AND SUBSIDIARY

PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN / AND SUBSIDIARY LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/ CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNI 2009 DAN 2008/ 30 JUNE 2009 AND 2008

PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND SUBSIDIARY Lampiran - 1/1 - Schedule NERACA KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2009 DAN 2008 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2009

CONSOLIDATED BALANCE SHEETS AS AT 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ Notes

2008

ASET

ASSETS

ASET LANCAR Kas dan setara kas 61,316,407,990 Piutang usaha - Pihak ketiga, setelah dikurangi penyisihan piutang ragu-ragu sebesar Rp 555,592,111 (2008: Rp 488,541,740) 7,602,954,089 - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa 594,277,257,583 Piutang lain-lain 3,038,757,609 Persediaan, setelah dikurangi penyisihan persediaan usang dan lambat bergerak sebesar Rp 6,128,740,946 (2008: Rp 1.126,910,165) 22,334,015,886 Uang muka pembelian persediaan 58,136,340,639 Beban dibayar di muka 191,659,456 Pajak dibayar di muka 894,213,761 Jumlah aset lancar

JUMLAH ASET

43,724,396,025

2e, 4

7,406,727,757

CURRENT ASSETS Cash and cash equivalents Trade receivables Third parties, net of allowance for doubtful accounts of Rp 555,592,111 (2008: Rp 488,541,740)

2c, 2e, 4 5

501,483,829,879 1,195,389,920

2f, 6

23,204,488,126

7a

28,637,838,582 1,761,379,454 10,044,770,838

Related parties Other receivables Inventories, net of provision for obsolete and slow moving of Rp 6,128,740,946 (2008:Rp 1,126,910,165) Advances for purchases of inventories Prepaid expenses Prepaid taxes

617,458,820,581

Total current assets

2j, 12a

747,791,607,013

ASET TIDAK LANCAR Kas dan setara kas yang dibatasi penggunaannya 262,434,468 Uang muka pembelian aset tetap 13,338,821,583 Aset pajak tangguhan - bersih 1,155,910,957 Aset tetap, setelah dikurangi: - akumulasi penyusutan dan penurunan nilai sebesar Rp 524,965,529,947 (2008:Rp 485,445,180,207)342,339,108,513 Goodwill, bersih 61,631,250 Jumlah aktiva tidak lancar

2a, 3

2a, 3 2j, 12d

2g, 8 2h

NON-CURRENT ASSETS Restricted cash and cash 252,192,564 equivalents Advances for purchases of 9,650,825,626 fixed assets 1,942,811,516 Deferred tax assets - net Fixed assets, net of: accumulated depreciation and provision for impairment of of Rp 524,965,529,947 313,718,564,498 (2008:Rp 485,445,180,207) 86,283,750 Goodwill, net

357,157,906,771

325,650,677,954

Total non-current assets

1,104,949,513,784

943,109,498,535

TOTAL ASSETS

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian

The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements

PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND SUBSIDIARY Lampiran - 1/2 - Schedule NERACA KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2009 DAN 2008 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2009

CONSOLIDATED BALANCE SHEETS AS AT 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ Notes

2008

KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR Hutang usaha - Pihak ketiga - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Hutang dividen Hutang lain-lain Hutang pajak Beban yang masih harus dibayar Jumlah kewajiban lancar

LIABILITIES AND EQUITY

37,149,077,372

9

34,101,173,534

CURRENT LIABILITIES Trade payables Third parties -

33,437,679,458 15,746,205,823 145,368,942 7,667,951,724

2c, 9 2j, 12b

19,190,230,571 13,403,920,673 5,566,444,481

Related party Dividend payables Others Payable Taxes payable

54,170,945,348

10

26,638,141,115

Accrued expenses

98,899,910,374

Total current liabilities

279,079,501,038

NON-CURRENT LIABILITIES Deposits on returnable bottles and shells

148,317,228,667

KEWAJIBAN TIDAK LANCAR Uang jaminan botol dan krat 309,403,395,303 Kewajiban pajak tangguhan bersih 8,968,920,361 Penyisihan imbalan kerja 27,270,997,000 Jumlah kewajiban tidak lancar 345,643,312,664 JUMLAH KEWAJIABAN HAK MINORITAS

2k, 11 2j, 12d 2l, 13

493,960,541,331 9,226,033,282

EKUITAS Modal saham - modal dasar 45.000.000 lembar saham, ditempatkan dan disetor penuh 13.162.473 lembar saham biasa, dengan nilai nominal Rp 1.000 per saham 13,162,473,000 Agio saham 8,624,230,550 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan 19,839,260,032 Selisih penilaian kembali aset tetap Saldo laba 560,136,975,589 Jumlah ekuitas JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

14

10,345,807,432 Deferred tax liabilities - net 22,061,992,938 Provision for employe benefits 311,487,301,408

Total non-current liabilities

410,387,211,782

TOTAL LIABILITIES

7,377,328,481

MINORITY INTEREST EQUITY

15 16

13,162,473,000 8,624,230,550

2d

18,689,858,885

2g

105,739,163 484,762,656,674

Share capital - authorised capital 45,000,000 shares, issued and fully paid 13,162,473 ordinary shares with par value Rp 1,000 per share Share premium Currency translation difference Fixed assets revaluation reserve Retained earnings

601,762,939,171

525,344,958,272

Total equity

1,104,949,513,784

943,109,498,535

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY



PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND SUBSIDIARY Lampiran - 2 - Schedule LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2009 DAN 2008 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

CONSOLIDATED STATEMENTS OF INCOME

FOR SIX MONTHS ENDED 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2009

Catatan/ Notes

2008

PENDAPATAN BERSIH

1,295,119,134,504

18

1,077,471,900,315

BEBAN POKOK PENDAPATAN

(1,221,285,636,425)

19

(1,024,091,202,683)

LABA KOTOR BEBAN USAHA Penjualan Umum dan administrasi

LABA USAHA PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN-LAIN Keuntungan penjualan aset tetap Keuntungan (kerugian) selisih kurs - bersih Penghasilan bunga Beban keuangan Penjualan barang bekas Lain- lain

73,833,498,079 (2,209,663,899) (13,122,792,108)

20 21

BEBAN PAJAK PENGHASILAN LABA SEBELUM HAK MINORITAS HAK MINORITAS LABA BERSIH LABA BERSIH PER SAHAM - DASAR DAN DILUSIAN

COST OF REVENUE

53,380,697,632

GROSS PROFIT

(1,211,051,886) (8,636,050,786)

OPERATING EXPENSES Selling General and administrative

(15,332,456,007)

(9,847,102,672)

58,501,042,072

43,533,594,960

OPERATING INCOME OTHER INCOME/ (EXPENSES)

1,852,700,125

8

1,885,076,100 253,975,775 (187,507,444) 331,529,841 (7,086,070,812)

22

(2,950,296,415) LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

NET REVENUE

120,285,068 Gain on sales of fixed asset Foreign exchange gain (515,087,569) (loss) - net 380,506,234 Interest income (138,577,980) Finance charges 404,140,742 Scrap sales (538,776,036) Others (287,509,541) PROFIT BEFORE INCOME TAX

55,550,745,657

43,246,085,419

(16,256,723,839)

(12,765,035,601)

INCOME TAX EXPENSE

39,294,021,818

30,481,049,818

INCOME BEFORE MINORITY INTEREST

(490,779,269)

14

38,803,242,549

2,948


24

(404,421,241)

MINORITY INTEREST

30,076,628,577

NET INCOME

2,285

NET EARNINGS PER SHARE - BASIC AND DILUTED


PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND SUBSIDIARY Lampiran - 3 - Schedule LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2009 DAN 2008 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

Saldo 1 Januari 2008 Laba bersih

Modal saham/ Share capital

CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR SIX MONTHS ENDED 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Selisih kurs penjabaran laporan keuangan/ Currency translation difference

Agio saham/ Share premium

Selisih penilaian kembali aset tetap/ Fixed assets revaluation reserve

Saldo laba/ Retained earnings

Jumlah/ Total

13,162,473,000

8,624,230,550

17,528,629,159

105,739,163

467,848,501,097

507,269,572,969

-

-

-

-

30,076,628,577

30,076,628,577

(13,162,473,000)

(13,162,473,000)

Balance at 1 January 2008 Net income

Dividen kas

17

-

-

-

-

Selisih kurs penjabaran laporan keuangan

2b

-

-

1,161,229,726

-

-

1,161,229,726

Currency translation difference

Saldo 30 Juni 2008

13,162,473,000

8,624,230,550

18,689,858,885

105,739,163

484,762,656,674

525,344,958,272

Balance at 30 June 2008

Saldo 1 Januari 2009

13,162,473,000

8,624,230,550

22,664,544,519

-

537,128,700,640

581,579,948,709

-

-

-

-

38,803,242,549

38,803,242,549

(15,794,967,600)

(15,794,967,600)

Cash dividends

Laba bersih

Cash dividends

Balance at 1 January 2009 Net income

Dividen kas

17

-

-

-

-

Selisih kurs penjabaran laporan keuangan

2b

-

-

(2,825,284,487)

-

-

(2,825,284,487)

Currency translation difference

13,162,473,000

8,624,230,550

19,839,260,032

-

560,136,975,589

601,762,939,171

Balance at 30 June 2009

Saldo 30 June 2009



PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND SUBSIDIARY Lampiran - 4 - Schedule LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN UNTUK ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2009 DAN 2008 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR SIX MONTHS ENDED 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2009 Arus kas dari aktivitas operasi Penerimaan dari pelanggan Pembayaran kepada pemasok dan untuk beban usaha Pembayaran kepada karyawan dan iuran pensiun Kas yang dihasilkan dari operasi Penerimaan pendapatan bunga Pembayaran pajak penghasilan badan Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi

2008

1,256,265,560,469

1,050,535,102,807

Cash flows from operating activities Receipts from customers Payments to suppliers and for operating expenses Payments to employees and pension contribution

(1,133,950,220,063)

(933,063,620,523)

(50,072,711,094)

(43,098,876,014)

72,242,629,312 253,975,775

74,372,606,270 380,506,234

(14,504,589,808)

(13,174,569,041)

Cash generated from operations Receipts of interest income Payments of corporate income tax

57,992,015,279

61,578,543,463

Net cash flows provided from operating activities

Arus kas dari aktivitas investasi Hasil penjualan aset tetap Perolehan aset tetap

1,852,700,125 (59,466,667,850)

120,285,068 (62,174,556,664)

Cash flows from investing activities Proceeds from sale of fixed assets Acquisitions of fixed assets

Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi

(57,613,967,725)

(62,054,271,596)

Net cash flows used in investing activities

Arus kas dari aktivitas pendanaan Pembayaran dividen kas Kenaikan/(penurunan) bersih kas dan setara kas Kas dan setara kas awal tahun

378,047,554 60,938,360,436

-

Cash flows from financing activity Payment of cash dividends

Net increase /(decrease)in (475,728,133) cash and cash equivalents 44,200,124,158

Cash and cash equivalents at beginning of the year

Dampak perubahan kurs terhadap kas dan setara kas

-

-

Effect of exchange rate changes on cash and cash equivalents

Kas dan setara kas akhir tahun

61,316,407,990

43,724,396,025

Cash and cash equivalents at end of year



PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND SUBSIDIARY Lampiran - 5/1 - Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2009 DAN 2008 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1.

UMUM

NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 1.

GENERAL

PT Aqua Golden Mississippi Tbk (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan akta notaris Tan Thong Kie, SH No. 24 tanggal 23 Pebruari 1973. Akta pendirian ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman dalam Surat Keputusan No. Y.A.5/213/22 tanggal 19 Juni 1973 serta diumumkan dalam Tambahan Berita Negara No. 84 tanggal 19 Oktober 1973. Anggaran dasar Perusahaan telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan akta notaris Lindasari Bachroem, SH No. 13 tanggal 17 Oktober 2008 dalam rangka penyesuaian dengan Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. Perubahan ini masih dalam proses pengesahan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.

PT Aqua Golden Mississippi Tbk (the “Company”) was established on 23 February 1973 based on notarial deed No. 24 of Tan Thong Kie, SH. The deed of establishment was approved by the Minister of Justice in Decision Letter No. Y.A.5/213/22 dated 19 June 1973 and was published in the Supplement State Gazette No. 84 dated 19 October 1973. The articles of association have been amended from time to time, the latest amendment was by the notarial deed No. 13 dated 17 October 2008 of Lindasari Bachroem, SH relating to the compliance with the Company Law No.40 of 2007. This amendment was still under process of approval from the Minister of Laws and Human Right.

Perusahaan bergerak dalam industri pengolahan dan pembotolan air minum dalam kemasan. Perusahaan memulai kegiatan usaha komersialnya pada tahun 1974.

The Company is engaged in the manufacturing and bottling of drinking water. The Company started its commercial operations in 1974.

Perusahaan berkedudukan di Jakarta dan berkantor pusat di Jalan Pulo Lentut No. 3, Kawasan Industri Pulogadung, Jakarta. Pabrik Perusahaan berlokasi di Bekasi, Citeureup dan Mekarsari, Jawa Barat.

The Company is domiciled in Jakarta, and its head office is located at Jalan Pulo Lentut No. 3, Kawasan Industri Pulogadung, Jakarta. The Company’s factories are located in Bekasi, Citeureup and Mekarsari, West Java.

Induk Perusahaan adalah PT Tirta Investama dan induk utama Perusahaan adalah Groupe Danone, sebuah Perusahaan yang berdiri dan berkedudukan di Perancis.

The parent of the Company is PT Tirta Investama and the ultimate parent of the Company is Groupe Danone, a limited liability Company, which is incorporated and is domiciled in France.

Kebijakan Perusahaan yang dapat mempengaruhi efek yang diterbitkan (corporate action) sejak tanggal penawaran umum perdana sampai dengan tanggal 30 Juni 2009 adalah sebagai berikut:

The Company’s corporate actions from the date of its initial public offering up to 30 June 2009 are as follows:

Tanggal/Date

1 Maret/March 1990

Kebijakan Perusahaan/ Nature of corporate actions

Penawaran umum perdana sebesar 6.000.000 saham/ Initial public offering of 6,000,000 shares

Saham ditempatkan dan disetor penuh/ Number of issued and fully paid shares

6,000,000

Nilai nominal per saham/ Par value per share

1,000


UMUM (lanjutan)

Tanggal/Date

13 Oktober/October 1994


GENERAL (continued)

Saham ditempatkan dan disetor penuh/ Number of issued and fully paid shares

Kebijakan Perusahaan/ Nature of corporate actions

Nilai nominal per saham/ Par value per share

Saham bonus dengan ketentuan satu (1) saham baru untuk setiap dua (2) saham yang dimiliki/ Bonus stock with requisite of one (1) new share for every two (2) existing shares held

3,000,000

1,000

16 Oktober/October 1995

Saham bonus dengan ketentuan tiga (3) saham baru untuk setiap sepuluh (10) saham yang dimiliki/ Bonus stock with requisite of three (3) new shares for every ten (10) existing shares held

2,700,000

1,000

8 Agustus/August 1997

Dividen saham dengan ketentuan satu (1) saham baru untuk setiap delapan (8) saham yang dimiliki/ Stock dividend with requisite of one (1) new share for every eight (8) existing shares held

1,462,473

1,000

Jumlah saham ditempatkan dan disetor penuh/ Number of issued and fully paid shares

13,162,473

Seluruh saham Perusahaan tercatat pada Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta dan Surabaya).

All of the Company’s shares are listed in the Indonesia Stock Exchange (formerly Jakarta and Surabaya Stock Exchanges).

Perusahaan mempunyai kepemilikan secara langsung pada anak perusahaan IBIC Sendirian Berhad yang berdomisili di Brunei Darussalam. IBIC memulai kegiatan komersial pada tahun 1991. Pada tanggal 30 Juni 2009 dan 2008 memiliki jumlah aset masing-masing sebesar Rp 59 miliar dan Rp 48 miliar. Aktivitas utamanya sama dengan Perusahaan.

The Company has direct ownership in IBIC Sendirian Berhad, which is domiciled in Brunei Darussalam. IBIC started its commercial operation in 1991. As at 30 June 2009 and 2008, the total assets is Rp 59 billion and Rp 48 billion, respectively. The main activity is the same with the Company.

Kepemilikan pemegang saham minoritas atas IBIC Sendirian Berhad sebesar 20% dipegang oleh PT Tirta Investama, pemegang saham utama Perusahaan.

Minority ownership of IBIC Sendirian Berhad of 20% is held by PT Tirta Investama, the major shareholder of the Company.


UMUM (lanjutan)


Pada tanggal 30 Juni 2009 and 2008, susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut:

GENERAL (continued) As at 30 June 2009 and 2008, the composition of the Company’s Board of Commissioners and Directors were as follows:

2009

2008

DEWAN KOMISARIS Komisaris Utama Komisaris Independen Komisaris DEWAN DIREKSI Presiden Direktur Direktur

2.

Lisa Tirto Utomo R. Soekardi Janto Utomo

Lisa Tirto Utomo R. Soekardi Janto Utomo

Parmaningsih S.E. Burhan Sutanto Theresia Lianawaty Setionegoro

Willy Sidharta John Abdi Parmaningsih S.E.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING

2.

BOARD OF COMMISSIONERS President Commissioner Independent Commissioner Commissioner BOARD OF DIRECTORS President Director Directors

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

Laporan keuangan konsolidasian Perusahaan dan anak perusahaan telah disusun oleh Direksi dan diselesaikan pada tanggal 31 Juli 2009.

The consolidated financial statements of the Company and its subsidiary were prepared by the Directors and were completed on 31 July 2009.

Berikut ini adalah kebijakan akuntansi penting yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian, yang sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

Presented below are the summary of significant accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements, which are in conformity with accounting principles generally accepted in Indonesia.

a.

a.

Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian

Basis of preparation of the consolidated financial statements

Laporan keuangan konsolidasian disusun dengan dasar harga perolehan, kecuali untuk aset tetap tertentu yang telah dinilai kembali sesuai dengan Peraturan Pemerintah yang berlaku.

The consolidated financial statements were prepared on the basis of historical costs, except for certain fixed assets which are stated at revalued amounts in accordance with the Government Regulations.

Laporan keuangan konsolidasian juga disusun berdasarkan konsep akrual kecuali untuk laporan arus kas konsolidasian.

The consolidated financial statements were also prepared on the basis of the accrual concept except for the consolidated statement of cash flows.

Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas ke dalam kegiatan operasi, investasi dan pendanaan.

The consolidated statement of cash flow was prepared using the direct method by classifying cash flows on the basis of operating, investing and financing activities.

Untuk tujuan laporan arus kas konsolidasian, kas dan setara kas mencakup kas, bank dan investasi jangka pendek yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang, setelah dikurangi cerukan, jika ada.

For the purpose of the consolidated statements of cash flows, cash and cash equivalents include cash on hand, cash in banks and short-term investments with a maturity of three months or less, net of overdrafts, if any.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) a.

b.

c.

Dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasian (lanjutan)


SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) a.

Basis of preparation of the consolidated financial statements (continued)

Kas dan setara kas yang dibatasi untuk tujuan tertentu disajikan sebagai “Kas dan setara kas yang dibatasi penggunaannya”.

Cash and cash equivalents which are restricted for special purposes are presented as “Restricted cash and cash equivalents”.

Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia mengharuskan manajemen untuk membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aktiva dan kewajiban dan pengungkapan aset dan kewajiban kontinjen pada tanggal laporan keuangan konsolidasian serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Hasil aktual dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.

The preparation of consolidated financial statements in conformity with accounting principles generally accepted in Indonesia requires management to make estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities and the disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the consolidated financial statements and the reported amounts of revenues and expenses during the reporting period. Actual results may differ from these estimates.

Prinsip-prinsip konsolidasi

b. Principles of consolidation

Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Perusahaan dan anak perusahaan, IBIC Sendirian Berhad (“IBIC Sdn. Bhd.”).

The consolidated financial statements include the accounts of the Company and its subsidiary, IBIC Sendirian Berhad (“IBIC Sdn. Bhd.”).

Kebijakan akuntansi yang digunakan dalam menyusun laporan keuangan konsolidasian telah diterapkan secara konsisten dalam semua hal yang material oleh anak perusahaan, kecuali dinyatakan lain.

The accounting policies adopted in preparing the consolidated financial statements have been consistently applied in all material respects by the subsidiary, unless otherwise stated.

Pengaruh dari seluruh transaksi dan saldo yang material antara Perusahaan dan anak perusahaan telah dieliminasi dalam penyajian laporan keuangan konsolidasian.

The effect of all material transactions and balances between the Company and its subsidiary has been eliminated in preparing the consolidated financial statements.

Hak minoritas atas hasil usaha dan ekuitas anak perusahaan disajikan terpisah baik pada laporan laba rugi maupun neraca konsolidasian.

Minority interest in the result and equity of a subsidiary is presented separately in the consolidated statements of income and balance sheets.

Transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa Perusahaan dan anak perusahaan mempunyai transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Definisi pihak yang mempunyai hubungan istimewa yang dipakai adalah definisi yang sesuai dengan yang diatur dalam PSAK No. 7 “Pengungkapan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa”.

c.

Related party transactions The Company and its subsidiary have transactions with related parties. The definition of related parties used is in accordance with PSAK No.7 “Related Party Disclosures”.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) c.

Transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa (lanjutan) Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa telah diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasian.

d.

Penjabaran mata uang asing


SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) c.

Related party transactions (continued) All significant transactions and balances with related parties are disclosed in the notes to the consolidated financial statements.

d. Foreign currency translation

Transaksi dan saldo

Transactions and balances

Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal neraca, aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing dijabarkan dengan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut.

Transactions denominated in foreign currencies are converted into Rupiah at the exchange rate prevailing at the date of the transaction. At the balance sheet date, monetary assets and liabilities in foreign currencies are translated at the exchange rates prevailing at that date.

Keuntungan dan kerugian dari selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing atau dari penjabaran aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi konsolidasian.

Exchange gains and losses arising on transactions in foreign currency or on the translation of foreign currency monetary assets and liabilities are recognised to the consolidated statements of income.

Translasi laporan perusahaan

Translation statement

keuangan

anak

Aset dan kewajiban IBIC Sdn. Bhd. dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan nilai tukar yang berlaku pada tanggal neraca. Pendapatan dan beban dijabarkan dengan nilai tukar rata-rata sepanjang tahun yang bersangkutan sebagai berikut:

of

subsidiary

financial

The assets and liabilities IBIC Sdn. Bhd. translated into Rupiah using the exchange rates ruling on the balance sheets date. Revenue and expenses are translated using the average rates for the year as follows:

2009

2008

Rupiah

Rupiah

Aset dan kewajiban Dolar Brunei

7,054.69

6,779.37

Assets and liabilities Brunei Dollars

Pendapatan dan beban Dolar Brunei

7,387.13

6,686.12

Revenue and expenses Brunei Dollars

Selisih yang timbul dari penjabaran laporan keuangan tersebut disajikan dalam akun “Selisih kurs penjabaran laporan keuangan” dalam kelompok ekuitas pada neraca konsolidasian.

The resulting differences arising from translation of the financial statements are presented as "Currency translation difference" under the equity section in the consolidated balance sheets.

PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND SUBSIDIARY Lampiran - 5/6 - Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2009 DAN 2008 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) e.

Piutang usaha dan piutang lain-lain

NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) e.

Piutang usaha dan piutang lain-lain disajikan sebesar jumlah bersih setelah dikurangi dengan penyisihan piutang ragu-ragu, yang berdasarkan telaah atas kolektibilitas saldo piutang pada akhir tahun. Piutang dihapuskan pada saat piutang tersebut dipastikan tidak akan tertagih. f.

g.

Persediaan

Trade and other receivables Trade and other receivables are recorded net of an allowance for doubtful accounts, based on a review of the collectibility of outstanding amounts at year end. Accounts are written-off as bad debts at the time in which they are determined to be not collectible.

f.

Inventories

Persediaan dinyatakan pada nilai terendah antara harga perolehan dan nilai realisasi bersih.

Inventories are stated at the lower of cost or net realisable value.

Harga perolehan ditentukan dengan menggunakan metode ‘masuk pertama, keluar pertama’.

Cost is determined by the first-in, first-out method.

Harga perolehan barang jadi terdiri dari biaya bahan baku, tenaga kerja serta alokasi biaya pabrikasi yang dapat diatributkan secara langsung baik yang bersifat tetap maupun variabel.

Cost of finished goods comprises material, labor and an appropriate proportion of directly attributable fixed and variable overheads.

Nilai realisasi bersih adalah estimasi harga penjualan dalam kegiatan usaha normal dikurangi estimasi biaya penyelesaian dan estimasi beban penjualan.

Net realisable value is the estimated selling price in the ordinary course of business, less an estimation of the costs of completion and selling expenses.

Penyisihan untuk persediaan usang dan lambat bergerak ditentukan berdasarkan estimasi penggunaan atau penjualan masing-masing jenis persediaan pada masa mendatang.

Provision for obsolete and slow moving inventory is determined on the basis of estimated future usage or sale of individual inventory items.

Aset tetap dan penyusutan

g. Fixed assets and depreciation

Aset tetap dicatat sebesar biaya perolehan setelah dikurangi dengan penyusutan. Biaya perolehan mencakup semua pengeluaran yang terkait secara langsung dengan perolehan aset tetap tersebut.

Fixed assets are stated at cost, less depreciation. Cost includes expenditure that is directly attributable to the acquisition of the items

Sehubungan dengan penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No.16 (Revisi 2007) “Aset Tetap” Perusahaan memilih untuk menggunakan metode biaya, sehingga selisih penilaian kembali aset tetap dibagian ekuitas telah direklasifikasi ke saldo laba.

In accordance with the implementation of the Statement of Financial Accounting Standards (SFAS) no.16 (Revised 2007) “Fixed Assets”, the Company adopted cost method, accordingly the fixed assets revaluation reserve in the equity section was reclassified to retained earnings.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) g.


Aset tetap dan penyusutan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) g. Fixed assets and depreciation (continued)

Biaya-biaya setelah pengakuan awal aset diakui sebagai bagian dari nilai tercatat aset atau sebagai aset yang terpisah, sebagaimana mestinya, hanya apabila kemungkinan besar grup akan mendapatkan manfaat ekonomis masa depan berkenaan dengan aset tersebut dan biaya perolehan aset dapat diukur dengan handal. Nilai tercatat komponen yang diganti tidak lagi diakui. Semua perbaikan dan pemeliharaan dibebankan ke dalam laporan laba rugi konsolidasian selama periode dimana perbaikan dan pemeliharaan tersebut terjadi.

Subsequent cost are included in the asset’s carrying amonut or recognised as a separate asset, as appropriate, only it is probable that future economic benefits associated with the item will flow to the group and the cost of the item can be measured reliably. The carrying amount of the replaced part is derecognised. All others repairs and maintenance are charged to the consolidated income statement during the financial period in which they are incurred.

Tanah tidak disusutkan.

Land is not depreciated.

Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung dengan menggunakan metode garis lurus untuk mengalokasikan biaya perolehan hingga mencapai nilai sisa sepanjang estimasi masa manfaatnya sebagai berikut:

Depreciation of fixed assets except land is calculated using the straight line method to allocate their cost to their residual values over their estimated useful lives, as follows:

Tahun / Year Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan pabrik Botol, krat dan dispenser Kendaraan Peralatan dan perabot kantor

9 - 20 5 - 10 4 5 6 – 10

Buildings and improvements Machinery and factory equipment Bottles, shells and dispensers Transportation equipment Office furniture and fixtures

Nilai residu dan umur manfaat setiap aset ditelaah, dan disesuaikan jika perlu, pada setiap tanggal neraca.

The assets’residual values and useful lives are reviewed, and adjusted if appropriate, at each balance sheet date.

Nilai tercatat aset diturunkan menjadi nilai yang dapat diperoleh kembali jika nilai tercatat aset lebih besar dari estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali.

An asset’s carrying amount is written down immediately to its recoverable amount if the asset’s carrying amount is greater than its estimated recoverable amount.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari pelepasan aset tetap ditentukan sebesar perbedaan antara penerimaan hasil pelepasan dan jumlah tercatat aset tersebut dan diakui dalam akun ”Penghasilan/(beban) lain-lain di laporan laba rugi konsolidasian.

Gains and losses on disposals of fixed assets are determined by comparing the procrrds with the carrying amount and are recognized within “Others income/(expenses)” in the consolidated income statement.

Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Akumulasi biaya perolehan akan dipindahkan ke masing-masing aset tetap yang bersangkutan pada saat aset tersebut selesai dikerjakan dan siap digunakan. Penyusutan mulai dibebankan pada saat aset tersebut siap digunakan.

Construction in progress is stated at historical cost and is presented as part of fixed assets. The accumulated costs will be reclassified to the appropriate fixed assets account when construction is substantially completed and the asset is ready for its intended use. Depreciation is charged from the date when the assets are available for use.

PT AQUA GOLDEN MISSISSIPPI Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND SUBSIDIARY Lampiran - 5/8 - Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2009 DAN 2008 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) h.

Goodwill

NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) h. Goodwill

Goodwill merupakan selisih antara harga perolehan investasi dan nilai wajar aset bersih anak perusahaan yang diakuisisi. Goodwill diamortisasi selama 20 tahun dengan menggunakan metode garis lurus dengan perhitungan bahwa taksiran masa manfaat ekonomis aset utama yang diakuisisi adalah 20 tahun. i.

j.

Pendapatan dan Beban

Goodwill represents the excess of the acquisition cost over the fair value of the net assets of the acquired entities. Goodwill is amortised using the straight line method over 20 years with a consideration that the estimated useful lives of the main assets acquired are 20 years.

i.

Revenue and Expenses

Pendapatan bersih adalah pendapatan Perusahaan dan anak perusahaan yang diperoleh dari penjualan produk setelah dikurangi diskon, retur dan pajak pertambahan nilai.

Net revenue represent revenue earned from the sale of the Company’s and its subsidiary’s products net of discounts, returns and value added tax.

Pendapatan dari penjualan barang diakui pada saat risiko dan manfaat kepemilikan barang secara signifikan telah berpindah kepada pelanggan.

Revenue from the sale of goods is recognised when the significant risks and rewards of ownership of the goods have been transferred to customers.

Pendapatan jasa diakui pada saat jasa diberikan selama jumlah tersebut dapat diukur dengan andal.

Revenue from the rendering of services is recognised when services are performed, provided that the amount can be measured reliably.

Beban diakui pada saat berdasarkan metode akrual.

Expenses are recognised when incurred on an accrual basis.

terjadinya

Perpajakan

j.

Taxation

Pajak penghasilan tangguhan disajikan dengan menggunakan metode kewajiban untuk semua perbedaan temporer antara dasar pengenaan pajak atas aset dan kewajiban dengan nilai tercatatnya dalam laporan keuangan konsolidasian. Tarif pajak yang berlaku saat ini dipakai untuk menentukan pajak penghasilan tangguhan.

Deferred income tax is provided using the liability method for all temporary differences arising between the tax bases of assets and liabilities and their carrying amounts in the consolidated financial statements. Currently enacted tax rates are used to determine deferred income tax.

Aset pajak tangguhan diakui apabila besar kemungkinan jumlah penghasilan kena pajak di masa mendatang akan memadai untuk dikompensasi dengan perbedaan temporer yang dapat dikurangkan.

Deferred tax assets are recognised to the extent that it is probable that future taxable profit will be available against which the deductible temporary differences can be utilised.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) j.

Perpajakan (lanjutan)


SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) j.

Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui saat surat ketetapan pajak diterima, atau jika mengajukan keberatan/banding, pada saat keputusan atas keberatan/banding tersebut telah ditetapkan. k.

l.

Uang jaminan botol dan krat

Taxation (continued) Amendments to taxation obligations are recorded when an assessment is received or, if objected to/appealed against, when the results of the objection/appeal are determined.

k.

Deposits on returnable bottles and shells

Uang jaminan botol dan krat diakui berdasarkan tarif jaminan yang berlaku pada tanggal transaksi.

The deposits on returnable bottles and shells are recognised based on deposit rates prevailing at the date of the transactions.

Pada tanggal neraca, Perusahaan melakukan telaah untuk mengetahui apakah ada keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat uang jaminan tersebut besar kemungkinan tidak dikembalikan kepada pelanggan.

At balance sheet date, the Company performs a review to determine whether there are any circumstances indicating a portion of the carrying amount of the deposit may not be returned to customers.

Uang jaminan dihapuskan sebesar jumlah yang diestimasi oleh manajemen tidak akan dikembalikan kepada pelanggan berdasarkan telaah tersebut diatas.

Deposits are written off in an amount estimated by management based on the above review.

Imbalan kerja

l.

Employee benefits

Imbalan kerja jangka pendek

Short-term employee benefits

Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat terhutang kepada karyawan.

Short-term employee benefits are recognised when they accrue to the employees.

Imbalan pensiun dan imbalan pasca-kerja lainnya

Pension benefits and employment benefits

Perusahaan dan anak perusahaan memiliki program pensiun iuran pasti.

The Company and subsidiary have defined contribution pension plans.

Program pensiun iuran pasti adalah program pensiun dimana Perusahaan dan anak perusahaan akan membayar iuran tetap kepada sebuah entitas yang terpisah (dana pensiun) dan tidak memiliki kewajiban hukum atau konstruktif untuk membayar kontribusi lebih lanjut.

A defined contribution plan is a pension plan under which the Company and subsidiary pay fixed contributions into a separate entity (pension fund) and have no legal or constructive obligation to pay further contributions.

other

post-


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) l.

Imbalan kerja (lanjutan)


SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) l.

Employee benefits (continued)

Imbalan pensiun dan imbalan pasca-kerja lainnya (lanjutan)

Pension benefits and other employment benefits (continued)

post-

Kewajiban imbalan pensiun merupakan nilai kini kewajiban imbalan pasti pada tanggal neraca dikurangi dengan nilai wajar aktiva program yang berasal dari program yang ada dan penyesuaian atas keuntungan atau kerugian aktuarial dan biaya jasa lalu yang belum diakui. Kewajiban ini dihitung setiap tahun oleh aktuaris independen dengan menggunakan metode projected unit credit. Nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan dengan mendiskontokan estimasi arus kas di masa depan dengan menggunakan tingkat bunga obligasi jangka panjang yang berkualitas tinggi dalam mata uang Rupiah yang sesuai dengan jatuh tempo kewajiban imbalan pensiun yang bersangkutan.

The pension benefits obligation is the present value of the defined benefit obligation at the balance sheets date less the fair value of plan assets from existing program, together with adjustments for unrecognised actuarial gains or losses and past service costs. The defined benefit obligation is calculated annually by independent actuaries using the projected unit credit method. The present value of the defined benefit obligation is determined by discounting the estimated future cash outflows using interest rates of high-quality long-term bonds that are denominated in Rupiah and are of corresponding maturities to the pension obligation.

Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul dari penyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsi aktuarial yang jumlahnya melebihi jumlah yang lebih besar dari 10% dari nilai wajar aktiva program atau 10% dari nilai kini imbalan pasti, dibebankan atau dikreditkan ke laporan laba rugi konsolidasian selama sisa masa kerja ratarata yang diharapkan dari karyawan tersebut.

Actuarial gains and losses arising from experience adjustments and changes in actuarial assumptions in excess of the greater of 10% of the fair value of plan assets or 10% of the present value of the defined benefit obligations are charged or credited to consolidated statements of income over the employees’ expected average remaining service lives.

Biaya jasa lalu diakui secara langsung di laporan laba rugi konsolidasian, kecuali perubahan terhadap program pensiun tersebut mengharuskan karyawan tetap bekerja selama periode waktu tertentu untuk mendapatkan hak tersebut (periode vesting). Dalam hal ini, biaya jasa lalu diamortisasi secara garis lurus sepanjang periode vesting. Biaya jasa kini diakui sebagai beban periode berjalan.

Past service costs are recognised immediately in the consolidated statements of income, unless the changes to the pension plan are conditional on the employees remaining in service for a specified period of time (the vesting period). In this case, the past service costs are amortised on a straight-line basis over the vesting period. Current service cost is expensed in the prevailing period.

Sesuai dengan Undang-undang (“UU”) No. 13/2003 Perusahaan dan anak perusahaan harus menyediakan imbalan pensiun minimal yang diatur dalam UU No. 13/2003, yaitu kewajiban imbalan pasti. Jika imbalan pensiun berdasarkan UU No. 13/2003 lebih besar daripada program pensiun yang ada, maka Perusahaan dan anak perusahaan membukukan selisih tersebut sebagai kewajiban imbalan kerja.

In accordance with Law No. 13/2003, the Company and subsidiary are required to provide minimum pension benefits as stipulated in Law No. 13/2003, which represents an underlying defined benefit obligation. If the pension benefits based on Law No. 13/2003 are higher than those based on the existing pension plan, the Company and subsidiary record the difference as an employee benefits obligation.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) l.

Imbalan kerja (lanjutan)


SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) l.

Employee benefits (continued)

Pesangon pemutusan kontrak kerja

Termination benefits

Pesangon pemutusan kontrak kerja terhutang ketika karyawan dihentikan kontrak kerjanya sebelum usia pensiun normal. Perusahaan mengakui pesangon pemutusan kontrak kerja ketika Perusahaan menunjukkan komitmennya untuk memutuskan kontrak kerja dengan karyawan berdasarkan suatu rencana formal terperinci yang kecil kemungkinannya untuk dibatalkan. Pesangon yang akan dibayarkan dalam waktu lebih dari 12 bulan setelah tanggal neraca didiskontokan untuk mencerminkan nilai kini.

Termination benefits are payable when an employee’s employment is terminated before the normal retirement date. The Company recognises termination benefits when it is demonstrably committed to terminate the employment of current employees according to a detailed formal plan and the possibility to withdraw the plan is low. Benefits falling due more than 12 months after balance sheet date are discounted at present value.

Imbalan jangka panjang lainnya

Other long-term benefits

Imbalan jangka panjang lainnya seperti cuti berimbalan jangka panjang dihitung berdasarkan peraturan Perusahaan dan dengan metode projected credit unit dan didiskontokan ke nilai kini. Kewajiban ini dinilai setiap tahun oleh aktuaris independen yang berkualifikasi.

Other long-term benefit such as long service leave are calculated in accordance with the Company’s regulations and using projected credit unit method and discounted to present value. The obligation is valued annually by an independent qualified actuary.

Biaya jasa lalu dan keuntungan/kerugian aktuarial yang timbul dari penyesuaian dan perubahan asumsi aktuarial dibebankan pada laba rugi tahun berjalan.

Past service costs and actuarial gains/losses arising from experience adjustment and changes in actuarial assumptions are charged immediately to current year statement of income.

m. Pelaporan segmen Sebuah segmen usaha adalah sekelompok aktiva dan operasi yang menyediakan barang atau jasa yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen usaha lainnya. Sebuah segmen geografis menyediakan barang maupun jasa di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan ekonomi lain.

m. Segment reporting A business segment is a group of assets and operations engaged in providing products or services that are subject to risks and returns that are different from those of other business segments. A geographical segment is engaged in providing products or services within a particular economic environment that are subject to risks and return that are different from those of segments operating in other economic environments.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan)

n.

Laba per saham


SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued) n. Earnings per share

Laba per saham dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar pada tahun yang bersangkutan. Pada tanggal 30 Juni 2009 dan 2008, tidak ada obligasi konversi, opsi atau waran yang dapat menimbulkan pengaruh dilusi pada laba per saham. Oleh karena itu, laba per saham dilusian sama dengan laba per saham biasa. o.

Earnings per share is calculated by dividing net income with the weighted-average number of ordinary shares outstanding during the year. As at 30 June 2009 and 2008, there were no convertible securities, options or warrants that would give rise to a dilution of earnings per share. Therefore diluted earnings per share is equivalent to basic earnings per share.

Dividend

o. Dividends

Pembagian dividen final diakui sebagai kewajiban ketika dividen tersebut disetujui Rapat Umum Pemegang Saham. Pembagian dividen interim diakui sebagai kewajiban ketika dividen disetujui berdasarkan keputusan rapat Direksi sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan.

3.

KAS DAN SETARA KAS

Kas Rupiah Dolar Brunei

Final dividend distributions are recognised as a liability when the dividends are approved in the General Meeting of the Shareholders. Interim dividend distributions are recognised as a liability when the dividends are approved by a Board of Directors’ resolution in accordance with the Company’s Article of Association. 3.

CASH AND CASH EQUIVALENTS

2009

2008

22,000,000 75,576,894

22,000,000 34,045,996

97,576,894

56,045,996

Bank - pihak ketiga Rupiah - The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited (“HSBC”), Jakarta 7,670,093,556 - Citibank N.A., Jakarta 1,532,856,927 - PT Bank Central Asia Tbk, Jakarta 782,910,101 Dolar AS - Citibank N.A., Jakarta 1,633,539,831 - HSBC, Jakarta 1,206,760,784 Euro - HSBC, Jakarta 215,740,942 - Citibank N.A., Jakarta 106,638,139 Dolar Brunei - Standard Chartered Bank, Brunei 47,869,253,315 - Bank Islam Brunei Darussalam Brunei 14,109,380 61,031,902,975

Cash on hand Rupiah Brunei Dollars

Cash in banks - third parties Rupiah The Hongkong and Shanghai Banking Corporation 2,607,738,759 Limited (“HSBC”), Jakarta 626,500,854 Citibank N.A., Jakarta PT Bank Central Asia Tbk, 1,516,397,424 Jakarta US Dollars 1,954,849,113 Citibank N.A., Jakarta 1,211,701,755 HSBC, Jakarta Euro 327,703,876 HSBC, Jakarta 107,936,944 Citibank N.A., Jakarta Brunei Dollars Standard Chartered Bank, 10,703,526,972 Brunei Bank Islam Brunei Darussalam Brunei 19,056,355,697


NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2009 AND 2008 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) Deposito berjangka - pihak ketiga Dolar AS - Standard Chartered Bank, Brunei Dolar Brunei - Standard Chartered Bank, Brunei - HSBC, Brunei

Dikurangi: Kas dan setara kas yang dibatasi penggunaannya - Guarantee deposit atas tenaga kerja asing di Standard Chartered Bank, Brunei (Dolar Brunei) Jumlah kas dan setara kas

3.

-

24,432,849,480

262,434,468 186,928,121

252,192,564 179,144,852

449,362,589

24,864,186,896

61,578,842,458

43,976,588,589

(252,192,564)

(262,434,468)

43,724,396,025

61,316,407,990

Suku bunga deposito berjangka per tahun di atas adalah sebagai berikut:

4.

Pihak ketiga Dolar Singapura - Field Catering & Supplies Pte. Ltd., Singapura Dolar Brunei - Piutang usaha anak perusahaan (berbagai pelanggan)

1,706,305,562

Total cash and cash equivalents

1.95 - 2.50% 0.40%

4. 2009

Less: Restricted cash and cash equivalents Guarantee deposits for foreign employees at Standard Chartered Bank, Brunei (Brunei Dollars)

2008

0.03 - 0.50% 0.40%

PIUTANG USAHA

Time deposits - third parties US Dollars Standard Chartered Bank, Brunei Brunei Dollars Standard Chartered Bank, Brunei HSBC, Brunei -

The annual interest rates of the above time deposits are as follows:

2009 Deposito Dolar AS Deposito Dolar Brunei

CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)

US Dollar deposits Brunei Dollar deposits

TRADE RECEIVABLES 2008

1,649,588,589

Third parties Singapore Dollars Field Catering & Supplies Pte Ltd., Singapore Brunei Dollars Subsidiary’s trade receivables -

AND SUBSIDIARY

Recommend Documents