Aan het bestuur van: Stichting Safi Sana Foundation Koningskade 40 2596 AA Den Haag
FINANCIEEL VERSLAG
2013
Aanhet bestuur van Stichting Safi Sana Foundation Koningskade 40 2596 AA Den Haag
Zaltbommel, 29 mei 2014 Betreft: Opdracht samenstellen jaarrekening
Geacht bestuur, Hierbij brengen wij rapport uit inzake de door ons verrichte werkzaamheden betreffende de jaarrekening 2013. De werkzaamheden zijn verricht volgens opdracht zoals u die ons heeft verstrekt. Wij vertrouwen erop aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van een nadere toelichting zijn wij steeds bereid. Hoogachtend,
GVN Adviseurs B.V.
Stichting Safi Sana Foundation Koningskade 40 2596 AA Den Haag Nederland
FINANCIEEL VERSLAG
2013
INHOUDSOPGAVE
PAGINA
Opdracht jaarrekening Resultaat
4 5
JAARREKENING Balans per 31 december 2013 Winst en verliesrekening over 2013 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de winst en verliesrekening over 2013
6 8 9 11 13
OPDRACHT SAMENSTELLEN JAARREKENING
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van de Stichting Safi Sana Foundation te Den Haag bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de winst en verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld Verantwoordelijkheid bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de entiteit verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de entiteit. Onze werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen in Nederland aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een controleverklaring kan worden ontleend.
GVN Adviseurs B.V. namens deze, R.J.M. Geneste
Stichting Safi Sana Foundation
4
RESULTAAT
Het resultaat kan als volgt worden samengevat:
2013 €
2012 €
Verschil €
Netto omzet Kostprijs van de omzet
15.000 0
0 0
15.000 0
Bruto marge
15.000
0
15.000
4.325 4.325
1.231 1.231
3.094 3.094
10.675
-1.231
11.906
202
1.795
-1.593
10.877
564
10.313
Bedrijfskosten Overige bedrijfskosten
Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat voor belastingen
Stichting Safi Sana Foundation
5
BALANS PER 31 DECEMBER 2013
31-12-2013 €
31-12-2012 €
18.000
18.000
0 580.854 0 580.854
0 357.179 0 357.179
83.437
23.068
682.291
398.247
ACTIVA
Financiële vaste activa
1
Deelnemingen
Vlottende activa Vorderingen
2
Handelsdebiteuren Verstrekte leningen Nog te ontvangen bedragen
Liquide middelen
3
TOTAAL ACTIVA
Stichting Safi Sana Foundation
6
31-12-2013 €
31-12-2012 €
-19.042 -19.042
-29.919 -29.919
60.000 60.000
0 0
Schulden aan leveranciers en handelskredieten Ontvangen subsidie voorschotten Overige schulden en overlopende passiva
0 641.333 0 641.333
0 428.166 0 428.166
TOTAAL PASSIVA
682.291
398.247
PASSIVA
Eigen vermogen
4
Overige reserves
Langlopende schulden
5
Ontvangen leningen
Kortlopende schulden
Stichting Safi Sana Foundation
6
7
WINST EN VERLIESREKENING 2013
2013 € BATEN Subsidie uitgaven
7 8
2012 €
€
15.000 0
BRUTO MARGE
€ 0 0
15.000
0
BEDRIJFSKOSTEN Overige bedrijfskosten
9
4.325
BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten
10
RESULTAAT
Stichting Safi Sana Foundation
8
1.231 4.325
1.231
10.675
-1.231
202
1.795
10.877
564
TOELICHTING OP DE JAARREKENING Doel De stichting heeft ten doel: a. het bouwen, laten bouwen en ter beschikking stellen van water en sanitaire voorzieningen door middel van te ontwikkelen en te bouwen “service blocks”; b. het verwerken, begeleiden en exploiteren van ontlasting en organisch afval op een ecologisch verantwoorde wijze; c. het ontwikkelen, stimuleren, implementeren, exploiteren en managen van technologische oplossingen, alsmede technologische vernieuwingen, op het gebied van water, sanitatie en recycling; d. het verwerven en vervreemden van deelnemingen of andere belangen in rechtspersonen, vennootschappen en ondernemingen, het samenwerken daarmee en het besturen daarvan ten behoeve van de hierboven beschreven doelstelling; e. het verkrijgen, exploiteren en vervreemden van rechten van intellectuele en/of industriële eigendom, daaronder mede begrepen al dan niet gepatenteerde know-how, alsmede het verkrijgen, beheren, exploiteren, bezwaren en vervreemden van onroerende en roerende goederen; f. het ter leen verstrekken of doen verstrekken van gelden, alsmede het ter leen opnemen of doen opnemen van gelden; g. het werven van fondsen voor de hierboven beschreven doelstelling; h. het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Groepsverhoudingen De stichting Safi Sana Foundation is enig aandeelhouder van Safi Sana Holding B.V.
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld op basis van de in Nederland geldende algemene grondslagen voor de financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in boek 2 titel 9 van het Burgerlijk wetboek. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voorzover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Deelnemingen De deelnemingen waarin overwegende zeggenschap is aangaande het financiële beleid worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De overige financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde, rekening houdend met mogelijke oninbaarheid, individueel bepaald.
Stichting Safi Sana Foundation
9
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto omzet Onder netto omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen exclusief omzetbelasting.
Stichting Safi Sana Foundation
10
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
31-12-2013 €
31-12-2012 €
18.000
18.000
1 Financiële vaste activa Deelnemingen
De deelneming betreft een 100% deelneming in Safi Sana Holding B.V.
2 Vorderingen Handelsdebiteuren Handelsdebiteuren
0
0
565.854 15.000 580.854
342.179 15.000 357.179
0 0
0 0
83.437 0 83.437
819 22.249 23.068
Een voorziening voor oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. Verstrekte leningen Verstrekte gelden aan Safi Sana Holding B.V. Verstrekte gelden aan Safi Sana Ghana Ltd
Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen bedragen
3 Liquide middelen Rabobank 1227.86.203 Rabobank spaarrekening 1095.343.173
De tegoeden staan ter vrije beschikking van de stichting.
Stichting Safi Sana Foundation
11
31-12-2013 €
31-12-2012 €
-19.042 -19.042
-29.919 -29.919
a Overige reserves Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december
-29.919 10.877 -19.042
-30.483 564 -29.919
5 Langlopende schulden a Lening mevrouw Ter Meulen Stand per 1 januari Opname Aflossing Stand per 31 december
0 75.000 -15.000 60.000
0 0 0 0
4 Eigen vermogen a Overige reserves
De lening is aangegaan op 30 december 2013 en heeft een looptijd van 5 jaar. Aflossing vind jaarlijks in gelijke delen plaats op 31 december door middel van een notarieel vastgelegde schenking.
6 a b c
Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Ontvangen subsidie voorschotten Overige schulden en overlopende passiva
a Schulden aan leveranciers en handelskredieten b Ontvangen subsidie voorschotten Ontvangen voorschotten Aqua for All
c Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen kosten
Stichting Safi Sana Foundation
12
0 641.333 0 641.333
0 428.166 0 428.166
0
0
641.333 641.333
428.166 428.166
0 0
0 0
TOELICHTING OP DE WINST EN VERLIESREKENING OVER 2013
2013 € 9 Baten Schenking mevrouw Ter Meulen
2012 €
15.000 15.000
0 0
Mevrouw Ter Meulen heeft een bedrag van totaal € 75.000,- geschonken, welke jaarlijks gedurende 5 jaar wordt verrekend met de openstaande lening zodat deze na 5 jaar volledig is afgelost. 8 Subsidie uitgaven Projecten
9 b c d
Overige bedrijfskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten
b Kantoorkosten Contributies en abonnementen
c Verkoopkosten Vergaderkosten Reis- en verblijfskosten Ghana
d Algemene kosten Advieskosten Notariskosten Administratiekosten
Stichting Safi Sana Foundation
13
0 0
0 0
0 709 3.616 4.325
0 0 1.231 1.231
0 0
0 0
280 429 709
0 0 0
2.350 20 1.246 3.616
0 0 1.231 1.231
2013 € 10 Financiële baten en lasten Bankrente Bank kosten
-373 171 -202
Ondertekening door het bestuur
J.P.P.M. Ernes Voorzitter
Stichting Safi Sana Foundation
14
2012 €
-1.903 108 -1.795
