A BRAU UNION HUNGÁRIA SÖRGYÁRAK RÉSZVÉNYTÁRSASÁG (9400 Sopron, Vándor S. u. 1.)
K Ö Z G Y Û L É SE 2003. április 24. 11.00 óra Egyes napirendi pontokhoz tartozó elõterjesztések
1./Az Igazgatóság beszámolója a 2002. évi üzleti tevékenységrõl, a számviteli törvény szerinti beszámoló és az adózott eredmény felosztására vonatkozó javaslat.
Beszámoló a 2002. év pénzügyi-gazdasági eredményeirõl a 2003. április 24-i Közgyûlésre Tisztelt Közgyûlés, Hölgyeim és Uraim! Köszöntöm Önöket a Brau Union Hungária Sörgyárak Rt. rendes éves Közgyûlésén. Április-május hónap Magyarországon a vállalkozás világának, a gazdálkodó társaságoknak a számadási idõszaka, mely keretében megmérettetik az elõzõ évben végzett tevékenység, elszámolásra kerül az eredmény. Helyzetünk a magyar sörpiacon 2002-ben hosszú idõ óta elõször volt tapasztalható a belföldi sörfogyasztás szignifikáns emelkedése. A rendelkezésünkre álló adatok szerint a 2002. évi sörértékesítés elérte a 7.431,4 ehl-es mennyiséget, ez 278,6 ehl-es, 3,9 %-os emelkedést jelent. Társaságunk 1.945,4 ehl sör értékesítésével, 0,4 %-kal (1.175 hl) haladta meg a korábbi esztendõt. Az export értékesítésünk 5,8 ehl volt. A piaci részesedésünk 26,1 % volt, mely a dobogó harmadik helyét jelenti. A 2002. évet is a piaci elsõségért évek óta folyó fej-fej melletti verseny jellemezte. Cégünk ebben az idõszakban a korábban megszerzett pozíciók stabilizálása mellett olyan fontos, hosszú távú feladatok megoldására koncentrált, mint: −
a prémiumtermékek értékesítésében elért piacelsõség stabilizálása
−
a fejlõdés útját jelentõ dobozos kiszerelésben megszerzett piacvezetõ pozíciójának biztosítása,
−
Soproni Ászok márkánk további erõsítése és az 1 millió hektoliteres értékesítési határ átlépése,
−
Schlossgold alkoholmentes márkánk piacvezetõ és image-funkciójának megõrzése,
−
palackos és dobozos termékeink arculatának megújítása.
Nem tekintjük azonban egyértelmûen problémamentesnek a helyzetet, hiszen többek között: −
piacrészesedésünk enyhe visszaesése tapasztalható,
−
olyan új termékek jelentek meg a hazai és külföldi szállítóktól, melyek felélénkítették a piacot,
−
tovább gyengélkedik a magyar gasztronómia, csökken a csapolt sör eladás mennyisége,
−
nem oldódott meg a piacon a beszerzési ár alatti értékesítés problémája.
2002-ben fentiek együttes hatására – elõször a sörstatisztikák léte óta – egy új jelenséggel kell megbarátkoznunk, az eladott dobozos kiszerelésû termékek aránya (16,6 %), meghaladta a hordós értékesítést (15,1 %), a sörpiac egészét tekintve. A dobozos termékcsoport további térnyerése nem csak a hordós, hanem a korábbi éveknek megfelelõen az üveges sör rovására is történt (2001.: 73 % / 2002.: 68,3 %). Hogyan reagáltunk erre? Marketingmunkánk középpontjába Soproni Ászok, Gösser, Kaiser és Schlossgold termékeink kommunikációját és támogatását állítottuk, az elvégzett hatásvizsgálatok eredményei alapján jelentõs fogyasztói tetszést és elismerést kiváltva. 2002-ben indítottuk többlépcsõs logisztikai racionalizálási programunkat. Ennek elsõ fokozataként Kelet-Magyarországon csökkentettük a saját üzemeltetésû depók számát kettõvel (Kecskemét, Szeged), gondosan elõkészítve a területi disztribúció feladatának átadását az ott mûködõ partnereink számára. A sörgyártók vevõi szerkezetében is tovább folytatódott a koncentráció. Így – bár ütemük lassult – erõsödtek a nemzetközi láncok, polarizálódott a kép az ital nagykereskedõk frontján, a sörgyárak közvetlen fogyasztói kiszolgálása jelentõségét veszti. A Brau Union Hungária Rt mindkét piacmeghatározó értékesítési szegmensben megõrizte stabil pozícióját. Termékeink egyenletes és elismert minõsége a legjelentõsebb érvanyagaink egyike. Az elmúlt éveben már sokadik alkalommal, ismét aranyérmesek lettek pályázott márkáink, a Gösser, a Kaiser és a Soproni Ászok, európai megmérettetés, a Monde Sélection verseny keretében. Beruházásaink 2002-ben is átlag feletti és az értékcsökkenést meghaladó értékû fejlesztést hajtottunk végre (2.347,6 mió Ft). Világszínvonalú beruházásaink tovább javították a gyártóeszközeink korszerûségét. A tárgyi eszközállomány fejlesztésére 2.189,7 millió Ft-ot, míg az inmateriális javak bõvítésére közel 158 millió Ft-ot költöttünk.
A korábbi évekhez hasonlóan valamennyi kiemelten fontos beruházásunkat – az indítási idõpontjától függetlenül – a 2002. évi sörszezon elõtt üzembe helyeztük. Mind színvonalában, mind a beruházási érték vonatkozásában ezévben a legjelentõsebb fejlesztésünk a BUH soproni sörgyára fõzõházában egy új komlóforraló és hozzá kapcsolódó hõhasznosító rendszer megvalósítása volt. Az ún. „Merlin” komlóforraló és energiahasznosító rendszerre több mint negyedmilliárd forintot költöttünk. Segítségével növeltük a fõzõházi kapacitásunkat, javítottuk az üzembiztonságot a második gyártóvonal létrejöttével jelentõsen, 22 %-kal csökkentettük a gyártott sörre vetített fajlagos hõenergia felhasználás mértékét. Szinkronban a fõzõházi fejlesztéssel bõvítettük a korábbi gyártási szûk keresztmetszetet jelentõ erjesztõteret is közel kétszázmillió forint beruházási ráfordítással. Ugyancsak a soproni erjesztõben vezetékkorszerûsítést hajtottunk végre mintegy százmillió forint értékben, mellyel tovább javultak e területen a gyártás higiéniai feltételei. A kereskedelmi igények teljesítésére egy új zsugorfóliázó rendszert helyeztünk üzembe a dobozos sörök gyûjtõcsomagolásának a megoldására. Sopronban tovább bõvítettük a környezetkímélõ, agresszív vegyszer alkalmazása nélküli, membránszûréses technika alkalmazását a vízkezelésnél. E területen, Martfûn is minõségi változás következett be, mivel a korábban alkalmazott ioncserélõs vízkezelési technikát ott is membránszûrés váltotta fel. Martfûre a Gösser formapalack bevezetése miatt új címkézõgépet vásároltunk, amely nagy teljesítmény (50.000 pal/ó) mellett képes a címkéket pozícionáltan a palackokra helyezni. Közel negyedmilliárd forintot fordítottunk e beruházásra. A gyártási higiénia magas szintû feltételeit a martfûi palacktöltõ és zárógép részleges cseréjével biztosítottuk. Mind Sopronban, mind Martfûn számos kisebb, részben a termékeink minõségi színvonalának emelkedését segítõ, részben a környezetterhelés csökkentését eredményezõ beruházást, fejlesztést
(pl.
hûthetõ
komlóraktárak,
sörszûrõ
gyertyacsere,
nagynyomású
folyadékkromatográfia, stb.) valósítottunk meg. A társaság vagyoni helyzetének alakulása A mérleg fõösszege 19.714,9 mió Ft, 11,7 %-kal növekedett, ez 2.058,7 mió Ft vagyongyarapodást jelent. A befektetett eszközök állománynövekedése 220,4 mió Ft, csaknem 2,5 %. Az állományváltozás legfontosabb elemei a következõk: −
a beruházási ráfordítások összege (benne az immateriális javak állománybõvítése) 271 mió Ft-tal kevesebb az elõzõ évinél,
2.347,6 mió Ft,
−
az egyéb növekedés (APEH revízió és térítés nélküli átvétel, részesedés növekedése)
−
az éves terv szerinti értékcsökkenési leírás
−
az egyéb csökkenés a beruházási elõlegek csökkenésébõl, valamint a selejtezett és eladott eszközök kivezetésével kapcsolatos
A befektetett eszközök könyv szerinti értéke 2002. december 31-én
21,4 mió Ft, -1.973,9 mió Ft, 174,8 mió Ft,
8.959,3 mió Ft
A forgóeszközök állománya 10.456,2 mió Ft, 1.762 mió Ft-tal növekedett, az összes eszközállomány 53 %-át alkotja. A forgóeszközök eszközcsoportjainak alakulása: −
a készletek állománya 2.538 mió Ft, 268 mió Ft-tal kevesebb, mint 2001-ben. A készletérték 88 %-a a vásárolt anyag és árukészlet, készletérték ebben a csoportban csökkent a végrehajtott palackváltás ellenére. A saját termelésû készletek állományértéke alig változott.
−
a követelések értéke 2002. december 31-én 5.981,6 mió Ft, 396,7 mió Ft-tal több, mint az elõzõ évben. A vevõkövetelések összege 5.788,8 mió Ft – növekedése 9,8 %, mérsékeltebb az elõzõ évek 25-30 %-os növekedéséhez képest. Hitelezési veszteségként 2002. évben 18 mió Ft összegû követelésállományt írtunk le. A vevõkövetelésekre 69 mió Ft értékvesztést számoltunk el. A követelések 97 %-a sörvevõkkel szembeni követelés, ez a meghatározó.
Gazdálkodásunk forrás oldala A jegyzett tõke állománya 6.627,5 mió Ft, nem változott. A saját tõke 2002. december 31-i záróállománya 15.320 mió Ft, 1.513 mió Ft-tal, 9,6 %-kal növekedett. A saját tõke a források 77 %-a, lényegében nem változott a tõkeellátottság mértéke. Céltartalékot a korkedvezményes nyugdíjakra és egy jelenleg futó peres ügyletünk értékére képeztük. A finanszírozási helyzetünk rendkívül kedvezõ, 2002. év végén sem hosszú, sem rövid lejáratú hitelünk nem volt. A kötelezettségeink nem lejártak, adótartozásaink nem esedékesek. Társaságunk jövedelmi helyzete Az értékesítés árbevétele 32.399,9 mió Ft, 8,8 %-kal növekedett, 98 %-a származik sörértékesítésbõl. Az export értékesítés árbevétele nem éri el a nettó árbevétel 1 %-át, 76 %-a a lecserélt palackok Romániába és Ausztriába való eladásából származik. A privatizáció óta társaságunk elõször nem tudta az elõzõ évben elért eredményt meghaladni. Az árbevétel
arányos nyereség 8,5 %, az elõzõ évi 9,4 %-kal szemben. A fajlagos fedezet átlag alatti növekedése (7,6 %) mellett, az átlag felett növekvõ (+10,3 %) strukturális költségek befolyásaként szûkült tovább a nyereséghányad. Az alapanyagárak és az energiaköltségek csökkenése ellenére növekedett az anyagköltség az egyutas
göngyölegben
értékesített
termékek
volumen
aránynövekedése
miatt.
Az
alapanyagaink és csomagolóanyagaink áralakulásában jelentõs hatást képviselt, a forint erõsödése miatt az importoldalon kialakult általános költségmegtakarítás. A márkáink nagy részét érintette a palackcsere, vagy a dobozos kiszerelésnél az új design bevezetése. Az ehhez kapcsolódó többletköltségek és a régi palackok hasznosításával összefüggõ ráfordítások meghaladják a 750 mió Ft-ot. A személyi jellegû ráfordítások növekedése 13,2 %, az év elején végrehajtott, átlagosan 10,6 %-os béremelés hatásaként. Tovább folytatódott a foglalkoztatás racionalizálása az átlagos állományi létszám (784) 21 fõvel csökkent, így a produktivitás 2.482 hl/fõ-re, azaz 3,1 %-al emelkedett (2001: 2.408 hl/fõ). Az elszámolt jövedéki adó 7.171 mió Ft, nagyságrendjével a leglényegesebb költségelem, növekedése 332 mió Ft. Az üzemi tevékenység eredménye 2.993,4 mió Ft, 4,1 %-kal növekedett. Az elõzõ évekhez hasonlóan tovább javult a pénzügyi tevékenység eredménye, elsõsorban a kötelezettségek és követelések árfolyamnyeresége révén, a forint erõs oldalon való tartózkodása következtében. A fizetett kamatok jelentõs összegben meghaladják a kapott kamatokat, márciustól-októberig a folyó kiadások és a fejlesztések finanszírozására idegen forrásokat
vettünk
igénybe.
Az
év
folyamán
számos
eredményes
intézkedést
foganatosítottunk a Working Capital és a Free Cash Flow mutatók korrekciójára, így az elsõt 341,5 mió Ft-tal, az utóbbit 610,1 mió Ft-tal sikerült javítani. Az adózás elõtti eredményünk 2.749,6 mió Ft, 57,9 mió Ft-tal az elõzõ évi eredmény alatt maradt, elsõsorban a rendkívüli ráfordítások megnégyszerezõdése miatt. Itt számoljuk el a térítésmentesen átadott eszközöket, amelyek a márkáink megismertetését, elterjesztését szolgálják és a nyereményjátékaink díjait. A társaság adózási helyzete még ez évben utoljára kedvezményes, 70 %-os halmozott adókedvezményt vehetünk igénybe az elõzõ években végrehajtott 1 mrd Ft-ot meghaladó termelõ beruházások kapcsán. Az adózott nyereség 2.594,6 mió Ft, 98,3 %-a az elõzõ évinek. A lényegesnek nem minõsíthetõ nyereségcsökkenés ellenére, figyelembe véve a magyar sörpiacon uralkodó erõs versenyhelyzetet, valamint a beszerzési árak alá törekvõ fogyasztói áralakulást, az elért eredmény továbbra is a legjobbak közé emeli társaságunkat Magyarországon.
Javaslat az eredmény felhasználására Az Igazgatóság javasolja, hogy a 2.594.640 eFt adózott eredménybõl a törzsrészvények 4.604.400 eFt névértékére 16 %, az elsõbbségi részvények 2.022.000 eFt névértékére 17 %, a dolgozói részvények 1.067 eFt névértékére 16 % osztalék kerüljön kifizetésre. Így az osztalék-kifizetésre felhasznált összeg 1.080.615 eFt. Az adózott eredmény maradványa, 1.514.025 eFt az eredménytartalékba kerüljön. Az osztalék kifizetés kezdõnapja 2003. május 26. Kérem az elmondottak alapján a Tisztelt Közgyûlést, hogy fogadja el a 2002-es üzleti év mérlegét és eredménykimutatását, valamint az Igazgatóságnak az eredményfelosztásra tett javaslatát. Köszönöm figyelmüket.
2./
A könyvvizsgáló jelentése a 2002. évi a számviteli törvény szerinti beszámolóról.
KPMG Hungária Könyvvizsgáló, Adó- és Közgazdasági Tanácsadó Kft: "Véleményünk szerint az éves beszámolót a számviteli törvényben és az általános számviteli elvekben foglaltak szerint állították össze. Az éves beszámoló a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérõl megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.” 3./
A Felügyelõ Bizottság jelentése az Igazgatóság jelentésérõl a számviteli törvény szerinti beszámolóról, és az adózott eredmény felosztására vonatkozó indítvány megvizsgálásáról, valamint az átruházott hatáskörben hozott intézkedésérõl.
A Felügyelõ Bizottság jóváhagyta az Igazgatóságnak a 2002 évi tevékenységrõl szóló jelentését, a 2002 évi mérleget és eredmény kimutatást, valamint az Igazgatóságnak a nyereség felosztására tett javaslatát. A Felügyelõ Bizottság jóváhagyta a könyvvizsgáló jelentését. 4./
A 2002. évi számviteli törvény szerinti beszámoló és eredményfelosztás elfogadása, az osztalék megállapítása.
Javaslat, hogy a Közgyûlés fogadja el a 2002. évi beszámolót és a mérleg AKTIVA és PASSZÍVA részét 2002. december 31-vel 19.714.888- eFt-ban, az adózott mérlegeredményt 1.514.025 eFt-ban állapítja meg, aminek folytán a mérleg szerinti eredmény a következõképpen alakul:
Üzemi eredmény: Pénzügyi eredmény:
2.993.440 eFt 21.853 eFt
A szokásos üzleti tevékenység eredménye: Rendkívüli eredmény:
3.015.293 eFt -265.658 eFt
Adózás elõtti eredmény:
2.749.635 eFt
Adófizetési kötelezettség: Adózott eredmény:
154.995 eFt 2.594.640 eFt
Javasolja , hogy a 2.594.640,- eFt adózott eredményt 4.604.400,- eFt névértékû törzsrészvény 16 %-os osztalékának , a 2.022.000,- eFt névértékû elsõbbségi részvény 17 %-os, az 1.067.000,- Ft névértékû dolgozói részvény 16 %-os osztalékának kifizetésére fordítsák. Ez összesen 1.080.615,- eFt osztalék kifizetését jelenti. A maradék 1.514.025,- eFt az eredménytartalékba kerül. Az osztalék kifizetés kezdõnapja: 2003. 05.26 Az 2002. évi mérleg legfontosabb adatai (eFt-ban):
Eszközök Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pü.-i eszk. Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktiv idõbeli elhat. ESZKÖZÖK ÖSSZ.:
5./
Források 8.959.271 242.689 8.620.438 96.144 10.456.177 2.537.988 5.981.558 1.936.631 299.440 19.714.888
Saját tõke Jegyzett tõke Tõketartalék Eredménytartalék Mérleg szer.ered Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú köt. Rövid lejáratú köt. Passzív idõbeli elhat . FORRÁSOK ÖSSZ.
15.320.005 6.627.467 452.931 6.725.582 1.514.025 9.001 4.169.042 4.169.042 216.840 19.714.888
A Felügyelõ Bizottsági tag választása
A társaság Felügyelõ Bizottságának egyik osztrák tagja, Viktor Mautner-Markhof úr a konszernen belüli szervezési okok miatt 2003.04.24.-tõl, ezen közgyûlés végével lemond felügyelõ bizottsági tisztségérõl. Javaslat, hogy a társaság közgyûlése a lemondott tag helyére a közgyûlés berekesztésétõl válassza FB taggá Robert Minihuber urat.
6./
A Társaság Alapszabály módosításának elfogadása, a TEAOR, a Tõzsdeszabályzat és egyéb jogszabályok elõírásainak megfelelõen. Az alapszabály III. fejezetében felsorolt tevékenységi körök számozása, illetve elnevezése a TEAOR módosítása miatt megváltozott, ezért azt a jogszabályhoz kell igazítani. Új tevékenységi körként a „7440 Hirdetés” kerül felvételre ,egyéb érdemi tartalmi változás nem történik.
A VI.fejezet 11.bekezdése pontosításra kerül. Régi szöveg: Kizárólagosan a Közgyûlés hatáskörébe tartozik a Gt 233. §-ban elõírt ügyekben való határozathozatal. Amennyiben a tõzsdei kivezetésrõl a közgyûlés dönt, csak abban az esetben
hozhat a részvény kivezetését eredményezõ döntést, ha bármely befektetõ(k) elõzetesen kötelezettséget vállal(nak) arra, hogy a kivezetéshez kapcsolódó vételi ajánlatot tesz(nek) a mindenkor érvényes Tõzsdeszabályzat szerint. Új szöveg: Kizárólagosan a Közgyûlés hatáskörébe tartozik a Gt 233. §-ban elõírt ügyekben való határozathozatal. Amennyiben a tõzsdei kivezetést eredményezõ határozatról a közgyûlés dönt, csak abban az esetben hozhat a részvény kivezetését eredményezõ döntést, ha bármely befektetõ(k) elõzetesen kötelezettséget vállal(nak) arra, hogy a kivezetéshez kapcsolódó vételi ajánlatot tesz(nek) a mindenkor érvényes Tõzsdeszabályzat szerint. Jogszabályi módosítás miatt szintén változtatni szükséges a XIV. fejezet 1-2. bekezdését. Régi szöveg: A Társaság hirdetményeit a Napi Gazdaság napilapban és jogszabály által elõírt esetben a "Cégközlönyben", továbbá jogszabály, illetve a Budapesti Értéktõzsde Bevezetési és Forgalombatartási Szabályzata által elõírt esetekben a tõzsde hivatalos lapjában kell közzétenni. A részvények nyilvános forgalombahozatalának engedélyezését követõen minden hirdetményt Budapesti Értéktõzsde hivatalos lapjában is közzé kell tenni. Új szöveg: A Társaság hirdetményeit a Magyar Tõkepiac napilapban, jogszabály által elõírt esetben a "Cégközlönyben", továbbá jogszabály, illetve a Budapesti Értéktõzsde Bevezetési és Forgalombatartási Szabályzata által elõírt módon hozza nyilvánosságra.
7./
Az Igazgatóság javaslata a 2003. évi gazdálkodási feladatokra, a 2003 évi terv elfogadása.
2003-ban sörpiaci növekedés csak egy kiemelkedõen jó idõjárású szezon hatására várható. Minden bizonnyal növekszik a dobozos kiszerelésû termékek súlya, fokozódik a gasztronómiai pozíciók stabilizálására irányuló erõfeszítések jelentõsége. Jelentõs szerepet kaphat, elsõsorban a fiatalok fogyasztási szokásait követõ „trendytermékek” megjelenése a kínálati palettán. A Brau Union Hungária Rt. képes és alkalmas a sörgyártókkal szemben támasztott piaci kihívásoknak magas szinten megfelelni. 2003-ban a korábbi évek intenzív, átlag feletti fejlesztése valamelyest mérséklõdik. Egyes projektek megvalósítása már épül ill. a berendezés gyártása már folyamatban van a szezon elõtti üzembevétel érdekében. Mind Sopronban, mind Martfûn a korábbi gyártási szûk keresztmetszetet jelentõ, a szûrt sör átmeneti, letöltés elõtti tárolását szolgáló tartálypark bõvítését hajtjuk végre. Martfûn ez együtt jár egy sör vezetékrendszer racionalizálási tevékenységgel. Ugyancsak Martfûn sor kerül a hûtõkapacitás korszerûsítésére, a régi dugattyús hûtõkompresszorok korszerû csavarkompresszorokra cserélése mellett. Valamennyi fent említett projekt költsége százmillió forint nagyságrendû. A martfûi készáruraktárnál tervezzük a jelenlegi rakodótér lefedését, mind a termék, mind a személyzet idõjárás elleni védelmének biztosítására. Sopronban jelentõs összegeket fordítunk a vízfelhasználás költségeinek csökkentése érdekében újabb kút furására és a saját vízhálózatunkba integrálására. Martfûn a laborban egy új gázkromatográf fogja segíteni a minõségbiztosítási feladatainkat.
8./
A könyvvizsgáló választása, díjazásának megállapítása. Javaslat, hogy a közgyûlés 2003. évre a KPMG Hungária Könyvvizsgáló, Adó- és Közgazdasági Tanácsadó Kft-t, személy szerint dr Eperjesi Ferencet válassza. A könyvvizsgáló díját 2003.-re maximum 11 Mio Ft-ban javasolja elfogadni, melynek keretében az Igazgatóság kösse meg a szerzõdést.
Sopron,2003-04-09 Brau Union Hungária Sörgyárak Rt
