r ý V
p z í
n è o
a
v á r
0 2
2 1
Slovo úvodem Spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. vznikla rozhodnutím Zastupitelstva mìsta Vsetín v èervenci 2009. Potøeba vzniku spoleènosti vyšla mimo jiné i z výsledkù šetøení, které probíhalo v roce 2008 v rámci tvorby Koncepce sportu v mìstì Vsetín. Šetøení, které vedli erudovaní pracovníci FTVS Praha, ukázalo nutnost sjednotit správu mìstských sportovních zaøízení. Hlavním úkolem spoleènosti je zabezpeèení provozu, správy a údržby vybraných sportovních zaøízení v majetku mìsta Vsetín. Ve sportovním areálu Na Lapaèi, Vsetín - Rokytnice, spoleènost provozuje zimní stadion, sportovní víceúèelovou halu, SKATE park, zpevnìnou osvìtlenou plochu, dìtské asfaltové høištì. Spoleènost v areálu Na Lapaèi vybudovala v roce 2010 dvì nová høištì, Bike trial park a Pétanque høištì. V centru mìsta spoleènost provozuje fotbalový areál Tyršova. V roce 2012 vedení spoleènosti zamìøilo svou pozornost na øešení dvou základních otázek. První se týkala vnitøní stabilizace spoleènosti s pøesnì definovanými kompetencemi a zodpovìdností na jednotlivých pracovních pozicích a druhá se zabývala udržením trendu úspor tak, jak byly nastartovány v roce pøedcházejícím. Nástrojem øešení se stal nový systém Hodnocení a motivace zamìstnancù spoleènosti, který výraznì pøispìl k prohloubení sounáležitosti všech pracovníkù, podílel se na vytváøení pocitu hrdosti na pøíslušnost k organizaci, a zároveò na základì osobní zodpovìdnosti zvýšil efektivitu práce každého ze zamìstnancù spolu s odpovídajícím finanèním ocenìním každého pøínosu jednotlivých zamìstnancù pro rozvoj spoleènosti. Souèástí nového systému hodnocení je i zaøazení pravidelného vzdìlávání zamìstnancù, které vychází z potøeb provozu jednotlivých sportovišť a klade dùraz na další prohlubování kvalifikace pracovníkù. Systém Hodnocení a motivace byl zpracován na zásadì metody VAK (výsledky - aktivity - kompetentnost): 1. dlouhodobý cíl = zabezpeèit vyrovnaný rozpoèet jednotlivých sportovišť 2. potøebné aktivity a) zvýšení výnosù • z krátkodobých pronájmù sportovišť firmám • z poøádaných akcí pro veøejnost • z poskytnutí reklamy b) stabilizace nákladù na provoz 3. kompetentnost = zapojení všech pracovníkù, stanovení konkrétních dílèích cílù a byl nastaven tak, že pokud pracovníci splní své dlouhodobé roèní úkoly, spoleènosti se sníží provozní náklady, popø. zvýší provozní výnosy. Na základì výsledkù hospodaøení mùžeme s hrdostí øíci, že se systém osvìdèil a pøedpokládaných kladných výsledkù hospodaøení spoleènost dosáhla.
2
Obsah Slovo úvodem
.............................................................................. 2
Základní informace o spoleènosti
.............................................................................. 4
• Organizaèní struktura spoleènosti
.............................................................................. 5
• Personální struktura
.............................................................................. 6
• Zamìøení a hlavní èinnost spoleènosti
.............................................................................. 7
- Provoz sportovních zaøízení
.............................................................................. 7
- Poskytování sportovních a tìlovýchovných služeb .............................................................. 10 - Poøádání sportovních akcí pro školy a veøejnost. .............................................................. 11 Hlavní cíle spoleènosti v roce 2012
.............................................................................. 12
Pøehled o hospodaøení
.............................................................................. 14
• ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2012 AKTIVA v tis. Kè ............................14 • ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2012 PASIVA v tis. Kè ............................16 • VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové èlenìní, v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2012 ..............18 - Pøíloha è. 3 k úèetní závìrce roku spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o.............................20 - Obecné údaje
........................................................................... 20
- Informace o použitých úèetních metodách........................................................................... 22 - Úètování nákupu, prodej
........................................................................... 23
- Doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát ........................................................ 23 • Zpráva o provìrce úèetní závìrky
........................................................................... 26
• Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen “propojené osoby” za úèetní rok 2012) .................................................................... 27 • Zpráva dozorèí rady
.................................................................... 29
3
Základní informace o spoleènosti Název a sídlo spoleènosti: Vsetínská sportovní, s.r.o. Na Lapaèi 394 755 01 Vsetín IÈ: 28593987 DIÈ: CZ28593987 zapsaná v Obchodním rejstøíku vedeném u Krajského soudu v Ostravì, oddíl C, vložka è. 33684
Statutární orgán: Bc. Iveta Táborská, jednatelka Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Dozorèí rada: Mgr. Jan Vychopeò, pøedseda MUDr. Marta Orolinová, èlenka Lubomír Støelec, èlen Mgr. Dalibor Sedláèek, èlen MUDr. Pavel Volèík, èlen
Základní kapitál: 5 000 000 Kè
4
Organizaèní struktura spoleènosti Spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. má jediného spoleèníka, kterým je mìsto Vsetín. Mìsto Vsetín založilo spoleènost podle zákona è. 513/1991 Sb., obchodní zákoník v roce 2009. Nejvyšším orgánem spoleènosti je valná hromada, jejíž pùsobnost vykonává v plném rozsahu jediný spoleèník spoleènosti prostøednictvím Rady mìsta. Rozhodnutí spoleèníka pøi výkonu pùsobnosti valné hromady musí mít písemnou formu a musí být spoleèníkem podepsáno. Jednání valné hromady se obvykle konají dvakrát roènì a jejich souèástí jsou zprávy o hospodaøení a èinnosti spoleènosti. Statutárním orgánem spoleènosti jsou dvì jednatelky, které jsou jmenovány valnou hromadou na dobu neurèitou. Jednatelky øídí èinnost spoleènosti a jednají jejím jménem samostatnì, pouze však tehdy, pokud finanèní hodnota budoucího pøedmìtu plnìní bez DPH nepøesáhne èástku 500 tis. Kè. Jednatelky zabezpeèují øádné vedení úèetnictví spoleènosti a pøedkládají valné hromadì roèní úèetní závìrku. Na èinnost jednatelek dohlíží dozorèí rada, která má pìt èlenù volených valnou hromadou. Dozorèí rada se setkává v pravidelných intervalech, nejménì ètyøikrát roènì. Nahlíží do obchodních a úèetních knih, pøezkoumává úèetní závìrky a podává o èinnosti jednatelek zprávy valné hromadì. Jednatelky øídí spoleènost, která je rozdìlena na provozní a správní úsek. Ve správì pracuje øeditelka spoleènosti a úèetní spoleènosti, která zároveò vykonává práci mzdové úèetní a personalistky. Správní úsek blízce spolupracuje s daòovou a úèetní poradkyní a právní kanceláøí. Provozní úsek je rozdìlen na tøi støediska, jednotlivá sportovištì a zabezpeèuje organizaci provozu, údržby a úklidu jednotlivých sportovišť.
Valná hromada
Dozorèí rada Jednatelky, øeditelka
Vedoucí provozu
Úèetní, mzdová úèetní, personalistika
Elektro - údržba
Zimní stadion
Sportovní hala
Fotbalový areál
Technický pracovník
Uklízeèka - vrátná
Technický pracovník, správce
Uklízeèka
5
Personální struktura V èele spoleènosti stojí øeditelka, která øídí a organizuje èinnosti celé spoleènosti a spolu s jednatelkou spoleènosti je zodpovìdná za hospodaøení a úèetnictví spoleènosti. Úèetní, mzdová úèetní a personalistka spoleènosti vede úèetnictví celé spoleènosti, personální a mzdovou agendu vèetnì komunikace s patøiènými úøady, vede pokladnu a pøipravuje vybrané administrativní podklady. Vedoucí provozu organizuje práci zamìstnancù v jednotlivých provozních støediscích, zabezpeèuje zásobování, údržbu, kontroluje dodržování bezpeènosti provozu a dohlíží na dodržování zásad ochrany zdraví návštìvníkù a zamìstnancù. Technickým pracovníkùm zimního stadionu a fotbalového areálu je svìøeno zajištìní prùbìžné denní údržby sportovní plochy vèetnì technického zázemí. Dále zabezpeèují základní úklid sportovištì a jeho okolí, provádí drobnou údržbu budovy sportovištì, jsou podøízeni vedoucímu provozu. Bìžný denní úklid šaten a zázemí sportovišť a drobnou administrativní èinnost vykonávají uklízeèky, a uklízeèky - vrátné, prùbìžné opravy na elektrickém zaøízení v jednotlivých støediscích zajišťuje pracovník na pozici elektrikáø - údržbáø. Ke dni 1. 1. 2012 bylo ve spoleènosti zamìstnáno celkem 14 osob na stálý pracovní pomìr a 2 osoby na DOPP. Ke dni 31. 12. 2012 bylo ve spoleènosti zamìstnáno celkem 15 osob na stálý pracovní pomìr. V roce 2012 bylo uzavøeno 35 DOPP a 1 DOPÈ; z toho 13 DOPP bylo uzavøeno pro zajištìní Školy bruslení (instruktoøi a zdravotníci), 3 DOPP pro zajištìní dalších kurzù pro veøejnost, 5 DOPP pro zabezpeèení úklidu a pomocných údržbových prací v areálu Tyršova, 7 DOPP pro zabezpeèení generálního úklidu tribun a chodeb zázemí VHK zimního stadionu pøed zahájením sezóny, 5 DOPP a 1 DOPÈ pro zabezpeèení pomocných prací na opravách a elektro údržbì, 1 DOPP pro úpravy a vylepšení administrace webových stránek spoleènosti a 1 DOPP pro zabezpeèení provozu sportovní haly pøi dlouhodobé nemoci pracovnice.
6
Zamìøení a hlavní èinnost spoleènosti Spoleènost má svou èinnost vymezenou dvìma hlavními pøedmìty podnikání. Jde pøedevším o provozování sportovních, tìlovýchovných a rekondièních zaøízení a poskytování tìlovýchovných a sportovních služeb. PROVOZ SPORTOVNÍCH ZAØÍZENÍ V objektu zimního stadionu spoleènost zabezpeèuje provoz pro dlouhodobé nájemce z øady sportovních subjektù - hokejové kluby, dlouhodobé nájemce z komerèní oblasti provozovatele Snack baru a Obèerstvení vèetnì bufetù a VIP a krátkodobé pronájmy školám, firmám a zájemcùm o bruslení z øad veøejnosti. Zimní stadion je v provozu dennì od 6:00 do 22:00 hodin a z celkového poètu 3 840 hodin provozní doby bylo zájemci využito celkem 2 211 hodin. V souètu s nezbytnou úpravou ledové plochy bylo využito celkem 77,1 % provozní doby sportovištì. Z rozpisu využití ledové plochy vyplývá, že se nedaøí obsadit zejména hodiny v dobì od 8:00 do 13:00 hodin, které by mohly využívat pøedevším vsetínské základní nebo støední školy. Avšak i pøes opakované nabídky oslovené školy o bruslení v dopoledních hodinách nemají zájem. Dùvodem je oznaèována èasová a finanèní nároènost. V roce 2012 se snížilo využití plochy pøedevším dlouhodobými nájemci (VHK, o.s., VHK, s.r.o., HK - ženy) celkem o 149 hodin a školy využily ledovou plochu o 15 hodin ménì než v roce 2011. V roce 2012 se spoleènosti podaøilo zvýšit podíl veøejnosti na využití zimního stadionu o 26 hodin. Graf è.1: Struktura využití zimního stadionu 2011, 2012
Využití ZS 2011
Využití ZS 2012
Graf è.2: Struktura využití zimního stadionu 2009 - 2012
7
Sportovní hala je v provozu pøevážnì v dobì od 14:30 do 22:00 hodin 11 mìsícù v roce. Je využívána pøedevším oddíly TJ Zbrojovka v celkovém poètu 1 100 hodin za rok, TJ MEZ - florbal v celkovém poètu 287 hodin za rok, sportovními kluby v celkovém poètu 308 hodin za rok, základními a støedními školami v celkovém poètu 323 hodin za rok a veøejností v celkovém poètu 102 hodiny za rok. Nepodaøilo se zvýšit využití palubovky pøedevším v dopoledních hodinách, kdy sportovištì navštìvují školní sportovní kluby (školní liga miniházené, florbal, Integra), omezenì zde probíhá výuka výchovy pro žáky z Masarykova gymnázia. Palubovku navštìvují i mateøské školy. Na hospodaøení tohoto støediska má nepøíznivý dopad zavedení tzv. dotovaných cen, kdy je sportovištì poskytováno vìtšinì subjektù za cenu nižší, než je hladina potøebných nákladù. Výnosy pokrývají jen 50 % nákladù na provoz sportovištì. Nejvýraznìji se nerovnost nákladù a pøíjmù projevuje u hodin TJ Zbrojovka, která využívá sportovištì nejvíce. Graf è. 3 - Struktura využití sportovní haly 2011, 2012
SH 2011
SH 2012
Graf è. 4 - Srovnání využití sportovní haly 2010 - 2012
8
Fotbalový areál Tyršova spoleènost spravuje od kvìtna 2010. Zabezpeèuje provoz pro jednoho hlavního nájemce FC Vsetín, který travnatou plochu areálu využívá pouze omezenì v souvislosti se stavem travnaté plochy. Hlavní uživatel využil sportovní plochu v poètu 550 hodin. Graf è. 5 - Srovnání využití fotbalového areálu 2010 - 2012
FC Vsetín
Celkovì lze konstatovat, že pøes veškerá úsporná opatøení bez finanèní pomoci mìsta Vsetín sportovní zaøízení nelze provozovat. Náklady nejvíce zatìžují položky na mzdové a osobní náklady vèetnì odvodù a náklady na energie, vodu a PHM. Výnosy jsou závislé pøedevším na pøíjmu od VHK, o.s. a dlouhodobých podnájemcù (SK) sportovní haly. Graf è. 6 - Srovnání nákladù a výnosù bez dotace a vyrovnávací platby v roce 2012
2012
9
POSKYTOVÁNÍ SPORTOVNÍCH A TÌLOVÝCHOVNÝCH SLUŽEB
Již od poèátku svého pùsobení spoleènost organizovala pro mateøské školy cyklus cvièení pro dìti od 3 do 5 let s názvem Hravé sportování. Jeho cílem bylo hravou a veselou formou pøivést dìti k pravidelnému sportovnímu vyžití. Jednotlivé lekce byly zamìøeny na rozvoj základních pohybových dovedností, pøedevším na trénink koordinace a rovnováhy. Bìhem roku 2010 se tìchto pohybových lekcí zúèastnilo bezmála 900 dìtí. V kvìtnu 2011 spoleènost na doporuèení mìstského auditora zrušila pozici organizaèního pracovníka, který Hravé sportování zajišťoval, a také jednotlivé lekce vedl. Spoleènost navázala spolupráci s instruktory Alcedo, které od pololetí 2011 cvièební cyklus zaštítili. V roce 2012 se podaøilo se zorganizovat jen 10 pohybových lekcí. V roce 2012 Vsetínská sportovní, s.r.o. zorganizovala dva kurzy Školy bruslení. V deseti po sobì jdoucích lekcích se dìti ve vìku od 4 do 15 let uèily pod dohledem trenérù základy bruslení. Do prvního kurzu v bøeznu 2012 se pøihlásilo celkem 47 dìtí, do druhého kurzu v listopadu již 64 dìtí. Z hlediska vìku byly nejpoèetnìjší skupinou dìti s rokem narození 2004 a 2006, z hlediska pohlaví pøevažovaly dívky. Rok 2012 v návštìvnosti témìø kopíroval rok pøedcházející. Ve spolupráci s pracovníky Mìstské policie spoleènost uspoøádala v deseti po sobì jdoucích lekcích v kvìtnu a èervnu Kurz sebeobrany pro ženy, který probíhal ve sportovní hale. Hlavním instruktorem byl úspìšný regionální sportovec a držitel mnoha medailí Adam Švehla. Cílem kurzu bylo nauèit ženy základní prvky sebeobrany. Na základì zvýšené kondice a obratnosti zvyšujeme psychickou vyrovnanost a sebìdùvìru. Kurz byl ukonèen ukázkami zásahù MP. Ve spolupráci se skate klubem Cabrones byl v kvìtnu uspoøádán víkendový kurz jízdy na skateboardu. Kurz byl zamìøen na úplné zaèáteèníky, kteøí se ve dvou výukových dnech nauèili základním pohybovým dovednostem. Kurz zaštítili dva regionální jezdci Petr Juøík a Martin Krutílek. Na tento kurz vzáøí navázaly i závody jezdcù CABRONESKATE CUP VSETÍN 2012.
10
POØÁDÁNÍ SPORTOVNÍCH AKCÍ PRO ŠKOLY A VEØEJNOST
Jednou z nejvìtších pravidelných a tradièních akcí, které se každoroènì konají v zimním stadionu, je Pohár zimního stadionu (http://pzsvsetin.webnode.cz/). Letošní turnaj se zaèal hrát v øíjnu 2012. Do turnaje se tentokrát pøihlásilo sedm amatérských družstev. Ukonèení turnaje bylo plánováno na druhou polovinu bøezna 2013. Vítìz turnaje byl ocenìn Pohárem zimního stadionu, který zakoupila spoleènost jako sponzorský dar. Tým HC Sušeò s 11 výhrami a 22 body o titul bojoval s týmem Hirschmann. Finálový zápas se odehrál dne 16. 3. 2013 od 15 hodin. Vítìzem turnaje se stal tým HC Sušeò. Zimní stadion pravidelnì poskytuje zájemcùm možnost veøejného bruslení. V roce 2012 byly uspoøádány 102 hodiny veøejného bruslení. Celkovì navštívilo v roce 2012 zimní stadion 3 738 zájemcù o bruslení. V kvìtnu otevøel zimní stadion své brány tradiènímu autosalonu. Probìhl již XVIII. roèník výstavy, jejíž souèástí byl i bohatý doprovodný program. Poøadatelem byla Agentura Sirius, která vystavovala bìžné, luxusní i sportovní automobily od 15 prodejcù a majitelù. Areál Na Lapaèi je využíván i pro jiné èinnosti. V roce 2012 zde hostovalo nìkolik cirkusù, kolotoèe, v areálu pøed zimním stadionem probìhla oblíbená Monstr Truck show. Ve Skate parku byl v srpnu uspoøádám skate camp, do kterého se sjeli zájemci z celého regionu jižní a støední Moravy.
11
Hlavní cíle spoleènosti v roce 2012 Vedení spoleènosti v roce 2012 øešilo dvì základní otázky. První se týkala vnitøní stabilizace spoleènosti s pøesnì definovanými kompetencemi a zodpovìdností na jednotlivých pracovních pozicích a druhá se zabývala udržením trendu úspor tak, jak byly nastartovány v roce pøedcházejícím. Èásteènou úsporu nákladù pøinesl centrální nákup elektrické energie mìstem Vsetín na burze. Dále se projevila dohoda vedení spoleènosti se spoleèností ÈEZ o snížení nákupní ceny za elektrickou energii pro zimní stadion. Souèasnì s tím se projevila i úspora odbìru elektøiny montáží úsporných žárovek ve veøejných prostorách sportovišť, pohybových èidel ve vybraných prostorách, dùslednou kontrolou spotøeby i v zázemí sportovišť, pøedevším v šatnách VHK (ostatní elektrospotøebièe). Celkovì byla dosažena úspora spotøeby elektrické energie ve výši 204 tis. Kè. Graf è. 7 - Srovnání spotøeby EN 2010, 2011, 2012
Graf è. 8 - Srovnání dohodnutých cen EN 2010 - 2014
Cena el. energie
V roce 2012 byly dále sníženy i celkové mzdové náklady spoleènosti. Novou definicí pracovních pozic se stanovenými kompetencemi a následnou odpovìdností došlo k vyšší kumulaci práce, a tím i úspoøe mzdových prostøedkù ve výši 240 tis. Kè. Graf è. 9 - Mzdové náklady 2010, 2011, 2012
Mzdy
12
Mimo úspory se spoleènost soustøedila i na hledání cest èásteèného zvýšení výnosù bez navýšení cen za využití sportovišť. Výnosy byly zvýšeny oproti loòskému roku o více než 800 tis. Kè. Zde se projevily výnosy z reklamní èinnosti, ze zvýšení prodeje služeb - pøedevším jde o bruslení veøejnosti a výnosy z uspoøádaných akcí pro veøejnost (škola jízdy na skateboardu, škola sebeobrany, Pohár zimního stadionu, apod.), dále se projevila aktivace materiálu pøevedením souboru movitého majetku poøízeného dle podnájemní smlouvy ve Snack baru. Graf è. 10 - Prùbìžné hospodaøení 2010, 2011, 2012
Pøi hospodaøení spoleènosti v roce 2012 bylo zámìrem udržet a konsolidovat výši provozních nákladù pod hranicí 14 000 tis. Kè. Náklady i po zapoètení odvedené danì ze zisku vystoupaly na 13 917 tis. Kè. Ve výnosech se podaøilo navýšit tržby z prodeje služeb na úroveò roku 2010 a dokonce ji i pøekroèit. Výnosy tak dosáhly èástky 14 557 tis. Kè. Hospodaøení spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o. skonèilo s pøebytkem ve výši 641 tis. Kè. Na doporuèení dozorèí rady spoleènosti schválila valná hromada návrh jednatelek, aby pøebytek hospodaøení v plné výši pokryl ztráty z minulých období a byl vytvoøen rezervní fond.
13
Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12. 2012 - AKTIVA v tis. Kè Oznaèení a . A B B.I B.I.1 B.I.2 B.I.3 B.I.4 B.I.5 B.I.6 B.I.7 B.I.8 B.II. B.II.1 B.II.2 B.II.3 B.II.4 B.II.5 B.II.6 B.II.7 B.II.8 B.II.9 B.III. B.III.1 B.III.2 B.III.3 B.III.4 B.III.5 B.III.6 B.III.7 C C.I. C.I.1 C.I.2 C.I.3 C.I.4 C.I.5 C.I.6 C.II. C.II.1 C.II.2 C.II.3 C.II.4 C.II.5 C.II.6 C.II.7 C.II.8 C.III.
Èíslo øádku
Aktiva b Aktiva celkem (A. + B. + C. +D.I.) Pohledávky za upsaný kapitál Dlouhodobý majetek (B.I.+ B.II. + B.III.) Dlouhodobý nehmotný majetek Zøizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí Pìstitelské celky trvalých porostù Dospìlá zvíøata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokonèený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceòovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanèní majetek Podíly - ovládaná osoba Podíly v úèetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Pùjèky a úvìry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanèní majetek Poøizovaný dlouhodobý finanèní majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanèní majetek Obìžná aktiva (C.I. + C.II. + C.III. + C.IV.) Zásoby Materiál Nedokonèená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvíøata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za spoleèníky, èleny družstva a úèastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Odložená daòová pohledávka Krátkodobé pohledávky
14
c .001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048
Bìžné úèetní období Brutto 1 Korekce 2 7 340 673 0 0 1 665 673 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 673 1 665 0 0 0 0 656 1 457 0 0 0 0 17 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 633 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 778
Netto 3 6 667 0 992 0 0 0 0 0 0 0 0 0 992 0 0 801 0 0 191 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 633 3 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 778
Minulé úèetní období Netto 4 5 670 0 700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 700 0 0 502 0 0 198 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 945 3 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 689
C.III.1 C.III.2 C.III.3 C.III.4 C.III.5 C.III.6 C.III.7 C.III.8 C.III.9 C.IV. C.IV.1 C.IV.2 C.IV.3 C.IV.4 D.I. D.I.1 D.I.2 D.I.3
Pohledávky z obchodních vztahù Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za spoleèníky, èleny družstva a úèastníky sdružení Sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní Stát - daòové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné úèty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanèní majetek Peníze Úèty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Poøizovaný krátkodobý finanèní majetek Èasové rozlišení Náklady pøíštích období Komplexní náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období
15
049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066
521 0 0 0 0 98 159 0 0 4 852 236 4 616 0 0 42 42 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
521 0 0 0 0 98 159 0 0 4 852 236 4 616 0 0 42 42 0 0
366 0 0 0 0 138 185 0 0 4 253 78 4 175 0 0 25 25 0 0
Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31.12. 2012 - PASIVA v tis. Kè
Oznaèení
A A.I. A.I.1 A.I.2 A.I.3 A.II. A.II.1 A.II.2 A.II.3 A.II.4 A.II.5 A.II.6 A.III. A.III.1 A.III.2 A.IV. A.IV.1 A.IV.2 A.IV.3 A.V. B B.I. B.I.1 B.I.2 B.I.3 B.I.4 B.II. B.II.1 B.II.2 B.II.3 B.II.4 B.II.5 B.II.6 B.II.7 B.II.8 B.II.9 B.II.10 B.III. B.III.1 B.III.2 B.III.3 B.III.4 B.III.5 B.III.6 B.III.7 B.III.8 B.III.9
Pasiva Pasiva celkem (A. + B. + C.I.) Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Zmìny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku a závazkù Oceòovací rozdíly z pøecenìní pøi pøemìnách Rozdíly z pøemìn spoleènosti Rozdíly z ocenìní pøi pøemìnách spoleènosti Rezervní fondy, nedìlitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/nedìlitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaøení minulých let Nerozdìlený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaøení minulých let Výsledek hospodaøení bìžného úèetního období (+/-) Cizí zdroje (B.I. + B.II. + B.III. + B.IV.) Rezervy Rezervy podle zvláštních právních pøedpisù Rezerva na dùchody a podobné závazky Rezerva na daò z pøíjmù Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahù Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení Dlouhodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé smìnky k úhradì Dohadné úèty pasivní Jiné závazky Odložený daòový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vtahù Závazky - ovládaná nebo ovládajíci osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke spoleèníkùm, èlenùm družstva a k úèastníkùm sdružení Závazky k zamìstnancùm Závazky ze sociálního zabezpeèení a zdrav. poj. Stát - daòové závazky a dotace Krátkodobé pøijaté zálohy Vydané dluhopisy
16
Èíslo øádku
Bìžné úèetní období
Minulé úèetní období
067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114
6 667 5 061 5 000 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -580 0 -580 0 641 1 489 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 489 809 0 0 0 0 244 128 114 0
5 670 4 420 5 000 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -449 0 -449 0 -131 1 144 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 144 581 0 0 0 0 224 119 21 0
B.III.10 B.III.11 B.IV. B.IV.1 B.IV.2 B.IV.3 C.I. C.I.1 C.I.2
Dohadné úèty pasivní Jiné závazky Bankovní úvìry a výpomoci Bankovní úvìry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvìry Krátkodobé finanèní výpomoci Èasové rozlišení Výdaje pøístích období Výnosy pøíštích období
115 116 117 118 119 120 121 122 123
Sestaveno dne 22. 2. 2013
17
173 21 0 0 0 0 117 1 116
199 0 0 0 0 0 106 5 101
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové èlenìní, v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2012 Oznaèení
Text
I. A + II. II.1 II.2 II.3 B B.1 B.2 + C C.1 C.2 C.3 C.4 D E III. III.1 III.2 F F.1 F.2 G
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb Zmìna stavu zásob vlastní èinnosti Aktivace Výkonová spotøeba Spotøeba materiálu a energie Služby Pøidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a družstva Náklady na sociální zabezpeèení a zdravotní pojištìní Sociální náklady Danì a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiáluù Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zùstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Zmìna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplex. nákladù pøíštích období
IV. H V. I. * VI. J VII. VII.1
Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Pøevod provozních výnosù Pøevod provozních nákladù Provozní výsledek hospodaøení Tržby z prodeje cenných papírù a podílù Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finanèního majetku Výnosy z podílù v ovládaných osobách a úèetních jednotkách pod podstatným vlivem
VII.2 VII.3 VIII. K IX. L M X. N XI. O XII.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírù a podílù Výnosy z ostatního dlouhodobého finanèního majetku Výnosy z krátkodobého finanèního majetku Náklady z finanèního majetku Výnosy z pøecenìní cenných papírù a derivátù Náklady z pøecenìní cenných papírù a derivátù Zmìna stavu rezerv a opravných položek ve fin.ob. Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanèní výnosy Ostatní finanèní náklady Pøevod finanèních výnosù
18
Èíslo øádku 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
Skuteènost v úèetním období Bìžném 1 Minulém 2 27 29 19 19 8 10 7 707 8 513 7 707 8 282 0 0 0 231 8 565 8 750 5 683 5 827 2 882 2 923 -850 -227 4 988 4 752 3 595 3 413 90 90 1 187 1 113 116 136 1 2 275 220 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
25 26 27 28 29 30 31 32 33
0 6 006 78 0 0 727 0 0 0
0 6 004 23 0 0 -133 0 0 0
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46
0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 7 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 6 0
P * Q Q.1 Q.2 ** XIII. R S S.1 S.2 * T *** ****
Pøevod finanèních nákladù Finanèní výsledek hospodaøení Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost - splatná - odložená Výsledek hospodaøení za bìžnou èinnost Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti - splatná - odložená Mimoøádný výsledek hospodaøení Pøevod podílu na výsledku hospodaøení spoleèníkùm (+/-) Výsledek hospodaøení za úèetní období (+/-) Výsledek hospodaøení pøed zdanìním
Sestaveno dne 22. 2. 2013
19
47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61
0 3 89 89 0 641 0 0 0 0 0 0 0 641 730
0 2 0 0 0 -131 0 0 0 0 0 0 0 -131 -131
Pøíloha è.3 k úèetní závìrce roku spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o. Obecné údaje Název jednotky: Vsetínská sportovní, s.r.o. Zapsané: Krajským soudem v Ostravì, oddíl C, vložka 33684 Sídlo: Na Lapaèi 394, 755 01 Vsetín Právní forma: spoleènost s ruèením omezeným, IÈO: 28593987 Pøedmìt èinnosti: - výroba, obchod a služby neuvedené v pøílohách 1 až 3 živnostenského zákona - hostinská èinnost - poskytování tìlovýchovných a sportovních služeb v oblasti regeneraèní a rekondièní cvièení - masérské, rekondièní a regeneraèní služby Datum vzniku spoleènosti: 20. èervence 2009 Statutární orgán: jednatel: Bc. Iveta Táborská, Pod Beèevnou 186, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 jednatel: Mgr. Pavla Stachová, Matouše Václavka 1203, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 Jednání: každý jednatel jedná jménem spoleènosti samostatnì.
20
Dozorèí rada: èlen dozorèí rady: Lubomír Støelec, Hluboké 640, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 26. 1. 2010 èlen dozorèí rady: Mgr. Jan Vychopeò, Plotky 1833, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 èlen dozorèí rady: MUDr. Pavel Volèík, Smetanova 1533, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 èlen dozorèí rady: Mgr. Dalibor Sedláèek, Dolní Jasénka 1154, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 èlen dozorèí rady: MUDr. Marta Orolinová, Na Dolansku 350, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 Spoleèníci: Mìsto Vsetín, Svárov 1080, 755 01 Vsetín IÈO: 00304450 Vklad: 5 000 000 Kè Splaceno: 100% Obchodní podíl: 100% Základní kapitál: 5 000 000 Kè Úèetní jednotka nemá podíl na základním kapitálu u jiných spoleèností. Úèetní jednotka má prùmìrný poèet zamìstnancù v hlavním pracovním pomìru: 14 s osobními náklady celkem: 4 752 022, 50 Kè z toho øídících 1 osoba s osobními náklady: 686 783 Kè z toho èlenové dozorèí rady s osobními náklady: 98 100 Kè z toho DOPP a DOPÈ celkem 32 s osobními náklady: 181 572 Kè z toho zamìstnanci s osobními náklady 3 649 652 Kè z toho sociální náklady 135 915, 50 Kè Úèetní jednotka neposkytla žádné pùjèky ani úvìry èlenùm statutárních orgánù, dozorèí rady, spoleèníkovi a øídícím osobám.
21
Informace o použitých úèetních metodách 1. Úèetní metody a obecné úèetní zásady Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem 563/1991 Sb. o úèetnictví a vyhláškou è. 500/2002 Sb. pro podnikatele úètující v podvojném úèetnictví. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady. Údaje v úèetní závìrce jsou uvádìny v èeských korunách. 2. Ocenìní majetku a) majetek: dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek - poøízený nákupem - ocenìní poøizovací cenou - poøízený vlastní èinností, vlastními náklady - reprodukèní poøizovací cenou - nebyla uplatnìna b) nakoupené zásoby - ocenìní poøizovací cenou, úètuje se podle zpùsobu „B“ spotøebovaný materiál se bìhem úèetního období (1 rok) úètuje na vrub úètu 501, AE pøi použití, prodané zboží je úètováno na vrub úètu 504 c) ceniny - nominální hodnotou d) penìžní prostøedky - nominální hodnotou e) majetkové úèasti - cenou poøízení f) pohledávky - poøizovací cenou g) závazky - nominální hodnotou 3. Odpisování DN a DH majetku DNM - ocenìní vyšší než 60 000 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - v našem pøípadì nebylo úètováno DHM - ocenìní vyšší než 40 000 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - doba odpisování dle zaøazení do odpisových skupin - rovnomìrnì 2. odp. tøída podle zákona è. 586/1992 Sb., o daních z pøíjmù - úètováno 551100 DHDM - ocenìní od 5 000 do 40 000 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - odepisuje se pøímo do spotøeby - úètováno 501810 DHDM - drobný, ocenìní od 200 do 4 999 Kè, doba použitelnosti delší než 1 rok - odepisuje se pøímo do spotøeby - úètováno 501800 4. Úèetní a daòové odpisy Pro výpoèet úèetních odpisù byla použita stejná pravidla jako pro výpoèet odpisù daòových.
22
Úètování nákupu, prodej 1. Opravné položky Opravné položky nebyly tvoøeny. Úèetní jednotka neeviduje v úèetnictví pohledávky, jejichž dobytnost by byla ohrožena. 2. Odpis pohledávek V prùbìhu úèetního období nebyl provádìn odpis pohledávek. 3. Pøepoèet cizích mìn V cizích mìnách se neobchodovalo. Doplòující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát a) hmotný a nehmotný majetek defibrilátor, zaøízení kuchynì, basketbalové koše vèetnì vozíkù, technické zhodnocení pronajaté nemovitosti, sedací souprava, osvìtlení na WC, møíže na okna ................... 1 664 993,71 Kè poøizovací cena ................... oprávky 672 857 Kè ................... zùstatková cena 992 136,71 Kè b) pohledávky úèet 311 èlenìní - tuzemské - z hlediska èasového krátkodobé (s dobou splatnosti do 1 roku) výše pohledávek k 31. 12. 2012 - ve splatnosti - po splatnosti do 30 dnù - po splatnosti do 60 dnù - po splatnosti do 90 dnù
................... ................... ................... ................... ...................
520 477 132 604 102 938 74 549 210 386
Poskytnuté zálohy - úèet 314 - vodné a stoèné ZS + SH + FS - vratné obaly
................... ...................
159 018,80 Kè 238 Kè
Ostatní pohledávky - úèet 315 výše pohledávek k 31. 12. 2012:
...................
0
c) závazky - úèet 321 èlenìní závazky k dodavatelùm výše závazkù k 31. 12. 2012: - ve splatnosti
................... ...................
803 481,40 Kè 803 481,40 Kè
Pøijaté zálohy - úèet 324
...................
0
23
Kè Kè Kè Kè Kè
Kè
Kè
Ostatní závazky - úèet 325 výše závazkù k 31. 12. 2012: pojišťovna Kooperativa 4/4 2012
...................
Závazky vùèi státním orgánùm výše závazkù k 31. 12. 2012: Finanèní úøad - daò ze závislé èinnost ................. - DPH ................... OSSZ + ZP ...................
4 879 Kè
24 675 Kè splatnost v lednu 2013 5 013 Kè splatnost v lednu 2013 127 887 Kè splatnost v lednu 2013
d) tržby v Kè TRŽBY ZA SLUŽBY VHK, s.r.o VHK, o.s. HK ženy - Vsetín Obèerstvení - bufety Snack Bar Delikomat TJ Zbrojovka TJ MEZ Masarykovo gymnázium Herna - bar ESO AŠSK FC Vsetín Firmy Bruslení veøejnosti Sportovní akce Reklama Energie „ubytovna“ Energie Herna bar ESO Sportovní akce Reklama Veøejnost Reklama Ostatní Z prodeje cukrovinek
zimní stadion
dlouhodobý nájem
Sportovní hala
Fotbalový areál Tyršova
Zimní stadion
krátkodobý nájem Sportovní hala
Fotbalový areál Tyršova tržby
CELKEM 8 310 791 Kè 969 502 3 505 110 244 978,50 223 807 437 407,27 55 000 388 687,32 126 720,89 113 500 140 025 14 961,52 380 306,50 476 874,56 112 145,62 90 044,76 84 720 116 047,75 117 576,87 84 713,46 16 333 8 600 53 836 520 932,80 28 960,75
e) vlastní kapitál 411 základní kapitál 413 ostatní kapitálové fondy 419 zmìny základního kapitálu 429 neuhrazené ztráty minulých let HV roku 2012
k 31. 12. 2011 5 000 000 0 0 -449 012,44
24
k 31. 12. 2012 5 000 000 0 0 -580 270,24 640 668,09
Do doby sestavení úèetní závìrky se nestala žádná mimoøádná událost, která by mìla být v pøíloze zmínìna.
Ve Vsetínì dne 22. 2. 2013
Za úèetní jednotku Bc. Iveta Táborská, jednatelka
25
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Zpráva o provìrce úèetní závìrky
26
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen “propojené osoby” za úèetní rok 2012) Jednatelky spoleènosti Vsetínská sportovní, s.r.o., IÈO 28593987, se sídlem Na Lapaèi 394, Vsetín, PSÈ 755 01 jako statutární orgán ovládající osoby zpracoval podle § 66a odstavce 9 zákona è. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník, v platném znìní, tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za úèetní období roku 2012: OVLÁDAJÍCÍ OSOBA
OVLÁDANÁ OSOBA
Mìsto Vsetín Svárov 1080 Vsetín PSÈ 755 01 IÈO: 00304450 DIÈ: CZ00304450
Vsetínská sportovní, s.r.o. Na Lapaèi 394 Vsetín PSÈ 755 01 IÈO: 28593987 DIÈ: CZ28593987
Podíl na hlasovacích právech ovládané osoby 100%. Smlouvy a dodatky ke smlouvám uzavøené mezi propojenými osobami: 1. Nájemní smlouva ze dne 31. 7. 2009 - plnìním smlouvy je pøenechání do nájmu budovy Zimního stadionu Na Lapaèi, Vsetín a Sportovní haly Na Lapaèi, Vsetín za úèelem provozu jako sportovních zaøízení. 2. Podnájemní smlouva dne 1. 8. 2009 - plnìním smlouvy je pøenechání do podnájmu nemovitých vìcí èásti budovy è. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína, strojovny zimního stadionu. 3. Podnájemní smlouva ze dne 1. 8. 2009 - plnìním smlouvy je pøenechání do podnájmu movitých vìcí technologického celku chladícího zaøízení pro úèely zimního stadionu, které se nachází v èásti budovy è. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína. 4. Dodatek è. 1 ke smlouvì o nájmu sportovní haly ze dne 1. 8. 2009 - plnìním této smlouvy je zmìna subjektù na stranì pronajímatele pro úèely doèasného užívání sportovní haly na Lapaèi, kdy na místo mìsta Vsetín (ovládající osoby) vstoupila do právního vztahu jako pronajímatel Vsetínská sportovní (ovládaná osoba). 5. Dohoda o skonèení smlouvy o podnájmu nebytových prostor ze dne 1. 8. 2009 - plnìním této smlouvy je ukonèení podnájemního vztahu na soubor technologického zaøízení - soubor movitých vìcí: kompresorovna a chladící zaøízení pro úèely zimního stadionu Na Lapaèi ke dni 10. 9. 2010. 6. Nájemní smlouva è. 03/10/sml 77 ze dne 1. 12. 2010 - plnìním této smlouvy je pøenechání k doèasnému užívání chladící zaøízení, které je umístìno v budovì è.p. 297, na pozemku p.è. st. 498, zastavìná plocha a nádvoøí o výmìøe 972 m2, pro úèely provozování chladícího zaøízení - strojovny jako nezbytného technického zázemí zimního stadionu.
27
7. Dodatek è. 1 k nájemní smlouvì ze dne 31. 7. 2009 plnìním této smlouvce pøenechávají k užívání další pozemky (p.è. 141, p.è. 143/3, p.è.522/2, p.è.536/7, p.è. 536/9, p.è. 538/8, p.è. 541/2, p.è. 541/7, p.è. 541/2, p.è. 1965/3) a èásti pozemkù (p.è. 541/14, p.è. 535/2, p.è. 1964). 8. Smlouvy o výpùjèce ze dne 1. 5. 2010 - plnìním této smlouvy se dává do užívání movitá vìc mulèovací traktor VIKING MT 6112 ZL s pøíslušenstvím. 9. Nájemní smlouva è. 03/10/sml 45 ze dne 1. 5. 2010 - plnìním této smlouvy se dávají do užívání nemovitosti a pozemky ve fotbalovém areálu Tyršova 1033 vèetnì zavlažovacího zaøízení vbudovaného do høištì. 10. Nájemní smlouva è. 03/10/sml 45 ze dne 1. 4. 2010 - plnìním této smlouvy se dávají do užívání skateboardové høištì s asfaltovým povrchem, pøekážkami a betonovým svodidlem. 11. Nájemní smlouva ze dne 22. 11. 2011 - plnìním této smlouvy se pøenechává k doèasnému užívání zvuèící zaøízení na fotbalovém stadionu Tyršova. 12. Nájemní smlouvy ze dne 22. 11. 2011 plnìním této smlouvy se pøenechává k doèasnému využití fotbalová èasomíra umístìna ve fotbalovém areálu Tyršova. 13. Smlouva è. 03/2012/sml. 01 o poskytnutí úèelové dotace ze dne 17. 1. 2012 - plnìním této smlouvy je využití úèelovì vázané dotace z rozpoètu mìsta Vsetín na pokrytí ztrát z provozování sportovních zaøízení. 14. Smlouva o závazku veøejné služby è. 03/2012/sml. 73 - plnìním této smlouvy je využití vyrovnávací platby na pokrytí nákladù souvisejících s provozováním sportovních zaøízení ve vlastnictví objednatele. Z tìchto smluv bylo poskytnuto ovládanou osobou plnìní formou uhrazení nájemného èi podnájemného ve prospìch osoby ovládající. 2. Mezi ovládanou osobou a jinými osobami ovládanými ovládající osobou byly v tomto období uzavøeny smlouvy: - Smlouva o dílo s TS Vsetín, p.o. o zajištìní pravidelné údržby zelenì a odvozu rostlinného odpadu z areálu Na Lapaèi ze dne 30. 3. 2012 - Smlouva o dílo s TS Vsetín, p.o. o odvozu poseèené trávy z fotbalového areálu Tyršova ze dne 30. 3. 2012 3. V tomto období nebyly uèinìny žádné jiné právní úkony v zájmu ovládající osoby, ani v zájmu jiných osob ovládaných ovládající osobou. 4. V tomto období nebyla pøijata žádná opatøení na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo zájmu jiných osob ovládaných ovládající osobou. Z výše uvedených smluv, jiných úkonu a opatøení nevznikla ovládané spoleènosti újma. Ve Vsetínì dne 22. 2. 2013 Za ovládanou osobu: Bc. Iveta Táborská, jednatelka
28
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Zpráva dozorèí rady Dne 25. 6. 2009 byla založena spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. Dne 20. 7. 2009 vznikla tato spoleènost zapsáním do Obchodního rejstøíku. Statutárním orgánem spoleènosti jsou její jednatelé. Prvními jednatelkami spoleènosti byly jmenovány Bc. Iveta Táborská a Mgr. Pavla Stachová. Hlavním úkolem spoleènosti v uplynulém období bylo udržení nastavených úsporných opatøení v nákladech na provoz sportovních zaøízení. K tomuto kroku pøispìlo zavedení nového systému motivace a hodnocení jednotlivých pracovníkù, kdy každý osobním plnìním pøesnì definovaného dlouhodobého pracovního úkolu pøispìl k udržení úspor, popø. jejich prohloubení pøedevším v oblasti spotøeby energií a PHM. Vedle definovaných úspor bylo pøikroèeno k rozšíøení kompetencí jednotlivých pracovníkù a tento kok pøinesl úsporu ve mzdové oblasti. Dále bylo dosaženo zvýšení výnosù pøíjmem 150 tis. za reklamu, výnosy také zvýšila aktivace materiálu a zboží ve výši 188 tis. Kè (pøevod movitého majetku Snack bar), a dalšími výnosy ve výši 190 tis. Kè (pøefakturace oprav a údržba nad 40 tis. dle NS s mìstem Vsetín). V roce 2012 dosáhly náklady na provoz a údržbu sportovišť èástky 13 916 tis. Kè, když schválený rozpoèet na rok 2012 pøedpokládal náklady ve výši 14 281 tis. Výnosy z èinnosti bez dotace a vyrovnávací platby dosáhly bìhem roku 2012 èástky 8 282 tis., když schválný rozpoèet poèítal s èástkou 7 900 tis. Po zapoètení výnosù z dotace a vyrovnávací platby byly zaúètovány výnosy ve výši 14 545 tis. Kè. Celkovì lze øíci, že spoleènost Vsetínská sportovní, s.r.o. v roce 2012 hospodaøila s kladným úèetním výsledkem. Po odeètení danì ze zisku ve výši 89 300 DR navrhuje, aby finanèní prostøedky ve výši 580 270, 24 Kè byly pøevedeny na úèet neuhrazené ztráty minulých let a zbytek finanèních prostøedkù ve výši 60 397,85 Kè byl pøeveden na vytvoøený rezervní fond. Dozorèí rada se bìhem roku 2012 sešla na ètyøech øádných zasedáních. Na každém zasedání byli èlenové seznámeni s aktuálním stavem hospodaøení a kontrolovali údaje obsažené v úèetnictví. Na svém prvním zasedání v roce 2012 DR pøezkoumala výsledky hospodaøení za rok 2011, na druhém jednání DR pøezkoumala výsledky hospodaøení za období leden - duben 2012, kdy byl vykázán zisk ve výši 339 tis. Kè. Na tøetím zasedání bylo provìøeno hospodaøení za období leden - srpen 2012, kdy byla vykázána ztráta ve výši -45 tis. Kè, a ètvrté zasedání prozkoumalo hospodaøení za období leden - záøí 2012, kdy byl opìt vykázán zisk ve výši 93 tis. Kè. Mimo hospodaøení dozorèí rada provádìla prùbìžnì kontrolu èinnosti jednatelek a svùj dohled zamìøila pøedevším na uskuteèòování podnikatelské èinnosti, dále byly projednávány podstatné náležitosti všech podnájemních smluv, byly projednávány podrobné zprávy o èinnosti za jednotlivá období. Na posledním jednání DR v roce 2012 byly také projednány finanèní, odpisový a mzdový plán pro rok 2013.
29
Na svém prvním jednání v letošním roce, které probìhlo 6. 3. 2013, dozorèí rada pøezkoumala úèetní závìrku za rok 2012, seznámila se s Rozvahou v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2012, Výkazem ziskù a ztrát v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2012. V souladu s výrokem daòové poradkynì konstatuje, že úèetní závìrka spoleènosti ve všech aspektech vìrnì zobrazuje aktiva, pasiva a finanèní situaci spoleènosti k 31. 12. 2012 a výsledek hospodaøení za dané úèetní období je v souladu se zákonem o úèetnictví a pøíslušnými právními pøedpisy. Dozorèí rada doporuèuje jedinému spoleèníkovi úèetní závìrku schválit.
Ve Vsetínì dne 11. 3. 2013
Mgr. Jan Vychopeò, pøedseda dozorèí rady
30
