Állami Nyomda Nyrt konszolidált féléves jelentés

Állami Nyomda Nyrt. 2009. konszolidált féléves jelentés

Jól teljesített az Állami Nyomda az év első felében Iparági átlag felett teljesített az első félévben az Állami Nyomda, és export árbevételét jelentősen növelni tudta. Az Állami Nyomda Nyrt. (BÉT: ANY, továbbiakban Állami Nyomda vagy Társaság) a mai napon nyilvánosságra hozta 2009. első félévre vonatkozó eredményeit (www.bet.hu, www.kozzetetelek.hu, www.allaminyomda.hu ). ÖSSZEFOGLALÓ Az Állami Nyomda Csoport szerkezete a külföldi közös vezetésű vállalatok társtulajdonosaival megkötött együttműködési megállapodás alapján 2009. január 1-jével megváltozott. Az együttműködési megállapodás szerint az Állami Nyomda gyakorolja az ellenőrzést a 2008 év végéig 50%-ban bevont külföldi közös vezetésű vállalkozások (TipoDirect S.R.L. és Direct Services O.O.D.) felett és ennek megfelelően a továbbiakban 100%-ban bevont leányvállalatként kezeli konszolidációs szempontból. A változás okairól és a beszámolóra gyakorolt hatásáról részletesebben az elemzés részben olvashatnak. A féléves jelentésben az elemzések során a 2009. évi adatok már a megváltozott konszolidációs helyzetnek megfelelően jelennek meg, kivéve ha az másképp van jelölve. Az összehasonlíthatóság miatt a táblázatok kiegészítésre kerültek egy „2009. Q1-Q2 korrigált” oszloppal, mely az adott időszakra vonatkozó adatokat mutatja oly módon, mintha a fenti megállapodások nem jöttek volna létre az Állami Nyomda Nyrt. és a két külföldi vállalkozás társtulajdonosai között.

Az Állami Nyomda 2009. első félévének nettó árbevétele 7,1 milliárd Ft, amely 3%-kal alacsonyabb az előző év azonos időszakához képest.

Az export árbevétel 1064 millió Ft, amely 60%-kal nagyobb, mint a 2008. első félévi forgalom. A teljes árbevételhez viszonyított export arány 9%-ról 15%-ra növekedett.

A konszolidált EBITDA 1035 millió Ft, amely 12 millió Ft-tal nagyobb, mint a 2008.évi bázis félévben. A konszolidált EBITDA margin 14,5%.

A konszolidált üzemi eredmény 695 millió Ft, amely 41 millió Ft-tal (6%-kal) kevesebb, mint a bázis időszaki profit. A kamat, adózás és kisebbségi részesedés figyelembe vétele után a konszolidált mérleg szerinti eredmény 573 millió Ft, amely 52 millió Ft-tal (8%-kal) alacsonyabb, mint az előző év hasonló időszakában.

„Míg a biztonsági nyomdaipari versenytársak többségénél csökkenés figyelhető meg és a hazai nyomdaipart csődök és leépítések jellemzik, addig az Állami Nyomda ismét jól vizsgázott. A tudatos termékportfolió-építés, a saját fejlesztések és a hosszú távú szerződéseink révén idén is hozni tudjuk a tavalyi teljesítményünket, és jó helyzetben leszünk a jövőbeni növekedéshez.” – mondta Zsámboki Gábor, az Állami Nyomda vezérigazgatója.

1


A Társaság féléves jelentésében szereplő 2009. első hat hónapjára vonatkozó adatok nem auditált, konszolidált („csoport szintű”) Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS) szerint elkészített számadatokat tartalmaznak. Az Állami Nyomda Nyrt. a 24/2008. (VIII.15.) PM rendelet 1. sz. melléklet II/d. pontja szerint kijelenti, hogy a legjobb tudása szerint elkészített féléves jelentés valós és megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, nyereségéről és veszteségéről, valamint az üzleti jelentés megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket.

Budapest, 2009. augusztus 12.

2


Elemzés a pénzügyi helyzetről és a működés eredményeiről Változás az Állami Nyomda Csoport szerkezetében Az Állami Nyomda Nyrt. 2008. december 21-én együttműködési megállapodást kötött 2009. január 1-i hatállyal a két 50%-ban birtokolt külföldi közös vezetésű vállalkozás (TipoDirect S.R.L. és Direct Services O.O.D.) társtulajdonosaival. Ezen megállapodás fő célja, a Társaságok piaci részesedésének növelése és a hatékony, eredményes működés feltételeinek megteremtése jelen gazdasági helyzetben. Az együttműködési megállapodás értelmében a két külföldi közös vezetésű vállalkozás működését, pénzügyi, működési politikáit és szabályzatait az Állami Nyomda Nyrt. ellenőrzi és kormányozza. Mivel a fenti megállapodások teljesítik az Nemzetközi Beszámolókészítési Standardok (IFRS 3) vonatkozó feltételeit, az Állami Nyomda Nyrt. 2009. január 1-től a TipoDirect S.R.L-t és a Direct Services O.O.D-t leányvállalatként teljeskörűen konszolidálja az 50%-os tulajdoni hányad megtartása mellett. A 2009. I. féléves jelentésben az összehasonlíthatóság biztosítása érdekében a táblázatokat kiegészítettük egy „2009. Q1-Q2 korrigált” oszloppal, mely a 2009. június 30-i adatokat mutatja oly módon, mintha a fenti megállapodások nem jöttek volna létre az Állami Nyomda Nyrt. és a két külföldi vállalkozás társtulajdonosai között. Ennek megfelelően a két külföldi vállalkozás adatai ebben az oszlopban az 50%os arányos konszolidáció módszerével kerültek bevonásra, az IFRS 3 2008. évi előírásainak megfelelően.

A változások Állami Nyomda Csoportra gyakorolt hatása A Csoport mérlegfőösszege a konszolidációs változások miatt 226 millió Ft-tal (3%-kal) nőtt, melyből a forgóeszközök növekedése 144 millió Ft, míg a befektetett eszközök, ezen belül is főleg a tárgyi eszközök (83 millió Ft-tal) nőttek. Forrás oldalon a rövid lejáratú kötelezettségek 100 millió Ft-tal, a hosszú lejáratú kötelezettségek 3 millió Ft-tal, míg a saját tőkére jutó kisebbségi részesedés 124 millió Fttal növekedett. A Csoport árbevétele a konszolidációs változások miatt 337 millió Ft-tal (5%-kal) nagyobb, míg az üzemi eredmény 17 millió Ft-tal, az adózott eredmény pedig 15 millió Ft-tal emelkedett. AZ EBITDA 29 millió Fttal több a konszolidációs változások következtében. Az export árbevétel 339 millió Ft-tal (47%-kal) és a teljes árbevételhez viszonyított export arány 4 százalékponttal nagyobb, mivel a szerkezeti változások teljes egészében külföldi vállalatokat érintettek. A nettó eredményre, így az egy részvényre jutó eredményre (EPS) a konszolidációs változás nincs hatással.

3


Konszolidált nettó árbevétel Az értékesítés nettó árbevételének szegmensenkénti bontása a következőképpen alakult: 2008. Q1-Q2 millió Ft

Árbevétel szegmensek

(A)

2009. Q1-Q2 millió Ft korrigált* (B)

2009 Q1-Q2 millió Ft

Változás %

Változás %

(C)

(B/A-1)

(C/A-1)

Biztonsági termékek, megoldások

3 135

2 385

2 385

-23,92%

-23,92%

Kártyagyártás, megszemélyesítés

1 454

1 561

1 574

7,36%

8,25%

Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

1 784

2 159

2 468

21,02%

38,34%

Hagyományos nyomdatermékek

705

572

572

-18,87%

-18,87%

Egyéb

266

125

140

-53,01%

-47,37%

7 344

6 802

7 139

-7,38%

-2,79%

Nettó árbevétel összesen

*2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva az összehasonlíthatóság érdekében Az Állami Nyomda konszolidált nettó árbevétele 2009. első félévében 7139 millió Ft, amely 205 millió Fttal ( 3%-kal) kisebb, mint a bázis időszaki forgalom. A biztonsági termékek és megoldások árbevétele 2009. I. félévében 2385 millió Ft, amely 750 millió Fttal (24%-kal) kisebb, mint a bázis időszakban. A változást főként a biztonsági eszközök előző évhez viszonyított csökkenő értékesítése, valamint a gépjármű értékesítés visszaesése miatti forgalmi engedély érvényesítő címke megrendelések alacsonyabb volumene okozta. A Társaság kártyagyártásból és megszemélyesítésből származó árbevétele tárgyidőszakban 1574 millió Ft, amely 120 millió Ft-tal (8%-kal) több, mint 2008. első hat hónapjában. A bázis időszakhoz viszonyított növekedést főként a kártya típusú okmány termékek okozták. A nyomtatványok gyártásából, megszemélyesítéséből, adatfeldolgozásából származó árbevétel 2009. I. félévben 2468 millió Ft, amely 684 millió Ft-tal (38%-kal) nagyobb, mint a bázis időszaki érték. A termékcsoport árbevétel változásából 309 millió Ft a csoport szerkezeti átalakulásának következménye, ezen

tényező

nélkül

a

szegmens

árbevétele

375

millió

Ft-tal

(21%-kal)

növekedett.

Az előző időszakhoz viszonyított változást a szerencsejáték és az APEH nyomtatványok árbevétel növekedése határozta meg.

4


A hagyományos nyomdatermékek árbevétele 2009. első félévében 572 millió Ft, amely 133 millió Ft-tal (19%-kal) alacsonyabb, mint az előző év hasonló időszakában. Az egyéb árbevétel 2009. I. félévben 140 millió Ft, amely 126 millió Ft-tal (47%-kal) csökkent. Ez a szegmens főként kereskedelmi anyagok, áruk értékesítéséből származó bevételeket tartalmaz.

Az export árbevétel szegmensenkénti bontása

Árbevétel szegmensek Biztonsági termékek, megoldások

2008. Q1-Q2 millió Ft

2009. Q1-Q2 millió Ft korrigált* (B) 82 56


(A)

(C)

Változás %

Változás %

56

(B/A-1) -31,71%

(C/A-1) -31,71%

Kártyagyártás, megszemélyesítés

228

208

221

-8,77%

-3,07%

Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

294

397

706

35,03%

140,14%

Hagyományos nyomdatermékek Egyéb Export árbevétel összesen Export %

0

8

8

-

-

62

56

73

-9,68%

17,74%

8,86%

59,76%

666

725

1 064

9,07%

10,66%

14,90%

*2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva az összehasonlíthatóság érdekében

Az export értékesítés bevétele 2009. első félévében 1064 millió Ft, amely 60%-kal növekedett a bázis időszakhoz viszonyítva, megközelítve ezzel a 15%-os export arányt. Az export árbevétel változásból 339 millió Ft-ot (47%-ot), az export arány változásból 4 százalékpontot határoz meg a csoportban végrehajtott szerkezeti változás, amely teljes egészében a külföldi vállalatokat érintette. A konszolidációs változások nélkül az export árbevétel 59 millió Ft-tal (9%-kal) emelkedett, az export arány pedig 2 százalékponttal magasabb, mint a bázis időszakban. Az exporton belül kiemelkedő teljesítményt mutatott a nyomtatványgyártás, megszemélyesítés és adatfeldolgozás szegmens.

5


Az eredménykimutatás elemzése A következő táblázat az üzemi eredmény levezetését tartalmazza az összköltség típusú eredménykimutatás formátumának megfelelően: 2008. Q1-Q2 millió Ft

Megnevezés

(A) Nettó árbevétel

2009. Q1-Q2 millió Ft korrigált* (B)


Index %

Index %

B/A

C/A

(C)

7 344

6 802

7 139

92,62%

97,21%

106 4 614 1 723 287 90

55 4 115 1 647 328 89

55 4 381 1 686 340 92

51,89% 89,19% 95,59% 114,29% 98,89%

51,89% 94,95% 97,85% 118,47% 102,22%

Üzemi eredmény

736

678

695

92,12%

94,43%

Nettó eredmény

625

573

573

91,68%

91,68%

1 023 13,93%

1 006 14,79%

1 035 14,50%

98,34%

101,17%

Aktivált saját teljesítmények Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások

EBITDA EBITDA margin (%)

*2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva az összehasonlíthatóság érdekében. A nettó árbevétel 2009. első félévében 7139 millió Ft, amely 205 millió Ft-tal (3%-kal) alacsonyabb a bázis időszaki értéknél. Az üzemi eredmény 695 millió Ft, amely 41 millió Ft-tal (6%-kal) kevesebb, mint az előző év hasonló időszakában. Az

üzemi eredmény csökkenése

főként

az

árbevétel szerkezeti változásának

következménye. A bruttó fedezet 2426 millió Ft, amely 34%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az általános és fel nem osztott költségek összege 2009. I. félévében 1639 millió Ft, amely a nettó árbevétel 23%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 5%-kal (233 millió Ft-tal) csökkentek tárgyévben. Az anyagjellegű ráfordítások változása az árbevétel szerkezeti változásának következménye. Az aktivált saját teljesítmények a saját előállítású eszközök aktivált értékét, valamint a saját termelésű készletek állományváltozását tartalmazzák. Ezen teljesítmények alakulását döntően a készletek állományváltozása határozza meg mindkét bemutatott időszakban. A személyi jellegű ráfordítások összege 1686 millió Ft, amely 2%-kal kisebb, mint a bázis időszakban. Az EBITDA az üzemi eredmény és az értékcsökkenés változása következtében 1035 millió Ft, amely 12 millió Ft-tal (1%-kal) növekedett. Az árbevétel arányos EBITDA így 14,5%-os hányadnak felel meg.

6


A kamatokból származó nettó eredmény 2009. első félévben 30 millió Ft volt. A pénzügyi műveletek, társasági adó és kisebbségi részesedések után a nettó eredmény 2009. I. félévben 573 millió Ft, amely 8%-kal kisebb, mint a bázis időszakban. A mérleg elemzése A Társaság összes eszközállománya 2009. június 30-án 7904 millió Ft, amely 6 millió Ft-tal növekedett az egy évvel ezelőtti értékhez képest. A követelések állománya 3175 millió Ft, amely 510 millió Ft-tal (14%-kal) kisebb, mint a bázis időszaki érték. A pénzeszközök egyenlege időszak végén 548 millió Ft, amely 148 millió Ft-tal (37%-kal) növekedett a bázis időszakhoz képest. A készletek értéke 923 millió Ft, amely 149 millió Ft-tal (14%-kal) alacsonyabb, mint 2008. június 30-án. Az egyéb forgóeszközök és aktív időbeli elhatárolások egyenlege 165 millió Ft, amely 45 millió Ft-tal kisebb, mint az előző év hasonló időszakában. Az ingatlanok, gépek és berendezések 2009. június végi egyenlege 3035 millió Ft, 21%-kal növekedett a bázis időszakhoz képest. A növekedést főként az elmúlt évi, kártya megszemélyesítő kapacitások bővítése érdekében végrehajtott beruházások okozzák, amelyek egy része lízingből került finanszírozásra. A szállítók állománya 1534 millió Ft, 38%-kal kisebb, mint 2008. június végén. A változás a kisebb árbevételnek és anyagforgalomnak köszönhető. Az egyéb kötelezettségek és passzív elhatárolások értéke 962 millió Ft, amely 161 millió Ft-tal növekedett. A változást főként az adókötelezettségek (ÁFA) növekedése okozta.

A saját tőke elemeinek változása Millió Ft 2009. január 1.

Jegyzett tőke

Tőketartalék

Eredménytartalék

Saját részvény

Összesen

1 450

251

3 487

-437

4 751

Osztalék

0

0

-784

0

-784

Saját részvények vásárlása

0

0

0

0

0

Tárgyévi eredmény

0

0

573

0

573

1 450

251

3 276

-437

4 540

2009. június 30.

7


A cash-flow elemzése A 2009. I. féléves működési tevékenységéből származó nettó pénzforgalom -50 millió Ft volt. A 724 millió Ft értékű adózás és kisebbségi részesedés előtti eredményt 400 millió Ft-tal növelték a pénzmozgással nem járó tételek, amelyek közül a legjelentősebb az értékcsökkenés. A követelések, készletek és kötelezettségek változása 1089 millió Ft-tal csökkentette a működési tevékenységből származó nettó pénzforgalmat. A kamat és adófizetések tárgyidőszaki nettó összege 85 millió Ft. A befektetési tevékenységből származó -578 millió Ft-os pénzeszközváltozás meghatározó része a tárgyi eszköz beszerzésre fordított összegeket tartalmazza. A finanszírozási tevékenységből származó pénzeszközváltozás -665 millió Ft, amely tartalmazza a második negyedévben kifizetett 784 millió Ft osztalékot, a hosszú és rövid lejáratú hitelek, lízing állományváltozását (119 millió Ft). A fentiek alapján a nettó pénzeszközállomány 1293 millió Ft-tal csökkent 2008. év végéhez viszonyítva, 2009. június 30-án 548 millió Ft.

8


Társaság neve:

Állami Nyomda Nyrt.

Telefon:

+36 (1) 431-1228

Társaság címe:

1102 Budapest, Halom u. 5.

Telefax:

+36 (1) 431-1230

Ágazati besorolás:

Máshova nem sorolt nyomás

E-mail cím:

[email protected]

Beszámolási

2009. január 1. –

Befektetői

Karakó Tamás

időszak:

2009. június 30.

kapcsolattartó:

gazdasági igazgató

A pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen

Nem

Auditált

X

Konszolidált

X

Számviteli elvek

Magyar

IFRS

X

Egyéb

Egyéb: …………………

PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név

Törzs / Alaptőke

Tulajdoni hányad (%)

Szavazati jog 1

Besorolás 2

Gyomai Kner Nyomda Zrt.

200.000 eFt

98,98%

98,98%

L

Specimen Zrt.

100.000 eFt

90,00%

90,00%

L

5.000 eFt

72,00%

72,00%

L

Tipo Direct SRL

476.200 RON

50,00%

50,00%

L**

Direct Services OOD

570.000 LEVA

50,00%

50,00%

L**

Slovak Direct SRO

1.927.000 SKK

100,00%

100,00%

L

Security Audit Kft.(*)

1

A konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel

lehetőségét biztosító szavazati jog. 2

Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T)

(*) A Security Audit Kft.-ben a Specimen Zrt. 80%-os tulajdoni részesedéssel rendelkezik. Az Állami Nyomda Nyrt. tulajdoni hányad arányában (90,0*80,0) 72,0% (**) A leányvállalati besorolás a vállalat társtulajdonosával 2009. január 1-jei hatállyal kötött együttműködési megállapodás következménye.

9


PK3. Mérleg Konszolidált IFRS Mérleg (nem auditált) 2008. Q1-Q2

2009. Q1-Q2 korrigált* (B)

Ezer Ft-ban (A)

2009 Q1-Q2

Változás %

Változás %

(C)

(B/A-1)

(C/A-1)

Forgóeszközök: Pénzeszközök Követelések Készletek Egyéb forgóeszközök és aktív időbeli elhatárolások Összes forgóeszköz

399 911

500 028

547 754

25,0%

37,0%

3 684 807

3 111 445

3 175 339

-15,6%

-13,8%

1 071 814

903 233

922 897

-15,7%

-13,9%

209 981

152 663

165 367

-27,3%

-21,2%

5 366 513

4 667 369

4 811 357

-13,0%

-10,3%

2 512 133

2 952 122

3 034 626

17,5%

20,8%

70

62

62

-11,4%

-11,4%

Goodwill

0

38 269

38 269

-

-

Halasztott adó eszközök

0

7 900

7 900

-

-

11 900

6 660

6 660

-44,0%

-44,0%

7 728

5 119

5 343

-33,8%

-30,9%

Befektetett eszközök összesen

2 531 831

3 010 132

3 092 860

18,9%

22,2%

Eszközök összesen

7 898 344

7 677 501

7 904 217

-2,8%

0,1%

2 168 426

1 466 485

1 534 315

-32,4%

-29,2%

103 766

121 840

121 840

17,4%

17,4%

801 034

943 151

962 462

17,7%

20,2%

128 793

168 301

181 492

30,7%

40,9%

3 202 019

2 699 777

2 800 109

-15,7%

-12,6%

Halasztott adó kötelezettség

176 254

227 945

227 945

29,3%

29,3%

Hosszú lejáratú lízingkötelezettségek**

191 130

177 342

177 342

-7,2%

-7,2%

1 931

451

902

-76,6%

-53,3%

7 125

6 926

9 213

-2,8%

29,3%

376 440

412 664

415 402

9,6%

10,4%

82 512

25 199

148 845

-69,5%

80,4%

1 449 876

1 449 876

1 449 876

0,0%

0,0%

250 686

250 686

250 686

0,0%

0,0%

2 793 835

3 276 274

3 276 274

17,3%

17,3%

Befektetett eszközök: Ingatlanok, gépek és berendezések Befektetések

Immateriális javak Egyéb eszközök

Rövid lejáratú kötelezettségek: Szállítók** Rövid lejáratú lízingkötelezettségek** Egyéb kötelezettségek és passzív elhatárolások Rövid lejáratú hitel Rövid lejáratú kötelezettségek összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek

Hosszú lejáratú hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség, céltartalék Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen Kisebbségi részesedés Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Saját részvények

-257 024

-436 975

-436 975

70,0%

70,0%

Saját tőke összesen

4 237 373

4 539 861

4 539 861

7,1%

7,1%

7 898 344

7 677 501

7 904 217

-2,8%

0,1%

Források összesen

*2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva ** A hosszú, rövid lejáratú lízingkötelezettségek és a szállítók között átsorolást hajtottunk végre a 2008.06.30-i bázis időszakban, az összehasonlíthatóság érdekében

10


PK3. Kiemelt mérleg adatok Konszolidált IFRS Mérleg (nem auditált)

Pénznem Egység

HUF 1 000

X X

EUR 1 000 000

2 531 831

2009. Q1-Q2 korrigált* 3 010 132

11 900

6 660

6 660

2 512 133

2 952 122

3 034 626

7 798

5 181

5 405

Forgóeszközök

5 366 513

4 667 369

4 811 357

Készletek

1 071 814

903 233

922 897

Eszközök összesen:

7 898 344

7 677 501

7 904 217

Saját tőke

4 237 373

4 539 861

4 539 861

Jegyzett tőke

1 449 876

1 449 876

1 449 876

376 440

412 664

415 402

Rövid lejáratú kötelezettségek**

3 202 019

2 699 777

2 800 109

Források összesen

7 898 344

7 677 501

7 904 217

Ezer Ft-ban Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök

Hosszú lejáratú kötelezettségek**

2008. Q1-Q2

2009 Q1-Q2 3 092 860

*2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva ** A hosszú, rövid lejáratú lízingkötelezettségek és a szállítók között átsorolást hajtottunk végre a 2008.06.30-i bázis időszakban, az összehasonlíthatóság érdekében

11


PK4. Eredménykimutatás Konszolidált IFRS Eredménykimutatás (nem auditált) 2009 Q1-Q2

(A)


7 344 205 -4 943 367

6 801 650 -4 471 315

7 138 857 -4 713 314

-7,4% -9,5%

-2,8% -4,7%

2 400 838

2 330 335

2 425 543

-2,9%

1,0%

-1 575 100 15 499 -16 442 -88 721

-1 563 904 -1 583 -27 661 -59 509

-1 639 202 -1 583 -30 751 -59 290

-0,7% -110,2% 68,2% -32,9%

4,1% -110,2% 87,0% -33,3%

736 074

677 678

694 717

-7,9%

-5,6%

21 787

28 632

29 725

31,4%

36,4%

757 861

706 310

724 442

-6,8%

-4,4%

Társasági adó

-125 134

-127 047

-129 890

1,5%

3,8%

Adózott eredmény

632 727

579 263

594 552

-8,4%

-6,0%

-8 101

-6 408

-21 697

-20,9%

167,8%

624 626

572 855

572 855

-8,3%

-8,3%

Ezer Ft-ban

Nettó árbevétel Értékesítés közvetlen önköltsége ** Bruttó fedezet Általános és fel nem osztott költségek ** Tárgyi eszközök eladásának eredménye Árfolyam (veszteség) / nyereség Egyéb ráfordítás Üzemi (üzleti) eredmény Kamatbevétel / (ráfordítás), nettó Adózás és kisebbségi részesedés előtti eredmény

Kisebbségi részesedés Mérleg szerinti eredmény

2008. Q1-Q2

Változás % Változás % (B/A-1)

(C)

(C/A-1)

*2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva ** Az általános és fel nem osztott költségek és az értékesítés közvetlen önköltsége között átsorolást hajtottunk végre a 2008.06.30i bázis időszakban, az összehasonlíthatóság érdekében

PK4. Kiemelt eredménykimutatás adatok Konszolidált IFRS Eredménykimutatás (nem auditált)

Pénznem Egység

Ezer Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele

HUF 1 000

X X

EUR 1 000 000

2009. Q1-Q2 korrigált*

2008. Q1-Q2

2009 Q1-Q2

7 344 205

6 801 650

7 138 857

736 074

677 678

694 717

21 787

28 632

29 725

Adózás előtti eredmény

757 861

706 310

724 442

Adózott eredmény (kisebbségi részesedés után)

624 626

572 855

572 855

Üzleti eredmény (EBIT) Pénzügyi tevékenység nettó eredménye

*2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva

12


PK5. Cash-Flow kimutatás Konszolidált IFRS Cash-Flow kimutatás (nem auditált) 2008. Q1-Q2


2009 Q1-Q2

Változás %

Változás %

(C)

(B/A-1)

(C/A-1)

757 861

706 310

724 442

-6,8%

-4,4%

284 718 2 609

325 346 2 602

337 237 2 602

14,3% -0,3%

18,4% -0,3%

0

-13 315

-13 315

-

-

-15 499

1 583

1 583

110,2%

110,2%

-7 959

-6 833

101 524

14,1%

1375,6%

20 139 -41 926

20 384 -49 016

20 781 -50 506

1,2% -16,9%

3,2% -20,5%

999 943

987 061

1 124 348

-1,3%

12,4%

-1 941 384

-1 375 886

-1 450 775

29,1%

25,3%

-234 188

-54 831

-74 495

76,6%

68,2%

1 376 032

349 139

436 281

-74,6%

-68,3%

200 403 19 874 -90 052

-94 517 34 730 -116 470

35 359 35 695 -120 894

-147,2% 74,8% -29,3%

-82,4% 79,6% -34,2%

130 225

-176 257

-49 840

-235,3%

-138,3%

-647 720 15 544 0

-414 874 417 -69 000

-509 270 417 -69 000

35,9% -97,3% -

21,4% -97,3% -

-632 176

-483 457

-577 853

23,5%

8,6%

23 079

157 559

170 750

582,7%

639,9%

-98 894

0

0

100,0%

100,0%

-2 381

-197

-421

91,7%

82,3%

-210 503

-1 896

842

99,1%

100,4%

Ezer Ft-ban (A) Működési tevékenységből származó pénzforgalom: Adózás és kisebbségi részesedés előtti eredmény Értékcsökkenés és amortizáció Immateriális javak értékcsökkenése Követelésekre és készletekre képzett értékvesztés változása Tárgyi eszköz értékesítés vesztesége / (nyeresége) Osztalékhoz kapcsolódó kisebbségi részesedés változás Kamatráfordítás Kamatbevétel Üzemi (üzleti) eredmény a működő tőke változásai előtt: Követelések és egyéb forgóeszközök állományváltozása Készletek állományváltozása Kötelezettségek és passzív elhatárolások állományváltozása Működésből származó pénzforgalom Kamatbevétel / (ráfordítás), nettó Fizetett adó, nettó Működési tevékenységből származó nettó pénzforgalom Befektetési tevékenységből származó pénzforgalom: Tárgyi eszköz beszerzés Tárgyi eszköz értékesítés bevétele Befektetések vásárlása Befektetési tevékenységből származó nettó pénzforgalom Finanszírozási tevékenységből származó pénzforgalom: Rövid lejáratú hitelek állományváltozása Saját részvények beszerzése Dolgozói kölcsönök állományváltozása Hosszú lejáratú hitelek állományváltozása Lízingkötelezettségekre kifizetett pénzeszköz Fizetett osztalék Finanszírozási tevékenységből származó nettó pénzforgalom: Pénzeszközök állományváltozása Pénzeszközök állománya időszak elején Pénzeszközök állománya időszak végén

0

-52 009

-52 009

-

-

-596 408

-784 116

-784 116

-31,5%

-31,5%

-885 107

-680 659

-664 954

23,1%

24,9%

-1 387 058

-1 340 373

-1 292 647

3,4%

6,8%

1 786 969

1 840 401

1 840 401

3,0%

3,0%

399 911

500 028

547 754

25,0%

37,0%

*2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva

13


PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1

Megnevezés Raiffeisen Bank Zrt Bankgarancia, GVOP

180 000

Raiffeisen Bank Zrt Bankgarancia, Concorde Értékpapír Zrt

150 000

Raiffeisen Bank Zrt Bankgarancia, tenderekhez Összesen: 1

Érték (eFt)

50 555 380 555

Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelés szempontjából jelentőséggel bírnak, de

amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.)

14


A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és a szavazati arány mértéke Teljes alaptőke1 Tárgyév elején (január 1-én)

Tulajdonosi kör megnevezése %2 Belföldi intézményi /

%2

Db

%3

Db

38,72%

39,86%

5 729 516

41,51%

42,72%

6 140 840

37,95%

39,06%

5 614 778

32,22%

33,16%

4 766 238

Belföldi magánszemély

10,25%

10,55%

1 516 064

6,61%

6,81%

978 468

Külföldi magánszemély

0,31%

0,32%

45 714

0,02%

0,03%

3 624

9,06%

9,32%

1 339 987

8,01%

8,24%

1 185 118

2,84%

0,00%

420 500

2,84%

0,00%

420 500

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,87%

0,89%

128 091

8,79%

9,04%

1 299 862

100,00%

100,00%

14 794 650

100,00%

100,00%

14 794 650

társaság Külföldi intézményi / társaság

Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos

4

Nemzetközi Fejlesztési Intézmények

5

Egyéb6 ÖSSZESEN 1

%3

Időszak végén (június 30-án)

Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van

bevezetve a tőzsdére, minden sorozat esetén meg kell adni a tulajdonosi struktúrát. 2

Tulajdoni hányad

3

A kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog.

4

Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzatok, 100%-os állami tulajdonban álló vállalatok, stb.

5

Pl.: EBRD, EIB, stb.

6

Nem nevesített tulajdonosokkal együtt

RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben 2008. június 30.2 Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen

1

2008. szeptember 30.

2008. december 31.

20 000

300 000

420 500

0

0

0

20 000

300 000

420 500

2009. március 31.

2009. június 30.

420 500

420 500

420 500

420 500

1

A Tpt. Vonatkozó szabályai értelmében leányvállalatnak minősülő, konszolidációba bevont társaságok.

2

A Társaság 2008. július 8-án 1:10 arányú részvény megosztást (részvény split-et) hajtott végre, amelynek eredményeként 1 db

980 Ft névértékű részvény helyett 10 db 98 Ft részvény került jóváírásra a részvényesek számlájára. A táblázat 2008. június 30-i adatai a részvény split-et megelőző állapotot rögzítik.

15


RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan Név

1 2

Nemzetiség

Tevékenység 2

Mennyiség (db)

Részesedés (%) 3

Szavazati jog (%) 3,4

EG Capital SA6

K

T

3 561 200

24,07%

24,78%

AEGON Magyarország Általános Biztosító Zrt.

B

I

1 430 301

9,67%

9,95%

Pénzügyi befektető

AEGON MO. MPT VAGYONKEZELÉS

B

I

1 235 966

8,35%

8,60%


Genesis Emerging Markets Opportunities Fund Limited

K

I

964 400

6,52%

6,71%


1

Megjegyzés 5

Belföldi (B), Külföldi (K) Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézmény (F), Intézményi (I), Gazdasági Társaság (T) Magán (M),

Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) 3

Két tizedes jegyre kerekítve kell megadni

4

A Kibocsátó közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog.

5

Pl.:szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb.

6

Az Állami Nyomda Igazgatósági Elnökének és a Felügyelő Bizottsági Elnök-helyettesének tulajdonában lévő EG Capital SA-n és a

Láng Vagyonkezelő Zrt.-n keresztül közvetetten birtokolt részvények száma 3 714 210, amely 25,84%-os szavazati aránynak felel meg. 7

Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint szavazati joggal felruházott vagyonkezelő az AEGON Csoport összes

Állami Nyomda részvénye felett rendelkezik. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. így összesen 26,60% szavazati joggal rendelkezik.

Az AEGON Csoport jogi személyei és részesedésük: NÉV: AEGON KÖZÉP-EURÓPAI RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP AEGON MAGYARORSZÁG ÁLTALÁNOS BIZTOSÍTÓ ZRT. AEGON MO. ÖPT AEGON VK NÖVEKEDÉSI PF. (C) AEGON MO. ÖPT AEGON VK FÜGGŐ PF. AEGON MO. ÖPT AEGON VK KIEGYENSÚLYOZOTT PF. (B) AEGON MO. ÖPT AEGON VK NÖVEKEDÉSI PF. (D) AEGON MO.BEF.ALAPKEZELŐ ZRT. AEGON MONEYMAXX EXPRESSZ VEGYES ALAP ÖSSZESEN:

DB. RÉSZVÉNY 321 670 1 430 301 1 235 966 931 497 873 45 073 236 450 55 238 3 823 502

SZAVAZATI JOG 2,24% 9,95% 8,60% 0,01% 3,46% 0,31% 1,64% 0,38% 26,60%

16


A Kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége

Tárgyév eleje

Tárgyév eleje korrigált*

Tárgyidőszak vége korrigált**

Tárgyidőszak vége

Társasági szinten

559

552

552

553

553

Csoport szinten

792

788

824

786

823

*2008.12.31-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok 100%-os konszolidációja mellett. **2009.06.30-i értékek a korábbi közös vezetésű vállalatok továbbra is 50%-os arányos konszolidáció módszerével bevonva TSZ2. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg

Név

1

Beosztás

Megbízás kezdete

Megbízás vége/megszűnése

IT

Dr. Erdős Ákos (*)

IT elnök

1993

2014.05.31

3 046 607

IT

Gyergyák György

IT elnök-helyettes

1994

2014.05.31

432 400

IT

Dr. Arnold Mihály

IT tag

2005.08.11

2014.05.31

0

IT

Doffek Tamás

IT tag

2009.05.31

2014.05.31

6 000

IT

Heim Péter

IT tag

2006.03.30

2014.05.31

0

IT

Zsámboki Gábor

IT tag

2005.08.11

2014.05.31

107 990

FB

Dr. Sárközy Tamás

FB elnök

2007.03.30

2014.05.31

0

2005.08.11

2014.05.31

514 593

2005.08.11

2014.05.31

0

FB

Dr. Gömöri Istvánné (*)

FB

Berkesi Ferenc

FB elnökhelyettes FB tag

FB

Dr. Repa Imre

FB tag

2007.03.30

2014.05.31

0

FB

Dr. Stumpf István

FB tag

2007.03.30

2014.05.31

0

FB

Vajda György

FB tag

2005.08.11

2014.05.31

377 400

SP

Zsámboki Gábor

Vezérigazgató

2008.05.01

határozatlan

***

2008.05.01

határozatlan

30 190

2001

határozatlan

***

2008.09.15

határozatlan

-

1999

határozatlan

6 900

2008.07.01

határozatlan

-

SP

Balla László

SP

Berkesi Ferenc

SP

Csuthi Zsuzsanna

SP

Dr. Székelyhídi Lajos

SP

Tóth Zoltán

Általános verzérig.hely. Biztonsági vezérig. hely. Kereskedelmi vezérig. hely. Kutatási és fejlesztési vezérig. hely. Műszaki és termelési vezérig. hely.

Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 1

Saját részvény tulajdon (db)**

4 522 080

Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)

* Dr. Erdős Ákos és Dr. Gömöri Istvánné az EG Capital SA-n és a Láng Vagyonkezelő Zrt-n keresztül közvetetten birtokolja az ANY részvényeket. ** A sorozatú részvények összesen ***A részvények száma a testületi tagságnál feltűntetve

17


ST1. A tárgyidőszakban megjelent soron kívüli tájékoztatások

Dátum

Megjelenés helye

Tárgy, rövid tartalom

2009.01.08

BÉT honlap

Közgyűlési jegyzőkönyv

2009.02.11

BÉT honlap

Közgyűlési meghívó

2009.03.13

BÉT honlap

53 Ft-os részvényenkénti osztalék kifizetését javasolja a Nyomda Igazgatósága

2009.03.30

BÉT honlap

A tervet meghaladó 91 Ft-os részvényenkénti eredményből 53 Ft osztalék

2009.03.31

BÉT honlap

Felelős Társaságirányítási jelentés

2009.03.31

BÉT honlap

Éves jelentés

2009.04.16

BÉT honlap

Tájékoztatás az osztalékfizetés rendjéről

2009.04.23

BÉT honlap

Nanotechnológia fejlesztésre nyert támogatás

2009.04.30

BÉT honlap

Közgyűlési jegyzőkönyv

2009.05.06

BÉT honlap

Közlemény a 2008. után fizetendő osztalék végleges mértékéről

2009.05.13

BÉT honlap

Az Erste Befektetési Zrt. befolyásváltozása

2009.07.08

BÉT honlap

Aegon Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. befolyás változása

2009.08.10

BÉT honlap

Egységes szerkezetbe foglalt Alapszabály

A hirdetmények megjelentek a Társaság, valamint a Budapesti Értéktőzsde honlapján (www.bet.hu, www.allaminyomda.hu).

18

Állami Nyomda Nyrt. 2009. anyavállalati féléves jelentés

Anyavállalati adatok (HAS*, magyar számviteli szabályok szerint) Mérleg (adatok ezer forintban)

A tétel megnevezése A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

3 260 065

107 021

94 488

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

1 594

1 243

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

9 262

6 660

3. Vagyoni értékű jogok

48 467

31 256

4. Szellemi termékek

47 698

55 329

5. Üzleti vagy cégérték

0

0

6. Immateriális javakra adott előlegek

0

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

III.

0

0

2 465 751

2 592 971

133 915

165 552

2 070 347

2 025 204

213 895

213 253

0

0

47 594

164 110

0

24 852

0

0

490 910

572 606

487 019

568 715

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

0

3. Egyéb tartós részesedés

0

0

4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll.

0

0

3 891

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

*

2009.06.30

3 063 682

7. Immateriális javak értékhelyesbítése II.

2008.12.31

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

3 891 0

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

Hungarian Accounting Standards

Az egyedi anyavállalati mérleg és eredménykimutatás a magyar számviteli szabályoknak megfelelően készült.

19


A tétel megnevezése B.

FORGÓESZKÖZÖK

I.

KÉSZLETEK

3 783 527

740 517

794 953

1. Anyagok

387 779

476 119

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

121 810

171 514

0

0

4. Késztermékek

114 235

117 937

5. Áruk

115 843

28 647

850

736

1 246 117

2 478 439

1 046 299

2 384 542

6. Készletekre adott előlegek KÖVETELÉSEK 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

162 299

58 474

3. Követelések egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

4. Váltókövetelések

0

0

37 519

35 423

436 975

436 975

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

2. Egyéb részesedés

0

0

436 975

436 975

5. Egyéb követelések III.

ÉRTÉKPAPÍROK

3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV.

0

0

1 577 725

73 160

3 113

6 590

1 574 612

66 570

51 328

43 941

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

11 083

5 214

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

40 245

38 727

0

0

7 116 344

7 087 533

PÉNZESZKÖZÖK 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

C.

2009.06.30

4 001 334

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

II.

2008.12.31

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN


20


A tétel megnevezése D. I. II. III. IV. V. VI. VII. E. 1. 2. 3. F. I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. G. 1. 2. 3.

SAJÁT TŐKE JEGYZETT TŐKE a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névérték JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY CÉLTARTALÉKOK Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék KÖTELEZETTSÉGEK HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll. szemben Hátrasorolt köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.-val szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben Tartós köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezetts. áruszáll.-ból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lej. köt. kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lej. köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. Szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

2008.12.31 4 152 208 1 449 876 41 209 0 250 686 955 702 956 871 0 539 873 4 527 4 527 0 0 2 652 262 0 0 0 0 229 352 0 0 0 0 0 0 0 229 352 2 395 210 0 0 0 5 900 832 405 0 113 986 0 1 443 620 334 347 1 119 265 308 67 920 7 116 344

2009.06.30 4 738 799 1 449 876 41 209 0 250 686 1 494 774 956 872 0 586 591 4 527 4 527 0 0 2 104 833 0 0 0 0 177 342 0 0 0 0 0 0 0 177 342 1 927 491 0 0 155 110 10 321 951 052 0 123 639 0 687 369 239 374 810 141 359 97 205 7 087 533


21


Eredménykimutatás (Összköltség típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE III. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékhelyesbítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. vesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

2008. 01.01 – 2008.06.30 5 756 686 364 563 6 121 249 75 017 409 75 426 17 794 0 1 959 207 832 722 31 652 101 702 915 401 3 840 684 942 725 114 137 339 468 1 396 330 260 197 92 258 0 625 000 81 340 81 340 0 0 0 0 26 679 0 17 783 125 802

18 905 0 0 27 531 46 436 79 366 704 366 11 475 3 405 8 070 712 436 103 191 609 245 0 0 609 245

2009. 01.01 – 2009.06.30 5 086 601 338 259 5 424 860 53 406 638 54 044 40 841 0 1 346 129 727 960 27 031 125 675 966 612 3 193 407 902 171 110 907 319 564 1 332 642 302 427 99 485 11 313 591 784 109 932 109 932 0 0 0 0 22 792 0 42 312 175 036 0 0 16 502 0 0 65 751 82 253 92 783 684 567 11 784 3 760 8 024 692 591 106 000 586 591 0 0 586 591


22


Eredménykimutatás (Forgalmi típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI V. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott osztalék és részesedés ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei IX. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai X. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYÍ MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY XI. Rendkívüli bevételek XII. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XIII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

2008. 01.01 – 2008.06.30 5 756 686 364 563 6 121 249 3 072 788 101 702 915 401 4 089 891 2 031 358 147 052 1 142 831 42 011 1 331 894 17 794 0 92 258 0 625 000 81 340 81 340 0 0 0 0 26 679 0 17 783 125 802 0 0 18 905 0 0 27 531 46 436 79 366 704 366 11 475 3 405 8 070 712 436 103 191 609 245 0 0 609 245

2009. 01.01 – 2009.06.30 5 086 601 338 259 5 424 860 2 449 393 125 675 966 612 3 541 680 1 883 180 127 935 1 062 663 42 154 1 232 752 40 841 0 99 485 11 313 591 784 109 932 109 932 0 0 0 0 22 792 0 42 312 175 036 0 0 16 502 0 0 65 751 82 253 92 783 684 567 11 784 3 760 8 024 692 591 106 000 586 591 0 0 586 591


23


A Társaság 2009 első félévi teljesítményének elemzése Az Állami Nyomda 2009 első félévi nettó árbevétele 5425 millió Ft, melyből az export árbevétel 338 millió Ft-ot képvisel. Az üzemi eredmény 592 millió Ft, amely 33 millió Ft-tal (5,3%-kal) kisebb, mint a bázis időszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 693 millió Ft, az EBITDA 894 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 587 millió Ft. Az eredménykimutatás elemzése Az értékesítés nettó árbevételének szegmensenkénti bontása a következőképpen alakult: 2008. Q1-Q2 (millió Ft) 3167 1442

2009. Q1-Q2 (millió Ft) 2419 1548

1166

1282

Hagyományos nyomdatermékek

171

Egyéb

175 6121

Árbevétel szegmensek Biztonsági termékek, megoldások Kártyagyártás, megszemélyesítés Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

Nettó árbevétel összesen

Változás Változás (%) (millió Ft) -748 -23,62% 106 7,35% 116

9,95%

116

-55

-32,16%

60

-115

-65,71%

5425

-696

-11,37%

Az Állami Nyomda nettó árbevétele 2009. első félévben 5425 millió Ft, amely 11,4%-kal (696 millió Ft-tal) kisebb, mint a bázis időszakban. A biztonsági termékek és megoldások árbevétele 2009. első félévben 2419 millió Ft, amely 748 millió Fttal (23,6%-kal) kevesebb, mint a 2008. első félévi bázis időszakban. A változást főként a biztonsági eszközök előző évhez viszonyított csökkenő értékesítése, valamint a gépjármű értékesítés visszaesése miatti forgalmi engedély érvényesítő címke megrendelések alacsonyabb volumene okozta. A Társaság kártyagyártásból és megszemélyesítésből származó árbevétele 2009. első félévben 1548 millió Ft, amely 106 millió Ft-tal (7,4%-kal) több, mint 2008. első félévben. A bázis időszakhoz viszonyított növekedés a kártya okmány értékesítéseknek köszönhető. A nyomtatványok gyártásából, megszemélyesítéséből, adatfeldolgozásából származó árbevétel 2009. első félévben 1282 millió Ft, amely 116 millió Ft-tal (10,0%-kal) nagyobb, mint a bázis évben. A termékcsoport árbevételének változását a szerencsejáték nyomtatványok növekvő értékesítése indokolja. A hagyományos nyomdatermékek árbevétele 2009. első félévben 116 millió Ft, amely 55 millió Ft-tal (32,2%) kevesebb mint a bázis időszakban.


24


Az egyéb árbevétel 2009. első félévben 60 millió Ft, amely 115 millió Ft-tal (65,7%-kal) csökkent. Ez a szegmens főként kereskedelmi anyagok, áruk értékesítéséből származó bevételeket tartalmaz. Az üzemi eredmény 592 millió Ft, amely 33 millió Ft-tal (5,3%-kal) kisebb, mint 2008 első félévben. Ezen eredménykategória csökkenése a termékstruktúra összetétel változásának következménye. Az értékesítés bruttó eredménye 1883 millió Ft, amely 34,7%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2009. első félévben 1233 millió Ft, amely a nettó árbevétel 23%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 16,9%-kal (648 millió Ft-tal) csökkentek 2009 első félévében, főként az értékesítési volumen csökkenése és a termékstruktúra összetétel változása miatt. A személyi jellegű ráfordítások összege 1333 millió Ft, amely 4,5%-kal (63 millió Ft-tal) kisebb, mint 2008. első félévben. Az Állami Nyomda teljes munkaidős létszáma 2008. június 30-án 559 fő, míg 2009. ugyanezen időszakában 553 fő, amely 6 fővel (1%-kal) kisebb, mint az előző időszakban. Az EBITDA, az üzemi eredmény csökkenése és értékcsökkenés növekedése miatt 894 millió Ft, amely 9 millió Ft-tal (1%-kal) kisebb, mint 2008 első félévben. Az árbevétel arányos EBITDA így 16,5%-os hányadnak felel meg. A 2009. első félévben csökkent a társaság által felvett hitelek összege utáni kamatráfordítások értéke, valamint a kapott kamatok értéke is, emellett pedig növekedett a leányvállalatoktól kapott osztalékok összege. Ennek köszönhetően a pénzügyi műveletek eredménye tárgyévben 93 millió Ft, amely 14 millió Ft-tal nagyobb, mint a bázis időszakban. A társasági adó összege 2009. első félévben 106 millió Ft, amely 3 millió Ft-tal több, mint az előző év azonos időszakában. Az adózott eredmény 587 millió Ft, amely 22 millió Ft-tal (3,6%-kal) kisebb, mint 2008. első félévében.


25


A mérleg elemzése A Társaság összes eszközállománya 2009. első félévben 7088 millió Ft, amely 0,4%-kal (29 millió Ft-tal) csökkent a 2008. év végi értékhez képest. Ezt a változást főként a forgóeszközök 218 millió Ft-os csökkenése és a befektetett eszközök 196 millió Ft-os növekedése okozta. A befektetett eszközök félévi egyenlege 3260 millió Ft, amely 196 millió Ft-tal (6,41%-kal) több, mint az év elején. A változást főként a tárgyi eszközök 127 millió Ft-os növekedése okozta. A forgóeszközök 2009. június végi egyenlege 3784 millió Ft, amely 218 millió Ft-tal (5,44%-kal) kisebb, mint 2008. december végén. A változás főként a pénzeszközök csökkenésének és a követelések növekedésének tudható be. A saját tőke 4739 millió Ft, mely a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel (587 millió Ft) nőtt az év végéhez képest. A hosszú lejáratú kötelezettségek félév végi állománya 177 millió Ft, mely a korábbi évek folyamán beszerzett tárgyi eszköz lízing kötelezettségek éven túli részleteit tartalmazza. A rövid lejáratú kötelezettségek félévkor 1927 millió Ft-ot tesznek ki, ami 468 millió Ft-os csökkenést jelent év elejéhez képest, mely főként a 2008. év után járó osztalék kifizetésének és a szállítói kötelezettségek valamint a rövid lejáratú hitelek növekedésének együttes következménye.

Kiegészítő információk az Állami Nyomda Nyrt. üzleti jelentéséhez Mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között nem következett be olyan esemény, jelentős folyamat, amely lényegesen befolyásolná az Állami Nyomda Nyrt. vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét és üzletmenetét.

Környezetvédelem A társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2010. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány

kiterjed

a

nyomdaipari

termékek,

biztonsági

nyomtatványok,

műanyag

kártyák,

okmánybiztonsági anyagok fejlesztése, gyártása, kiadása és értékesítése témaköreire, valamint a nyomtatványok számítástechnikai továbbfeldolgozása, intelligens kártya chip beültetés és kódolás területeire,

valamint

az

adatok

elektronikus

archiválása,

adatbázisba

rendezése,

irattározás,

dokumentumok bértárolása területekre is.


26


Kutatás és kísérleti fejlesztés Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök, 2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az Állami Nyomda Nyrt. telephelyeinek bemutatása: Székhely:

1102 Budapest, Halom u. 5.

A Társaság telephelyei:

1108 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141.

Saját részvények alakulása 2009. évben:

Megnevezés

db

Névérték ezer Ft

Ellenérték (vételi érték) ezer Ft

Nyitó 2009.01.01.

420.500

41.209

436.975

Záró 2009.06.30.

420.500

41.209

436.975

Társaságunk a 2009-es év folyamán nem vásárolt saját részvényt. Az Állami Nyomda alaptőkéje 2009. június 30-án 1 449 876 ezer Ft, amely összesen 14 794 650 db „A” sorozatú, egyenként 98 Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvényből áll össze.

A Társaság anyavállalati féléves jelentésében szereplő 2009. első félévre vonatkozó adatok nem auditált, magyar számviteli törvény szerint elkészített számadatokat tartalmaznak.

Budapest, 2009. augusztus 12.


27

Állami Nyomda Nyrt konszolidált féléves jelentés

Recommend Documents