A BRAU UNION HUNGÁRIA SÖRGYÁRAK RT.
Éves jelentése A Társaság általános adatai Cégjegyzék száma:
Cg. 08-10-001541
Statisztikai számjele: 11120281-1596-114-08 A Brau Union Hungária Sörgyárak Rt. jogelõdje a Soproni Sörgyár Rt. 1991. december 31-én jött létre állami vállalat átalakulásával. A Sörgyár Sopronban több mint 100 éves múltra tekint vissza. A Cégbíróság a részvénytársaságot 1992. július 28-án jegyezte be, 9400 Sopron, Vándor Sándor u. 1. sz. székhellyel, 1.000 mió Ft alapításkori jegyzett tõkével. Az állami vagyonrész privatizálása révén 674 mió Ft értékû részvényt 1994. március 21-én vezettek be a tõzsdére. 1997 április 30-án az Elsõ Magyar Szövetkezeti Sörgyár Rt., Martfû; beolvadt a Soproni Sörgyár Rt-be, majd 1998. január 1-tõl Brau Union Hungária Sörgyárak Rt-re változtatta a nevét a társaság. Fõ tevékenysége a söripari termékek gyártása a soproni és martfûi gyárakban, valamint értékesítése a soproni, martfûi és budapesti divíziókon keresztül. A társaság többségi, illetve jelentõs részesedéssel nem rendelkezik más társaság tõkéjében, korábbi két kereskedelmi leányvállalata végelszámolásra került. A Brau Union Hungária Sörgyárak Rt. 2002. évben konszolidált beszámoló készítésére nem kötelezett. Tõkeváltozás A 2002. gazdálkodási évben a jegyzett tõkében, valamint a tõketartalékban nem volt változás. A saját tõke a mérleg szerinti eredmény összegével növekedett, valamint a törvényi elõíráson alapuló pótbefizetés értékével csökkent. A társaság fõ tulajdonosa A társaság fõ tulajdonosa a Brau Union AG. (Ausztria), a társaság jegyzett tõkéjének 85,3 % tulajdoni hányadával rendelkezik. A Brau Union AG. az Österreichische Brau-Beteiligungs-AG. (röviden BBAG) konszern söripari üzletágát alkotó konszerntársaság. A BBAG a bécsi tõzsdén jegyzett cég. Székhelye Linzben található (200 km-re nyugatra Bécstõl). A Cégcsoport 1921. óta létezik. Szervezete világosan strukturált, három üzletágra koncentrálódik: a sör, az alkoholmentes italok és az ingatlanok területére. 1
A BBAG a 90-es évek eleje óta lépésrõl-lépésre haladva öt országban építette ki piacát, így a bázisországban, Ausztriában 8 sörgyárral rendelkezik és piacvezetõ (55 %), Romániában 7 sörgyárral szintén piacvezetõ (35 %), Magyarországon 2 sörgyárral a 3. pozíciót birtokolja (26,1 %), Lengyelországban 3 sörgyárral a 4. helyen áll (7 %) és Csehországban 2 gyárral a hatodik (5 %) a piacon. A cégcsoport operatív eredményének kétharmadát a sör üzletág szolgáltatja. A BBAG jelenleg Európában a söripar hatodik legnagyobb vállalata, Közép-Európában pedig a második. Helyzetünk a magyar sörpiacon A rendelkezésünkre álló adatok szerint a 2002. évi sörértékesítés elérte a 7.431.400 hl-es mennyiséget, amely 278.600 hl-es, azaz 3,9 %-os emelkedést jelent. A Brau Union Hungária Sörgyárak Rt. 1.945.400 hl-es értékesítése 0,4 %-os javulást mutat. Az export sörértékesítés 5.800 hl volt az év során. A piaci részesedésünk 26,1 % volt, mely a dobogó harmadik helyét jelenti. A 2002. évet is a piaci elsõségért évek óta folyó fej-fej melletti verseny jellemezte. Cégünk ebben az idõszakban a korábban megszerzett pozíciók stabilizálása mellett olyan fontos, hosszú távú feladatok megoldására koncentrált, mint: −
a prémiumtermékek értékesítésében elért piacelsõség stabilizálása,
−
a fejlõdés útját jelentõ dobozos kiszerelésben megszerzett piacvezetõ pozíciójának biztosítása,
−
Soproni Ászok márkánk további erõsítése és az 1 millió hektoliteres értékesítési határ átlépése,
−
Schlossgold alkoholmentes márkánk piacvezetõ és image-funkciójának megõrzése,
−
palackos és dobozos termékeink arculatának megújítása.
Nem tekintjük azonban egyértelmûen problémamentesnek a helyzetet, hiszen többek között: −
piacrészesedésünk enyhe visszaesése tapasztalható,
−
olyan új termékek jelentek meg a hazai és külföldi szállítóktól, melyek felélénkítették a piacot,
−
tovább gyengélkedik a magyar gasztronómia, csökken a csapolt sör eladás mennyisége,
−
nem oldódott meg a piacon a beszerzési ár alatti értékesítés problémája.
2
2002-ben fentiek együttes hatására – elõször a sörstatisztikák léte óta – egy új jelenséggel kell megbarátkoznunk. A sörpiac egészét tekintve az eladott dobozos kiszerelésû termékek aránya (16,6 %), meghaladta a hordós értékesítést (15,1 %). A dobozos termékcsoport további térnyerése nem csak a hordós, hanem a korábbi éveknek megfelelõen az üveges sör rovására is történt (2001.: 73 % / 2002.: 68,3 %). A kialakult helyzetet az alábbiak szerint orvosoltuk: Marketingmunkánk középpontjába Soproni Ászok, Gösser, Kaiser és Schlossgold termékeink kommunikációját és támogatását állítottuk, az elvégzett hatásvizsgálatok eredményei alapján jelentõs fogyasztói tetszést és elismerést kiváltva. 2002-ben indítottuk többlépcsõs logisztikai racionalizálási programunkat. Ennek elsõ fokozataként Kelet-Magyarországon csökkentettük a saját üzemeltetésû depók számát kettõvel (Kecskemét, Szeged), gondosan elõkészítve a területi disztribúció feladatának átadását az ott mûködõ partnereink számára. A sörgyártók vevõi szerkezetében is tovább folytatódott a koncentráció. Így – bár ütemük lassult – erõsödtek a nemzetközi láncok, polarizálódott a kép az ital nagykereskedõk frontján, a sörgyárak közvetlen fogyasztói kiszolgálása jelentõségét veszti. A Brau Union Hungária Rt mindkét piacmeghatározó értékesítési szegmensben megõrizte stabil pozícióját. Termékeink egyenletes és elismert minõsége a legjelentõsebb érvanyagaink egyike. Az elmúlt évben már sokadik alkalommal, ismét aranyérmesek lettek pályázott márkáink, a Gösser, a Kaiser és a Soproni Ászok, európai megmérettetés, a Monde Sélection verseny keretében.
Beruházásaink 2002-ben is átlag feletti és az értékcsökkenést meghaladó, 2.347,7 millió Ft értékû fejlesztést hajtottunk végre. Világszínvonalú beruházásaink tovább javították a gyártóeszközeink korszerûségét. A tárgyi eszközállomány fejlesztésére 2.189,7 millió Ft-ot, míg az immateriális javak bõvítésére közel 158 millió Ft-ot költöttünk. A korábbi évekhez hasonlóan valamennyi kiemelten fontos beruházásunkat – az indítási idõpontjától függetlenül – a 2002. évi sörszezon elõtt üzembe helyeztük. Mind színvonalában, mind a beruházási érték vonatkozásában ezévben a legjelentõsebb fejlesztésünk a BUH soproni sörgyára fõzõházában egy új komlóforraló és hozzá kapcsolódó hõhasznosító rendszer megvalósítása volt. Az ún. „Merlin” komlóforraló és energiahasznosító 3
rendszerre több mint negyedmilliárd forintot költöttünk. Segítségével növeltük a fõzõházi kapacitásunkat, javítottuk az üzembiztonságot. A második gyártóvonal létrejöttével jelentõsen, 22 %-kal csökkentettük a gyártott sörre vetített fajlagos hõenergia felhasználás mértékét. Szinkronban a fõzõházi fejlesztéssel bõvítettük a korábbi gyártási szûk keresztmetszetet jelentõ erjesztõteret is közel kétszázmillió forint beruházási ráfordítással. Ugyancsak a soproni erjesztõben vezetékkorszerûsítést hajtottunk végre mintegy százmillió forint értékben, mellyel tovább javultak e területen a gyártás higiéniai feltételei. A kereskedelmi igények teljesítésére egy új zsugorfóliázó rendszert helyeztünk üzembe a dobozos sörök gyûjtõcsomagolásának a megoldására. Sopronban tovább bõvítettük a környezetkímélõ, agresszív vegyszer alkalmazása nélküli, membránszûréses technika alkalmazását a vízkezelésnél. E területen, Martfûn is minõségi változás következett be, mivel a korábban alkalmazott ioncserélõs vízkezelési technikát ott is membránszûrés váltotta fel. Martfûre a Gösser formapalack bevezetése miatt új címkézõgépet vásároltunk, amely nagy teljesítmény (50.000 palack/óra) mellett képes a címkéket pozícionáltan a palackokra helyezni. Közel negyedmilliárd forintot fordítottunk e beruházásra. A gyártási higiénia magas szintû feltételeit a martfûi palacktöltõ és zárógép részleges cseréjével biztosítottuk. Mind Sopronban, mind Martfûn számos kisebb, részben a termékeink minõségi színvonalának emelkedését segítõ, részben a környezetterhelés csökkentését eredményezõ beruházást, fejlesztést
(pl.
hûthetõ
komlóraktárak,
sörszûrõ
gyertyacsere,
nagynyomású
folyadékkromatográfia, stb.) valósítottunk meg.
A társaság pénzügyi-gazdálkodási helyzete A tárgyévi beszámoló adatai auditáltak, a magyar számviteli törvényeknek, valamint a társaság számviteli politikájában lefektetett számviteli elvek, értékelési módszerek, eljárásoknak megfelelõen. A társaság konszolidálásra nem kötelezett, hiszen nem rendelkezik leányvállalattal, illetve olyan részesedéssel, amely a tõkéjét, vagy az eredményét lényegesen befolyásolná.
A mérlegadatok alakulása A mérleg fõösszege 19.714,9 mió Ft, 2.058,7 mió Ft-tal több mint 2001. december 31-én. A vagyongyarapodás mértéke 11,7 %. 4
A befektetett eszközök állománynövekedése 220,4 mió Ft. A változás fõ elemei: − −
mió Ft
a beruházási ráfordítások összege (az immateriális javak állományának bõvítésével együtt)
2 347,7
egyéb eszköznövekedés (APEH revízió és térítés nélküli átvétel, részesedés növekedése)
21,4
−
éves tervszerinti értékcsökkenési leírás
−
egyéb csökkenés (a beruházási elõlegek csökkenésébõl, valamint a selejtezett és eladott eszközök kivezetésével kapcsolatos)
- 174,8
A befektetett eszközök könyv szerinti értékre 2002. december 31-én
8 959,3
-1 973,9
A 2002. évi beruházási ráfordítások összege 271 mió Ft-tal elmarad az elõzõ évi invesztíciótól. Az immateriális javak állománya az SAP fejlesztés keretében bevezetett 2 újabb modul (HR, PM) értékével, valamint az Intranet kialakítás, beléptetõrendszer kiépítés és az informatika mûködési biztonságát szolgáló szoftverek állománybavételével növekedett. A termelõberuházások a sörgyártás szezonalítása miatt az I. negyedévre koncentrálódtak, így beruházási projektjeink nagy részét már az I. félévben üzembe helyeztük. A hosszú lejáratú kölcsönök összegében nagy mértékû csökkenés következett be, amelyet a Budapesti Kereskedelmi és Logisztikai Központunk telephelyét tulajdonló ingatlankezelõ Kftnek folyósítottunk a beruházásai finanszírozásához. A forgóeszközök állománya 1.762,3 mió Ft-tal növekedve, 10.456,2 mió Ft, az összes eszközállomány 53 %-a. A forgóeszközök eszközcsoportjainak alakulása: −
a készletek állománya 2.538 mió Ft, 268,5 mió Ft-tal kevesebb, mint 2001-ben. A csökkenés minden készletcsoportot érint. A készletérték 88 %-a a vásárolt anyag és árukészlet, így a csökkenés 95 %-ban ebben a csoportban koncentrálódott a végrehajtott palackváltás ellenére. A saját termelésû készletek állományértéke alig változott.
−
a követelések értéke 2002. december 31-én 5.981,6 mió Ft, 396,7 mió Ft-tal több, mint az elõzõ évben. A vevõkövetelések összege 5.788,8 mió Ft – növekedése 9,8 %, mérsékeltebb az elõzõ évek 25-30 %-os növekedéséhez képest. Hitelezési veszteségként 2002. évben 18 mió Ft összegû követelésállományt írtunk le. A vevõkövetelésekre 69 mió Ft értékvesztést számoltunk el. A követelések 97 %-a sörvevõkkel szembeni követelés, ez a meghatározó. 5
Az egyéb követelések csökkenése a visszaigényelhetõ vám és halasztott ÁFA tartozás csökkenésébõl és a szolgáltatásra adott elõlegek leépítésébõl származik. −
a pénzeszközök állománya hatszorosára növekedett. Szinte egész évben – az utolsó 3 hónap kivételével - folyószámlahitelt vettünk igénybe a termelési és fejlesztési tevékenységünk finanszírozásához. A szezon kedvezõ lefutása következtében azonban év végére jelentõs összegû, közel 2 Mrd Ft szabad pénzeszköz képzõdött.
Gazdálkodásunk forrás oldalának alakulása A saját tõke összege 15.320 mió Ft, 11 %-kal növekedett. A saját tõke a források 77,7 %-a, lényegében nem változott a tõkeellátottság mértéke. A jegyzett tõke állománya 6.627,5 mió Ft, a gazdálkodási évben nem változott. A tõketartalék értéke szintén a 2001. december 31-ei állapottal megegyezõ. A mérleg szerinti eredmény összege 1.514 mió Ft, ez 2,9 %-os csökkenést jelent. A céltartalékot a korkedvezményes nyugdíjakra és egy jelenleg futó peres ügyletünk értékére képeztük. A kötelezettségek állománynövekedése 488,4 mió Ft, vállalatunk nem rendelkezik hosszú lejáratú kötelezettséggel. Az áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból származó kötelezettség 303,1 mió Ft-tal növekedett. A finanszírozási helyzetünk rendkívül kedvezõ, 2002. év végén hitelállomány helyett jelentõs összegû bankbetéttel rendelkeztünk. Lejárt, határidõn túli kötelezettségünk 2002. december 31-én nem volt. Adótartozásaink nem esedékesek. Jövedelmi helyzetünk alakulása Az értékesítés nettó árbevétele 32.399,9 mió Ft, 8,8 %-kal növekedett, 98 %-a származik sörértékesítésbõl. Az export értékesítés árbevétele nem éri el a nettó árbevétel 1 %-át, 76 %-a a lecserélt palackok Romániába és Ausztriába való eladásából származik. A privatizáció óta társaságunk elõször nem tudta az elõzõ évben elért eredményt meghaladni. Az árbevétel arányos nyereség 8,5 %, az elõzõ évi 9,4 %-kal szemben. A fajlagos fedezet átlag alatti növekedése (7,6 %) mellett, az átlag felett növekvõ (+10,3 %) strukturális költségek befolyásaként szûkült tovább a nyereséghányad. Az egyéb bevételek növekedése az elõzõ évben képzett értékvesztés visszaírásából származik. Az alapanyagárak és az energiaköltségek csökkenése ellenére növekedett az anyagköltség az egyutas
göngyölegben
értékesített
termékek
volumen
aránynövekedése
miatt.
Az
alapanyagaink és csomagolóanyagaink áralakulásában jelentõs hatást képviselt, a forint erõsödése miatt az importoldalon kialakult általános költségmegtakarítás. 6
A márkáink nagy részét érintette a palackcsere, vagy a dobozos kiszerelésnél az új design bevezetése. Az ehhez kapcsolódó többletköltségek és a régi palackok hasznosításával összefüggõ ráfordítások meghaladják a 750 mió Ft-ot. A személyi jellegû ráfordítások növekedése 13,2 %, az év elején végrehajtott, átlagosan 10,6 %-os béremelés hatásaként. Tovább folytatódott a foglalkoztatás racionalizálása az átlagos állományi létszám (784) 21 fõvel csökkent, így a produktivitás 2.482 hl/fõ-re, azaz 3,1 %-kal emelkedett (2001: 2.408 hl/fõ). A december 31-ei zárólétszám 773 fõ. Az egyéb ráfordítások összege 9.015,2 mió Ft, ebbõl az elszámolt jövedéki adó 7.171 mió Ft, nagyságrendjével a leglényegesebb költségelem, növekedése 332 mió Ft. Az üzemi tevékenység eredménye 2.993,4 mió Ft, 4,1 %-kal növekedett. Az elõzõ évektõl eltérõen a pénzügyi tevékenység eredménye pozitív elõjelû, elsõsorban a kötelezettségek és követelések árfolyamnyeresége révén, a forint erõs oldalon való tartózkodása következtében. A fizetett kamatok jelentõs összegben meghaladják a kapott kamatokat, január végétõl - októberig a folyó kiadások és a fejlesztések finanszírozására idegen forrásokat vettünk igénybe. Az év folyamán számos eredményes intézkedést foganatosítottunk a Working Capital és a Free Cash Flow mutatók korrekciójára, így az elsõt 341,5 mió Ft-tal, az utóbbit 610,1 mió Ft-tal sikerült javítani. Az adózás elõtti eredményünk 2.749,6 mió Ft, 57,9 mió Ft-tal az elõzõ évi eredmény alatt maradt, elsõsorban a rendkívüli ráfordítások megnégyszerezõdése miatt. Itt számoljuk el a térítésmentesen átadott eszközöket, amelyek a márkáink megismertetését, elterjesztését szolgálják és a nyereményjátékaink díjait. A társaság adózási helyzete még ez évben utoljára kedvezményes, 70 %-os halmozott adókedvezményt vehetünk igénybe az elõzõ években végrehajtott 1 mrd Ft-ot meghaladó termelõ beruházások kapcsán. Az adózott nyereség 2.594,6 mió Ft, 98,3 %-a az elõzõ évinek. A lényegesnek nem minõsíthetõ nyereségcsökkenés ellenére, figyelembe véve a magyar sörpiacon uralkodó erõs versenyhelyzetet, valamint a beszerzési árak alá törekvõ fogyasztói áralakulást, az elért eredmény továbbra is a legjobbak közé emeli társaságunkat Magyarországon. A jóváhagyott osztalék összege 1.080,6 mió Ft, a kifizetés kezdõ idõpontja 2003. május 26. A foglalkoztatottak átlagos éves létszáma: 2001
2002
Fizikai dolgozók
400
387
Szellemi dolgozók
405
397
Összes foglalkoztatott
805
784 7
A társaság alaptõkéje 6.627.467 eFt, amely 2.208.800 db, egyenként 3.000,-- Ft névértékû névreszóló részvényre, és 1.067 db, egyenként 1.000,-- Ft névértékû dolgozói részvényre oszlik. A társaság alaptõkéje három különbözõ fajtájú részvényosztályra tagozódik: Törzsrészvény (3.000,-- Ft névértékû, teljes szavazati joggal bíró) Elsõbbségi részvény (3.000,-- Ft névértékû, egyharmad szavazati joggal bíró)
1.534.800 db 674.000 db
Dolgozói részvény (1.000,-- Ft névértékû, teljes szavazati joggal bíró)
1.067 db
A társaság tulajdonában 2002. december 31-én saját részvénye nem volt. Az elsõbbségi részvények nyilvános kibocsátása 1994. március 21-én volt. A társaság 6.627.467 eFt alaptõkéjébõl a Brau Union Aktiengesellschaft (Ausztria) 85,3 %kal részesedik. A részvénykönyv adatai szerint a fõrészvényesen kívül más, 5 %-ot meghaladó tulajdonosi hányaddal rendelkezõ részvényes nem volt. A társaság szervezeti felépítése, üzleti tevékenysége változatlan. Az elmúlt üzleti év során a Felügyelõ Bizottság összetételében az alábbi változás következett be: A Felügyelõ Bizottság elnökét Dr. Kalr Büche urat 2002. április 26-tól az elnökhelyettes Dr. Walter Sachs úr váltotta fel. A változás következtében a helyettesi pozíciót Viktor MautnerMarkhof úr tölti be. Dr. Georg Casper és Dr. Wolfgang Berger-Vogel bizottsági tagok feladatait 2002. április 26-tól Werner Mihatsch és Dr. Max Schwarzmair látja el. Az Igazgatóság tagjai sorában változás nem történt 2002. évben. Az Igazgatóság a Közgyûlés felé javasolta az elsõbbségi részvényekre 17 %, a törzs és dolgozói részvényekre a 16 % osztalék kifizetését, amelyet a Közgyûlés jóváhagyott. Az éves jelentés a valóságnak megfelelõ adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentõséggel bír. A közölt adatok auditált beszámolón alapulnak. Sopron, 2003. április 28.
Edmund Ranftl
Dr. Kelemen Irma
8
