan dan lapangan usahanya.

Directors are as follows:

a. Try and ensure the implementation of the

business and activities of the Bank according to the objectives and business competencies.

b. Menyiapkan pada waktunya rencana

b. Establish the Bank’s development plan in a

c. Membuat dan memelihara Risalah

c. Create and maintain the minutes of the

pengembangan Bank.

RUPS dan Risalah Rapat Direksi serta menyelenggarakan pembukuan dan administrasi Bank.


timely manner.

Annual General Meeting of Shareholders and Board of Directors Meeting Minutes and the books of account and bank administration.

128


d. Menyusun sistem akuntansi berdasarkan

prinsip-prinsip pengendalian intern, terutama pemisahan fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan, dan pengawasan.

e. Memberikan pertanggungjawaban dan segala keterangan tentang keadaan dan jalannya Perseroan berupa laporan kegiatan Bank, termasuk laporan keuangan baik dalam

bentuk laporan tahunan maupun dalam

bentuk laporan berkala lainnya menurut cara dan waktu yang ditentukan dalam anggaran dasar ini serta setiap kali diminta RUPS.

f. Menetapkan susunan organisasi Bank di tingkat pusat, wilayah, maupun cabang lengkap dengan perincian tugasnya.

g. Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai dengan Anggaran Dasar atau

berdasarkan keputusan RUPS dan ketentuan

lainnya serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.

h. Dengan itikad baik dan penuh tanggung

jawab menjalankan tugas untuk kepentingan dan usaha Bank.

i. Tunduk pada ketentuan peraturan perundangundangan yang berlaku, Anggaran Dasar, dan Keputusan RUPS serta memastikan seluruh aktivitas Perseroan telah sesuai dengan

ketentuan peraturan perundang-undangan

yang berlaku, Anggaran Dasar, dan Keputusan RUPS.

j. Mematuhi tata urutan peraturan internal Bank. k. Melaksanakan pengurusan Bank untuk kepentingan dan tujuan Bank.

l. Meningkatkan efisiensi dan efektivitas Bank. m. Memelihara dan mengurus kekayaan Bank. n. Bertanggung jawab penuh dalam

melaksanakan tugasnya untuk kepentingan

Bank dalam mencapai maksud dan tujuannya.

o. Mewakili Bank baik di dalam maupun di luar pengadilan.

p. Memperhatikan masukan-masukan yang diberikan oleh Dewan Komisaris.

d. Prepare the accounting system based on the principles of internal control, especially the

separation of functions of the management, recording, storage, and monitoring.

e. Provide accountability and information

regarding the circumstances and the course of business in the form of Bank activity

reports, including financial statements in

the form of annual reports and other periodic reports according to the format and schedule determined in the Articles of Association,

and each time upon request by the General Meeting of Shareholders.

f. Establish the organizational structure of the

Bank at the central office, regional and branch offices, complete with job descriptions.

g. Perform other obligations in accordance

with the Articles of Association or based on resolution of the General Meeting of Shareholders and other provisions and regulations.

h. With good intent and full responsibility

perform the duties for the benefits of the Bank.

i. Subject to the laws and regulations, the

Articles of Association, and the resolutions of the General Meeting of Shareholders,

ensure that all activities of the Company

are in accordance to the applicable laws and

regulations, the Articles of Association, and the resolutions of the General Meeting of Shareholders.

j. Follow internal regulations of the Bank. k. Manage the Bank for the purposes and objectives of the Bank.

l. Improve the efficiency and effectiveness of the Bank.

m. Maintain and manage the wealth of the Bank. n. Take full responsibility in carrying out duties for the benefit of the Bank in achieving its objectives and purposes.

o. Represent the Bank both in and out of court.

p. Take into account the inputs provided by the Board of Commissioners.


129


q. Melakukan segala tindakan dan perbuatan,

baik mengenai pengurusan maupun pemilikan kekayaan Bank serta mengikat Bank dengan pihak lain dan/atau pihak lain dengan Bank, dengan pembatasan tertentu.

r. Menerapkan GCG secara konsisten dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

s. Menyelenggarakan dan menyimpan Daftar

Khusus yang memuat keterangan mengenai kepemilikan saham anggota Direksi dan

Dewan Komisaris beserta keluarganya dalam

Perseroan dan/atau pada perseroan lain serta

q. Do all acts and deeds, related to the

management and the Bank’s assets and the

Bank’s cooperation with other parties and/or other parties with the Bank, within limits.

r. Apply GCG consistently in all of the Bank’s business activities at all levels of the organization.

s. Organize and store a Specialist that contains information regarding the ownership of

shares by the Directors and Commissioners and their families in the Company and/or

other companies and the date the shares were acquired.

tanggal saham itu diperoleh.

t. Report their duties to the shareholders at the

tugasnya kepada pemegang saham melalui

u. Provide accurate, relevant, and timely

t. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan RUPS.

u. Menyediakan data dan informasi yang akurat, relevan, dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris.

General Meeting of Shareholders.

data and information to the Board of Commissioners.

v. Have binding guidelines and working orders for all members of the Board of Directors.

v. Memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang

w. Becomes personally responsible for

w. Bertanggung jawab secara pribadi atas

x. Inform the Audit Committee if the Board

bersifat mengikat bagi setiap anggota Direksi. kelalaiannya yang merugikan kepentingan Bank.

x. Memberitahukan Komite Audit jika Direksi

memerlukan pendapat kedua (second opinion) mengenai masalah akuntansi yang penting.

y. Wajib menyerahkan perhitungan tahunan

Bank kepada Akuntan Publik yang ditunjuk oleh RUPS untuk diperiksa.

z. Wajib menyelenggarakan dan menyimpan

Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus

sesuai ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

aa. Wajib memberikan penjelasan tentang segala

hal yang ditanyakan oleh para anggota Dewan Komisaris dan memberikan keterangan yang berkenaan dengan Perseroan sebagaimana yang diperlukan oleh Dewan Komisaris.

ab. Harus mengelola dana cadangan agar dana

cadangan tersebut memperoleh laba, dengan cara yang dianggap baik olehnya dengan

persetujuan Dewan Komisaris dan dengan memperhatikan peraturan perundangundangan yang berlaku.


negligence against the interests of the Bank. requires a second opinion regarding important accounting issues.

y. Submit the Bank’s annual calculation to the

Public Accountant appointed by the General Meeting of Shareholders to be examined.

z. Hold and save the list of shareholders and

special register in accordance to the applicable legislation.

aa. Provide explanations of all the things

questioned by the members of the Board

of Commissioners and provide information regarding the Company as required by the Board of Commissioners.

ab. Manage appropriately the reserve funds in

order for the reserve funds to increase, with

the approval of the Board of Commissioners and with due regard to the applicable legislation.

130


ac. Menciptakan struktur pengendalian intern, menjamin terselenggaranya fungsi Audit

Intern dalam setiap tingkatan Manajemen dan menindaklanjuti temuan Audit Intern

sesuai dengan kebijakan ataupun pengarahan yang diberikan oleh Dewan Komisaris dalam kaitan ini.

ad. Mengumumkan dalam dua surat kabar

berbahasa Indonesia, satu diantaranya

berperedaran nasional dan satu lainnya terbit di tempat kedudukan Bank mengenai hal-hal

yang diputuskan dalam RUPS sebagai berikut: 1) Perubahan Anggaran Dasar yang

memerlukan persetujuan Menteri yang membidangi Hukum dan Hak Asasi Manusia.

2) Mengalihkan kekayaan Bank atau

menjadikan jaminan hutang kekayaan Bank yang merupakan lebih dari 50% jumlah kekayaan bersih Bank, penggabungan,

peleburan dan pengambilalihan, pemisahan, pengajuan permohonan pailit dan pembubaran.

3) Keputusan mengenai pengeluaran Efek Bersifat Ekuitas.

ac. Create an internal control structure, ensure

the implementation of Internal Audit function at all levels of management and follow up on

the findings of Internal Audit in accordance to the policies or directives given by the Board of Commissioners in this regard.

ad. Announce in two Indonesian newspapers,

one of which is distributed nationally and the other distributed in the location of the Bank,

on matters decided at the General Meeting of Shareholders as follows:

1) Amendments of the Articles of

Association which requires the approval

of the Minister of Law and Human Rights. 2) Transferring the Bank’s asset or made as the debt guarantee of the Bank’s asset,

which is more than 50% of total Bank’s

nett asset, consolidation, merger and take

over, separation, filing for bankruptcy, and disbanding

3) Decisions on Equity Share Issuance.

Kebijakan Khusus

Special Policies

kepentingan Bank, Direksi mempunyai tugas dan/

the benefits of the Bank, the Board of Directors

Berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya untuk

atau kewajiban sesuai bidang-bidang terkait yang antara lain namun tidak terbatas pada:

a. Terkait dengan Persetujuan Dewan Komisaris. b. Terkait dengan Rapat Umum Pemegang Saham.

c. Terkait dengan Rencana Bisnis.

Related to the implementation of their duties for has duties and/or obligations according to their related fields including but not limited to: a. Related to Approval of the Board of Commissioners.

b. Related to the General Meeting of Shareholders.

d. Terkait dengan Good Corporate Governance.

c. Related to the Business Plan.

f. Terkait dengan Keterbukaan dan Kerahasiaan

e. Related to Internal Control System.

e. Terkait dengan Sistem Pengendalian Intern. Informasi.

g. Terkait dengan Penilaian Kualitas Aktiva Bank.

h. Terkait dengan Transparansi Informasi

Produk Bank dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah.

d. Related to Good Corporate Governance. f. Related to the Disclosure and Confidentiality of Information.

g. Related to the Bank Asset Quality Rating.

h. Related to Transparency of Information on

the Bank’s Products and the Use of Customer Personal Data.


131


i. Terkait dengan Penyelesaian Pengaduan

i. Related to the Settlement of Customer

j. Terkait dengan Sistem Penilaian Tingkat

j. Related to Rating System for Commercial

k. Terkait dengan Prinsip kehati-hatian dalam

k. Related to the principle of prudence in Equity

l. Hubungan dengan Stakeholders.

l. Relationships with Stakeholders.

Complaints.

Nasabah.

Banks.

Kesehatan Bank Umum.

Activities.

Kegiatan Penyertaan Modal.

m. Related to the “know your customer”

m. Terkait dengan Prinsip Mengenal Nasabah.

principle.

Susunan Direksi

Composition of the Board of Directors

Biasa yang diselenggarakan pada tahun 2012

Shareholders held in 2012, the composition of

Berdasarkan hasil RUPS Tahunan dan RUPS Luar

Based on the Extraordinary General Meeting of

tersebut di atas, susunan Direksi mengalami

the Board of Directors was changed. At the end

perubahan. Pada akhir periode tahun 2012,

of 2012, the Board of Directors of the Company

Direksi Perseroan terdiri dari 6 orang Direktur.

consisted of 6 Directors.

Adapun susunan Direksi tersebut adalah sebagai

Below is the composition of the Board of

berikut:

Directors:

Direksi


Nama Name

Title

Direktur


Director

Direktur

Lloyd Rolston

Director

Direktur

Rusli

Director

Direktur

Yosep Solihin Yo

Director

Direktur

Windiartono Tabingin**

Director

Direktur

Hery Syafril**

*

*

Sdr. Azhar bin Abdul Wahab bertindak sebagai Pejabat Direktur Utama terhitung sejak Direktur Utama lowong dan selama masa penggantinya belum diangkat atau belum efektif. ** Dalam proses penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) kepada Bank Indonesia.

Director * Azhar bin Abdul Wahab acted as Acting President Director from the time the position of President Director was vacant and during the time when the successor had not yet been appointed or had not yet been effective. ** In Bank Indonesia’s “Fit & Proper Test”.

Anggota Direksi Bank telah memenuhi Kriteria

Members of the Board of Directors should meet

– Anggota Direksi tidak memiliki rangkap

– Members of the Board of Directors do not have

sebagai berikut:

jabatan sebagai Komisaris, Direksi, atau

Pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan, atau pun lembaga lain.


following criteria:

dual positions as Commissioner, Directors or Executive Officers of banks, companies, or other institutions.

132


– Anggota Direksi tidak memiliki hubungan keuangan dan hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan anggota

Dewan Komisaris, Direksi lainnya, dan/atau Pemegang Saham Pengendali.

– Anggota Direksi memiliki integritas,

kompetensi, dan reputasi keuangan yang memadai.

– Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak memiliki saham

melebihi 5% pada Bank maupun perusahaan lain.

– Members of the Board of Directors do not have financial relationships and family

relationships to the second degree with

members of the Board of Commissioners, the Board of Directors and/or Controlling Shareholders.

– Members of the Board of Directors should

have integrity, competence, and adequate financial reputation.

– Members of the Board of Directors should not have either individually or together,

ownership of shares exceeding 5% in the Bank or any other companies.

– Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia.

– All members of the Board of Directors reside in

Rapat Direksi

Board of Directors Meeting

mengadakan rapat sebanyak 27 kali. Berikut

with the following attendance details:

Selama periode tahun 2012, Direksi telah

rincian kehadiran anggota Direksi dalam Rapat: Nama Name Azhar bin Abdul Wahab

Indonesia.

In 2012, the Board of Directors held 27 meetings,

Rapat Direksi (Total: 27) Board of Directors Meeting (Total: 27) 24 -

Hery Syafril* Lloyd Rolston

27

Madi D Lazuardi**

21

Rusli

26 -

Windiartono Tabingin* Yosep Solihin Yo * **

27

Diangkat melalui RUPSLB tanggal 29 November 2012 dan berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia. Appointed through the Extraordinary General Meeting of Shareholders in November 29, 2012. Mengundurkan diri melalui RUPSLB tanggal 29 November 2012. Resigned through the Extraordinary General Meeting of Shareholders in November 29, 2012.

Program Pelatihan Direksi

Board of Directors Training Programs

senantiasa meningkatkan kemampuan mereka

continue to improve their skills by attending

Untuk dapat berkontribusi secara optimal, Direksi dengan menghadiri berbagai program pelatihan. Di tahun 2012, program pelatihan yang diikuti Direksi Perseroan adalah sebagai berikut:

To be able to contribute optimally, the Directors various training programs. In 2012, the training

programs followed by the Board of Directors of the Company are as follows:


133


Nama Name

Pelatihan Trainee

Workshop Visi, Misi, dan Core Values Azhar bin Abdul Wahab

Hery Syafril

Lloyd Rolston

SOCI

Novotel Bandung

SQCI

Rg. Training Lt. 3 SCBD

Q Awareness Program

14 September 2012

Argo Bramantya

Bapindo Plaza

Indonesian Banking Outlook & Opportunity

13 December 2012

Kreasi Multi Media

Crowne Plaza

Indonesian Banking Outlook & Opportunity 2013

13 December 2012

Kreasi Multi Media

Crowne Plaza

Bahasa Indonesia

23 April30 September 2012

Cakap Bahasa

Rg. Meeting Lt. 3 SCBD


13 December 2012

Kreasi Multi Media

Crowne Plaza

Workshop Visi, Misi dan Core Values

3-5 May 2012

SQCI

Novotel Bandung

14-15 May

SQCI


14 September 2012

Argo Bramantya

Bapindo Plaza

3-5 May 2012

SQCI

Novotel Bandung

14-15 May 2012

SQCI


14 September 2012

Argo Bramantya

Bapindo Plaza

Fund Manager

14 January4 February 2012

Bina Insan

Skyline Building – Thamrin

Basel Counterparty Credit Risk and CVA (Credit Valuation Adjustment)

10-11 April 2012

BSMR

Mandarin Orchard Singapore

Workshop Strategic Service Intent

14-15 May 2012

SQCI


3-5 May 2012

SQCI

Novotel Bandung

Q Awareness Program

14 September 2012

Argo Bramantya

Bapindo Plaza


13 December 2012

Kreasi Multi Media

Crowne Plaza


13 December 2012

Kreasi Multi Media

Crowne Plaza

10-11 April 2012

BSMR

Mandarin Orchard Singapore

Q Awareness Program

Workshop Strategic Service Intent Q Awareness Program

Windiartono Tabingin


Basel Counterparty Credit Risk and CVA (Credit Valuation Adjustment) Workshop Visi, Misi dan Core Values Yosep Solihin Yo

Lokasi Location

3-5 May 2012


Rusli

Penyelenggara Organizer

14-15 May 2012



Madi D. Lazuardi

Tanggal Date

3-5 May 2012

SQCI

Novotel Bandung

14-15 May 2012

SQCI



13 December 2012

Kreasi Multi Media

Crowne Plaza

Q Awareness Program

14 September 2012

Argo Bramantya

Bapindo Plaza


Komite-komite di bawah Dewan Komisaris Dalam rangka mendukung efektivitas

pelaksanaan tugas Dewan Komisaris, dibentuk

beberapa komite yang diperlukan sesuai dengan kebutuhan dan ketentuan yang berlaku.


Committees under the Board of Commissioners

In order to support the effectiveness of the Board of Commissioners, several committees were

formed according to the needs and regulations.

134


Komite-komite yang berada di bawah koordinasi

Below are the committees under the coordination

KOMITE AUDIT

AUDIT COMMITTEE

Susunan Komite Audit

Composition of the Audit Committee

dengan anggotanya yang memiliki keahlian

Independent Commissioner with members having

Dewan Komisaris tersebut adalah sebagai berikut:

Ketua Komite Audit adalah Komisaris Independen

of the Board of Commissioners:

Chairman of the Audit Committee is an

expertise in their respective fields. In 2012,

di bidangnya. Selama periode tahun 2012,

the composition of the Audit Committee was

susunan keanggotaan Komite Audit mengalami

changed.

perubahan.

At the end of 2012, the Audit Committee

Susunan anggota Komite Audit di akhir tahun

consisted of 3 (three) members, namely:

2012 terdiri dari 3 (tiga) anggota yaitu:

Komite Audit

Audit Committee Jabatan

Nama Name

Ketua Komite

Title

Nasrul Husin

Chairman of the Committee

Anggota

Setiawan Boedihardjo*

Member

Anggota

Irzal Zaini

Member

*

Efektif mengundurkan diri sejak tanggal 1 Desember 2012.

* Effectively resigned December 1, 2012

Susunan, komposisi, keahlian, dan kriteria

The structure, composition, expertise and

dengan ketentuan Bank Indonesia, Bapepam-LK,

Audit Committee are in accordance with the

independensi anggota Komite Audit telah sesuai dan Bursa Efek Indonesia.

independence criteria of the members of the

regulations of Bank Indonesia, Bapepam-LK and the Indonesia Stock Exchange.

Profil Singkat Komite Audit

Brief Profiles of the Audit Committee

Profil Nasrul Husin dapat dilihat pada Profil

The profile of Nasrul Husin can be seen in the

Ketua: Nasrul Husin Komisaris

Chairman: Nasrul Husin

Profile of the Board of Commissioners.

Anggota: Setiawan Boedihardjo

Member: Setiawan Boedihardjo

Meraih gelar Sarjana Ekonomi di Universitas

in 2010. He earned a degree in Economics from

Menjadi anggota Komite Audit sejak tahun 2010. Gajah Mada, Yogyakarta, tahun 1980. Mengawali karir di PT Bank Negara Indonesia Tbk sejak

tahun 1982, hingga pensiun pada tahun 2005,

dengan menduduki berbagai posisi antara lain Pemimpin Kelompok Auditor (1998), Pejabat

He became a member of the Audit Committee

Gadjah Mada University, Yogyakarta, in 1980. He

began his career in PT Bank Negara Indonesia Tbk since 1982, until his retirement in 2005, occupied various positions including Group Chief Auditor

(1998), Acting Deputy Leader 2 (2000-2001). He


135


Sementara Wakil Pemimpin 2 (2000-2001).

served as the Chairman of the Internal Audit

Intern Dana Pensiun BNI (2005-2007) dan sebagai

a member of the Independent Risk Monitoring

Menjabat sebagai Pemimpin Satuan Pengawasan Anggota Independen Komite Pemantau Risiko

– Staf Komisaris PT Bank Negara Indonesia Tbk (2007-2011).

Unit of Pension Funds of BNI (2005-2007) and as Independent Committee - Staff Commissioner of PT Bank Negara Indonesia Tbk (2007-present).

Anggota: Irzal Zaini

Member: Irzal Zaini


Committee in 2010. He earned his degree in

Menjadi anggota Komite Audit sejak tahun 2010. Padjadjaran, Bandung, tahun 1981. Mengawali

karir di lembaga keuangan pada PT Bank Niaga

Tbk sejak tahun 1984 hingga tahun 2008, dengan menduduki berbagai posisi antara lain Tim

Project Syariah (2002-2004), Support & Services

Division Head Kantor Pusat – Unit Usaha Syariah

(2004-2008). Menjabat sebagai pengurus Koperasi Karyawan Citra Niaga (2009-2011) dan sebagai

anggota Komite Pemantau Risiko PT Bank Yudha Bhakti (2009-sekarang).

He became a member of the Risk Management Economics from the University of Padjadjaran,

Bandung, in 1981. He began his career in financial institutions in PT Bank Niaga Tbk from 1984

to 2008, occupying various positions including Project Sharia Team (2002-2004), Support &

Services Division Head of the Central Office – Sharia Business Unit (2004-2008). He served as caretaker of the Citra Niaga Employees

Cooperative (2009-2011) and as a member of the Risk Monitoring Committee of PT Bank Yudha Bhakti (2009-present).



jawab, dan kewenangannya dengan senantiasa

responsibilities, and has authority based on the

Komite Audit menjalankan tugas, tanggung memperhatikan Peraturan Bank Indonesia,

Bapepam-LK, dan Bursa Efek Indonesia yang berlaku.

The Audit Committee performs its duties and

regulations set by Bank Indonesia, Bapepam-LK and the Indonesia Stock Exchange.

Adapun tugas dan tanggung jawab Komite Audit

The duties and responsibilities of the Audit

Tertib Kerja Komite Audit adalah sebagai berikut:

Code of Conducts of the Audit Committee are as

sebagaimana tertuang dalam Pedoman dan Tata

1. Melakukan penelaahan dan evaluasi atas

laporan berupa laporan-laporan dari Direksi dan/atau dari unit kerja Bank terkait yang disampaikan kepada Dewan Komisaris.

2. Mengevaluasi dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas hasil

pemeriksaan SKAI yang menyangkut

kebijakan, prosedur, maupun implementasi oleh masing-masing unit kerja.


Committee as set forth in the Guide lines and follows:

1. Review and evaluate the reports in the form

of reports from the Board of Directors and/or the relevant Units delivered to the Board of Commissioners.

2. Evaluate and provide recommendations to

the Board of Commissioners on the results of

the Internal Audit Unit related to the policies, procedures, and implementation by each of the working units.

136


3. Melakukan pemantauan dan evaluasi serta membuat rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas:

a. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh

Kantor Akuntan Publik dan kecukupan pemeriksaan yang harus dipastikan

bahwa semua risiko yang penting telah dipertimbangkan.

b. Kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku.

c. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan: Satuan Kerja

Audit Intern (SKAI), Akuntan Publik, dan hasil pengawasan Bank Indonesia.

d. Informasi keuangan yang dikeluarkan

Perusahaan seperti laporan keuangan,

proyeksi, dan informasi keuangan lainnya.

e. Ketaatan Bank terhadap peraturan

perundangan lainnya yang berhubungan

dengan kegiatan Perusahaan termasuk di bidang Pasar Modal.

f. Pengaduan yang berkaitan dengan

3. Monitor and evaluate and make

recommendations to the Board of Commissioners on:

a. The suitability of the audit by the Public

Accountant Office and the adequacy of the examination, ensuring that all essential risks have been considered.

b. The suitability of the financial statements as to meeting accounting standards and regulations.

c. Monitoring the implementation of

follow-ups by the Board of Directors on

the findings by: the Internal Audit Unit, Certified Public Accountant, and the

results of Bank Indonesia’s supervision.

d. The financial information issued by the Company such as the financial statements, projections, and other financial information.

e. The Bank’s compliance with the laws

related to the activities of the Company

including activities in the capital market.

emiten.

f. Complaints related to the matter of

Perusahaan dan pelaksanaan manajemen

g. Various risks faced by the Company and

g. Temuan berbagai risiko yang dihadapi risiko oleh Direksi.

4. Memberikan rekomendasi dan pendapat kepada Dewan Komisaris mengenai:

a. Penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik.

issuance.

the implementation of risk management by the Board of Directors.

4. Provide recommendations and opinions to the Board of Commissioners on:

a. The appointment of Public Accountant and Public Accountant Office.

b. Laporan atau hal-hal yang disampaikan

b. Reports or other matters delivered to the

c. Mengidentifikasikan hal-hal yang

c. Identification of matters requiring

Direksi kepada Dewan Komisaris.

memerlukan perhatian Dewan Komisaris.

Rapat Komite Audit

Selama periode tahun 2012, Komite Audit telah mengadakan rapat sebanyak 10 kali.

Board of Commissioners.

attention from the Board of Commissioners.

Audit Committee Meeting

In 2012, the Audit Committee held 10 meetings,


137


Berikut rincian rapat dan kehadiran anggota Komite Audit dalam Rapat.

with the following attendance details:

Nama Name

Rapat Komite Audit (Total: 10) Audit Committee Meeting (Total: 10)

Nasrul Husin

6

Setiawan Boedihardjo

9

Irzal Zaini

9

Laporan Pelaksanaan Kegiatan

Report on Activities

melakukan hal-hal sebagai berikut:

following activities:

Sepanjang tahun 2012, Komite Audit telah

1. Melakukan penelaahan atas informasi

keuangan yang dikeluarkan termasuk laporan akhir tahun.

2. Mengevaluasi efektivitas pelaksanaan audit dari auditor ekstern termasuk menelaah

In 2012, the Audit Committee has performed the

1. Review on the released financial information, including year-end report.

2. Evaluate the effectiveness of audit from

the external auditor, including to review its independency and objectives.

independensi dan obyektivitas.

3. Review on the financial information published

keuangan lainnya yang dikeluarkan Bank.

4. Produce Annual Report submitted to the

3. Melakukan penelaahan atas informasi

4. Membuat Laporan Tahunan kepada Dewan Komisaris mengenai Pelaksanaan Tugas

by the Bank.

Board of Commissioners regarding duties of the Audit Committee in 2012.

Komite Audit selama tahun 2012.

5. Review on the GCG Self-Assessment for Bank

untuk Annual Report Bank QNB Kesawan.

6. Monitor and evaluate on the planning and

5. Review atas Laporan Self Assessment GCG

6. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit oleh

SKAI serta pemantauan atas tindak lanjut hasil audit.

7. Koordinasi antar komite dan melakukan

evaluasi Kebijakan Penetapan Pengendalian

Intern dengan melibatkan divisi-divisi terkait yaitu Divisi Satuan Pengawasan Intern,

Divisi Kepatuhan, dan Divisi Enterprise Risk

QNB Kesawan Annual Report.

implementation of audit conducted by the

Internal Audit as well as monitoring on the audit findings.

7. Coordinate amongst the Committees and

evaluate Internal Control Policies involving

related divisions, namely Internal Audit Unit Division, Compliance and Enterprise Risk Management Division.

Management.

Independensi Anggota Komite Hubungan Keluarga dan Keuangan Dewan

komisaris dan Direksi Bank QNB Kesawan dapat dilihat pada tabel di bawah ini:


Independency of the Members of the Committee

Family and financial relations of the Board of

Commissioners and the Board of Directors of Bank QNB Kesawan can be seen in the table below:

138


Hubungan Keluarga dengan Family Relations with Dewan Komisaris Board of Commissioner Nama Name

Ya Yes

Tidak No

Hubungan Keuangan dengan Financial Relations with

Direksi Directors

Ya Yes

Pemegang Saham Pengendali Controlling Shareholders

Dewan Komisaris Board of Commissioners

Direksi Directors

Pemegang Saham Pengendali Controlling Shareholders

Tidak No

Ya Yes

Tidak No

Ya Yes

Tidak No

Ya Yes

Tidak No

Ya Yes

Tidak No

Dewan Komisaris Board of Commissioners Ali Ahmed Z A Al-Kuwari

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

√

-


-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

√

-

M. Chidambaram

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

√

-

Muhammad Anas Malla

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Nasrul Husin

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

Suroto Moehadji

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

-

√

KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI

REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE

Susunan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi.

Chairman of the Remuneration and Nomination

Komisaris Independen dengan anggotanya yang

with members having expertise in their

Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi adalah

memiliki keahlian di bidangnya. Selama periode tahun 2012, susunan keanggotaan Komite

Remunerasi dan Nominasi mengalami perubahan.

Committee is an Independent Commissioners respective fields. In 2012, the composition of the Remuneration and Nomination Committee was changed.

Susunan anggota Komite Remunerasi dan

The members of the Remuneration and

anggota yaitu:

consisted of 3 (three) members, namely:

Nominasi di akhir tahun 2012 terdiri dari 3 (tiga)

Nomination Committee at the end of 2012

Komite Remunerasi dan Nominasi

Remuneration and Nomination Committee Jabatan

Nama Name

Title

Ketua Komite

Muhammad Anas Malla

Anggota


Member

Anggota

Ivanna Gaffar*

Member

*

Diangkat berdasarkan surat Keputusan Direksi tanggal 27 Desember 2012.


* Appointed based on the Resolution of the Board of Directors dated December 27, 2012.



Nominasi telah sesuai dengan ketentuan Bank

Remuneration and Nomination Committee are in

independensi anggota Komite Remunerasi dan Indonesia.

independence criteria of the members of the

accordance to the Bank Indonesia Regulation.


139




tugas, tanggung jawab, dan kewenangannya

performs its duties, responsibilities, and authority

Komite Remunerasi dan Nominasi menjalankan berdasarkan Peraturan Bank Indonesia yang berlaku.

The Remuneration and Nomination Committee

based on the regulations set by Bank Indonesia.

Adapun tugas dan tanggung jawab Komite

The tasks and responsibilities of the

dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite

forth in the Guidelines and the Code of Conducts

Remunerasi & Nominasi sebagaimana tertuang Remunerasi & Nominasi adalah sebagai berikut: A. Terkait dengan kebijakan remunerasi:

1. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan

remunerasi dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai:

a. Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk disampaikan kepada RUPS.

b. Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai untuk disampaikan kepada Direksi.

Remuneration & Nomination Committee as set

of the Remuneration & Nomination Committee are as follows:

A. Related to remuneration policy:

1. Evaluate the remuneration policy and

provide recommendations to the Board of Commissioners regarding:

a. Remuneration policy for the Board

of Commissioners and the Board of

Directors to be proposed in the General Meeting of Shareholders.

b. Remuneration Policy for Executive Officers and employees to be

submitted to the Board of Directors.

2. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi

2. Ensure that remuneration policies are in

dan strategi Bank serta sesuai dengan

and strategy and in accordance to the

sudah sesuai dengan kinerja keuangan perundang-undangan yang berlaku.

B. Terkait dengan kebijakan nominasi:

1. Memberikan rekomendasi mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan

penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS.

2. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota Dewan Komisaris dan

Direksi kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS.

3. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen yang akan menjadi anggota komite kepada Dewan Komisaris.


line with the Bank’s financial performance applicable legislation.

B. Related to nomination:

1. Provide recommendations regarding the system and procedures for the selection and replacement of members of the

Board of Commissioners and the Board of Directors to be submitted to the General Meeting of Shareholders.

2. Provide recommendations on candidates for the Board of Commissioners and the

Board of Directors to be submitted to the General Meeting of Shareholders.

3. Provide recommendations to the Board of

Commissioners regarding the independent parties who should be members of the committees.

140


Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Selama tahun 2012, Komite Remunerasi

& Nominasi mengadakan 5 (lima) kali rapat.

Berikut rincian rapat dan kehadiran anggota

Komite Remunerasi & Nominasi dalam Rapat. Nama Name

Remuneration and Nomination Committee Meetings In 2012, the Remuneration and Nomination Committee held 5 (five) meetings with the following attendance details:

Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi (Total: 5) Remuneration and Nomination Committee Meeting (Total: 5)

Muhammad Anas Malla

5


5

Ivanna Gaffar

-



dan Nominasi telah melakukan hal-hal sebagai

Committee has conducted activities as follow:

Sepanjang tahun 2012, Komite Remunerasi berikut:

In 2012, the Remuneration and Nomination

1. Mengusulkan nominasi dan remunerasi

1. Proposed nomination and remuneration for

2. Mengusulkan penghargaan sehubungan

2. Proposed recognition in relation with the

Direktur Retail Banking.

dengan berakhirnya masa jabatan Direktur

Retail Banking Director.

retirement of Operations Director.

Operasi.

3. Proposed structure of salary and remuneration

secara Clean Wage System.

4. Discussed on the 2012 Work Plan for the

3. Mengusulkan struktur gaji dan remunerasi 4. Membahas Program Kerja 2012 Komite Remunerasi dan Nominasi.

based on Clean Wage System.

Remuneration and Nomination Committee.

KOMITE PEMANTAU RISIKO

RISK MONITORING COMMITTEE

Susunan Komite Pemantau Risiko

The Composition of Risk Monitoring Committee

Ketua Komite Pemantau Risiko adalah Komisaris Independen dengan anggotanya yang memiliki keahlian di bidangnya.

Chairman of the Risk Monitoring Committee is an

Independent Commissioner with members having expertise in their respected fields.

Selama periode tahun 2012, susunan keanggotaan

In 2012, the composition of the Risk Monitoring

Susunan anggota Komite Pemantau Risiko di

The composition of the Risk Monitoring

yaitu:

members follows:

Komite Pemantau Risiko mengalami perubahan.

akhir tahun 2012 terdiri dari 4 (empat) anggota

Committee was changed.

Committee by the end of 2012 is as 4 (four)


141


Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Jabatan

Nama Name

Ketua Komite

Title

Suroto Moehadji


Anggota

Irzal Zaini

Anggota

Ani Hadi Setyowati

Members

Anggota

M. Chidambaram*

Members

*

Berlaku efektif sebagai Komisaris setelah terdapat calon Direktur yang disetujui Bank Indonesia, sehingga komposisi Dewan Komisaris memenuhi ketentuan BI tentang GCG.

Members

* Effectively performs official duties as commissioner after the candidate of Commissioner has been approved by Bank Indonesia, thus the composition of the Board of Commissioners meets the requirements set by Bank Indonesia on GCG.



telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.

Monitoring Committee are in accordance with the

independensi anggota Komite Pemantau Risiko

Profil Singkat Komite Pemantau Risiko

independence criteria of the members of the Risk regulations of Bank Indonesia.

Ketua: Suroto Moehadji

Brief Profile of the Risk Monitoring Committee

Komisaris.

The profile of Suroto Moehadji can be viewed in

Profil Suroto Moehadji dapat dilihat pada Profil

Chairman: Suroto Moehadji

the Profiles of the Board of Commissioners.

Anggota: Irzal Zaini

Members: Irzal Zaini

Audit.

Profiles of the Audit Committee.

Profil Irzal Zaini dapat dilihat pada Profil Komite

The profile of Irzal Zaini can be viewed in the

Anggota: Sdri. Ani Hadi Setyowati

Member: Ani Hadi Setyowati

Komite Pemantau Risiko Perseroan sejak tahun

member of the Risk Monitoring Committee of the

Warga Negara Indonesia, sebagai anggota

2011. Memulai karir sebagai audit trainee tahun 1981 di PT Bank Negara Indonesia Tbk hingga

pensiun tahun 2010, menduduki berbagai posisi

antara lain Auditor di Kantor Pusat (1981-1986), Divisi Pengendalian Keuangan (1986-2001),

Divisi Sumber Daya Manusia (2001-2004), Divisi Kepatuhan (2004-2009), dan terakhir di Divisi Jaringan dan Layanan (2009-2010). Meraih

gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Brawijaya, Malang, tahun 1991, meraih gelar Magister

Management di Sekolah Tinggi Management

Labora, Jakarta, tahun 1996, serta meraih gelar Magister Ilmu Administrasi dari Universitas Indonesia, Jakarta, tahun 2001.


Indonesian citizen, she was appointed as a

Company in 2011. Started her career as an audit

trainee in 1981 in PT Bank Negara Indonesia Tbk until her retirement in 2010, occupied various

positions including Auditor in the Head Office

(1981-1986), Financial Control Division (1986-

2001), Division of Human Resources (2001-2004), Compliance Division (2004-2009), and lastly the Division of Networks and Services (2009-2010). She earned a degree in Economics from the

Brawijaya University, Malang, in 1991, earned a

Master of Management degree from the College of Management Labora, Jakarta, in 1996, and earned a Masters degree in Public Administration from the University of Indonesia, Jakarta, in 2001.

142


Anggota: Sdr. M. Chidambaram

Anggota: Sdr. M. Chidambaram

Komisaris.

the profiles of the Board of Commissioners.

Profil M. Chidambaram dapat dilihat pada Profil

The profile of M. Chidambaram can be viewed in



tanggung jawab, dan kewenangannya senantiasa

duties, responsibilities, and authority based on

Komite Pemantau Risiko menjalankan tugas,

memperhatikan Peraturan Bank Indonesia yang berlaku.

The Risk Monitoring Committee performs its the regulations set by Bank Indonesia.

Adapun tugas dan tanggung jawab Komite

The tasks and responsibilities of the Risk

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau

Guidelines and the Code of Conducts of the Risk

Pemantau Risiko sebagaimana tertuang dalam Risiko adalah sebagai berikut:

1. Mengevaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut.

2. Melakukan pemantauan dan evaluasi

pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko.

3. Membuat rekomendasi kepada Dewan Komisaris bilamana ditemukan

penyimpangan pelaksanaan kebijakan manajemen risiko.

4. Melakukan evaluasi terhadap akurasi

penggunaan Model Internal dan validitas data dalam perhitungan kewajiban penyediaan

modal minimum dengan memperhitungkan risiko pasar.

5. Melakukan evaluasi dan pengkajian atas usulan produk baru atau aktivitas baru.

Monitoring Committee as set forth in the Monitoring Committee are as follows:

1. Evaluate the suitability of the risk management policies with the implementation of policy.

2. Monitor and evaluate the performance of

duties of the Risk Management Committee and Risk Management Unit.

3. Provide recommendations to the Board of Commissioners if irregularities are found

in the implementation of risk management policies.

4. Evaluate the accuracy of the use of internal

models and data validity in the calculation of

the minimum capital adequacy by considering market risk.

5. Evaluate and assess of proposals of new products and new activities.

Rapat Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee Meeting

mengadakan tujuh kali rapat. Berikut rincian

seven meetings, with the following attendance

Selama tahun 2012, Komite Pemantau Risiko

rapat dan kehadiran anggota Komite Pemantau Risiko dalam Rapat.

Nama Name

In 2012, the Risk Monitoring Committee held details:

Rapat Komite Pemantau Risiko (Total: 7) Risk Monitoring Committee Meeting (Total:7)

Suroto Moehadji

7

Irzal Zaini

7

Ani Hadi Setyowati

7

M. Chidambaram

4


143



1. Melakukan evaluasi pelaksanaan tugas

Satuan Kerja Manajemen Risiko semesteran.


1. To evaluate the performance of Risk Management Unit each semester.

2. Melakukan evaluasi penerapan Manajemen

2. To evaluate the implementation of risk

evaluasi potensi Manajemen Risiko yang

and evaluate the risk management

Risiko atas dasar laporan Profil Risiko dan

dilakukan meliputi risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko

hukum, risiko reputasi, risiko strategi dan risiko kepatuhan.

3. Melakukan evaluasi atas review Kebijakan

Perkreditan Bank yang disesuaikan dengan

Peraturan Bank Indonesia dengan menerima dan mengevaluasi hasil review Kebijakan

Perkreditan Bank dan evaluasi pencapaian

tingkat kesehatan Bank antara lain dengan meminta kepada Direksi menyampaikan laporan penilaian tingkat kesehatan berdasarkan perhitungan CAMELS.

management based on Risk Profile report, potential, which include credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, reputation risk, strategic risk and compliance risk.

3. To evaluate the review on the Bank’s Credit

Policy in accordance with the Regulation of

Bank Indonesia, by receiving and evaluating

the result of the review of Bank Credit Policy, and evaluate the achievement of the Bank’s

health level, among others by requesting the

BOD to submit reports on Health Level based on CAMEL method.

KOMITE-KOMITE DI TINGKAT DIREKSI

COMMITTEE IN BOARD OF DIRECTORS LEVEL

Dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas

In order to support the implementation of the

dan efisiensi operasional, Direksi membentuk

efficient operations, the Board of Directors

kepengurusan Bank agar tercipta efektivitas

beberapa komite yang diperlukan sesuai dengan

kebutuhan dan ketentuan yang berlaku. Adapun komite-komite yang berada di bawah koordinasi Direksi adalah:

Bank’s management to create effective and

established several committees according to the

needs and conditions. The committees under the coordination of the Board of Directors are:

Komite Aset dan Liabilities (ALCO)

Assets and Liabilities Committee (ALCO)

(CEO) dan keanggotaannya terdiri dari Retail

Officer (CEO), Retail Banking Director, Wholesale

Komite ALCO diketuai oleh Chief Executive Officer Banking Director, Wholesale Banking Director, Chief Finance Officer (CFO), Chief Risk Officer (CRO),

ALCO Committee is led by the Chief Executive Banking Director, Chief Finance Officer (CFO),

Chief Risk Officer (CRO), Treasury Division Head.

Treasury Division Head. Adapun fungsi Komite ALCO adalah

The functions of ALCO is to develop, monitor,

mengelola strategi Asset & Liabilities Bank, dan

Strategies, and policies related to interest rate

mengembangkan, memantau, mengkaji ulang dan kebijakan yang berhubungan dengan risiko suku bunga, risiko mata uang dan risiko likuiditas.


review and manage the Bank’s Assets & Liabilities risk, currency risk and liquidity risk.

144


Tanggung jawab Komite ALCO adalah

ALCO has the responsibility to determine transfer

yang terbaik dari unit bisnis yang berbeda dan

business units in applying market rates.

menentukan transfer pricing untuk cerminan tingkat pasar yang berlaku.

pricing as the best reference for the different

Komite Manajemen Risiko

Risk Management Committee

Risk Officer (CRO) dan terdiri dari Keanggotaan

Chief Risk Officer (CRO) and the membership

Komite Manajemen Risiko diketuai oleh Chief

Tetap beranggotakan Chief Executive Officer, Retail Banking Director, Wholesale Banking Director, Chief Operational Officer (COO), Chief Finance Officer (CFO), Chief Compliance Officer (CCO),

The Risk Management Committee is led by the includes the permanent members, namely

Chief Executive Officer, Retail Banking Director, Wholesale Banking Director, Chief Operational

Officer (COO), Chief Finance Officer (CFO), Chief

Risk Management Division Head, Head of Audit,

Compliance Officer (CCO), Risk Management

(keanggotaan tidak tetap).

Heads related to the field (non-permanent

dan Division Head lain terkait dengan bidang

Division Head, Head of Audit, and other Division members).

Fungsi Komite Manajemen Risiko adalah

The function of the Risk Management Committee

rekomendasi kepada Chief Executive Officer (CEO)

to the Chief Executive Officer (CEO) on risk

melakukan evaluasi dan memberikan

mengenai Manajemen Risiko yang meliputi

kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko.

is to evaluate and provide recommendations management, including the adequacy of the processes of identification, measurement, monitoring, and controlling risks.

Tanggung jawab Komite Manajemen Risiko

The responsibility of the Risk Management

kepada Chief Executive Officer (CEO) yang

recommendations for the Chief Executive Officer

adalah melakukan evaluasi dan rekomendasi mencakup sekurang-kurangnya sebagai berikut: – Merumuskan kebijakan, strategi, kerangka,

rencana kontinjensi, dan pedoman penerapan manajemen risiko.

Committee is to conduct evaluations and provide (CEO), which includes at least to:

– Formulate policies, strategies, frameworks, contingency plans, and risk management guidelines.

– Melakukan perbaikan atau peningkatan

– Perform repairs or improvements in the

– Merumuskan hal-hal yang berkaitan dengan

– Formulate matters related to the deviations

dalam penerapan manajemen risiko.

penyimpangan bisnis dari prosedur normal (irregularities).

application of risk management.

of the business from normal procedures (irregularities).

Komite Kredit

Credit Committee

(CEO) dan keanggotaannya terdiri dari Retail

Executive Officer (CEO), Retail Banking Director,

Komite Kredit diketuai oleh Chief Executive Officer Banking Director, Wholesale Banking Director, Chief Risk Officer (CRO), Credit Support Division

Head, Division Head di Jajaran Direktorat Bisnis

yang berkaitan dengan permasalahan yang akan

The Credit Committee is led by the Chief

Wholesale Banking Director, Chief Risk Officer (CRO), Credit Support Division Head, Division

Heads related to the issues to be discussed, and

dibahas, dan Pemimpin Unit Kerja Bisnis dan


145


Unit Kerja Risiko yang diundang sesuai dengan

Business Unit and Risk Unit Leaders invited

Fungsi Komite Kredit ada beberapa hal, yang

The functions of the Credit Committee include to:

– Memberikan persetujuan atau penolakan

– Provide credit approval or rejection

permasalahan yang akan dibahas.

mencakup:

kredit sesuai dengan batas wewenang/jenis

according to the issues to be discussed.

according to the limit of authority/type of

credit established by the Board of Directors

kredit yang ditetapkan oleh Direksi dan

and review credit proposals exceeding

mengkaji ulang permohonan kredit yang melebihi limit yang telah ditetapkan.

– Melakukan koordinasi dengan Assets and Liabilities Committee (ALCO) dalam aspek pendanaan perkreditan.

– Memantau pelaksanaan kebijakan kredit.

– Bertindak sebagai penasihat (bila diperlukan)

sehubungan dengan hal-hal perkreditan yang komplek.

predetermined limits.

– Coordinate with ALCO in credit financing aspects.

– Monitor the implementation of credit policies. – Act as adviser, if necessary, in relation to complex credit matters.

– Develop policies related to loans to submit to the Risk Committee for approval.

– Mengembangkan kebijakan pinjaman dan

menyerahkan kepada Komite Risiko untuk dimintakan persetujuan.

Tanggung jawab Komite Kredit meliputi:

Responsibilities of the Credit Committee include

– Memberikan persetujuan kredit secara jujur,

– Provide credit approval honestly, objectively,

obyektif, cermat, dan seksama.

– Menolak permintaan dan/atau pengaruh

pihak-pihak yang berkepentingan dengan pemohon kredit untuk memberikan

persetujuan kredit yang hanya bersifat formalitas.

– Mengevaluasi/menilai kinerja dari unit kerja

to:

accurately, and thoroughly.

– Reject the request and/or influence of parties related to credit applicants to provide loan approvals as formalities.

– Evaluate the performance of the unit that filed and reviewed credit.

yang mengajukan dan me-review kredit.

Komite HR

Human Resources Committee

(CEO) dan keanggotaannya terdiri dari Chief

Executive Officer (CEO), the Chief Operational

Komite HR diketuai oleh Chief Executive Officer

The Human Resources Committee is led by Chief

Operational Officer (COO), Chief Finance Officer

Officer (COO), Chief Finance Officer (CFO), and

Komite ini berfungsi melakukan review dan

serves to review and recommend strategies

(CFO), dan Human Resources Division Head. merekomendasikan strategi Sumber Daya

Manusia (SDM) dari Bank, antara lain: model kepegawaian, struktur kepangkatan, dan deskripsi pekerjaan.


Human Resources Division Head. This committee related to Human Resources (HR) of the Bank,

among others: employment model, rank structure and job descriptions.

146


Tanggung Jawab Komite HR mencakup:

– Menyetujui rencana pengembangan untuk karyawan kunci/yang berpotensi untuk tingkat ke-2 dan di bawahnya.

– Melakukan review dan memastikan bahwa penilaian yang adil telah dilakukan sejalan dengan kebijakan yang ada.

The responsibilities of the Human Resources Committee include to:

– Approve the development plans for key/

potential employees for the 2nd level and below.

– Review and ensure that fair assessments have been carried out in line with existing policy.

– Menerima keluhan-keluhan dari SDM dan

– Receive complaints about human resources

Komite Teknologi Informasi

Information Technology Committee

(COO) dan keanggotaannya terdiri dari Chief

Officer (COO), Chief Finance Officer (CFO),

menyelesaikan permasalahan terkait SDM.

Komite ini diketuai oleh Chief Operational Officer Finance Officer (CFO), Operations Division Head,

and resolve issues related to human resources.

This Committee is led by the Chief Operational Operations Division Head, IT Division Head,

IT Division Head, Strategic Planning Division Head,

Strategic Planning Division Head, and Risk

Fungsi Komite TI adalah menetapkan kerangka

The function of the IT Committee is to set a

mengelola Sumber Daya Teknologi Informasi

Technology Resources and monitor the

dan Risk Management Division Head.

strategis yang merupakan acuan untuk

serta memantau kinerja Teknologi Informasi dan peningkatannya.

Management Division Head.

strategic framework to manage Information performance and improvement of Information Technology.

Tanggung Jawab Komite TI mencakup:

The Responsibilities of the IT Committee

– Memastikan bahwa rencana Teknologi

– Ensure that Information Technology planning

Informasi konsisten/sejalan dengan tujuan strategis dari Bank QNB Kesawan.

– Memastikan bahwa proyek teknologi

Informasi telah sesuai dengan rencana

Teknologi Informasi dan menyetujui “Project Charter”.

– Menetapkan prioritas dan alokasi anggaran

Teknologi Informasi sesuai yang diputuskan oleh Direksi.

include to:

is consistent and in line with the strategic objectives of Bank QNB Kesawan.

– Ensure that the Information Technology

projects comply with the planning and the approved “Project Charter”.

– Establish priorities and budget allocations in accordance to the resolutions of the Board of Directors.

Komite Procurement

Procurement Committee

Officer (CFO) dan keanggotaannya terdiri dari

Finance Officer (CFO), Chief Operational Officer

Komite Procurement diketuai oleh Chief Finance Chief Operational Officer (COO), General Affair

Division Head, dan Finance & Accounting Division

The Procurement Committee is led by the Chief

(COO), General Affairs Division Head, and Finance & Accounting Division Head.

Head.


147


Fungsi Komite Procurement adalah merumuskan

The function of the Procurement Committee is to

jasa, serta menetapkan prioritas dan alokasi

as well as set priorities and budget allocations for

pedoman dan kebijakan pengadaan barang dan anggaran pengadaan barang/jasa sesuai yang diputuskan oleh Direksi.

Tanggung Jawab Komite Procurement meliputi: – Memastikan bahwa pengadaan barang

dan jasa dilakukan sesuai prinsip-prinsip

pengadaan, yaitu: efisien, efektif, terbuka, transparan, adil, dan akuntabel.

– Memastikan bahwa pengadaan barang dan

formulate procurement guidelines and policies,

the provision of goods/services as decided by the Board of Directors.

The responsibilities of the Procurement Committee include to:

– Ensure that procurement is performed

according to the principles of procurement,

namely: efficient, effective, open, transparent, fair, and accountable.

jasa dilakukan sesuai etika dalam pengadaan.

– Ensure that the procurement is conducted in

referensi Harga Perkiraan Sendiri (owner’s

– Set a price reference based on estimate of

ketiga.

– Prepare Bank QNB Kesawan Partnership List.

– Komite Pengadaan dapat menyiapkan

estimate) atas jenis-jenis kebutuhan jasa pihak – Komite Pengadaan dapat menyiapkan Daftar Rekanan (DR) Bank QNB Kesawan.

– Memastikan bahwa rencana pengadaan

barang dan/atau jasa telah konsisten/sejalan

accordance to the ethics in procurement. other types of services by a third-party.

– Ensure that procurement is consistent/in line with the strategic objectives of Bank QNB Kesawan.

dengan tujuan strategis dari Bank QNB Kesawan.

Prosedur Remunerasi Direksi Prosedur/SOP Penetapan Remunerasi

Board of Directors Remuneration Procedures

Procedures of the Determination of Remuneration Jumlah Diterima dalam 1 Tahun Amount Received in 1 Year

Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Type of Remuneration and Other Facilities

Dewan Komisaris BOC

Direksi BOD

Orang Number of People

Jutaan Rupiah Million of Rupiah

Orang Number of People

Jutaan Rupiah Million of Rupiah

3

2.103

5

15.960

A. Dapat Memiliki Can be Owned

-

-

3

1.868

B. Tidak Dapat Dimiliki Cannot be Owned

-

-

-

-

Total

3

2.103

8

17.828

1.

Remunerasi Bruto (Gaji, Bonus, Tunjangan Rutin, Tantiem dan Fasilitas Lainnya dalam Bentuk Non Natura) Gross Remuneration (Salary, Bonuses, Perks Routine, Bonus and Other Facilities in the Form of Non Natura)

2.

Fasilitas Lain dalam Bentuk Natura (Perumahan, Transportasi, Asuransi Kesehatan dan sebagainya) yang: Other Facilities in Kind (Housing, Transportation, Health Insurance and so on) are:


148


Indikator Pengukuran Kinerja Direksi Adapun remunerasi yang diterima oleh Direksi

dan Dewan Komisaris dalam satu tahun adalah sebagai berikut:

Indicators of the Board of Directors Performance Measurement

Below is the remuneration received by the Board

of Directors and the Board of Commissioners in 1 year:

Jumlah Komisaris Number of Commissioners

Jumlah Direksi Number of Directors

Di Atas Rp 2 Miliar Over Rp 2 Billion

0

2

Di Atas Rp 1 Miliar s.d. Rp 2 Miliar Over Rp 1 Billion Up to Rp 2 Billion

0

2

Di Atas Rp 500 Juta s.d. Rp 1 Miliar Over Rp 500 Million Up to Rp 1 Million

3

1

Rp 500 Juta ke Bawah Rp 500 Million and Below

0

0

Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 Tahun Total Remuneration per Person in 1 year

Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah

Ratio of the Highest and Lowest Salary

adalah imbalan yang diterima oleh anggota

those received by members of the Board of

Gaji yang diperbandingkan dalam rasio gaji

Dewan Komisaris, Direksi, dan pegawai per bulan.

The compared salaries in this ratio are

Commissioner, Board of Directors and employees each month.

Jenis Rasio Type of Ratio

Besarnya Rasio Ratio

Rasio Gaji Pegawai yang Tertinggi dan Terendah Employee’s Highest and Lowest Salary Ratio

1: 69

Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan Terendah Director’s Highest and Lowest Salary Ratio

1: 2

Rasio Gaji Komisaris yang Tertinggi dan Terendah Commissioner’s Highest and Lowest Salary Ratio

1: 1

Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan Pegawai Tertinggi Director’s Highest Salary and Employee’s Highest Salary Ratio

1: 2

Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan Komisaris Tertinggi Director’s Highest Salary and Commissioner’s Highest Salary Ratio

1: 4

Rasio Gaji Direksi Terendah dan Komisaris Terendah Director’s Lowest Salary and Commissioner’s Lowest Salary Ratio

1: 3

Sekretaris Perusahaan

Corporate Secretary

langsung kepada Direktur Utama.

President Director.

Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab

Corporate Secretary is responsible directly to the

Sekretaris Perusahaan telah menjalankan

Corporate Secretary has performed its function

– Sebagai penghubung atau contact person

– To be the Company’s contact person between

fungsinya antara lain:

antara Bank dengan otoritas pasar modal,

investor dan publik dalam hal menyediakan

among others as follow:

the Banks and capital market authority,

investors, and the public in relation to provide


149


dan menyampaikan informasi penting

mengenai Bank kepada masyarakat maupun kepada pemegang saham.

– Memelihara komunikasi yang efektif dengan pihak eksternal khususnya dalam rangka

pemenuhan kewajiban yang harus dilakukan sebagai perusahaan publik antara lain

memberikan keterangan mengenai kinerja dan hal lainnya mengenai Bank.

– Memfasilitasi, mencatat dan

mendokumentasikan pelaksanaan rapat Dewan Komisaris dan Direksi.

– Mengkoordinasikan penyelenggaraan RUPS dan Public Expose serta corporate action.

– Mengikuti perkembangan Pasar Modal,

and publish the Bank’s information to the public or shareholders.

– To maintain an effective communication

with external parties especially in order to

comply with its responsibilities as a public

company to provide information on the Bank’s performance and other matters.

– To facilitate, record, and document meetings

of the Board of Commissioners and Directors.

– To coordinate GMS and Public Expose as well as corporate actions.

– To follow up development of capital market, particularly in relation to the applicable regulations in the capital market.

khususnya peraturan-peraturan yang berlaku di Pasar Modal.

Profil Sekretaris Perusahaan

Profile Corporate Secretary

Rahayu sejak 2002.

Maria Suci Rahayu since 2002.

Sekretaris Perusahaan dijabat oleh Maria Suci

The position of Corporate Secretary is occupied by

Memperoleh gelar Sarjana Hukum dari

She earned her degree in law from the University

dengan Perseroan sejak tahun 2001. Sebelumnya,

since 2001. Previously, she worked in PT Bank

Universitas Indonesia pada 1991. Bergabung

berkarir di PT Bank Tiara Asia Tbk dan PT Bank Artha Graha.

of Indonesia in 1991. She joined the Company Tiara Asia Tbk and PT Bank Artha Graha.

Laporan Pelaksanaan Tugas


Publik atau Emiten wajib membentuk Sekretaris

or the Issuer is required to have a Corporate

Sesuai peraturan Bapepam-LK, Perusahaan

Perusahaan. Adapun tugas dan tanggung jawab Sekretaris Perusahaan adalah:

1. Sebagai penghubung atau contact person

antara Bank dengan otoritas pasar modal dan masyarakat.

2. Memelihara komunikasi yang efektif dengan pihak eksternal dan memberikan informasi yang dibutuhkan investor dan stakeholder yang berkaitan dengan kondisi Bank, termasuk media massa.

3. Memfasilitasi, menghadiri, dan

mendokumentasikan pelaksanaan rapat Dewan Komisaris dan Direksi.


According to Bapepam-LK, a Public Company Secretary. The duties and responsibilities of the Corporate Secretary are to:

1. Be the contact person between the Bank and the capital market authorities and also the community.

2. Maintain effective communication with

external parties and provide information related to the condition of the Bank to

investors and stakeholders, and also to the mass media.

3. Facilitate, attend and document the Board

of Commissioners and the Board of Directors meetings.

150


4. Mengkoordinasikan penyelenggaraan RUPS. 5. Mempersiapkan bahan-bahan yang

diperlukan berkaitan dengan laporan-laporan kegiatan Direksi yang akan disampaikan kepada pihak eksternal.

6. Menyampaikan laporan-laporan yang

diwajibkan pihak otoritas yang berwenang, antara lain laporan keuangan, laporan tahunan, dan laporan lainnya.

7. Memberikan masukan dan pendapat hukum kepada Direksi atas hal-hal yang berkaitan dengan pengembangan usaha dan dalam merumuskan peraturan internal.

8. Mengikuti perkembangan Pasar Modal,

khususnya peraturan-peraturan yang berlaku di Pasar Modal.

4. Coordinate the General Meeting of Shareholders.

5. Prepare the necessary materials related to

the Board of Directors activities reports to be presented to external parties.

6. Submit reports required by the authorities, including the financial statements, annual report, and other reports.

7. Provides advice and legal opinion to the Board of Directors on matters related to business development and in formulating internal rules.

8. Follow developments of the capital market, particularly the regulations applied in the capital market.

Unit Audit Internal

Internal Audit Unit

Satuan Kerja Audit Internal (SKAI). SKAI

out by the Internal Audit Unit. The Internal

Fungsi audit internal Bank dilaksanakan oleh merupakan satuan kerja yang bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama. Kepala SKAI

diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris serta dilaporkan kepada Bank Indonesia.

The Bank’s internal audit function is carried Audit Unit is a unit which directly reports to the President Director. The Head of Internal Audit Unit shall be appointed and dismissed by the

Board of Directors with the approval of the Board of Commissioners, and whose appointment is reported to Bank Indonesia.

Pemimpin Divisi Audit Perseroan sejak 2010

The Internal Audit Division is led by Steven

Sebelumnya di Bank Yama, Bank Perniagaan,

Previously, Steven Hartanto worked in Yama

Magister Management PPM jurusan Keuangan

and BCA. He holds a Master of Management PPM,

adalah Steven Hartanto.

Bank PSP, Bank Global, dan BCA. Meraih gelar S2 dan Internasional. Lulusan Fakultas Ekonomi & Akuntansi dari Universitas Katolik Atma Jaya, tahun 1988.

Hartanto since 2010.

Bank, Bank of Commerce, Bank PSP, Global Bank, majoring in International Finance. He graduated from the Faculty of Economics & Accounting of Atma Jaya Catholic University, in 1988.

Pada tahun 2011, struktur organisasi SKAI

In 2011, the organizational structure of the

kerja menjadi sebagai berikut:

sections as follows:

mengalami perubahan dengan menambah unit 1. Audit Fungsi & Teknologi Informasi 2. Audit Bisnis

3. Audit Investigasi & Penggelapan 4. Kontrol Internal

Internal Audit Unit was changed by adding 1. Functions & Information Technology Audit 2. Business Audit

3. Fraud & Investigation Audit 4. Internal Controls


151


Struktur Unit Audit Internal

Structure of Internal Audit Unit

mencakup:

Audit Unit include to:

Ruang lingkup dan tanggung jawab SKAI

a. Melakukan kaji ulang kinerja operasional

(functional review) yang meliputi analisa data operasional, baik data yang terkait dengan risiko operasional maupun data keuangan, antara lain dengan melakukan verifikasi

rincian dan kegiatan transaksi dibandingkan dengan laporan yang dihasilkan.

b. Melakukan pemeriksaan terhadap keandalan, kelengkapan, dan keakuratan informasi

keuangan dan informasi lainnya (objective information).

c. Pengendalian terhadap Kondisi Fisik (Physical Control) untuk menjamin terselenggaranya pengamanan fisik terhadap aset Bank.

d. Melakukan pemantauan dan tindakan koreksi penyimpangan (monitor objective).

e. Melakukan tugas lainnya dalam melakukan fungsi pengawasan di semua tingkat

organisasi, seperti pemantauan terhadap

kualitas pelayanan, penatausahaan kualitas

The scope and responsibilities of the Internal

a. Review operational performance (functional review) which includes the analysis of

operational data, both the data related to

operational risk and financial data, among

others, by verifying details and transaction activities compared to the reports.

b. Examine the reliability, completeness and

accuracy of financial information and other information (objective information).

c. Perform physical control to guarantee the

physical security of the assets of the Bank.

d. Monitor and take corrective actions towards deviations (monitor objectives).

e. Perform other duties in conducting the monitoring function at all levels of the

organization, such as monitoring the quality of services, monitoring the quality of credit administration, monitoring compliance

towards internal and external provisions.

administrasi kredit, pemantauan kepatuhan ketentuan internal maupun eksternal.

Piagam Unit Audit Internal

Internal Audit Charter

Audit Intern yang merupakan pedoman

implemented the Internal Audit Charter as a

SKAI telah menyusun dan menerapkan Piagam bagi auditor dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Piagam ini disesuaikan

dan disempurnakan dengan memperhatikan

perkembangan usaha Bank dan diberlakukannya ketentuan yang baru.

The Internal Unit Audit has formulated and

guideline for auditors in performing their duties

and responsibilities. The charter was adapted and

refined by taking into account the Bank’s business developments and enactment of new regulations.

Laporan Pelaksanaan Tugas

Report on Duties

disampaikan langsung kepada Direktur Utama

the Internal Audit Unit are reported directly

Laporan hasil pemeriksaan dan pengawasan SKAI dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada Direktur Kepatuhan dan Komite Audit.


Results of the examination and supervision of to the President Director and the Board of

Commissioners with a copy sent to the Director of Compliance and Audit Committee.

152


Dalam melaksanakan tugasnya, SKAI diberikan

In performing its duties, the Internal Audit Unit is

setiap informasi yang dibutuhkan. SKAI dapat

Internal Audit Unit can communicate its report

kewenangan untuk melakukan akses terhadap

mengkomunikasikan laporannya kepada setiap pihak yang berkepentingan, guna memastikan

temuan hasil audit ditanggapi dan ditindaklanjuti

authorized to access any information needed. The to all parties related in order to ensure that audit findings are properly addressed and followed up.

dengan sebagaimana mestinya.

Akuntan Independen

Independent Accountant

29 Mei 2012 menyetujui untuk memberikan

Shareholders was held in May 29, 2012 and agreed

RUPS Tahunan Bank yang diselenggarakan pada kewenangan kepada Direksi dengan persetujuan

Dewan Komisaris untuk menunjuk akuntan publik yang terdaftar di Bank Indonesia dan BapepamLK sebagai akuntan publik yang melakukan

audit buku Perseroan untuk tahun buku yang

berakhir pada 31 Desember 2012 dan memberikan kewenangan kepada Direksi Perseroan untuk

menetapkan jumlah honorarium akuntan publik tersebut dan persyaratan-persyaratan lainnya.

The Bank’s Annual General Meeting of

to give authority to the Board of Directors with the approval of the Board of Commissioners

to appoint a public accountant registered with

Bank Indonesia and Bapepam-LK as the public accountant to audit the books of the Company

for the fiscal year ending December 31, 2012, and

authorizes the Board of Directors to determine the honorarium of the public accountant and other requirements.

Dalam penunjukan tersebut, Bank senantiasa

In this appointment, the Bank considers the

ruang lingkup audit, dan laporan hasil audit agar

of audit and audit reports to comply with the

memperhatikan independensi akuntan publik, sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

independence of the public accountant, the scope applicable regulations.

Penunjukan Kantor Akuntan Publik KPMG

The Bank has a signed the Public Accounting

Perseroan, untuk mengaudit buku Perseroan

accountant of the Company to audit the books

Siddharta Widjaja sebagai Akuntan Publik untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2012.

Office KPMG Siddharta Widjaja as the public of the Company for the fiscal year ending December 31, 2012.

Adapun alamat Kantor Akuntan Publik yang

The address of the Public Accounting Office

Widjaja Wisma GKBI Lt. 32 Jl. Jend. Sudirman Kav.

Floor, Jl. Jend. Sudirman Kav. 28 Jakarta 10210.

ditunjuk tersebut adalah KPMG Siddharta & 28 Jakarta 10210.

KPMG Siddharta & Widjaja is Wisma GKBI 32

Sistem Pengendalian Intern

Internal Control System

tersedianya pelaporan keuangan yang dapat

reliable financial reporting, and improve

Dalam rangka menjaga aset bank, menjamin dipercaya, dan meningkatkan kepatuhan

terhadap ketentuan dan peraturan perundangundangan yang berlaku, serta mengurangi

risiko terjadinya kerugian, penyimpangan dan

pelanggaran aspek kehati-hatian maka Bank QNB

In order to maintain the bank’s assets, ensure compliance to the applicable rules and

regulations, and reduce the risk of loss, fraud

and deviations of prudential aspects, Bank QNB Kesawan has implemented an effective internal

control system. The effectiveness of the internal


153


Kesawan telah menerapkan sistem pengendalian intern yang efektif. Sistem pengendalian intern yang efektif terlihat pada telah diterapkannya

control system can be shown in the adequate separation of functions.

prinsip pemisahan fungsi yang memadai dan dilaksanakan secara konsisten.

Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan

The line of reporting is determined and separated

kepada Satuan Kerja yang melaksanakan

the unit performing the control functions clear

fungsi yang jelas dari Satuan Kerja Operasional fungsi pengendalian, pelaporan keuangan yang tepat waktu, dan struktur organisasi yang

menggambarkan secara jelas tugas dan tanggung jawab masing-masing unit dan individu.

from the functions of the operational units with and financial reporting submitted in a timely

manner. The organizational structure clearly

describes the duties and responsibilities of each unit and individual.

Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait

Provision of Funds to Related Parties

menyalurkan dana kepada pihak terkait. Akan

funds to several parties related. However, the

Bank QNB Kesawan di sepanjang tahun 2012 tetapi, nilai yang disalurkan tetap mengacu

pada ketentuan Bank Indonesia, yang dalam

hal ini adalah aturan mengenai Batas Maksimal Pemberian Kredit (BMPK).

Penyediaan dana kepada pihak terkait dan debitur inti individu/grup adalah sebagai berikut:

In 2012, Bank QNB Kesawan distributed

amount distributed refers to the Bank Indonesia Regulation, which in this case is the regulation regarding the Legal Lending Limit.

Provision of funds to related parties and the core debtors, individuals/groups is as follows:


Penyediaan Dana Provision of Fund 1.

Kepada Pihak Terkait To Related Parties

2.

Kepada Debitur Inti To Core Debtors a. Individu Individual b. Grup Group

Debitur Debtor

Jumlah Total

Rupiah Nominal

10

86.255

12

1.102.107

7

388.855

Valas Forex 48.187

27.236

Dari hal tersebut di atas, terlihat bahwa QNB

It can be seen from the above data that QNB

melanggar BMPK yang telah ditetapkan oleh

the Legal Lending Limit (BMPK) set forth by

Kesawan tetap menjaga kehati-hatian dan tidak Bank Indonesia.


Kesawan remains prudent and does not violate Bank Indonesia.

154


Transparansi Kondisi Keuangan dan NonKeuangan

Transparency of Financial and NonFinancial Conditions

dan non-keuangan dilakukan sesuai dengan

and non-financial statements is performed in

Penyusunan dan penyajian laporan keuangan perundang-undangan yang berlaku. Semua

transparansi kondisi keuangan maupun nonkeuangan dituangkan dalam: 1. Laporan Tahunan

2. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan 3. Rapat Umum Pemegang Saham 4. Paparan Publik

5. Laporan Non-Keuangan lainnya antara lain memberikan informasi mengenai produk

Bank secara jelas yang dapat diperoleh secara mudah oleh nasabah seperti leaflet, brosur di setiap kantor cabang Bank pada lokasi yang mudah diakses oleh nasabah.

The preparation and presentation of financial accordance to the existing regulations. The entire transparency of financial and non-financial conditions is stated in: 1. Annual Report

2. Quarterly Financial Reports

3. General Meeting of Shareholders 4. Public Notices

5. Other Non-Financial Reports including the provision of clear information regarding

the Bank’s products which can be obtained

easily by customers, such as in leaflets and brochures, in all of the branch offices in

locations easily accessible to the customers.

Bank juga telah menyajikan informasi mengenai

The Bank also provides information on the

Kesawan (http://qnbkesawan.co.id/) yang dapat

website (http://qnbkesawan.co.id/) which can be

laporan keuangan pada website Bank QNB diakses oleh seluruh stakeholder.

financial statements on the Bank QNB Kesawan accessed by all stakeholders.

Opsi Saham

Share Options

selama dan dalam periode tahun 2012.

during and within the period of 2012.

Perseroan tidak memiliki program opsi saham

The Company has no share options programs

Perkara Penting yang Sedang Dihadapi (Litigasi)

Important Cases (Litigation)

Pokok Perkara/Gugatan

Legal Disputes

tahun 2012 sebagai berikut:

during the year 2012:

Permasalahan hukum yang dihadapi Bank selama

Permasalahan Hukum Legal Disputes

Below are the legal disputes faced by the Bank

Total Perdata Civil

Pidana Criminal

1

-

Dalam Proses Penyelesaian In the Process of Settlement/on-Going

2

-

Total

3

-

Telah Selesai (Telah Mempunyai Kekuatan Hukum yang Tetap) Completed (Have Legal Standing)


155


Penyimpangan Internal

Internal Fraud

GCG, Bank QNB Kesawan tercatat tidak ada

GCG, Bank QNB Kesawan found no irregularities

Sebagai bentuk konsistensi pelaksanaan

As a form of consistency in the implementation of

penyimpangan yang dilakukan oleh internal

or fraud committed internally by the Company.

Perusahaan.

Jumlah Kasus yang Dilakukan oleh Number of Fraud by Internal Fraud dalam 1 Tahun Internal Fraud in 1 Year

Pengurus Management

Pegawai Tetap Permanent Employees

Pegawai Tidak Tetap Temporary Employees

Nasabah Customer

Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan Sebelumnya Berjalan Previous Year Current Year Previous Year Current Year Previous Year Current Year Previous Year Current Year

Total Fraud Total Fraud

-

-

-

3

-

-

-

2

Telah Diselesaikan Completed

-

-

-

√

-

-

-

√

Dalam Proses Penyelesaian di Internal Bank Undergoing Internal Process

-

-

-

-

-

-

-

-

Belum Diupayakan Penyelesaiannya No Settlement Yet

-

-

-

-

-

-

-

-

Telah Ditindaklanjuti melalui Proses Hukum Undergoing Legal Process

-

-

-

-

-

-

-

-

Hasil Self Assessment GCG

GCG Self Assessment Results

pelaksanaan GCG bagi Bank Umum, Bank telah

Regulation on the implementation of Good

Sesuai dengan ketentuan PBI tentang

melakukan self assessment tentang praktik GCG

di lingkungan Bank QNB Kesawan per Desember 2012, yang meliputi 11 aspek penilaian.

In accordance with the Bank Indonesia

Corporate Governance for Commercial Banks, the Bank conducted a self assessment on the

practices of Good Corporate Governance within

Bank QNB Kesawan per December 2012, covering 11 aspects.

Peringkat komposit hasil Self Assessment QNB

The composite rating resulted from QNB

Berikut merupakan hasil Self Assessment GCG

Below is the result of the Company’s Self

Kesawan adalah 1,975 atau predikat “Baik”.

Perusahaan:


Kesawan’s Self Assessment is 1.975 or “Good”

Assessment on GCG:

156


Aspek yang Dinilai Assessed Aspects

No.

Bobot Value

Peringkat Rating

Nilai Score

1.

Pelaksanaan Tugas Dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Implementation of Tasks and Responsibilities of the Board of Commissioners

10,00%

2

0,200

2.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Implementation of Tasks and Responsibilities of the Board of Directors

20,00%

2

0,400

3.

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite Committee’s Functionality and Implementation of Tasks

10,00%

2

0,200

4.

Penanganan Benturan Kepentingan Solution towards Conflicts of Interests

10,00%

1

0,100

5.

Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank Application of the Compliance Function of the Bank

5,00%

2

0,100

6.

Penerapan Fungsi Audit Intern Application of the Internal Audit Function

5,00%

2

0,100

7.

Penerapan Fungsi Audit Ekstern Application of the External Audit Function

5,00%

1

0,050

8.

Penerapan Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern Application of the Risk Management Function and Internal Control

7,50%

3

0,225

9.

Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Debitur Besar (Large Exposures) Provision of Fund to the Related Parties and Major Debtors (Large Exposures)

7,50%

2

0,150

10.

Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank, Laporan Pelaksanaan GCG dan Laporan Internal Transparency of the Bank’s Financial and Non Financial Conditions, GCG Implementation Report and Internal Report

15,00%

2

0,300

11.

Rencana Strategis Bank Bank’s Strategic Plan

5,00%

3

0,150

Nilai Komposit Composite Score

Implementasi Fungsi Kepatuhan Bank Pengimplementasian Fungsi Kepatuhan di

PT Bank QNB Kesawan Tbk dijalankan oleh

Divisi Kepatuhan. Dalam melaksanakan fungsi tersebut, Divisi Kepatuhan bertanggung jawab

langsung kepada Direktur Kepatuhan. Hubungan kerja Divisi Kepatuhan dengan unit organisasi

lainnya adalah sebagai partner yang independen, baik dalam proses rancangan kebijakan maupun

review kepatuhan terhadap aktivitas operasional lainnya.

100,00%

Catatan Notes

1,975

Baik Good

Implementation of the Bank’s Compliance Function

The implementation of the Compliance Function in QNB Kesawan is performed by the Division of Compliance. In carrying out this function, the

Compliance Unit directly reports to the Director of Compliance. The working relationships

between the Compliance Division with the other

organizational units are as independent partners, both in the process of policy design and review of compliance towards operational activities.

Kompleksitas kegiatan usaha perbankan

The complexity of banking activities increases

perkembangan teknologi informasi, globalisasi,

information technology, globalization and

yang semakin meningkat sejalan dengan

dan integrasi pasar keuangan akan memberikan dampak yang sangat besar terhadap eksposur risiko yang dihadapi oleh bank.

along with increases in the development of

financial markets integration, thus providing a large impact on the risk exposure faced by the Bank.


157


Dalam rangka meningkatkan pengelolaan

In order to improve the management of

memperkuat struktur organisasi dan jajaran SDM,

strengthen the organizational structure and the

terhadap risiko kepatuhan, Bank senantiasa

melakukan penyempurnaan terhadap peraturan dan ketentuan yang ada, serta melakukan

sosialisasi kepada seluruh jajaran karyawan baik melalui pelatihan-pelatihan internal maupun eksternal dan sebagainya.

compliance risks, the Bank continues to

Human Resources, conduct improvements to

the existing rules and regulations, and perform socialization to all employees through training both internally and externally, and so on.

Untuk mewujudkan hal tersebut, diperlukan

To that end, it is necessary to increase the role

Fungsi pokok dari Satuan Kerja Kepatuhan

The core functions of the Compliance Unit

a. Mewujudkan terlaksananya Budaya

a. Establish a compliance culture at all levels of

peningkatan peran dan fungsi kepatuhan.

meliputi tindakan:

Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank.

b. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh Bank.

c. Memastikan agar pedoman, sistem, prosedur, dan kebijakan internal Bank telah sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan


d. Memastikan kepatuhan Bank terhadap

komitmen yang dibuat oleh Bank kepada

Bank Indonesia dan atau otoritas pengawas

and functions of compliance.

include to:

the organization and business activities of the Bank.

b. Manage Compliance Risks faced by the Bank. c. Ensure that the guidelines, systems,

procedures, and Bank’s internal policies are in compliance with the current Bank Indonesia Regulations.

d. Ensure the Bank’s is in compliance with the commitments made by the Bank to Bank

Indonesia and/or other regulatory authorities.

lain yang berwenang.

Dalam melaksanakan fungsi tersebut, Satuan

In carrying out these functions, the Compliance

Direktur yang membawahi Fungsi Kepatuhan.

Compliance.

Kerja Kepatuhan bertanggung jawab terhadap

Unit reports to the Director in charge of

Tugas dan tanggung jawab Direktur yang

Below are the duties and responsibilities of the

mencakup:

a. Propose compliance policies or compliance

membawahi Fungsi Kepatuhan, diantaranya a. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi.

b. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman internal Bank.

c. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya budaya kepatuhan Bank.


Director in charge of Compliance:

principles to be determined by the Board of Directors.

b. Establish the system and procedures of

compliance that will be used to compile the rules and guidelines of the Bank.

c. Formulate strategies to encourage the

establishment of the Bank’s compliance culture.

158


d. Memastikan bahwa seluruh kebijakan internal, pedoman, ketentuan, sistem,

dan prosedur serta kegiatan usaha Bank

telah sesuai ketentuan Bank Indonesia dan


e. Meminimalkan Potensi Risiko Kepatuhan

dan melakukan tindakan pencegahan agar

kebijakan dan atau keputusan yang diambil anggota Direksi tidak menyimpang dari

ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku

d. Ensure that all internal policies, guidelines,

rules, systems, and procedures as well as the Bank’s business activities are in compliance

with the current Bank Indonesia Regulation.

e. Minimize compliance risks and take

precautions so that policies and decisions taken by the Board of Directors do not

violate the current Law and Bank Indonesia Regulation.

f. Perform other tasks related to compliance.

f. Melakukan tugas-tugas lain yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan.

Disamping hal tersebut, aktivitas kepatuhan yang telah dilakukan selama tahun 2012 di Bank QNB Kesawan mencakup:

1. Mewujudkan terlaksananya budaya

kepatuhan (compliance culture) pada

semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha dengan melakukan sosialisasi

dan pembahasan untuk memahami dan mengimplementasikan regulasi terbaru

melalui media meeting internal, E-mail Blast, E-Library, Training, atau Workshop.

2. Mengelola risiko kepatuhan (compliance risk) melalui Uji Kepatuhan (compliance checklist)

atas Keputusan Kredit, Produk/Aktivitas Baru, Pejabat Eksekutif, Alih Daya, APMK, Layanan Nasabah Prima, dan Jaringan Kantor.

3. Melakukan review terhadap rancangan

kebijakan internal Bank yang disesuaikan dengan Ketentuan Bank Indonesia dan

peraturan perundang-undangan lain yang berlaku.

4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap

komitmen yang dibuat kepada Bank Indonesia dan/atau otoritas pengawas lain yang

berwenang (KPK, Pajak, PPATK, dan BNN).

5. Menunjuk Compliance & AML (APU/PPT)

In addition, the compliance activities conducted in 2012 by Bank QNB Kesawan include:

1. Realized the implementation of compliance culture at all levels of the organization and business activities by conducting

socializations and discussions to understand and implement new regulations through the media of internal meetings, E-mail Blast, E-Library, Trainings, or Workshops.

2. Managed compliance risk through compliance checklist for Credit Decisions, New Products/ Activities, Executive Officers, Outsourcing,

APMK, Prime Customer Services and Office Network.

3. Reviewed the Bank’s internal policies plan

designed in accordance to the Bank Indonesia Regulation and other applicable laws and regulations.

4. Ensured the Bank’s compliance on the

commitments made by the Bank to Bank

Indonesia and/or other regulatory authorities (KPK, Tax, PPATK, and BNN).

5. Assigned Compliance & AML (APU/PPT)

Officers in the Branch Offices and Head Office Working Units.

Officer di Cabang dan Unit Kerja Kantor Pusat.

6. Worked with HR to conduct refreshing Course

Refreshing Course bagi Compliance & APU/PPT

Officers, Front Officers (CS, Teller, AO, AAO

6. Bekerja sama dengan HR untuk melakukan

for Compliance and APU/PPT Officers, Legal


159


Officer, Legal Officer, Front Officer (CS, Teller,

and the Branch Manager/Capem) and Back

Back Office (OSM, IC dan Karyawan Baru)

regulatory aspects and Legal Basics.

AO, AAO dan Pimpinan Cabang/Capem) dan untuk aspek regulasi dan Dasar-Dasar Hukum.

7. Menyediakan sistem database yang dapat diakses oleh manajemen maupun karyawan perusahaan

Office (OSM, IC and new employees) on

7. Provided a database system that can be

accessed by both management and employees

(contains internal regulations in the Intranet).

(memuat ketentuan internal dalam Intranet).

8. Submitted reports on the implementation of

aktivitas fungsi kepatuhan kepada Bank

9. Provided opinions on compliance to the

8. Menyampaikan laporan atas pelaksanaan Indonesia.

9. Memberikan opini kepatuhan kepada Direksi/

the compliance functions to Bank Indonesia. Directors/working units.

Unit kerja yang membutuhkan.

Perkembangan Kepatuhan

Development of Compliance

13/2/PBI/2012 tanggal 12 Januari 2011 tentang

13/2/PBI/2012 dated January 12, 2011 regarding

Sejalan dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum,

Fungsi Kepatuhan adalah serangkaian tindakan atau langkah-langkah yang bersifat ex-ante

(preventif) untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai

dengan ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

In line with Bank Indonesia Regulation Number the Compliance Function of Commercial Banks, the Compliance Function is a series of actions

or steps that are ex-ante (preventive) to ensure that policies, rules, systems and procedures

and activities undertaken by the Bank are in

accordance with the current Bank Indonesia Regulation and the applicable legislations.

Pelaksanaan fungsi kepatuhan Bank QNB

Implementation of the compliance function of

sesuai perubahan/perkembangan regulasi perihal

accordance with the changed/updated regulations

Kesawan pada tahun 2012 semakin ditingkatkan fungsi kepatuhan dimana hal ini dapat dilihat

dari keterlibatan satuan kerja kepatuhan pada aktivitas bank.

Bank QNB Kesawan in 2012 has improved in

of the compliance function that can be seen in the Bank’s compliance unit involvement within the Bank’s activities.

Peraturan yang Mempunyai Dampak Signifikan

Regulations with Significant Impacts

telah mengeluarkan sejumlah regulasi, yang

regulations, with some having significant impacts

Selama periode tahun 2012, Bank Indonesia

In 2012, Bank Indonesia issued a number of

diantaranya mempunyai dampak signifikan

on Bank QNB Kesawan, among others:

terhadap Bank QNB Kesawan, antara lain yaitu:


160


No.

PBI/SE BI

Perihal Subject

Dampak Impact Menyesuaikan rencana Pembukaan Jaringan Kantor dengan memperhitungkan ketersediaan alokasi modal inti Adjust the plan to Open Branch Offices by taking into account the availability of core capital

1.

2.

3.

4.

5.

6.

PBI No.14/26/PBI/2012

Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank Business Activities and Branch Offices Based on Banks’ Core Capital

PBI No.14/27/PBI/2012

Penerapan Program Anti Pencucian dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Anti-Money Laundering and Terrorism Funding Prevention Programs

SE BI No.14/20/DPNP

Prinsip Kehati-hatian bagi Bank Umum yang Melakukan Penyerahan Sebagian Pelaksanaan Pekerjaan kepada Pihak Lain Prudent Principles for Commercial Banks Delivering Part of Its Works to Other Parties.

PBI No.14/18/PBI/2012

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Minimum Capital Adequacy Requirement for Commercial Banks

Bank wajib menyampaikan laporan penilaian kecukupan Modal Minimum sesuai Profil Risiko kepada BI dan disampaikan dengan hasil Self Assessment Tingkat Kesehatan Bank The Bank is required to submit report to Bank Indonesia regarding the assessment of minimum capital adequacy according to the risk profile along with the result of Self Assessment on the Bank’s level of health

SE BI No.14/17/DASP

Penyelenggaraan Kegiatan Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu (APMK) Facilitation of Card Payment Instrument (APMK)

Bank wajib memperhatikan prinsip kehati-hatian dalam pemberian Kartu Kredit dengan memperhatikan standar Keamanan APMK The Bank is required to apply the principle of prudence in granting Credit Card by taking into account the APMK security standard

Laporan Kantor Pusat Bank Umum Commercial Banks’ Head Office Report

Bank wajib menambah laporan online dalam sistem LKPBU untuk laporan yang terkait dengan Proyeksi Arus Kas, Aktivitas Bank sebagai agen penjual produk non Bank, E-banking, structured products, pejabat eksekutif, Jaringan Kantor, Laporan Keuangan Publikasi Bank dan Tenaga kerja perbankan The Bank is required to increase the online report in the LKPBU system for reports related to Cash Flow Projection, bank activities as a selling agent of non-banking products, e-banking, structured products, executive officer, branch offices, published financial statements and labor

PBI No.14/12/PBI/2012 dan SE BI No.14/31/ DPNP

Menyesuaikan rencana Pembukaan Jaringan Kantor Adjust the plan to Open Branch Offices Bank perlu segera merealisasikan Rencana Bisnis Bank untuk melakukan peningkatan modal inti sesuai dengan Rencana Bisnis Bank yang disampaikan pada Bank Indonesia. The Bank immediately needs to implement the Bank’s Business Plan in order to increase its core capital in accordance with the Bank’s Business Plan submitted to Bank Indonesia. Bank wajib melakukan pengelompokan nasabah berdasarkan Risk Based Approach (RBA) The Bank is required to group Customers using the Risk Based Approach (RBA) Bank wajib melakukan CDD dan EDD terhadap nasabah yang memiliki kriteria risiko tinggi The Bank is required to perform CDD and EDD to high-risked customers Bank wajib menyampaikan Laporan Rencana Alih Daya, Perubahan dan/atau Penambahan Rencana Alih Daya The Bank is required to submit the Report on Outsourcing Plan, Changes and/or addition to the Outsourcing Plan Bank wajib menyusun Laporan Alih Daya Bermasalah The Bank is required to Report Problems Related to Outsourcing


161


Indikator Kepatuhan

Indicators of Compliance

Desember 2012 berada pada peringkat 2 (dua),

December 2012 was ranked as 2 (two), with the

Risiko kepatuhan PT Bank QNB Kesawan per

dengan level Low to Moderate pada Risiko Kepatuhan Inheren dan peringkat 3 (tiga) dengan level fair pada Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Kepatuhan. Hal tersebut menunjukkan bahwa kemungkinan kerugian PT Bank QNB Kesawan dari risiko

kepatuhan inheren secara komposit tergolong

rendah dengan kualitas penerapan manajemen

Bank QNB Kesawan’s compliance risk per

level of Low to Moderate on Inherent Risk and

rank 1 (3) with the level of Fair on the Quality of Compliance Risk Management. This shows that

the possible loss to Bank QNB Kesawan caused by inherent compliance risks is relatively low with adequate quality of risk management.

risiko kepatuhan memadai.

Hasil Self Assessment pelaksanaan GCG pada

The result of the 2012 GCG Self Assessment,

fungsi kepatuhan bank ditetapkan berada pada

function, was ranked 2 (two), where the

periode tahun 2012 khusus aspek penerapan

peringkat komposit 2 (dua), dimana Direktur

Kepatuhan telah melaksanakan tugasnya secara independen dan satuan kerja kepatuhan bank telah berjalan efektif.

particularly in the aspect of compliance

Director of Compliance has performed his duties independently and the Bank’s compliance unit has been running effectively.

Satuan Kerja Kepatuhan juga Bertanggung Jawab Atas Penerapan KYC dan AML

The Compliance Unit is also responsible for the Implementation of KYC and AML

mendukung pencegahan tindak pidana pencucian

laundering and financing terrorism, since 2010

Sebagai bentuk implementasi dalam upaya

uang dan pendanaan terorisme, telah melakukan: 1. Penerapan program Anti Pencucian Uang

(APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Bank QNB Kesawan telah disesuaikan dengan Peraturan Bank Indonesia nomor 11/28/PBI/2009 tanggal 01 Juli 2009 dan akan dilakukan penyesuaiannya dengan

melakukan review sesuai dengan ketentuan APU/PPT yang terbaru (PBI No.14/27/ PBI/2012 tanggal 28 Desember 2012).

2. Pelaksanaan program APU dan PPT telah tertuang dalam Peraturan dan Kebijakan

Operasi No. 509-1.36 tanggal 26 Juni 2010

yang mencakup beberapa hal sebagai berikut: – Prosedur Penerimaan, Identifikasi, dan Verifikasi.

– Penutupan hubungan dan Penolakan Transaksi.

– Ketentuan mengenai Area Berisiko Tinggi dan PEP.


As the effort to support the prevention of money the Bank has conducted:

1. The application of the Anti-Money

Laundering (APU) and the Prevention of Terrorism Financing (PPT) of Bank QNB Kesawan was adjusted with the Bank

Indonesia Regulation number 11/28/PBI/2009 dated July 1, 2009 and will be adjusted by

conducting a review in accordance to the most recent regulation on APU/PPT (PBI No.14/27/ PBI/2012 dated December 28, 2012).

2. The Implementation of APU and PPT has been stated in the Operational Rule and Policy No.

509-1.36 dated June 26, 2010, which includes some of the following:

– Acceptance, Identification and Verification Procedures.

– Liaison closure and Transaction Rejection. – Provision on high-risk areas and PEP.

162


– Prosedur Pelaksanaan CDD oleh Pihak

– Procedures of CDD by Third Party and

– Prosedur Transfer Dana.

– Funds Transfer Procedure.

– Penatausahaan Dokumen dan Pelaporan.

– Administration and Reporting of

Ketiga dan CDD yang lebih sederhana.

– Cross Border Correspondent Banking. – Laporan Rencana Pengkinian dan

simplified CDD.

– Cross Border Correspondent Banking. Documents.

Realisasi Rencana Pengkinian Data.

– Report on the data update plan and the

Nasabah Berdasarkan Risk Based Approach

– Establish Client Grouping Based on Risk

– Melakukan Penyusunan Pengelompokan (RBA).

– Melakukan pengembangan sistem

informasi yang memadai untuk dapat mengidentifikasi, memantau, dan

menyediakan laporan mengenai transaksi keuangan di luar profil nasabah.

– Memberikan training yang berkesinambungan.

– Melakukan penyesuaian Teknologi

realization of the data update plan. Based Approach (RBA).

– Develop adequate information system

to identify, monitor, and provide reports on financial transactions beyond the customer’s profile.

– Provide ongoing trainings.

– Adjust Information Technology to update Customer Data.

Informasi untuk Pelaksanaan Program Pengkinian Data Nasabah.

3. Pelaporan Transaksi Keuangan Tunai (CTR) dan Transaksi Keuangan Mencurigakan

(STR) kepada Pusat Pelaporan dan Analisis

Transaksi Keuangan mencurigakan (PPATK).

4. Program Pelatihan yang berkesinambungan dengan topik pelatihan mencakup:

– Implementasi peraturan perundang-

undangan yang terkait dengan program APU dan PPT.

– Teknik, metode, dan tipologi pencucian uang atau pendanaan terorisme; dan

– Kebijakan dan prosedur penerapan program APU dan PPT serta peran

dan tanggung jawab pegawai dalam memberantas pencucian uang atau pendanaan teroris.

5. Pendistribusian Database Daftar teroris

kepada Branch/Sub Branch setiap 6 bulan

sekali untuk dilakukan monitoring secara

berkala sesuai ketentuan PBI APU dan PPT.

6. Monitoring pelaksanaan pengkinian data terhadap informasi dan dokumen serta

menatausahakannya dengan menggunakan

pendekatan berdasarkan tingkat risiko (Risk

3. Cash Transaction Reporting (CTR) and

Suspicious Transactions Reporting (STR)

to PPATK (Center for Suspicious Financial Transactions Reporting and Analysis).

4. Continuous training programs with the topics: – Implementation of legislations related to the AML and CFT programs.

– Techniques, methods, and typologies of

money laundering or terrorist financing, and

– Policies and procedures for the application of APU and PPT programs as well as the roles and responsibilities of personnel

in exterminating money laundering or terrorist financing.

5. Distribute the database containing terrorist list to Branch/Sub-Branch every 6 months to be monitored periodically by PBI APU and PPT.

6. Monitor the implementation of data update, and administer by using the Risk Based Approach.

Based Approach).


163


7. Menyampaikan laporan Action Plan tentang Rencana Kegiatan Pengkinian Data kepada Bank Indonesia.

7. Submit the Action Plan Report on the Data Update Plan to Bank Indonesia.

Kode Etik

Code of Ethics

(QNB), Bank QNB Kesawan telah memperbaiki

(QNB), Bank QNB Kesawan has enhanced its

Setelah diakuisisi oleh Qatar National Bank

sistem, dari hulu hingga hilir untuk meningkatkan efisiensi dan efektivitas kerja, yang salah satunya adalah dengan memperbaharui pedoman standar dalam berperilaku dan bertindak bagi seluruh

Karyawan, yang tertuang dalam KODE ETIK (Code of Conduct) Perusahaan yang telah diterapkan untuk menjunjung tinggi salah satu nilai perusahaan yaitu integritas.

After being acquired by Qatar National Bank systems, from upstream to downstream to

increase work efficiency and effectiveness,

which one of the enhancements is to update the manual standards of ethics for all employees,

as stipulated in the Company’s code of conduct

which is to uphold the high value of the Company, i.e integrity.

Kode Etik yang dimiliki Bank QNB Kesawan

Bank QNB Kesawan’s code of ethics is a General

Karyawan ketika dihadapkan pada masalah

with ethics issue. The Code of Conduct serves

merupakan Pedoman Umum yang mengarahkan Etika. Kode etik ini menjadi dasar sikap dan tindakan etis Karyawan dalam menghargai

sesama, integritas, kepatuhan terhadap hukum

dan perundang-undangan yang berkaitan dengan tanggung jawab yang mengatur hubungan

antara Karyawan dengan Sesama Karyawan, Perusahaan, Nasabah, Pemegang Saham, Rekanan dan Masyarakat.

Guidelines to direct employees when facing

as the basis of ethical attitudes and actions for

employees in respecting their fellows, integrity,

compliance with laws and regulations, relating to the responsibility of governing the relationship between the employee with fellow employees,

Company, Customers, Shareholders, Partners and Communities.

Tujuan Penerapan Kode Etik

Code of Ethics Objectives

– Merupakan pedoman Perusahaan dalam

– As a guideline in formulating policies,

Kebijakan Kode Etik ini memiliki tujuan:

menyusun kebijakan, prosedur dan praktikpraktik manajemen yang ada di Bank

– Sebagai norma standar etika yang baik

dan benar berkaitan dengan kepantasan/ kepatutan berdasarkan nilai dan

pertimbangan integritas, nurani, kesadaran pribadi, religius/agama, profesionalisme,

citra diri, berpikiran positip serta nama baik

Perusahaan, Keluarga dan Pribadi Karyawan.

– Untuk menjaga dan mempertahankan citra, nama baik, reputasi positif Bank

QNB Kesawan sebagai wujud dedikasi dan integritas karyawan yang profesional.


The purposes of the Code of Ethics Policies are: procedures and practices that exist in the Bank’s management.

– As the standard norms of good and true ethics with regard to the appropriateness/fairness

based on value and consideration of integrity, conscience, personal awareness, religious/ faith, professionalism, self-image, positive

minded and the Company’s reputation, Family and Employee’s personal.

– To maintain and sustain the image, good

name, and positive reputation of Bank QNB

Kesawan as a form of dedication and integrity of professional employee.

164


– Memberikan kepastian adanya kesamaan dan konsistensi sikap maupun tindakan dalam

– Ensure commonality and consistency of

attitudes and actions in the implementation of daily operations.

implementasi operasional sehari-hari

Isi Kode Etik

Code of Ethics Content

hubungan antara Karyawan dengan Sesama

Fellow Employees, the Company, Customers,

Kode Etik Perusahaan mengatur mengenai

Karyawan, Perusahaan, Nasabah, Pemegang

Saham, Rekanan dan Masyarakat. Adapun hal

pokok yang diatur dalam kode etik antara lain: a. Pertentangan/Benturan Kepentingan

Karyawan wajib mengambil langkah-langkah untuk menghindari benturan kepentingan

dan menghindari situasi pertentangan antara kepentingan pribadi dengan kepentingan

perusahaan. Jika karyawan mengidentifikasi

adanya potensi benturan kepentingan, maka karyawan harus mengambil tindakan untuk mengatasi dan mengelolanya dengan cara yang terbuka.

b. Hubungan dengan Perusahaan:

– Karyawan wajib melaksanakan dengan

baik semua tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan jabatan/posisinya. Bank QNB Kesawan tidak memperbolehkan

setiap karyawannya terikat perjanjian kerja dengan pemberi kerja lainnya

– Bank QNB Kesawan selalu berupaya dalam membantu Karyawan untuk

mencapai potensi terbaiknya, agar dapat berkinerja tinggi dengan selalu berusaha

Code of Ethics govern the relationship between Shareholders, Partners, and Public. The main

points of the Code of Ethics, among others are:

a. Conflict of Interest

Every employee must avoid any conflict of interest and avoid situation that leads to a conflict between personal interest and

company interest. In the event that employee identifies a situation where a conflict of

interest potentially occur, then the employee take action to solve and manage the conflict openly.

b. Relationship with customers:

– Employees shall conduct their duties and

responsibilities according to their position. Bank QNB Kesawan forbids its employee to enter labour agreement with other employer.

– Bank QNB Kesawan always put efforts to help its employees achieving their

full potential and perform excellently by

always strive to improve the well-being of the employees and treat them fairly.

meningkatkan kesejahteraan dan

– Employees are responsible for the use of

– Karyawan bertanggung jawab kepada

and non-physical assets, including all

memperlakukan Karyawan secara adil. Perusahaan atas penggunaan dan

pemakaian segala hak milik Perusahaan yaitu harta fisik dan non fisik, termasuk

semua sarana, prasarana dan perangkat

lunak (informasi). Penggunaan hak milik

all of the Company’s properties, physical facilities, infrastructure and software (information). The use of Company’s

property is for the execution of the work

and subject to the applicable procedures.

Perusahaan adalah untuk pelaksanaan pekerjaan dan tetap harus mentaati prosedur yang berlaku


165


– Mencegah segala bentuk kerja sama

diantara sesama Karyawan berdasarkan hubungan kekeluargaan yang akan

mengakibatkan timbulnya kerugian

Perusahaan agar tidak membuka peluang kemungkinan terjadinya pemanfaatan jabatan karyawan, penipuan maupun

kecurangan yang dilakukan Karyawan

– Forbid all forms of family-based

cooperation amongst employees that

might have detrimental effects on the Company to avoid the possibility of

exploiting the opportunity provided by

the employees position, fraud, and fraud

committed by employee with other party.

dengan pihak lain.

c. Karyawan Bank QNB Kesawan dapat

berpartisipasi dalam kegiatan politik di Negara Republik Indonesia dan untuk melakukan aktivitas politiknya, tidak diperkenankan, hal-hal seperti:

– Tidak meninggalkan tugas dan

kewajibannya sebagai Karyawan.

– Tidak melakukan aktivitas politiknya pada waktu kerja.

– Tidak menggunakan fasilitas perusahaan, atribut, simbol atau hal-lain yang

berkaitan dengan identitas Bank QNB Kesawan untuk aktivitas politiknya.

– Tidak menggunakan jabatan dan

kewenangannya untuk mempengaruhi atau memaksa Karyawan lain agar

c. Employees Bank QNB Kesawan may

participate in political activities in the

Republic of Indonesia and in conducting their political activity, they shall not:

– Leave their duties and obligations as an employee.

– Conduct political activities on work time. – Use of company facilities, attributes,

symbols or other matters relating to the

identity of the Bank QNB Kesawan for his political activities.

– Use of position and authority to influence or coerce another employee in order to

carry out activities related to the interests of his political activities.

melakukan kegiatan yang berkaitan

dengan kepentingan aktivitas politiknya. d. Hubungan dengan Pelayanan Nasabah – Karyawan diwajibkan memberikan

pelayanan terbaik (service excellence)

kepada setiap nasabah secara profesional

dengan sikap sopan santun, ramah tamah dan wajar.

– Selalu menjaga kerahasiaan semua

Nasabah, dalam arti yang seluas-luasnya, sesuai dengan ketentuan.

– Karyawan harus mengkomunikasikan produk yang dijual dengan baik dan transparan.

– Tidak memberikan sesuatu atau janjijanji kepada pihak-pihak lain yang

menimbulkan prasangka negatif, dan mencemarkan reputasi Bank QNB Kesawan.


d. Concerning Customer Services

– Employee shall provide the best service

(service excellence) to every customer in a professional manner with politeness, hospitality and appropriateness.

– Always maintain the confidentiality of all customer, in the broadest sense, in accordance with the regulation.

– Employees must communicate the products in a well and transparent manner.

– Shall not give anything or promises to

other parties that might lead to prejudice and defame the reputation of Bank QNB Kesawan.

166


e. Karyawan tidak diperkenankan untuk

e. Employees shall not perform any actions

atau dipersepsikan pihak lain sebagai

other parties as requesting, suggesting or

melakukan tindakan yang dapat diartikan

that might be interpreted or perceived by

forcing to give gifts/returning favour over a

meminta, mengusulkan atau memaksa

cooperation that has been, is on going or will

memberikan bingkisan/balas jasa atas suatu

be conducted.

kerja sama yang telah, sedang atau akan dilakukan.

Bilamana karena alasan-alasan tertentu

pemberian harus diterima, maka Karyawan wajib berusaha sesegera mungkin

mengembalikan secara sopan dan santun,

disertai penjelasan bahwa karyawan tidak berhak menerima dalam bentuk apapun

dengan berbagai alasan apapun. Bilamana pemberian tersebut tidak mungkin ditolak maka karyawan harus segera melaporkan perihal tersebut kepada atasan untuk

tindak lanjut yang sesuai dengan ketentuan

In the event that for some reason the giving should be accepted, then the Employee

shall try at once to decline politely with

explanation that employee is not entitled to receive in any form and for any reason

whatsoever. In the event that the giving is

not likely to be rejected then the employee

should immediately report the matter to the supervisor for follow-up in accordance with the applicable provisions of the Company.

Perusahaan yang berlaku.

f. Pemberian bingkisan ke Nasabah, Relasi dan Rekanan dilakukan dengan alasan semata–

mata menjalin dan membina hubungan baik

atau merupakan ungkapan tanda rasa simpati. Pemberian bingkisan dilakukan pada waktu tertentu, Hari Raya, Hari Ulang Tahun atau

waktu mereka sedang mengalami musibah.

Biasanya pemberian bingkisan/tanda simpati

tersebut berbentuk barang-barang konsumtif, makanan, rangkaian bunga, kartu ucapan dengan harga masih dalam batas-batas

kewajaran dan sesuai dengan ketentuan

f. Giving gift for Customer, Related Parties

and Partners conducted solely by reason of

establishing and building a good relationship or an expression of sympathy. Gift giving is

done at a certain occasions, such as National Holiday, Anniversary or at the time of

unfortunate events. Usually, the gift giving/ sympathy take the form of consumer goods,

food, flowers, greeting cards with reasonable prices and in accordance with the internal regulations applied.

internal yang berlaku.

g. Karyawan dilarang memakai/menerima

fasilitas milik Nasabah, Relasi dan Rekanan serta tidak diperkenankan meminta dan/

atau memperoleh pinjaman/pemberian dari

mereka untuk kepentingan pribadi. Larangan ini dimaksudkan agar para karyawan mampu bersikap tegas dalam memutuskan sesuatu

berdasarkan ketentuan yang berlaku, sesuai

dengan wewenang dan tanggung jawab yang dilimpahkan perusahaan kepada Karyawan.

g. Employees are prohibited from using/

receiving facility owned by the Customer, and Related Parties and Partners, and is

not allowed to ask for and/or to gain loan/

gratification from them for personal interest.

The purpose of this prohibition is to encourage employee to be assertive in deciding things

based on prevailing regulations, in accordance with the authority and responsibility

delegated by the Company to the employee.


167


h. Larangan Tindakan Penyuapan

Bank QNB Kesawan tidak menyetujui

segala bentuk penyuapan demi menjaga

reputasi/citra/nama baik bank dan menjamin objektivitas pengambilan keputusan.

Penyuapan yang dimaksud adalah usaha yang dilakukan oleh pihak-pihak lain

kepada Karyawan dan/atau sebaliknya,

dengan tujuan untuk mempengaruhi suatu pengambilan keputusan dan dilakukan

semata-mata untuk kepentingan pribadi kedua belah pihak. Penyuapan adalah

penerimaan atau pemberian suatu imbalan maupun janji-janji yang tidak seharusnya

dalam arti yang seluas-luasnya, baik yang berupa uang tunai, barang-barang, jasa-

jasa, fasilitas-fasilitas atau kemudahankemudahan lainnya, dengan atau tanpa

melalaikan prosedur kerja dan hukum yang

h. Prohibition on bribery.

Bank QNB Kesawan disapproves any kind of

bribery in order to maintain good reputation/ image/name of the Bank and to ensure the

objectivity of decision-making. Bribery is an act conducted by other party to employee, and/or vise versa, with the purpose of

influencing a decision making and is done

solely for the personal benefit of both parties. Bribery is an act of receiving or giving a

reward or promise that is unappropriated

in the broadest sense, whether in the form of cash, goods, services, facilities, with or

without neglecting the work procedures and applicable law in resolving the matter. To

support this, employees are prohibited to:

– Offer or provide payments or benefits in any form which is not officially or not common to other parties.

berlaku dalam menyelesaikan suatu urusan.

– Offer rewards to customers or prospective

– Menawarkan atau melakukan segala

– Receiving payments or benefits in any

Untuk itu Karyawan dilarang:

bentuk pembayaran ataupun keuntungan yang tidak sah atau tidak wajar kepada

customers to do business with them; form of unauthorized or unusual.

pihak internal maupun pihak eksternal.

– Menawarkan untuk membayar seorang nasabah atau calon nasabah untuk berbisnis dengan mereka.

– Menerima segala bentuk pembayaran

ataupun keuntungan yang tidak sah atau tidak wajar.

i. Karyawan dilarang memberikan data dan

informasi tentang Nasabah, Perusahaan dan aspek-aspek strategis atau rahasia lainnya tanpa izin dari Perusahaan. Karyawan

harus memperoleh izin dari Direktur Bidang

sebelum membuat publikasi, menyampaikan sambutan, melakukan wawancara, atau tampil dimuka umum berkaitan dengan kepentingan Perusahaan.


i. Employees are prohibited from providing data and information about the Customer, the

Company and other strategic or confidential aspects without Company’s permission.

Employees must obtain permission from the

Director prior to create publication, delivering speech, conduct interviews or making

public appearances related to the Company’s interests.

168


j. Pengadaan barang dan jasa Perusahaan

adalah semua transaksi yang dilakukan

dengan pihak-pihak lain sehubungan dengan pembelian peralatan, pembangunan, atau pengadaan barang dan jasa-jasa untuk

Perusahaan. Pengadaan barang dan jasa harus dilakukan secara transparan dan atas dasar

penilaian mutu, harga, pelayanan purna jual

dan kelengkapan transaksi tersebut. Sehingga diperoleh tingkat efisiensi pembelian yang

optimal berdasarkan persaingan penawaran

harga antar rekanan yang tetap harus dijaga kerahasiaannya.

j. Procurement of goods and services of the Company are all transactions made with other parties related to the purchase of

equipment, construction, or the procurement of goods and services for the Company.

Procurement of goods and services shall be

done in a transparent manner and based on

quality assessment, price, after-sales service and completeness of the transaction in

order to obtain optimum efficiency level of

purchasement based on price bidding among suppliers, which should be kept confidential.

Sistem Pelaporan Pelanggaran

Whistleblowing

kelola perusahaan yang baik (good corporate

good corporate governance (GCG), the Bank has

Sebagai bagian dari upaya menciptakan tata governance), Perusahaan telah menyusun

pedoman terkait sistem pelaporan pelanggaran atau whistleblowing system sejak Juni 2012.

Sistem ini bertujuan untuk menciptakan iklim

kerja yang kondusif dengan mengetahui secara lebih dini atas suatu permasalahan yang

As part of the Bank’s efforts in implementing

established whistleblowing system in June 2012. This policy aims to create a conducive working environment by applying an early warning system on certain matters to avoid further detrimental effect on the Bank.

mungkin menimbulkan kerugian lebih besar bagi Perusahaan.

Perusahaan menyediakan media atau sarana bagi

The Bank provides employees with media or

yang berkaitan dengan perilaku yang tidak

unacceptable behaviour in the work environment.

Karyawan untuk mengungkapkan permasalahan baik di lingkungan pekerjaan. Bank QNB

Kesawan mendorong aksi whistleblowing dengan menyediakan saluran pelaporan yang aman dan terjamin kerahasiaannya.

means to express their concerns related to

Bank QNB Kesawan encourage whistleblowing action by providing a safe and confidential reporting channel.

Cara Penyampaian Laporan Pelanggaran

Whistleblowing Mechanism

mengatur pelaporan pelanggaran yang terjadi

violations within the Bank environment

Perusahaan memberikan mekanisme yang di dalam lingkungan Bank dengan selalu

memberikan jaminan keamanan karyawan selaku pelapor sehingga mendorong terciptanya budaya keterbukaan di lingkungan Bank.

The Bank provides a mechanism for reporting by always providing safety guarantee for

whistleblower and hence promoting a culture of openness in the Bank.


169


Laporan pelanggaran disampaikan ke alamat

The report on violation should be submitted

itu, laporan dalam bentuk surat tertulis juga

receive reports. In addition, writing reports were

e-mail khusus untuk penerimaan laporan. Selain dapat disampaikan melalui sarana kotak surat

yang diatur dan diumumkan oleh Fraud Oversight Committee (FOC).

to an e-mail address specially designated to

also allowed and should be submitted through

mail-box arranged and announced by the Fraud Oversight Committee (FOC).

Perlindungan bagi Pelapor

Whistleblower Protection

pelanggaran yang dipercayai benar dan sesuai

trustable and according to provisions, then the

Setiap karyawan yang melaporkan adanya ketentuan, maka pelapor dimaksud berhak

mendapatkan perlindungan dari Manajemen,

berupa kepastian bahwa Perusahaan tidak akan memecat, menurunkan pangkat, menunda,

mengancam, mengganggu atau memperlakukan tidak adil dalam bentuk apapun sesuai dengan Peraturan Kepegawaian atau Perjanjian

For any employee who reports a violation that is whistleblower is entitled to undergo protection program by the Management, which was a

certainty that the Company will not dismiss,

demoted, suspend, threaten, interfere with or

treat unfairly in any form in accordance with the Employment rules or agreement.

Kepegawaian.

Selain perlindungan di atas, untuk pelapor

In addition to the aforementioned protection,

menyediakan perlindungan hukum, sejalan

Company provides legal protection, as stipulated

yang beriktikad baik, perusahaan juga akan dengan yang diatur pada pasal 43 UU No. 15

tahun 2002 jo UU No. 25 tahun 2003 tentang

Tindak Pidana Pencucian Uang dan pasal 13 UU No. 13 tahun 2006 tentang Perlindungan Saksi dan Korban, dan pasal 5 PP No. 57 tahun 2003 tentang Tata Cara Perlindungan Khusus bagi

Pelapor dan Saksi dalam Tindak Pidana Pencucian Uang yaitu:

– Perlindungan dari tuntutan pidana dan/atau perdata;

– Perlindungan atas keamanan pribadi, dan/

atau keluarga Pelapor dari ancaman fisik dan/

atau mental, dan/atau perlakuan diskriminasi;

– Perlindungan terhadap harta Pelapor;

– Perahasiaan dan penyamaran identitas Pelapor; dan/atau

– Pemberian keterangan tanpa bertatap

muka dengan terlapor, pada setiap tingkat

pemeriksaan perkara dalam hal pelanggaran tersebut masuk pada sengketa pengadilan.


for those who filed reports with good faith, the in Article 43 Law No.15 Year 2002 jo UU No. 25

Year 2003 on Money Laundering and Article 13 Law No. 13 Year 2006 on Witness and Victim

Protection, and Article 5 Government Regulation

No. 57 Year 2003 on Special Protection Procedures for Whistleblower and Witness in Money Laundry:

– Protection from criminal charge and/or civil; – Protection for Whistleblower’s personal

and/or family security from physical and/or mental threat, and/or discrimination;

– Protection on Whistleblower’s possession; – Concealment and disguise of the

Whistleblower’s identity; and/or

– Disclosure of information without requiring

face-to-face with the defendant, in each stage

of investigation in the event that the violation should be brought to the court of justice.

170


Penanganan Pengaduan

Handling of Violation Report

memastikan kebenaran informasi yang

accuracy of information. Such information must

Untuk membuat pengaduan, pelapor harus disampaikan. Informasi yang disampaikan pelapor diantaranya harus mengandung: – Pelaku,

– Kronologi pelaporan, dan

– Tindakan pelanggaran yang dilakukan.

To file a violation, Whistleblower shall ensure the contain:

– Suspect,

– Reporting Chronology, and – Violation committed.

Pengelolaan dan Penanganan Pengaduan

Managing and Handling Violation Report

pelaporan pengaduan, Bank selalu menerapkan

the Bank always apply the principles of

Dalam melakukan pengelolaan dan penanganan prinsip keterbukaan melapor dan kerahasiaan data pelapor. Pengaduan yang diterima dari

pelapor akan ditindaklanjuti oleh Fraud Oversight Committee (FOC) yang terdiri dari: 1. Presiden Direktur,

2. Direktur Manajemen Risiko,

3. Direktur Hukum dan Kepatuhan, dan 4. Direktur Operasional.

In managing and handling violation report,

openness in reporting and confidentiality of the whistleblower. Violation report will be followed

up by Fraud Oversight Committee (FOC), which consists of:

1. President Director,

2. Director of Risk Management,

3. Director of Legal and Compliance, and 4. Director of Operations.

Terhitung sejak whistleblowing system diadakan

Since the whistleblowing system was applied,

2012 belum ada laporan yang diterima oleh Fraud

been no report received by the Fraud Oversight

yaitu per Juni 2012 sampai dengan Desember Oversight Committee (FOC).

that was June 2012 to December 2012, there has Committee (FOC).

Dalam rangka mendorong pelaporan pelanggaran,

In order to encourage reporting of violations,

kepada seluruh karyawan melalui media intranet.

whistleblowing system to all employees via the

maka Bank melakukan sosialisasi whistle blowing

the Bank conducted a socialization program on intranet media.


171

Akses Informasi dan Data Perusahaan Information Access and Data Corporate

No.

Perihal Subject

Keterangan Description

1.

Jumlah Public Expose yang Dilaksanakan selama 2012 Total of Public Expose held on 2012

2.

Jumlah Forum Investor Asing yang Diadakan Total of Foreign Investor Forum Held

3.

Jumlah Ulasan Media Massa selama 2012 Total of Mass Media Highlight on 2012

4.

Alamat Website Website

5.

Media yang Digunakan untuk Internal Communication Internal Communication Media

6.

Jumlah Papan Iklan dan Media Outdoor selama 2012 Total Billboard and Advertisement on 2012

7.

Jumlah Promosi Media Massa Total Mass Media Promotion

8.

Jumlah Konferensi Pers Total Press Conference

3

9.

Jumlah Siaran Pers (Press Release) Total Press Release

16

10.

Jumlah Media Gathering Total Media Gathering


2 1 Ambassador Dinner Event 61 Ulasan: 36 Cetak & 25 Online 61 Highlights: 36 Prints & 25 Onlines www.qnbkesawan.co.id Internal Newsletter & Email Blast 10 Majalah: 15 Artikel dan 11 Iklan Koran: 8 Iklan Bersama dan 12 Iklan Magazine: 15 Articles and 11 Ads Newspaper: 8 Join Ads and 12 Ads

Tidak Ada None

172

Fokus Strategi 2013 2013 Strategic Focus

Dalam rangka menghadapi persaingan bisnis,

In order to meet business competition, the Bank

yang sebelumnya berorientasi pada produk

oriented on products, or product centric, to

Bank telah menetapkan fokus bisnis baru atau product centric, menjadi bisnis yang

berorientasi pada nasabah atau customer centric. Dengan perubahan fokus bisnis ini, seluruh

pengembangan kemampuan Bank baik dari sisi

people, process, maupun product, diarahkan untuk memenuhi kebutuhan dan harapan nasabah

yang sesuai dengan masing-masing segmen, baik segmen wholesale banking maupun retail banking. Rincian perencanaan strategis tahun 2013, baik menyangkut aspek bisnis maupun operasional Bank QNB Kesawan adalah sebagai berikut:

has established a new business focus previously a customer-oriented business, or customer

centric. With the change in business focus, the

whole development within the Bank in terms of people, process, and product will be propelled to meet the needs and expectations of customers in accordance with their respective segments,

wholesale and retail banking. The details of the

2013 strategic planning, related to business and operational aspects of Bank QNB Kesawan are described as follows:

Wholesale Banking

Wholesale Banking

adalah Wholesale Banking. Segmen ini dibagi

Bank is the Wholesale Banking. This segment

Segmen utama yang menjadi target market Bank menjadi empat sub-segmen yaitu korporasi besar, perusahaan korporasi, perusahaan menengah, dan perusahaan kecil. Untuk menggarap

segmen ini secara lebih baik, Perusahaan telah

menetapkan pendekatan customer centric. Dengan begitu, pengembangan produk (asset-liabilities) dan pelayanan, akan disesuaikan dengan

preferensi dan kebutuhan segmen Wholesale

The main segment of the target market of the

is divided into four sub-segments, namely large corporations, corporate companies, mediumsized bank, and small companies. In order to

better work on this segment, the Company has

set a customer centric approach. Thus, product

development (assets-liabilities) and services will be tailored to the preferences and needs of the Wholesale Banking segment.

Banking. Perusahaan telah menetapkan strategi untuk

The Company has established a strategy to work

menetapkan perusahaan korporasi strategis

the strategic corporate companies to support

menggarap segmen ini. Pertama, dengan

untuk menunjang pengembangan bisnis, baik

pendanaan dan pembiayaan maupun layanan

perbankan lainnya. Khususnya, perusahaan yang masuk dalam kategori 250 perusahaan teratas. Kedua, melakukan pendekatan solusi kepada

nasabah bisnis melalui kerangka atau pendekatan rantai distribusi atau supply chain dengan fokus pada domestic structured trade pada sektor-

sektor utama. Dan ketiga, melalui pendalaman segmen SME dalam rangka perluasan cakupan

on this segment. The first step is determining

business development, both in terms of funding and financing and other banking services.

In particular, companies within the top 250

companies. Second, apply the business solutions approach to customers through the distribution, or supply, chain framework with the focus on

domestic structured trade in key sectors. And

third, business extension into the SME segment in order to expand the scope of funding.

pengembangan pendanaan bank.


173


Retail Banking

Retail Banking

stabil, pangsa pasar perbankan ritel diyakini akan

retail banking market share is expected to

Menilik kondisi perekonomian yang cenderung terus tumbuh secara signifikan. Sebagaimana

halnya segmen wholesale banking, pendekatan

yang digunakan untuk menggarap segmen retail

banking juga menggunakan pola customer centric,

sehingga pengembangan produk (asset-liabilities) dan layanan akan disesuaikan dengan perilaku

nasabah ritel. Tahun 2012, Bank QNB Kesawan

telah melakukan penambahan lima kantor cabang untuk lebih mendekatkan layanan Bank kepada

Given the stable economic condition, the

grow significantly. Like the wholesale banking

segment, the approach used in focusing on the

retail banking segment is also a customer centric approach; thus, the development of products

(assets-liabilities) and services will be tailored to the behavior of retail customers. In 2012, Bank

QNB Kesawan added five branch offices in order to increase its services to customers.

para nasabah.

Strategi yang ditetapkan untuk menggarap

The strategy set for this segment is as follows:

Perusahaan akan lebih fokus pada nasabah

customers for the marketing of funding and other

segmen ini adalah sebagai berikut: Pertama, ‘affluent’ untuk pemasaran produk pendanaan

dan fasilitas perbankan lainnya, seperti wealth management dan priority banking. Kedua,

penyebaran cabang dan jaringan distribusi

yang fokus pada kota-kota besar seperti Medan, Jakarta, Surabaya, Bandung, dan Semarang.

Ketiga, melaksanakan pengembangan jaringan

distribusi yang efisien dan memiliki nilai tambah

bagi nasabah seperti electronic banking. Keempat, pengembangan proses bisnis yang efisien untuk menjamin kecepatan dan ketepatan proses,

seperti implementasi loan origination system

dan work flow management system. Dan kelima,

melakukan pengembangan aliansi strategis untuk

First, the company will focus more on ‘affluent’

banking facilities, such as wealth management and priority banking. Second, expand branch

offices and distribution networks that focus on major cities such as Medan, Jakarta, Surabaya, Bandung, and Semarang. Third, develop an

efficient distribution network with added value

to customers such as electronic banking. Fourth, develop efficient business processes to ensure

speed and accuracy, such as the implementation of loan origination system and work flow

management systems. And fifth, develop strategic alliances to enhance the development of business in the small branches.

meningkatkan perkembangan bisnis di cabangcabang yang lebih kecil.

Priority Banking

Priority Banking

yang memberikan layanan produk dan jasa

products and services to High Net-Worth

Priority Banking merupakan salah satu divisi kepada nasabah High Net-Worth Individual sesuai dengan kebutuhan finansial dan investasi yang

dimiliki. QNB Kesawan Priority Banking juga telah meningkatkan dan memperbaiki infrastruktur dalam mendukung aktivitasnya, antara lain

sistem yang terintegrasi, seleksi, dan mekanisme analisis produk yang sesuai dengan profil

risiko nasabah, penyediaan program pelatihan


Priority Banking is a division that provides individuals in accordance with their economic

and investment interests. QNB Kesawan Priority Banking has also increased and improved its

infrastructure to support its activities, including systems integration, selection, and analysis of products, to assure that they match the

customer’s risk profile. In addition, the provision of training programs, including continuous

174


termasuk sertifikasi yang berkesinambungan

certification in various aspects such as risk

pengetahuan produk, serta program pemasaran

marketing programs will support product delivery.

dalam berbagai aspek seperti manajemen risiko, yang terarah.

management, product knowledge, and structured

Hasil yang diperoleh dari proses pengembangan

Results already obtained are improvement in the

memberikan arahan portofolio, termasuk

knowledge of the major products offered to

di atas adalah perbaikan dalam kemampuan

pengetahuan yang lebih mendalam pada produkproduk utama yang ditawarkan secara regular kepada nasabah, pengukuran portofolio yang

lebih sistematis dalam upaya untuk memastikan bahwa aset nasabah tetap dalam ruang lingkup profil risiko yang terkait. Termasuk pula

telah dilakukan perbaikan pada mekanisme

ability to manage portfolios, including thorough customers on a regular basis, more systematic portfolio measurement in order to ensure that client’s assets remain within the scope of the

profile of the related risks, and improvements in the mechanisms of explaining current market conditions.

penyampaian kondisi pasar terkini.

Branch & Distribution

Branch & Distribution

cabang yang lebih luas telah berhasil membuat

through the wider branch network has managed

Branch & Distribution (B&D) melalui jaringan

pangsa pasar Bank QNB Kesawan meningkat,

sekaligus mendukung percepatan pertumbuhan. Untuk itu B&D senantiasa memperluas

jaringan cabang pada lokasi-lokasi strategis

sehingga dapat memberikan produk dan jasa

Bank QNB Kesawan kepada para nasabah dan masyarakat luas.

Perusahaan juga senantiasa ingin memberikan

customer experience yang terbaik. Filosofi penting yang mendorong terciptanya proses customer

experience adalah pengembangan sumber daya manusia melalui pelatihan yang tepat guna

peningkatan kapasitas dan motivasi. Dengan

demikian, diharapkan hal ini dapat meningkatkan produktivitas karyawan.

The Branch & Distribution (B&D) division

support growth and increase Bank QNB Kesawan’s market share. B&D continues to expand its branch network in strategic locations so as to provide

products and services to customers and the wider community.

The Company also continues to provide the best customer experience. The important

philosophy that encourages a worthwhile

customer experience is the development of

human resources through proper training in

order to improve capacity and motivation. The

development of human resources is expected to increase employee productivity.

Treasury & Capital Market

Treasury & Capital Market

pasarnya melalui penawaran portofolio produk-

expand into the market by offering comprehensive

Treasury & Capital Market akan terus memperluas produk valas dan kredit yang komprehensif. Treasury & Capital Market senantiasa

mengupayakan penjualan silang dengan unit

bisnis lainnya, memanfaatkan jaringan penjualan dan distribusi Bank QNB Kesawan yang kini

Treasury & Capital Market will continue to

foreign exchange and credit products. Treasury

& Capital Market continues to seek cross-selling

with other business units, utilizing the sales and distribution network of Bank QNB Kesawan,

which is currently expanding to deliver structured


175


semakin luas untuk menghadirkan produk-

produk keuangan terstruktur serta produk dan jasa lainnya.

financial products as well as other products and services.

Manajemen Risiko

Risk Management

risiko bertujuan sebagai berikut:

development aims to:

Di tahun 2013, fokus pengembangan Manajemen a. Meningkatkan budaya sadar risiko.

Sebagai upaya meminimalisasi risiko, Bank

akan terus memperkuat dan meningkatkan

In 2013, the focus of risk management a. Build a risk awareness culture.

kualitas sumber daya manusia, khususnya

related to risk management, monitoring

(control), dan pengawasan (audit) di seluruh

(control), and supervisory (audit) at all levels of the Bank’s organization. This

jajaran organisasi Bank. Hal ini meliputi,

includes, socialization of internal policies

sosialisasi kebijakan internal dan peraturan

and regulations related to risk management,

terkait manajemen risiko, melakukan

on-going training, risk mitigation assurance

pelatihan yang berkesinambungan,

in the product development processes and

meyakinkan mitigasi risiko dalam proses

activities, as well as business initiatives.

serta inisiatif bisnis.

b. Perfecting risk measurement and monitoring

pemantau manajemen risiko.

b. Menyempurnakan alat pengukur dan

Sejalan dengan inisiatif bisnis, maka divisi

menetapkan risk appetite, dan risk limit, serta mengembangkan model pengukuran risiko untuk masing-masing jenis risiko.

c. Menyempurnakan dan menerapkan proses manajemen risiko.

Bank menyempurnakan kebijakan terkait risiko, diantaranya penyempurnaan

kebijakan Business Continuity Management,

menyederhanakan proses bisnis, melakukan pengadaan sistem mitigasi risiko, dan pemantauan risiko.


tools.

In line with the business initiatives, the risk management division will develop a risk

management framework, set risk appetite

manajemen risiko akan mengembangkan

and risk limits, as well as develop risk

kerangka kerja manajemen risiko,

continue to strengthen and improve the

quality of human resources, particularly

terkait manajemen risiko, pemantauan

pengembangan produk dan aktivitas baru,

In an effort to minimize risk, the Bank will

measurement models for each type of risk.

c. Refine and implement the risk management

process.

The Bank will refine risk-related policies,

including refining the Business Continuity Management policy, simplify business

processes, provide risk mitigation systems, and risk monitoring.

176


Sumber Daya Manusia

Human Resources

aset utama Bank QNB Kesawan dan memiliki

are a major asset and have a very important role

Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan

peran yang sangat penting dalam menentukan

keberhasilan kegiatan usaha Bank. Perusahaan

berkeyakinan, untuk mencapai misi Perusahaan, mutlak diperlukan rangkaian usaha guna

menunjang pengembangan dan peningkatan kualitas sumber daya manusia. Dengan

begitu, dapat dicapai pendayagunaan SDM secara optimal.

In Bank QNB Kesawan, Human Resources (HR)

in determining the success of the Bank’s business activities. The Company believes, in order to achieve the Company’s mission, a series of

activities to support the development and quality of human resources is absolutely necessary. In

this way, the utilization of human resources can be achieved optimally.

Sebagai langkah strategis dalam pengelolaan

As a strategic step in HR management, a review

fungsi Divisi SDM. Untuk selanjutnya, Divisi SDM

Resources Division have been performed.

SDM, telah dilakukan review dan revitalisasi

akan lebih fokus mengelola seluruh aspek yang

terkait hanya dengan masalah SDM. Di samping

itu, untuk mempertajam fungsi dan sinergi antar

unit, di tahun 2013 direncanakan untuk dilakukan evaluasi struktur organisasi dan analisis beban kerja sehingga diharapkan seluruh fungsi akan berjalan secara lebih bersinergis.

and revitalization of the functions of the Human Henceforth, the Human Resources Division will focus on managing only aspects related human resources issues. In addition, to sharpen the

functions and synergies between units, in 2013, evaluation of the organizational structure and

analysis of workloads will be conducted so that the functions can run with greater integration.

Dalam aspek pengukuran kinerja, di tahun 2013

In performance measurement, in 2013 a new

baru sehingga penilaian kinerja unit maupun

that evaluation of units and employees can be

akan diimplementasikan sistem penilaian kinerja karyawan dapat dilakukan secara obyektif dan

transparan. Sistem ini juga akan dikaitkan dengan sistem remunerasi sehingga penghargaan kinerja dapat dilakukan secara terukur dan obyektif.

performance appraisal system will be applied so conducted objectively and transparently. This

system will be linked to the remuneration system so that performance rewards can be objectively measured and distributed.

Dalam rangka meningkatkan motivasi kerja

In order to increase motivation among employees,

grading sesuai dengan ketentuan di industri

according to banking regulation. By implementing

karyawan, Bank telah melakukan standardisasi perbankan. Implementasi program ini, diharapkan Bank dapat memberikan keuntungan yang lebih baik kepada karyawan sesuai dengan kemampuan Perusahaan.

the Bank has applied standardized grading

this program, the Bank expects to provide better benefits to employees in accordance with the Company’s ability.


177


Teknologi & Sistem Informasi

Technology & Information Systems

akan secara konsisten menyediakan layanan

Unit will provide high quality IT services with

Unit kerja Teknologi dan Sistem Informasi IT berkualitas dengan penekanan pada

kehandalan dan integritas dari proses serta

tanggap terhadap kebutuhan bisnis. Inisiatif

yang akan dilaksanakan untuk mewujudkan

hal ini adalah: Pertama, memperbaiki kesiapan SDM TI melalui rangkaian pelatihan untuk

meningkatkan pemahaman atas proses bisnis dan tata kelola teknologi informasi. Kedua,

memperbaiki secara menyeluruh siklus tata kelola proyek dan melaksanakannya secara konsisten untuk menjamin tercapainya implementasi

proyek secara tepat waktu serta sesuai dengan tujuannya.


The Technology and Information Systems an emphasis on consistent reliability and

process integrity, responsive to the business

needs. The initiatives that will be conducted

are: First, improve the readiness of IT human

resources through training courses to enhance the understanding of the business processes and information technology management.

Second, improve the overall project management cycle and use this to ensure achievement of

timely project implementation in accordance with objectives.

Ta Co ng rp gu or n at g e S Jaw oc a ia b S lR o es sia po l ns Pe ib ru ili sa ty h n

aa

178


179


180


Aktivitas tanggung jawab sosial perusahaan

For Bank QNB Kesawan, the activities of

seluruh Bank QNB Kesawan merupakan salah

form of gratitude to all stakeholders and to

atau Corporate Social Responsibility (CSR), bagi satu bentuk ungkapan rasa terima kasih kepada

seluruh pemangku kepentingan serta masyarakat yang telah mendukung keberadaan Bank

Corporate Social Responsibility (CSR) are a the community that has supported Bank QNB Kesawan.

QNB Kesawan.

Perusahaan mendorong seluruh kantor cabang

The Company encourages all of its branch offices

untuk mendukung pengembangan komunitas

development within the operating location of

yang tersebar di seluruh pelosok tanah air

yang berdampingan dengan lokasi operasional

cabang-cabang Bank. Dengan demikian, kegiatan CSR Bank QNB Kesawan memiliki tujuan untuk lebih mendekatkan diri antara Bank dengan

para pemangku kepentingan dan masyarakat di

throughout the country to support community the branch offices. Thus, by conducting CSR

activities, Bank QNB Kesawan expects to get

closer to its stakeholders and also the surrounding communities.

sekitarnya.

Sepanjang tahun 2012, Bank QNB Kesawan

During the year 2012, Bank QNB Kesawan

lebih terfokus pada pengembangan pendidikan,

development of education, social welfare and

melaksanakan serangkaian kegiatan yang kesejahteraan masyarakat, dan aktivitas

keagamaan. Bersamaan waktunya dengan

relokasi kantor cabang Bank QNB Kesawan di Denpasar Bali, pada 10 Agustus 2012,

Bank mengalokasikan dana bantuan guna

pengembangan kualitas pendidikan Sekolah Luar

performed a series of activities focused on the religious activities. Along with the relocation

of a branch office in Denpasar, Bali, in August

10, 2012, the Company allocated funds for the

development of education of schools for children with special needs in Jimbaran, Bali.

Biasa Bagian B Pembina Tingkat Nasional di Jimbaran, Bali.


181


Di bidang kesejahteraan masyarakat, Bank QNB

For social welfare, Bank QNB Kesawan

keberadaan penghuni Panti Asuhan Rumah

occupants of the Rumah Yatim Indonesia

Kesawan secara khusus memberi perhatian atas Yatim Indonesia. Bertepatan waktunya dengan

acara buka puasa bersama pada 31 Agustus 2012, Bank menyerahkan donasi kepada Panti Asuhan Rumah Yatim Indonesia.

specifically provided attention towards the orphanage. In August 31, 2012, the Bank handed over a number of donations to the Rumah Yatim Indonesia orphanage.

Aktivitas keagamaan masyarakat juga menjadi

Religious activities of the community are also a

Sepanjang berlangsungnya bulan suci Ramadhan

QNB Kesawan. In 2012, Bank QNB Kesawan

fokus perhatian Divisi CSR Bank QNB Kesawan. 2012, Bank QNB Kesawan menyiapkan menu berbuka puasa bagi masyarakat umum yang

berkesempatan berbuka bersama di Masjid Agung Sunda Kelapa.

focus of attention for the CSR Division of Bank provided food for people to break their fast in

the Masjid Agung Sunda Kelapa throughout the course of the holy month of Ramadhan.

Sebagai bentuk penghormatan kepada

As a form of respect for religious diversity, the

Kesawan juga memberikan perhatian kepada

attention to religious activities by Christians

keberagaman agama, Divisi CSR Bank QNB

aktivitas keagamaan umat Kristiani dengan

merayakan acara Natal 2012 bersama dengan Yayasan Sinar Pelangi. Pada kesempatan ini,

Bank QNB Kesawan menyerahkan donasi kepada yayasan untuk pengembangan pendidikan dan kesejahteraan anggota-anggotanya.

CSR Division of Bank QNB Kesawan also paid

celebrating Christmas in 2012 through the Sinar

Pelangi Foundation. On this occasion, Bank QNB Kesawan handed over a number of donations to

the foundation for the development of education and the welfare of its members.

Untuk tahun 2013, Bank QNB Kesawan

For 2013, Bank QNB Kesawan has allocated

yang cukup signifikan sekaligus berupaya

simultaneously work to improve the quality of its

mengalokasikan anggaran dalam jumlah

meningkatkan kualitas program CSR. Selain

kualitas program yang hendak ditingkatkan, Perusahaan juga bertekad akan memperluas jangkauan dan jenis program CSR.


a significant amount of funds and will

CSR programs. Besides improving the quality of

the programs, the Company is also committed to expand the range and types of CSR programs.

Da Co ta rp P or eru at s e D ah at aa a n

182


183


184

Profil Dewan Komisaris

Board of Commissioners Profile


Warga Negara Qatar, ditunjuk menjadi Komisaris

Citizen of Qatar, he was appointed Commissioner

Memulai karir di Qatar National Bank sejak 1997,

Started his career at the Qatar National Bank

Executive General Manager & Chief Business Officer

Executive General Manager & Chief Business

(2005-2007), GM Technology Operations, Retail &

& Operations (2005-2007), GM of Technology

Utama Perseroan sejak 2012.

dengan menduduki berbagai posisi antara lain:

(2007), General Manager Technology & Operations

Islamic Services (2004-2005), Assistant GM Retail & Domestic Banking (1997-2004).

of the Company in 2012.

in 1997, with in various position including:

Officer (2007), General Manager of Technology Operations, Retail & Islamic Services (2004-2005), Assistant GM of Retail & Domestic Banking (1997-2004).

Meraih gelar Associate Art & Science Diploma di

Earned his Associate Art & Science Diploma from

USA, tahun 1982 dan gelar Bachelor di bidang

USA, in 1982 and Bachelor Degree in Math and

Shoreline Comm College, Seattle, Washington,

Math & Computer Science Minor Philosophy pada

Eastern Washington University, USA, tahun 1984,

serta gelar Master of Science di bidang Management Info Systems dari Seattle Pacific University, Seattle, Washington, USA, tahun 1987.

Shoreline Comm College, Seattle, Washington,

Computer Science, with a minor in Philosophy, from the Eastern Washington University,

USA, in 1984, and a Master of Science degree

in Information System Management from the

Seattle Pacific University, Seattle, Washington, USA, 1987.


185

Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners Profile

Andrew McGregor Duff Komisaris Commissioner

Warga Negara Australia, ditunjuk menjadi

An Australian citizen, he was appointed

Memiliki karir profesional di bidang perbankan

Has a professional career in banking and started

McDonald (1972-1980), Citibank dengan posisi

(1972-1980), and Citibank with the last position

Komisaris Perseroan sejak 2011.

dan memulai karirnya di Heiser Bayly and

terakhir sebagai Acting Country Head of Malaysia (1981-1999). Bergabung dengan Standard

Chartered Bank dengan jabatan terakhir MENA

Wholesale Head (2000-2003). Commercial Bank of Qatar sebagai COO (2004-2005), National Bank of Oman sebagai CEO (2005-2007), dan Qatar National Bank sebagai GM – International (2008-sekarang).

Meraih gelar Bachelors of Law di Queensland Solicitors Board, Australia, tahun 1978.


Commissioner of the Company in 2011.

his career at Heiser Bayly and McDonald

as Acting Country Head of Malaysia (1981-

1999). He worked in Standard Chartered Bank

with the last position as MENA Wholesale Head (2000-2003), Commercial Bank of Qatar as COO (2004-2005), National Bank of Oman as CEO

(2005-2007), and Qatar National Bank as GM – International (2008-present).

Graduated with a Bachelor Degree in Law from the Queensland Solicitors Board Australia, in 1978.

186


Muthu Chidambaram* Komisaris Commissioner

Warga Negara India, ditunjuk menjadi Komisaris

Indian citizen, he was appointed Commissioner of



Mahim and Chennai, India (1978-1987), Indian

and Chennai, India (1978-1987), Indian Overseas

Perseroan sejak 2012.

dan memulai karirnya di Indian Overseas Bank Overseas Bank, Bombay, India (1987-1992),

National Bank of Oman (1992-1997), Emirate Bank International Ltd, Dubai, UAE (1997-

2000). Bergabung dengan Majan International

Bank, Muscat, Sultanate of Oman sebagai Head of Corporate Banking Division (2000-2003),

Bank Dhofar Al Omani Al Fransi sebagai Assistant GM – Corporate Banking (2003), Sarasin Alpen

LLC/Alpen Capital LLC, Oman dengan jabatan

terakhir sebagai Managing Director (2004-2009)

dan Qatar National Bank sebagai GM di Singapura (2009-sekarang).

the Company in 2012.

his career in the Indian Overseas Bank Mahim Bank, Bombay, India (1987-1992), National Bank of Oman (1992-1997), Emirates Bank

International Ltd, Dubai, UAE (1997-2000). He

worked for the Majan International Bank, Muscat, Sultanate of Oman as Head of Corporate Banking Division (2000-2003), Bank Dhofar Al Omani

Al Fransi as Assistant GM – Corporate Banking (2003), Sarasin Alpen LLC/Alpen Capital LLC,

Oman with the last position as Managing Director (2004-2009) and Qatar National Bank as GM in Singapore (2009-present).

Meraih gelar kesarjanaan di bidang Kimia di

Graduated with a degree in Chemistry from the

* Berlaku efektif setelah terdapat calon direktur yang disetujui Bank Indonesia, sehingga komposisi Dewan Komisaris memenuhi ketentuan pasal 4 ayat 1 Peraturan Bank Indonesia tentang Good Corporate Governance.

* Effectively applies upon Bank Indonesia approval of potential director candidate, in order to meet composition of the Board of Commissioners as per provisions of Article 4 paragraph 1 of the Bank Indonesia Regulation on Good Corporate Governance.

Madurai Kamarajan University, India, tahun 1977.

Kamarajan Madurai University, India, in 1977.


187


Suroto Moehadji Komisaris Commissioner

Warga Negara Indonesia, ditunjuk sebagai

Indonesian citizen, he was appointed as

Sebelumnya, menjabat sebagai Komisaris Utama

in 2011. He formerly served as the President

Komisaris Independen Perseroan sejak 2011. Perseroan (2010-2011).

Independent Commissioner of the Company Commissioner of the Company (2010-2011).

Memulai karir di PT Bank Negara Indonesia

Started his career in PT Bank Negara Indonesia

pada tahun 2008, dengan menduduki berbagai

various positions including Commercial Director

Persero (Tbk) sejak tahun 1979 hingga pensiun posisi antara lain Direktur Komersial (2003-2005), Direktur Sumber Daya Manusia (2005-2007)

dan terakhir sebagai Direktur Operasi & Umum (2008). Pernah menjabat sebagai Direktur

di PT BNI Nomura Jafco (2001-2002), Komisaris di PT Bank Finconesia (2001-2002), Wakil Rektor Universitas Pancasila (2008-2012) dan Dosen

Luar Biasa Universitas Pancasila (2008-sekarang).

from 1979 until his retirement in 2008, occupying (2003-2005), Director of Human Resources (20052007) and lastly as the Director of Operations & General (2007). He served as Director in PT BNI Nomura Jafco (2001-2002), Commissioner of PT Bank Finconesia (2001-2002), and Vice

Chancellor Pancasila University (2008-2012) and Outstanding Lecturer of Pancasila University (2008 to present).


Graduated with a degree in Economics from

Magister of Business Administration di Tulane

obtained the Masters of Business Administration

Jember, Jawa Timur, tahun 1979 dan gelar

University, New Orleans, USA, tahun 1988.


the University of Jember, East Java, in 1979 and

degree from Tulane University, New Orleans, US, in 1988.

188


Nasrul Husin Komisaris Commissioner

Warga Negara Indonesia, ditunjuk menjadi


2009. Sebelumnya menjabat sebagai anggota

2009. Formerly, he serves as a member of the

Komisaris (Independen) Perseroan sejak tahun Komite Audit di Perseroan (sejak tahun 2007).

Independent Commissioner of the Company in Audit Committee of the Company (since 2007).

Memiliki profesional karir di bidang perbankan


1975 hingga pensiun tahun 2001 dan menjabat

retirement in 2001, held various positions with

dan memulai karir di Bank Niaga sejak tahun

berbagai posisi dengan posisi terakhir sebagai

his career in Bank Niaga from 1975 until his

his last position as Assistant Vice President of

Assistant Vice President Area Credit Support

the Area Credit Support Division Head. He worked

sebagai Vice President Deputy Chief – Credit Officer

Chief – Credit Officer (2001-2003). He served

Division Head. Di Bank Danamon dengan jabatan (2001-2003). Pernah menjabat sebagai Direktur Keuangan PT Kemang Pratama (1990-1994).

Wakil Ketua Tim Likuidasi di Bank Citrahasta

Dhana Manunggal (1997-2000), Ketua Tim Due Diligence di Bank Dipo Internasional (2008). Pendidikan terakhir di Fakultas Ekonomi Universitas Trisakti, Jakarta, 1975.

in Bank Danamon as Vice President Deputy

as the Finance Director of PT Kemang Pratama (1990-1994), Vice Chairman of the Liquidation Team in Citrahasta Dhana Manunggal Bank

(1997-2000), and the Due Diligence Team Leader in Dipo International Bank (2008).

Finished his education in the Faculty of

Economics, University of Trisakti, Jakarta, in 1975.


189


Muhammad Anas Malla Komisaris Commissioner


Komisaris Independen Perseroan sejak 2011.


Independent Commissioner of the Company in 2011.

Memulai karir di PT Bank Negara Indonesia

Started his career in PT Bank Negara Indonesia

pada tahun 2011, dengan menduduki berbagai

various positions including Internal Audit Unit

Persero (Tbk) sejak tahun 1983 hingga pensiun posisi antara lain Pemimpin Satuan Pengawasan Intern (2006-2011), Pemimpin Divisi Kepatuhan (2004-2006), Wakil Pemimpin Divisi Kepatuhan (2004), Wakil Pemimpin Divisi Hukum dan

Kepatuhan Bidang Pengembangan Hukum

(2003-2004), Wakil Pemimpin Kantor Wilayah 02 Padang Bidang Pembinaan Cabang (2002-2003), Pemimpin Kantor Cabang Samarinda (2001-

2002), dan Deputy General Manager Operation

Kantor Cabang Tokyo (1998-2001). Komisaris PT Swadarma Sarana Informatika sejak 2012 hingga sekarang.

from 1983 until his retirement in 2011, occupying Leader (2006 -2011), Head of the Compliance Division (2004-2006), Deputy Head of the

Compliance Division (2004), Deputy Head

of the Legal and Compliance Division – Law Development (2003-2004), Deputy Head of

the Branch Office Area 02 in Padang – Branch

Development (2002-2003), Head of the Samarinda Branch Office (2001-2002), and Deputy General Manager of Operations of the Tokyo Branch

(1998-2001). Commissioners of PT Swadarma Sarana Informatika since 2012 until now.

Meraih gelar Sarjana Hukum di Universitas

Graduated with a degree in Law from Trisakti

of Law di Tulane University, New Orleans, USA,

Masters of Law at Tulane University, New

Trisakti, Jakarta, tahun 1989 dan gelar Magister tahun 1998.


University, Jakarta, in 1989 and obtained a Orleans, US, 1998.

190

Profil Direksi

Board of Directors Profile



Warga Negara Malaysia, ditunjuk sebagai

Malaysian citizen, he was appointed as Director of

Memulai karirnya di Permodalan Nasional Berhad

Started his career in the National Capital

Investment Asia Ltd., (1996-1997); kembali

Jafco Investment Asia Ltd., (1996-1997);

Direktur Perseroan sejak 2011.

(1992-1997), kemudian bekerja di Nomura Jafco

bergabung dengan Permodalan Nasional Berhad (1997-2006); Maybank Investment Bank Berhad

(2006-2008); dan selanjutnya bergabung dengan Qatar National Bank (2008-Juni 2011) dengan jabatan terakhir sebagai Head of Mergers &

the Company in 2011.

Berhad(1992-1997) and later worked in Nomura re-joined the National capital Berhad (1997-2006); Maybank Investment Bank Berhad (2006-2008);

and joined Qatar National Bank (2008-June 2011) with the last position as Head of Mergers & Acquisitions, International Banking.

Acquisition, International Banking. Meraih gelar pada fakultas Technology

Graduated from the faculty of Technology

tahun 1992 dan gelar Graduate Diploma Applied

Malaysia, in 1992 and he obtained a Graduate

Management di Technology University, Malaysia, Finance & Investment di Securities Institute of Australia, tahun 2003.

Management of the Technology University,

Diploma in Applied Finance & Investment from the Securities Institute of Australia, in 2003.


191

Profil Direksi Board of Directors Profile

Lloyd W. Rolston Direktur Director

Warga Negara Australia, ditunjuk sebagai

An Australian citizen, he was appointed as


Started his career at ABN AMRO Bank

(1986-2011) dengan menduduki berbagai

including: Head of Commercial Risk, Asia in the


dan memulai karirnya di Bank ABN AMRO

jabatan antara lain: Head of Commercial Risk,

Asia di Royal Bank of Scotland N.V. Singapore

(2008-2011), Country Risk Officer di ABN AMRO Bank N.V. Indonesia (2008), Senior Advisor di

ABN AMRO Bank N.V. Singapore (2004-2008),

Head of Risk Management Division di Bank of Asia,

Bangkok, Thailand (82% saham dimiliki oleh ABN AMRO) (2003-2004), Group Risk Management di ABN AMRO N.V. Amsterdam, The Netherlands (2002-2003), dan Country Risk Officer di ABN AMRO Bank N.V. Indonesia (1998-2001).

Director of the Company in 2011.

(1986-2011) occupying various positions

Royal Bank of Scotland NV Singapore (20082011), Country Risk Officer at ABN AMRO

Bank NV Indonesia (2008), Senior Advisor at

ABN AMRO Bank NV Singapore (2004-2008),

Head of Risk Management Division at Bank of Asia, Bangkok, Thailand (82% of the shares

owned by ABN AMRO) (2003-2004), Group Risk Management at ABN AMRO NV Amsterdam, The Netherlands (2002-2003), and Country

Risk Officer at ABN AMRO Bank NV Indonesia (1998-2001).

Meraih gelar Bachelor of Commerce-University of

Bachelor of Commerce-University of Western

Securities Institute of Australia-1985, Project

Diploma Course1985, Project Management

Western, Australia-1981, gelar Diploma dari the Management Professional-2011.


Australia-1981, Securities Institute of Australia Professional-2011

192


Rusli

Direktur Director


Indonesian citizen, he was appointed as Director

Sebelumnya, menjabat sebagai Direktur Bisnis

Formerly, he served as Business Director

2010), Direktur Treasury, IT, Policy & Special

(2009-2010), Director of Treasury, IT, Policy &

Direktur Operasional (2012-sekarang).

(2010-2012), Direktur Bisnis & Operation (2009Asset Management Perseroan (2002-2009), Kepala Urusan Treasury (2000-2002), dan Chief Dealer

(1997-2000). Memiliki karir profesional di bidang perbankan dan memulai karirnya di Bank Prima Ekspres (1992-1997) dengan posisi terakhir

sebagai Foreign Exchange Dealer. Bergabung

dengan Bank BNP Lippo sebagai Senior Foreign Exchange Dealer (1997).

Meraih gelar Sarjana Teknik dari Universitas Trisakti, Jakarta,1993.

of Operations in 2012.

(2010-2012), Director of Business & Operations Special Asset Management of the Company

(2002-2009), Head of Treasury (2000-2002), and Chief Dealer (1997-2000). He started his career

at the Bank Prima Express (1992-1997) with the last position as the Foreign Exchange Dealer. He

worked for the BNP Lippo Bank as Senior Foreign Exchange Dealer (1997).

Graduated with a Bachelor of Engineering from Trisakti University, Jakarta, in1993.


193


Yosep Solihin Yo Direktur Director



Sebelumnya, menjadi Penasihat Perseroan untuk

Previously, he served as Company Advisor for

Direktur Kepatuhan Perseroan sejak 2002.

penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan.

Director of Compliance of the Company in 2002. the application of the principles of Corporate Governance.


Started his career working in BCA (1993-1994),

Koordinator Legal Wilayah Priangan Timur dan

and Problem Solving in Bank Danamon (1994-

dan memulai karirnya di BCA (1993-1994),

Problem Solving di Bank Danamon (1994-1998),

dan Direktur PT Adhi Tirta Mustika (2000-2002). Meraih gelar Sarjana Hukum di Universitas Katolik Parahyangan, Bandung, 1993.


Legal Coordinator of the PrianganTimur Region 1998), and Director of PT Adhi Tirta Mustika (2000-2002).

Earned his law degree from Parahyangan Catholic University, Bandung, in 1993.

194


Windiartono Tabingin** Direktur Director


Indonesian citizen, he was appointed as a Director

Memulai karirnya di Bank Rakyat Indonesia

He started his career at Bank Rakyat Indonesia

menduduki berbagai jabatan antara lain:

Commissioner of PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa


sejak tahun 1986 hingga tahun 2012 dengan Komisaris di PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa

Sejahtera (2011-2012), Inspektur Bandung (2012), Kepala Divisi Bisnis Mikro (2011-2012), Inspektur Surabaya (2010-2011), Inspektur Denpasar

(2009-2010), dan Kepala Divisi Manajemen Risiko (2006-2009).


from 1986 until 2012 in various positions:

Sejahtera (2011-2012), Inspector in Bandung

(2012), Head of Micro Business Division (20112012), Inspector in Surabaya (2010-2011),

Inspector in Denpasar (2009-2010), and Head of Risk Management Division (2006-2009).

Meraih gelar ekonomi pada Fakultas Ekonomi

He earned a Degree from the Faculty of Economics

tahun 1984 dan gelar Pasca Sarjana di bidang

1984 and a Graduate degree in Finance & HRM

di Universitas Jenderal Soedirman, Purwokerto, Finance & HRM di Renssealer Polytechnic Institute, Troy, New York, tahun 1994.

** Pengangkatan Sdr. Windiartono Tabingin selaku Direktur Perseroan, berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test).

of Jendral Soedirman University, Purwokerto in

from Renssealer Polytechnic Institute, Troy, New York, in 1994.

** The appointment of Windiartono Tabingin as Director of the Company will become effective after Bank Indonesia approval based on fit and proper test.


195


Hery Syafril** Direktur Director


Indonesian citizen, he was appointed as a Director

Memulai karirnya di Ernst & Young Indonesia

He started his career working in Ernst & Young

Akuntan Publik dan melanjutkan karir pada

and continued his career as: Senior Internal


sejak tahun 1993 hingga tahun 1997 sebagai PT Bank Kredit Lyonnais Indonesia sebagai

Senior Internal Auditor (1997-1998). Kembali

melanjutkan karir di Ernst & Young Indonesia sebagai Assistant Manager (1998-1999),

kemudian sebagai Audit Manager pada Ernst & Young LPP, New York Metro Office USA (1999-

2001) dan sebagai Audit Manager pada Ernst &

Young Indonesia (2001-2003). Pada tahun 2003

hingga 2009 sebagai Chief Financial Officer pada JP Morgan Chase Bank NA, Jakarta Branch &

PT JP Morgan Securities Indonesia dan kemudian


from 1993 to 1997 as public accountant

Auditor at Credit Lyonnais Bank in Indonesia

(1997-1998), and continued his career in Ernst & Young Indonesia as Assistant Manager (1998-

1999), as Audit Manager in Ernst & Young LPP,

New York Metro Office USA (1999-2001), as Audit

Manager in Ernst & Young Indonesia (2001-2003), CFO in JP Morgan Chase Bank NA, Jakarta Branch and JP Morgan Securities Indonesia (2003-2009), and as Executive Vice President Controller of

Rabobank International Indonesia (2009-2012).

sebagai Controller pada PT Bank Rabobank International Indonesia (2009-20012).

Meraih gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas

He earned a Degree in Economics from the Faculty

** Pengangkatan Sdr. Hery Syafril selaku Direktur Perseroan, berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test).

** The appointment of HerySyafril as Director of the Company will become effective after Bank Indonesia approval based on fit and proper test.

Ekonomi di Universitas Indonesia, tahun 1996.


of Economics, Universitas Indonesia in 1996.

196

Manajemen Eksekutif Executive Management

RETAIL BANKING DIRECTORATE Antonius Prabowo Argo Network & Distribution Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Network & Distribution sejak 4 Maret 2013. Sebelumnya menjabat sebagai Head of Business & Distribution di Bank QNB Kesawan sejak 9 Januari 2012. pernah menjabat sebagai Business Banking Products Head dan Sales Strategy & Portfolio Management Head di PT Bank UOB Indonesia. Meraih gelar Sarjana di bidang Pertanian dari Institut Pertanian Bogor pada tahun 1990 dan meraih gelar Pasca Sarjana pada bidang Manajemen dari Institut Manajemen & Bisnis Indonesia pada tahun 1993 dan meraih sertifikasi Wealth Manager dari MM Universitas Gadjah Mada pada tahun 2008.

Indonesian citizen. Appointed as Network & Distribution Head in March 4, 2013. Previously, he served as Head of Business & Distribution in Bank QNB Kesawan since January 9, 2012. He also served as Business Banking Products Head and Sales Strategy & portfolio Management head in PT Bank UOB Indonesia. He holds a Bachelor degree in Agriculture from Institut Pertanian Bogor in 1990, and holds a Master degree in Management from Institut Manajemen & Bisnis Indonesia in 1993, and earned Wealth Manager certification from MM Universitas Gadjah Mada in 2008.

Raymond Lukas Alternate Channel Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Alternate Channel sejak 4 Maret 2013. Sebelumnya menjabat sebagai Retail Banking Group Head di Bank QNB Kesawan, pernah menjabat sebagai Kepala Divisi Consumer Banking & Product Management di PT Bank Mayapada Internasional Tbk. Juga pernah menjabat sebagai Kepala Divisi Marketing & Services, E-Banking di Bank Danamon. Meraih gelar Sarjana di bidang Ekonomi Akuntansi dari Universitas Indonesia pada tahun 1985 dan mendapatkan gelar Pasca Sarjana dari Northrop University, California pada tahun 1987.

Indonesian citizen. Appointed as Alternate Channel Head in March 4, 2013. Previously, he served as retail Banking Group Head in Bank QNB Kesawan, and also served as Division Head of Consumer Banking & Product Management in PT Bank Mayapada International Tbk, and served as Division Head of Marketing & Sales, E-Banking in Bank Danamon Indonesia. He holds a Bachelor degree in Accounting from Universitas Indonesia in 1985 and holds a Master degree from Northrop University, California in 1987.

Edwin Tanu Teintang Retail Product Development Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Retail Product Development sejak 12 Maret 2012. Sebelumnya menjabat sebagai Liabilities Business Head PT Bank Danamon Indonesia, juga pernah menjabat sebagai Marketing & Product Development Director di Syailendra Capital. Meraih gelar Sarjana di bidang Akuntansi dari Universitas Tarumanegara, Jakarta pada tahun 1992 dan mendapatkan gelar Pasca Sarjana dari Universitas Nasional, San Diego pada tahun 1994.

Indonesian citizen. Appointed as Retail Product Development Head in March 12, 2012. Previously, he served as Liabilities Business Head in PT Bank Danamon Indonesia, and served as Marketing & Product Development Director in Syailendra Capital. He holds a Bachelor degree in Accounting from Universitas Tarumanegara, Jakarta in 1992, and holds a Master degree from Universitas Nasional, San Diego in 1994.


197


WHOLESALE BANKING DIRECTORATE Tenny Prasetya WJ Structured Finance & Advisory Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Structured Finance & Advisory sejak 4 Februari 2013. Sebelumnya pernah menjabat sebagai Head of Investment Bank (Indonesian) di Standard Bank, Singapura, juga pernah menjabat sebagai Group Head di Danamon dan sebagai Director Commodity Corporate di Standard Chartered Bank. Meraih gelar Sarjana di bidang Business Management dari University of Maryland, USA pada tahun 1994 dan meraih gelar Pasca Sarjana di bidang International Management dari United Business of Institute, Belgia pada tahun 1995.

Indonesian citizen. Appointed as Structured Finance & Advisory Head in February 4, 2013. Previously, she served as Head of Investment Bank (Indonesian) in Standard Bank, Singapore, and served as Group Head in Bank Danamon Indonesia and as Director of Commodity Corporate in Standard Chartered Bank. She holds a Bachelor degree in Business Management from University of Maryland, US in 1994, and holds a Master degree in International Management from United Business of Institute, Belgium in 1995.

Suriyanto Chang Treasury Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Treasury sejak 14 Mei 2012. Sebelumnya beliau menjabat sebagai VP Cross Assets Trading di OCBC Bank, Singapura, beliau juga pernah menjabat sebagai Head of Treasury Division di PT Bank OCBC NISP Tbk. Meraih gelar Sarjana di bidang Manajemen Ekonomi dari Universitas Tarumanegara, Jakarta pada tahun 1990.

Indonesian citizen. Appointed as Treasury Head in May 14, 2012. Previously he served as VP Cross Assets Trading in OCBC Bank, Singapore, and served as Head of Treasury Division in PT Bank OCBC NISP Tbk. He holds a Bachelor degree in Economics Management from Universitas Tarumanegara, Jakarta in 1990.

Rina Irawati Widjaja Institutional Relationship Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Institutional Relationship sejak 4 Maret 2012. Sebelumnya menjabat sebagai Priority Banking Head di PT Bank QNB Kesawan Tbk sejak 1 Juni 2012, beliau juga pernah menjabat sebagai Corporate Liability Head di PT Bank UOB Indonesia. Menyelesaikan studinya di Akademi Sekretaris ASMI Jakarta pada tahun 1990 dan di ABA Santa Maria Jakarta pada tahun 1993.

Indonesian citizen. Appointed as Institutional Relationship Head in March 4, 2012. Previously, she served as Priority Banking Head in PT Bank QNB Kesawan Tbk since June 1, 2012, and also served as Corporate Liability Head in PT Bank UOB Indonesia. She graduated from Akademi Sekretaris ASMI Jakarta in 1990 and graduated from ABA Santa Maria Jakarta in 1993.

Monica Riesanty Wahyudi Client Services Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Client Services sejak 1 Juni 2012. Sebelumnya menjabat sebagai Middle Office Head Commercial Banking PT Bank UOB Indonesia, juga pernah menjabat sebagai Branch Manager dan Business Development Commercial Banking di The Royal Bank of Scotland dan Branch Manager di ABN AMRO Bank NV. Meraih gelar Sarjana di bidang Teknik Industri dari Universitas Trisakti, Jakarta pada tahun 1992.


Indonesian citizen. Appointed as Client Services Head in June 1, 2012. Previously, she served as Middle Office Head Commercial banking in PT Bank UOB Indonesia, and served as Branch Manager and Business Development Commercial Banking in The Royal Bank of Scotland and Branch Manager in ABN AMRO Bank NV. She holds a Sarjana degree in Industrial Engineering from Universitas Trisakti, Jakarta in 1992.

198


FINANCE DIRECTORATE Trisno Susanto Finance & Accounting Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Finance & Accounting sejak 29 Desember 2011. Sebelumnya pernah menjabat di berbagai posisi di Bank QNB Kesawan seperti Manager Financial Control, Risk Management & KYC Division Head dan Pemimpin Divisi SDM & Umum. Meraih gelar Sarjana di bidang Manajemen dari Universitas Atma Jaya, Jakarta pada tahun 1986.

Indonesian citizen. Appointed as Finance & Accounting Head in December 29, 2011. Previously, he served in several positions in Bank QNB Kesawan as Manager Financial Control, Risk Management & KYC Division Head, and Human Resources & General Affairs Division Head. He holds a Bachelor degree in Management from Universitas Atma Jaya, Jakarta in 1986.

RISK DIRECTORATE Caroline Halim Risk Management Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Risk Management sejak 20 Februari 2012. Sebelumnya menjabat sebagai VP Risk Management Group Head di PT Bank ICB Bumiputera Tbk, juga pernah menjabat sebagai VP Credit Risk & Analytic Management Group Head di PT Bank CIMB Niaga Tbk. Meraih gelar Sarjana di bidang Ekonomi Akuntansi dari Universitas Indonesia, Depok pada tahun 1986.

Indonesian citizen. Appointed as Risk Management Head in February 20, 2012. Previously, he served as VP Risk Management Group Head in PT Bank ICB Bumiputera Tbk, and also served as VP Credit Risk & Analytic Management group Head in PT Bank CIMB Niaga Tbk. He holds a Bachelor degree in Accounting from Universitas Indonesia in 1986.

Ervin Gumilar Commercial Credit Support Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Commercial Credit Support sejak 4 Maret 2013. Sebelumnya menjabat sebagai Head of Credit Support di Bank QNB Kesawan sejak 2 Mei 2012, juga pernah menjabat sebagai Java Area Team Group Head dan High End Business Credit Review Group Head di PT Bank CIMB Niaga Tbk. Meraih gelar Sarjana Keuangan dari California State University pada tahun 1992.

Indonesian citizen. Appointed as Commercial Credit Support Head in March 4, 2013. Previously, he served as Head of Credit Support in Bank QNB Kesawan since May 2, 2012, and also served as Java Area Team Group Head and High End Business Credit Review Group Head in PT Bank CIMB Niaga Tbk. He holds a Bachelor degree in Finance from California State University, US in 1992.

Laura Hernando Credit Administration & Support Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Credit Administration & Support sejak 8 Oktober 2012. Sebelumnya pernah menjabat sebagai VP – Head of Operational Risk di Royal Bank of Scotland, Jakarta. Meraih gelar Sarjana di bidang Farmasi dari Universitas Padjadjaran, Bandung pada tahun 1980.

Indonesian citizen. Appointed as Credit Administration & Support Head in October 8, 2012. Previously, she serves as VP – Head of Operational Risk in Royal Bank of Scotland, Jakarta. She holds a Bachelor degree in Pharmacy from Universitas Padjadjaran, Bandung in 1980.


199


Hendy Mansyah Credit Recovery & Remedial Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Credit Recovery & Remedial sejak 1 April 2012. Sebelumnya beliau menjabat pada berbagai posisi di Bank QNB Kesawan seperti Product Development Dept. Head, General Affairs Head, HRM & GA Division Head, juga pernah menjabat sebagai Commercial Manager di PT Bank Mandiri Tbk. Meraih gelar Sarjana di bidang Ekonomi Manajemen dari Universitas Krisnadwipayana pada tahun 1989 dan mendapatkan gelar pasca sarjana Manajemen Keuangan dari Universitas Hasanuddin pada tahun 1999.

Indonesian citizen. Appointed as Credit Recovery & Remedial Head in April 1, 2012. Previously, he served in several positions in QNB Kesawan as Product Development Department Head, General Affairs Head, HRM & GA Division Head, and also served as Commercial Manager in PT Bank Mandiri Tbk. He holds a Bachelor degree in Economics Management from Universitas Krisnadwipayana in 1989, and holds a Master degree in Finance Management from Universitas Hasanuddin in 1999.

Joseph Puradi Wirakotan Retail Banking Credit Review Head Warga Negara Indonesia. Kepala Retail Banking Credit Review sejak 1 Februari 2013. Sebelumnya pernah menjabat sebagai SVP Customer Relationship Management System di HSBC dan sebagai Group Head Consumer Risk pada Bank ICB Bumiputera, Wakil Kepala Divisi Kartu Kredit di Bank Internasional Indonesia (BII), Kepala Bagian Credit Approval dan Kepala Bagian Collection di ABN AMRO Bank. Lulus dari Management Trainee di Citibank pada tahun 1994. Meraih gelar Sarjana di bidang Sains Terapan dari Swinburne University of Technology pada tahun 1991.

Indonesian citizen. Appointed as Retail Banking Credit Review Head in February 1, 2013. Previously, he served as SVP Customer Relationship Management System in HSBC, Group Head Consumer Risk in Bank ICB Bumiputera, Deputy Division Head of Credit Card in Bank Internasional Indonesia (BII), Head of Credit Approval and Head of Collection in ABN AMRO Bank. He graduated from Citibank’s Management Trainee in 1994. He holds a Bachelor degree in Applied Science from Swinburne University of Technology in 1991.

COMPLIANCE DIRECTORATE RR Utami Tjipto Compliance & Procedure Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Compliance & Procedure sejak 28 Agustus 2012. Sebelumnya menjabat sebagai Compliance & Legal Group Head PT. Bank ICB Bumiputra Tbk, juga pernah menjabat sebagai Recovery Litigation Group Head di PT. Bank CIMB Niaga Tbk. Meraih gelar Sarjana di bidang Hukum dari Universitas Airlangga, Surabaya pada tahun 1986.


Indonesian citizen. Appointed as Compliance & Procedure Head in 28 August 2012. Previously, she served as Compliance & Legal Group Head in PT Bank ICB Bumiputra Tbk, and served as Recovery Litigation Group Head in PT Bank CIMB Niaga Tbk. She holds a Bachelor degree in Law from Universitas Airlangga, Surabaya in 1986.

200


OPERATION DIRECTORATE Lanny Surya Operation Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Operation sejak 15 Juni 2009. Sebelumnya menjabat sebagai IT, Policy & Procedure Division Head dan Branch Manager di Bank QNB Kesawan. Menyelesaikan studinya di SMA Katolik St. Thomas, Medan pada tahun 1976.

Indonesia citizen. Appointed as Operations Head in June 15, 2009. Previously, she served as IT, Policy & Procedure Division Head and Branch Manager in Bank QNB Kesawan. She graduated from SMA Katolik St. Thomas, Medan in 1976.

Tan Handry Information Technology Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Information Technology sejak 29 Desember 2011. Sebelumnya pernah menjabat sebagai IT Division Head di Bank Prima Express, Jakarta. Meraih gelar Sarjana di bidang Teknik Elektro dari Universitas Hasanuddin pada tahun 1993 dan gelar Pasca Sarjana di Universitas Bina Nusantara.

Indonesian citizen. Appointed as Information Technology Head in December 29, 2011. Previously, he served as IT Division Head in Bank Prima Express, Jakarta. He holds a Bachelor degree in Electrical Engineering from Universitas Hasanuddin in 1993 and holds a Master degree from Universitas Bina Nusantara.

Bambang Anugerah Rachmad General Services Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi General Services sejak 2 Juli 2012. Sebelumnya menjabat sebagai SVP Head of Corporate Real Estate PT Bank Ekonomi Raharja Tbk. member HSBC Group, juga pernah menjabat sebagai VP Head of Property and Facility Management Services di The Royal Bank of Scotland. Meraih gelar Sarjana di bidang Arsitektur dari Universitas Trisakti, Jakarta pada tahun 1993.

Indonesian citizen. Appointed as General Services Head in July 2, 2012. Previously, he served as SVP Head of Corporate Real Estate in PT Bank Ekonomi Raharja Tbk, member of HSBC. He also served as VP Head of Property and Facility Management Services in The Royal Bank of Scotland. He holds a Bachelor degree in Architecture from Universitas Trisakti, Jakarta in 1993.

Liesdiaty Padema Service Quality Head Warga Negara Indonesia. Bergabung pada tahun 2009 sebagai Kepala Divisi Mass Market, Liabilities and Services, kemudian sebagai Kepala Divisi Service Quality sejak 1 April 2012. Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai Regional Business Manager Consumer Mass Market, Jakarta di PT Bank Danamon Indonesia Tbk. Meraih gelar Sarjana di bidang Ekonomi dari Universitas Hasanuddin Makassar.

Indonesian citizen. Appointed as Service Quality Head in April 1, 2012. Joined in 2009 as Division Head of Mass Market, Liabilities, and Services. Previously, she served as Regional Business Manager Consumer Mass Market in PT Bank Danamon Indonesia Tbk. She holds a Bachelor degree in Economics from Universitas Hasanuddin, Makassar.


201


NON DIRECTORATE Julie Anwar Human Resources Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Human Resources sejak 1 Februari 2013. Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai SVP, HR Head for Institutional Clients Group di Citibank N.A. Indonesia. Beliau meraih gelar Sarjana di bidang Commerce dari Deakin University, Victoria, Australia pada tahun 1998.

Indonesian citizen. Appointed as Human Resources Head in February 1, 2013. Previously, he served as SVP, HR Head for Institutional Clients Group in Citibank N.A. Indonesia. He holds a Bachelor degree in Commerce from Deakin University, Victoria, Australia in 1998.

Glenn Ranti Corporate Communication Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Corporate Communication sejak 4 Maret 2013. Sebelumnya menjabat sebagai Marketing Communication Head di Bank QNB Kesawan sejak 2 Januari 2012, juga pernah menjabat sebagai VP – Regular Savings & Segmentation Group Head di PT CIMB Niaga Tbk. Menyelesaikan studinya di International Hotel School, United Kingdom pada tahun 1995.

Indonesian citizen. Appointed as Corporate Communications Head in March 4, 2013. Previously, he served as Marketing Communication Head in Bank QNB Kesawan since January 2, 2012, VP – Regular Savings & Segmentation Group Head in PT Bank CIMB Niaga Tbk. He holds a Bachelor degree from International Hotel School, United Kingdom in 1995.

Thomas Hartono Tulus Strategic Planning Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Strategic Planning sejak 9 Januari 2012. Sebelumnya beliau pernah memegang posisi-posisi Strategic Development, Product Development dan Marketing di UOB Indonesia, ABN AMRO, NV, Bank Danamon Indonesia dan Lippobank. Meraih gelar Sarjana di bidang Manajemen Ekonomi dari Universitas Katolik Parahyangan pada tahun 1994 dan meraih gelar Pasca Sarjana di bidang Manajemen dari Universitas Gadjah Mada pada tahun 1998.

Indonesian citizen. Appointed as Strategic Planning Head in January 9, 2012. Previously, he served in several positions of strategic development, product development, and marketing in UOB Indonesia, ABN AMRO, NV, Bank Danamon Indonesia, and Lippobank. He holds a Bachelor degree in Economics from Universitas Katolik Parahyangan in 1994 and holds a Master degree in Management from Universitas Gadjah Mada in 1998.

Steven Hartanto Internal Audit Head Warga Negara Indonesia. Kepala Divisi Audit sejak 25 November 2010. Sebelumnya pernah menjabat di berbagai posisi di Bank QNB Kesawan seperti Pemimpin Divisi SDM & Umum, Special Asset Management Division Head dan SKAI Head. Meraih gelar Sarjana di bidang Ekonomi Akuntansi dari Universitas Katolik Atma Jaya pada tahun 1988 dan meraih gelar Pasca Sarjana pada bidang Keuangan & Internasional di PPM Manajemen pada tahun 2002.


Indonesian citizen. Appointed as Internal Audit Head in November 25, 2010. Previously, he served in several positions in Bank QNB Kesawan as Head of Human resources & General Affairs, Special Assets Management Division Head and Internal Audit Head. He holds a Bachelor degree in Accounting from Universitas Katolik Atma Jaya in 1988, and holds a Master degree in Finance & International from PPM Management in 2002.

202

Struktur Organisasi Organization Structure

Committees*

Vice President Director

Retail Banking Director

Wholesale Banking Director

Finance Director (CFO)

Alternate Channel Head

Corporate Banking Head

Finance & Accounting Head

Network & Distribution Head

Commercial Banking Head

Retail Product Development Head

Priority Banking Head

Trx. Svcs & Structured Trade Head

Structured Finance & Adv. Head

Treasury Head

Corporate Funding Head *Committees: • HR Committee • IT Committee • Risk Management Committee • Credit Committee • Asset & Liability Committee • Procurement Committee • Product & New Activity

Institutional Relationship Head

Client Service Head


203

Struktur Organisasi Organization Structure

Board of Commissioners

Remuneration & Nomination Committee

President Director

Risk Committee

Audit Committee

Corporate Secretary & Legal Head

Risk Director (CRO)

Compliance Director

Operations Director (COO)

Risk Management Head

Compliance & Procedure Head

Operation Head

Commercial Credit Support Head

Credit Admin & Support Head

Credit Recovery & Remedial Head

Retail Banking Credit Review Head

Corporate Credit Review Head


IT Head

General Services Head

Service Quality Head

HR Head

Corporate Communication Head

Strategic Planning Head

Audit Head

204

Keterangan Singkat mengenai Pemegang Saham Berbentuk Badan Hukum Legal Entities as Shareholders 1. QATAR NATIONAL BANK

1. QATAR NATIONAL BANK

Qatar National Bank SAQ (“QNB”) didirikan

Qatar National Bank SAQ (“QNB”) was

berdasarkan hukum dan peraturan perundang-

the laws and regulations of the State of Qatar.

sebagai bank komersial pada tahun 1964

established as a commercial bank in 1964, under

undangan Negara Qatar dan berkedudukan

Located in Doha, Qatar, the bank was established

di Doha, Qatar, didirikan berdasarkan Akta

based on the QNB Establishment Deed No. 7

Pendirian QNB No. 7 tahun 1964. QNB adalah

year 1964. QNB is a listed company in Qatar,

perusahaan terbuka di Qatar dan 50% sahamnya

with 50% of shares owned by the Government of

dimiliki oleh Pemerintah Qatar melalui badan

Qatar through its legal entity, Qatar Investment

hukumnya Qatar Investment Authority/Qatar

Authority/Qatar Holding LLC.

Holding LLC.

QNB memiliki jaringan distribusi terbesar di

QNB has the largest distribution network in

memiliki 69 cabang dan 288 ATM.

69 branches and 288 ATMs.

Qatar, dan hingga akhir 2012 Bank QNB telah

Qatar, and by the end of year 2012 the Bank has

QNB saat ini beroperasi di 25 negara termasuk

QNB currently operates in 25 countries, including

Kuwait, Mesir, dan Singapura.

Kuwait, Egypt, and Singapore.

di Inggris, Prancis, Yaman, Luxemburg, Oman,

the UK, France, Yemen, Luxemburg, Oman,

QNB telah mempertahankan peringkat kreditnya

QNB has maintained its credit rating which is

rating dari Moody’s, Standard and Poor’s, Capital

according to Moody’s, Standard and Poor’s, Capital

sebagai salah satu yang tertinggi. QNB memiliki

one of the highest in the region. QNB’s ratings

Intelligence, dan Fitch sebagai berikut:

Intelligence, and Fitch are as follows:

Rating oleh Capital Intelligence Foreign Currency

Long-Term

Short-Term

AA-

Financial Strength

Support Rating

Outlook

A+

1

Stable

F1

Rating oleh Moody’s

Long-Term

Bank Deposits

Aa3

Short-Term

Financial Strength

Outlook

C-

Stable

P1

Rating oleh Standard and Poor’s Bank Credit and Deposits

Long-Term A+

Short-Term A-1

Outlook Stable


205

Keterangan Singkat mengenai Pemegang Saham Berbentuk Badan Hukum Legal Entities as Shareholders

Rating oleh Fitch Long-Term A+

Short-Term F1

Support 1

Individual B/C

QNB juga telah mendapatkan banyak

QNB has received many international awards

jasa dan prestasi lainnya diantaranya:

achievements, including:

penghargaan internasional atas inovasi produk,

for product innovations, services, and other

“Elite J.P. Morgan Quality Recognition Award”, (2010)

“Elite J.P. Morgan Quality Recognition Award”, 2010

keuangan terkemuka di Qatar dan salah satu yang

leading financial institution in Qatar and one

Keterangan: Qatar National Bank (QNB), lembaga terbesar di kawasan Timur Tengah dan Afrika

Utara, meraih penghargaan prestisius J.P. Morgan Quality Recognition Award atas keberhasilan

mencapai 99% untuk Straight Through Processing (STP) untuk sektor Komersial maupun Treasuri.

Description: Qatar National Bank (QNB), the

of the largest in the Middle East, received the

Elite J.P. Morgan Quality “Recognition Award” for perfect achievement (99%) in the Straight

through Processing (STP) both in Commercial and Treasury Payments.

“Best IPO in the Middle East”, 2010

“Best IPO in the Middle East”, 2010

investment banking dan financial advisory, QNB

subsidiaries in investment banking and financial

Keterangan: Melalui anak usahanya di bidang

Capital, menerima penghargaan “Best IPO in the Middle East” dari majalah Emea Finance yang diselenggarakan di London.

Description: through QNB Capital, its operating advisory, Qatar National Bank (QNB) received

the “Best IPO in the Middle East” from the Emea

Finance magazine, the event was held in London.

QNB – Bank Pertama di Qatar yang Meraih ISO 27001:2005 Standard Disaster Recovery Operations” (2010)

“QNB – First Bank in Qatar Certified ISO 27001:2005 Standard Disaster Recovery Operations”, 2010

sertifikasi khusus standard ISO untuk QNB ISO

ISO standards certificate for QNB, ISO 27001:

Keterangan: Bureau Veritas memberikan

27001: 2005 setelah melalui audit kepatuhan yang mendetil sesuai spesifikasi.

Description: The Veritas Bureau provided a special 2005, for meeting the determined specifications in its compliance audit.

“Bank of The Year in Timur Tengah”, 2012

“Bank of the Year in Middle East”, 2012

dimiliki Financial Times, memberikan Qatar

by the Financial Times, acknowledged Qatar

Keterangan: The Banker, publikasi yang juga

National Bank (QNB) sebagai “Bank of the Year in Timur Tengah” tahun 2012.

Description: The Banker, a publication owned National Bank (QNB) as the “Bank of the Year in Middle East” for 2012.

Permodalan & Pemegang Saham

Capital & Shareholder Structure

per tanggal 31 Desember 2012 adalah sebagai

per December 31, 2012:

Susunan permodalan dan pemegang saham QNB berikut:


Below is QNB’s Capital and Shareholder Structure,

206


Pemegang Saham Shareholder

Jumlah Saham (lembar) Number of Shares (shares)

Persentase Percentage

Pemerintah Qatar q.q Qatar Holding LLC Government q.q Qatar Holding LLC

195.728.500

50%

Publik Public

195.728.500

50%

391.457.000

100%

Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Total Issued and Fully Paid

DIREKSI QATAR NATIONAL BANK

BOARD OF DIRECTORS OF QATAR NATIONAL BANK

1. H.E. Yousef Hussain Kamal. Anggota sejak

1. H.E. Yousef Hussain Kamal. Member from

2. H.E. Sheikh Jassem Bin Abdulaziz Bin

2. H.E. Sheikh Jassem Bin Abdulaziz Bin

tahun 1988 dan Ketua sejak tahun 1998.

Jassem Al-Thani. Anggota sejak tahun 2004 dan Wakil Ketua sejak tahun 2011.

1988 and Chairman since 1998.

Jassem Al-Thani. Member from 2004 and Deputy Chairman since 2011.

3. H.E. Sheikh Hamad Bin Jaber Bin Jassem

3. H.E. Sheikh Hamad Bin Jaber Bin Jassem

4. H.E. Sheikh Hamad Bin Abdullah Bin

4. H.E. Sheikh Hamad Bin Abdullah Bin

5. Mr. Ahmad Mohammed Ahmad Al-Sayed.

5. Mr. Ahmad Mohammed Ahmad Al-Sayed.

6. Mr. Bader Abdullah Darwish Fakhroo.

6. Mr. Bader Abdullah Darwish Fakhroo.

7. Mr. Rashid Misfer Al-Hajri. Anggota sejak

7. Mr. Rashid Misfer Al-Hajri. Member since

8. Mr. Ali Hussain Ali Al-Sada. Anggota sejak

8. Mr. Ali Hussain Ali Al-Sada. Member since

9. Mr. Fahad Mohammed Fahad Buzwair.

9. Mr. Fahad Mohammed Fahad Buzwair.

10. Mr. Mansoor Ebrahim Al-Mahmoud.

10. Mr. Mansoor Ebrahim Al-Mahmoud.

Al-Thani. Anggota sejak tahun 2004.

Khalifa Al-Thani. Anggota sejak tahun 2007 Anggota sejak tahun 2010. Anggota sejak tahun 2001. tahun 1998. tahun 1998.

Anggota sejak tahun 2001. Anggota sejak tahun 2004.

Al-Thani. Member since 2004.

Khalifa Al-Thani. Member since 2007. Member since 2010. Member since 2001. 1998. 1998.

Member since 2001. Member since 2004.


207


FINANCIAL HIGHLIGHTS OF QATAR NATIONAL BANK (in thousand of Qatari Riyals)

Note ASSETS

Cash and Balances with Central Banks

Due from Banks

Loans and Advances to Customers

Investment Securities

Investments in Associates

Property and Equipment

Intangible Assets

Other Assets

8

9

Due to Banks

Customer Deposits

Debt Securities

Other Borrowings

Other Liabilities

Issued Capital

Legal Reserve

Risk Reserve

Fair Value Reserve

12

5,795,307

4,703,260

11

13

14

15

16

17

18

19

20

22

141,955

3.004.669

2,960,537

366,853,832

301,955,331

22,201,770

270,039,961 12,674,706 6,836,376

39,482,435

200,122,837 5,419,160

6,732,483

7,112,327

7,563,112

318,865,140

259,320,027

6,997,294

6,361,177

22

411,403

496,958

22

Non-Controlling Interest

23


261,216

979,059

21,178,549

22

Total Liabilities and Equity

957,056

50,382,609

23,086,902

Retained Earnings

Total Equity

50,047,924

22

22

Total Equity Attributable to Equity Holders of the Bank

38,565,554

193,943,227

Foreign Currency Translation Reserve Other Reserves

37,021,743

10,279,130

249,936,341

Total Liabilities EQUITY

19,829,576

2011

10

Total Assets LIABILITIES

2012

22

1,750,000 (640,463)

1,751,174

13,721,522

1,600,000 (189,282)

1,786,634

10,786,714

47,077,832

42,020,750

47,988,692

42,635,304

366,853,832

301,955,331

910,860

614,554

208


Qatar National Bank S.A.Q. CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION As at December 31, 2012 (in thousand of Qatari Riyals) 2012

2011

8,479,960

7,577,603

(12,342,468)

(10,694,573)

ASSETS

Cash Flows from Operating Activities Profit for the Year before Income Tax Adjustments for: Interest Income

Interest Expense

3,192,737

Depreciation

Net Impairment Losses on Loans and Advances to Customers

Net Impairment Losses/(Gains) on Investment Securities Other Provisions

Dividend Income on Available-for-Sale Securities

185,665

1,055,956 22,981

11,311

(64,096)

2,895,745

189,972

1,034,767

(32,344) 9,730

(59,289)

Net Gain on Sale of Available-for-Sale Securities

(111,756)

(311,646)

Net Amortisation of Premium or Discount on Investment Securities

(179,788)

(27,717)

Amortisation of Intangible Assets

Share in Profit of Associates, net of Dividends Received

3,730

(135,778) 118,454

Changes in:

Due from Banks

(1,313,606)

3,455

(55,623) 530,080

(1,014,137)

Loans and Advances to Customers

(56,830,870)

(62,493,304)

Due to Banks

(17,280,665)

25,131,850

663,834

620,012

Other Assets

172,223

Customer Deposits

69,623,941

Other Liabilities

544,208

33,597,428

Net Cash Used in Operations

(4,846,689)

(3,083,863)

Interest Paid

(4,798,084)

(2,744,187)

(32,244)

(14,706)

2,192,961

4,654,693

(30,368,008)

(32,683,315)

(1,070,217)

(17,873)

Interest Received

11,812,334

Dividends Received

64,096

Income Tax Paid

Other Provisions Paid

(6,452)

Net Cash from Operating Activities

Cash Flows from Investing Activities Acquisition of Investment Securities

Proceeds from Sale/Redemption of Investment Securities Investments in Associates

Acquisition of Subsidiary, Net of Cash Acquired

31,215,848

(76,177)

10,441,539 59,289

(3,379)

6,560,487

140,195

Acquisition of Property and Equipment

(221,731)

(261,844)

Net Cash Used in Investing Activities

(517,865)

(26,260,965)

Proceeds from Sale of Property and Equipment Cash Flows from Financing Activities

2,420 -

1,385 -


209


(in thousand of Qatari Riyals) 2012 Proceeds from Rights Issue

Proceeds from Issue of Debt Securities Proceeds from Other Borrowings Dividends Paid

Net Cash from Financing Activities

Net Increase/(Decrease) in Cash and Cash Equivalents

Effects of Exchange Rate Fluctuations on Cash Held

Cash and Cash Equivalents at January 1

Cash and Cash Equivalents at December 31


2011 -

7,241,828

85,088

12,722,354

-

(2,541,713)

(1,955,014)

6,460,299

(10,838,932)

41,403,694

52,172,432

4,785,203 232,730

48,096,723

10,767,340

70,194

41,403,694

210


Qatar National Bank S.A.Q. CONSOLIDATED INCOME STATEMENT For the Year Ended December 31, 2012 (in thousand of Qatari Riyals)

2012

2011

Interest Income

12,342,468

10,694,573

Interest Expense

(3,192,737)

(2,895,745)

Net Interest Income

9,149,731

7,798,828

Fee and Commission Income

1,429,197

1,393,044

Fee and Commission Expense

(124,394)

(96,042)

Net Fee and Commission Income

1,304,803

1,297,002

Foreign Exchange Gain

598,441

515,104

Income from Investment Securities

175,852

370,935

Other Operating Income

9,455

36,066

Operating Income

11,238,282

10,017,935

Staff Expenses

(1,078,756)

(834,127)

(185,665)

(189,972)

Depreciation Net Impairment (Losses)/Gains on Investment Securities Net Impairment Losses on Loans and Advances to Customers Other Expenses Share of Results of Associates Profit Before Income Tax Income Tax Expense Profit for the Year

(22,981)

32,344

(1,055,956)

(1,034,767)

(667,942)

(579,967)

(3,011,300)

(2,606,489)

252,978

166,157

8,479,960

7,577,603

(56,920)

(23,606)

8,423,040

7,553,997

8,338,822

7,508,970

Attributable to: Equity Holders of the Bank Non-Controlling Interest Profit for the Year Basic and Diluted Earnings Per Share (QR)

84,218

45,027

8,423,040

7,553,997

11.9

11.3


211


Qatar National Bank S.A.Q. CONSOLIDATED STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME For the Year Ended December 31, 2012 (in thousand of Qatari Riyals)

2012 Profit for the Year

2011

8,423,040

7,553,997

(451,181)

(124,370)

(35,460)

(10,921)

(4,903)

(1,965)

Other Comprehensive Income, net of Income Tax Foreign Currency Translation Differences for Foreign Operations Share of Other Comprehensive Income of Associates Effective Portion of Changes in Fair Value of Cash Flow Hedges Available-for-Sale Investment Securities 25,448

104,522

Net Amount Transferred to Income Statement

Net Change in Fair Value

(106,100)

(306,003)

Total Other Comprehensive Income for the Year, Net of Income Tax

(572,196)

(338,737)

Total Comprehensive Income for the Year

7,850,844

7,215,260

7,766,626

7,170,233

Attributable to: Equity Holders of the Bank Non-Controlling Interest Total Comprehensive Income for the Year


84,218

45,027

7,850,844

7,215,260

212


EXECUTIVE MANAGEMENT QATAR NATIONAL BANK

1. Ali Shareef Al-Emadi (Group Chief Executive Officer)

2. Ali Ahmed Z A Al-Kuwari (Chief Business Officer)

3. Ali Rashid Al Muhannadi (Chief Operating Officer)

EXECUTIVE MANAGEMENT QATAR NATIONAL BANK

1. Ali Shareef Al-Emadi (Group Chief Executive Officer)

2. Ali Ahmed Z A Al-Kuwari (Chief Business Officer)

3. Ali Rashid Al Muhannadi (Chief Operating Officer)

4. Ramzi Mari (Chief Financial Officer)

4. Ramzi Mari (Chief Financial Officer)

2. PT ADHI TIRTA MUSTIKA (PT ATM)

2. PT ADHI TIRTA MUSTIKA (PT ATM)

Pendirian

Establishment

pertama kali dengan nama PT Darmex

established under the name PT Darmex

5. Grant Eric Lowen (Chief Risk Officer)

PT Adhi Tirta Mustika (“PT ATM”) didirikan Corporation berdasarkan Akta No. 94 tanggal

14 Desember 1993 dibuat di hadapan Rukmasanti Hardjasatya, SH, Notaris di Jakarta, yang telah

mendapatkan persetujuan Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan

No. C2-11223.HT.01.01. tahun 1994 tanggal 21 Juli 1994, di daftarkan pada Kantor Pengadilan Negeri Jakarta Pusat di bawah No. 08/1999 tanggal

24 Februari 1999, serta diumumkan dalam Berita

Negara Republik Indonesia No. 32 tanggal 20 April 1999, Tambahan No. 2331.

5. Grant Eric Lowen (Chief Risk Officer)

PT Adhi Tirta Mustika (“PT ATM”) was

Corporation based on Deed No. 94 dated

December 14, 1993, convened before Rukmasanti Hardjasatya, SH, Notary in Jakarta, approved by the Minister of Justice of the Republic of

Indonesia by the issuance of Decree No. C2-11223. HT.01.01 year 1994 dated July 21, 1994, registered under the No. 08/1999 dated February 24, 1999 at the Central Jakarta District Court, and published in the State Gazette of the Republic of Indonesia

No. 32 dated April 20, 1999, Supplement No. 2331.

Anggaran Dasar PT ATM selanjutnya telah

Furthermore, the Articles of Association of

diubah Akta Pernyataan keputusan Para

lastly modified was the Statement Deed of the

mengalami beberapa kali perubahan, terakhir Pemegang Saham di luar Rapat No. 24 tanggal 29 Desember 2011 dibuat di hadapan Karin Christiana Basoeki, SH, Notaris di Jakarta.

PT ATM have undergone several amendments, Shareholders’ decisions outside the meeting,

No. 24 dated December 29, 2011, convened before Karin Christiana Basoeki, SH, Notary in Jakarta.

Maksud dan Tujuan

Purpose and Objective

Pasal 3 anggaran dasar PT ATM, maksud dan

3 of the Articles of Association of PT ATM,

PT ATM adalah perusahaan induk. Berdasarkan tujuan PT ATM adalah berusaha dalam bidang jasa, pembangunan, pengangkutan darat,

perdagangan, perindustrian dan pertanian.

PT ATM is a parent company. Under Article the purpose and objective of PT ATM is to

operate in the field services, construction, land

transportation, trade, industry, and agriculture.


213


Struktur Permodalan dan Pemegang Saham

Capital and Shareholder Structure

sebagai berikut:

Structure of PT ATM:

Struktur permodalan PT ATM saat ini adalah

Keterangan Description

Modal Dasar Authorized Capital

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh: Issued and Fully Paid Capital: PT Bosowa Corporindo Sadikin Aksa

H.M. Aksa Mahmud

PT Bosowa Investama

PT Bosowa Utama

Jumlah Modal ditempatkan dan Disetor Penuh Total Issued and Fully Paid Capital:

Below is the current Capital and Shareholder

Nilai Nominal Rp 1.000.000 per Saham Nominal Value of Rp 1,000,000 per Share Jumlah Saham Number of Shares

Jumlah Nominal Total Nominal (Rp)

600.000

600.000.000.000

238.135

238.135.000.000

12.900

12.900.000.000

8.505

8.505.000.000

10.000

10.000.000.000

271.340

271.340.000.000

1.800

1.800.000.000

Pengurus dan Pengawasan

Management and Supervision

diangkat berdasarkan keputusan rapat umum

of Commissioners of PT ATM were appointed

Direksi dan Dewan Komisaris PT ATM telah

pemegang saham luar biasa PT ATM sebagaimana dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham di luar Rapat No. 21 tanggal

20 Mei 2011 dibuat dihadapan Karin Christiana

Basoeki, SH, Notaris di Jakarta, dengan susunan sebagai berikut:

Members of the Board of Directors and the Board based on the general meeting of shareholders of PT ATM as stated in the Statement Deed of the Shareholders’ decisions outside the meeting,

No. 21 dated May 20, 2011, convened before Karin Christiana Basoeki, SH, Notary in Jakarta, with the following composition:

Dewan Komisaris

Board of Commissioners

Direksi

Board of Directors

Komisaris

Direktur Utama Direktur

: Muhammad Subhan Aksa

: Sadikin Aksa

: Dirjo Santoso


Commissioners: Muhammad Subhan Aksa

President Director: Sadikin Aksa Director: Dirjo Santoso

214

Produk-produk Kami Our Products

Produk Simpanan:

Deposit Products:

TABUNGAN SMILE Tabungan SMILE tabungan yang mengerti Anda.

TABUNGAN SMILE SMILE savings account, general savings product that understand your needs.

Gratis Asuransi Kesehatan Anda pasti akan selalu tersenyum dengan mendapatkan fasilitas penggantian biaya rawat inap GRATIS di Rumah Sakit manapun selama 365 hari tanpa membayar premi asuransi (Bank QNB Kesawan yang menanggung premi asuransi).

Free of Health Insurance You will always smile by having reimbursement facilities for a free hospitalization in every hospital within 365 days without paying the insurance premium (Bank QNB Kesawan is responsible for your insurance premium).

GIRO – SMILE GIRO SMILE “Kami hadirkan senyum dalam setiap aktivitas bisnis Anda” Giro dengan bebas biaya

GIRO – SMILE GIRO SMILE “We give you smile in your daily business activities” Current account that is free of charge

Keuntungan: • Gratis Biaya Transaksi (Kliring, LLG & RTGS)* • Gratis Buku Cek/Bilyet Giro* • Gratis Biaya administrasi Giro Smile*

Benefits: • Free of charge (Clearing, LLG & RTGS) • Free of charge for check book/bank draft • Free of charge for Giro Smile administration

Q PREMIUM SAVING ACCOUNT Tabungan yang memberikan banyak keuntungan untuk Anda.

Q PEMIUM SAVINGS ACCOUNT Savings Account that gives you benefits.

Optimalkan nilai tabungan Anda dan nikmatilah beragam fasilitas layanan dengan Q Premium Saving Account, persembahan terbaik dari QNB Kesawan.

Optimize your savings account value and enjoys various service facilities with Q Premium Savings Account, the best offer from QNB Kesawan.

Keuntungan Q Premium Saving Account: • Bunga yang menarik dan kompetitif. • Bebas biaya transaksi, kliring, dan administrasi. • Bebas biaya tarik tunai di seluruh jaringan ATM Bersama dan jaringan MEPS.

Benefits of Q Premium Savings Account: Best and competitive interest rates • Free of charge for clearing and administration. • Free of charge for cash withdrawals in all ATM Bersama and MEPS network.

Q PREMIUM CHECKING ACCOUNT Nikmati fasilitas layanan giro terbaik yang memberikan kemudahan

Q PREMIUM CHECKING ACCOUNT Enjoy the best current account service facilities that gives you comfort.

K SWITCHING CURRENCY Deposito berjangka dengan fasilitas perpindahan dari satu mata uang ke mata uang utama lainnya (USD, SGD, AUD, EUR, JPY, HKD, GBP, dan QAR).

K SWITCHING CURRENCY Time deposits with switching facility to many currencies (USD, SGD, AUD, EUR, JPY, HKD, GBP, QAR).

Q GLOBAL ACCOUNT Produk simpanan dengan mata uang asing berupa USD, SGD, AUD, EUR, JPY, HKD, dan GBP yang disediakan oleh Bank QNB Kesawan untuk Nasabah.

Q GLOBAL ACCOUNT Checking account product in a variety of foreign currencies (USD, SGD, AUD, EUR, JPY, HKD, GBP).

*Syarat & ketentuan berlaku

*Term & conditions apply


215

Produk-produk Kami Our Products

Q GLOBAL CHECKING ACCOUNT Rekening giro yang disediakan Bank QNB Kesawan untuk nasabahnya dengan mata uang asing berupa AUD, EUR, JPY, GBP, dan HKD.

Q GLOBAL CHECKING ACCOUNT Checking account product in a variety of foreign currencies (AUD, EUR, JPY, GBP, HKD).

GIRO VALAS Rekening giro yang disediakan oleh Bank QNB Kesawan dengan dua mata uang asing yaitu USD dan SGD.

FOREIGN EXCHANGE CHECKING ACCOUNT Checking account product available in USD or SGD denominations.

Produk Pinjaman:

Loan products:

Q PERSONAL LOAN Kredit Instan Tanpa Agunan dari Bank QNB Kesawan untuk memenuhi semua kebutuhan Anda dengan nilai pinjaman sampai dengan Rp 100 juta.

Q PERSONAL LOAN Instant loan facility without collateral of up to Rp 100 million for a variety of customers’ needs.

KREDIT MODAL KERJA Fasilitas pembiayaan jangka pendek untuk yang didesain untuk memenuhi siklus kebutuhan modal usaha dengan jangka waktu sampai dengan satu tahun.

WORKING CAPITAL LOAN Short-term financing facility designed to meet the working capital needs within a 1-year business cycle.

KREDIT INVESTASI Fasilitas pembiayaan jangka menengah dan panjang untuk memenuhi kebutuhan nasabah seperti pembiayaan pengadaan barang-barang modal untuk rehabilitasi, modernisasi, perluasan ataupun pendirian proyek baru maupun refinancing. BANK GARANSI Produk penjaminan (Bond) yang diterbitkan sesuai kebutuhan usaha seperti Penjaminan Tender, Performance Bond, Advance Payment Bond, Maintenance, dan lain-lain.

INVESTMENT LOAN Medium and long-term financing facility for business needs such as financing for capital goods expenditures for rehabilitation, modernization and expansion of business or establishment of new projects as well as for refinancing. BANK GUARANTEE Bank guarantee products (bond) issued for business needs such as Bid Bond, Performance Bond, Advance Payment Bond, Maintenance Bond, etc.

SBLC Suatu penjaminan yang dikeluarkan oleh Bank atas permintaan nasabah untuk membayar kepada beneficiary dengan persyaratan seluruh dokumendokumen yang dipersyaratkan telah lengkap dan sesuai.

STAND BY LETTER OF CREDIT A guarantee issued by the Bank on the request of a customer to pay to the beneficiary on the condition that all required documents have been fulfilled.

PENERBITAN LETTER OF CREDIT – SIGHT DAN USANCE Jaminan pembayaran bank pembuka L/C atas penyerahan dokumen-dokumen yang sesuai dengan persyaratan L/C untuk transaksi impor barang.

ISSUANCE OF LETTER OF CREDIT - SIGHT L/C AND USANCE L/C Guaranteed payment by the L/C issuing bank on the receipt of the required L/C documents for import transactions.

*Syarat & ketentuan berlaku

*Term & conditions apply


216

Peta Operasional Operations Map

MEDAN

BATAM

SEMARANG

KALIMANTAN SUMATERA

PEKANBARU

JAKARTA

Kelapa Gading

JAWA

JAKARTA

Central Park

JAKARTA

Green Garden

SURABAYA


217

Peta Operasional Operations Map

BALI

Denpasar

SULAWESI IRIAN

MAKASSAR


218

Alamat Kantor Cabang Branch Office Addresses

Cabang/Capem Branch Offices JAKARTA 1 SCBD

No

2 3 4

HAYAM WURUK KEBAYORAN JAKARTA KAPUK

5

GREEN GARDEN

6

CENTRAL PARK

7 8

MANGGA DUA MUARA KARANG

9 10

PONDOK INDAH PURI

11

TANAH ABANG

12

MENARA JAMSOSTEK

13

PULO GADUNG

14

SUNTER

15

KELAPA GADING

16

PLUIT

TANGERANG 17 CIPUTAT 18

KISAMAUN

19

ALAM SUTERA

Alamat Address

No Telepon Phone Number

No Fax Fax Number

QNB Kesawan Tower 18 Parc SCBD Jl Jend. Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12190 Jl. Hayam Wuruk No. 33, Jakarta 10120 Jl. Panglima Polim No. 9-10, Jakarta 12160

(021) 515 5058

(021) 515 5388

Komplek Duta Harapan Indah Jl. Kapuk Muara Blok A/6 No.7 Jakarta 14460 Rukan Golden Green No.7 Jl. Kedoya Raya, Kedoya Utara

(021) 668 3429

(021) 662 6961

(021) 581 9133

(021) 582 9126

Jakarta 11520 Komplek Central Park, Ruko Garden Shopping Arcade, Blok Beaufort 8 No. RJ, Jl. Tanjung Duren Raya Kav. 5-9 Jakarta 11470 Mangga Dua Blok E IV No. 4 Jakarta 14430 Jl. Muara Karang Blok B VIII Timur No. 75 Jakarta 14450 Jl. Iskandar Muda No. 28L Jakarta 12240 Jl. Puri Indah Raya Blok I No. 19 Jakarta 11610 Jl. K.H. Fachrudin 36 Blok BB No. 2 Tanah Abang Bukit, Jakarta 10250 Gedung Menara Jamsostek, Ground Floor, South Tower, Jl. Jend. Gatot Subroto No. 38 Jakarta 12710 Pulo Gadung Trade Center Jl. Raya Bekasi KM. 21, Ruko A2/20 Kawasan Industri Pulo Gadung Jakarta 13920 Jl. Danau Sunter Utara Blok G7 Kav. 1 No. 7 Sunter Podomoro, Jakarta 14350 Jl. Boulevard Blok LB-3 No. 22 Jakarta 14240 Ruko Sentra Bisnis Pluit Jl. Pluit Sakti Raya No. 28 Blok A.12 Jakarta 14450 Jl. Dewi Sartika No. 3 Blok A3, Ciputat, Tangerang 15411 Jl. Kisamaun No. 41 Kel. Sukasari, Tangerang 15118 Perumahan Alam Sutera Komp. Pertokoan Sutera Niaga I No. 35 Jl. Raya Serpong Tangerang 15130

(021) 350 8888 (021) 348 32741 (021) 727 97323 (021) 723 4111

(021) 292 06400 (021) 292 06401

(021) 600 9870 (021) 662 6308

(021) 600 9871 (021) 667 8050

(021) 728 95377 (021) 723 8036 (021) 583 54666 (021) 583 57666 (021) 398 31708 (021) 344 0468 (021) 252 5480

(021) 252 5470

(021) 468 00222 (021) 468 00300

(021) 653 03066 (021) 653 03110 (021) 453 3033

(021) 453 3055

(021) 668 1722

(021) 668 1226

(021) 744 5318

(021) 744 5766

(021) 558 7636

(021) 552 3554

(021) 539 9332

(021) 539 9338


219

Alamat Kantor Cabang Branch Office Addresses

No

Cabang/Capem Branch Offices

BEKASI 20 AHMAD YANI

DEPOK 21 DEPOK MARGONDA BANDUNG 22 BKR BALI 23 DENPASAR SEMARANG 24 MT HARYONO SURABAYA 25 DARMO 26 STASIUN KOTA 27 NGAGEL SURABAYA 28

PASURUAN

Alamat Address

No Telepon Phone Number

Kalimalang Commercial Centre Jl. Ahmad Yani Blok A2 No. 1 Bekasi 17144

(021) 8896 5561 (021) 8896 5562

Jl. Margonda Raya No. 197 A Depok 16423

(021) 7721 8999 (021) 7721 8989

Jl. BKR No. 100 Bandung 40254

(022) 522 5868

(022) 522 2883

Jl. Raya Puputan Renon No. 58A Denpasar, Bali 80234

(0361) 233 777

(0361) 239 779

Jl. MT Haryono No. 729 Semarang 50242

(024) 844 8999

(024) 844 3999

Jl. Raya Darmo No. 108 Surabaya 60264 Jl. Stasiun Kota No. 24 B Surabaya 60161 Kom. Pertokoan RMI D1-D2 Jl. Ngagel Jaya Selatan Surabaya 60238 Ruko Grand Parimas Blok A-6 Jl. Panglima Sudirman, Pasuruan 67115

(031) 568 7530 (031) 354 2688 (031) 501 3242

(031) 567 8090 (031) 354 2631 (031) 501 3245

PEMATANG SIANTAR 29 PEMATANG SIANTAR- Jl. Sutomo No. 5L Pematang Siantar 21117 SUTOMO BATAM 30 BATAM Komplek Jodoh Square Blok A2 & 3 Jl. Raja Ali Haji Sei Jodoh Batam 29453 MEDAN 31 MEDAN PEMUDA Jl. Pemuda No. 5 Medan 20151 32 MEDAN PUSAT PASAR Jl. Pusat Pasar No. 164 Medan 20212 33 MEDAN SUTOMO Jl. Sutomo No. 128 Medan 20213 34 MEDAN ASIA Jl. Asia No. 97P Medan 20212 35 MEDAN PETISAH Jl. Rotan No. 65 Medan 20112 36 MEDAN BOGOR Jl. Bogor No. 55 medan 20212 37 MEDAN KRAKATAU Jl. Gunung Krakatau No. 88C Medan 20239 TANJUNG BALAI 38 TANJUNG BALAI Jl. HOS Cokroaminoto No. 5 Sumatera Utara 21315 PEKANBARU 39 SUDIRMAN Jl. Jend. Sudirman No. 171 PEKANBARU Pekanbaru 28112 40 NANGKA PEKANBARU Jl. Tuanku Tambusai No. 305 Pekanbaru 28155 41 PEKANBARU RIAU Jl. Riau No. 149 G Pekanbaru 28282 42 CAPEM MAL Lantai Dasar Blok A4/02 PEKANBARU Jl. Jend. Sudirman, Pekanbaru 28112 MAKASSAR 43 MAKASSAR Jl. Dr. Wahidin Sudirohusodo No. 11B (d/h Jl. Irian) Makassar 90174


No Fax Fax Number

(0343) 564 5777 (0343) 564 4666

(0622) 29 666

(0622) 24 691

(0778) 456 126

(0778) 455 992

(061) 415 2929 (061) 456 2227 (061) 736 2500 (061) 735 1118 (061) 453 7616 (061) 452 3362 (061) 664 1031

(061) 415 5656 (061) 456 0455 (061) 734 3233 (061) 735 2957 (061) 452 3501 (061) 453 6116 (061) 664 1032

(0623) 92 668

(0623) 595 915

(0761) 33 308

(0761) 33 398

(0761) 42 991

(0761) 42 989

(0761) 44 468

(0761) 44 470

(0761) 850 188

(0761) 850 198

(0411) 365 4994 (0411) 365 4995

220

SURAT PERNYATAAN DEWAN KOMISARIS Board of Commissioners’ Statement


Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan

information in the annual report of PT Bank QNB

secara lengkap dan bertanggung jawab penuh

accountable for the accuracy of information declared

PT Bank QNB Kesawan Tbk tahun 2012 telah dimuat Ikhtisar 2012 2012 Highlights

Laporan kepada Pemegang Saham Report to the Shareholders

Pembahasan dan Analisa Manajemen Management Discussion & Analysis

We the undersigned hereby declare that all

bahwa semua informasi dalam laporan tahunan

atas kebenaran isi laporan tahunan perusahaan.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

Kesawan Tbk year 2012 are complete and fully herein.

This statement is hereby made in all truthfulness.

Yang bertandatangan / The Undersigned


Ali Ahmed Z A Al-Kuwari Presiden Komisaris President Commissioner



Andrew McGregor Duff Komisaris Commissioner

M. Chidambaram Komisaris Commissioner

Suroto Moehadji Komisaris Independen Independent Commissioner

Nasrul Husin Komisaris Independen Independent Commissioner

Laporan Keuangan Konsolidasi Consolidated Financial Statement

Muhammad Anas Malla Komisaris Independen Independent Commissioner


221

SURAT PERNYATAAN DIREKSI Directors’ Statement

Kami yang bertanda tangan di bawah ini

We the undersigned hereby declare that all

laporan tahunan PT Bank QNB Kesawan Tbk

QNB Kesawan Tbk year 2012 are complete and

information in the annual report of PT Bank

menyatakan bahwa semua informasi dalam

fully accountable for the accuracy of information

tahun 2012 telah dimuat secara lengkap dan

declared herein.

bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan perusahaan.

This statement is hereby made in all truthfulness.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

Yang bertandatangan / The Undersigned


Ikhtisar 2012 2012 Highlights

Laporan kepada Pemegang Saham Report to the Shareholders

Pembahasan dan Analisa Manajemen Management Discussion & Analysis


Azhar bin Abdul Wahab Pelaksana Tugas Direktur Utama Acting President Director


Lloyd W. Rolston Direktur Director

Rusli Direktur Director


Laporan Keuangan Konsolidasi Consolidated Financial Statement

Yosep Solihin Yo Direktur Director

Windiartono Tabingin Direktur Director

Hery Syafril Direktur Director


La Co po ns ra ol n id Ke at u ed an Fi ga na n nc Ko ia ns lS o ta lid te as m i en t

222


223

PT BANK QNB KESAWAN Tbk


LAPORAN KEUANGAN TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011

FINANCIAL STATEMENTS YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011

ISI

HAL/ PAGE

SURAT PERNYATAAN DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN ---------------------------------------LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2012, 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2010/ 1 JANUARI 2011 ----------------------------------LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 -----------------LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 -----------------LAPORAN ARUS KAS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 -----------------CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 ------------------


CONTENTS BOARD OF DIRECTORS‘ STATEMENT REGARDING THE RESPONSIBILITY ON THE FINANCIAL STATEMENTS

1-2

INDEPENDENT AUDITOR’S ------------------------------------------------- REPORT

3-4

STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 31 DECEMBER 2012, 31 DECEMBER 2011 AND 31 DECEMBER 2010/ ------------------------------------------- 1 JANUARY 2011

5

STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME YEARS ENDED ----------------- 31 DECEMBER 2012 AND 2011

6

STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY YEARS ENDED ----------------- 31 DECEMBER 2012 AND 2011

7-8

STATEMENTS OF CASH FLOWS YEARS ENDED ----------------- 31 DECEMBER 2012 AND 2011

9 - 92

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS YEARS ENDED ------------------- 31 DECEMBER 2012 AND 2011

224


225


226


227



LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2012, 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2010/1 JANUARI 2011 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus)

STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 31 DECEMBER 2012, 31 DECEMBER 2011 AND 31 DECEMBER 2010/1 JANUARY 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)

ASET

Catatan/ Notes

2012

31 Desember 2010/ 1 Januari 2011/ 31 December 2010/ 1 January 2011

2011

ASSETS

Kas

2b,2g,5,32,36

43.671

37.131

37.124

Cash


2b,2g,2h,6,32, 33,36

292.689

224.106

165.867

Current accounts with Bank Indonesia

Giro pada bank-bank lain setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar nihil pada 31 Desember 2012 (31 Desember 2011: nihil dan 31 Desember 2010/1 Januari 2011: Rp 3) Pihak berelasi Pihak ketiga

2b,2g,2h,2p, 7,32,33,36 2f,34

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain

2b,2g,2i,2p,8, 32,33,36

Aset keuangan untuk diperdagangkan

2g,2j,9,32,33,40

Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar Rp 14.633 pada 31 Desember 2012 (31 Desember 2011: Rp 18.937 dan 31 Desember 2010/1 Januari 2011: Rp 17.451) Efek-efek untuk tujuan investasi setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai sebesar nihil pada 31 Desember 2012 (31 Desember 2011: nihil dan 31 Desember 2010/1 Januari 2011: Rp 305)

2g,2i,2p,10, 32,33

2g,2i,2p,11, 32,33,36

Current accounts with other banks net of allowance for impairment losses of nil as at 31 December 2012 (31 December 2011: nil and 31 December 2010/1 January 2011: Rp 3) Related party 176.209 Third parties

115 98.449

55.079

469.495

711.339

206.526

Placements with Bank Indonesia and other banks

2.639

-

25.468

Financial assets held for trading

-

312.635

42.944

Reverse repo receivables

3.168.908

1.983.974

Loans receivable net of allowance for impairment losses of Rp 14,633 as at 31 December 2012 (31 December 2011: Rp 18,937 and 31 December 2010/1 January 2011: 1.694.149 Rp 17,451)

2g,2k,2p, 12,32,33

365.827

208.426

158.924

Investment securities net of allowance for impairment losses of nil as at 31 December 2012 (31 December 2011: nil and 31 December 2010/1 January 2011: Rp 305)

Beban dibayar dimuka

13,40

39.897

19.387

8.337

Prepayments

Aset pajak tangguhan, bersih

2l,20

9.865

3.726

4.486

Deferred tax assets, net

40.983

Fixed assets net of accumulated depreciation of Rp 64,703 as at 31 December 2012 (31 December 2011: Rp 46,532 and 31 December 2010/1 January 2011: Rp 39,910)

Aset tetap setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 64.703 pada 31 Desember 2012 (31 Desember 2011: Rp 46.532 dan 31 Desember 2010/1 Januari 2011: Rp 39.910) Aset takberwujud setelah dikurangi akumulasi amortisasi sebesar Rp 8.972 pada 31 Desember 2012 (31 Desember 2011: Rp 7.784 dan 31 Desember 2010/1 January 2011: Rp 6.829) Aset lain-lain, bersih

2m,2p,14,40

118.302

30.834

2o,2p,15,40

20.817

525

1.581

Intangible assets net of accumulated amortization of Rp 8,972 as at 31 December 2012 (31 December 2011: Rp 7,784 and 31 December 2010/1 January 2011: Rp 6,829)

2n,2p,16,36,40

13.980

6.655

27.318

Other assets, net

4.644.654

3.593.817

2.589.916

TOTAL ASSETS

JUMLAH ASET

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan, yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

See Notes to the Financial Statements, which form an integral part of these financial statements.

3


228



LAPORAN POSISI KEUANGAN (Lanjutan) 31 DESEMBER 2012, 31 DESEMBER 2011 DAN 31 DESEMBER 2010/1 JANUARI 2011 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus)

STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (Continued) 31 DECEMBER 2012, 31 DECEMBER 2011 AND 31 DECEMBER 2010/1 JANUARY 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)

Catatan/ Notes

2012

31 Desember 2010/ 1 Januari 2011/ 31 December 2010/ 1 January 2011

2011

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan dari nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga Simpanan dari bank-bank lain Liabilitas keuangan untuk diperdagangkan Liabilitas pajak kini

LIABILITIES 17,36

68.083

13.553)

7.998

Liabilities payable on demand

109.276 3.523.808

4.492) 2.639.973)

1.755 2.376.237

Deposits from customers Related parties Third parties

2g,2q,19,32

36.356

15.088)

11.787

Deposits from other banks

2g,2j,9,32

2.534

-

-

Financial liabilities held for trading

25

4.775)

791

Current tax liabilities

2g,2q,18, 32,36 2f,34

2l,20

Liabilitas imbalan pasca-kerja

2r,21,40

17.795

8.965)

5.049

Obligation for post-employment benefits

Beban masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain

22,36,40

23.709

14.398)

8.175

Accruals and other liabilities

3.781.586

2.701.244)

2.411.792)

TOTAL LIABILITIES

JUMLAH LIABILITAS EKUITAS Modal saham - nilai nominal Rp 250 (dalam Rupiah penuh) per saham Modal dasar - 10.000.000.000 saham pada 31 Desember 2012, 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010/1 Januari 2011 Modal ditempatkan dan disetor penuh - 3.561.787.518 saham pada 31 Desember 2012 (31 Desember 2011: 3.561.787.518 saham dan 31 Desember 2010/ 1 Januari 2011: 626.523.750 saham) Tambahan modal disetor - bersih Cadangan nilai wajar Saldo (rugi) laba

EQUITY Share capital - par value of Rp 250 (in whole Rupiah) per share Authorized - 10,000,000,000 shares as at 31 December 2012, 31 December 2011 and 31 December 2010/1 January 2011 Issued and fully paid 3,561,787,518 shares as at 31 December 2012 (31 December 2011: 3,561,787,518 shares and 31 December 2010/ 1 January 2011: 626,523,750 shares) 1b,2s,23

890.447)

890.447)

156.631)

2t,24

(19.458)

(19.458)

6.105

Additional paid-in capital - net

8)

14)

-

Fair value reserve

(7.929)

21.570)

15.388

(Accumulated deficit) retained earnings

863.068)

892.573)

178.124

TOTAL EQUITY

4.644.654)

3.593.817)

2.589.916

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

2k,12,40 40

JUMLAH EKUITAS JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS



4


229



LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus)

STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)

Catatan/ Notes

2012

2011

PENDAPATAN OPERASIONAL Pendapatan bunga Beban bunga Pendapatan bunga bersih

OPERATING INCOME 2v,26 2f,2v,26,34,37, 40

336.359)

294.564)

Interest income

(163.850) 172.509)

(135.811) 158.753)

Interest expenses Net interest income

Pendapatan provisi dan komisi Beban provisi dan komisi Pendapatan provisi dan komisi bersih

2w,27 2w,27

6.449) (2.320) 4.129)

6.518) (2.015) 4.503)

Fees and commission income Fees and commission expenses Net fees and commission income

Pendapatan bersih instrumen yang diperdagangkan Laba penjualan efek-efek untuk tujuan investasi Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Pendapatan operasional lain-lain

2x 2k,12

1.606) 18.185)

3.237) -)

Net trading income Gain from sale of investment securities

40 40

9.533 3.029) 32.353)

568) 1.024) 4.829)

Recoveries from loans written-off Other operating income

208.991)

168.085)

Operating income

Pendapatan operasional BEBAN OPERASIONAL Pemulihan (penambahan) kerugian penurunan nilai aset keuangan - bersih Beban karyawan Beban umum dan administrasi Beban operasional lain-lain

2p,28 2f,2r,29,34 2m,2o,30,40

(RUGI) LABA OPERASIONAL BERSIH

4.304) (161.441) (93.139) (2.200) (252.476)

(1.078) (90.999) (54.359) (7.305) (153.741)

(43.485)

14.344)

PENDAPATAN (BEBAN) NONOPERASIONAL - BERSIH Laba penjualan aset tetap - bersih Rugi penjualan agunan yang diambil alih - bersih Laba selisih kurs - bersih Lain-lain

NET OPERATING (LOSS) INCOME NON-OPERATING INCOME (EXPENSES) - NET

2m,14

-)

2n 2e

-) 9.582 (521) 9.061

(RUGI) LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN Manfaat (beban) pajak penghasilan

OPERATING EXPENSES Recoveries (addition) of impairment losses on financial assets - net Personnel expenses General and administrative expenses Other operating expenses

2l,20

(RUGI) LABA BERSIH TAHUN BERJALAN

308)

Gain on sale of fixed assets - net Loss on sale of foreclosed assets (470) net 1.624 Gain on foreign exchange difference - net (256) Others 1.206

(34.424)

15.550)

(LOSS) INCOME BEFORE INCOME TAX

4.925)

(9.368)

Income tax benefit (expense)

(29.499)

6.182)

NET (LOSS) INCOME FOR THE YEAR

(BEBAN) PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN, SETELAH PAJAK

OTHER COMPREHENSIVE (EXPENSE) INCOME, NET OF TAX

Cadangan nilai wajar (aset keuangan tersedia untuk dijual): Perubahan nilai wajar Pajak penghasilan terkait dengan pendapatan komprehensif lainnya (Beban) pendapatan komprehensif lain, setelah pajak

2k,12

2u,31


(29.505)

6.196)

Total comprehensive (loss) income

(8,28)

1,86)

(LOSS) EARNINGS PER SHARE - BASIC (in whole Rupiah)

19)


5


(5) 14)

(9)

Jumlah (rugi) laba komprehensif (RUGI) LABA BERSIH PER SAHAM - DASAR (dalam Rupiah penuh)

3) (6)

Fair value reserve (availablefor-sale financial assets): Changes in fair value Income tax relating to component of other comprehensive income Other comprehensive (expense) income, net of tax

230

Saldo, 1 Januari 2012

Jumlah ekuitas/Total equity

892.573)

-

-

(19.458)

-)

-)

-)

8)

-)

(6)

-

2.177

4.396

1.855

-

-)

6.182)

13.211)

(12.325)

(1.855)

(29.499)

6.196)

178.124)

863.068)

-)

(29.505)

Appropriation for general and legal reserve

Total comprehensive income for the year

Balance, 1 January 2011

Balance, 31 December 2012

Appropriation for general and legal reserve

Total comprehensive loss for the year

(6)

Total comprehensive loss for the year: (29.499) Net loss for the year Other comprehensive expense, net of tax: Fair value reserve (available-forsale financial assets): Net change in fair value

Balance, 1 January 2012


19.029)


)

2.541

(29.499)

Saldo laba/Retained earnings

Tambahan modal disetor bersih/ Additional paidin capital - net 14)

-

-)

890.447

6.105)

-)

-

6.182)

-)

Transactions with shareholders, recorded directly in equity: Net proceeds from Limited Public Offering II

Telah ditentukan Belum ditentukan penggunaannya/ penggunaannya/ Appropriated Unappropriated

Modal saham/ Share capital (19.458)

-)

-

Cadangan nilai wajar/ Fair value reserve

890.447

-)

(6)

STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)

Catatan/ Notes

-

-)

156.631

-)

14)

-

(364)

708.253)

Balance, 31 December 2011

2k,12

-

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus)

Jumlah rugi komprehensif tahun berjalan: Rugi bersih tahun berjalan Beban komprehensif lain, setelah pajak: Cadangan nilai wajar (aset keuangan tersedia untuk dijual): Perubahan nilai wajar bersih

-

-)

14)

364

-)

892.573)

Jumlah rugi komprehensif tahun berjalan

-

-)

-)

-

19.029)

Jumlah laba komprehensif tahun berjalan: Laba bersih tahun berjalan Pendapatan komprehensif lain, setelah pajak: Cadangan nilai wajar (aset keuangan tersedia untuk dijual): Perubahan nilai wajar bersih

Pembentukan cadangan umum dan wajib

25

Jumlah laba komprehensif tahun berjalan

25

Saldo, 31 Desember 2012

-

-)

-)

2.541

Pembentukan cadangan umum dan wajib

Saldo, 1 Januari 2011

-

(25.563)

14)


14)

Total comprehensive income for the year: 6.182) Net income for the year Other comprehensive income, net of tax: Fair value reserve (available-forsale financial assets): Net change in fair value

733.816

(19.458)

1b,23


Saldo, 31 Desember 2011

Transaksi dengan pemegang saham, dicatat langsung dalam ekuitas: Hasil emisi bersih dari Penawaran Umum Terbatas II

2k,12

890.447

6


231



LAPORAN ARUS KAS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus)

STATEMENTS OF CASH FLOWS YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)

Catatan/ Notes

2012

2011

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan bunga Pembayaran bunga Penerimaan provisi dan komisi Pembayaran provisi dan komisi Pembayaran beban karyawan Pembayaran imbalan pasca-kerja Pembayaran beban lainnya Pembayaran pajak penghasilan

2w,27 2w,27 21

(Kenaikan) penurunan dalam aset operasi: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Aset keuangan untuk diperdagangkan Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Beban dibayar dimuka Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) dalam liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain Labilitas keuangan untuk diperdagangkan Liabilitas imbalan pasca-kerja Beban masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Hasil penjualan/pencairan efek-efek untuk tujuan investasi Penempatan pada efek-efek untuk tujuan investasi Hasil penjualan aset tetap Perolehan aset tetap Perolehan aset tak berwujud Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Hasil emisi bersih dari Penawaran Umum Terbatas II Beban emisi saham Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan

328.623) (163.324) 6.449) (2.320) (143.268) (1.992) (47.743) (5.966)

294.425) (133.696) 6.518) (2.015) (85.338) (1.180) (46.996) (4.629)

Receipts from interest income Payments for interest expenses Receipts from fees and commission Payments for fees and commision Payments for personnel expenses Payments for post-employment benefits Payments for other expenses Income tax paid

406.732) (2.639)

(406.732) 25.468(

(Increase) decrease in operating assets: Placements with Bank Indonesia and other banks Financial assets held for trading

312.635) (1.180.558) (20.510) (7.325) 54.530) 985.560) 21.257) 2.534

(269.691) (292.244) (11.050) 22.936( ( 5.555) 265.869) 3.280) -

10.822)

5.096)

1.395)

(833)

554.892)

(625.257)

21

40

188.457)

5.000)

14 14 15

(347.304) -) (105.639) (21.480)

(83.815) 9.242) (7.817) (110)

40

(285.966)

(77.500)

Accruals and other liabilities Net cash flows provided by (used in) operating activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Proceeds from sale/realization of investment securities Placements in investment securities Proceeds from sale of fixed assets Acquisition of fixed assets Acquisition of intangible assets Net cash flows used in investing activities

-) -)

733.816) (25.563)

-)

708.253)

CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Net proceeds from Limited Public Offering II Shares issuance costs Net cash flows provided by financing activities

268.926)

5.496)

NET INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENTS

1b 1b

KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS

Reverse repo receivables Loans receivable Prepayments Other assets Increase (decrease) in operating liabilities: Liabilities payable on demand Deposits from customers Deposits from other banks Financial liabilities held for trading Obligation for post-employment benefits

PENGARUH FLUKTUASI KURS VALUTA ASING PADA KAS DAN SETARA KAS

14.605)

EFFECT OF FOREIGN EXCHANGE RATE FLUCTUATION ON CASH AND CASH EQUIVALENTS 350)

KAS DAN SETARA KAS, AWAL TAHUN

620.888)

615.042)

CASH AND CASH EQUIVALENTS, AT THE BEGINNING OF THE YEAR

KAS DAN SETARA KAS, AKHIR TAHUN

904.419)

620.888)

CASH AND CASH EQUIVALENTS, AT THE END OF THE YEAR

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan, yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara


7


232 keseluruhan.



LAPORAN ARUS KAS (Lanjutan) TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus)

STATEMENTS OF CASH FLOWS (Continued) YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)

Catatan/ Notes Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain - jatuh tempo dalam 3 bulan sejak tanggal perolehan

2012

2011

2b,5 2b,6 2b,7

43.671 292.689 98.564

37.131 224.106 55.079

2b

469.495 904.419

304.572 620.888


Cash and cash equivalents consist of: Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks - mature within 3 months since the acquisition date


8


233

1.



CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)

UMUM a.

1.

Pendirian dan Informasi Umum

GENERAL a.

Establishment and General Information

PT Bank Kesawan Tbk (“Bank”) didirikan pada tanggal 1 April 1913 dengan nama N.V Chungwha Shangyeh Maatschappij (The Chinese Trading Company Limited) berdasarkan Akta No. 53 tanggal 28 April 1913 yang dibuat di hadapan Notaris Leonard Hendrik-Willem Van Sandick dan diumumkan dalam Extra Bijvougsel der Javasche Courant No. 78 tanggal 30 September 1913.

PT Bank Kesawan Tbk (“the Bank”) was established on 1 April 1913 under the name of N.V Chungwha Shangyeh Maatschappij (The Chinese Trading Company Limited) based on the Notarial Deed No. 53 dated 28.April 1913 of Leonard Hendrik-Willem Van Sandick and was published in the Extra Bijvougsel der Javasche Courant No. 78 dated 30 September 1913.

Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan No. 191547/U.M.II tanggal 28 Oktober 1958, Bank memulai kegiatan operasionalnya sebagai bank umum.

Based on Decree of the Minister of Finance No. 191547/U.M.II dated 28 October 1958, the Bank started its operation as a commercial bank.

Nama Bank diubah menjadi PT Bank Kesawan berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar No..60 tanggal 10 Maret 1965 yang dibuat di hadapan Ong Kiem Lian, SH, notaris di Jakarta. Akta ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia (sekarang Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia) dalam Surat Keputusan No. J.A.5/68/15 tanggal 3 Juli 1965 dan telah diumumkan dalam Tambahan No. 395 pada Berita Negara Republik Indonesia No. 95 tanggal 27 Nopember 1965.

The Bank’s name was changed into PT Bank Kesawan based on the Deed of Articles of Association Amendment No. 60 dated 10.March 1965 of Ong Kiem Lian, SH, notary public in Jakarta. This deed was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia (currently the Minister of Law and Human Rights) in his Decree No..J.A.5/68/15 dated 3 July 1965 and was published in Supplement No. 395 to the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 95 dated 27.November 1965.

Selanjutnya, dengan akuisisi saham Bank oleh Qatar National Bank SAQ pada tanggal 26 Januari 2011, nama Bank diubah menjadi PT Bank QNB Kesawan Tbk berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar No. 23 tanggal 16 September 2011 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta. Akta ini telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No..AHU-51180.AH.01.02 Tahun 2011 tanggal 21.Oktober 2011.

Subsequently, following the acquisition of the Bank’s shares by Qatar National Bank SAQ on 26.January 2011, the Bank’s name was changed into PT Bank QNB Kesawan Tbk based on the Deed of Articles of Association Amendment No..23 dated 16 September 2011 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta. This deed was approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decree No..AHU-51180.AH.01.02 Year 2011 dated 21.October 2011.

Perubahan status Bank dari perseroan tertutup menjadi perseroan terbuka adalah berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 22 tanggal 25.Juli 2001 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta. Akta ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia tanggal 27.Desember 2001 dengan Surat Keputusan No. C-20973.HT.01.04.TH.2001, serta diumumkan dalam Tambahan No..11113 pada Berita Negara Republik Indonesia No. 75 tanggal 17 September 2002.

The change of the Bank’s status from a private company to a public company was effected by the Deed of Minutes of Meeting No. 22 dated 25.July 2001 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta. This deed was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia dated 27 December 2001 in his Decree No. C-20973.HT.01.04.TH.2001 and was published in Supplement No. 11113 to the State Gazette of the Republic of Indonesia No..75 dated 17.September 2002.

Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir dengan Akta No. 3 tanggal 1 Pebruari 2011 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta tentang peningkatan modal ditempatkan dan disetor Bank melalui Penawaran Umum Terbatas II. Akta perubahan tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No..AHU-AH.01.10-04579 Tahun 2011 tanggal 11.Pebruari 2011.

The Bank’s Articles of Association has been amended several times. The latest amendment was effected by Notarial Deed No..3 dated 1.February 2011 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta regarding the increase of the Bank’s issued and fully paid-up capital through the Limited Public Offering II. This amendment was approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decree No..AHU-AH.01.10-04579 Year 2011 dated 11.February 2011.

9


234

1.





UMUM (Lanjutan)

1.

a. Pendirian dan Informasi Umum (Lanjutan)

GENERAL (Continued) a. Establishment (Continued)

and

General

Information

Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan kegiatan umum perbankan.

According to article 3 of the Bank’s Articles of Association, the scope of activities of the Bank is to engage in general banking business.

Bank memperoleh persetujuan sebagai Pedagang Valuta Asing berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 28/366/UD/DIR tanggal 4 Desember 1995.

The Bank was granted a license to act as a Foreign Exchange Bank based on the Decree of the Director of Bank Indonesia No..28/366/UD/ DIR dated 4.December 1995.

Bank memperoleh persetujuan menjadi Bank Devisa berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 28/150/KEP/DIR tanggal 22 Pebruari 1996.

The Bank was granted a license to conduct foreign exchange activities based on the Decree of the Director of Bank Indonesia No..28/150/KEP/DIR dated 22.February 1996.

Bank memperoleh persetujuan menjadi Bank Persepsi Kas Negara berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No..S-452/MK.03/1996 tanggal 16 Agustus 1996.

The Bank was granted a license as a National Cash Perception Bank based on the Decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. S-452/MK.03/1996 dated 16.August 1996.

Kantor Pusat Bank berlokasi di Jalan Jendral Sudirman Kavling 52-53, Jakarta. Pada tanggal 31 Desember 2012, Bank mempunyai 1 kantor pusat non-operasional, 14 kantor cabang, 28 kantor cabang pembantu dan 31 ATM di seluruh Indonesia. Pada tanggal 31 Desember 2011, Bank mempunyai 1 kantor pusat non-operasional, 13 kantor cabang, 24 kantor cabang pembantu dan 25 ATM di seluruh Indonesia.

The Bank’s head office is located at Jalan Jendral Sudirman Kavling 52-53, Jakarta. As of 31 December 2012, the Bank has 1 non-operational head office, 14 branch offices, 28 sub-branch offices and 31 ATMs throughout Indonesia. As of 31 December 2011, the Bank has 1 nonoperational head office, 13 branch offices, 24 sub-branch offices and 25 ATMs throughout Indonesia

Pada tanggal 31.Desember 2012 dan 2011, Bank memiliki masing-masing 903 dan 639 karyawan.

As of 31 December 2012 and 2011, the Bank had 903 and 639 employees, respectively.

Bank, melalui pemegang saham mayoritasnya, Qatar National Bank SAQ, merupakan bagian dari Qatar National Bank Group. Qatar National Bank Group memiliki anak perusahaan dan afiliasi di seluruh dunia.

The Bank, through its majority shareholder, Qatar National Bank SAQ, is ultimately part of the Qatar National Bank Group. The Qatar National Bank Group has subsidiaries and affiliates throughout the world.

b. Penawaran Umum Saham Bank

b. Public Offering of the Bank's Shares

Pada tanggal 31 Oktober 2002, Bank memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) berdasarkan Surat Keputusan No. S-2369/PM/2002 dalam rangka penawaran umum atas 78.800.000 lembar saham Bank dengan nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp 250 (dalam Rupiah penuh) per saham. Saham Bank tersebut diperdagangkan di Bursa Efek Jakarta mulai tanggal 21 Nopember 2002. (Pada tanggal 30 Nopember 2007, Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya telah bergabung menjadi Bursa Efek Indonesia).

On 31 October 2002, the Bank obtained the Effective Notification from the Chairman of the Capital Market Supervisory Agency (Bapepam) through its Decree No. S-2369/PM/2002 in relation to the public offering of its 78,800,000 shares with par value and at the offering price of Rp 250 (in whole Rupiah) per share. The Bank’s shares were traded in Jakarta Stock Exchange starting 21.November 2002. (On 30 November 2007, Jakarta Stock Exchange and Surabaya Stock Exchange have merged becoming Indonesia Stock Exchange).

10


235

1.





UMUM (Lanjutan)

1.

b. Penawaran Umum Saham Bank (Lanjutan)

GENERAL (Continued) b. Public Offering of the Bank's Shares (Continued)

Dalam penawaran umum saham ini dikeluarkan pula Waran Seri I (waran) yang diberikan secara cuma-cuma kepada pemegang saham baru. Setiap pemegang 2 saham baru Bank memperoleh 3 waran, sehingga jumlah waran yang diterbitkan adalah sebanyak 118.200.000 lembar. Setiap 1 waran memberikan hak kepada pemegang waran untuk membeli 1 saham baru Bank pada harga pelaksanaannya. Jangka waktu pelaksanaan waran yang diterbitkan adalah sejak tanggal 21.Mei 2003 sampai dengan tanggal 18.Nopember 2005. Sampai dengan tanggal pelaksanaan terakhir yaitu tanggal 18 Nopember 2005, waran yang telah dilaksanakan adalah sebanyak 101.219.000 waran pada harga pelaksanaan Rp 250 (dalam Rupiah penuh) atau seluruhnya sebesar Rp 25.305.

These new shares were furnished by Warrants Series I (warrant), which were granted to the new shareholders as a compliment. Each holder of 2 Bank’s new shares received 3 warrants, accordingly, the total number of warrants issued was 118,200,000 warrants. Each warrant entitled the holder to buy 1 Bank’s new share at the exercise price. The execution period was from 21.May 2003 to 18 November 2005. Up to the last exercise date on 18 November 2005, the number of exercised warrants was 101,219,000 warrants at exercise price of Rp 250 (in whole Rupiah) or totaling Rp 25,305.

Pada tanggal 15 Juni 2009, Bank memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) berdasarkan Surat Keputusan No..S-5209/BL/ 2009 dalam rangka Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) dengan menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 125.304.750 saham dengan nilai nominal Rp 250 (dalam Rupiah penuh) per saham yang ditawarkan dengan harga Rp 320 (dalam Rupiah penuh) per saham.

On 15 June 2009, the Bank obtained the Effective Notification from the Chairman of the Capital Market Supervisory Agency and Financial Institutions (Bapepam-LK) through its Decree No. S-5209/BL/2009 in relation to the First Limited Public Offering (PUT I) by conducting the Rights Issue (HMETD) amounting to 125,304,750 shares with par value of Rp 250 (in whole Rupiah) per share at an offering price of Rp 320 (in whole Rupiah) per share.

Setelah PUT I, modal ditempatkan dan disetor Bank meningkat menjadi 626.523.750 lembar saham atau senilai Rp 156.631.

After the PUT I, the Bank’s issued and fully paid capital increased to 626,523,750 shares or Rp 156,631.

Pada tanggal 27 Desember 2010, Bank memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua Bapepam-LK berdasarkan Surat Keputusan No..S-11585/BL/2010 dalam rangka Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) dengan menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 2.935.263.768 saham dengan nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp 250 (dalam Rupiah penuh) per saham.

On 27 December 2010, the Bank obtained the Effective Notification from the Chairman of Bapepam-LK through its Decree No..S-11585/BL/2010 in relation to the Second Limited Public Offering (PUT II) by conducting the Rights Issue (HMETD) amounting to 2,935,263,768 shares with par value and at the offering price of Rp 250 (in whole Rupiah) per share.

Setelah PUT II, modal ditempatkan dan disetor Bank meningkat menjadi 3.561.787.518 lembar saham atau senilai Rp 890.447.

After the PUT II, the Bank’s issued and fully paid capital increased to 3,561,787,518 shares or Rp.890,447.

11


236

1.





UMUM (Lanjutan)

1.

c. Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan

GENERAL (Continued) c.

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Board of Commissioners, Directors and Employees The composition of the Bank’s Board of Commissioners and Board of Directors as of 31.December 2012 and 2011 was as follows:

2012 Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Komisaris

Board of Commissioners Ali Ahmed Z A Al Kuwari Suroto Moehadji Nasrul Husin Muhammad Anas Malla Andrew McGregor Duff M. Chidambaram**

Direksi Pelaksana Tugas Direktur Utama Direktur Ritel Direktur Kepatuhan Direktur Operasional Direktur Keuangan Direktur Risiko *

President Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Commissioner Commissioner Board of Directors

Azhar bin Abdul Wahab Windiartono Tabingin* Yosep Solihin Yo Rusli Hery Syafril* Lloyd Rolston

Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia per tanggal 25 Pebruari 2013 (Catatan 42).

*

** Persetujuan Bank Indonesia diperoleh pada tanggal 24 September 2012, dan berlaku efektif pada saat komposisi Direksi yang dipersyaratkan terpenuhi (Catatan 42).

Acting President Director Retail Director Compliance Director Operational Director Finance Director Risk Director Will be effective after obtaining approval from Bank Indonesia as of 25 February 2013 (Note 42).

** Approval from Bank Indonesia was obtained on 24 September 2012, and will be effective when the required composition of Board of Directors is met (Note 42). 2011

Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Komisaris

Board of Commissioners Ali Shareef Al Emadi Muhammad Anas Malla Suroto Moehadji Nasrul Husin Andrew McGregor Duff M. Chidambaram

Direksi Direktur Utama Direktur Bisnis Direktur Kepatuhan Direktur Operasional Direktur Keuangan Direktur Risiko


Madi Darmadi Lazuardi Rusli Yosep Solihin Yo Hemawati Azhar bin Abdul Wahab Lloyd Rolston

President Director Business Director Compliance Director Operational Director Finance Director Risk Director

12


237

1.





UMUM (Lanjutan)

1.

d. Komite-Komite Bank

GENERAL (Continued) d.

Susunan Komite-komite Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

The Bank’s Committees The composition of the Bank’s Committees as of 31 December 2012 and 2011 was as follows:

2012

Komite Audit Ketua Anggota Komite Pemantau Risiko Ketua Anggota Anggota Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Ketua Anggota Anggota

Audit Committee Chairman Member

Nasrul Husin Irzal Zaini Suroto Moehadji Irzal Zaini Ani Hadi Setyowati M. Chidambaram* Muhammad Anas Malla Andrew McGregor Duff Ivanna Gaffar

Risk Monitoring Committee Chairman Member Member Member Nomination and Remuneration Committee Chairman Member Member

2011

Komite Audit Ketua Anggota Anggota Komite Pemantau Risiko Ketua Anggota Anggota Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Ketua Anggota Anggota

*

Nasrul Husin Setiawan Boedihardjo Irzal Zaini Suroto Moehadji Irzal Zaini Ani Hadi Setyowati M. Chidambaram* Muhammad Anas Malla Andrew McGregor Duff Yuliwong

Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia.

Audit Committee Chairman Member Member Risk Monitoring Committee Chairman Member Member Member Nomination and Remuneration Committee Chairman Member Member

* ..Will be effective after obtaining approval from Bank Indonesia.

e. Laporan Keuangan Bank

e. The Bank’s Financial Statements

Laporan keuangan Bank telah disetujui untuk diterbitkan oleh manajemen pada tanggal 8 Maret 2013.

The Bank’s financial statements were authorized for issue by the management on 8 March 2013.

Laporan keuangan ini disajikan dalam bahasa Indonesia dan Inggris.

These financial statements are presented in Indonesian and English languages.

Dalam hal terdapat perbedaan penafsiran akibat penerjemahan bahasa, maka yang digunakan sebagai acuan adalah laporan keuangan dalam bahasa Indonesia.

Should there is difference in interpretation due to translation, the financial statements in Indonesian version shall prevail.

13


238

2.




NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified) 2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING Kebijakan-kebijakan akuntansi yang penting, yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Bank untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, adalah sebagai berikut:

The significant accounting policies, applied in the preparation of the Bank’s financial statements for the years ended 31.December 2012 and 2011, were as follows:

a. Pernyataan Kepatuhan

a. Statement of Compliance

Laporan keuangan Bank disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (“SAK”) di Indonesia. b.

. Dasar

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

The Bank’s financial statements were prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards (“SAK”).

Penyusunan Laporan Keuangan

b. Basis for Preparation of Financial Statements

Laporan keuangan ini disajikan dalam Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Bank. Kecuali dinyatakan secara khusus, informasi keuangan yang disajikan telah dibulatkan menjadi jutaan Rupiah.

Figures in these financial statements are presented in Rupiah, which is the Bank’s functional currency. Except as otherwise indicated, financial information presented in Rupiah has been rounded to the nearest million.

Laporan keuangan disusun atas dasar akrual menggunakan konsep biaya historis, kecuali ditentukan berikut ini:

The financial statements have been prepared on the accrual basis using the historical cost concept, except for the following:

x x x x

instrumen keuangan derivatif diukur pada nilai wajar; instrumen keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diukur pada nilai wajar; aset keuangan tersedia untuk dijual diukur pada nilai wajar; dan liabilitas atas kewajiban imbalan pasti diakui sebesar nilai kini atas kewajiban imbalan pasti, ditambah keuntungan aktuarial yang belum diakui, dikurangi beban jasa lalu yang belum diakui dan kerugian aktuarial yang belum diakui.

x x x x

Laporan arus kas menyajikan perubahan dalam kas dan setara kas dari aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Laporan arus kas disusun dengan metode langsung. Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan setara kas meliputi kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bankbank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidak dibatasi penggunaannya.

derivative financial instruments are measured at fair value; financial instruments at fair value through profit or loss are measured at fair value; available-for-sale financial assets are measured at fair value; and the liability for defined benefits obligation is recognized at the present value of the defined benefit obligation, plus unrecognized actuarial gains, less unrecognized past service cost and unrecognized actuarial losses.

The statement of cash flows present the changes in cash and cash equivalents from operating, investing, and financing activities. The statement of cash flows are prepared using the direct method. For the purpose of the statement of cash flows, cash and cash equivalents consist of cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Certificates of Bank Indonesia that mature within three months from the date of acquisition, as long as they are not being pledged as collateral for borrowings nor restricted.

14


239

2.





IKHTISAR KEBIJAKAN PENTING (Lanjutan) c. Penggunaan asumsi

AKUNTANSI

pertimbangan,

estimasi

2.

YANG dan

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) c.

Use of judgments, assumptions

ACCOUNTING

estimates

and

Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi, dan asumsi yang mempengaruhi penerapan kebijakan akuntansi dan jumlah aset, liabilitas, pendapatan dan beban yang dilaporkan.

The preparation of financial statements in conformity with Indonesian Financial Accounting Standards requires management to make judgments, estimates and assumptions that affect the application of accounting policies and the reported amounts of assets, liabilities, income and expenses.

Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan kegiatan saat ini, hasil aktual dapat berbeda dari estimasi tersebut.

Although these estimates are based on management’s best knowledge of current events and activities, actual results may differ from those estimates.

Estimasi dan asumsi yang digunakan ditelaah secara berkesinambungan. Revisi atas estimasi akuntansi diakui pada periode dimana estimasi tersebut direvisi dan periode-periode yang akan datang yang dipengaruhi oleh revisi estimasi tersebut.

Estimates and underlying assumptions are reviewed on an ongoing basis. Revisions to accounting estimates are recognized in the period in which the estimate is revised and in any future periods affected.

Informasi mengenai hal-hal penting yang terkait dengan ketidakpastian estimasi dan pertimbanganpertimbangan penting dalam penerapan kebijakan akuntansi yang memiliki dampak yang signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam laporan keuangan dijelaskan di Catatan4.

Information about significant areas of estimation uncertainty and critical judgments in applying accounting policies that have significant effect on the amount recognized in the financial statements are described in Note 4.

d. Perubahan Kebijakan Akuntansi

d.

Changes in Accounting Policies

d.1 Standar, perubahan dan interpretasi yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2012

d.1 Standards, amendments and interpretations which became effective starting 1 January 2012

Berikut ini standar, perubahan dan interpretasi yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2012, yang relevan terhadap Bank:

The following standards, amendments and interpretations, which became effective starting 1 January 2012, are relevant to the Bank:

- PSAK No. 10 (Revisi 2010), “Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing”. - PSAK No. 16 (Revisi 2011), “Aset Tetap”.

- SFAS No. 10 (2010 Revision), “The Effects of Changes in Foreign Exchange Rates”. - SFAS No. 16 (2011 Revision), “Fixed Assets”. - SFAS No. 24 (2010 Revision), “Employee Benefits”. - SFAS No. 30 (2011 Revision), “Leases”. - SFAS No. 46 (2010 Revision), “Income Taxes”. - SFAS No. 50 (2010 Revision), “Financial Instruments: Presentation”.

- PSAK No. 24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”. - PSAK No. 30 (Revisi 2011), “Sewa”. - PSAK No. 46 (Revisi 2010), “Pajak Penghasilan”. - PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”. - PSAK No. 55 (Revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”. - PSAK No. 56 (Revisi 2010), “Laba per Saham”.

- SFAS No. 55 (2011 Revision), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”. - SFAS No. 56 (2010 Revision), “Earnings per Share”.

- PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”.

- SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”.

- ISAK No. 23, “Sewa Operasi - Insentif”.

- IFAS No. 23, “Operating Incentives”. - IFAS No. 25, “Land Rights”.

- ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”.

15


Leases

-

240

2.





IKHTISAR KEBIJAKAN PENTING (Lanjutan)

AKUNTANSI

2.

YANG

d. Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued)

ACCOUNTING

d. Changes in Accounting Policies (Continued)

d.1 Standar, perubahan dan interpretasi yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2012 (Lanjutan)

d.1

Standards, amendments and interpretations which became effective starting 1 January 2012 (Continued)

Bank telah menganalisa penerapan standar akuntansi tersebut di atas dan penerapan tersebut tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap laporan keuangan kecuali yang dijelaskan berikut ini:

The Bank has assessed that the adoption of the above mentioned accounting standards other than specified below do not have any significant impact to the financial statements:

Pengungkapan risiko instrumen keuangan

atas

Disclosures of financial risks for financial instruments

PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan” mengharuskan pengungkapan lebih menyeluruh atas manajemen risiko keuangan Bank dibandingkan dengan PSAK No. 50 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan” dengan ketentuan sebagai berikut:

SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosures” requires more extensive disclosures of the Bank’s financial risk management compared to SFAS No. 50 (2006 Revision), “Financial Instruments: Presentation and Disclosures” with following requiremets:

a. Signifikansi instrumen keuangan terhadap posisi keuangan dan kinerja Bank. Pengungkapan ini menggabungkan banyak ketentuan yang sebelumnya ada di PSAK No. 50 (Revisi 2006).

a. The significance of financial instruments to the Bank’s financial position and performance. These disclosures incorporate many of the requirements previously in SFAS No. 50 (2006 Revision).

b. Informasi kualitatif dan kuantitatif mengenai eksposur terhadap risiko yang timbul dari instrumen keuangan, termasuk pengungkapan minimum spesifik mengenai risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko pasar. Pengungkapan kualitatif menjelaskan tujuan, kebijakan dan proses manajemen dalam mengelola risiko tersebut. Pengungkapan kuantitatif memberikan informasi mengenai seberapa jauh Bank terekspos risiko, berdasarkan informasi internal yang diberikan kepada personil manajemen kunci Bank.

b. Qualitative and quantitative information about exposure to risks arising from financial instruments, including specified minimum disclosures about credit risk, liquidity risk and market risk. The qualitative disclosures describe management’s objectives, policies and processes for managing those risks. The quantitative disclosures provide information about the extent to which the Bank is exposed to risk, based on information provided internally to the Bank’s key management personnel.

Penerapan perubahan ketentuan di atas tidak memiliki dampak terhadap laba bersih per saham karena perubahan tersebut hanya berpengaruh terhadap aspek pengungkapan.

The application of the amended requirements did not have any impact on the Bank’s earning per share as the changes only impact disclosures aspects.

keuangan

d.2 Standar dan perubahan yang diterbitkan tetapi belum efektif

d.2

Terdapat beberapa standar akuntansi yang sudah terbit tetapi belum efektif untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan belum diterapkan di dalam penyusunan laporan keuangan ini.

Standards and amendments issued but not yet effective A number of accounting standards have been issued but not yet effective for the year ended 31 December 2012 and have not been applied in preparing the financial statements.

16


241

2.





2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan) d. Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan) d.2


ACCOUNTING

d. Changes in Accounting Policies (Continued)

Standar dan perubahan yang diterbitkan tetapi belum efektif (Lanjutan)

d.2

Standards and amendments issued but not yet effective (Continued)

Perubahan yang berlaku efektif mulai tanggal 1 Januari 2013 dan relevan terhadap Bank adalah Penyesuaian PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”.

The amendment which became effective starting 1 January 2013 and relevant to the Bank is Improvement of SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”.

Bank masih dalam proses menganalisis dampak yang akan ditimbulkan dari penerapan standar ini.

The Bank is still in the process of analyzing the impact from adopting this standard.

e. Penjabaran Transaksi Valuta Asing

dan Saldo dalam

e.

Foreign Currency Transactions and Balances Translation

Transaksi-transaksi dalam valuta asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs pada tanggal transaksi.

Transactions in foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rates prevailing at the transaction date.

Saldo akhir tahun aset moneter dan liabilitas moneter dalam valuta asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs tengah Reuters pada pukul 16:00 WIB.

Year-end balances of monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah using the Reuters’ middle rates at 16:00 Western Indonesian Time.

Laba atau rugi kurs valuta asing atas aset dan liabilitas moneter merupakan selisih antara biaya perolehan diamortisasi dalam Rupiah pada awal tahun, disesuaikan dengan suku bunga efektif dan pembayaran selama tahun berjalan, dan biaya perolehan diamortisasi dalam valuta asing yang dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs pada akhir tahun.

The foreign currency gain or loss on monetary items is the difference between amortized cost in Rupiah at the beginning of the year, adjusted for effective interest and payments during the year, and the amortized cost in foreign currency translated into Rupiah at the exchange rate at the end of the year.

Aset dan liabilitas non moneter dalam valuta asing yang diukur berdasarkan biaya historis dijabarkan dengan menggunakan kurs pada tanggal transaksi.

Non-monetary assets and liabilities denominated in foreign currency that are measured based on historical cost are translated using the exchange rate at the date of the transaction.

Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam valuta asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam valuta asing diakui pada laba rugi tahun berjalan.

The exchange gains or losses arising from transactions in foreign currencies and from the translation of foreign currencies monetary assets and liabilities are recognized in profit or loss for the year.

Kurs valuta asing utama yang digunakan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut (dalam Rupiah penuh):

The major rates of foreign exchange used as of 31 December 2012 and 2011 were as follows (in whole Rupiah):

Valuta asing Euro Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Singapura Dolar Hong Kong Yen Jepang Pound Inggris Riyal Qatar

2012

2011

12.731,62 9.637,50 10.007,10 7.878,61 1.243,27 111,77 15.514,93 2.634,71

11.714,76 9.067,50 9.205,78 6.983,55 1.167,23 116,82 13.975,29 2.490,25

17


Foreign currencies Euro United States Dollar Australian Dollar Singapore Dollar Hong Kong Dollar Japanese Yen Great British Pound Qatari Riyal

242

2.





IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued)

f. ..Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi

f.

ACCOUNTING

Transactions with Related Parties

Dalam laporan keuangan ini, istilah pihak-pihak berelasi digunakan sesuai dengan PSAK No. 7 (Revisi 2010), “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”.

In these financial statements, the term related party is used as defined in SFAS No. 7 (2010 Revision), “Related Party Disclosures”.

Transaksi dan saldo dengan pihak-pihak berelasi, baik yang dilaksanakan dengan ataupun tidak dilaksanakan dengan persyaratan dan kondisi normal yang sama untuk pihak-pihak yang tidak berelasi, diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan.

Transactions and balances of accounts with related parties, whether or not transacted at normal terms and conditions similar to those with non-related parties, are disclosed in the notes to the financial statements.

g. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan

g.

.

Financial Assets and Financial Liabilities

Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank-bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain, aset keuangan untuk diperdagangkan, tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, kredit yang diberikan dan efek-efek untuk tujuan investasi.

The Bank’s financial assets mainly consist of cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, financial assets held for trading, reverse repo receivables, loans receivable and investment securities.

Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri dari simpanan dari nasabah, simpanan dari bank-bank lain dan liabilitas keuangan untuk diperdagangkan.

The Bank’s financial liabilities mainly consist of deposits from customers, deposits from other banks and financial liabilities held for trading.

g.1. Klasifikasi

g.1. Classification

Bank mengelompokkan aset keuangannya dalam kategori berikut pada saat pengakuan awal:

The Bank classifies its financial assets in the following categories on initial recognition:

i.

Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan; ii. Tersedia untuk dijual; iii. Dimiliki hingga jatuh tempo; iv. Pinjaman yang diberikan dan piutang.

i. Fair value through profit or loss, which has 2 sub-classifications, i.e. financial assets designated as such upon initial recognition and financial assets classified as held for trading;

Liabilitas keuangan dikelompokkan ke dalam kategori berikut pada saat pengakuan awal: i. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 sub-klasifikasi, yaitu liabilitas keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan liabilitas keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan; ii. Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.

Financial liabilities are classified into the following categories on initial recognition: i. Fair value through profit or loss, which has 2 sub-classifications, i.e. those designated as such upon initial recognition and those classified as held for trading;

Kategori untuk diperdagangkan adalah aset dan liabilitas keuangan yang diperoleh atau dimiliki Bank terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat, atau dimiliki sebagai bagian dari portofolio yang dikelola bersama untuk memperoleh laba jangka pendek atau position taking.

Held for trading are those assets and liabilities that the Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or holds as part of a portfolio that is managed together for short-term profit or position taking.

ii. Available-for-sale; iii. Held-to-maturity; iv. Loans and receivables.

ii. Financial liabilities amortized cost.

measured

at

18


243

2.





IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan) g. Aset Keuangan (Lanjutan)

dan

Liabilitas


Keuangan

g.

g.1. Klasifikasi (Lanjutan)

ACCOUNTING

Financial Assets and Financial Liabilities (Continued) g.1. Classification (Continued)

Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak dikelompokkan ke dalam salah satu kategori aset keuangan lainnya.

Available-for-sale category consists of non-derivative financial assets that are designated as available-for-sale or are not classified in one of the other categories of financial assets.

Di dalam kategori dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki hingga jatuh tempo, dan yang tidak ditetapkan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi atau tersedia untuk dijual.

In the held-to-maturity category are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturity that the Bank has the positive intent and ability to hold to maturity, and which are not designated at fair value through profit or loss or available-for-sale.

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif dan Bank tidak berniat untuk menjualnya segera atau dalam waktu dekat.

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market and that the Bank does not intend to sell immediately or in the near term.

g.2. Pengakuan

g.2. Recognition

Bank pada awalnya mengakui kredit yang diberikan serta simpanan pada tanggal perolehan.

The Bank initially recognizes loans receivable and deposits on the date of origination.

Pembelian dan penjualan aset keuangan yang lazim (regular) diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank memiliki komitmen untuk membeli atau menjual aset tersebut.

Regular way purchases and sales of financial assets are recognized on the trade date at which the Bank commits to purchase or sell the asset.

Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya pada awalnya diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank menjadi suatu pihak dalam ketentuan kontraktual instrumen tersebut.

All other financial assets and liabilities are initially recognized on the trade date at which the Bank becomes a party to the contractual provisions of the instrument.

Pada saat pengakuan awal, aset keuangan atau liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar ditambah/dikurang (untuk item yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi setelah pengakuan awal) biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung atas perolehan aset keuangan atau penerbitan liabilitas keuangan. Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.

A financial asset or financial liability is initially measured at fair value plus/less (for an item not subsequently measured at fair value through profit or loss) transaction costs that are directly attributable to the acquisition of financial asset or issue of financial liability. The subsequent measurement of financial assets and financial liabilities depends on their classification.

19


244

2.






dan

Liabilitas

2.

Keuangan

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) g.

g.2. Pengakuan (Lanjutan)

ACCOUNTING

Financial Assets and Financial Liabilities (Continued) g.2. Recognition (Continued)

Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya tambahan yang tidak akan terjadi apabila instrumen keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset keuangan, biaya transaksi ditambahkan pada jumlah yang diakui pada awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada awal pengakuan liabilitas. Biaya transaksi tersebut diamortisasi selama umur instrumen berdasarkan metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai bagian dari pendapatan bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan aset keuangan atau sebagai bagian dari beban bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas keuangan.

Transaction costs include only those costs that are directly attributable to the acquisition of a financial asset or issue of a financial liability and are incremental costs that would not have been incurred if the financial instrument had not been acquired or issued. In the case of financial assets, transaction costs are added to the amount recognized initially, while for financial liabilities, transaction costs are deducted from the amount of debt recognized initially. Such transaction costs are amortized over the terms of the instruments based on the effective interest method and are recorded as part of interest income for transaction costs related to financial assets or interest expenses for transaction costs related to financial liabilities.

g.3. Penghentian pengakuan

g.3. Derecognition

Bank menghentikan pengakuan aset keuangan pada saat hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut kadaluwarsa, atau Bank mentransfer seluruh hak untuk menerima arus kas kontraktual dari aset keuangan dalam transaksi dimana Bank secara substansial telah mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau kewajiban atas aset keuangan yang ditransfer yang timbul atau yang masih dimiliki oleh Bank diakui sebagai aset atau liabilitas secara terpisah dalam laporan posisi keuangan.

The Bank derecognizes a financial asset when the contractual rights to the cash flows from the financial asset expire, or when it transfers the rights to receive the contractual cash flows on the financial asset in a transaction in which substantially all the risks and rewards of ownership of the financial asset are transferred. Any interest in transferred financial assets that is created or retained by the Bank is recognized as a separate asset or liability in the statement of financial position.

Bank menghentikan pengakuan liabilitas keuangan pada saat kewajiban yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa.

The Bank derecognizes a financial liability when its contractual obligations are discharged or cancelled or expire.

Dalam transaksi dimana Bank secara substansial tidak memiliki atau tidak mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan, Bank menghentikan pengakuan aset tersebut jika Bank tidak lagi memiliki pengendalian atas aset tersebut. Hak dan liabilitas yang timbul atau yang masih dimiliki dalam transfer tersebut diakui secara terpisah sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer dimana pengendalian atas aset masih dimiliki, Bank tetap mengakui aset yang ditransfer tersebut sebesar keterlibatan berkelanjutan, dimana tingkat keberlanjutan Bank dalam aset yang ditransfer adalah sebesar perubahan nilai aset yang ditransfer.

In transactions in which the Bank neither retains nor transfers substantially all the risks and rewards of ownership of a financial asset, the Bank derecognizes the asset if it does not retain control over the asset. The rights and obligations retained in the transfer are recognized separately as assets and liabilities as appropriate. In transfers in which control over the asset is retained, the Bank continues to recognize the asset to the extent of its continuing involvement, determined by the extent to which it is exposed to changes in the value of the transferred asset.

20


245

2.






dan

Liabilitas

2.

Keuangan


g.3. Penghentian pengakuan (Lanjutan)

ACCOUNTING

Financial Assets and Financial Liabilities (Continued) g.3. Derecognition (Continued)

Bank menghapusbukukan saldo aset keuangan dan cadangan kerugian penurunan nilai terkait, pada saat Bank menentukan bahwa aset keuangan tersebut tidak dapat ditagih. Keputusan ini diambil setelah mempertimbangkan informasi seperti telah terjadinya perubahan signifikan pada posisi keuangan debitur/penerbit aset keuangan sehingga debitur/penerbit tidak lagi dapat melunasi kewajibannya, atau hasil penjualan agunan tidak akan cukup untuk melunasi seluruh eksposur yang diberikan.

The Bank writes off a financial asset and any related allowance for impairment losses, when the Bank determines that the financial asset is uncollectible. This determination is reached after considering information such as the occurrence of significant changes in the financial position of borrower/financial asset issuer such that the borrower/issuer can no longer pay the obligation, or that proceeds from collateral will not be sufficient to pay back the entire exposure.

g.4. Saling hapus

g.4. Offsetting

.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan dapat saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

Financial assets and liabilities are set off and the net amount is presented in the statement of financial position when, and only when, the Bank has a legal right to set off the amounts and intends either to settle on a net basis or realize the asset and settle the liability simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh standar akuntansi.

Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by accounting standards.

g.5. Pengukuran biaya perolehan diamortisasi

g.5. Amortized cost measurement

.

Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal, dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai.

The amortized cost of a financial asset or liability is the amount at which the financial asset or liability is measured at initial recognition, minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortization using the effective interest method of any difference between the initial amount recognized and the maturity amount, minus any reduction for impairment.

g.6. Pengukuran nilai wajar

g.6. Fair value measurement

Nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset dapat dipertukarkan, atau suatu liabilitas diselesaikan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar (arm’s length transaction) pada tanggal pengukuran.

Fair value is the amount for which an asset could be exchanged, or a liability settled, between knowledgeable, willing parties in an arm’s length transaction on the measurement date.

Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika harga kuotasi sewaktu-waktu dan secara berkala tersedia dan mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan teratur dalam suatu transaksi yang wajar.

When available, the Bank measures the fair value of an instrument using quoted prices in an active market for that instrument. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available and represent actual and regularly occurring market transactions on an arm’s length basis.


21

246

2.






dan

Liabilitas

2.

Keuangan


g.6. Pengukuran nilai wajar (Lanjutan)

ACCOUNTING

Financial Assets and Financial Liabilities (Continued) g.6. Fair value measurement (Continued)

Jika pasar untuk suatu instrumen keuangan tidak aktif, Bank menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian mencakup penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang memahami, berkeinginan, dan jika tersedia, referensi atas nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama, penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan model penetapan harga opsi (option pricing model). Teknik penilaian yang dipilih memaksimalkan penggunaan input pasar, dan meminimalkan penggunaan estimasi yang bersifat spesifik dari Bank, memasukkan semua faktor yang akan dipertimbangkan oleh para pelaku pasar dalam menetapkan suatu harga dan konsisten dengan metodologi ekonomi yang dapat diterima dalam penetapan harga instrumen keuangan. Input yang digunakan dalam teknik penilaian secara memadai mencerminkan ekspektasi pasar dan ukuran atas faktor risiko dan pengembalian (riskreturn) yang melekat pada instrumen keuangan. Bank mengkalibrasi teknik penilaian dan menguji validitasnya dengan menggunakan harga-harga dari transaksi pasar terkini yang dapat diobservasi untuk instrumen yang sama atau atas dasar data pasar lainnya yang tersedia yang dapat diobservasi.

If a market for a financial instrument is not active, the Bank establishes fair value using a valuation technique. Valuation techniques include using recent arm’s length transactions between knowledgeable, willing parties, and if available, reference to the current fair value of other instruments that are substantially the same, discounted cash flows analysis and option pricing models. The chosen valuation technique makes maximum use of market inputs, relies as little as possible on estimates specific to the Bank, incorporates all factors that market participants would consider in setting a price, and is consistent with accepted economic methodologies for pricing financial instruments. Inputs to valuation techniques reasonably represent market expectations and measures of the risk-return factors inherent in the financial instrument. The Bank calibrates valuation techniques and tests them for validity using prices from observable current market transactions in the same instrument or based on other available observable market data.

Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen keuangan pada saat pengakuan awal adalah harga transaksi, yaitu nilai wajar dari pembayaran yang diberikan atau diterima, kecuali jika nilai wajar dari instrumen keuangan tersebut dapat dibuktikan dengan perbandingan dengan transaksi pasar terkini yang dapat diobservasi dari suatu instrumen yang sama (yaitu tanpa modifikasi atau pengemasan ulang) atau berdasarkan suatu teknik penilaian yang variabelnya hanya menggunakan data dari pasar yang dapat diobservasi. Saat harga transaksi memberikan bukti terbaik atas nilai wajar pada saat pengakuan awal, maka instrumen keuangan pada awalnya diukur pada harga transaksi dan selisih antara harga transaksi dan nilai yang sebelumnya diperoleh dari model penilaian diakui dalam laba rugi setelah pengakuan awal tergantung pada masing-masing fakta dan keadaan dari transaksi tersebut namun tidak lebih lambat dari saat penilaian tersebut didukung sepenuhnya oleh data pasar yang dapat diobservasi atau saat transaksi ditutup.

The best evidence of the fair value of a financial instrument at initial recognition is the transaction price, i.e., the fair value of the consideration given or received, unless the fair value of that instrument is evidenced by comparison with other observable current market transactions in the same instrument (i.e., without modification or repackaging) or based on a valuation technique whose variables include only data from observable markets. When transaction price provides the best evidence of fair value at initial recognition, the financial instrument is initially measured at the transaction price and any difference between this price and the value initially obtained from a valuation model is subsequently recognized in profit or loss, depending on the individual facts and circumstances of the transaction but not later than when the valuation is supported wholly by observable market data or the transaction is closed out.

22


247

2.






dan

Liabilitas

2.

Keuangan


g.6. Pengukuran nilai wajar (Lanjutan)

Financial Assets and Financial Liabilities (Continued) g.6. Fair value measurement (Continued)

Nilai wajar mencerminkan risiko kredit atas instrumen keuangan dan termasuk penyesuaian yang dilakukan untuk memasukkan risiko kredit Bank dan pihak lawan, mana yang lebih sesuai. Estimasi nilai wajar yang diperoleh dari model penilaian akan disesuaikan untuk mempertimbangkan faktor-faktor lainnya, seperti risiko likuiditas atau ketidakpastian model penilaian, sepanjang Bank yakin bahwa keterlibatan suatu pasar pihak ketiga akan mempertimbangkan faktor-faktor tersebut dalam penetapan harga suatu transaksi.

Fair values reflect the credit risk of the financial instrument and include adjustments to take account of the credit risk of the Bank and counterparty where appropriate. Fair value estimates obtained from valuation models are adjusted for any other factors, such as liquidity risk or model uncertainties, to the extent that the Bank believes a third-party market participation would take them into account in pricing a transaction.

Aset keuangan dan long position diukur menggunakan harga penawaran; liabilitas keuangan dan short position diukur menggunakan harga permintaan. Jika Bank memiliki posisi aset dan liabilitas dimana risiko pasarnya saling hapus, maka Bank dapat menggunakan nilai tengah dari harga pasar sebagai dasar untuk menentukan nilai wajar posisi risiko yang saling hapus tersebut dan menerapkan penyesuaian terhadap harga penawaran atau harga permintaan terhadap posisi terbuka neto (net open position), mana yang lebih sesuai.

Financial assets and long positions are measured at a bid price; financial liabilities and short positions are measured at an ask price. Where the Bank has positions with offsetting risk, mid-market prices are used to measure the offsetting risk positions and a bid or ask price adjustment is applied only to the net open position as appropriate.

h. Giro pada Bank Indonesia dan Bank-Bank Lain

i.

ACCOUNTING

h.

Current Accounts with Bank Indonesia and Other Banks

Setelah pengakuan awal, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank-bank lain dicatat pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

Subsequent to initial recognition, current accounts with Bank Indonesia and other banks are carried at amortized cost using effective interest method.

Penempatan pada Bank Indonesia dan BankBank Lain, Kredit yang Diberikan dan Tagihan atas Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali

i. ..Placements with Bank Indonesia and Other Banks, Loans Receivable and Reverse Repo Receivables

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain dan kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan merupakan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut, dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

Placements with Bank Indonesia and other banks and loans receivable are initially measured at fair value plus incremental direct transaction costs, and subsequently measured at their amortized cost using the effective interest method.

Kredit dalam rangka pembiayaan bersama (kredit sindikasi) dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank.

Syndicated loans are stated at amortized cost in accordance with the risk borned by the Bank.

23


248

2.




NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued)

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan) i.

j.

ACCOUNTING

Penempatan pada Bank Indonesia dan BankBank Lain, Kredit yang Diberikan dan Tagihan atas Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Lanjutan)

i. ..Placements with Bank Indonesia and Other Banks, Loans Receivable and Reverse Repo Receivables (Continued)

Bank mencatat restrukturisasi kredit bermasalah berdasarkan jenis restrukturisasi. Dalam hal restrukturisasi kredit bermasalah dilakukan hanya dengan modifikasi persyaratan kredit, Bank mencatat dampak restrukturisasi tersebut secara prospektif dan tidak mengubah nilai tercatat kredit yang diberikan pada tanggal restrukturisasi, kecuali jika jumlahnya melebihi nilai kini penerimaan kas masa depan yang ditentukan dalam persyaratan baru. Jika nilai kini penerimaan kas masa depan sebagaimana yang ditentukan dalam persyaratan baru dari kredit yang direstrukturisasi tersebut lebih rendah daripada nilai tercatat kredit yang diberikan sebelum direstrukturisasi, Bank harus mengurangkan saldo kredit yang diberikan ke suatu jumlah yang sama dengan jumlah nilai kini penerimaan kas masa depan. Jumlah pengurangan tersebut diakui sebagai biaya cadangan kerugian penurunan nilai individual.

The Bank accounts for troubled debt restructuring in accordance with the type of restructuring. In troubled debt restructuring which involves only a modification of terms, the Bank accounts for the effect of the restructuring prospectively and does not change the carrying value of receivables at the time of restructuring unless the amount exceeds the present value of the total future cash receipts specified in the new terms. If the present value of the total future cash receipts specified in the new terms is lower than the recorded receivables balance prior to restructuring, the Bank reduces the receivables balance to the amount equal to the present value of the total future cash receipts. The amount of the reduction is recognized as individual allowance for impairment losses.

Bank membeli efek-efek dan secara bersamaan membuat perjanjian untuk menjual kembali aset tersebut (atau aset yang secara substansial sama) pada harga yang telah ditetapkan pada tanggal tertentu di masa mendatang (“reverse repo”).

The Bank purchases a security and simultaneously enters into an agreement to resell the asset (or a substantially similar asset) at a fixed price on a future date (“reverse repo”).

Reverse repo disajikan sebagai tagihan sebesar harga jual kembali efek-efek yang disepakati dikurangi selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati. Selisih antara harga beli dan harga jual kembali yang disepakati tersebut diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif sebagai pendapatan bunga selama jangka waktu sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual kembali.

The reverse repo is presented as receivables and stated at the agreed resale price less the difference between the purchase price and the agreed resale price. The difference between the purchase price and the agreed resale price is amortized using the effective interest method as interest income over the period commencing from the acquisition date to the resale date.

Aset dan liabilitas diperdagangkan

keuangan

untuk

j.

Financial assets and liabilities held for trading

Aset keuangan dan liabilitas keuangan yang dimiliki untuk tujuan diperdagangkan pada saat pengakuan awal dan setelah pengakuan awal diakui dan diukur pada nilai wajar di laporan posisi keuangan, dengan biaya transaksi yang terjadi diakui langsung pada laba rugi tahun berjalan.

Financial assets and liabilities held for trading are initially recognized and subsequently measured at fair value in the statement of financial position, with transaction costs taken directly to the current year profit or loss.

Semua perubahan nilai wajar diakui sebagai bagian dari pendapatan bersih instrumen yang diperdagangkan pada laporan laba rugi komprehensif. Keuntungan atau kerugian yang direalisasi pada saat penghentian pengakuan aset keuangan dan liabilitas keuangan untuk diperdagangkan, diakui dalam laporan laba rugi tahun berjalan.

All changes in fair value are recognized as part of net trading income in the statement of comprehensive income. Gains or losses which are realized when the financial assets and financial liabilities held for trading are derecognized, are recognized in the current year profit or loss.

24


249

2.





IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan) j.

Aset dan liabilitas keuangan diperdagangkan (Lanjutan)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) untuk

j.

ACCOUNTING

Financial assets and liabilities held for trading (Continued)

Aset keuangan dan liabilitas keuangan untuk diperdagangkan termasuk semua derivatif, kecuali derivatif yang merupakan instrumen lindung nilai yang ditetapkan dan efektif.

Financial assets and financial liabilities held for trading include all derivatives, except for derivative that is a designated and effective hedging instrument.

Aset keuangan dan liabilitas keuangan untuk diperdagangkan tidak direklasifikasi setelah pengakuan awal.

Financial assets and financial liabilities held for trading are not reclassified subsequent to their initial recognition.

k. Efek-efek untuk Tujuan Investasi

k.

Investment Securities

Efek-efek untuk tujuan investasi pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah biaya transaksi. Setelah pengakuan awal, efek-efek untuk tujuan investasi dicatat sesuai dengan klasifikasi masingmasing sebagai aset keuangan yang tersedia untuk dijual atau dimiliki hingga jatuh tempo.

Investment securities are initially measured at fair value plus transaction costs. Subsequent to initial recognition, investment securities are accounted for depending on their classification either as available-for-sale or held-to-maturity.

i. Tersedia untuk dijual

i. Available-for-sale

Setelah pengakuan awal, efek-efek untuk tujuan investasi yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual dinyatakan pada nilai wajarnya.

Subsequent to initial recognition, investment securities classified as available-for-sale are carried at their fair value.

Pendapatan bunga diakui dalam laba rugi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas efekefek yang tersedia untuk dijual diakui pada laba rugi tahun berjalan. Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara langsung dalam pendapatan komprehensif lain sampai investasi tersebut dijual atau mengalami penurunan nilai, dimana keuntungan dan kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam pendapatan komprehensif lain direklasifikasi ke laba rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi.

Interest income is recognized in profit or loss using the effective interest method. Foreign exchange gains or losses on available-forsale investment securities are recognized in the current year profit or loss. Other fair value changes are recognized directly in other comprehensive income until the investment is sold or impaired, whereupon the cumulative gains and losses previously recognized in other comprehensive income are reclassified to profit or loss as a reclassification adjustment.

ii. Dimiliki hingga jatuh tempo

i. Held-to-maturity

Efek-efek untuk tujuan investasi yang diklasifikasikan dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. Bila terjadi penjualan atau reklasifikasi efek-efek untuk tujuan investasi dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan yang belum mendekati tanggal jatuh tempo, maka hal ini akan menyebabkan reklasifikasi atas semua efek-efek untuk tujuan investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo ke dalam kelompok tersedia untuk dijual, dan Bank tidak diperkenankan untuk mengklasifikasikan efekefek untuk tujuan investasi sebagai dimiliki hingga jatuh tempo untuk tahun berjalan dan untuk kurun waktu dua tahun mendatang.

Investment securities classified as held-tomaturity are carried at amortized cost using the effective interest method. Any sale or reclassification of a more than insignificant amount of held-to-maturity investment securities not close to their maturity would result in the reclassification of all held-tomaturity investment securities as availablefor-sale, and prevent the Bank from classifying investment securities as held-tomaturity for the current year and the following two financial years.

25


250

2.





IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)


l. Pajak Penghasilan

l.

ACCOUNTING

Income Taxes

Beban pajak terdiri dari beban pajak kini dan beban pajak tangguhan. Beban pajak diakui pada laba rugi kecuali untuk item yang diakui secara langsung di ekuitas, maka beban pajak yang terkait dengan item tersebut diakui di pendapatan komprehensif lain.

Income tax expense comprises current and deferred tax. Income tax expense is recognized in profit or loss except to the extent that it relates to items recognized directly in equity, in which case it is recognized in other comprehensive income.

Beban pajak kini merupakan estimasi utang pajak yang dihitung atas laba kena pajak untuk tahun yang bersangkutan dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau yang secara substansial telah berlaku pada tanggal pelaporan.

Current tax is the expected tax payable on the taxable income for the year, using tax rates enacted or substantively enacted at the reporting date.

Bank menerapkan metode aset dan liabilitas dalam menghitung beban pajaknya. Dengan metode ini, aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui pada setiap tanggal pelaporan sebesar perbedaan temporer aset dan liabilitas untuk tujuan akuntansi dan tujuan pajak. Metode ini juga mengharuskan pengakuan manfaat pajak di masa akan datang, seperti kompensasi rugi fiskal, jika kemungkinan realisasi manfaat tersebut di masa mendatang cukup besar (probable). Tarif pajak yang berlaku digunakan dalam menentukan pajak penghasilan tangguhan.

The Bank adopts the asset and liability method in determining its income tax expense. Under this method, deferred tax assets and liabilities are recognized at each reporting date for temporary differences between the accounting and tax base of assets and liabilities. This method also requires the recognition of future tax benefits, such as tax loss carryforwards, to the extent that realization of such benefits is probable. Currently enacted tax rates are used in the determination of deferred income tax.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan saling hapus di laporan posisi keuangan sesuai dengan penyajian aset dan liabilitas pajak kini.

Deferred tax asset and liability are offset in the statement of financial position in the same manner the current asset and liability are presented.

Koreksi atas liabilitas pajak diakui pada saat diterimanya surat ketetapan pajak, atau apabila diajukan keberatan dan atau banding, pada saat keputusan atas keberatan atau banding itu diterima.

Amendments to taxation obligations are recorded when an assessment is received, or if objection and or appeal is applied, when the results of the objection or appeal are determined.

m. Aset Tetap

m. Fixed Assets

Aset tetap pada awalnya diakui sebesar biaya perolehan. Biaya perolehan mencakup harga pembelian dan semua biaya yang terkait secara langsung untuk membawa aset tersebut ke lokasi dan kondisi yang diinginkan agar aset siap digunakan sesuai dengan maksud manajemen.

Fixed assets are initially recognized at cost. Cost includes its purchase price and any costs directly attributable to bringing the asset to the location and condition necessary for it to be capable of operating in the manner intended by management.

Setelah pengukuran awal, aset tetap diukur dengan model biaya, yaitu dicatat pada biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai.

After initial measurement, fixed assets are measured using the cost model, i.e carried at its cost less any accumulated depreciation and accumulated impairment losses.

Tanah dinyatakan sebesar harga perolehan dan tidak disusutkan.

Land is stated at cost and not depreciated.

26


251





2.


AKUNTANSI

2.

YANG

m. Aset Tetap (Lanjutan)


ACCOUNTING

m. Fixed Assets (Continued)

Gedung disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat selama 20 tahun. Kecuali tanah yang tidak disusutkan, aset tetap lainnya disusutkan menggunakan metode saldo menurun ganda (double-declining-balance method) selama estimasi masa manfaatnya sebagai berikut:

Buildings are depreciated using straight-line method over their estimated useful lives of 20 years. Except for land which is not depreciated, other fixed assets are depreciated using doubledeclining-balance method over the estimated useful lives of the assets, as follows:

Tahun/Years Renovasi dan perbaikan gedung Perlengkapan dan perabot kantor Kendaraan bermotor Anjungan Tunai Mandiri (ATM)

3-7 4-8 4-8 8

Leasehold improvement Office equipment, furniture and fixtures Motor vehicles Automatic Teller Machines (ATMs)

Metode penyusutan, masa manfaat dan nilai residu aset tetap ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan disesuaikan jika lebih tepat, untuk memastikan bahwa metode penyusutan, masa manfaat dan nilai residu tersebut telah mencerminkan manfaat ekonomi yang diharapkan dari aset tersebut.

Depreciation methods, useful lives and residual values of fixed assets are reassessed at each reporting date and adjusted as appropriate, to ensure that they reflect the expected economic benefits derived from these assets.

Beban perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laba rugi tahun berjalan; sedangkan renovasi dan penambahan yang jumlahnya signifikan dan memperpanjang masa manfaat dikapitalisasi ke aset tetap yang bersangkutan. Nilai tercatat serta akumulasi penyusutan atas aset tetap yang dijual, dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan, dan laba atau ruginya diakui sebagai pendapatan atau beban non-operasional dalam laba rugi tahun berjalan.

Normal repair and maintenance expenses are charged to profit or loss for the year; while renovation and improvements, which are significant and prolong the useful life of assets, are capitalized to the respective assets. The carrying amount and the related accumulated depreciation of fixed assets which are sold, are removed from the related group of assets, and the gain or loss is recognized as non-operating income or expense in profit or loss for the year.

n. Agunan yang Diambil Alih

n. Foreclosed Assets

Pada saat pengakuan awal, agunan yang diambil alih sehubungan dengan penyelesaian kredit dicatat sebesar nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk menjualnya tetapi tidak melebihi nilai tercatat kredit yang diberikan. Bank tidak mengakui keuntungan pada saat pengambilalihan aset. Setelah pengakuan awal, agunan yang diambil alih dicatat sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dengan nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk menjualnya. Selisih lebih antara nilai tercatat dengan nilai wajar agunan yang diambil alih setelah dikurangi biaya untuk menjualnya diakui sebagai kerugian penurunan nilai dalam laba rugi tahun berjalan.

Foreclosed assets acquired in conjunction with settlement of loans are initially recorded at their fair value less costs to sell but not to exceed the carrying value of loans. The Bank does not recognize any gains when the Bank foreclosed an asset. Subsequent to initial recognition, foreclosed assets are recorded at carrying amount or at fair value less costs to sell, whichever is lower. The excess between the carrying value and fair value less costs to sell is recognized as impairment losses in current year profit or loss.

Agunan yang diambil alih tidak disusutkan dan beban-beban sehubungan dengan perolehan dan pemeliharaan aset tersebut dibebankan pada saat terjadinya.

Foreclosed assets are not depreciated and expenses in relation with the acquisition and maintenance of those assets are charged as incurred.

Selisih antara nilai tercatat dan hasil penjualan dari agunan yang diambil alih diakui sebagai laba atau rugi pada saat penjualan agunan yang diambil alih, dan diakui sebagai pendapatan atau beban non-operasional dalam laba rugi tahun berjalan.

The difference between the carrying value and the proceeds from the sale of foreclosed assets is recognized as gain or loss at the time of sale, and recognized as non-operating income or expense in profit or loss for the year.

27 2012 Annual Report • PT Bank QNB Kesawan Tbk

252





2. IKHTISAR KEBIJAKAN PENTING (Lanjutan)

AKUNTANSI

YANG

2.

o. Aset Takberwujud

p.


ACCOUNTING

o. Intangible Assets

Aset takberwujud (perangkat lunak dan lisensi penggunaan perangkat lunak) dicatat sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan akumulasi rugi penurunan nilai aset. Pengeluaran selanjutnya yang jumlahnya signifikan akan dikapitalisasi hanya jika pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis aset yang bersangkutan di masa mendatang. Pengeluaran lainnya dibebankan pada saat terjadinya. Amortisasi diakui pada laba rugi selama estimasi masa manfaat 8 tahun dengan menggunakan metode saldo menurun ganda (double-declining-balance method).

Intangible assets (software and software license) is stated at cost less accumulated amortization and accumulated impairment losses. Subsequent expenditure on intangible assets, which is significant, is capitalized only when it increases the future economic benefits embodied in the specific asset to which it relates. All other expenditures are expensed as incurred. Amortization is recognized in profit or loss over the estimated useful lives of 8 years using the double-declining-balance method.

Metode amortisasi, masa manfaat dan nilai residu ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan disesuaikan jika lebih tepat, untuk memastikan bahwa metode penyusutan, masa manfaat dan nilai residu tersebut telah mencerminkan manfaat ekonomi yang diharapkan dari aset tersebut.

Amortization method, useful lives and residual values are reviewed at each reporting date and adjusted as appropriate, to ensure that they reflect the expected economic benefits derived from these assets.

Identifikasi dan Penurunan Nilai

Pengukuran

p. Identification and Measurement of Impairment Losses

Kerugian

Aset keuangan

Financial assets

Pada setiap tanggal pelaporan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan yang tidak dicatat pada nilai wajar melalui laporan laba rugi telah mengalami penurunan nilai. Aset keuangan mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan telah terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa tersebut berdampak pada arus kas masa datang atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

At each reporting date, the Bank assesses whether there is objective evidence that financial assets not carried at fair value through profit or loss are impaired. Financial assets are impaired when objective evidence demonstrates that a loss event has occurred after the initial recognition of the asset, and that the loss event has an impact on the future cash flows on the asset that can be estimated reliably.

Bukti obyektif bahwa aset keuangan mengalami penurunan nilai meliputi wanprestasi atau tunggakan pembayaran oleh debitur, restrukturisasi kredit atau tagihan oleh Bank dengan persyaratan yang tidak mungkin diberikan jika debitur tidak mengalami kesulitan keuangan, indikasi bahwa debitur atau penerbit akan dinyatakan pailit, hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan keuangan, atau data yang dapat diobservasi lainnya yang terkait dengan kelompok aset keuangan seperti memburuknya status pembayaran debitur atau penerbit dalam kelompok tersebut, atau kondisi ekonomi yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

Objective evidence that financial assets are impaired can include default or delinquency by a borrower, restructuring of a loan or receivable by the Bank on terms that the Bank would not otherwise consider, indications that a borrower or issuer will enter bankruptcy, the disappearance of an active market for a security due to financial difficulties, or other observable data relating to a group of assets such as adverse changes in the payment status of borrowers or issuers in the group, or economic conditions that correlate with defaults in the group.

28 PT Bank QNB Kesawan Tbk • Laporan Tahunan 2012

253





2.


AKUNTANSI

p. Identifikasi dan Pengukuran Penurunan Nilai (Lanjutan)

2.

YANG


ACCOUNTING

Kerugian

p. Identification and Measurement of Impairment Losses (Continued)

Bank menentukan bukti penurunan nilai atas aset keuangan secara individual dan kolektif. Evaluasi penurunan nilai secara individual dilakukan terhadap aset keuangan yang signifikan secara individual.

The Bank considers evidence of impairment for financial assets at both a specific asset and collective level. All individually significant financial assets are assessed for specific impairment.

Kredit yang diberikan yang signifikan secara individual yang tidak mengalami penurunan nilai secara individual dievaluasi secara kolektif untuk menentukan penurunan nilai yang sudah terjadi namun belum diidentifikasi. Kredit yang diberikan yang tidak signifikan secara individual akan dievaluasi secara kolektif untuk menentukan penurunan nilainya dengan mengelompokkan aset keuangan tersebut berdasarkan karakteristik risiko yang serupa. Kredit yang diberikan yang dievaluasi secara individual untuk menentukan penurunan nilai, dan dimana kerugian penurunan nilai diakui, tidak lagi termasuk dalam evaluasi penurunan nilai secara kolektif.

Individually significant loans receivable found not to be specifically impaired are then collectively assessed for any impairment that has been incurred but not yet identified. Loans receivable that are not individually significant are collectively assessed for impairment by grouping together such financial assets with similar risk characteristics. Loans receivable that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is recognized are no longer included in a collective assessment of impairment.

Semua penempatan, giro pada bank-bank lain dan efek-efek untuk tujuan investasi dievaluasi penurunan nilainya secara individual.

All placements, current accounts with other banks and investment securities are assessed for specific impairment.

Dalam mengevaluasi penurunan nilai secara kolektif, Bank menggunakan model statistik dari tren historis atas probabilitas wanprestasi, waktu pemulihan kembali dan jumlah kerugian yang terjadi, yang disesuaikan dengan pertimbangan manajemen mengenai apakah kondisi ekonomi dan kondisi kredit saat ini mungkin menyebabkan kerugian aktual lebih besar atau lebih kecil daripada jumlah yang dihasilkan oleh model statistik. Tingkat wanprestasi, tingkat kerugian dan waktu pemulihan yang diharapkan di masa datang secara berkala dibandingkan dengan hasil aktual untuk memastikan bahwa estimasi yang digunakan masih tepat.

In assessing collective impairment, the Bank uses statistical modeling of historical trends of the probability of default, timing of recoveries and the amount of loss incurred, adjusted for management’s judgment as to whether current economic and credit conditions are such that the actual losses are likely to be greater or less than suggested by statistical modeling. Default rates, loss rates and the expected timing of future recoveries are regularly benchmarked against actual outcomes to ensure that they remain appropriate.


254





2.


AKUNTANSI


YANG

2.


ACCOUNTING

Kerugian


Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralized financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biayabiaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak. Kerugian yang terjadi diakui pada laba rugi dan dicatat pada akun cadangan atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi. Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laba rugi.

Impairment losses on financial assets carried at amortized cost are measured as the difference between the carrying amount of the financial assets and the present value of estimated future cash flows discounted at the financial assets’ original effective interest rate. The calculation of the present value of the estimated future cash flows of a collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs to obtain and sell the collateral, whether or not foreclosure is probable. Losses are recognized in profit or loss and reflected in an allowance account against financial assets carried at amortized cost. Interest on the impaired financial asset continues to be recognized using the rate of interest used to discount the future cash flows for the purpose of measuring the impairment loss. When a subsequent event causes the amount of impairment loss to decrease, the impairment loss is reversed through profit or loss.

Kerugian penurunan nilai atas efek-efek untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam pendapatan komprehensif lain ke dalam laba rugi sebagai penyesuaian reklasifikasi. Jumlah kerugian kumulatif yang direklasifikasi dari pendapatan komprehensif lain ke laba rugi merupakan selisih antara biaya perolehan, setelah dikurangi pelunasan pokok dan amortisasi, dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laba rugi. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai yang dapat diatribusikan pada nilai waktu (time value) tercermin sebagai komponen pendapatan bunga.

Impairment losses on available-for-sale investment securities are recognized by transferring the cumulative loss that has been recognized directly in other comprehensive income to profit or loss as a reclassification adjustment. The cumulative loss that is reclassified from other comprehensive income to profit or loss is the difference between the acquisition cost, net of any principal repayment and amortization, and the current fair value, less any impairment loss previously recognized in profit or loss. Changes in impairment provisions attributable to time value are reflected as a component of interest income.

Jika, pada periode berikutnya, nilai wajar instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual yang mengalami penurunan nilai meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilai pada laba rugi, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laba rugi.

If, in a subsequent period, the fair value of an impaired available-for-sale debt instrument increases and the increase can be objectively related to an event occurring after the impairment loss was recognized in profit or loss, the impairment loss is reversed, with the amount of reversal recognized in profit or loss.


255





2.


AKUNTANSI


2.

YANG

Kerugian


ACCOUNTING


Jika persyaratan kredit, piutang atau investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau dimodifikasi karena debitur atau penerbit mengalami kesulitan keuangan, maka penurunan nilai diukur dengan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah.

If the terms of a loan, receivable or held-tomaturity investment are renegotiated or otherwise modified because of financial difficulties of the borrower or issuer, impairment is measured using the original effective interest rate before the modification of terms.

Aset non-keuangan

Non-financial assets

Nilai tercatat aset non-keuangan, selain aset pajak tangguhan, ditelaah pada setiap tanggal pelaporan untuk menentukan ada tidaknya indikasi penurunan nilai. Jika terdapat indikasi adanya penurunan nilai tersebut, maka nilai terpulihkan aset diestimasi. Kerugian penurunan nilai diakui jika nilai tercatat suatu aset melebihi estimasi nilai terpulihkannya. Nilai terpulihkan suatu aset adalah nilai yang terbesar antara nilai pakai aset dan nilai wajar dikurangi biaya penjualan. Dalam penentuan nilai pakai aset, estimasi arus kas masa depan didiskontokan menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang menggambarkan penilaian pasar kini atas nilai waktu dari uang dan risiko yang terkait dengan aset yang bersangkutan.

The carrying amount of the Bank's non-financial assets, other than deferred tax assets, are reviewed at each reporting date to determine whether there is any indication of impairment. If any such indication exists, then the asset's recoverable amount is estimated. An impairment loss is recognized if the carrying amount of an asset exceeds its estimated recoverable amount. The recoverable amount of an asset is the greater of its value in use dan its fair value less cost to sell. In assessing value in use, the estimated future cash flows are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset.

Untuk tujuan pengujian penurunan nilai, aset yang tidak dapat diuji secara individual dapat digabungkan ke dalam kelompok aset terkecil yang menghasilkan arus kas masuk dari penggunaan berkesinambungan yang sebagian besar independen dari arus kas masuk dari aset lainnya.

For the purpose of impairment testing, assets that cannot be tested individually are grouped together into the smallest group of assets that generates cash inflows from continuing use that are largely independent of the cash inflows of other assets.

Kerugian penurunan nilai atas aset nonkeuangan yang diakui pada periode sebelumnya ditelaah pada setiap tanggal pelaporan untuk menilai apakah terdapat indikasi bahwa rugi penurunan nilai yang telah diakui sebelumnya telah menurun atau tidak ada lagi. Kerugian penurunan nilai dibalik jika terdapat perubahan estimasi yang digunakan untuk menentukan nilai terpulihkan. Jumlah kerugian penurunan nilai yang dibalik tidak boleh menyebabkan nilai aset melebihi nilai tercatat neto setelah penyusutan atau amortisasi, seandainya tidak ada kerugian penurunan nilai yang diakui.

Impairment losses in respect of non-financial assets recognized in prior periods are assessed at each reporting date for any indications that the loss has decreased or no longer exists. An impairment loss is reversed if there has been a change in the estimates used to determine the recoverable amount. An impairment loss is reversed only to the extent that the asset's carrying amount does not exceed the carrying amount that would have been determined, net of depreciation or amortization, if no impairment loss had been recognized.

q. Simpanan dari Nasabah dan Bank-Bank Lain

q.

Simpanan pada awalnya diukur pada nilai wajar dikurangi biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung untuk perolehan simpanan, dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

Deposits are initially measured at fair value less directly attributable transaction costs, and subsequently measured at their amortized cost using the effective interest method.


Deposits from Customers and Other Banks

256





2.


AKUNTANSI

2.

YANG

r. Imbalan Pasca-kerja

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) r.

Post-employment Benefits

Liabilitas imbalan pasca-kerja dihitung sebesar nilai kini dari estimasi imbalan pasca-kerja di masa depan yang timbul dari jasa yang telah diberikan oleh karyawan pada masa kini dan masa lalu, dikurangi dengan nilai wajar aset program dana pensiun. Perhitungan dilakukan oleh aktuaris independen dengan metode projected-unit-credit.

The obligation for post-employment benefits is calculated as the present value of estimated future benefits that the employees have earned in return for their services in the current and prior periods, deducted by any plan assets. The calculation is performed by an independent actuary using the projected-unit-credit method.

Ketika imbalan pasca-kerja berubah, porsi kenaikan atau penurunan imbalan sehubungan dengan jasa yang telah diberikan oleh karyawan pada masa lalu dibebankan atau dikreditkan ke dalam laba rugi dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) selama ratarata sisa masa kerja karyawan hingga imbalan pasca-kerja menjadi hak karyawan (vested). Imbalan pasca-kerja yang telah menjadi hak karyawan diakui segera sebagai beban dalam laba rugi tahun berjalan.

When the benefits of a plan change, the portion of the increased or decreased benefits relating to past service by employees is charged or credited to profit or loss on a straight-line method over the average remaining service period until the benefits become vested. To the extent that the benefits vest immediately, the expense is recognized immediately in profit or loss for the year.

Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai pendapatan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui pada akhir periode pelaporan sebelumnya melebihi 10% atas nilai kini liabilitas imbalan pasca-kerja pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian diakui dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) selama rata-rata sisa masa kerja karyawan yang diharapkan. Jika tidak, keuntungan atau kerugian aktuarial tidak diakui.

Actuarial gains or losses are recognized as income or expense when the net cumulative unrecognized actuarial gains or losses at the end of the previous reporting period exceed 10% of the present value of the defined benefit obligation at that date. These gains or losses are recognized on a straight-line basis over the expected average remaining working lives of the employees. Otherwise, the actuarial gains or losses are not recognized.

s. Modal Saham

s.

Saham diklasifikasikan sebagai ekuitas jika tidak terdapat kewajiban kontraktual untuk mentransfer kas atau aset keuangan lainnya.

Share Capital Shares are classified as equity when there is no contractual obligation to transfer cash or other financial assets.

t. Beban Emisi Saham

t.

Beban emisi saham disajikan sebagai bagian dari tambahan modal disetor dan tidak diamortisasi.

Shares Issuance Costs Shares issuance costs are presented as part of additional paid-in capital and are not amortized.

u. Laba Bersih per Saham

ACCOUNTING

u.

Earnings per Share

Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar selama tahun berjalan.

Basic earnings per share is computed by dividing net income with the weighted average number of outstanding shares during the year.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, tidak terdapat instrumen yang berpotensi menjadi saham biasa. Oleh karenanya, laba per saham dilusian sama dengan laba per saham dasar.

As of 31 December 2012 and 2011, there were no existing instruments which could result in the issue of further ordinary shares. Therefore, diluted earnings per share is equivalent to basic earnings per share.


257





2.


AKUNTANSI

YANG

2.


ACCOUNTING

v. Interest Income and Expenses

v. Pendapatan dan Beban Bunga Pendapatan dan beban bunga diakui dalam laba rugi menggunakan metode suku bunga efektif. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran dan penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat dari aset keuangan atau liabilitas keuangan. Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang.

Interest income and expenses are recognized in profit or loss using the effective interest method. The effective interest rate is the rate that exactly discounts the estimated future cash payments and receipts through the expected life of the financial asset or liability (or, where appropriate, a shorter period) to the carrying amount of the financial asset or liability. When calculating the effective interest rate, the Bank estimates future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument but not future credit losses.

Perhitungan suku bunga efektif mencakup biaya transaksi (Catatan 2.g.2) dan seluruh imbalan/provisi dan bentuk lain yang dibayarkan atau diterima yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif.

The calculation of the effective interest rate includes transaction costs (Note 2.g.2) and all fees and points paid or received that are an integral part of the effective interest rate.

Pendapatan dan beban bunga yang disajikan di dalam laporan laba rugi komprehensif meliputi:

Interest income and expenses presented in the statement of comprehensive income include:

x

x

Interest on financial assets and liabilities at amortized cost calculated on an effective interest basis;

x

Interest on available-for-sale investment securities calculated on an effective interest basis.

x

Bunga atas aset keuangan dan liabilitas keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi yang dihitung menggunakan metode suku bunga efektif; Bunga atas efek-efek untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual yang dihitung menggunakan metode suku bunga efektif.

w. Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi

w. Fees and Commission Income and Expenses

Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif aset keuangan atau liabilitas keuangan dimasukkan ke dalam perhitungan suku bunga efektif.

Fees and commission income and expenses that are integral to the effective interest rate on a financial asset or liability are included in the measurement of the effective interest rate.

Pendapatan provisi dan komisi yang diperoleh atas beragam jasa yang diberikan kepada nasabah umumnya diakui pada saat penyelesaian transaksi. Untuk jasa yang diberikan selama periode waktu tertentu atau periode risiko kredit yang diterima, provisi dan komisi diamortisasi selama periode waktu terkait.

Fees and commissions income earned from a range of services rendered to customers are normally recognized upon a completion of a transaction. For services provided over a period of time or credit risk undertaken, fees and commissions are amortized over the relevant period.

Beban provisi dan komisi lainnya terutama terkait dengan provisi atas transaksi dan jasa, yang diakui sebagai beban pada saat jasa tersebut diterima.

Other fees and commission expense relate mainly to transaction and service fees, which are expensed as the services are received.

x. Pendapatan Bersih Diperdagangkan

Instrumen

x. Net Trading Income

yang

Pendapatan bersih instrumen yang diperdagangkan terdiri dari laba dikurangi rugi atas aset keuangan yang dimiliki untuk diperdagangkan, dan termasuk perubahan nilai wajar yang sudah ataupun yang belum direalisasi, bunga dan selisih kurs.

Net trading income comprises gains less losses on trading assets, and includes all realized and unrealized fair value changes, interest and foreign exchange differences.


258





2. IKHTISAR KEBIJAKAN PENTING (Lanjutan)

AKUNTANSI

YANG

2.

y.

y. Segmen Operasi

Operating Segment An operating segment is a component of an entity that engages in business activities from which it may earn revenues and incur expenses, including revenues and expenses that relate to transactions with any of the entity’s other components, whose operating results are reviewed regularly by the chief operating decision maker to make decisions about resources allocated to the segment and assess its performance, and for which discrete financial information is available.

Karena pada saat ini Direksi Bank hanya menelaah alokasi aset keuangan tertentu di antara nasabah ritel dan wholesale, tetapi tidak untuk hasil operasi lainnya serta informasi keuangan yang dapat dipisahkan juga tidak tersedia di Bank, maka manajemen berkeyakinan bahwa Bank pada saat ini dikelola sebagai segmen operasi tunggal.

As the Bank’s Board of Directors currently only reviews the allocation of certain financial assets amongst retail and wholesale customers, but not the other operating results and the discrete financial information is also currently unavailable within the Bank, the management believes that the Bank is being managed as a single operating segment.

KEUANGAN

DAN

3.

Kerangka Manajemen Risiko

FINANCIAL RISK MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT a.

Risk Management Framework

Manajemen risiko yang efektif merupakan landasan untuk dapat menghasilkan keuntungan secara konsisten dan berkelanjutan dan oleh karenanya, merupakan bagian yang penting dari manajemen keuangan dan operasional Bank.

Effective risk management is fundamental to being able to generate profits consistently and sustainably and is thus a central part of the financial and operational management of the Bank.

Kerangka Penilaian Risiko (“RAF”) Bank menetapkan pendekatan Bank terhadap manajemen risiko dan kerangka pengendalian dimana risiko dikelola dan keseimbangan antara risiko dan pendapatan dapat tercapai.

The Bank’s Risk Assessment Framework (“RAF”) sets out the Bank’s approach to risk management and the control framework within which risks are managed and risk-return tradeoffs are made.

Kerangka Penilaian Risiko menetapkan:

The Risk Assessment Framework establishes:

x

Prinsip-prinsip dan standar-standar umum yang digunakan dalam pengelolaan dan pengendalian seluruh risiko serta untuk menginformasikan perilaku di seluruh organisasi;

x

Common principles and standards for the management and control of all risks, and to inform behaviour across the organization;

x

Kerangka dan perilaku yang sama digunakan untuk meningkatkan kesadaran atas proses manajemen risiko; dan

x

A shared framework and same tone to improve awareness of risk management process; and

x

Akuntabilitas dan tanggung jawab yang jelas untuk manajemen risiko.

x

Clear accountability and responsibility for risk management.

Penerapan RAF menyediakan keuntungan bagi Bank antara lain:

ACCOUNTING

Segmen operasi adalah komponen dari entitas yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban, termasuk pendapatan dan beban terkait dengan transaksi dengan komponen lainnya dari entitas, yang hasil operasinya dikaji ulang secara berkala oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya, dan tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan.

3. MANAJEMEN RISIKO MANAJEMEN MODAL a.


risiko

The implementation of RAF provides the following benefits to the Bank, such as:

x

Pendekatan manajemen terstruktur dan menyeluruh;

yang

x

Structured and coherent approach to risk management;

x

Transisi dari suatu manajemen risiko yang bersifat intuitif menjadi obyektif;

x

Transition from an intuitive to objective risk management;


259





3. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN MANAJEMEN MODAL (Lanjutan) a.

3.

DAN

Kerangka Manajemen Risiko (Lanjutan)

FINANCIAL RISK MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT (Continued) a.

Risk Management Framework (Continued)

x

Memenuhi persyaratan-persyaratan Basel II;

x

Carter to Basel II requirements;

x

Menetapkan suatu dasar untuk kepatuhan terhadap peraturan;

x

Setting a compliance;

x

Memfasilitasi tata kelola yang kokoh dengan memberikan kejelasan terhadap kepemilikan dan akuntabilitas;

x

Facilitating robust governance by providing clarity over ownership and accountabilities;

x

Meningkatkan proses manajemen risiko yang ada untuk menciptakan pengambilan risiko yang terfokus dan terarah;

x

Leverage existing risk management processes to deliver focused and disciplined risk taking;

x

Keseimbangan antara risiko dan pendapatan: risiko diambil sejalan dengan persyaratanpersyaratan dari pihak-pihak yang berkepentingan atas Bank. Risiko akan diambil untuk mendukung strategi selama masih sesuai dengan risk appetite. Bank menghindari pengambilan risiko yang dapat menyebabkan kemungkinan kesulitan keuangan yang material tehadap Bank maupun para nasabahnya;

x

Balancing risk and reward: risk is taken in line with the requirements of our stakeholders. Risk will be taken in support of the strategy and within risks appetite. The Bank avoids taking risks which have a distress to the Bank or its clients or customers;

x

Tanggung jawab: adalah merupakan tanggung jawab seluruh karyawan untuk memastikan pengambilan risiko dilakukan dengan disiplin dan terfokus, terutama dalam area yang menjadi wewenang masingmasing, secara umum juga memastikan tingkat kesehatan Bank. Bank juga memiliki komitmen tanggung jawab sosial kepada nasabah dan pemegang saham dalam mengambil risiko untuk menghasilkan suatu keuntungan;

x

Responsibility: it is the responsibility of all employees to ensure risk taking is both disciplined and focused, particularly within their area of authority, also generally in helping to ensure the soundness of the Bank. The Bank takes account of its social responsibilities commitment to customers and stockholders in taking risks to generate a return;

x

Akuntabilitas: risiko diambil hanya dalam batas kewenangan yang telah ditetapkan dan dengan infrastruktur dan sumber daya yang memadai. Seluruh risiko yang diambil harus transparan, terkendali dan dilaporkan;

x

Accountability: risk is taken only within agreed authorities and where there is appropriate infrastructure and resources. All risk taking is transparent, controlled and reported;

x

Antisipasi: Bank mengantisipasi potensi terjadinya risiko di masa datang dan memastikan adanya kesadaran terhadap seluruh risiko yang teridentifikasi;

x

Anticipation: the Bank anticipates future risks and ensure awareness of all identified risks;

x

Keuntungan kompetitif: Bank mencari keuntungan kompetitif melalui pengendalian dan manajemen risiko yang efektif dan efisien.

x

Competitive advantage: the Bank seeks competitive advantage through effective and efficient risk management and control.


foundation

for

regulatory

260






3.

DAN


a.

Manajemen risiko merupakan serangkaian aktivitas dimana melalui aktivitas tersebut, Bank mengendalikan dan mengoptimalkan keseimbangan antara profil risiko dan pendapatan Bank. Pendekatan manajemen risiko Bank dapat digolongkan ke dalam 6 proses manajemen risiko yang saling terkait:

FINANCIAL RISK MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT (Continued) Risk Management Framework (Continued) Risk management is the set of end-to-end activities through which the Bank controls and optimizes the Bank’s risk-return profile. The Bank’s risk management approach can be grouped into 6 interdependent risk management processes:

x

Perencanaan: menetapkan risk sesuai dengan sasaran strategis;

appetite

x

Plan: set risk appetite in line with strategic objectives;

x

Penginformasian: mengidentifikasi, mengukur dan memonitor seluruh risiko yang material;

x

Inform: identify, measure and monitor all material risks;

x

Pengendalian: menetapkan parameter untuk menjaga kesesuaian profil risiko Bank untuk tetap berada dalam risk appetite;

x

Control: set parameter to keep the Bank’s risk profile within risk appetite;

x

Inisiasi: menata dan membukukan transaksi;

x

Originate: structure and book transactions;

x

Pengoptimalan: menyeimbangkan antara risiko dan pendapatan untuk memperoleh hasil terbaik; dan

x

Optimize: balance risk and return to best result; and

x

Pengkomunikasian: mempengaruhi, menerjemahkan, dan menunjukkan kepatuhan terhadap persyaratan-persyaratan pihak eksternal terkait manajemen risiko.

x

Communicate: influence, interpret and demonstrate compliance with external stakeholder requirements relating to risk management.

Bank secara terus menerus mengembangkan RAF untuk mencapai manajemen risiko berkualitas dunia dan kerjasama yang erat antara fungsi manajemen risiko dan bisnis.

The Bank continually enhances RAF in order to achieve a world-class risk management and strong partnership between the risk management functions and the business.

Direksi membentuk komite-komite yang membantu kelancaran dan tata kelola perusahaan yang sehat dalam lingkup organisasi:

Board of Directors formed committees, which help smooth and good corporate governance in the scope of the organization:

1. Komite Manajemen Risiko - Sub Komite Kebijakan & Prosedur 2. Komite Aset dan Liabilitas (“ALCO”) 3. Komite Sumber Daya Manusia 4. Komite Pengadaan 5. Komite Kredit 6. Komite Produk dan Aktivitas Baru, dan 7. IT Steering Committee

1. Risk Management Committee - Sub-Committee on Policies & Procedures 2. Asset and Liability Committee (“ALCO”) 3. Human Resources Committee 4. Procurement Committee 5. Credit Committee 6. Products and New Activities Committee, and 7. IT Steering Committee

Penanggung jawab utama dalam pengelolaan risiko secara efektif adalah Direksi dan Dewan Komisaris. Bertindak sesuai dengan kewenangan yang didelegasikan oleh Dewan Komisaris, Komite Pemantau Risiko melakukan penelaahan terhadap area risiko tertentu dan melakukan pengawasan terhadap aktivitas Komite Manajemen Risiko dan ALCO.

Ultimate responsibility for the effective risk management rests with the Board of Directors and Board of Commissioners of the Bank. Acting within an authority delegated by the Board of Commissioners, the Risk Monitoring Committee reviews on certain risk areas and oversees the Risk Management Committee and the ALCO’s activities.


261






3.

DAN


FINANCIAL RISK MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT (Continued) a.

Risk Management Framework (Continued)

Direksi menetapkan Direktur sebagai anggota Komite Manajemen Risiko. Komite ini dikepalai oleh Direktur Utama.

The Board of Directors appoint director as a member of Risk Management Committee. This committee is chaired by the President Director.

ALCO, dengan wewenang yang diberikan oleh Direksi bertanggung jawab untuk memelihara rasio modal dengan pengelolaan posisi keuangan termasuk pengelolaan likuiditas Bank.

ALCO, through authority delegated by the Board of Directors is responsible for maintaining capital ratios through financial position management including management of the Bank’s liquidity.

Anggota ALCO terdiri dari direksi dan kepala divisi.

ALCO members consist of the Board of Directors and division heads.

Divisi Manajemen Risiko melakukan beberapa aktivitas utama:

The Risk Management Division performs the following core activities:

1.

Menelaah dan bilamana diperlukan menguji strategi bisnis, melakukan diskusi dengan unit bisnis/fungsional mengenai proses, kualitas aset dan transparansi dalam pengambilan keputusan;

1.

Reviews and when necessary challenges business strategy, holds discussions with businesses/functions on processes, asset quality and transparency of decision making;

2.

Secara independen mengendalikan proses manajemen risiko untuk memastikan adanya kesesuaian dan konsistensi dengan standar risiko, kebijakan dan risk appetite;

2.

Independently controls the risk management processes to ensure discipline and consistency with risk standards, policy and risk appetite;

3.

Memberikan informasi dan menguji strategi bisnis, melakukan diskusi dan mendorong ketepatan, kualitas, optimalisasi dan transparansi dalam pengambilan risiko;

3.

Informs and challenges business strategy, discusses and encourage rigour, quality, optimization and transparency in relation to risk taking;

4.

Memberi saran atas kerangka manajemen risiko, struktur produk, transaksi serta saran atas penilaian dan pengukuran risiko;

4.

Advises on risk management framework, structuring of products, transactions and on the assessment and measurement of risks;

5.

Memfasilitasi dan mengelola proses risiko untuk memastikan efisiensi, efektivitas dan praktek operasional yang baik;

5.

Facilitates and manages risk processes to ensure operational efficiency, effectiveness and best practice;

6.

Mengkomunikasikan dengan pihak yang berkepentingan atas Bank untuk menunjukkan kepatuhan terhadap persyaratan terkait manajemen risiko; dan

6.

Communicates with stakeholders to demonstrate compliance with requirements in relation to risk management; and

7.

Memberikan kajian independen atas risiko terkait rencana peluncuran produk dan aktivitas baru.

7.

Provides an independent review on the risks associated with the planned launch of new products and activities.


262





3. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN MANAJEMEN MODAL (Lanjutan)

b.

3.

DAN

FINANCIAL RISK MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT (Continued)

Fungsi dan tanggung jawab Komite Kredit:

Functions and Committee:

1. Memberikan persetujuan atau penolakan kredit sesuai dengan batas wewenang/jenis kredit yang ditetapkan oleh Direksi dan mengkaji ulang permohonan kredit yang melebihi limit yang telah ditetapkan;

1. Giving approval or rejection of credit in accordance with the authority/type of credit established by the Board of Directors and reviewing the loan application that exceeds a preset limit;

2. Melakukan koordinasi dengan ALCO dalam aspek pendanaan kredit;

2. Coordinating with ALCO for financing of credit;

3. Memantau pelaksanaan kebijakan kredit;

3. Monitoring policy;

4. Bertindak sebagai penasehat, bila diperlukan, sehubungan dengan hal-hal perkreditan yang kompleks;

4. Acting as advisor, if necessary, in relation to complex credit issues;

5. Mengembangkan kebijakan pinjaman dan menyerahkan kepada Komite Manajemen Risiko untuk memperoleh persetujuan;

5. Developing lending policies and submit to the Risk Management Committee to be approved;

6. Menolak permintaan dan/atau pengaruh pihakpihak yang berkepentingan dengan pemohon kredit untuk memberikan persetujuan kredit yang hanya bersifat formalitas;

6. Rejecting the request and/or influence of the related parties with the credit applicants, to give credit approval for formality only;

7. Mengevaluasi/menilai kinerja dari unit kerja yang mengajukan dan menelaah kredit.

7. Evaluating/assessing the performance of the units that proposed and reviewed credit.

Risiko Kredit

the

responsibilities

implementation

of

of

Credit

credit

b. Credit Risk

Risiko kredit merupakan risiko kerugian keuangan yang timbul akibat kegagalan pihak lawan dalam memenuhi kewajiban kontraktualnya kepada Bank. Manajemen risiko kredit bertujuan untuk memastikan bahwa kredit diberikan berdasarkan prinsip pemberian kredit yang sehat.

Credit risk is the risk of financial loss arising from failure of counterparties to fulfill its contractual obligations to the Bank. Credit risk management is to ensure that the credit is granted based on the principles of sound lending.

Beberapa prinsip utama dalam manajemen risiko kredit yang ditetapkan Bank antara lain:

Some key principles in the management of credit risk applied by the Bank are as follows:

x

Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab atas efektivitas penerapan manajemen risiko kredit;

x

Board of Commissioners and Board of Directors are responsible for the effective implementation of credit risk management;

x

Melakukan pemberdayaan unit-unit kerja independen untuk melakukan pengendalian intern atas unit-unit kerja yang terkait dengan proses pemberian kredit;

x

Empower independent work units to perform internal control over the work units associated with the process of granting credit;


263 PT BANK QNB KESAWAN Tbk




3. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN MANAJEMEN MODAL (Lanjutan) b.

3.

DAN

Risiko Kredit (Lanjutan)

FINANCIAL RISK MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT (Continued) b. Credit Risk (Continued)

x

Melakukan perbaikan kualitas aset produktif, penyebaran risiko portofolio kredit dengan memastikan diversifikasi portofolio kredit di sektor-sektor industri maupun segmen pasar;

x

Improve the quality of productive assets, credit portfolio risk distribution by ensuring diversified loan portfolio in industry sectors and market segments;

x

Melakukan penyelesaian diambil alih;

yang

x

Conduct settlement of foreclosed assets;

x

Melakukan pengawasan harian terhadap tunggakan kredit, baik di atas maupun di bawah 30 hari untuk mengantisipasi terjadinya kredit bermasalah, memonitor dan memberikan peringatan dini (early warning) atas potensi kerugian yang disebabkan penurunan kolektibilitas kredit;

x

Conduct daily monitoring of credit arrears, both above and below 30 days to anticipate the problem loans, monitoring and providing early warning of potential losses due to a deterioration in loan collectability;

x

Melakukan identifikasi risiko yang terdapat pada produk dan aktivitas baru;

x

Identify the risks inherent in new products and activities;

Menerapkan sistem scoring;

x x

Apply scoring system;

x x

agunan

Proses persetujuan kredit dilakukan secara sentralisasi di Kantor Pusat melalui pertemuan Komite Kredit.

Loan approval process is done on a centralized basis at the Head Office through Credit Committee meeting.

Untuk mengendalikan dan memelihara eksposur risiko kredit pada tingkat minimal yang berasal dari kredit yang diberikan:

To control and sustain minimal exposure of credit risk to the Bank resulting from its loans:

x

Bank telah memiliki prinsip-prinsip dasar risiko kredit, yang berguna sebagai acuan dasar dalam menjalankan fungsi Manajemen Risiko Kredit yang tidak boleh dilanggar;

x

The Bank has a Credit Risk Principles, which is used as a basic reference in performing Credit Risk Management function which cannot be violated;

x

Bank telah memiliki pedoman tertulis mengenai kebijakan dan prosedur kredit yang mencakup seluruh aspek aktivitas pemberian kredit. Setiap pemberian kredit harus senantiasa mengacu pada kebijakan tersebut;

x

The Bank has a documented credit policy and procedures manual that covers all aspects of the Bank’s lending activities. At all times, loan transactions must adhere to the requirements of the Bank’s policy;

x

Bank telah memiliki sistem deteksi dini permasalahan melalui ”early warning system” dan pemantauan yang ketat; dan

x

The Bank has early problem detection system through “early warning system” and disciplined monitoring; and

x

Seluruh kredit yang diberikan dijamin dengan agunan, kecuali untuk jenis kredit tertentu seperti kredit perorangan dan fasilitas antar bank.

x

All loans are secured by collateral, except for certain loans such as personal loans and interbank loans.

Untuk mengantisipasi adanya risiko kredit yang melekat pada kegiatan usaha debitur, Bank perlu menelaah kualitas kredit calon debitur dan debitur lama, serta menerapkan peraturan dan kebijakan Bank mengenai Peringkat Risiko Kredit, yang mengatur persyaratan minimum yang diperlukan, yang mencakup aspek pemilik, manajemen, industri, kinerja keuangan, dokumentasi dan administrasi dan agunan.

To anticipate the inherent credit risk in debtors’ business activities, the Bank needs to review the credit quality of new debtors and existing debtors, and implements the Bank’s regulation and policy on Credit Risk Rating, which describes minimum requirements covering owner, management, industry, financial performance, administration and documentation and collateral aspects.

Bank telah menetapkan “Client Acceptance Criteria” sebagai acuan dalam menentukan (calon) debitur yang akan diberikan fasilitas pinjaman.

The Bank has set the “Client Acceptance Criteria” as a reference in determining the (prospective) debtor who will be given a loan facility.


39






3. FINANCIAL RISK MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT (Continued)

DAN

b. Risiko Kredit (Lanjutan)

b. Credit Risk (Continued)

Pengendalian Batas Risiko dan Kebijakan Mitigasi

Risk Limit Control and Mitigation Policies

Limit pemberian kredit ditelaah mengikuti perubahan kondisi pasar dan ekonomi, dan penelaahan kredit secara periodik, serta penilaian atas kemungkinan wanprestasi.

Lending limits are reviewed in the light of changing market and economic conditions and periodic credit reviews and assessments of probability of default.

Bank menerapkan kebijakan untuk memitigasi risiko kredit dengan mengharuskan adanya agunan sebagai jaminan pelunasan kredit jika sumber pembayaran utama debitur melalui arus kas tidak terpenuhi. Jenis agunan yang dapat diterima untuk memitigasi risiko kredit adalah sebagai berikut:

The Bank implements policies to mitigate credit risk by requiring collateral to secure the repayment of loan if the main source of debtor’s payment through cash flows is not fulfilled. Collateral types that can be used to mitigate the risk are as follows:

x x x x x x

x x x x x x

Kas; Tanah dan/atau bangunan; Mesin; Kendaraan bermotor; Piutang dagang; dan Persediaan.

Cash; Land and/or building; Machinery; Vehicles; Trade receivables; and Inventories.

Eksposur maksimum risiko kredit

Maximum exposure to credit risk

Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatatnya. Untuk bank garansi dan irrevocable L/C yang diterbitkan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai yang harus dibayarkan oleh Bank jika kewajiban atas bank garansi dan irrevocable L/C yang diterbitkan terjadi.

For financial assets recognized in the statement of financial position, the maximum exposure to credit risk generally equals their carrying amount. For bank guarantees and irrevocable L/C issued, the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank would have to pay if the obligations on the bank guarantees and irrevocable L/C issued are called upon.

Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan dan rekening administratif, tanpa memperhitungkan agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit lainnya.

The following table presents the Bank’s maximum exposure to credit risk of financial instruments in the statement of financial position and off-balance sheet accounts, without taking into account any collateral held or other credit enhancement. 2011

2012 Instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan: Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bankbank lain Aset keuangan untuk diperdagangkan Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Rekening administratif: L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih beredar Bank garansi yang diterbitkan Jumlah

292.689 98.564

224.106 55.079

469.495 2.639

711.339 -

3.168.908 365.827

312.635 1.983.974 208.426

Financial instruments in the statement of financial position: Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Financial assets held for trading Reverse repo receivables Loans receivable Investment securities Off-balance sheet accounts:

1.156 3.298 4.402.576

5.526 7.399 3.508.484

Outstanding irrevocable L/C Bank guarantees issued Total

40







DAN




Pembagian aset keuangan berdasarkan kualitas kredit

Distribution of financial assets by credit quality

Proses penentuan peringkat kredit Bank membedakan eksposur untuk menentukan eksposur mana yang memiliki faktor risiko lebih besar dan tingkat kerugian potensial yang lebih tinggi. Peringkat kredit setiap debitur ditelaah secara berkala dan perubahannya diimplementasikan secepatnya. Peringkat kredit yang diterapkan atas setiap debitur juga mempertimbangkan kualitas kredit dari debitur tersebut yang telah ditentukan oleh bank-bank lain.

The Bank’s credit rating determination processes differentiate exposures in order to highlight those with greater risk factors and higher potential severity of loss. The credit rating for each debtor is reviewed regularly and any amendments are implemented promptly. The credit rating applied for each debtor also considered credit quality of the respective debtor as determined by other banks.

Peringkat kredit Bank sesuai dengan peringkat kredit dari Bank Indonesia sebagaimana diatur dalam peraturan Bank Indonesia yang berlaku.

The Bank’s credit rating follows Bank Indonesia’s credit rating as stipulated in the prevailing Bank Indonesia regulations.

Pembagian aset keuangan berdasarkan kualitas kreditnya disajikan di bawah ini:

Distribution of financial assets by their credit quality is summarised as below: 2012

Giro pada Bank Indonesia dan bank-bank lain/Current accounts with Bank Indonesia and other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain/ Placements with Bank Indonesia and other banks

Aset keuangan untuk diperdagangkan/ Financial assets held for trading

-

-

-

12.168) 12.168)

-

-

-

-

(6.338) 5.830)

-

-

-

-

3.145.900) 14.554) 343) 864) 9.712) 3.171.373)

-

-

-

-

(8.295) 3.163.078)

-

Collectively impaired: Current Special mention Substandard Doubtful Loss Gross amount Allowance for impairment losses Carrying amount

Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai: Lancar Nilai tercatat

391.253 391.253

469.495 469.495

-

-( -)

364.806 364.806

Neither past due nor impaired: Current Carrying amount

Nilai tercatat - pada biaya perolehan diamortisasi

391.253

469.495

-

3.168.908)

364.806

Carrying amount at amortized cost

Aset pada biaya perolehan diamortisasi Penurunan nilai secara individual: Macet Nilai bruto Cadangan kerugian penurunan nilai Nilai tercatat Penurunan nilai secara kolektif: Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet Nilai bruto Cadangan kerugian penurunan nilai Nilai tercatat

Kredit yang diberikan/ Loans receivable

Efek-efek untuk tujuan investasi/ Investment securities Assets at amortized cost Individually impaired: Loss Gross amount Allowance for impairment losses Carrying amount

Available-for-sale assets Neither past due nor impaired: Current Carrying amount at fair value

Aset tersedia untuk dijual Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai: Lancar

-

-

-

-)

1.021

Nilai tercatat - pada nilai wajar

-

-

-

-)

1.021

Aset pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Lancar

-

-

2.639

-)

-


-

-

2.639

-)

-

Assets at fair value through profit or loss Current Carrying amount at fair value

391.253

469.495

2.639

3.168.908)

365.827

Total carrying amount

Jumlah nilai tercatat

41








DAN


b. Risiko Kredit (Lanjutan) Pembagian aset keuangan berdasarkan kualitas kredit (Lanjutan)

Giro pada Bank Indonesia dan bank-bank lain/Current accounts with Bank Indonesia and other banks Aset pada biaya perolehan diamortisasi Penurunan nilai secara individual: Kurang lancar Diragukan Macet Nilai bruto Cadangan kerugian penurunan nilai Nilai tercatat Penurunan nilai secara kolektif: Lancar Dalam perhatian khusus Kurang lancar Diragukan Macet Nilai bruto Cadangan kerugian penurunan nilai Nilai tercatat

Distribution of financial assets by credit quality (Continued)

2011 Penempatan pada Bank Indonesia dan Tagihan atas bank-bank efek-efek yang lain/ dibeli dengan Placements janji dijual with Bank kembali/ Indonesia and Reverse repo other banks receivables

Efek-efek untuk tujuan investasi/ Investment securities

Kredit yang diberikan/ Loans receivable

Assets at amortized cost Individually impaired: Substandard Doubtful Loss Gross amount Allowance for impairment losses Carrying amount

-

-

-

1.798) 6.241) 7.659) 15.698)

-

-

-

-

(5.168) 10.530)

-

-

-

-

1.952.962) 18.359) 2.675) 645) 12.572) 1.987.213)

-

-

-

-

(13.769) 1.973.444)

-

Collectively impaired: Current Special mention Substandard Doubtful Loss Gross amount Allowance for impairment losses Carrying amount

Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai: Lancar Nilai tercatat

279.185 279.185

711.339 711.339

312.635 312.635

-

158.984 158.984

Neither past due nor impaired: Current Carrying amount

Nilai tercatat - pada biaya perolehan diamortisasi

279.185

711.339

312.635

1.983.974

158.984

Carrying amount at amortized cost

Aset tersedia untuk dijual Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai: Lancar

-

-

-

-

49.442


-

-

-

-

49.442

Available-for-sale assets Neither past due nor impaired: Current Carrying amount at fair value

279.185

711.339

312.635

1.983.974

208.426

Total carrying amount

Jumlah nilai tercatat

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, tidak terdapat aset keuangan yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai.

As of 31 December 2012 and 2011, there were no financial assets which have been past due but not impaired.

42







DAN




Bank mengevaluasi penurunan nilai aset keuangan secara individual dan kolektif. Penurunan nilai secara individual terkait dengan eksposur yang secara individual signifikan, sedangkan penurunan nilai kolektif terkait kelompok aset keuangan yang sejenis dimana kerugian telah terjadi namun belum dapat diidentifikasi atas aset yang secara individual tidak signifikan dan eksposur yang secara individual signifikan yang telah dievaluasi penurunan nilainya secara individual namun tidak ditemukan adanya penurunan nilai secara individual.

The Bank assessed impairment of financial assets on an individual and collective basis. The individual impairment related to individually significant exposures, while collective impairment related to groups of homogeneous financial assets in respect of losses that have been incurred but have not been identified on assets that are considered individually insignificant as well as individually significant exposures that were subject to individual assessment for impairment but not found to be individually impaired

Definisi kualitas kredit debitur dalam menentukan peringkat kredit sesuai dengan kualitas kredit yang diatur dalam peraturan Bank Indonesia yang berlaku, sebagai berikut:

The definition of the debtor’s credit quality in determining credit rating is in accordance with credit quality stipulated in the prevailing Bank Indonesia regulations, as follows:

x Lancar: eksposur menunjukkan laba yang tinggi atau stabil, modal dan likuiditas yang memadai, secara umum tercermin dari pembayaran komitmen terhadap Bank dan kreditur lainnya secara tepat waktu. Sumber pembayaran dapat diidentifikasikan secara jelas dan Bank tidak bergantung pada jaminan untuk penyelesaian komitmen debitur di masa datang.

x

Current: exposures exhibit high or stable earnings, adequate capital and liquidity, as generally evidenced by prompt repayment of its commitment with the Bank and other creditors. Source of payment can be clearly identifiable and the Bank does not rely on collateral for settlement of the debtor’s future commitments.

x Dalam perhatian khusus: eksposur memerlukan tingkat pemantauan yang bervariasi dan risiko wanprestasi menjadi perhatian.

x

Special mention: exposures require varying degrees of special attention and default risk is of concern.

x Kurang lancar: eksposur dimana nasabah dalam tahap keterlambatan pembayaran dan telah gagal untuk melakukan pembayaran kewajiban yang lewat jatuh tempo 91 hari sampai dengan 120 hari, sesuai dengan persyaratan kontraktual dalam perjanjian kredit.

x

Substandard: exposures which the debtor is in the stages of delinquency and has failed to make a payment on overdue accounts for 91 days up to 120 days, in accordance with the contractual terms of the loan agreement.

x Diragukan: eksposur dimana nasabah dalam tahap keterlambatan pembayaran dan telah gagal untuk melakukan pembayaran kewajiban yang lewat jatuh tempo 121 hari sampai dengan 180 hari, sesuai dengan persyaratan kontraktual dalam perjanjian kredit.

x

Doubtful: exposures which the debtor is in the stages of delinquency and has failed to make a payment on overdue accounts for 121 days up to 180 days, in accordance with the contractual terms of the loan agreement.

x Macet: eksposur dimana nasabah dalam tahap keterlambatan pembayaran dan telah gagal untuk melakukan pembayaran kewajiban yang lewat jatuh tempo lebih dari 180 hari, sesuai dengan persyaratan kontraktual dalam perjanjian kredit.

x Loss: exposures which the debtor is in the stages of delinquency and has failed to make a payment on overdue accounts for more than 180 days, in accordance with the contractual terms of the loan agreement.

Definisi kualitas aset keuangan lainnya selain kredit yang diberikan adalah sebagai berikut:

The definition of quality of financial assets other than loans receivable is as follows:

x Lancar: eksposur menunjukkan tidak terdapatnya tunggakan pembayaran jumlah yang jatuh tempo sesuai perjanjian kontraktual.

x

Current: exposures indicate that no delinquency of payment of amounts due in accordance with the contractual terms.

x Kurang lancar: eksposur menunjukkan adanya tunggakan jumlah yang jatuh tempo sesuai perjanjian kontraktual.

x

Substandard: exposures indicate that there is delinquency of payment of amounts due in accordance with the contractual terms.

x Macet: eksposur yang seluruh jumlah pokok dan jumlah yang jatuh tempo lainnya tidak dapat diharapkan untuk diterima kembali/dipulihkan sesuai dengan perjanjian kontraktual.

x

Loss: exposures that all the principal and other amounts due cannot be expected to be received/recovered in accordance with the contractual terms.

43








DAN



Mengalami penurunan nilai

Impaired

Eksposur dengan peringkat kurang lancar, diragukan dan macet dimana Bank telah menentukan bahwa terdapat bukti obyektif penurunan nilai dan Bank tidak mengharapkan untuk menerima kembali seluruh nilai pokok dan bunga tertunggak sesuai dengan persyaratan kontraktual dalam perjanjian.

Exposures with substandard, doubtful and loss grading for which the Bank determines that there is objective evidence of impairment and it does not expect to collect all principal and interest due according to the contractual terms of the agreement.

Belum jatuh tempo penurunan nilai

Neither past due nor impaired

dan

tidak

mengalami

Eksposur menunjukkan laba yang tinggi atau stabil, modal dan likuiditas yang memadai, secara umum tercermin dengan pembayaran komitmen terhadap Bank secara tepat waktu. Sumber pembayaran dapat diidentifikasikan secara jelas.

Exposures exhibit high or stable earnings, adequate capital and liquidity, as generally evidenced by prompt repayment of its commitment with the Bank. Source of payment can be clearly identifiable.

Kredit dengan persyaratan yang dinegosiasikan kembali

Loans with renegotiated terms

Kredit dengan persyaratan yang dinegosiasikan kembali adalah kredit yang telah direstrukturisasi karena memburuknya posisi keuangan nasabah dan Bank telah memberikan konsesi yang mana tidak akan dipertimbangkan dalam kondisi normal. Ketika kredit telah direstrukturisasi, kredit tersebut tetap berada dalam kelompok ini walaupun kinerja nasabah membaik setelah restrukturisasi. Jumlah tercatat kredit yang diberikan yang telah dinegosiasi ulang pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Loans with renegotiated terms are loans that have been restructured due to deterioration in the borrower’s financial position and where the Bank has made concessions that it would not otherwise consider. Once the loan is restructured, it remains in this category independent of satisfactory performance after restructuring. The carrying amount of loans whose terms have been renegotiated as of 31 December 2012 and 2011 were as follows:

2011

2012 Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Aset keuangan yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai

544

1.677

8.959

12.252

Impaired financial assets Neither past due nor impaired financial assets

Jumlah

9.503

13.929

Total

Agunan

Collateral

Bank memiliki agunan atas kredit dalam bentuk properti, kas, aset bergerak dan aset lainnya. Estimasi nilai wajar didasarkan atas nilai agunan pada saat pemberian kredit. Penilaian jaminan dapat dilakukan oleh penilai eksternal dan/atau penilai internal. Untuk kredit dengan jumlah plafon debitur/grup debitur lebih dari Rp 5.000, penilaiannya harus dilakukan oleh penilai eksternal/independen. Penilaian kembali jaminan dilakukan baik oleh penilai internal dan/atau eksternal setahun sekali untuk kredit yang performing. Untuk kredit yang non performing, frekuensi penilaian kembali dilakukan lebih sering. Untuk kredit yang mengalami penurunan grading, maka penilaian kembali harus segera dilakukan. Pada umumnya, agunan tidak dimiliki atas penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain, dan efek-efek untuk tujuan investasi.

The Bank holds collateral against loans receivable in the form of property, cash, movable assets and others. Estimates of fair value are based on the value of collateral assessed at the time of borrowing. Collateral assessment can be performed by external and/or internal appraiser. Loans with plafond above Rp 5,000 should be assessed by external/independent appraiser. Re-assessment of collaterals is performed by internal and/or external appraiser every year for performing loan. For non performing loan, the frequency of re-assessment could be conducted more often. In term of down graded loans, re-assessment should be conducted immediately. Collateral generally is not held over placements with Bank Indonesia and other banks, and investment securities.

44







DAN




Agunan (Lanjutan)

Collateral (Continued)

Estimasi nilai wajar dari agunan atas kredit yang mengalami penurunan nilai berdasarkan penilaian nilai wajar yang terakhir dilakukan atas agunan yang bersangkutan adalah sebagai berikut:

An estimate of the fair value of collateral against impaired loans receivable based on the latest fair value assessment for the respective collateral is shown below:

2012 Terhadap kredit yang mengalami penurunan nilai secara individual (peringkat macet): Properti Lainnya Terhadap kredit yang mengalami penurunan nilai secara kolektif (peringkat kurang lancar, diragukan dan macet): Properti Lainnya

2011

19.221 965

26.179 945

16.968 37.154

31.389 150 58.663

Against individually impaired loans (loss grading): Property Others Against collectively impaired loans (substandard, doubtful and loss grading): Property Others

Analisa konsentrasi risiko kredit

Concentration of credit risk analysis

Konsentrasi risiko kredit timbul ketika sejumlah nasabah menjalankan kegiatan usaha yang sejenis atau menjalankan kegiatan usaha dalam wilayah geografis yang sama, atau ketika nasabah memiliki karakteristik yang sejenis yang akan menyebabkan kemampuan mereka untuk memenuhi kewajiban kontraktualnya secara serupa dipengaruhi oleh perubahan kondisi ekonomi atau kondisi lainnya.

Concentrations of credit risk arise when a number of customers are engaged in similar business activities or activities within the same geographic region, or when they have similar characteristics that would cause their ability to meet contractual obligations to be similarly affected by changes in economic or other conditions.

Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis debitur:

Concentration of credit risk by type of debtors:

Korporasi/ Corporates

Pemerintah dan Bank Indonesia/ Government and Bank Indonesia

2012

Bank/Banks

Ritel/Retail

Jumlah/Total


-

292.689

-

-

292.689


Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Aset keuangan untuk diperdagangkan Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Komitmen dan kontinjensi dengan risiko kredit

-

-

98.564

-

98.564

-

308.817

160.678

-

469.495

Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks

2.327.897 162.473

202.333

2.639 1.021

841.011 -

2.639 3.168.908 365.827

4.437 2.494.807

803.839

262.902

17 841.028

4.454 4.402.576

57%

18%

6%

19%

100%

Bank/Banks

Jumlah Persentase

Pemerintah dan Bank Indonesia/ Government and Bank Indonesia

Korporasi/ Corporates

Financial assets held for trading Loans receivable Investment securities Commitments and contingencies with credit risk Total Percentage

2011

Ritel/Retail

Jumlah/Total


-

224.106

-

-

224.106


Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan

-

-

55.079

-

55.079

-

584.291

127.048

-

711.339

Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks

748.175

312.635 -

-

1.235.799

312.635 1.983.974

Reverse repo receivables Loans receivable

24.766

182.635

1.025

-

208.426

12.802

-

-

123

12.925

Investment securities Commitments and contingencies with credit risk

785.743

1.303.667

183.152

1.235.922

3.508.484

23%

37%

5%

35%

100%

Efek-efek untuk tujuan investasi Komitmen dan kontinjensi dengan risiko kredit Jumlah Persentase

45


Total Percentage






DAN




Analisa konsentrasi risiko kredit (Lanjutan)

Concentration of credit risk analysis (Continued)

Konsentrasi risiko kredit dari kredit yang diberikan berdasarkan jenis kredit, valuta dan sektor ekonomi diungkapkan pada Catatan11.

Concentration of credit risk of loans receivable by type of loans, currency and economic sector is disclosed in Note11.

c. Risiko Pasar

c. Market Risk

Risiko pasar adalah risiko terjadinya perubahan harga pasar, seperti tingkat suku bunga, nilai tukar valuta asing dan credit spreads (tidak berhubungan dengan perubahan peringkat kredit peminjam/penerbit) yang akan mempengaruhi pendapatan Bank atau nilai dari instrumen keuangan yang dimilikinya. Tujuan dari manajemen risiko pasar adalah untuk mengelola dan mengendalikan eksposur risiko pasar dalam parameter yang dapat diterima, dan secara bersamaan mengoptimalkan hasil pengembalian atas risiko yang diterima.

Market risk is the risk that changes in market prices, such as interest rates, foreign exchange rates and credit spreads (not relating to changes in the obligor’s/issuer’s credit standing) will affect the Bank’s income or the value of its holdings of financial instruments. The objective of market risk management is to manage and control market risk exposures within acceptable parameters, while optimizing the return on risk.

ALCO Bank yang beranggotakan Direksi dan beberapa anggota manajemen senior bertanggungjawab untuk menetapkan kebijakan dan strategi pengelolaan risiko tingkat suku bunga di banking book, serta mengawasi penerapan dan pelaksanaannya. Tujuan utama ALCO adalah untuk mengoptimalkan hasil usaha Bank dengan tetap memperhatikan limit risiko yang telah ditetapkan.

The Bank’s ALCO, which consists of the Board of Directors and selected members of senior management, is responsible for determining interest rate risk management policies and strategies in banking book and monitoring its implementation and execution. The main objective of ALCO is to optimize the Bank’s return within predetermined risk limits.

Secara keseluruhan, risiko pasar dibagi dalam risikorisiko berikut:

In overall, market risk is divided into the following risks:

- Risiko mata uang

- Currency risk

Bank memiliki eksposur risiko mata uang akibat adanya transaksi dalam valuta asing. Bank memonitor risiko konsentrasi yang terjadi untuk setiap valuta sehubungan dengan penjabaran transaksi dan aset dan liabilitas moneter dalam valuta asing ke dalam Rupiah.

The Bank is exposed to currency risk through transaction in foreign currencies. The Bank monitors any concentration risk in relation to any individual currency in regard to the translation of foreign currency transactions and monetary assets and liabilities into Rupiah.

Pengelolaan posisi valuta asing Bank dapat dikelompokkan dalam dua aktivitas yaitu trading book, yang dikelola untuk menghasilkan laba selisih kurs, dan banking book, yang dikelola untuk mengendalikan Posisi Devisa Neto (“PDN”) Bank secara keseluruhan.

The Bank’s foreign currency position management is divided into two activities, i.e. the trading book, which is managed to generate foreign exchange gains, and the banking book, which is managed to control the Bank’s overall Net Foreign Exchange Position (“NOP”).

PDN Bank dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia yang berlaku. Sesuai dengan peraturan yang berlaku, Bank harus memenuhi ketentuan PDN keseluruhan setinggi-tingginya 20% dari jumlah modal.

The Bank’s NOP was calculated based on the prevailing Bank Indonesia regulations. In accordance with the regulations, banks are required to maintain its aggregate net foreign exchange position at a maximum of 20% of its capital.

46








DAN

c. Risiko Pasar (Lanjutan)

c. Market Risk (Continued)

- Risiko mata uang (Lanjutan)

- Currency risk (Continued) 2012

Valuta Keseluruhan (laporan posisi keuangan dan rekening administratif) Euro Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Singapura Dolar Hong Kong Yen Jepang Pound Inggris Riyal Qatar Jumlah

Aset/Assets

Liabilitas/ Liabilities

20.210 593.296 22.631 92.644 191 1.399 1.489 115

(20.117) (611.868) (22.418) (92.530) 1) (1.229) (1.250) -)

Jumlah modal (Catatan 3f) Rasio PDN

Posisi Devisa Neto (nilai absolut)/Net Foreign Exchange Position (absolute amount)

Currencies

93 18.572 213 114 192 170 239 115 19.708

Aggregate (statement of financial position and off-balance sheet) Euro United States Dollar Australian Dollar Singapore Dollar Hong Kong Dollar Japanese Yen Great British Pound Qatari Riyal Total

854.409

Total capital (Note 3f)

2,31%

NOP ratio

2011

Valuta Keseluruhan (laporan posisi keuangan dan rekening administratif) Euro Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Singapura Dolar Hong Kong Yen Jepang Pound Inggris Jumlah

Aset/Assets

Liabilitas/ Liabilities

4.135 251.143 2.378 85.234 189 236 753

(4.596) (245.284) (2.405) (84.598) -) (1) (872)

Jumlah modal (Catatan 3f) Rasio PDN

47


Posisi Devisa Neto (nilai absolut)/Net Foreign Exchange Position (absolute amount)

Currencies

461 5.859 27 636 189 235 119 7.526

Aggregate (statement of financial position and off-balance sheet) Euro United States Dollar Australian Dollar Singapore Dollar Hong Kong Dollar Japanese Yen Great British Pound Total

884.212

Total capital (Note 3f)

0,85%

NOP ratio







DAN

c. Risiko Pasar (Lanjutan) -


Risiko tingkat bunga

-

Interest rate risk

Kegiatan usaha Bank dipengaruhi oleh risiko fluktuasi tingkat bunga sepanjang aset berbunga dan liabilitas berbunga (bukan untuk tujuan diperdagangkan) jatuh tempo atau re-price pada saat yang berbeda-beda atau dalam jumlah yang beragam.

The Bank’s operations are subject to the risk of interest rate fluctuations to the extent that interest-earning assets and interest-bearing liabilities (not for trading purpose) mature or reprice at different times or in different amounts.

Tabel di bawah ini menyajikan aset berbunga dan liabilitas berbunga (bukan untuk tujuan diperdagangkan) Bank pada nilai tercatat, yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal re-pricing atau tanggal jatuh tempo kontraktual:

The table below summarizes the Bank’s interest-earning assets and interest-bearing liabilities (not for trading purpose) at carrying amounts, categorized by the earlier of contractual re-pricing or maturity dates: 2012

Nilai tercatat/ Carrying amount Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain

Suku bunga mengambang/Floating rate > 3 - 12 3 bulan/ bulan/ months months

Suku bunga tetap/Fixed rate > 3 - 12 >1-2 3 bulan/ > 2 tahun/ bulan/ tahun/ months years months years

469.495) 3.168.908)

-

175.336

469.495) 671.512)

-) 656.048)

230.279

365.827) 4.004.230)

-

243 175.579

69.527) 1.210.534)

289.762) 945.810)

5.043 235.322

(3.633.084)

-

-

(3.576.077)

(57.007)

-

(36.356) (3.669.440)

-

-

(36.356) (3.612.433)

-) (57.007)

-

334.790)

-

175.579

(2.401.899)

888.803)

Placements with Bank Indonesia - and other banks 1.435.733 Loans receivable Investment 1.252 securities 1.436.985 Deposits from customers Deposits from other banks -

235.322 1.436.985

2011

Nilai tercatat/ Carrying amount Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain

Suku bunga mengambang/Floating rate > 3 - 12 3 bulan/ bulan/ months months

Suku bunga tetap/Fixed rate > 3 - 12 >1-2 3 bulan/ > 2 tahun/ bulan/ tahun/ months years months years

711.339)

-

-

711.339)

-)

-

312.635) 1.983.974)

41.395

-

312.635) 186.857)

-) 587.130)

282.506

208.426) 3.216.374)

41.395

243 243

33.924) 1.244.755)

62.417) 649.547)

10.000 292.506

(2.644.465)

-

-

(2.604.505)

(39.960)

-

(15.088) (2.659.553)

-

-

(15.088) (2.619.593)

-) (39.960)

-

556.821)

41.395

243

(1.374.838)

609.587)

292.506

Placements with Bank Indonesia - and other banks Reverse repo receivables 886.086 Loans receivable Investment 101.842 securities 987.928 Deposits from customers Deposits from other banks 987.928

48







DAN




- Risiko tingkat bunga (Lanjutan)

-

Interest rate risk (Continued)

Untuk mengurangi risiko tingkat bunga yang ditimbulkan oleh kredit yang diberikan dengan suku bunga tetap, berdasarkan perjanjian kredit dengan debitur/ nasabah, Bank berhak mengubah besaran suku bunga sewaktu-waktu atas dasar pertimbangan Bank, kecuali untuk kredit-kredit tertentu yang telah ditetapkan jangka waktu re-pricing.

To mitigate the interest rate risk arising from fixed rate loans receivable, based on the loan agreements with the debtors/customers, the Bank has the rights to change the interest rates at any time at its discretion, except for certain loans which re-pricing period have been determined.

Secara umum, Bank sensitif terhadap liabilitas karena aset berbunga memiliki jangka waktu jatuh tempo yang lebih panjang dan frekuensi reprice yang lebih jarang dibandingkan liabilitas berbunga. Hal ini berarti dalam kondisi suku bunga yang meningkat, marjin yang dihasilkan akan mengecil sejalan dengan re-price liabilitas. Namun demikian, dampak aktual akan dipengaruhi oleh sejumlah faktor, termasuk pembayaran yang dilakukan sebelum atau setelah tanggal jatuh tempo kontraktual dan perpanjangan simpanan dari nasabah secara berkesinambungan pada saat jatuh tempo (rollover).

In general, the Bank is liability sensitive because its interest-earning assets have a longer duration and being repriced less frequently than interestbearing liabilities. This means that in rising interest rate environment, margin earned will narrow as liabilities reprice. However, the actual effect will depend on a number of factors, including the extent to which repayments are made earlier or later than the contractual maturity dates and extension of customer deposits on a roll-over basis.

Tabel di bawah ini mengikhtisarkan kisaran suku bunga kontraktual dan suku bunga efektif ratarata tertimbang setahun pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 untuk masingmasing instrumen keuangan:

The tables below summarize the range of contractual interest rates and weighted average effective interest rates per annum as of 31 December 2012 and 2011 for each financial instrument:

2012 Kontraktual/ Contractual Aset Rupiah: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Bank Indonesia Call money Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Sertifikat Bank Indonesia Obligasi pemerintah Obligasi korporasi Valuta asing: Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Call money Kredit yang diberikan

2011

Efektif/Effective

Kontraktual/ Contractual

Efektif/Effective Assets Rupiah: Placements with Bank Indonesia and other banks Bank Indonesia Call money

4,00% - 4,30% 4,60%

4,27% 4,60%

4,50% - 7,12% 4,55% - 4,60%

5,76% 4,58%

0,00% - 35,80%

10,65%

4,55% - 5,25% 0,00% - 39,42%

4,69% 12,19%

4,30% - 4,65% 8,70% 6,37% - 15,50%

4,48% 7,95% 6,82%

4,90% - 7,45% 8,70% - 9,89% 6,37% - 15,50%

6,07% 9,24% 10,33%

Reverse repo receivables Loans receivable Investment securities Certificates of Bank Indonesia Government bonds Corporate bonds

0,50% 2,92%

Foreign currencies: Placements with Bank Indonesia and other banks Call money Loans receivable

0,11% - 0,35% 1,46% - 7,00%

0,25% 3,81%

0,50% 1,25% - 7,00%

Liabilitas Rupiah: Simpanan dari nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank-bank lain Giro Deposito berjangka

0,00% - 5,25% 0,00% - 5,25% 3,00% - 8,00%

2,38% 2,79% 6,32%

0,00% - 4,00% 0,00% - 6,00% 3,00% - 9,00%

1,45% 3,13% 7,04%

0,00% - 1,50% 5,00% - 6,50%

1,05% 6,42%

0,00% -1,00% 5,25% - 7,00%

0,92% 6,44%

Liabilities Rupiah: Deposits from customers Current accounts Saving accounts Time deposits Deposits from other banks Demand deposits Time deposits

Valuta asing: Simpanan dari nasabah Giro Deposito berjangka

0,00% - 0,75% 0,10% - 4,00%

0,63% 1,59%

0,00% - 0,25% 0,00% - 2,75%

0,23% 1,38%

Foregn currencies: Deposits from customers Current accounts Time deposits

49







DAN




- Risiko tingkat bunga (Lanjutan)

-

Interest rate risk (Continued)

Analisa sensitivitas atas risiko tingkat bunga dan risiko mata uang

Sensitivity analysis on interest rate and currency risk

Pengelolaan risiko suku bunga dilengkapi dengan pemantauan atas sensitivitas aset dan liabilitas keuangan Bank yang memiliki tingkat suku bunga mengambang terhadap berbagai skenario suku bunga. Skenario standar yang dipertimbangkan secara triwulanan meliputi penurunan atau kenaikan yield curve secara paralel sebesar 100 basis point (bp). Analisa sensitivitas Bank atas kenaikan atau penurunan tingkat suku bunga pasar, dengan asumsi tidak terdapat perubahan asimetris pada yield curve dan posisi keuangan yang konstan, adalah sebagai berikut:

The management of interest rate risk is supplemented by monitoring the sensitivity of the Bank’s financial assets and liabilities which have floating interest rate to various interest rate scenarios. Standard scenarios that are considered on a quarterly basis include a 100 basis point (bp) parallel fall or rise in all yield curves. An analysis of the Bank’s sensitivity to increase or decrease in market interest rates, assuming no asymmetrical movement in yield curves and a constant financial position, is as follows:

Sensitivitas terhadap pendapatan bunga bersih Per 31 Desember 2012 Per 31 Desember 2011

100 bp kenaikan/increase

100 bp penurunan/decrease

1.755 416

Pengelolaan risiko mata uang dilengkapi dengan pemantauan sensitivitas posisi devisa neto Bank terhadap berbagai skenario kurs mata uang yang ditelaah secara triwulanan. Skenario standar yang dipertimbangkan meliputi perubahan nilai tukar rata-rata valuta asing terhadap Rupiah sebesar 4%, yang menurut penilaian manajemen, relevan untuk menilai signifikansinya terhadap hasil usaha Bank. Analisa tersebut adalah sebagai berikut:

Sensitivitas terhadap laba rugi Per 31 Desember 2012 Per 31 Desember 2011

(1.755) (416)

Sensitivity of net interest income As at 31 December 2012 As at 31 December 2011

The management of interest rate risk is supplemented by monitoring the sensitivity of the Bank’s net open position to various currency exchange rate scenarios on a quarterly basis. Standard scenarios that are considered include a 4% movement in average foreign currencies against Rupiah, which according to management’s assessment, is relevant to assess its significance to the Bank’s financial results. The analysis is as follows:

4% kenaikan/ increase *)

4% penurunan/ decrease **)

(698) 282)

698) (282)

Sensitivity of profit or loss As at 31 December 2012 As at 31 December 2011

*) Average foreign exchange rates are appreciated against Rupiah/Kurs valuta asing rata-rata meningkat terhadap Rupiah. **) Average foreign exchange rates are depreciated against Rupiah/Kurs valuta asing rata-rata menurun terhadap Rupiah.

50








DAN

d. Risiko Likuiditas

d. Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko dimana Bank tidak memiliki kapasitas yang cukup untuk membiayai peningkatan aset, atau tidak mampu untuk memenuhi kewajibannya untuk melakukan pembayaran pada saat jatuh tempo, termasuk membayar nasabah.

Liquidity risk is the risk that the Bank has insufficient capacity to fund increases in assets, or is unable to meet its payment obligations as they fall due, including repaying depositors.

Pengelolaan likuiditas dan aset-liabilitas meliputi pemeliharaan likuiditas di atas tingkat yang aman untuk memastikan bahwa kebutuhan dana dapat dipenuhi untuk melunasi liabilitas yang telah jatuh tempo setiap saat.

Liquidity and asset-liability management include maintaining liquidity above safety level to ensure that funding requirement can be met to pay liabilities which due at any time.

Ketidaksesuaian antara jangka waktu jatuh tempo dana dari pihak ketiga yang pada umumnya lebih pendek dari jatuh tempo kredit yang diberikan akan menyebabkan masalah likuiditas, yang akan mempengaruhi kemampuan Bank dalam memenuhi kewajibannya kepada para nasabah. Hal ini dapat mempengaruhi tingkat kepercayaan masyarakat yang pada akhirnya dapat mempengaruhi kelangsungan usaha Bank.

The mismatch between maturities of funding which in general is shorter than maturity of loans will cause liquidity problems, which will affect the capability of the Bank to meet its obligations to customers. This may influence public’s trust and may affect the going concern of the Bank.

Dalam menghadapi kemungkinan adanya ketidaksesuaian jatuh tempo aset dan liabilitas, manajemen Bank melalui rapat bulanan ALCO melakukan penelaahan atas beberapa hal yang bersifat strategis, antara lain:

To face possibility of assets and liabilities mismatch, the Bank’s management, through monthly ALCO meeting, reviews strategic matters, such as:

a. Pengelolaan dana yang memiliki jatuh tempo yang tidak sesuai dengan aset; b. Ketepatan pengelolaan aset dan liabilitas yang sensitif terhadap perubahan suku bunga;

a.

c. Analisa simpanan nasabah yang menggambarkan tren berbagai produk dana pihak ketiga di seluruh Indonesia; d. Penempatan dana pada portofolio efek-efek; e. Laporan perkembangan kredit yang telah ada dan yang baru; f. Strategi penetapan harga sesuai dengan kondisi pasar saat ini; g. Perbandingan antara target dengan realisasi dana pihak ketiga.

c.

Pengelolaan likuiditas Bank ditekankan pada penyesuaian arus kas masuk dan keluar. Kesenjangan arus kas diantisipasi melalui pemeliharaan cadangan likuiditas primer yang memadai sesuai dengan perkiraan arus kas dan struktur liabilitas yang ada. Pemeliharaan cadangan likuiditas primer meliputi pemeliharaan cadangan wajib pada tingkat yang optimal yang ditetapkan Bank Indonesia serta pemeliharaan efek-efek berjangka pendek yang sangat likuid seperti Sertifikat Bank Indonesia dan instrumen operasi moneter Bank Indonesia lainnya. Bank juga memelihara cadangan likuiditas sekunder yang terdiri dari penempatan dana jangka pendek di bankbank lain serta efek-efek berjangka panjang yang likuid seperti obligasi pemerintah, obligasi bank dan obligasi korporasi yang memiliki peringkat baik. Pengelolaan likuiditas juga dilakukan melalui pengelolaan struktur sumber dana dengan menerapkan limit konsentrasi deposan dan berusaha mengurangi ketergantungannya pada dana mahal seperti deposito berjangka dan menggantinya dengan sumber dana murah seperti giro dan tabungan. Bank juga senantiasa memelihara kemampuannya untuk memiliki akses ke pasar uang dengan selalu memelihara hubungan dengan bank-bank koresponden. Bank juga secara berkala memonitor seluruh keadaan di atas dan mengambil tindakan agar terdapat variasi pendanaan.

The focus of the Bank’s management of liquidity is to match the cash inflows and cash outflows. The gap between cash flows will be anticipated with the proper maintenance of primary liquidity reserve in accordance with proforma cash flows and existing liabilities structure. Maintenance of primary liquidity reserve consists of maintenance of reserve requirement that should be in optimal level based on Bank Indonesia regulation and short-term highly liquid securities, such as Certificates of Bank Indonesia and other Bank Indonesia monetary operation instruments. The Bank also maintain secondary liquidity reserve, which consists of shortterm placements with other banks and liquid longterm marketable securities such as government bonds, private bank bonds and corporate bonds that have good rating. Liquidity management is also conducted through financial resources structure, such as by applying the depositors concentration limit and trying to decrease the dependence on high cost fund such as time deposits and replace it with lower cost fund such as current accounts and saving deposits. The Bank also maintains its ability to access money market by maintaining relationship with correspondent banks. The Bank also regularly monitors all situations above and takes some actions to achieve funding variations.

b.

d. e. f. g.

51


Management of fund which has maturities mismatch; Accuracy of management of assets and liabilities which are sensitive to interest rate movement; Customer deposits analysis which describes the trend of all third party fund products throughout Indonesia; Investment in securities portfolio; Existing and new loans progress report; Pricing strategy in accordance with current market condition; Comparison between target and realization of third party fund.






DAN


d. Risiko Likuiditas (Lanjutan)

d. Liquidity Risk (Continued)

Eksposur terhadap Risiko Likuiditas

Exposure to Liquidity Risk

Ukuran utama yang digunakan oleh Bank untuk mengelola risiko likuiditas adalah rasio aset likuid bersih terhadap simpanan dari nasabah. Untuk tujuan ini, aset likuid bersih termasuk kas dan setara kas dan efek utang dengan peringkat investasi yang memiliki pasar yang aktif dan likuid, dikurangi simpanan dari bank-bank dan komitmen yang jatuh tempo dalam 1 bulan ke depan, jika ada. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rasio aset likuid bersih terhadap simpanan dari nasabah adalah masing-masing 33,96% dan 30,79%.

The key measure used by the Bank for managing liquidity risk is the ratio of net liquid assets to deposits from customers. For this purpose, net liquid assets are considered as including cash and cash equivalents and investment grade debt securities for which there is an active and liquid market, less any deposits from banks and commitments maturing within the next month, if any. As of 31 December 2012 and 2011, the reported ratios of net liquid assets to deposits from customers were 33.96% and 30.79%, respectively.

2012 Kas dan setara kas Efek-efek untuk tujuan investasi Simpanan dari bank-bank lain Jumlah aset likuid bersih Simpanan dari nasabah Rasio aset likuid bersih terhadap simpanan dari nasabah

2011

904.419) 365.827) ((36.356) 1.233.890) 3.633.084)

620.888) 208.426) (15.088) 814.226) 2.644.465)

33,96%)

30,79%

Cash and cash equivalents Investment securities Deposits from other banks Total net liquid assets Deposits from customers Ratio of net liquid assets to deposits from customers

Bank bergantung pada simpanan dari nasabah dan bank-bank lain sebagai sumber utama pendanaannya yang secara umum memiliki periode jatuh tempo yang lebih singkat dan sebagian besar merupakan liabilitas yang harus dibayarkan segera. Simpanan-simpanan yang memiliki jangka waktu jatuh tempo yang singkat ini meningkatkan risiko likuiditas Bank dan Bank secara aktif mengelola risiko ini dengan memelihara tingkat harga yang kompetitif dan pengawasan tren pasar secara berkesinambungan.

The Bank relies on deposits from customers and other banks as its primary sources of funding which generally have shorter maturities and a large proportion of them are repayable on demand. The short-term nature of these deposits increases the Bank’s liquidity risk and the Bank actively manages this risk through maintaining competitive pricing and constant monitoring of market trends.

Sumber pendanaan jangka pendek tersebut senantiasa diperpanjang secara otomatis sehingga dapat mengurangi selisih/gap dari jatuh tempo antara aset dan liabilitas.

Short-term funding source is constantly made an automatic renewal, so it can reduce the difference/gap of maturities between assets and liabilities.

Sisa umur kontraktual liabilitas keuangan sampai dengan jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Residual contractual maturities of financial liabilities as of 31 December 2012 and 2011 were as follows:

Liabilitas non-derivatif Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain Liabilitas derivatif Diperdagangkan: Arus kas keluar Arus kas masuk

Kurang dari 1 bulan/Less than 1 month

(3.633.084) (36.356) (3.669.440)

(3.648.301) (36.444) (3.684.745)

(3.147.530) (25.192) (3.172.722)

(433.695) (11.252) (444.947)

(67.076) -) (67.076)

(2.534) -) -) (2.534)

(120.731) 120.731) -)

(120.731) 120.731) -)

-) -) -)

-) -) -)

(3.671.974)

(3.684.745)

(3.172.722)

(444.947)

(67.076)

Nilai nominal bruto arus kas keluar/Gross nominal outflow

2011 Kurang dari 1 bulan/Less than 1 month

(2.645.872) (15.088) (2.660.960)

(2.132.303) (15.088) (2.147.391)

Nilai tercatat/ Carrying amount Liabilitas non-derivatif Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain

2012

Nilai nominal bruto arus kas masuk (keluar)/ Gross nominal inflow (outflow)

Nilai tercatat/ Carrying amount

(2.644.465) (15.088) (2.659.553)

> 3 - 12 bulan/ months

1-3 bulan/ months

1-3 bulan/ months (473.609) -) (473.609)

Non-derivative liabilities Deposits from customers Deposits from other banks Derivative liabilities Trading: Outflow Inflow

> 3 - 12 bulan/ months (39.960) -) (39.960)

Non-derivative liabilities Deposits from customers Deposits from other banks

52








DAN

d. Risiko Likuiditas (Lanjutan)

d. Liquidity Risk (Continued)

Tabel di atas menyajikan arus kas yang tidak didiskontokan dari liabilitas keuangan Bank berdasarkan periode jatuh tempo kontraktual yang paling dekat. Arus kas atas instrumen keuangan yang diharapkan Bank bervariasi secara signifikan dari analisa ini. Sebagai contoh, simpanan dari nasabah diharapkan memiliki saldo yang stabil atau meningkat.

The above table shows the undiscounted cash flows on the Bank’s financial liabilities on the basis of their earliest possible contractual maturity. The Bank’s expected cash flows on these instruments vary significantly from this analysis. For example, deposits from customers are expected to maintain a stable or increasing balance.

Nilai nominal arus kas masuk (keluar) yang diungkapkan pada tabel di atas menyajikan arus kas kontraktual yang tidak didiskontokan terkait dengan nilai pokok dan bunga dari liabilitas keuangan.

The nominal inflow (outflow) disclosed in the above table represents the contractual undiscounted cash flows relating to the principal and interest on the financial liability.

Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan

Maturity gap analysis of financial assets and liabilities

Tabel di bawah menganalisa nilai tercatat aset dan liabilitas keuangan Bank ke dalam kelompok jatuh tempo berdasarkan sisa jangka waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011:

The table below analyses the carrying amount of financial assets and liabilities of the Bank into maturity time bands based on remaining term to contractual maturity as of 31 December 2012 and 2011: 2012

Nilai tercatat/ Carrying amount Kas

Tanpa tanggal jatuh tempo kontraktual/No contractual maturity

< 1 bulan/month

1 - 3 bulan/ months

> 3 - 12 bulan/months

>1-2 tahun/years

> 2 tahun/years

43.671)

43.671)

-)

-)

-)

-

-


292.689)

292.689)

-)

-)

-)

-

-

Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Aset keuangan untuk diperdagangkan Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi

98.564)

98.564)

-)

-)

-)

-

-

469.495)

-)

469.495)

-)

-)

-

-

2.639) 3.168.908)

-) -)

955) 140.490)

1.684) 531.022)

-) 831.384)

230.279

1.435.733

Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Financial assets held for trading Loans receivable Investment securities

Jumlah aset keuangan Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain Liabilitas keuangan untuk diperdagangkan Jumlah liabilitas keuangan Selisih

365.827)

-)

-)

69.527)

290.005)

5.043

1.252

4.441.793)

434.924)

610.940)

602.233)

1.121.389)

235.322

1.436.985

(3.633.084)

(1.038.685)

(2.110.424)

(426.968)

(57.007)

-

-

Deposits from customers

(36.356)

(7.553)

(28.803)

-)

-)

-

-

(2.534)

-)

(1.513)

(1.021)

-)

-

-

(3.671.974)

(1.046.238)

(2.140.740)

(427.989)

(57.007)

-

-

Deposits from other banks Financial liabilities held for trading

769.819)

(611.314)

(1.529.800)

174.244)

1.064.382)

235.322

1.436.985

Total financial assets

Total financial liabilities Difference

2011

Nilai tercatat/ Carrying amount Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Jumlah aset keuangan Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain Jumlah liabilitas keuangan Selisih

Tanpa tanggal jatuh tempo kontraktual/No contractual maturity

< 1 bulan/month

1 - 3 bulan/ months

> 3 - 12 bulan/months

>1–2 tahun/years

> 2 tahun/years

37.131)

37.131)

-)

-)

-)

-

-

224.106)

224.106)

-)

-)

-)

-

-

55.079)

55.079)

-)

-)

-)

-

-

711.339)

-)

436.287)

275.052)

-)

-

-

Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks

312.635) 1.983.974)

-) -)

131.468) 62.898)

181.167) 165.354)

-) 587.130)

282.506

886.086

Reverse repo receivables Loans receivable Investment securities

208.426)

-)

13.456)

20.468)

62.417)

10.243

101.842

3.532.690)

316.316)

644.109)

642.041)

649.547)

292.749

987.928

(2.644.465)

(1.015.604)

(1.115.292)

(473.609)

(39.960)

-

-

Deposits from customers Deposits from other banks

(15.088)

(1.865)

(13.223)

-)

-)

-

-

(2.659.553)

(1.017.469)

(1.128.515)

(473.609)

(39.960)

-

-

873.137)

(701.153)

(484.406)

168.432)

609.587)

292.749

987.928


53

Total financial assets

Total financial liabilities Difference







DAN

e. Risiko Operasional

e. Operational Risk

Risiko operasional adalah risiko terjadinya kerugian langsung ataupun tidak langsung karena tidak memadainya atau karena terjadinya kegagalan proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem atau adanya masalah eksternal yang dapat mempengaruhi kegiatan operasional Bank.

Operational risk is the risk of direct or indirect losses resulting from inadequate or failure in internal processes, people and systems or from external problems that affect the Bank’s operation.

Kebijakan dan prosedur yang terkait dengan pengelolaan risiko operasional termasuk kebijakan pengendalian minimum standar telah diterbitkan, ditelaah dan diperbaharui secara berkesinambungan untuk memastikan kecukupan mekanisme pengendalian pada semua kebijakan dan prosedur Bank. Bank secara aktif melakukan program sosialisasi untuk mengembangkan risk awareness dan meningkatkan pengendalian terhadap kualitas dalam rangka menurunkan tingkat risiko operasional.

The related policy and procedures for the management of operational risk including the standard minimum controls policies are issued, reviewed and improved continuously to ensure the adequacy of control mechanisms in all of the Bank’s policies and procedures. The Bank actively conducts the socialization program to develop risk awareness and quality control to mitigate the operational risk.

Bank sedang melakukan proses transformasi dan integrasi secara menyeluruh dan melakukan perubahan core banking system untuk meningkatkan kinerja secara keseluruhan.

The Bank is conducting a process of transformation and integration thoroughly and changing its core banking system to improve the overall performance.

Dalam rangka memitigasi risiko operasional, Bank telah menyusun dan menerapkan kebijakan antifraud untuk meminimisasi potensi kecurangan (fraud), yang akan menyebabkan kerugian Bank, baik dikarenakan kecurangan eksternal maupun internal.

In order to mitigate operational risks, the Bank has developed and enforced anti-fraud policy to minimize potential of fraud, which led to the Bank’s losses, either caused by external or internal fraud.

Bank telah membentuk organisasi anti-fraud dengan membentuk Komite Pemantau Anti-Fraud dan AntiFraud Task Force.

The Bank has formed anti-fraud organization, which consists of Anti-Fraud Oversight Committee and Anti-Fraud Task Force.

f. Manajemen Modal

f. Capital Management

Bank Indonesia (BI) menentukan dan mengawasi kebutuhan modal Bank. Bank diwajibkan untuk mentaati peraturan BI yang berlaku dalam hal modal yang diwajibkan regulator. Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal ditentukan oleh strategi dan persyaratan organisasi Bank, dengan mempertimbangkan peraturan, serta keadaan ekonomi dan komersial.

Bank Indonesia (BI) sets and monitors capital requirements for the Bank. The Bank is required to comply with prevailing BI regulation in respect of regulatory capital. The Bank’s approach to capital management is driven by the Bank’s strategic and organizational requirements, taking into account the regulatory, economic and commercial environment.

Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan peraturan BI yang berlaku dimana modal yang diwajibkan regulator Bank dianalisa dalam 2 tier:

The Bank calculates its capital requirements using the prevailing BI regulation where the Bank’s regulatory capital is analyzed into two tiers:

x x

Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, cadangan umum dan wajib, saldo laba dan laba tahun berjalan. Modal tier 2, meliputi cadangan umum aset produktif, revaluasi aset tetap yang diperbolehkan dan pendapatan komprehensif lain, yaitu laba yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual.

x x

Bank tidak mempunyai modal tambahan lain yang memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai dengan peraturan BI yang berlaku.

tier 1 capital, which includes issued and fully paid share capital, general and legal reserve, retained earnings and profit for the year. tier 2 capital, which includes the amount of allowable general allowance for productive assets, revaluation increment of fixed assets and other comprehensive income, i.e. unrealized gain from changes in fair value of available-for-sale investment securities.

The Bank does not have any other supplementary capital which meets the criteria of tier 3 capital under prevailing BI regulation.

54








DAN

f. Manajemen Modal (Lanjutan)

f. Capital Management (Continued)

Berbagai batasan telah diterapkan untuk menentukan komponen modal yang diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan telah dikeluarkan dalam menentukan jumlah saldo laba untuk menghitung modal tier 1; hanya 50 persen laba tahun berjalan sebelum pajak tangguhan yang dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan jumlah cadangan umum aset produktif yang boleh dimasukkan sebagai bagian dari modal tier 2. Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (“ATMR”) Bank ditentukan berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang mencerminkan berbagai tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan eksposur yang tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. Berdasarkan peraturan BI, Bank diharuskan untuk mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional dalam mengukur ATMR Bank.

Various limits are applied to elements of the regulatory capital. The effect of deferred taxation has been excluded in determining the amount of retained earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the profit for the year before deferred taxation being included in tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital cannot exceed tier 1 capital. There is also a restriction on the amount of general allowance for productive assets that may be included as part of tier 2 capital. The Bank’s risk weighted assets (“RWA”) are determined according to specified requirements that seek to reflect the varying levels of risk attached to assets and exposures not recognized in the statement of financial position. Based on BI regulations, the Bank needs to take into consideration its credit risk, market risk and operational risk in measuring the RWA.

Kebijakan bank adalah menjaga modal yang kuat untuk menjaga kepercayaan pemodal, kreditur dan pasar dan untuk mempertahankan perkembangan bisnis di masa depan. Pengaruh tingkat modal terhadap tingkat pengembalian ke pemegang saham juga diperhitungkan dan Bank juga memahami perlunya menjaga keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar serta keuntungankeuntungan dan tingkat keamanan yang didapat dari posisi modal yang kuat. Bank telah mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak eksternal sepanjang tahun. Tabel di bawah ini menunjukkan modal dan rasio kewajiban penyediaan modal minimum Bank masingmasing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 sebagai berikut:

The Bank’s policy is to maintain a strong capital base so as to maintain investor, creditor and market confidence and to sustain future development of the business. The impact of the level of capital on shareholders’ return is also recognized and the Bank also recognizes the need to maintain a balance between the higher returns that might be possible with greater gearing and the advantages and security level afforded by a strong capital position. The Bank has complied with all externally imposed capital requirements throughout the year. The table below shows the Bank’s capital and capital adequacy ratio as of 31 December 2012 and 2011 as follows:

2012 Modal tier 1 Modal saham Tambahan modal disetor Cadangan umum dan wajib Saldo rugi (Rugi) laba tahun berjalan

2011

890.447( (19.458) 4.396) (174) (35.640)

Selisih kurang antara penyisihan wajib dan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset produktif

(22.207) 817.364(

Modal tier 2 Revaluasi aset tetap Cadangan umum aset produktif (maksimum 1,25% dari ATMR risiko kredit) Pendapatan komprehensif lain

6.965( 30.078( 2( 37.045( 854.409)

884.212)

2.810.098( 20.602( 247.176( 3.077.876(

1.728.010) 12.180) 192.499) 1.932.689)

27,76%(

45,75%

Capital adequacy ratio

8,00%(

8,00%

Required capital adequacy ratio

Jumlah modal yang diwajibkan regulator Aset tertimbang menurut risiko Risko kredit Risiko pasar Risiko operasional Jumlah aset tertimbang menurut risiko

Tier 1 capital Share capital Additional paid-in capital General and legal reserve Accumulated deficit (Loss) income for the year Negative differences between regulatory provision and allowance for impairment losses on (14.242) productive assets 855.641 Tier 2 capital Revaluation increment of fixed 6.965) assets General allowance for productive assets (maximum 21.600) 1.25% of RWA - credit risk) 6) Other comprehensive income 28.571)

890.447) (19.458) 2.541) (7.116) 3.469)

Rasio kewajiban penyediaan modal minimum Rasio kewajiban penyediaan modal minimum yang diwajibkan

55


Total regulatory capital Risk weighted assets Credit risk Market risk Operational risk Total risk weighted assets







DAN

f. Manajemen Modal (Lanjutan)

f. Capital Management (Continued) Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its capital base, and these capital ratios remain the industry standards for measuring capital adequacy. BI’s approach to such measurement is primarily based on monitoring the relationship of the capital resources requirement (measured as 8 percent of RWA) to available capital resources.

Manajemen menggunakan rasio modal yang diwajibkan regulator untuk memantau modal dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar industri untuk mengukur kecukupan modal. Pendekatan BI untuk pengukuran ini terutama berdasarkan pemantauan terhadap hubungan antara modal yang diwajibkan (diukur sebesar 8 persen dari ATMR) dengan modal yang tersedia. 4. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN

4. USE OF ESTIMATES AND JUDGMENTS

Pengungkapan ini merupakan tambahan atas pembahasan tentang manajemen risiko keuangan (lihat Catatan 3).

These disclosures supplement the commentary on financial risk management (see Note 3).

a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi

a.

a.1. Cadangan keuangan

kerugian

penurunan

nilai

aset

Key sources of estimation uncertainty a.1.

Allowances for financial assets

impairment

losses

of

Evaluasi atas kerugian penurunan nilai aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi dijelaskan di Catatan 2p.

Financial assets accounted for at amortized cost are evaluated for impairment on a basis described in Note 2p.

Cadangan kerugian penurunan nilai terkait dengan pihak lawan spesifik dalam seluruh cadangan kerugian penurunan nilai dibentuk atas tagihan yang penurunan nilainya dievaluasi secara individual berdasarkan estimasi terbaik manajemen atas nilai tunai arus kas yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi arus kas ini, manajemen membuat pertimbangan mengenai kondisi keuangan dari pihak lawan dan nilai bersih yang dapat direalisasi dari agunan yang diterima. Setiap aset yang mengalami penurunan nilai dievaluasi, dan strategi penyelesaiannya serta estimasi arus kas yang dinilai dapat diperoleh kembali secara independen disetujui oleh Departemen Kredit.

The specific counterparty component of the total allowances for impairment applies to claims evaluated individually for impairment and is based upon management’s best estimate of the present value of the cash flows that are expected to be received. In estimating these cash flows, management makes judgments about the counterparty’s financial situation and the net realizable value of any underlying collateral. Each impaired asset is assessed on its merits, and the workout strategy and estimate of cash flows considered recoverable are independently approved by the Credit Department.

Evaluasi cadangan kerugian penurunan nilai secara kolektif meliputi kerugian kredit yang melekat pada portofolio tagihan dengan karakteristik ekonomi yang serupa ketika terdapat bukti obyektif bahwa telah terjadi penurunan nilai tagihan dalam portofolio tersebut namun penurunan nilai secara individu belum dapat diidentifikasi. Dalam menentukan perlunya membentuk cadangan kerugian penurunan nilai kredit secara kolektif, manajemen mempertimbangkan faktor-faktor seperti kualitas kredit, besarnya portofolio, konsentrasi kredit dan faktor-faktor ekonomi.

Collectively assessed impairment allowances cover credit losses inherent in portfolios of claims with similar economic characteristics when there is objective evidence to suggest that they contain impaired claims, but the individual impaired items cannot yet be identified. In assessing the need for collective loan loss allowances, management considers factors such as credit quality, portfolio size, credit concentrations and economic factors.

56


281

4.





PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN (Lanjutan)

USE OF ESTIMATES AND JUDGMENTS (Continued)

a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi (Lanjutan) a.1. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan (Lanjutan) Dalam mengestimasi cadangan yang dibutuhkan, asumsi-asumsi dibuat untuk menentukan model kerugian bawaan dan untuk menentukan parameter input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman historis dan kondisi ekonomi saat ini. Ketepatan dari cadangan ini tergantung pada seberapa tepat estimasi arus kas masa depan untuk menentukan cadangan individual serta asumsi model dan parameter yang digunakan dalam menentukan cadangan kolektif. a.2. Penentuan nilai wajar Dalam menentukan nilai wajar atas aset keuangan dan liabilitas keuangan dimana tidak terdapat harga pasar yang dapat diobservasi, Bank harus menggunakan teknik penilaian seperti dijelaskan pada Catatan 2.g.6. Untuk instrumen keuangan yang jarang diperdagangkan dan tidak memiliki harga yang transparan, nilai wajarnya menjadi kurang obyektif dan karenanya, membutuhkan tingkat pertimbangan yang beragam, tergantung pada likuiditas, konsentrasi, ketidakpastian faktor pasar, asumsi penentuan harga, dan risiko lainnya yang mempengaruhi instrumen tertentu.

a. Key sources of estimation uncertainty (Continued) a.1. Allowances for impairment losses of financial assets (Continued) In order to estimate the required allowance, assumptions are made to define the way inherent losses are modeled and to determine the required input parameters, based on historical experience and current economic conditions. The accuracy of the allowances depends on how well the estimated future cash flows are determined for specific counterparty allowances and the model assumptions and parameters used in determining collective allowances. a.2. Determining fair values The determination of fair value for financial assets and liabilities for which there is no observable market price requires the use of valuation techniques as described in Note 2.g.6. For financial instruments that trade infrequently and have little price transparency, fair value is less objective, and requires varying degrees of judgment depending on liquidity, concentration, uncertainty of market factors, pricing assumptions and other risks affecting the specific instrument.

b. Pertimbangan akuntansi yang penting dalam menerapkan kebijakan akuntansi Bank Pertimbangan akuntansi yang penting dalam menerapkan kebijakan akuntansi Bank meliputi: b.1. Penilaian instrumen keuangan

b. Critical accounting judgments in applying the Bank’s accounting policies Critical accounting judgments made in applying the Bank’s accounting policies include: b.1. Valuation of financial instruments

Kebijakan akuntansi Bank untuk pengukuran nilai wajar dibahas di Catatan 2.g.6. Bank mengukur nilai wajar dengan menggunakan hirarki dari metode berikut:

The Bank’s accounting policy on fair value measurements is discussed in Note 2.g.6. The Bank measures fair values using the following hierarchy of methods:

x

Tingkat 1: Harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen keuangan yang sejenis.

x

x

Tingkat 2: Teknik penilaian berdasarkan input yang dapat diobservasi. Termasuk dalam kategori ini adalah instrumen keuangan yang dinilai dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen yang sejenis; harga kuotasi untuk instrumen keuangan yang sejenis di pasar yang kurang aktif; atau teknik penilaian lainnya dimana seluruh input signifikan yang digunakan dapat diobservasi secara langsung ataupun tidak langsung dari data yang tersedia di pasar. Tingkat 3: Teknik penilaian menggunakan input signifikan yang tidak dapat diobservasi: instrumen keuangan dinilai menggunakan teknik penilaian dimana satu atau lebih input signifikan tidak dapat diobservasi. Kategori ini termasuk instrumen yang diukur berdasarkan harga kuotasi untuk instrumen serupa dimana penyesuaian atau asumsi signifikan yang tidak dapat diobservasi diperlukan untuk mencerminkan perbedaan di antara instrumen tersebut.

x

x


x

57

Level 1: Quoted market price in an active market for an identical instrument. Level 2: Valuation techniques based on observable inputs. This category includes instruments valued using quoted market prices in active markets for similar instruments; quoted prices for similar instruments in markets that are considered less than active; or other valuation techniques where all significant inputs are directly or indirectly observable from market data. Level 3: Valuation techniques using significant unobservable inputs: financial instruments valued using valuation techniques where one or more significant inputs are unobservable. This category includes instrument that are valued based on quoted prices for similar instruments where significant unobservable adjustments or assumptions are required to reflect differences between the instruments.





4.

PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN (Lanjutan)

4.

USE OF ESTIMATES AND JUDGMENTS (Continued) b. Critical accounting judgments in applying the Bank’s accounting policies (Continued)

b. Pertimbangan akuntansi yang penting dalam menerapkan kebijakan akuntansi Bank (Lanjutan) b.1. Penilaian instrumen keuangan (Lanjutan)

b.1. Valuation of financial instruments (Continued)

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif didasarkan pada kuotasi harga pasar atau harga kuotasi dari dealer. Untuk seluruh instrumen keuangan lainnya, Bank menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian.

Fair values of financial assets and financial liabilities that are traded in active markets are based on quoted market prices or dealer price quotations. For all other financial instruments, the Bank determines fair values using valuation techniques.

Teknik penilaian termasuk model nilai tunai dan arus kas yang didiskontokan, dan perbandingan dengan instrumen yang sejenis dimana terdapat harga pasar yang dapat diobservasi. Asumsi dan input yang digunakan dalam teknik penilaian termasuk suku bunga bebas risiko (risk-free) dan suku bunga acuan, credit spread dan variabel lainnya yang digunakan dalam mengestimasi tingkat diskonto, harga obligasi, kurs valuta asing, serta tingkat kerentanan dan korelasi harga yang diharapkan. Tujuan dari teknik penilaian adalah penentuan nilai wajar yang mencerminkan harga dari instrumen keuangan pada tanggal pelaporan yang akan ditentukan oleh para partisipan di pasar dalam suatu transaksi yang wajar.

Valuation techniques include net present value and discounted cash flow models, and comparison to similar instruments for which market observable prices exist. Assumptions and inputs used in valuation techniques include risk-free and benchmark interest rates, credit spreads and other variables used in estimating discount rates, bond prices, foreign currency exchange rates, and expected price volatilities and correlations. The objective of valuation technique is to arrive at a fair value determination that reflects the price of the financial instrument at the reporting date that would have been determined by market participants acting at arm’s length.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, pengukuran Bank atas nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yaitu, aset keuangan dan liabilitas keuangan untuk diperdagangkan, dan efek-efek untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual dikategorikan sebagai tingkat 1 dalam hirarki nilai wajar.

As of 31 December 2012 and 2011, the Bank’s measurement of fair value of financial assets and financial liabilities, i.e. financial assets and financial liabilities held for trading, and available-for-sale investment securities was categorized as level 1 in the fair value hierarchy.

b.2. Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan

b.2. Financial asset and liability classification

Kebijakan akuntansi Bank memberikan keleluasaan untuk menetapkan aset dan liabilitas keuangan ke dalam berbagai kategori pada saat pengakuan awal sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku berdasarkan kondisi tertentu. x Dalam mengklasifikasikan aset keuangan dalam kelompok “diperdagangkan”, Bank telah menetapkan bahwa aset tersebut sesuai dengan definisi aset dalam kelompok diperdagangkan yang dijabarkan di Catatan 2.g.1. x Dalam mengklasifikasikan aset keuangan sebagai “dimiliki hingga jatuh tempo”, Bank telah menetapkan bahwa Bank memiliki intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset tersebut hingga tanggal jatuh tempo seperti yang dipersyaratkan (Catatan 2.g.1)

The Bank’s accounting policies provide scope for financial assets and liabilities to be designated on inception into different accounting categories in certain circumstances.

x

In classifying financial assets as “trading”, the Bank has determined that it meets the description of trading assets set out in Note 2.g.1.

x

In classifying financial assets as “heldto-maturity”, the Bank has determined that it has both the positive intention and alibility to hold the assets until their maturity date as required (Note 2.g.1)

58


283

5.





KAS

5. 2012

Rupiah Dolar Amerika Serikat Valuta asing lainnya Jumlah

2011

42.723 649 299 43.671

36.193 899 39 37.131

Saldo kas dalam mata uang Rupiah termasuk jumlah kas pada ATM masing-masing sebesar Rp 2.757 dan Rp 2.160 pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011. 6.

Rupiah United States Dollar Other foreign currencies Total

Total cash in Rupiah currency included cash amount in ATMs amounting to Rp 2,757 and Rp 2,160 as of 31 December 2012 and 2011, respectively.

GIRO PADA BANK INDONESIA

6. 2012

Rupiah

CASH

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA 2011

Dolar Amerika Serikat

261.367 31.322

204.611 19.495

Jumlah

292.689

224.106

Rupiah United States Dollar Total

Pada tanggal 31 Desember 2012 and 2011, Giro Wajib Minimum (“GWM”) Bank masing-masing sebesar 14,33% dan 15,67% untuk mata uang Rupiah serta sebesar 8,19% dan 8,28% untuk valuta asing.

As of 31 December 2012 and 2011, the minimum reserve requirements (“GWM”) of the Bank were 14.33% and 15.67% for Rupiah currency, and 8.19% and 8.28% for foreign currency, respectively.

Giro Wajib Minimum Bank dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 terdiri dari GWM Primer masing-masing sebesar 8,02% dan 8,34% dengan menggunakan saldo rekening giro Rupiah pada Bank Indonesia, dan GWM Sekunder masing-masing sebesar 6,31% dan 7,33% dengan menggunakan Sertifikat Bank Indonesia dan obligasi pemerintah.

The minimum reserve requirement of the Bank for Rupiah currency as of 31 December 2012 and 2011 consisted of primary GWM of 8.02% and 8.34%, respectively, through current accounts with Bank Indonesia in Rupiah, and secondary GWM of 6.31% and 7.33%, respectively, through Certificates of Bank Indonesia and government bonds.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang berlaku tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum yang terdiri dari sebagai berikut:

As of 31 December 2012 and 2011, the Bank has fulfilled Bank Indonesia regulation regarding Minimum Reserve Requirement of Commercial Banks which consisted as follows:

-

-

-

-

GWM Primer sekurang-kurangnya 8% untuk mata uang Rupiah. GWM Sekunder sekurang-kurangnya 2,5% untuk mata uang Rupiah. Tambahan GWM sehubungan dengan ketidakpatuhan atas rasio kredit terhadap jumlah dana pihak ketiga (LDR) untuk mata uang Rupiah berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 12/19/PBI/2010. Pada tanggal 31 Desember 2012, tidak ada tambahan GWM sehubungan dengan ketidakpatuhan atas LDR. LDR Bank telah melebihi persyaratan minimum. GWM untuk valuta asing sekurang-kurangnya 8%.

-

-

Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar giro pada Bank Indonesia diungkapkan pada Catatan 32.

GWM at minimum 8% for foreign currencies.

Information regarding the classification and fair value of current accounts with Bank Indonesia was disclosed in Note 32.

59


Primary GWM at minimum 8% for Rupiah currency. Secondary GWM at minimum 2.5% for Rupiah currency. Additional GWM related to non-compliance with Loans to Deposits Ratio (“LDR”) for Rupiah currency based on Bank Indonesia Regulation No. 12/19/PBI/2010. As of 31 December 2012, no additional GWM related to non-compliance with LDR. The Bank’s LDR already exceeded the minimum requirement.

284

7.





GIRO PADA BANK-BANK LAIN

7. 2012

Rupiah Pihak ketiga PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Central Asia Tbk Jumlah - Rupiah

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS 2011

356 65 421

330 330

Valuta asing

Foreign currencies

Pihak berelasi Qatar National Bank SAQ - Qatar

Rupiah Third parties PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Central Asia Tbk Total - Rupiah

Related party 115

-

Pihak ketiga

Qatar National Bank SAQ - Qatar Third parties

JP Morgan Chase Bank - New York

38.982

2.897

Wachovia Bank, N.A.

35.209

19.136

Wachovia Bank, N.A.

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk United Overseas Bank Ltd. Singapura Standard Chartered Bank - Hong Kong Deutsche Bank AG - Frankfurt Sumitomo Mitsui Banking Corporation Jepang Deutsche Bank Trust Company Americas - New York Standard Chartered Bank - London United Overseas Bank Ltd. Hongkong PT Bank Central Asia Tbk

20.887

7.836

866 482

1.658 453

356

2.377

279

235

254 247

7.710 343

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk United Overseas Bank Ltd. Singapore Standard Chartered Bank - Hong Kong Deutsche Bank AG - Frankfurt Sumitomo Mitsui Banking Corporation Japan Deutsche Bank Trust Company Americas - New York Standard Chartered Bank - London United Overseas Bank Ltd. Hong Kong PT Bank Central Asia Tbk

JP Morgan Chase Bank - New York

192

188

158

7.752

116

1.170

-

2.233 761

98.028

54.749

Jumlah - valuta asing

98.143

54.749

Total - foreign currencies

Jumlah giro pada bank-bank lain

98.564

55.079

Total current accounts with other banks

ANZ Banking Group Ltd. - Australia Oversea-Chinese Banking Corporation Ltd. - Singapura Standard Chartered Bank - Singapura

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank-bank lain selama tahun berjalan adalah sebagai berikut:

ANZ Banking Group Ltd. - Australia Oversea-Chinese Banking Corporation Ltd. - Singapore Standard Chartered Bank - Singapore

The change in allowance for impairment losses on current accounts with other banks during the year was as follows: 2011

Saldo, awal tahun Pemulihan kerugian penurunan nilai selama tahun berjalan Saldo, akhir tahun

3) (3) -)

Balance, beginning of the year Recoveries of impairment losses for the year Balance, end of the year

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, seluruh giro pada bank-bank lain tidak mengalami penurunan nilai.

As of 31 December 2012 and 2011, all current accounts with other banks were not impaired.

Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bankbank lain yang perlu dibentuk pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

The Bank’s management believes that there was no allowance for impairment losses on current accounts with other banks to be provided as of 31 December 2012 and 2011.

Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar giro pada bank-bank lain diungkapkan pada Catatan 32. Giro pada pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 34.

Information regarding the classification and fair value of current accounts with other banks was disclosed in Note 32. Current accounts with related party were disclosed in Note 34.

60






8.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANKBANK LAIN Rincian penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain adalah sebagai berikut: 2012

8.

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS The details of placements with Bank Indonesia and other banks were as follows: 2011

Rupiah

Rupiah

Bank Indonesia

308.817

584.291

Call money

Call money

Pihak ketiga PT Bank Pan Indonesia Tbk

Third parties 45.023

-

PT Bank Pan Indonesia Tbk

-

30.008

PT Bank DBS Indonesia PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Ekonomi Raharja Tbk

PT Bank DBS Indonesia PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Ekonomi Raharja Tbk

-

30.008

-

20.005 10.003

353.840

674.315

PT Bank ANZ Indonesia Jumlah - Rupiah Valuta asing

PT Bank Permata Tbk Jumlah - valuta asing

48.189

-

38.552 28.914

37.024

115.655

37.024

469.495

711.339

Total - foreign currencies

Indonesia and other banks

2011

Rupiah

Rupiah 5 - 14 hari/days

3 - 196 hari/days

7 hari/days

3 - 7 hari/days

Valuta asing Call money

PT Bank Permata Tbk

The term of placements with Bank Indonesia and other banks were as follows:

2012

Call money

Third parties Oversea-Chinese Banking Corporation Ltd.- Singapore PT Bank Mega Tbk

Total placements with Bank

Jangka waktu penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain adalah sebagai berikut:

Bank Indonesia

Total - Rupiah

Call money

Jumlah penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain

PT Bank ANZ Indonesia

Foreign currencies

Call money Pihak ketiga Oversea-Chinese Banking Corporation Ltd. - Singapura PT Bank Mega Tbk

Bank Indonesia

Bank Indonesia Call money Foreign currencies

7 - 12 hari/days

32 hari/days

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain tidak mengalami penurunan nilai.

Call money

As of 31 December 2012 and 2011, all placements with Bank Indonesia and other banks were not impaired.

Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank-bank lain yang perlu dibentuk pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

The Bank’s management believes that there was no allowance for impairment losses on placements with other banks to be provided as of 31 December 2012 and 2011.

Informasi mengenai jatuh tempo penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain diungkapkan pada Catatan 3d. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar penempatan pada Bank Indonesia dan bankbank lain diungkapkan pada Catatan 32.

Information in respect of maturities of placements with Bank Indonesia and other banks was disclosed in Note 3d. Information regarding the classification and fair value of placements with Bank Indonesia and other banks was disclosed in Note 32.

61


286

9.





ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN UNTUK DIPERDAGANGKAN

FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES HELD FOR TRADING

Pada tanggal 31 Desember 2012, aset dan liabilitas keuangan untuk diperdagangkan terdiri dari instrumen derivatif sebagai berikut:

As of 31 December 2012, financial assets and liabilities held for trading consisted of derivative instruments as follows:

2012 Aset keuangan untuk diperdagangkan/ Financial assets held for trading Kontrak berjangka valuta asing Bank Bukan bank Jumlah

Liabilitas keuangan untuk diperdagangkan/ Derivative liabilities held for trading

2.639 2.639

Currency forward contracts Banks Non-banks Total

2.376 158 2.534

Pada tanggal 31 Desember 2012, semua aset dan liabilitas keuangan untuk diperdagangkan merupakan transaksi dengan pihak ketiga.

As of 31 December 2012, all financial assets and financial liabilities held for trading were made with third parties.

Pada tanggal 31 Desember 2012, nilai kontrak dan rata-rata jangka waktu kontrak berjangka valuta asing adalah sebagai berikut:

As of 31 December 2012, the contract amount and average contract period of currency forward contracts were as follows:

Nilai kontrak (dalam valuta asal)/ Contract amount (in original currency)

EUR

830.000

USD SGD JPY GBP

5.207.494 5.648.975 6.049.400 80.000

AUD

1.240.000

Rentang tanggal jatuh tempo/ Range of maturity date 2 Januari - 4 Januari 2013/ 2 January - 4 January 2013 2 Januari - 3 Januari 2013/ 2 January - 3 January 2013 9 Januari 2013/9 January 2013 4 Januari 2013/4 January 2013 2 Januari 2013/2 January 2013 2 Januari - 16 Januari 2013/ 2 January - 16 January 2013

Kontrak penjualan berjangka valuta asing USD AUD

27.381.397 35.000

3 Januari - 14 Pebruari 2013/ 3 January - 14 February 2013 4 Januari 2013/4 January 2013

Jenis valuta/ Currency Kontrak pembelian berjangka valuta asing

10. TAGIHAN ATAS EFEK-EFEK YANG DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI

Currency forward purchase contracts

Currency forward selling contracts

10. REVERSE REPO RECEIVABLES

DIBELI

2011 Rentang tanggal pembelian/ Range of purchase date

Harga penjualan kembali/ Resale price

Rentang tanggal penjualan kembali/ Range of resale date

Pendapatan bunga yang belum diakui/ Unearned interest

Nilai tercatat/ Carrying amount

Transaksi dengan Bank Indonesia: Rupiah

Transactions with Bank Indonesia:

Surat Utang Negara

2 Nopember 2011 28 Desember 2011/ 2 November 2011 28 December 2011

5 Januari 2012 23 Pebruari 2012/ 5 January 2012 23 February 2012

Surat Perbendaharaan Negara

27 Desember 2011/ 27 December 2011

12 Januari 2012/ 12 January 2012

Rupiah

286.417

(1.202)

285.215

Government securities

27.458 313.875

(38) (1.240)

27.420 312.635

Treasury bills

62






10. REVERSE REPO RECEIVABLES (Continued)

10. TAGIHAN ATAS EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (Lanjutan) Pada tanggal 31 Desember 2011, seluruh tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali tidak mengalami penurunan nilai.

As of 31 December 2011, all reverse repo receivables were not impaired.

Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada cadangan kerugian penurunan nilai tagihan atas efekefek yang dibeli dengan janji dijual kembali yang perlu dibentuk pada tanggal 31 Desember 2011.

The Bank’s management believes that there was no allowance for impairment losses on reverse repo receivables to be provided as of 31 December 2011.

Informasi mengenai jatuh tempo tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali diungkapkan pada Catatan 3d. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali diungkapkan pada Catatan 32.

Information in respect of maturities of reverse repo receivables was disclosed in Note 3d. Information regarding the classification and fair value of reverse repo receivables was disclosed in Note 32.

11. KREDIT YANG DIBERIKAN

11. LOANS RECEIVABLE

a. Berdasarkan jenis dan valuta

a. By type and currency 2012

Rupiah Modal kerja Investasi Konsumsi Sindikasi Karyawan Jumlah - Rupiah Valuta asing Modal kerja Investasi Sindikasi Jumlah - valuta asing Jumlah kredit yang diberikan Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan bersih

2011 842.219) 235.593) 783.203) 465) 6.752) 1.868.232)

252.617) 4.027) 26.833) 283.477)

93.148) 411) 41.120) 134.679)

Foreign currencies Working capital Investment Syndication Total - foreign currencies

3.183.541) (14.633)

2.002.911) (18.937)

Total loans receivable Allowance for impairment losses

3.168.908)

1.983.974)

Total loans receivable - net

b. Berdasarkan sektor ekonomi

Total - Rupiah

b. By economic sectors 2012

Rupiah Perdagangan, restoran dan hotel Industri Jasa usaha Listrik, gas dan air Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Pertanian, perkebunan, dan sarana perkebunan Konstruksi Jasa sosial masyarakat Pertambangan Lain-lain Jumlah - Rupiah

Rupiah Working capital Investment Consumer Syndication Employee loans

1.652.823) 594.069) 485.984) 143.984) 23.204) 2.900.064)

2011

567.107) 269.684) 1.030.968) 91.518) 207.849)

446.195) 216.092) 88.795) -) ) 28.898)

28.089) 125.187) 57.026) 13.448) 509.188) 2.900.064)

49.000) 110.999) 121.583) 16.714) 789.956) 1.868.232)

63


Rupiah Trading, restaurant and hotels Manufacturing Business services Electricity, gas and water Transportation, warehousing and communication Agriculture, plantation, and plantation equipments Constructions Social and public services Mining Others Total - Rupiah





) KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) 11.

11. LOANS RECEIVABLE (Continued)

b. Berdasarkan sektor ekonomi (Lanjutan)

b. By economic sectors (Continued) 2011

2012 Valuta asing Perdagangan, restoran dan hotel Industri Jasa usaha Pengangkutan, pergudangan dan komunikasi Pertanian, perkebunan, dan sarana perkebunan Konstruksi Jumlah - valuta asing Jumlah kredit yang diberikan Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih

49.616) 187.571) 30.860)

45.541) 3.982) 44.144)

-)

21.789)

9.668) 5.762) 283.477)

9.033) 10.190) 134.679)

Foreign currencies Trading, restaurant and hotels Manufacturing Business services Transportation, warehousing and communication Agriculture, plantation, and plantation equipments Constructions Total - foreign currencies

3.183.541) (14.633) 3.168.908)

2.002.911) (18.937) 1.983.974)

Total loans receivable Allowance for impairment losses Total loans receivable - net

c. Berdasarkan periode jatuh tempo

c. By maturity

Berdasarkan periode perjanjian kredit:

Based on the term of loan agreements: 2011

2012 Rupiah 1 tahun > 1 - 3 tahun > 3 - 5 tahun > 5 tahun Jumlah - Rupiah Valuta asing 1 tahun > 1 - 3 tahun > 3 - 5 tahun > 5 tahun Jumlah - valuta asing Jumlah kredit yang diberikan Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah kredit yang diberikan - bersih

1.185.833) 747.124) 476.403) 490.704) 2.900.064)

202.479) 818.215) 418.472) 429.066) 1.868.232)

Rupiah 1 year > 1 - 3 years > 3 - 5 years > 5 years Total - Rupiah

261.614) 21.863) -) -) 283.477)

29.435) 83.975) 20.477) 792) 134.679)

Foreign currencies 1 year > 1 - 3 years > 3 - 5 years > 5 years Total - foreign currencies

3.183.541) (14.633) 3.168.908)

2.002.911) (18.937) 1.983.974)

Total loans receivable Allowance for impairment losses Total loans receivable - net

d. Kredit dijamin dengan agunan yang diikat dengan akta pemberian hak tanggungan, jaminan lain atau aset yang umumnya diterima oleh bank, antara lain deposito berjangka, giro, kendaraan bermotor, tanah dan bangunan.

d. The loans are secured by collaterals which are legalized by deed of encumbrance, other guarantees or assets that are generally accepted in the banking industry, such as time deposits, demand deposits, motor vehicles, land and buildings.

Pada tanggal 31 Desember 2012 and 2011, jumlah kredit yang dijaminkan dengan jaminan tunai (back to back loans) adalah masing-masing sebesar Rp 699.638 dan Rp 330.931.

As of 31 December 2012 and 2011, total loans secured by cash collateral (back to back loans) amounted to Rp 699,638 and Rp 330,931, respectively.

e. Kredit modal kerja dan investasi diberikan kepada debitur untuk kepentingan modal kerja dan pembelian barang modal. Kredit modal kerja mencakup kredit dalam bentuk rekening koran dan cerukan.

e. Working capital loans and investment loans were granted to customers for working capital and purchase of capital goods. Working capital loans include current accounts and overdraft.

f. Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, kredit pemilikan kendaraan bermotor dan kredit perorangan lainnya.

f. Consumer loans consist of housing, motor vehicles ownership loans and other personal loans.

64






11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) )


g. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rasio kredit usaha kecil terhadap jumlah kredit yang diberikan adalah masing-masing sebesar 1,11% dan 2,60%.

g. As of 31 December 2012 and 2011, the ratio of small business loans to total loans was 1.11% and 2.60%, respectively.

h. Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan kepada nasabah berdasarkan perjanjian pembiayaan bersama dengan bank-bank lain. Partisipasi Bank dalam kredit sindikasi dengan bank-bank lain pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah masing-masing sebesar Rp 170.817 atau 3,52% dan Rp 41.585 atau 2,58% dari saldo kredit sindikasi. Bank hanya berperan sebagai partisipan dalam kredit sindikasi tersebut.

h. Syndicated loans represent loans provided to borrowers under a syndication agreement with other banks. The Bank’s participation in syndicated loans with other banks as of 31 December 2012 and 2011 amounted to Rp 170,817 or 3.52% and Rp 41,585 or 2.58% of syndicated loans balance, respectively. The Bank only acted as participant in the syndicated loans.

i. Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank digunakan untuk keperluan pinjaman atas pembelian rumah, kendaraan, dan keperluan lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo berkisar antara 1 sampai 15 tahun, yang dikenakan bunga berkisar antara 0% sampai 13% per tahun. Kredit tersebut akan dilunasi melalui pemotongan gaji setiap bulan. Jumlah kredit yang diberikan kepada karyawan masing-masing sebesar Rp 23.204 dan Rp 6.752 atau 0,73% dan 0,34% dari jumlah kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

i. The loans given to the Bank’s employees are used for purchase of houses, cars and other personal necessities with maturities ranging from 1 to 15 years, with interest rates ranging from 0% to 13% per annum. These loans will be settled through their monthly salary deductions. The loans to the employees amounted to Rp 23,204 and Rp 6,752 or represented 0.73% and 0.34% of total loans as of 31 December 2012 and 2011, respectively.

j. Restrukturisasi kredit dilakukan melalui modifikasi persyaratan jumlah pokok dan bunga dan perpanjangan jangka waktu kredit. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, kredit yang direstrukturisasi masing-masing sebesar Rp 9.503 atau 0,30% dan Rp 13.929 atau 0,70% dari jumlah kredit yang diberikan, dengan cadangan kerugian penurunan nilai masing-masing sebesar Rp 464 dan Rp 1.050. Dari kredit yang direstrukturisasi tersebut, Bank tidak memiliki komitmen untuk memberikan fasilitas kredit tambahan.

j.

k. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank telah memenuhi ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”), baik untuk pihak berelasi maupun untuk pihak ketiga.

k. As of 31 December 2012 and 2011, the Bank complied with the Legal Lending Limit (“LLL”) requirements for both related parties and third parties.

l. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rincian kredit bermasalah (klasifikasi kurang lancar, diragukan dan macet menurut peraturan Bank Indonesia) menurut sektor ekonomi adalah sebagai berikut:

l.

Loans restructuring was conducted through modification of terms of principal and interest and extension of terms. As of 31 December 2012 and 2011, restructured loans amounted to Rp 9,503 or 0.30% and Rp 13,929 or 0.70% of total loans receivable, respectively, with the respective allowance for impairment losses amounted to Rp 464 and Rp 1,050. From the restructured loans, the Bank did not have any commitments to extend additional loan facilities.

As of 31 December 2012 and 2011, details of non-performing loans (substandard, doubtful and loss grading based on Bank Indonesia regulation) based on economic sector were as follows: 2011

2012

Rupiah Perdagangan, restoran dan hotel Industri Jasa usaha Pertanian, perkebunan dan sarana perkebunan Konstruksi Jasa sosial masyarakat Lain-lain Jumlah - Rupiah Valuta asing Industri Jumlah - valuta asing Jumlah

Kredit bermasalah/ Non-performing loans

Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses

6.162 432 -

(4.607) (275) -)

9.989 874 1.903

(4.101) (667) (680)

1.493 537 6.146 8.317 23.087

(345) (234) (2.756) (5.079) (13.296)

1.461 503 5.692 10.870 31.292

(436) (145) (2.588) (6.295) (14.912)

Rupiah Trading, restaurant and hotels Manufacturing Business services Agriculture, plantation and plantation improvement Constructions Social and public services Others Total - Rupiah

-

-) -)

298 298

-) -)

Foreign currencies Manufacturing Total - foreign currencies

23.087

(13.296)

31.590

(14.912)

Total

65


Kredit bermasalah/ Non-performing loans

Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses




NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified) 11. LOANS RECEIVABLE (Continued)

11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) ) m. Rasio jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk terhadap jumlah minimum cadangan yang wajib dibentuk sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah masing-masing sebesar 61,62% dan 95,00%.

m. Ratio of allowance for impairment losses provided to minimum allowance for impairment losses in accordance with prevailing Bank Indonesia regulation as of 31 December 2012 and 2011 was 61.62% and 95.00%, respectively.

n. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rasio non-performing loan (“NPL”) sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yang berlaku adalah sebagai berikut:

n. As of 31 December 2012 and 2011, the nonperforming loan (“NPL”) ratio based on prevailing Bank Indonesia regulation were as follows: 2011

2012 NPL bruto NPL neto

0,73% 0,31%

1,56% 0,82%

Gross NPL Net NPL

o. Bank mengadakan perjanjian fasilitas kredit penerusan, kredit pembiayaan bersama serta perjanjian pengambilalihan piutang dengan beberapa lembaga pembiayaan untuk membiayai kepemilikan kendaraan bermotor. Jumlah saldo fasilitas kredit penerusan, kredit pembiayaan bersama, serta kredit yang diambil alih dengan skema tanpa tanggung renteng pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah masingmasing sebesar Rp 388.624 dan Rp 622.163, yang termasuk dalam kredit konsumsi (lihat Catatan 11a).

o. The Bank has entered into chanelling loan, joint financing and receivables purchase agreements with several multifinance companies for financing retail purchases of vehicles. The outstanding balance of chanelling loans, joint financing loans and receivables purchased under without recourse scheme as of 31 December 2012 and 2011 were Rp 388,624 and Rp 622,163, respectively, which was included in consumer loans (see Note 11a).

p. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan selama tahun berjalan adalah sebagai berikut:

p. The changes in allowance for impairment losses on loans receivable during the year were as follows: 2011

2012

Cadangan kerugian penurunan nilai kolektif: Saldo, awal tahun Pemulihan kerugian penurunan nilai selama tahun berjalan Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Penghapusbukuan selama tahun berjalan Saldo, akhir tahun Cadangan kerugian penurunan nilai individual: Saldo, awal tahun Penambahan kerugian penurunan nilai selama tahun berjalan Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Penghapusbukuan selama tahun berjalan Saldo, akhir tahun Jumlah cadangan kerugian penurunan nilai

Collective allowance for impairment losses: Balance, beginning of the year Recoveries of impairment losses for the year

13.769)

15.488)

(5.474)

(1.750))

-)

602)

Recoveries from loans written-off

-)

(571)

8.295)

13.769)

Write-offs during the year Balance, end of the year Individual allowance for impairment losses: Balance, beginning of the year

5.168)

1.963)

1.170)

3.136)

Addition of impairment losses for the year

-)

70)

Recoveries from loans written-off Write-offs during the year

-)

(1)

6.338)

5.168)

14.633)

18.937)

Balance, end of the year Total allowance for impairment losses

66







11. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) ) Manajemen Bank berkeyakinan bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutupi kemungkinan penurunan nilai kredit yang diberikan.

The Bank’s management believes that the allowance for impairment losses provided is adequate to cover any possible impairment on loans receivable.

q. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, seluruh kredit yang diberikan merupakan kredit kepada pihak ketiga.

q. As of 31 December 2012 and 2011, all loans receivable were made to third parties.

r. Informasi mengenai jatuh tempo kredit yang diberikan diungkapkan pada Catatan 3d. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar kredit yang diberikan diungkapkan pada Catatan 32.

r. Information in respect of maturities of loans receivable was disclosed in Note 3d. Information regarding the classification and fair value of loans receivable was disclosed in Note 32.

12. EFEK-EFEK UNTUK TUJUAN INVESTASI

12. INVESTMENT SECURITIES 2012

2011

Dimiliki hingga jatuh tempo Rupiah

Held-to-maturity Rupiah

Sertifikat Bank Indonesia:

)

)

Diskonto yang belum diamortisasi

200.000) (2.692)

30.739) (292)

Unamortized discounts

Nilai tercatat

197.308)

30.447)

Carrying amount

5.000)

99.044)

Par value

-)

1.549)

Unamortized premiums

Nilai nominal

Obligasi pemerintah: Nilai nominal

Certificates of Bank Indonesia: Par value

Government bonds:

Premi yang belum diamortisasi Pendapatan bunga yang masih akan diterima

25)

3.178)

Interest receivable

5.025)

103.771)

Carrying amount

Nilai nominal Pendapatan bunga yang masih akan diterima

160.473)

24.473)

Par value

2.000)

293)

Interest receivable

Nilai tercatat

162.473)

24.766)

Carrying amount

364.806)

158.984)

Total held-to-maturity securities

-) -) -)

50.000) (1.583) 48.417)

Available-for-sale Rupiah Certificates of Bank Indonesia: Par value Unamortized discounts Fair value

1.000) 15)

1.000) 19)

6) 1.021)

6) 1.025)

1.021)

49.442)

Total available-for-sale securities

365.827)

208.426)

Total investment securities

Nilai tercatat Obligasi korporasi:

Jumlah efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo

Corporate bonds:

Tersedia untuk dijual Rupiah Sertifikat Bank Indonesia: Nilai nominal Diskonto yang belum diamortisasi Nilai wajar Obligasi korporasi: Nilai nominal Laba yang belum direalisasi Pendapatan bunga yang masih akan diterima Nilai wajar Jumlah efek-efek tersedia untuk dijual

Jumlah efek-efek untuk tujuan investasi


Corporate bonds: Par value Unrealized gain Interest receivable Fair value





12. EFEK-EFEK UNTUK TUJUAN INVESTASI (Lanjutan)

12. INVESTMENT SECURITIES (Continued)

Rincian efek-efek untuk tujuan investasi adalah sebagai berikut:

Nilai nominal/ Par value Sertifikat Bank Indonesia/ Certificates of Bank Indonesia Obligasi pemerintah/ Government bonds Obligasi korporasi/ Corporate bonds

Sertifikat Bank Indonesia/ Certificates of Bank Indonesia Obligasi pemerintah/ Government bonds Obligasi korporasi/ Corporate bonds

2012

Nilai tercatat/ nilai wajar/ Carrying amount/ fair value

200.000

197.308

5.000

5.025

161.473

163.494

Nilai nominal/ Par value

Details of the investment securities were as follows:

Rentang tanggal jatuh tempo/Range of maturity date 14 Maret 2013 - 13 Juni 2013/ 14 March 2013 - 13 June 2013 10 Pebruari 2013/10 February 2013 26 Maret 2013 - 5 Januari 2021/ 26 March 2013 - 5 January 2021

78.864

99.044

103.771

25.473

25.791

Rentang tanggal jatuh tempo/Range of maturity date 12 Januari 2012 - 6 September 2012/ 12 January 2012 - 6 September 2012 10 Pebruari 2013 - 15 Nopember 2020/ 10 February 2013 - 15 November 2020 26 April 2012 - 5 Januari 2021/ 26 April 2012 - 5 January 2021

Rincian obligasi korporasi berdasarkan penerbit dan peringkat obligasi pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Obligasi PT Indosat Tbk PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Bank OCBC NISP Tbk PT Lautan Luas Tbk PT Jasa Marga (Persero) Tbk PT XL Axiata Tbk PT Indofood Sukses Makmur Tbk PT BFI Finance Indonesia Tbk

1 bulan/month 3 bulan/months - 6 bulan/months

2011

Nilai tercatat/nilai wajar/ Carrying amount/fair value

80.739

Frekuensi pembayaran bunga/ Frequency of interest payment

Frekuensi pembayaran bunga/ Frequency of interest payment 1 bulan/month - 6 bulan/months 3 bulan/months - 6 bulan/months

The details of corporate bonds by issuer and rating as of 31 December 2012 and 2011 were as follows:

Peringkat/Rating 2012 2011

Jumlah/Total 2012 2011

idAA+

idAA+

5.045

5.045

idAA idAA+ idAidAA -

idAA idAidAA idAA+

151.950 1.021 5.005 473 -

1.025 5.010 473 5.093

-

idAA+ idA-

-

5.063 4.082

Bonds PT Indosat Tbk PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) PT Bank OCBC NISP Tbk PT Lautan Luas Tbk PT Jasa Marga (Persero) Tbk PT XL Axiata Tbk PT Indofood Sukses Makmur Tbk PT BFI Finance Indonesia Tbk

Obligasi korporasi di atas telah diperingkat oleh Pefindo.

The above corporate bonds have been rated by Pefindo.

Pada tahun 2012, Bank menjual obligasi pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo. Penjualan obligasi pemerintah tersebut sejalan dengan manajemen risiko tingkat suku bunga dan kebijakan manajemen Bank yang baru setelah akuisisi oleh Qatar National Bank SAQ untuk mengelompokkan efek-efek utang yang memiliki jatuh tempo maksimum dua tahun sebagai investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo. Rincian penjualan efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo adalah sebagai berikut:

In 2012, the Bank sold its government bonds held to maturity. The sale of the government bonds was to align with the Bank’s new management’s interest risk management and policy subsequent to acquisition by Qatar National Bank SAQ to classify debt securities which have maturity period of maximum two years as investments held to maturity. The details of the sale of the held to maturity securities were as follows:

2012

Hasil penjualan efek-efek untuk tujuan investasi Nilai tercatat Laba penjualan efek-efek untuk tujuan investasi

113.596 95.411 18.185

Proceeds from sale of investment securities Carrying amount Gain on sale of investment securities






12. EFEK-EFEK UNTUK TUJUAN INVESTASI (Lanjutan)

12. INVESTMENT SECURITIES (Continued)

Manajemen berkeyakinan bahwa penjualan obligasi pemerintah ini dikecualikan dari tainting rule berdasarkan PSAK No. 55 (Revisi 2011) dikarenakan penjualan obligasi pemerintah ini adalah transaksi yang jarang terjadi dan terjadi di luar kendali Bank sebagai bagian dari manajemen risiko tingkat suku bunga dan kebijakan manajemen baru setelah akuisisi oleh Qatar National Bank SAQ.

Management believed that the sale of these government bonds is exempted from tainting rule under PSAK No. 55 (2011 Revision) on the basis that the sale of the government bonds was a nonrecurring transaction and occurred beyond the Bank’s control as part of the new management’s interest risk management and policy subsequent to acquisition by Qatar National Bank SAQ.

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai efekefek untuk tujuan investasi selama tahun berjalan adalah sebagai berikut:

The change in allowance for impairment losses on investment securities during the year was as follows: 2011

Saldo, awal tahun Pemulihan kerugian penurunan nilai selama tahun Berjalan Saldo, akhir tahun

305)

Balance, beginning of the year Recoveries of impairment losses for the year Balance, end of the year

(305) -)

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, seluruh efek-efek untuk tujuan investasi tidak mengalami penurunan nilai.

As of 31 December 2012 and 2011, all investment securities were not impaired.

Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek untuk tujuan investasi yang perlu dibentuk pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

The Bank’s management believes that there was no allowance for impairment lossess on investment securities to be provided as of 31 December 2012 and 2011.

Perubahan laba yang belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

The movement of unrealized gain from changes in fair value of available-for-sale investment securities during the years ended 31)December 2012 and 2011 were as follows: 2011

2012 Saldo, awal tahun sebelum pajak penghasilan tangguhan Penambahan (rugi) laba yang belum direalisasi selama tahun berjalan, bersih Jumlah - sebelum pajak penghasilan tangguhan Pajak penghasilan tangguhan Saldo, akhir tahun - bersih

19)

-)

(9)

19)

10) (2)

19) (5)

8)

14)

Informasi mengenai jatuh tempo efek-efek untuk tujuan investasi diungkapkan pada Catatan 3d. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar efek-efek untuk tujuan investasi diungkapkan pada Catatan 32.

Total - before deferred income tax Deferred income tax Balance, end of the year - net

Information in respect of maturities of investment securities was disclosed in Note 3d. Information regarding the classification and fair value of investment securities was disclosed in Note 32.

13. BEBAN DIBAYAR DIMUKA

13. PREPAYMENTS 2011

2012 Sewa (Catatan 38) Asuransi Lainnya

Balance, beginning of the year before deferred income tax Addition of unrealized (loss) gain during the year, net

33.014 265 6.618 39.897

11.919 85 7.383 19.387


Rent (Note 38) Insurance Other





14. ASET TETAP

14. FIXED ASSETS 2012 Saldo awal/

Saldo akhir/ Penambahan/ Additions

Beginning balance

Ending balance

Harga perolehan

Acqusition cost

Pemilikan langsung

Direct ownership

Tanah Gedung Renovasi dan perbaikan gedung Perlengkapan dan perabot kantor Kendaraan bermotor

10.774

-

10.774

Land

9.566

11.546

21.112

11.537

41.042

52.579

33.526 11.963

52.959 92

86.485 12.055

Buildings Leasehold improvement Office equipment, furniture and fixtures

77.366

105.639

183.005

Motor vehicles

Akumulasi penyusutan

Accumulated depreciation

Gedung Renovasi dan perbaikan gedung Perlengkapan dan perabot kantor Kendaraan bermotor

(7.037)

(200)

(7.237)

(3.914)

(6.450)

(10.364)

(27.393) (8.188)

(10.547) (974)

(37.940) (9.162)

(46.532)

(18.171)

(64.703)

30.834)

Nilai buku

Buildings Leasehold improvement Office equipment, furniture and fixtures Motor vehicles

118.302)

Book value

2011 Saldo awal/ Beginning balance

Saldo akhir/ Penambahan/ Additions

Pengurangan/ Deductions

Reklasifikasi/ Reclassifications

Ending balance

Harga perolehan

Acqusition cost

Pemilikan langsung

Direct ownership

Tanah

17.102)

-)

(6.328)

-)

10.774)

Land

Gedung Renovasi dan perbaikan gedung Perlengkapan dan perabot kantor

14.004)

-)

(4.438)

-)

9.566)

8.471)

3.066)

-

-)

11.537)

30.343) 10.901)

3.341) 1.410)

(254) (348)

96) -)

33.526) 11.963)

Buildings Leasehold improvement Office equipment, furniture and fixtures

80.821)

7.817)

(11.368)

96)

77.366)

96)

-)

-)

(96)

-)

80.917)

7.817)

(11.368)

-)

77.366)

Kendaraan bermotor Aset sewa pembiayaan Anjungan Tunai Mandiri (ATM) Akumulasi penyusutan Gedung Renovasi dan perbaikan gedung Perlengkapan dan perabot kantor Kendaraan bermotor Aset sewa pembiayaan Anjungan Tunai Mandiri (ATM)

Nilai buku

Motor vehicles Leased assets Automatic Teller Machines (ATMs) Accumulated depreciation

(8.516)

(393)

1.872)

-)

(7.037)

(1.751)

(2.163)

-)

-)

(3.914)

(22.314) (7.329)

(5.294) (1.182)

239) 323)

(24) -)

(27.393) (8.188)

(39.910)

(9.032)

2.434)

(24)

(46.532)

(24)

-)

-)

24)

-)

(39.934)

(9.032)

2.434)

-)

(46.532)

40.983)

30.834)

Buildings Leasehold improvement Office equipment, furniture and fixtures Motor vehicles Leased assets Automatic Teller Machines (ATMs)

Book value






14. ASET TETAP (Lanjutan)

14. FIXED ASSETS (Continued)

Beban penyusutan yang dibebankan ke dalam beban umum dan administrasi masing-masing sebesar Rp 18.171 dan Rp 9.032 untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

Depreciation expense charged to general and administrative expenses amounted to Rp 18,171 and Rp 9,032, respectively, for the years ended 31 December 2012 and 2011.

Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut:

Details of sale of fixed assets were as follows: 2011

Hasil penjualan aset tetap Nilai buku Laba penjualan aset tetap

9.242) (8.934) 308)

Proceeds from sale of fixed assets Net book value Gain on sale of fixed assets

Pada tanggal 31 Desember 2012, seluruh hak kepemilikan atas tanah Bank adalah dalam bentuk Hak Guna Bangunan (HGB), yang memiliki sisa jangka waktu hak legal berkisar antara 3 sampai dengan 27 tahun. Manajemen Bank berkeyakinan bahwa hak kepemilikan atas tanah tersebut dapat diperpanjang pada saat jatuh tempo.

As of 31 December 2012, all the Bank’s land was in form of landrights (Hak Guna Bangunan), which have remaining period of legal rights ranging from 3 to 27 years. The Bank’s management believes that the landrights can be extended upon expiry.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, aset tetap yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan masing-masing sejumlah Rp 17.341 dan Rp 16.075.

As of 31 December 2012 and 2011, fixed assets that have been fully depreciated yet still utilized amounted to Rp 17,341 and Rp 16,075, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, kendaraan, gedung dan perlengkapan dan perabot kantor telah diasuransikan kepada PT Asuransi Bosowa Periskop terhadap semua risiko kehilangan atau kerusakan fisik dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 127.032 dan USD 1.301.867 untuk tahun 2012 dan Rp 44.803 dan USD 371.513 untuk tahun 2011.

As of 31 December 2012 and 2011, motor vehicles, buildings and office equipment, furniture and fixtures were insured with PT Asuransi Bosowa Periskop against all risks of physical loss or damage for sum insured of Rp 127,032 and USD 1,301,867 for year 2012 and Rp 44,803 and USD 371,513 for year 2011.

Manajemen Bank berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan aset tetap yang diasuransikan adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan. Manajemen Bank juga berkeyakinan tidak terdapat penurunan nilai aset tetap selama tahun berjalan.

The Bank’s management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the assets insured. The Bank’s management also believes that there was no impairment of fixed assets during the year.

15. ASET TAKBERWUJUD

15. INTANGIBLE ASSETS 2012 Saldo awal/ Beginning balance

Harga perolehan Perangkat lunak Lisensi penggunaan perangkat lunak Akumulasi amortisasi Perangkat lunak Lisensi penggunaan perangkat lunak

Nilai buku

Penambahan/ Additions

Saldo akhir/ Ending balance

7.802) 507) 8.309)

16.120) 5.360) 21.480)

23.922) 5.867) 29.789)

(7.277) (507) (7.784)

(776) (412) (1.188)

(8.053) (919) (8.972) 20.817)

525)


Acquisition cost Software )Software license Accumulated amortization Software Software license

Book value





15. ASET TAKBERWUJUD (Lanjutan)

15. INTANGIBLE ASSETS (Continued)

Saldo awal/ Beginning balance

2011 Penambahan/ Additions

Saldo akhir/ Ending balance

Harga perolehan Perangkat lunak Lisensi penggunaan perangkat lunak

7.903)

110)

(211)

7.802)

507) 8.410)

-) 110)

-) (211)

507) 8.309)

Akumulasi amortisasi Perangkat lunak Lisensi penggunaan perangkat lunak

(6.548)

(729)

-)

(7.277)

(281) (6.829)

(226) (955)

-) -)

(507) (7.784)

Nilai buku

1.581)

Acquisition cost Software )Software license Accumulated amortization Software Software license

525)

Book value

Beban amortisasi yang dibebankan dalam beban umum dan administrasi masing-masing sejumlah Rp 1.188 dan Rp 955 untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

Amortization expense charged to general and administrative expenses amounted to Rp 1,188 and Rp 955, respectively, for the years ended 31 December 2012 and 2011.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, seluruh aset takberwujud tidak mengalami penurunan nilai.

As of 31 December 2012 and 2011, all intangible assets were not impaired.

16. ASET LAIN-LAIN

16. OTHER ASSETS 2012

Uang jaminan Alat tulis dan barang cetakan Pembukaan kantor cabang baru Lain-lain Jumlah

2011

6.141 3.581 3.387 871 13.980

5.448 870 337 6.655

Security deposits Stationary and office supplies Opening new branches Others Total

Uang jaminan terutama terdiri dari uang jaminan atas gedung yang disewa.

Security deposits mainly consist of security deposits for the leased building.

Pembukaan kantor cabang baru merupakan dana yang dikeluarkan oleh kantor pusat untuk persiapan pembukaan kantor cabang baru di area Mega Kuningan, Roxy, Gatot Subroto, Pulogadung, Asemka, Gajah Mada, Palm Lestari, Cikarang, Permata Hijau, Pasuruan, Bogor, Palembang dan Makassar.

Opening new branches represents disbursements by head office for opening of new branches in the area of Mega Kuningan, Roxy, Gatot Subroto, Pulogadung, Asemka, Gajah Mada, Palm Lestari, Cikarang, Permata Hijau, Pasuruan, Bogor, Palembang and Makassar. 17. LIABILITIES PAYABLE ON DEMAND

17. LIABILITAS SEGERA 2012 Liabilitas pajak selain liabilitas pajak kini Titipan dana nasabah Escrow account Lain-lain Jumlah

Pengurangan/ Deductions

2011

7.569 39.765 19.311 1.438 68.083

5.683 4.651 2.248 971 13.553

Tax liabilities other than current tax liabilities Customer fund deposits Escrow account Others Total

Escrow account merupakan rekening nasabah yang khusus digunakan untuk transaksi kredit konsumsi.

Escrow account represents the customer’s accounts which were specifically used for consumer loan transactions.

Titipan dana nasabah merupakan pengiriman dana (transfer) dari satu pihak kepada pihak lainnya melalui Bank sebagai perantara, dimana pada tanggal laporan keuangan, dana tersebut belum efektif diterima atau dikredit ke rekening penerima dana (beneficiary).

Customer fund deposits represents transfer from one party to another through the Bank as an intermediary, which on the date of the financial statements, the fund has not been effectively received or credited into the beneficiary’s account.






18. SIMPANAN DARI NASABAH

18. DEPOSITS FROM CUSTOMERS 2012 Pihak berelasi/ Related parties

Pihak ketiga/ Third parties

Jumlah/ Total

Rupiah 20

466.840

466.860

3.186 8.934

499.154 2.293.646

502.340 2.302.580

12.140

3.259.640

3.271.780

Giro Tabungan Deposito berjangka Jumlah - Rupiah Valuta asing Giro Deposito berjangka Jumlah - valuta asing Jumlah

712 96.424

68.773 195.395

69.485 291.819

97.136

264.168

361.304

109.276

3.523.808

3.633.084

Rupiah Current accounts Saving accounts Time deposits Total - Rupiah Foreign currencies Current accounts Time deposits Total - foreign currencies Total

2011 Pihak berelasi/ Related parties

Pihak ketiga/ Third parties

Jumlah/ Total

Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka Jumlah - Rupiah

63

261.275

261.338

2.524 1.005

711.629 1.439.069

714.153 1.440.074

3.592

2.411.973

2.415.565

Valuta asing Giro Deposito berjangka Jumlah - valuta asing Jumlah

900

40.113 187.887

40.113 188.787

900

228.000

228.900

4.492

2.639.973

2.644.465

Rupiah Current accounts Saving accounts Time deposits Total - Rupiah Foreign currencies Current accounts Time deposits Total - foreign currencies Total

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, jumlah deposito yang dijadikan sebagai jaminan kredit yang diberikan adalah masing-masing sebesar Rp 741.087 dan Rp 344.005. Tidak ada giro maupun tabungan yang dijadikan jaminan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

As of 31 December 2012 and 2011, time deposits pledged as loans collateral amounted to Rp 741,087 and Rp 344,005, respectively. There were no current accounts or saving accounts pledged as collateral as of 31 December 2012 and 2011.

Saldo deposito berjangka berdasarkan periodenya:

The amount of time deposits based on its period:

2012 Rupiah 1 bulan > 1 - 3 bulan > 3 - 6 bulan > 6 - 12 bulan > 12 bulan On call Jumlah

1.704.770 493.274 57.567 41.358 5.611 2.302.580

2011

Valuta asing/ Foreign currencies

Jumlah/Total

274.434 14.975 964 1.446 291.819

1.979.204 508.249 58.531 42.804 5.611 2.594.399

Rupiah 135.308 868.757 303.075 78.623 22.567 31.744 1.440.074

Informasi mengenai jatuh tempo simpanan dari nasabah diungkapkan pada Catatan 3d. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar simpanan dari nasabah diungkapkan pada Catatan 32. Simpanan dari pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 34.

Jumlah/Total

2.785 181.211 4.791 188.787

138.093 1.049.968 307.866 78.623 22.567 31.744 1.628.861

1 month > 1 - 3 months > 3 - 6 months > 6 - 12 months > 12 months On call Total

Information in respect of maturities of deposits from customers was disclosed in Note 3d. Information regarding the classification and fair value of deposits from customers was disclosed in Note 32. Deposits from related parties were disclosed in Note 34.







19. SIMPANAN DARI BANK-BANK LAIN

19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS 2012

Rupiah Pihak ketiga Deposito berjangka Giro Jumlah

2011

28.803 7.553 36.356

13.223 1.865 15.088

Saldo deposito berjangka berdasarkan periodenya:

The amount of time deposits based on its period:

2012 1 bulan > 1 - 3 bulan Jumlah

2011

23.803 5.000 28.803

13.223 13.223

Informasi mengenai jatuh tempo simpanan dari bankbank lain diungkapkan pada Catatan 3d. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar simpanan dari bank-bank lain diungkapkan pada Catatan 32.

20. INCOME TAX

a. Liabilitas pajak kini terdiri dari:

a. Current tax liabilities consisted of: 2012

Pajak penghasilan pasal 29

2011 25 25

Pajak penghasilan pasal 25 Jumlah

4.700 75 4.775

b. (Manfaat) beban pajak penghasilan terdiri dari:

Income tax article 29 Income tax article 25 Total

b. The components of income tax (benefit) expense were as follows:

2012

2011

1.216 (6.141) (4.925)

8.613 755 9.368

Current tax Deferred tax Total

c. Sesuai dengan peraturan perpajakan di Indonesia, Bank menghitung dan melaporkan/menyetorkan pajak berdasarkan sistem self-assesment. Fiskus dapat menetapkan/mengubah pajak-pajak tersebut dalam jangka waktu tertentu sesuai peraturan yang berlaku.

c. Under the Indonesian taxation laws, the Bank submits tax returns on a self-assessment basis. The tax authorities may assess/amend taxes within the statute of limitations under prevailing regulations.

d. Rekonsiliasi antara (rugi) laba sebelum pajak penghasilan yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif dengan laba kena pajak untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

d. The reconciliation between (loss) income before income tax as presented in the statement of comprehensive income and taxable income for the years ended 31 December 2012 and 2011 was as follows:

2012 (Rugi) laba sebelum pajak penghasilan Beda temporer: Bonus dan tunjangan yang masih harus dibayar Cadangan kerugian penurunan nilai aset dan taksiran kerugian atas transaksi rekening administratif

2011

(34.424)

15.550

(Loss) income before income tax Temporary differences:

8.870)

-)

2.375)

(13.539)

Accrued bonus and allowances Allowance for impairment losses on assets and estimated losses from off-balance sheet transactions

Beban imbalan pasca-kerja

8.830)

3.917)

Post-employment benefits expense

Penyusutan aset tetap Pendapatan bunga yang ditangguhkan dan biaya transaksi

(1.386)

2.835)

Depreciation of fixed assets

5.860) 5)

494) -)

Lain-lain

24.554

1 month > 1 - 3 months Total

Information in respect of maturities of deposits from other banks was disclosed in Note 3d. Information regarding the classification and fair value of deposits from other banks was disclosed in Note 32.

20. PAJAK PENGHASILAN

Pajak kini Pajak tangguhan Jumlah

Rupiah Third parties Time deposits Demand deposits Total

(6.293))

Deferred interest income and transaction costs Others






20. PAJAK PENGHASILAN (Lanjutan)

20. INCOME TAX (Continued) 2012

2011

Beda permanen: Cadangan kerugian penurunan nilai aset

Permanent differences: Allowance for impairment losses on assets

-)

10.613)

9.628)

5.871)

Other promotion expenses

355)

6.057)

Income tax and penalties

4.692) 57)

2.675) (20)

Benefits in kind

14.732)

25.196)

Laba kena pajak

4.862)

34.453)

Taxable income

Beban pajak kini

1.216) (1.191) 25)

8.613) (3.913) 4.700)

Current tax expense

Beban promosi lainnya Pajak penghasilan dan denda Bentuk natura dan kenikmatan Lain-lain

Kredit pajak penghasilan pasal 25 Liabilitas pajak kini

Jumlah laba kena pajak Bank tahun 2011 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) tahun 2011. Jumlah laba kena pajak Bank tahun 2012 telah sesuai dengan perhitungan yang akan dilaporkan dalam SPT tahun 2012.

Others

Prepaid tax article 25 Current tax liabilities

The Bank’s 2011 taxable income agreed with total taxable income reported in the Bank’s 2011 Annual Corporate Income Tax Return. The 2012 taxable income agreed with the tax calculation which will be reported in the Bank’s 2012 Annual Corporate Income Tax Return.

e. Rekonsiliasi antara hasil perkalian (rugi) laba sebelum pajak penghasilan dengan tarif pajak yang berlaku dan (manfaat) beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut:

e. The reconciliation between (loss) income before income tax multiplied by the prevailing tax rate and income tax (benefit) expense was as follows: 2011

2012 (Rugi) laba sebelum pajak penghasilan Tarif pajak yang berlaku

(34.424) 25%)

15.550) 25%)

(Loss) income before income tax Prevailing tax rate

Beda permanen dengan tarif pajak 25% Penyesuaian lainnya

(8.606) 3.683) (2) (4.925)

3.887) 6.299) (818) 9.368)

Permanent differences at 25% tax rate Other adjustment

(Manfaat) beban pajak penghasilan

f. Aset dan liabilitas pajak tangguhan yang signifikan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Aset pajak tangguhan: Liabilitas imbalan pasca-kerja Pendapatan bunga yang ditangguhkan dan biaya transaksi Penyusutan aset tetap Bonus dan tunjangan yang masih harus dibayar

f. The items that give rise to significant portions of the deferred tax assets and liabilities as of 31 December 2012 and 2011 were as follows:

2012

Liabilitas pajak tangguhan: Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan Laba belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual Aset pajak tangguhan, bersih

Income tax (benefit) expense

2011

4.449)

2.241)

2.840) 362)

1.375) 709)

2.216) 9.867)

-) 4.325)

-)

(594)

(2) (2)

(5) (599)

9.865)

3.726)

Deferred tax assets: Post-employment benefits obligation Deferred interest income and transaction costs Depreciation of fixed assets Accrued bonus and allowances Deferred tax liabilities: Allowance for impairment losses on financial assets Unrealized gain from changes in fair value of available-for-sale investment securities Deferred tax assets, net

g. Manajemen Bank berkeyakinan bahwa seluruh aset pajak tangguhan yang timbul dari beda temporer kemungkinan besar dapat direalisasi pada tahuntahun mendatang.

g. The Bank’s management believes that total deferred tax assets arising from temporary differences are probable to be realized in the future years.

h. Jumlah liabilitas pajak tangguhan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 termasuk liabilitas pajak tangguhan yang berasal dari laba belum direalisasi dari perubahan nilai wajar efek-efek untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual masing-masing sebesar Rp 2 dan Rp 5 (Catatan 12), yang dicatat sebagai pendapatan komprehensif lainnya.

h. Total deferred tax liabilities as of 31 December 2012 and 2011 included the deferred tax liability arising from unrealized gain from changes in fair value of available-for-sale investment securities amounting to Rp 2 and Rp 5 (Note 12), respectively, which were recorded as other comprehensive income.






21.

LIABILITAS IMBALAN PASCA-KERJA

21.

FOR

POST-EMPLOYMENT

Sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia No. 13/2003 tentang ketenagakerjaan, Bank wajib memberikan imbalan pasca-kerja kepada karyawannya pada saat pemutusan hubungan kerja atau pada saat karyawan menyelesaikan masa kerjanya. Imbalan pasca-kerja ini diberikan terutama berdasarkan masa kerja dan kompensasi karyawan pada saat pemutusan hubungan kerja atau selesainya masa kerja.

In accordance with Law of the Republic of Indonesia No. 13/2003 relating to labor regulations, the Bank is required to provide post-employment benefits to its employees when their employment is terminated or when they retire. These benefits are primarily based on years of service and the employees’ compensation at termination or retirement.

Dengan demikian, Bank mencatat liabilitas yang mencerminkan imbalan pasca-kerja yang diwajibkan oleh Undang-Undang No.13/2003.

Therefore, the Bank recorded a liability, which represents post-employment benefits as required by Law No.13/2003.

Tabel berikut menyajikan liabilitas imbalan pasca-kerja Bank yang tercatat di laporan posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, dan perubahan liabilitas imbalan pasca-kerja dan beban yang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011:

The following table summarizes the obligation for post-employment benefits of the Bank as recorded in the statements of financial position as of 31 December 2012 and 2011, and movement in the obligation and expense recognized in the statements of comprehensive income for the years ended 31 December 2012 and 2011:

2012

2011

Nilai kini liabilitas imbalan pasca-kerja Kerugian aktuarial yang belum diakui

38.654) (20.859)

29.156) (20.191)

Present value of obligation for postemployment benefits Unrecognized actuarial losses

Jumlah liabilitas imbalan pasca-kerja

17.795)

8.965)

Total obligation for post-employment benefits

Beban jasa kini Beban bunga Amortisasi kerugian aktuarial

7.292) 2.041) 1.489) 10.822)

3.770) 1.103) 223) 5.096)

Current service cost Interest expense Amortization of actuarial losses

Liabilitas imbalan pasca-kerja, awal tahun Beban imbalan pasca-kerja tahun berjalan Pembayaran imbalan pasca-kerja selama tahun berjalan

8.965) 10.822)

5.049) 5.096)

(1.992)

(1.180)

Liabilitas imbalan pasca-kerja, akhir tahun

17.795)

8.965)

Perhitungan liabilitas imbalan pasca-kerja pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dilakukan oleh Biro Pusat Aktuaria sebagai aktuaris independen dengan menggunakan asumsi aktuarial utama sebagai berikut:

Tingkat diskonto per tahun Kenaikan gaji per tahun Informasi historis

Nilai kini liabilitas imbalan pasca-kerja Pengalaman penyesuaian yang timbul pada liabilitas program

OBLIGATION BENEFITS

Obligation for post-employment benefits, beginning of the year Post-employment benefits expense for the year Payments of benefits during the year Obligation for post-employment benefits, end of the year

The calculation of obligation for post-employment benefits as of 31 December 2012 and 2011 was performed by Biro Pusat Aktuaria as the independent actuary using major actuarial assumptions as follows:

2012

2011

6% 5%

7% 5%

2012

2011

(38.654)

(29.156)

19)

(15.202)

Discount rate per annum Salary increase per annum Historical information Present value of obligation for postemployment benefits Experience adjustments arising on plan liability






22.

22. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR DAN LIABILITAS LAIN-LAIN 2012 Beban yang masih harus dibayar Bonus Setoran jaminan Lain-lain Jumlah

ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES 2011

14.703 7.916 635 455 23.709

12.615 1.073 710 14.398

Accrued expenses Bonus Security deposits Others Total

Beban yang masih harus dibayar merupakan akru beban promosi dan beban jasa profesional yang akan dibayar kepada pihak ketiga dan cadangan beban pajak.

Accrued expenses represent accrual for promotion expenses and professional fees that will be paid to third parties and provision for tax expenses.

Setoran jaminan merupakan setoran jaminan yang diterima dari nasabah atas penerbitan fasilitas bank garansi dan jasa safe deposit box.

Security deposits represent security deposits received from the Bank’s customers for issuance of bank guarantee facilities and safe deposit box service.

23. MODAL SAHAM

23.

Komposisi pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Jumlah saham/ Number of shares

SHARE CAPITAL The composition of the Banks’ shareholders as of 31 December 2012 and 2011 were as follows:

2012 Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership (%)

Jumlah/Total

Qatar National Bank SAQ PT Adhi Tirta Mustika Masyarakat (masing-masing di bawah 5%)

2.478.728.032 728.162.522

69,59 20,44

619.682 182.041

Qatar National Bank SAQ PT Adhi Tirta Mustika

354.896.964

9,97

88.724

Public (each below 5%)

Jumlah

3.561.787.518

100,00

890.447

Total

Jumlah saham/ Number of shares

2011 Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership (%)

Jumlah/Total

Qater National Bank SAQ PT Adhi Tirta Mustika Masyarakat (masing-masing di bawah 5%)

2.478.728.032 777.457.522

69,59 21,83

619.682 194.364

Qatar National Bank SAQ PT Adhi Tirta Mustika

305.601.964

8,58

76.401

Public (each below 5%)

Jumlah

3.561.787.518

100,00

890.447

Total

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bank Kesawan Tbk No. 20 tanggal 16 Nopember 2010 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, para pemegang saham menyetujui peningkatan modal dasar Bank dari Rp 250.000 atau sebanyak 1.000.000.000 saham menjadi Rp 2.500.000 atau sebanyak 10.000.000.000 saham.

Based on the Deed of Minutes of Extraordinary Shareholders’ General Meeting of PT Bank Kesawan Tbk No. 20 dated 16 November 2010 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta, the shareholders agreed to increase the Bank’s authorized share capital from Rp 250,000 or 1,000,000,000 shares to Rp 2,500,000 or 10,000,000,000 shares.

Peningkatan modal dasar tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU55264.AH.01.02 Tahun 2010 tanggal 24 Nopember 2010.

The increase in the authorized share capital has been approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia under his Decree No. AHU-55264.AH.01.02 Year 2010 dated 24 November 2010.


302





23. MODAL SAHAM (Lanjutan)

23.

SHARE CAPITAL (Continued)

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 27 Desember 2010 sebagaimana dinyatakan dalam akta No. 63 tanggal 27 Desember 2010 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) dengan menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 2.935.263.768 saham dengan nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp 250 (dalam Rupiah penuh) per saham.

Based on the Extraordinary Shareholders’ General Meeting on 27 December 2010, as effected by deed No. 63 dated 27 December 2010 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta, the Bank released the Second Limited Public Offering (PUT II) by issuing the Rights Issue (HMETD) amounting to 2,935,263,768 shares with par value and at the offering price of Rp 250 (in whole Rupiah) per share.

Setelah PUT II, modal ditempatkan dan disetor Bank meningkat menjadi 3.561.787.518 saham atau senilai Rp 890.447.

After the PUT II, the Bank’s issued and fully paid capital increased to 3,561,787,518 shares or Rp 890,447.

Berdasarkan Akta Akuisisi No. 26 tanggal 26 Januari 2011 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, Bank dan Qatar National Bank SAQ (“QNB”) telah menandatangani Akta Akuisisi dimana QNB sebagai pembeli siaga dalam rights issue telah memperoleh 2.478.728.032 saham biasa atas Saham Baru dengan nominal Rp 250 (dalam Rupiah penuh) per saham atau senilai Rp 619.682.

Based on the Acquisition Deed No. 26 dated 26 January 2011 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta, the Bank and Qatar National Bank SAQ (“QNB”) have signed the Deed of Acquisition where QNB as a standby buyer in the rights issue has acquired 2,478,728,032 ordinary shares of New Shares with a nominal value of Rp 250 (in whole Rupiah) per share or Rp 619,682.

24. TAMBAHAN MODAL DISETOR

24.

Tambahan modal disetor pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 berasal dari: Agio saham Beban emisi saham Jumlah - bersih

ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL The additional paid-in capital as of 31 December 2012 and 2011 were derived from:

8.771) (28.229) (19.458)

Additional paid-in capital Shares issuance costs Total - net

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Kedua pada tanggal 26 Juni 2009, sebagaimana dinyatakan dalam akta No. 85 tanggal 26 Juni 2009 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) dengan menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 125.304.750 saham dengan nilai nominal sebesar Rp 250 (dalam Rupiah penuh) per saham yang ditawarkan dengan harga Rp 320 (dalam Rupiah penuh) per saham. Penerbitan saham melalui PUT I tersebut menghasilkan agio saham sebesar Rp 8.771.

Based on the Second Extraordinary Shareholders’ General Meeting on 26 June 2009, effected by deed No. 85 dated 26 June 2009 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta, the Bank released the First Limited Public Offering (PUT I) by issuing the Rights Issue (HMETD) amounting to 125,304,750 shares with par value of Rp 250 (in whole Rupiah) per share at an offering price of Rp 320 (in whole Rupiah) per share. This share issuance through PUT I resulted in additional paid-in capital of Rp 8,771.

Beban emisi saham timbul dari penerbitan saham melalui Penawaran Umum Perdana, PUT I dan PUT II masing-masing sebesar Rp 1.635, Rp 1.032, dan Rp 25.562 (lihat Catatan 1b dan 23).

Share issuance costs arose from shares issuance through Initial Public Offering, PUT I and PUT II amounting to Rp 1,635, Rp 1,032, and Rp 25,562, respectively (see Notes 1b and 23).

78


303





25. CADANGAN UMUM DAN WAJIB

25.

GENERAL AND LEGAL RESERVE

Cadangan umum dan wajib dibentuk sesuai dengan Undang-Undang Republik Indonesia No.)1/1995 sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No..40/2007 tentang Perseroan Terbatas yang berlaku efektif sejak tanggal 16 Agustus 2007 yang mengharuskan perusahaan-perusahaan untuk membentuk cadangan umum dengan jumlah minimum 20% dari modal saham yang ditempatkan dan disetor. Tidak ada batas waktu pembentukan cadangan ini.

The general and legal reserve was provided in relation with the Law of the Republic of Indonesia No.)1/1995 which has been replaced with the Law No.)40/2007 regarding the Limited Liability Company effective on 16 August 2007 which requires companies to set up a general reserve amounting to at least 20% of the issued and paid up share capital. There is no timeline over which this amount should be provided.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank yang dinyatakan dalam akta No. 82 tanggal 29 Mei 2012 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, para pemegang saham Bank menyetujui pembentukan cadangan umum sebesar Rp 1.855 dari saldo laba tahun 2011.

Based on the Annual General Meeting of the Bank’s Shareholders as effected by deed No. 82 dated 29 May 2012 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta, the Bank’s shareholders approved the appropriation of the 2011 retained earnings amounting to Rp 1,855.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Bank yang dinyatakan dalam akta No. 105 tanggal 24.Juni 2011 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, para pemegang saham Bank menyetujui pembentukan cadangan umum sebesar Rp 364 dari saldo laba tahun 2010.

Based on the Annual General Meeting of the Bank’s Shareholders as effected by deed No. 105 dated 24 June 2011 of Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta, the Bank’s shareholders approved the appropriation of the 2010 retained earnings amounting to Rp 364.

26. NET INTEREST INCOME

26. PENDAPATAN BUNGA BERSIH Pendapatan bunga Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Lainnya

Beban bunga Simpanan dari nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka Simpanan dari bank-bank lain Giro Deposito on call Deposito berjangka Premi penjaminan ke LPS (Catatan 37)

Pendapatan bunga bersih

2011

2012 19.762)

51.954)

10.662) 286.169) 17.819) 1.947)

17.596) 206.080) 17.118) 1.816)

336.359)

294.564)

(4.851) (10.827) (138.900)

(6.297) (22.651) (100.169)

(59) (854) (2.168) (6.191) (163.850)

(51) (629) (1.388) (4.626) (135.811)

172.509)

158.753)

Pendapatan bunga dan beban bunga yang dihitung dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dilaporkan di atas merupakan pendapatan bunga dan beban bunga yang terkait dengan aset keuangan dan liabilitas keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

Reverse repo receivables Loans receivable Investment securities Others

Interest expenses Deposits from customers Current accounts Saving accounts Time deposits Deposits from other banks Demand deposits Deposits on call Time deposits Guarantee premium to LPS (Note 37)

Net interest income

Interest income and interest expenses calculated using the effective interest method reported above represent the interest income and interest expenses that related to financial assets and financial liabilities not carried at fair value through profit or loss.

79


Interest income Placements with Bank Indonesia and other banks

304





27. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI BERSIH

27.

2012

2011

Pendapatan provisi dan komisi Jasa Jasa administrasi Lain-lain

Beban provisi dan komisi Transaksi antar bank

NET FEES AND COMMISSION INCOME

3.249) 1.925) 1.344) 6.518)

(2.320)

(2.015)

Fees and commission expenses Inter-bank transactions

4.129)

4.503)

Net fees and commission income

Pendapatan provisi dan komisi bersih

28.

28. (PEMULIHAN) PENAMBAHAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN - BERSIH 2012

(RECOVERIES) ADDITION OF IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL ASSETS - NET 2011

Giro pada bank-bank lain (lihat Catatan 7) Kredit yang diberikan (lihat Catatan 11)

(4.304)

(3) ) 1.386)

Efek-efek untuk tujuan investasi (lihat Catatan 12) Jumlah

-) (4.304)

(305) 1.078)

-)

29. BEBAN KARYAWAN

29.

42.616 14.321 8.109 5.823 4.882

5.681 6.705 842 2.119 4.210 161.441

4.614 3.736 2.049 1.439 3.410 90.999

30.

Basic salaries THR/bonus Post-employment benefits Outsourcing Functional allowance Leave, attendance and transportation allowances Education and training Recruitment Medical Others Total

GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES 2011

2012

Jumlah

PERSONNEL EXPENSES

79.700 31.198 12.630 10.391 7.965

30. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

Sewa Penyusutan aset tetap Iklan dan promosi Telepon, telex dan data komunikasi Pemeliharaan dan perbaikan Jasa profesional Air, gas dan listrik Transportasi Amortisasi aset takberwujud Asuransi Hukum Lain-lain

Current accounts with other banks (see Note 7) Loans receivable (see Note 11) Investment securities (see Note 12) Total

2011

2012 Gaji pokok THR/bonus Imbalan pasca-kerja Outsourcing Tunjangan jabatan Tunjangan cuti, kehadiran dan transportasi Pendidikan dan pelatihan Perekrutan Pengobatan Lain-lain Jumlah

Fees and commission income Services Administration fees Others

3.312) 1.569) 1.568) 6.449)

22.269 18.171 12.968 8.266 6.723 6.548 4.656 3.445 1.188 1.049 1 7.855 93.139

6.122 9.032 13.177 4.455 3.877 5.783 2.921 1.921 955 614 568 4.934 54.359

Rental Depreciation of fixed assets Advertising and promotion Telephone, telex and data communication Repair and maintenance Professional fees Water, gas and electricity Transportation Amortization of intangible assets Insurance Legal Others Total

80


305





31. (RUGI) LABA BERSIH PER SAHAM - DASAR

31.

(Rugi) laba bersih per saham - dasar dihitung dengan membagi (rugi) laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan.

(Loss) earnings per share - basic is computed by dividing net (loss) income by the weighted average number of outstanding shares during the year. 2011

2012 (Rugi) laba bersih Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar untuk perhitungan (rugi) laba bersih per saham dasar (Rugi) laba bersih per saham - dasar (dalam Rupiah penuh)

(LOSS) EARNINGS PER SHARE - BASIC

(29.499)

6.182

3.561.787.518)

3.317.182.204

(8,28)

1,86

32. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN

32.

FINANCIAL LIABILITIES

Net (loss) income Weighted average number of outstanding shares for basic (loss) earnings per share computation (Loss) earnings per share - basic (in whole Rupiah)

ASSETS

AND

FINANCIAL

Di bawah ini disajikan perbandingan antara nilai tercatat, seperti dilaporkan dalam laporan posisi keuangan, dan nilai wajar semua aset keuangan dan liabilitas keuangan.

Below is the comparison of the carrying amounts, as reported in the statement of financial position, and the fair value of all financial assets and liabilities.

Pada tabel di bawah ini, instrumen keuangan telah dikelompokkan berdasarkan klasifikasi masing-masing. Kebijakan akuntansi yang penting di Catatan 2g menjelaskan bagaimana kategori aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut diukur dan bagaimana pendapatan dan beban, termasuk laba dan rugi atas nilai wajar (perubahan nilai wajar instrumen keuangan), diakui.

In the below table, financial instruments have been allocated based on their classification. The significant accounting policies in Note 2g describe how the categories of the financial assets and financial liabilities are measured and how income and expenses, including fair value gains and losses (changes in fair value of financial instruments), are recognized.

Aset keuangan telah dikelompokkan ke dalam aset keuangan untuk diperdagangkan, pinjaman yang diberikan dan piutang, dimiliki hingga jatuh tempo dan tersedia untuk dijual. Sama halnya dengan aset keuangan, liabilitas keuangan telah dikelompokkan ke dalam liabilitas keuangan untuk diperdagangkan dan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi lainnya.

Financial asset classes have been allocated into trading, loans and receivables, held-to-maturity and available-for-sale financial assets. Similarly, financial liability has been allocated into financial liabilities held for trading and other amortized cost.

Nilai wajar yang diungkapkan di bawah ini adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal laporan posisi keuangan dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang terjadi setelah tanggal laporan posisi keuangan.

The fair values are based on relevant information available as at the date of statement of financial position and have not been updated to reflect changes in market condition after the date of statement of financial position.

81


306





32. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan)

32.

Tabel di bawah menyajikan nilai tercatat dan nilai wajar aset dan liabilitas keuangan Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

FINANCIAL ASSETS LIABILITIES (Continued)

AND

FINANCIAL

The table below sets out the carrying amount and fair values of the Bank’s financial assets and liabilities as of 31 December 2012 and 2011. 2012

Aset keuangan Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bankbank lain Aset keuangan untuk diperdagangkan Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Liabilitas keuangan Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain Liabilitas keuangan untuk diperdagangkan

Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-tomaturity

Biaya perolehan diamortisasi lainnya/ Other amortized cost

Diperdagangkan/ Trading

Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

-

-

-

43.671

-

43.671

43.671

-

292.689

-

-

-

292.689

292.689

-

98.564

-

-

-

98.564

98.564

Tersedia untuk dijual/ Availablefor-sale

Jumlah nilai tercatat/ Total carrying amount

Nilai wajar/Fair value Financial assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Financial assets held for trading Loans receivable

-

469.495

-

-

-

469.495

469.495

2.639 -

3.168.908

-

-

-

2.639 3.168.908

2.639 3.166.204

2.639

4.029.656

364.806 364.806

1.021 44.692

-

365.827 4.441.793

361.544 4.434.806

Investment securities

-

-

-

-

3.633.084

3.633.084

3.633.084 3.633.084

Financial liabilities Deposits from customers Deposits from other banks Financial liabilities held for trading

-

-

-

-

36.356

36.356

36.356

2.534 2.534

-

-

-

3.669.440

2.534 3.671.974

2.534 3.671.974

2011

Aset keuangan Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bankbank lain Tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Liabilitas keuangan Simpanan dari nasabah Simpanan dari bank-bank lain

Biaya perolehan diamortisasi lainnya/ Other amortized cost

Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-tomaturity

-

-

37.131

-

37.131

37.131

224.106

-

-

-

224.106

224.106

55.079

-

-

-

55.079

55.079

711.339

-

-

-

711.339

711.339

Financial assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks

312.635 1.983.974

-

-

-

312.635 1.983.974

312.635 1.987.979

Reverse repo receivables Loans receivable

3.287.133

158.984 158.984

49.442 86.573

-

208.426 3.532.690

185.583 3.513.852

Investment securities

-

-

-

2.644.465

2.644.465

2.644.465

-

-

-

15.088 2.659.553

15.088 2.659.553

15.088 2.659.553

Tersedia untuk dijual/ Availablefor-sale

Jumlah nilai tercatat/ Total carrying amount

Nilai wajar/Fair value

Financial liabilities Deposits from customers Deposits from other banks

82


307





32.

32. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan)

FINANCIAL ASSETS LIABILITIES (Continued)

AND

FINANCIAL

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan untuk diperdagangkan dan efek-efek untuk tujuan investasi pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah berdasarkan harga kuotasi pasar.

The fair value of financial assets and liabilities held for trading and investment securities as of 31 December 2012 and 2011 was based on quoted market prices.

Nilai wajar kredit yang diberikan yang mempunyai risiko nilai wajar ditentukan menggunakan metode diskonto arus kas berdasarkan tingkat suku bunga pasar pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

The fair value of loans receivable with fair value risk was determined by discounted cash flows method using market interest rate as of 31 December 2012 and 2011.

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan lainnya mendekati nilai tercatatnya karena aset keuangan dan liabilitas keuangan dalam jumlah signifikan memiliki jangka waktu yang pendek dan/atau suku bunganya sering ditinjau ulang.

The fair value of other financial assets and financial liabilities approximated to the carrying amount because a significant amount of the financial assets and liabilities is short term in nature, and/or repricing frequently.

33. KUALITAS ASET PRODUKTIF

33. QUALITY OF PRODUCTIVE ASSETS

Tabel di bawah ini menunjukkan kolektibilitas aset produktif Bank sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yang berlaku yang disajikan pada nilai tercatatnya:

The table below presents the grading of productive assets of the Bank in accordance with the prevailing Bank Indonesia regulations at their carrying amounts:

2012

Lancar/Pass Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Aset keuangan untuk diperdagangkan Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit Jumlah

Dalam perhatian khusus/ Special mention

Kurang lancar/ Substandard

Diragukan/ Doubtful

Macet/Loss

292.689

-

-

-

-

98.564

-

-

-

-

Jumlah/Total Current accounts 292.689 with Bank Indonesia Current accounts 98.564 with other banks Placements with Bank Indonesia and 469.495 other banks Financial assets 2.639 held for trading 3.168.908 Loans receivable

469.495

-

-

-

-

2.639 3.145.281

13.836

263

433

9.095

365.827

-

-

-

-

365.827

4.454 4.378.949

13.836

263

433

9.095

4.454 4.402.576

83


Investment securities Commitments and contingencies with credit risk Total

308





33. KUALITAS ASET PRODUKTIF (Lanjutan)

33. QUALITY OF PRODUCTIVE ASSETS (Continued) 2011

Lancar/Pass Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank-bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Tagihan atas efekefek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit yang diberikan Efek-efek untuk tujuan investasi Komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit Jumlah

Dalam perhatian khusus/ Special mention

Kurang lancar/ Substandard

Diragukan/ Doubtful

Macet/Loss

Jumlah/Total

224.106

-

-

-

-

224.106

55.079

-

-

-

-

55.079

711.339

-

-

-

-

711.339

312.635 1.950.628

16.668

3.010

5.013

8.655

208.426

-

-

-

-

208.426

12.925 3.475.138

16.668

3.010

5.013

8.655

12.925 3.508.484

34. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI

34.

Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Pihak berelasi/Related party Nasrul Husin

Sifat relasi/Nature of relationship

Qatar Telecom QSC

Perusahaan afiliasi/Affiliated company

PT Indosat Tbk

Entitas yang dikendalikan oleh pemerintah yang sama sebagai pemegang saham akhir, State of Qatar/Entity controlled by the same government as the ultimate shareholder, State of Qatar

Yosep Solihin Yo Rusli Lloyd Rolston

Investment securities Commitments and contingencies with credit risk Total

The details of the relationship and type of significant transactions with related parties as of 31 December 2012 dan 2011 were as follows:

Qatar National Bank SAQ


312.635 Reverse repo receivables 1.983.974 Loans receivable

NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

Personil manajemen kunci/ Key management personnel Personil manajemen kunci/ Key management personnel Personil manajemen kunci/ Key management personnel Personil manajemen kunci/ Key management personnel Personil manajemen kunci/ Key management personnel Personil manajemen kunci/ Key management personnel Perusahaan induk/Parent company

Muhammad Anas Malla

Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks

Jenis transaksi/Type of transaction Tabungan/Saving accounts Tabungan/Saving accounts Tabungan/Saving accounts Deposito berjangka, giro dan tabungan/ Time deposits, current and saving accounts Deposito berjangka, giro dan tabungan/ Time deposits, current and saving accounts Deposito berjangka dan tabungan/ Time deposits and saving accounts Giro pada bank-bank lain/Current accounts with other banks Deposito berjangka dan giro/ Time deposits and current accountss Deposito berjangka dan giro/ Time deposits and current accounts

Transaksi dengan personil manajemen kunci

Transactions with key management personnel

Personil manajemen kunci adalah pihak yang memiliki kewenangan dan tanggung jawab untuk mengendalikan aktivitas Bank baik secara langsung maupun tidak langsung.

Key management personnel are parties who have authority and responsibility to control the Bank’s activities, directly or indirectly.

84


309





34.

34. SIFAT HUBUNGAN DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (Lanjutan)

NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued)

Personil manajemen kunci termasuk Dewan Komisaris dan Direksi yang memiliki kewenangan dan tanggung jawab yang signifikan untuk merencanakan, mengarahkan dan mengendalikan kegiatan Bank.

Key management personnel include Board of Commissioners and Board of Directors that have significant authority and responsibility for planning, directing and controlling the Bank’s activities.

Jumlah gaji, tunjangan dan bonus Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko selama tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Total of salaries, allowances and bonuses of the Board of Commissioners, Board of Directors, Audit Committee and Risk Monitoring Committee for the years ended 31 December 2012 and 2011 were as follows: 2011

2012 Dewan Komisaris Direksi

2.103 16.245

1.523 9.116

Komite Audit dan Pemantau Risiko

518 18.866

284 10.923

Jumlah saldo dan transaksi yang signifikan dengan pihak-pihak berelasi pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Jumlah/ Amount Giro pada bank-bank lain Simpanan dari nasabah: Giro Tabungan Deposito berjangka Beban bunga

Board of Commissioners Board of Directors Audit Committee and Risk Monitoring Committee

The total of significant balance and transactions with related parties as of and for the years ended 31 December 2012 and 2011 were as follows:

2012 Persentase/ Percentage*)

Jumlah/ Amount

2011 Persentase/ Percentage*)

115

0,002%

-

-

732 3.186 105.358 819

0,019% 0,084% 2,786% 0,500%

63 2.524 1.905 88

0,002% 0,093% 0,071% 0,065%

Current accounts with other banks Deposits from customers: Current accounts Saving accounts Time deposits Interest expenses

*) Persentase terhadap jumlah aset/liabilitas/beban terkait

*) Percentage of total assets/liabilities/respective expense

Kompensasi personil manajemen kunci untuk tahun berjalan terdiri dari:

The compensation for key management personnel for the year comprised of: 2011

2012 Imbalan kerja jangka pendek Long service leave Imbalan pasca-kerja

18.348 333 18.681

10.639 35 304 10.978

35. KOMITMEN DAN KONTINJENSI

35.

(5.526) (5.526)

(1.156) (1.156)

85


COMMITMENTS AND CONTINGENCIES 2011

2012 KOMITMEN Liabilitas komitmen L/C yang tidak dapat dibatalkan Jumlah liabilitas komitmen

Short-term employee benefits Long service leave Post-employment benefits

COMMITMENTS Committed liabilities Irrevocable letters of credit Total committed liabilities

310





35. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (Lanjutan)

35.

Liabilitas kontinjensi Bank garansi yang diterbitkan Jumlah aset (liabilitas) kontinjensi - bersih Jumlah aset (liabilitas) komitmen dan kontinjensi – bersih

AND

2011

2012

KONTINJENSI Tagihan kontinjensi Pendapatan bunga dalam penyelesaian

COMMITMENTS (Continued)

CONTINGENCIES

CONTINGENCIES Contingent receivables

7.326)

6.192)

(3.298) 4.028)

(7.399) (1.207)

Contingent liabilities Bank guarantees issued Total contingent assets (liabilities) - net

2.872)

(6.733)

Total committed and contingent assets (liabilities) - net

Interest income on non-performing loans

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, jangka waktu untuk L/C adalah sekitar 3 bulan, sedangkan jangka waktu untuk bank garansi yang diterbitkan masing-masing berkisar antara 90 hari sampai dengan 3 tahun dan 23 hari sampai dengan 3 tahun.

As of 31 December 2012 and 2011, the term of letters of credit were approximately 3 months, while the term of bank guarantees issued ranged between 90 days to 3 years and 23 days to 3 years, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, semua L/C dan bank garansi diterbitkan untuk pihak ketiga.

As of 31 December 2012 and 2011, all L/C and bank guarantees were issued to third parties.

Sampai dengan tanggal 31 Desember 2012, terdapat beberapa tuntutan hukum, pengurusan administrasi dan klaim yang belum terselesaikan dalam kegiatan usaha Bank. Tidak mungkin untuk memastikan apakah Bank akan memenangkan masalah atau tuntutan hukum tersebut, atau dampaknya jika Bank kalah. Namun demikian, manajemen Bank yakin bahwa hasil keputusan masalah atau tuntutan hukum tersebut tidak akan membawa dampak yang signifikan pada hasil usaha, posisi keuangan maupun likuiditas Bank.

Up to 31 December 2012, there are several legal actions, administrative proceedings and claims in the ordinary course of the Bank’s business. It is not possible to predict with certainty whether or not the Bank will ultimately be successful in any of these legal matters or, if not, what the impact might be. However, the Bank’s management does not expect that the results in any of these proceedings will have a material adverse effect on the Bank’s results of operations, financial position or liquidity.

36. ASET DAN LIABILITAS DALAM VALUTA ASING

Aset Kas Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura Lainnya (ekuivalen Dolar Amerika Serikat)


36.

2012

ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES


Ekuivalen Rp/ Equivalent Rp

2011 Ekuivalen Rp/ Equivalent Rp

67.350 28.786

649 227

99.114 5.298

899 37

7.450

72

180

2

Assets Cash United States Dollar Singapore Dollar Others (United States Dollar equivalent)

3.250.000

31.322

43.767

115

-

-

27.938 9.958.244 11.563 109.910 154.228 2.494.185 15.929

356 95.972 116 866 192 279 247

202.923 5.049.378 127.064 666.175 161.397 2.009.437 24.464

2.377 45.785 1.170 4.652 188 235 342

Current accounts with Bank Indonesia United States Dollar Current accounts with other banks Related party Qatari Riyal Third parties Euro United States Dollar Australian Dollar Singapore Dollar Hong Kong Dollar Japanese Yen Great British Pound

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura

12.000.508 -

115.655 -

5.301.670

37.024

Placements with Bank Indonesia and other banks United States Dollar Singapore Dollar

Kredit yang diberikan Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura

29.277.092 167.420

282.158 1.319

14.614.191 309.967

132.514 2.165

Loans receivable United States Dollar Singapore Dollar

Aset lain-lain Dolar Amerika Serikat Dolar Australia

5.400 291

52 3

5.400 291

49 3

Other assets United States Dollar Australian Dollar

246.937

Total assets

Giro pada Bank Indonesia Dolar Amerika Serikat Giro pada bank-bank lain - Pihak berelasi Riyal Qatar - Pihak ketiga Euro Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Singapura Dolar Hong kong Yen Jepang Pound Inggris

Jumlah aset

2.150.000

529.600

19.495

86


311





36.

36. ASET DAN LIABILITAS DALAM VALUTA ASING (Lanjutan)

Valuta asing/ Foreign currencies Liabilitas Liabilitas segera Euro Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Singapura Yen Jepang Pound Inggris Simpanan dari nasabah - Pihak berelasi Euro Dolar Amerika Serikat - Pihak ketiga Euro Dolar Amerika Serikat Dolar Australia Dolar Singapura Yen Jepang Pound Inggris Beban masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura

2012


Ekuivalen Rp/ Equivalent Rp

121.375 3.830.386 568 2.855 4.003.630 80.578

ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (Continued)

1.545 36.915 6 22 447 1.250

2011 Ekuivalen Rp/ Equivalent Rp

103.750 372.473 4.377 28.920 3.600

1.215 3.377 40 202 50

Liabilities Liabilities payable on demand Euro United States Dollar Australian Dollar Singapore Dollar Japanese Yen Great British Pound

51.800 10.010.525

659 96.477

-

-

677.550 20.564.689 1.022.221 5.937.761 3.025.040 -

8.626 198.192 10.230 46.782 338 -

138.575 20.145.459 125.971 6.162.761 29.397

1.623 182.668 1.160 43.038 411

Deposits from customers Related parties Euro United States Dollar Third parties Euro United States Dollar Australian Dollar Singapore Dollar Japanese Yen Great British Pound

81.408 -

785 -

153.938 369

1.396 3

Accruals and other liabilities United States Dollar Singapore Dollar

Jumlah liabilitas

402.274

235.183

Total liabilities

Jumlah aset - bersih

127.326

11.754

Total assets - net

37. JAMINAN TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM

37.

GUARANTEES ON THE OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS

Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal 22 September 2004, efektif sejak tanggal 22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku.

Based on Law No. 24 dated 22 September 2004, effective 22 September 2005, Indonesian Deposit Insurance Corporation (Lembaga Penjamin Simpanan/LPS) was established to provide guarantee on certain deposits from customers based on prevailing guarantee schemes.

Jumlah premi penjaminan yang dibayarkan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar Rp 6.191 dan Rp 4.626.

The guarantee premium paid for the years ended 31 December 2012 and 2011 amounted to Rp 6,191 and Rp 4,626, respectively.

87


312





38.0PERJANJIAN DAN PERIKATAN PENTING

38.0SIGNIFICANT AGREEMENTS

Perjanjian Layanan dengan PT Anabatic Technologies dan FinArch APAC Pte. Ltd.

Service Agreement with PT Anabatic Technologies and FinArch APAC Pte. Ltd.

Berkaitan dengan pengembangan sistem dan penerapan teknologi untuk mendukung penerapan standar akuntansi tertentu, Bank mengadakan Perjanjian Penggunaan Perangkat Lunak dan Penggunaan Lisensi dengan PT Anabatic Technologies dan FinArch APAC Pte. Ltd. sebagai pemberi lisensi. Tujuan dari Perjanjian Layanan ini adalah untuk menetapkan kerangka kerja dan layanan profesional berkaitan dengan penggunaan perangkat lunak dan lisensi. Kesepakatan dalam Perjanjian ini meliputi instalasi perangkat lunak, implementasi dalam lingkungan Bank, serta pendampingan dalam pengujian sistem. Perjanjian kerjasama ini berlaku sejak tanggal 15 Maret 2012 untuk jangka waktu 8 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian ini.

Associated with system development and application of technology in implementing certain accounting standards, the Bank entered into the Agreement of the Use of Software and the Use of License with PT Anabatic Technologies and FinArch APAC Pte. Ltd. as license grantor. The purpose of this Service Agreement is to establish the framework and professional services related to software and license usage. This Agreement covered the software installation, implementation within the Bank, as well as assistance in testing the system. This cooperation agreement is valid from 15 March 2012 for a period of 8 months from the signing of this agreement.

Perjanjian Pengadaan Pekerjaan Mistery Shopper dengan PT Indoriset Independen Konsultan

Mistery Shopper Jobs Procurement Agreement with PT Indoriset Independen Konsultan

Dalam rangka meningkatkan kegiatan usaha dan operasional, Bank mengadakan Perjanjian Pengadaan Pekerjaan Mistery Shopper dengan PT Indoriset Independen Konsultan. Tujuan dari kerjasama ini adalah untuk melakukan survey atas kelengkapan dan pelayanan kerja karyawan frontliner, survey atas kebersihan, kenyamanan dan peralatan banking hall, dan memberikan laporan atas hasil kerja Mistery Shopper secara lengkap sesuai standar laporan MRI secara umum. Perjanjian kerja sama ini berlaku sejak tanggal 2 April 2012 untuk jangka waktu 8 bulan sejak ditandatanganinya perjanjian ini.

In order to improve business and operational activities, the Bank entered into Mystery Shopper Jobs Procurement Agreement with PT Indoriset Independen Konsultan. The purpose of this cooperation is to conduct survey on the completeness and frontliner employee services, survey on cleanliness, comfort and equipment of the banking hall, and to provide a comprehensive report on the work of Mistery Shopper in accordance with standard MRI reports in general. This agreement was effective since 2 April 2012 for the period of 8 months since the signing of the agreement.

Kesepakatan Program dengan PT Indosat Tbk

Kemitraan

The Memorandum of Understanding on Partnership Cooperation Program with PT Indosat Tbk

PT Indosat Tbk (“Indosat”) dan Bank telah menandatangani perjanjian kerjasama yang disebut Program Kerjasama Kemitraan. Perjanjian tersebut terutama mengatur bahwa antara Indosat dan Bank akan diadakan kerjasama untuk kesempatan bisnis seperti: 1. Kerjasama penyediaan layanan manajemen kas oleh Bank kepada Indosat. 2. Kerjasama integrasi virtual account Bank dengan Dompetku dan E-Commerce Dompetku Indosat.

PT Indosat Tbk (“Indosat”) and the Bank signed a cooperation agreement namely the Partnership Cooperation Program. The agreement mainly stated that there will be cooperation in business opportunities such as:

Kerjasama

3.

Kerjasama penyelenggaraan layanan remittance dan branchless banking antara Bank dan Indosat.

4.

Kerjasama pelaksanaan KYC dan CCD atas entitas dan afiliasi bisnis Indosat oleh Bank.

5.

Kerjasama dalam bidang promosi dan pemasaran antara Bank dan Indosat. Kerjasama lainnya yang saling menguntungkan kedua belah pihak.

6.

1. Cooperation in providing cash management service from the Bank to Indosat. 2. Cooperation in integration of the Bank’s virtual account with Dompetku and E-Commerce Dompetku Indosat. 3. Cooperation in remittance service and branchless banking between the Bank and Indosat. 4. Cooperation in KYC and CCD implementation by the Bank to entities and business affiliates of Indosat. 5. Cooperation in promotion and marketing between the Bank and Indosat. 6. Other cooperation which is mutually beneficial to both parties.

Perjanjian Sewa Menyewa Gedung dengan PT Dian Graha Cipta

Building Lease Agreement with PT Dian Graha Cipta

Pada tanggal 19 Desember 2011, Bank menandatangani perjanjian sewa menyewa dengan pihak ketiga dimana Bank akan menyewa gedung QNB Tower di SCBD Jalan Jend. Sudirman Kavling 52-53, Jakarta, yang saat ini ditempati oleh Bank sebagai Kantor Pusat Bank selama 7 tahun.

On 19 December 2011, the Bank signed lease agreement with a third party where the Bank will lease QNB Tower building located at SCBD Jalan Jend. Sudirman Kavling 52-53, Jakarta, currently occupied as the Bank’s Head Office for a period of 7 years.

88


313





39. INFORMASI SEGMEN

39.

SEGMENT INFORMATION

Seperti yang dijelaskan di Catatan 2y, Bank pada saat ini dikelola sebagai segmen operasi tunggal. Pada saat ini, Bank hanya menganalisa segmen secara geografis dimana manajemen menelaah laporan internal manajemen secara bulanan untuk masingmasing area.

As discussed in Note 2y, the Bank is being managed as a single operating segment. Currently, the Bank only performs segment analysis based on the geographical area where the management reviews internal management reports on a monthly basis.

Bank mengelola kegiatan operasinya dan mengidentifikasi segmen yang dilaporkan berdasarkan wilayah geografis yang terbagi menjadi beberapa area, yaitu Jakarta, wilayah Timur, Sumatera, Bandung dan Semarang.

The Bank manages its operating activities and identifies its reporting segments based on geographical area that is allocated into several areas, namely, Jakarta, East region, Sumatera, Bandung and Semarang.

Informasi segmen Bank berdasarkan letak geografis adalah sebagai berikut:

Geographical segment information of the Bank was as follows:

Jakarta Jumlah aset Jumlah liabilitas

3.726.453 2.330.784

Jakarta Jumlah aset Jumlah liabilitas

2.828.633 1.106.456

Wilayah Timur/East region 264.594 154.456

Sumatera

Bandung

349.242 1.137.298

7.139 5.245

Semarang 51.568 6.567

Jumlah/ Total 4.644.654 3.781.586

Sumatera

Bandung

461.322 1.406.622

34.203 18.954

Semarang* 5.065 14.756

Jumlah/ Total 3.593.817 2.701.244

40.025)

(15.618)

1.350)

433)

172.509)

1.240)

706)

2.060)

73)

50)

4.129)

23.014) (206.408)

275) (14.863)

9.003) (25.644)

58) (2.281)

3) (3.280)

32.353) (252.476)

9.519

Total assets Total liabilities

2012

146.319)

(26.316)

Total assets Total liabilities

2011

Sumatera

Bandung

Semarang

Jumlah/ Total

1)

(459)

-)

-)

9.061)

26.144)

(30.658)

(800)

(2.794)

(34.424)

)Net interest income (expenses) Net fees and commission income Other operating income Operating expenses Non-operating income (expenses)net (Loss) income before income tax

2011

Wilayah Timur/East region

Sumatera

169.116)

10.188)

(24.266)

4.172)

(457)

158.753)

1.281)

557)

2.463)

183)

19)

4.503)

Net interest income (expenses) Net fees and commission income

4.113) (112.573)

86) (9.417)

603) (27.793)

26) (2.087)

1) (1.871)

4.829) (153.741)

Other operating income Operating expenses

1.094)

94)

8)

10)

-)

1.206)

63.031)

1.508)

(48.985)

2.304)

(2.308)

15.550)

Jakarta Pendapatan (beban) bunga bersih Pendapatan provisi dan komisi bersih Pendapatan operasional lainnya Beban operasional Pendapatan non-operasional bersih Laba (rugi) sebelum pajak penghasilan

510.252 301.692

2012


Jakarta Pendapatan (beban) bunga bersih Pendapatan provisi dan komisi bersih Pendapatan operasional lainnya Beban operasional Pendapatan (beban) non-operasional bersih (Rugi) laba sebelum pajak penghasilan


Bandung

* Kantor cabang Semarang didirikan pada tahun 2011.

Jumlah/ Total

Non-operating income - net Income (loss) before income tax

* Semarang branch office was established in 2011.

89


Semarang*

314





39. INFORMASI SEGMEN (Lanjutan)

39.

SEGMENT INFORMATION (Continued)

Seluruh pendapatan bunga, pendapatan provisi dan komisi, pendapatan operasional lainnya dan pendapatan non-operasional Bank berasal dari pelanggan/pihak lawan yang berdomisili di negara Indonesia.

All the Bank’s interest income, fees and commission income, other operating income and non-operating income were generated from its customers/counterparties domicilied in Indonesia.

Tidak terdapat transaksi dengan pelanggan eksternal tunggal yang mencapai 10% dari jumlah pendapatan bunga yang dihasilkan Bank.

There was no transaction with single external customer which reached 10% of total interest income generated by the Bank.

40. REKLASIFIKASI AKUN

40.

RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS

Beberapa akun dalam laporan keuangan tahun 2011 dan laporan posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2010/1 Januari 2011 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian akun dalam laporan keuangan tahun 2012.

Laporan posisi keuangan Aset Beban dibayar dimuka Aset tetap, bersih Aset takberwujud, bersih Aset lain-lain, bersih

Certain accounts in 2011 financial statements and statement of financial position as of 31 December 2010/1 January 2011 have been reclassified to conform with the presentation of accounts in the 2012 financial statements.

31 Desember/December 2011 Sebelum Setelah reklasifikasi/ reklasifikasi/ Before After Reklasifikasi/ reclassifications Reclassifications reclassifications

-) 23.211) -) 34.190)

19.387) 7.623) 525) (27.535)

19.387) 30.834) 525) 6.655)

Assets Prepayments Fixed assets, net Intangible assets, net Other assets, net

Liabilitas Liabilitas imbalan pasca-kerja Beban masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Cadangan Cadangan nilai wajar Saldo laba Laporan laba rugi komprehensif Beban bunga Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan Pendapatan operasional lain-lain Beban umum dan administrasi Laporan arus kas Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi

Statement of financial position

-)

8.965)

8.965)

Liabilities Obligation for post-employment benefits

23.363)

(8.965)

14.398)

Accruals and other liabilities

2.555) -) 19.029)

(2.555) 14) 2.541)

-) 14) 21.570)

Reserves Fair value reserve Retained earnings

(131.185)

(4.626)

(135.811)

1.592)

568) (568)

(58.985)

4.626)

Statement of comprehensive income Interest expenses Recoveries from loans 568) written-off 1.024) Other operating income General and administrative (54.359) expenses

(628.433)

3.176)

(625.257)

(74.324)

(3.176)

(77.500)

Statement of cash flows Net cash flows used in operating activities Net cash flows used in investing activities

90


315





40. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS (Continued)

40. REKLASIFIKASI AKUN (Lanjutan)

31 Desember/December 2010/ 1 Januari/January 2011 Sebelum Setelah reklasifikasi/ reklasifikasi/ Reklasifikasi/ Before After reclassifications Reclassifications reclassifications

Laporan posisi keuangan Aset Efek-efek yang diperdagangkan Aset keuangan untuk diperdagangkan Beban dibayar dimuka Aset tetap, bersih Aset takberwujud, bersih Aset lain-lain, bersih

25.468) -) -) 34.263) -) 43.956)

(25.468) 25.468) 8.337) 6.720) 1.581) (16.638)

-) 25.468) 8.337) 40.983) 1.581) 27.318)

Assets Trading securities Financial assets held for trading Prepayments Fixed assets, net Intangible assets, net Other assets, net Liabilities Obligation for post-employment benefits

Liabilitas Liabilitas imbalan pasca-kerja Beban masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Cadangan Saldo laba

41. PERATURAN-PERATURAN TELAH DITERBITKAN

BARU

-)

5.049)

5.049)

13.224) 2.177) 13.211)

(5.049) (2.177) 2.177)

8.175) -)) 15.388)

YANG

A number of new regulations have been issued in 2012 which bring significant impacts to the Bank’s business operations starting year 2013.

Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 14/22/PBI/2012 tanggal 21 Desember 2012 mengenai Pemberian Kredit atau Pembiayaan oleh Bank Umum dan Bantuan Teknis Dalam Rangka Pengembangan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.

x

Bank Indonesia Regulation (PBI) No. 14/22/PBI/2012 dated 21 December 2012 regarding Lending or Financing by Commercial Banks and Technical Assistance in Connection With the Development of Micro, Small, and Medium Enterprises.

Bank Indonesia mewajibkan kepada bank-bank untuk memberikan kredit kepada nasabah Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) dengan minimal sebesar persentase yang diwajibkan secara bertahap sebagai berikut:

Bank Indonesia requires banks to extend lending to Micro, Small, and Medium Enterprises (UMKM) customers with the required gradual minimum percentage as follows:

(i)

(i)

(ii) (iii) (iv) (v)

2013 dan 2014 sesuai dengan Rencana Bisnis Bank (RBB); 2015 minimal sebesar 5%; 2016 minimal sebesar 10%; 2017 minimal sebesar 15%; dan 2018 minimal sebesar 20%.

(ii) (iii) (iv) (v)

Pada tanggal 31 Desember 2012, pemberian kredit UMKM oleh Bank sebesar 1,11% dari jumlah kredit. x

Accruals and other liabilities Reserves Retained earnings

41. NEW REGULATIONS ISSUED

Terdapat beberapa peraturan baru yang sudah terbit pada tahun 2012 yang memberikan dampak signifikan terhadap kegiatan usaha Bank mulai tahun 2013. x

Statement of financial position

As of 31 December 2012, UMKM lending provided by the Bank was 1.11% of total loans.

PBI No. 14/26/PBI/2012 tanggal 27 Desember 2012 dan berlaku efektif pada tanggal 2 Januari 2013 tentang Kegiatan Usaha dan Jaringan Kantor Berdasarkan Modal Inti Bank.

x

Bank masih dalam proses menganalisis dampak yang akan ditimbulkan dari penerapan ketentuan ini.

PBI No. 14/26/PBI/2012 dated 27 December 2012 and became effective starting 2 January 2013 regarding Business Activities and Branch Offices Based on Banks’ Core Capital. The Bank is still in the process of analyzing the impact that will result from the implementation of this Bank Indonesia regulation.

91


Year 2013 and 2014 in accordance with the Bank’s Business Plan (RBB); Year 2015 minimum 5%; Year 2016 minimum 10%; Year 2017 minimum 15%; and Year 2018 minimum 20%.

316





42.0.KEJADIAN SETELAH TANGGAL NERACA

42 .0SUBSEQUENT EVENT

Di dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 4 Maret 2013, pemegang saham Bank menyetujui perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi menjadi sebagai berikut:

In the Extraordinary Shareholders’ General Meeting on 4 March 2013, the Bank’s shareholders approved the changes in the composition of the Board of Commissioners and Board of Directors to be as follows:

Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Komisaris

Board of Commissioners Ali Ahmed Z A Al Kuwari Muhammad Anas Malla Suroto Moehadji Nasrul Husin Grant Eric Lowen* M. Chidambaram

Direksi Direktur Utama Wakil Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur Direktur


Andrew McGregor Duff* Azhar bin Abdul Wahab* Lloyd Rolston Rusli Yosep Solihin Yo Windiartono Tabingin Hery Syafril

* Berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Bank Indonesia.

President Director Vice-President Director Director Director Director Director Director

* Will be effective after obtaining approval from Bank Indonesia.

92


2012

Laporan Tahunan Annual Report

Kantor Pusat PT Bank QNB Kesawan Tbk QNB Kesawan Tower 18 Parc SCBD

Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190

T +(62-21) 515 5155 F +(62-21) 515 5388

[email protected] www.qnbkesawan.co.id

Annual Report 2012 Make a Difference

Recommend Documents