VÝROČNÍ ZPRÁVA emitenta kótovaného cenného papíru
MOTORPAL, a.s. za rok 2004
MOTORPAL, a.s. , Strojírenská 5/9, 587 22, Jihlava, IČ: 00009296
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
I.
ÚVOD
II.
TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU 1. 2. 3. 4. 5.
Údaje o emitentovi kótovaného cenného papíru Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku Údaje o činnosti emitenta kótovaného cenného papíru Údaje o finanční situaci emitenta kótovaného cenného papíru Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu
III.
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V NEZKRÁCENÉ FORMĚ za období 2004
IV.
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE
V.
ZPRÁVA AUDITORA
VI.
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU
Strana 2
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
I. ÚVOD
Vážení akcionáři, rok 2004 byl pro Motorpal, stejně jako pro většinu společností pohybujících se v automobilovém průmyslu rokem těžkým, charakterizovaný hledáním cest k vykompenzování nákladů z neočekávaného zvýšení ceny oceli na světovém trhu, rokem dokončování zásadních změn započatých v roce 2002. Kromě změn ve vedení společnosti se postupovalo v naplňování již započaté strategie společnosti orientované na aktivity v diesel programu a programu pro automobilový průmysl. Obdobně jako v roce 2003 tak i v roce 2004 se pokračovalo v realizaci všech aktivit podporujících přijatou strategii, v restrukturalizačních projektech, projektech zaměřených na profilování zákaznického portfolia, zvyšování produktivity a snižování nákladů. Aktivity naší společnosti byly nasměrovány především do oblasti kontinuálního zlepšování a controllingu, s hlavním zaměřením na oblast snižování nákladů a na cash flow management. Tyto projekty, započaté již v roce 2003, v roce 2004 stabilizovaly klíčové procesy a finanční pozici společnosti. Společnost vytvořila kladný hospodářský výsledek, přestože jeho výše byla dosti ovlivněna náklady spojené s realizací restrukturalizace, nečekaným zvýšením cen vstupních surovin a velmi rychlým a nákladově náročným růstem potřeb našeho klíčového zákazníka. Negativní dopad do zisku mělo také velmi rychlé a trvalé posilování české měny. V roce 2004 byla dokončena realizace sestěhování výrob z vybraných lokalit společnosti v souvislosti se strategií zacílenou na snižování nákladů a jasnou zodpovědnost výrobních SBU (Strategic Business Unit) za výrobek od dodávky materiálu a nástrojů až po dodávku zákazníkovi. Vedení společnosti opustilo staré, ekonomicky náročné prostory a přestěhovalo se do efektivněji navržených prostor sousedících bezprostředně s výrobou. Intenzivní práce s kalkulacemi, controllingem oběžných aktiv, tlak na zvyšování obrátky zásob a prodlužování lhůt splatností u našich dodavatelů, úzká spolupráce s partnery v hodnotovém řetězci vedla ke konkrétním pozitivním výsledkům a stabilizaci cash flow. Nejzásadnější změnou ve společnosti byla realizace strategie „štíhlé“ flexibilní výroby podporující strategii „diferentiation“. Za největší úspěch týmu je nutné označit rychlé zvládnutí a osvojení si výroby nového programu 2011 pro klíčového zákazníka naší společnosti. Rok 2002 byl rokem zahájení zásadních změn, rok 2003 byl rokem jejich hlavní realizace a rok 2004 byl rokem dokončování již rozběhlých a zahájením zcela nových projektů. Očekávaný efekt změn započatých v roce 2002 byl částečně znehodnocen neočekávanými změnami v externím prostředí. Přesto lze potvrdit, že společnost měla úspěšný rok, vydala se správnou cestou a důsledné pokračování ve změnách a v restrukturalizačním procesu povedou k výsledkům, které potvrdí a upevní pozici naší společnosti na českém i světovém trhu.
Ing. Jiří Drlík MBA předseda představenstva
Strana 3
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY EMITENTA KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Výroční zpráva emitenta kótovaných cenných papírů byla sestavena v souladu s požadavky § 21 zák. 563/1991 Sb. o účetnictví a § 118 zák. 256/2004 Sb. o podnikání na kapitálovém trhu.
1. ÚDAJE O MOTORPAL, a.s. JAKO O EMITENTOVI KÓTOVANÉHO CENNÉHO PAPIRU 1.1. Údaje o emitentovi kótovaného cenného papíru Motorpal, a.s. Obchodní firma: Sídlo: PSČ: Právní forma: IČ: DIČ: Obchodní rejstřík: Internetová adresa:
MOTORPAL, a. s. Strojírenská 5/9, Jihlava 587 22 akciová společnost 00 00 92 96 CZ-00009296 Krajský obchodní soud v Brně, oddíl B, vložka 226 www.motorpal.cz
1.2. Předmět podnikání Předmětem podnikání společnosti Motorpal,a.s. dle čl. 3 Stanov společnosti je: - výroba vstřikovacích zařízení naftových motorů - výroba dílů a příslušenství dvoustopých motorových vozidel - výroba zařízení pro technickou obsluhu dopravních prostředků - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - výzkumné, vývojové a konstruktérské práce vstřikovacího zařízení - výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů - stavba strojů s mechanickým pohonem - projektování elektrických zařízení - opravy motorových vozidel - školení pro seřizování vstřikovacích čerpadel - broušení a leštění kovů - kovoobráběčství - zámečnictví - nástrojářství - galvanizérství - tepelné zpracování kovů - inženýrská činnost ve výstavbě - projektová činnost ve výstavbě - automatizované zpracování dat - poskytování software
Strana 4
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
- činnost účetních poradců - činnost organizačních a ekonomických poradců - podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady - silniční motorová doprava - nákladní - nakládání s odpady vyjma nakládání s nebezpečnými odpady - svářečské práce - distribuce elektřiny - obchod s elektřinou - distribuce plynu - výroba tepelné energie - rozvod tepelné energie - výroba a hutní zpracování železa a oceli - realitní činnost - pronájem a půjčování věcí movitých - montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení
1.3.
Organizační struktura společnosti
1.3.1 Organizační struktura společnosti – stav k 31.12. 2004 Organizační strukturu společnosti tvoří čtyři maticově uspořádané strategické podnikatelské jednotky - strategic business unit - (dále jen „SBU“), které tvoří samostatné výrobní celky z hlediska plánování, řízení výroby a následné kontroly. Servis těmto výrobním jednotkám zajišťují liniové útvary – Ekonomika, Nákup a logistika, Personalistika, Marketing a prodej, Technický vývoj, Kvalita a Facility, které jsou začleněny do samostatné SBU tj. SBU1. Dceřinná společnost Motorpal Autoparts, s.r.o. (100% vlastník Motorpal, a.s.) je organizačně zcela samostatná. Org. jednotka
Působnost
Výrobní program
SBU 1 – Správa
lokalita Jihlava
Management, prodejní, nákupní a ostatní správní činnosti
SBU 2 – Trysky
lokality Jihlava a Velké Meziříčí
Vstřikovače a vstřikovací trysky
SBU 3 - Čerpadla
lokality Jihlava, Batelov, Jemnice
Vstřikovací čerpadla a jejich komponenty
SBU 4 - Autodíly
lokalita Havlíčkův Brod
Díly pro automobilový průmysl
lokalita Jihlava
Přípravky, nářadí a měřidla, výroba a opravy jednoúčelových strojů
lokalita Světlá Hora
Komponenty pro DC motory
lokalita Světlá Hora
Statory pro DC motory
SBU 5 – Technický servis 100% dceřinná společnost Motorpal Autoparts 100% dceřinná společnost Motorpal Stamag
Strana 5
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
Výrobní areál ve Velkém Meziříčí byl v roce 2004 prodán, a v části prostor, které si SBU2 pronajalo od nového majitele se realizuje výroba krátkých trysek. Dále došlo již v průběhu roku 2003 k celopodnikové centralizaci tzv. měkké výroby, tedy výroby automatových dílců do areálu závodu Telč. K datu 1.3.2004 byl tento závod vyčleněn do 100% dceřinné společnosti Telčská strojírenská, a.s. Podíl Motorpalu, a.s. v této společnosti byl následně v září 2004 odprodán managementu Telčské strojírenské, a.s. Zbylá část aktiv (nevýrobního charakteru) v lokalitě Telč je nadále ve vlastnictví Motorpalu a je pronajímána nebo se připravuje k prodeji. V roce 2004 založil Motorpal 100% dceřinnou společnost Motorpal Stamag, a.s. určenou k připravované výrobě statorů s vlepenými magnety pro DC motory užívané v automobilovém průmyslu. V současné době probíhají technické zkoušky již vyrobených vzorků a předpokladem je zahájení sériové výroby v II. polovině roku 2005. Největším odběratelem by měla být americká firma Arvin Meritor, roční tržby po náběhu výroby se předpokládají v objemu 150 mil. Kč.
1.3.2 Osoby, ve kterých má Motorpal, a.s. k 31.12. 2004 přímou nebo nepřímou účast, činící nejméně 10 % vlastního kapitálu emitenta nebo 10 % čistého ročního zisku nebo ztráty emitenta
Obchodní firma: Sídlo: PSČ: Právní forma: IČ: DIČ: Obchodní rejstřík: Předmět činnosti: Podíl na základním kapitálu:
Obchodní firma: Sídlo: PSČ: Právní forma: IČ: DIČ: Obchodní rejstřík: Předmět činnosti:
Podíl na základním kapitálu:
Motorpal Autoparts, s.r.o. Světlá Hora, část obce Světlá 334, okres Bruntál 793 31 společnost s ručením omezeným 258 75 493 CZ-25875493 Krajský obchodní soud v Ostravě, oddíl C, vložka 23854 - výroba a hutní zpracování oceli a železa - velkoobchod 100% - přímá účast
Motorpal Stamag, a.s. Světlá Hora, část obce Světlá 334, okres Bruntál 793 31 akciová společnost 268 44 575 CZ-26844575 Krajský obchodní soud v Ostravě, oddíl B, vložka 2834 - maloobchod provozovaný mimo řádné provozovny - velkoobchod - činnost technických poradců v oblasti strojírenství, hutnictví a energetiky - výroba a opravy elektrických strojů a přístrojů a elektronických zařízení pracujících na malém napětí a výroba elektrického vybavení 100% - přímá účast
Strana 6
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
Obchodní firma: Sídlo: PSČ: Právní forma: IČ: DIČ: Obchodní rejstřík: Předmět činnosti:
Podíl na základním kapitálu:
Teniscentrum Jihlava, a.s. Jihlava, Mostecká 3700/24 586 01 akciová společnost 255 05 611 CZ-255 05 611 Krajský obchodní soud v Brně, oddíl B, vložka 2409 - velkoobchod - reklamní činnost a marketing - zprostředkování služeb - zprostředkování obchodu - opravy a údržba potřeb pro domácnost a sportovních potřeb - překladatelská a tlumočnická činnost 12,6 % - přímá účast
1.4. Informace o emitovaných cenných papírech 1.4.1 Emitované cenné papíry – stav k 31.12. 2004 Druh: akcie kmenová Forma: zaknihovaná Počet kusů: 818 905 ks Jmenovitá hodnota: 1 000 Kč Celkový objem emise: 818 905 000,- Kč ISIN: CZ 0005084558 V roce 1994 byly akcie přijaty k obchodování na veřejných trzích: - RM-Systém, a.s. - Burza cenných papírů Praha, a.s. (dne 11.7. 2000 byla tato emise vyřazena z obchodování na Burze CP Praha na základě rozhodnutí tohoto organizátora veřejného trhu) Dne 6.2. 2004 se v Jihlavě konala mimořádná valná hromada společnosti Motorpal, a.s. Akcionáři na ní rozhodli o snížení základního kapitálu a o přeměně podoby akcií ze zaknihovaných na listinné. Základní kapitál společnosti se sníží o 458 142 tis. Kč na novou výši 360 763 tis. Kč, a to zrušením akcií, které má Motorpal, a.s. ve svém vlastnictví. Tyto akcie Motorpal, a.s. získal v roce 2001 na základě fúze se svojí mateřskou společností Motorpal Diesel, s.r.o. Povinnost snížit základní kapitál o vlastní akcie, pokud se tyto akcie nepodaří ve stanovené lhůtě zcizit, stanovuje obchodní zákoník. Nová výše základního kapitálu bude do obchodního rejstříku zapsána cca do konce června 2005. Akcionáři dále rozhodli o přeměně podoby akcií ze zaknihovaných na listinné. Proti usnesení valné hromady o přeměně podoby akcií podal u Krajského soudu v Brně žalobu na neplatnost akcionář Traianus, s.r.o. Krajský soud v Brně na žádost Traianus, s.r.o. dále vydal předběžné opatření, kterým Motorpalu, a.s. zakázal provádět kroky směřující k přeměně podoby akcií. Proti předběžnému opatření se Motorpal, a.s. odvolal k Vrchnímu soudu v Olomouci, který předběžné opatření dne 13.7. 2004 zrušil, a vrátil zpět Krajskému soudu v Brně, který dne 7.10. návrh Traianus, s.r.o. na vydání předběžného opatření zamítl. Ve věci žaloby na neplatnost bodu usnesení valné hromady Krajský soud v Brně dosud neučinil žádné rozhodnutí.
Strana 7
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
1.4.2 Způsob převodu cenného papíru K převodu akcií dochází registrací tohoto převodu v evidenci stanovené zákonem o podnikání na kapitálovém trhu, na základě příkazu k registraci převodu (§ 96 zákona číslo 256/2004 Sb. o podnikání na kapitálovém trhu ), a to k tíži účtu převodce a ve prospěch účtu nabyvatele. Zápisy na obou účtech je Centrální evidence cenných papírů povinna provést k témuž dni.
1.4.3 Způsob zdaňování výnosů Výnos z akcií je zdaňován podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů. Daň z výnosu z akcie je vybírána srážkou při výplatě dividendy.
1.4.4 Veřejná nabídka převzetí V roce 2004 ani v účetním období předcházejícím nebyla učiněna veřejná nabídka převzetí akcií emitenta, činěná třetími osobami, ani veřejná nabídka převzetí akcií jiných společností činěná emitentem.
1.4.5 Možnost zaměstnanců účastnit se na základním kapitálu emitenta Zaměstnanecké akcie nebyly vydány.
1.4.6 Práva vyplývající z vlastnictví cenného papíru Každý akcionář může požádat představenstvo o vydání kopie zápisu z valné hromady nebo jeho části, o vydání Výroční zprávy, popřípadě smlouvy o fúzi, projektu rozdělení, smlouvy o rozdělení nebo rozhodnutí o změně právní formy společnosti. To vše po celou dobu existence společnosti. Každá akcie představuje 1 hlas. Každý akcionář má právo na podíl na zisku v poměru jmenovité hodnoty jeho akcií k jmenovité hodnotě všech akcií. Likvidační zůstatek se dělí mezi akcionáře v poměru jmenovitých hodnot jejich akcií.
1.4.7 Právo na dividendu Usnesením valné hromady o výplatě podílu ze zisku (dividendy) vzniká nárok na výplatu všem akcionářům k rozhodnému dni. Datum rozhodné pro výplatu dividendy je datum konání valné hromady, která o výplatě dividendy rozhodla. Dividenda je splatná jeden měsíc ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. Způsob výplaty dividendy navrhne představenstvo a rozhodne o něm valná hromada.
Strana 8
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
1.5. Struktura hlavních akcionářů Motorpal, a.s. Společnost Motorpal, a.s. měla k 31.12.2004 následující strukturu akcionářů – s uvedením akcionářů majících podíl na hlasovacích právech větší než 5%:
Název 1 MOTORPAL, a.s. 2 Indurain Partners, Ltd. 3 Diesel Invest, Ltd.
Sídlo Strojírenská 5/9, Jihlava Finchley Road, London NW117TJ Albert Place, London N31QA
4 Ostatní CELKEM
Podíl na základním kapitálu
Podíl na hlasovacích právech na VH
55,95 %
-
15,47 %
35,11 %
14,26 %
32,38 %
14,32 %
32,51 %
100 %
100 %
1.6. Osoby, které emitenta ovládají nebo by jej mohly ovládat s uvedením podrobností o výši podílu, který je opravňuje k hlasování (jsou-li emitentovi známy) Dle stavu věci známého představenstvu společnosti nebyl od 1.1.2004 do 31.12.2004 ve vztahu ke společnosti MOTORPAL, a.s., žádný subjekt v pozici ovládající osoby dle obchodního zákoníku, § 66a (o ovládajících a ovládaných osobách) zákona č. 513/1991 Sb.
2. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU 2.1. Činnost společnosti v roce 2004 Vývoj hospodaření společnosti v letech 2002 – 2004 byl výrazně ovlivněn prováděnou restrukturalizací. Rozhodnutí managementu z ledna 2003 o zastavení dodávek dlužníkům a ztrátovým zákazníkům mělo za následek, že tržby za rok 2003 v porovnání s rokem 2002 klesly o 18 %. Zeštíhlením výroby provedeným v předchozích letech bylo dosaženo mj. absolutního snížení osobních nákladů, z 558 mil. Kč v roce 2002 až na 452 mil. Kč v roce 2004, a ke snížení podílu osobních nákladů na celkových nákladech z 38% v roce 2002 na 30% v roce 2004, při srovnatelném obratu. Tyto úspěchy byly ale eliminovány vícenáklady, které vznikly při uvedených restrukturalizačních opatřeních a promítly se i do výsledku v roce 2004. V roce 2004 Motorpal realizoval významnou obměnu zákaznického portfolia. Ukončené dodávky komponentů pro konkurenci (Bosch Jihlava) byly nahrazeny nově vyvinutým čerpadlem pro motor 2011 německé motorárny Deutz AG (v roce 2004 činí tržby Deutz cca 41% celkových tržeb). Tím došlo nejen k razantnímu nárůstu obratu (meziroční nárůst 2004/2003 o 200 mil. Kč ), ale i k současnému zvýšení podílu exportu. Tržby společnosti ve srovnání s předchozím rokem vzrostly o 25%, a to přes negativní vliv války v Iráku, kdy velká část produkce dlouhých trysek (SBU2) je realizována prostřednictvím dealerské sítě v tomto teritoriu. Strana 9
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
V průběhu roku 2003 došlo k ukončení dodávek pístních čepů a hydraulických zdvihátek pro Škoda Auto (v roce 2003 160 mil. Kč). Tento výpadek byl v roce 2004 částečně nahrazen dodávkami dílců brzdových soustav pro firmu Wabco. Pokles poptávky po produkci trysek pro náhradní spotřebu a dodávek vyvažovacích hřídelí pro Škoda Auto má za důsledek nižší využití stávající kapacity a nedostatečné pokrytí fixních nákladů, přičemž alternativní naplnění výroby se podařilo zatím najít pouze zakázkami s nižší přidanou hodnotou. Skokově zvýšená poptávka po sortimentu vstřikovacích čerpadel zejména ve 2. čtvrtletí (Deutz AG) měla za důsledek vyšší neplánované náklady na materiál, energie a služby a dále vznik vícenákladů a to především v oblasti přesčasů, nákladů na nejakost, vyšších nákladů na kooperace a jejich zajištění, přepravného, apod. Celkový dopad do hospodaření Motorpalu v roce 2004 z tohoto titulu byly vícenáklady, které po kompenzačních platbách ze strany zákazníků zatížily náklady o dalších 21 mil. Kč. V roce 2004 čelila společnost neudržitelnému růstu cen klíčových vstupních surovin, především oceli (vlivem obrovské poptávky čínského trhu) a ropných derivátů (další negativní vliv války v Iráku), které zatížily nákladovou stránku Motorpalu neplánovanými náklady ve výši 20,2 mil. Kč. Tento růst materiálových nákladů se v roce 2004 nepodařilo kompenzovat adekvátním zvýšením prodejních cen. Posilování české koruny vůči EUR (66% tržeb) a především vůči USD (10% tržeb) rovněž negativně ovlivnilo hospodaření společnosti, která je orientována na export z 80% tržeb. Přirozené kurzové zajištění devizových tržeb Motorpalu není možné, protože téměř 100% nákladů je v Kč. Částečně jsou kurzové dopady eliminovány prostřednictvím měnového hedgingu (opce) ve spolupráci s financující bankou ABN Amro. Všechny výše uvedené negativní dopady způsobily relativní pokles přidané hodnoty a proti plánovanému EBITu ve výši 70 mil. Kč docílila společnost EBIT ve výši 22 mil. Kč. Ve vývoji bilančních položek v posledních třech letech dominuje snížení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku (-170 mil. Kč), jakožto důsledek delimitačních opatření realizovaných s cílem zeštíhlení výroby a odstranění zbytných procesů. Prostředky získané odprodejem majetku pak byly použity na snížení úvěrového zatížení (snížení dluhové služby o 90 mil. Kč ) a dále na krytí jednorázových restrukturalizačních nákladů (přemísťování výroby a optimalizace výrobních procesů (viz. výše). Zefektivnění metod nákupu materiálu, nářadí a služeb se kladně projevilo zejména v prodloužení lhůt splatnosti závazků v průměru o 20 dnů, dále ve zřízení konsignačních skladů dodavateli a zavedení TFM (total fluid management). Realizoval se outsourcing interní dopravy. Pohledávky se přes rostoucí objem tržeb v roce 2004 podařilo udržet v objemu 270 mil. Kč, nárůst oproti roku 2003 o 12%, jako důsledek požadavku nových zákazníků na prodlužování splatnosti, přičemž změna od roku 2001 znamená pokles absolutního objemu pohledávek o 3%. Celá částka krátkodobých pohledávek v roce 2004 tj. 402 mil. Kč zahrnuje cca 98 mil. Kč pohledávku vůči 100% dceřinné společnosti Motorpal Autoparts, která vznikla současně při nákupu této finanční investice převzetím úvěrového závazku přebírané společnosti. Závazky z obchodního styku v roce 2004 činí cca 130 mil. Kč, což je proti minulému roku nárůst o pouhé 1%, změna od roku 2001 znamená nárůst o 76%, což je způsobeno snahou managementu o vyrovnání platební bilance a vyšší procento krytí oběžných aktiv ze strany dodavatelů (prodlužování splatnosti závazků v návaznosti na prodlužování splatnosti pohledávek).
Strana 10
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
2.2. Stav majetku společnosti Stav majetku společnosti byl ověřen k 31.12.2004 fyzickou a dokladovou inventarizací. Zjištěné inventarizační rozdíly byly zaúčtovány do účetního období 2004.
2.3. Nabyté vlastní akcie Společnost vlastní 458 142 ks vlastních akcií, ( t.j. 55,95 % základního kapitálu společnosti ), které nabyla při fúzi se společností Motorpal Diesel s.r.o. v roce 2001. Tyto akcie však neopravňují k hlasování na valné hromadě. Na mimořádné valné hromadě dne 6.2. 2004 rozhodli akcionáři společnosti o snížení základního kapitálu o 458 142 000,- Kč, které bude provedeno zrušením akcií, které má společnost ve svém vlastnictví.
3. ÚDAJE O ČINNOSTI A PŘEDMĚTU PODNIKÁNÍ MOTORPAL, a.s. 3.1. Údaje o výrobní činnosti Výrobní program Motorpal, a.s. se od samého počátku zabývá výrobou vstřikovacích zařízení, ale i celým systémem vstřikování paliva: vstřikovací čerpadla, vstřikovací trysky, držáky vstřikovacích trysek, palivové filtry a servisní a testovací zařízení. Hlavní výroba je založena na třískovém obrábění polotovarů (profily, výkovky a odlitky), na finálním obrábění (broušení, honování), tepelném zpracování a povrchových úpravách. Dceřinná společnost Motorpal Autoparts, s.r.o. jako tradiční výrobce magnetických materiálů a keramických permanentních magnetů je dodavatelem komponentů do DC motorů zejména pro automobilový průmysl. Dceřinná společnost Motorpal Stamag, a.s. se bude zabývat výrobou statorů s vlepenými magnety pro DC motory. Strategickým zaměřením společnosti je výroba komponentů pro automobilový průmysl, která se dělí do dvou základních větví: výrobní program Diesel a výrobní program Autodíly. Výrobní program Diesel (SBU2, SBU3) • vstřikovací soupravy, trysky, elementy a vstřikovače pro naftové motory Výrobní program Autodíly (SBU4 a dceřinná spol. Motorpal Autoparts) • vyvažovací hřídele, komponenty brzdových systémů a převodovek • komponenty pro DC motory
3.1.1 Výrobní program SBU 2 – Trysky a vstřikovače •
Vstřikovací trysky o použití: dělí se do dvou základních skupin - DOP dlouhé trysky a DN/BDN krátké trysky, celý sortiment trysek je dodáván především jako náhradní díly do vlastních, ale také zahraničních vstřikovacích zařízení o klíčoví zákazníci: Agroad, Englotech, Vertexel, Delphi
Strana 11
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
•
3.1.2
Vstřikovače a tužkové vstřikovače o použití: vstřikovač se dodává jako samostatný komponent pro dieslové motory o klíčoví zákazníci: Deutz, Steyr, Tatra, Zetor, Englotech, Andoria,
Výrobní program SBU 3 – Čerpadla
•
víceválcová vstřikovací čerpadla o použití: pro těžká a lehká užitková silniční vozidla, traktory a zemědělské stroje, lodní motory, drážní motory a generátory o klíčoví zákazníci: DEUTZ, Andoria, Cummins, John Deere, ZETOR
•
jednoválcová vstřikovací čerpadla o použití: pro zemědělskou a stavební techniku o klíčoví zákazníci: DEUTZ
•
elementy o použití: vstřikovací jednotky, tvořeny pístem a válcem, vytvářející tlak pro vstřikování paliva o klíčoví zákazníci: Agroad, Vertexel, DTP
3.1.3 Výrobní program SBU 4 – Autodíly •
vyvažovací hřídele o použití: vyvažovací systém pro spalovací motory o zákazníci: Volkswagen, Škoda Auto
•
dílce pro brzdové systémy o použití: brzdové systémy nákladních automobilů o zákazníci: WABCO
•
komponenty převodovky o použití: převodovky těžké techniky o zákazníci: ZF STEYR
3.1.4 Výrobní program Motorpal Autoparts, s.r.o. Společnost vyrábí a dodává izotropní a anizotropní magneticky tvrdé ferity, plastomagnety a slinované NdFeB jako komponenty pro DC motory, převážně pro automobilový průmysl. Klíčoví zákazníci : Visteon, PAL Int., ZEM, Denso, Valeo
3.1.5 Výrobní program Motorpal Stamag, a.s. Společnost bude vyrábět statory s vlepenými magnety pro DC motory, použitelnými především v automobilovém průmyslu. Klíčoví zákazníci : ArvinMeritor, Phoenix Mecano.
Strana 12
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
3.2. Údaje o tržbách
3.2.1 Základní rozdělení tržeb tis. Kč / období
2002
2003
2004
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
1 189 474
1 006 871
1 258 589
640 342
408 598
308 057
Tuzemsko Export Export %
549 132
598 273
950 532
46%
59%
75%
z toho EUR (%)
69%
80%
68%
z toho USD (%)
22%
18%
14%
z toho ostatní (%)
9%
2%
18%
3.2.2 Vývoj tržeb dle sortimentu Sumarizace prodeje dle Typ sortimentu tržby v mil. Kč C CT
vstřikovače tužkové vstřikovače
2002 tis. ks 114 30
D
trysky dlouhé
1276
DA
trysky krátké
1022
U
díly Duap
77
Celkem SBU 2 vstřikovací čerpadlo víceválcové
19
B
vstřikovací čerpadlo 1+2 válcové
43
vstřikovací jednotky Steyr
22
G
přesuvníky
H
dopravní čerpadla
J
elem enty
6 27 781
ostatní
Celkem SBU 3 vyvažovací hřídel (Škoda Auto)
U15
ZF Steyr
304
U16
Wabco
344
ostatní
0
Ostatní tržby (SBU 1 a SBU5)
Celkem Motorpal
177 9 1303 618 71
175 33 48 23 16 171 146
99
12 12 20 216
2004
tržby 70 2 134 59 4
tis. ks 318 32 794 618 112
269 22 70 21 13 23 580
612
U21
Celkem SBU 4
tržby 53 8 138 92 4 295
A CS
2003 tis. ks
181 63 53 57 12 131 112
271 31 203 11 15 110 390
609 268 169 447 0
31 7 28 54
tržby 125 8 78 54 6 265 224 35 67 48 71 143 853
259 155 677
30 6 40 1
260
120
22
9
77 58
1189
1007
1259
Pozn.: rozdělení na SBU v letech 2002 – 2003 je pouze orientační - dle sortimentu, SBU byly ustaveny v průběhu roku 2003
Strana 13
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
3.2.3 Vývoj tržeb dle odběratelů Sumarizace prodeje dle zákazníků
2002 tržby
v tis. Kč
DEUTZ AG Zetor Trade, s.r.o. "ANDORIA-MOT" SPOL.Z O.O. AGROAD,s.r.o. WABCO Radbremsen GMBH John Deere STEYR MOTORS GmbH ENGLOTECH CO LTD DTP MOTORTEILE GMBH
2003 tržby
14 531 60 575 3 721 29 399 21 078 4 677 47 654 34 808 46 392 26 768 41 797 162 216 33 158 4 604 17 853 21 116 10 148 5 116 13 773 590 090 1 189 474
VERTEXCEL DIESELECTRA S.p.A.
TATRA, a.s. ŠKODA AUTO a.s. ALTA,a.s. CUMMINS INDIA LTD DUAP AG ROBERT BOSCH AG AMEX,spol.s r.o. KOEL TORFIN,spol.s r.o. ostatní
Celkem
2004
tržby
125 044 53 525 12 094 31 007 29 875 0 53 256 31 459 36 489 35 710 27 413 42 486 48 575 5 086 7 245 22 149 14 602 7 625 15 844 407 387 1 006 871
522 396 68 780 53 552 45 504 40 396 36 289 35 480 26 966 29 128 30 486 29 615 23 695 23 629 22 931 19 486 18 405 14 349 12 715 13 237 191 550 1 258 589
Obchodní obrat společnosti narostl v roce 2004 proti roku 2003 o 25 %. Nárůst obratu byl způsoben plným náběhem dodávek pro firmu Deutz a oživením dodávek pro firmy Andoria, John Deere, KOEL a Cummins. Skladba vyráběného sortimentu se výrazně posunula ve prospěch vyšších montážních celků – čerpadel a vstřikovačů (Deutz, Englotech, Andoria a John Deere). Podíl přímého a nepřímého exportu se pohyboval na úrovni 90 %, mírně se ale měnila struktura exportu – pokles vývozu do Itálie (Lombardini, Electrocar), Rakouska (Steyr Motors) a celkově snížený objem dodávek komponentů na trh náhradní spotřeby (DTP Motorteile, Monark Diesel, Vetexcel ...) byl kompenzován navýšením objemu exportu do Německa (Deutz, Wabco) a oživením vývozu do USA (J.Deere), Polska (Andoria) a do Indie (KOEL, CIL).
3.3. Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností Motorpal, a.s. Budovy Lokalita Jihlava Jemnice Havlíčkův Brod Telč Batelov Velké Meziříčí MOTORPAL a.s.
Stavby
PC
ZC
PC
ZC
246 580 25 389 25 043 18 871 30 042 1 449 347 374
134 410 8 748 10 890 11 432 13 442 996 179 918
51 656 17 255 5 162 12 196 4 531 211 91 011
26 241 11 932 2 634 10 129 3 004 142 54 082
Strana 14
Pozemky výměra tis. Kč v tis. m2 200 40 30 14 61 4 349
10 103 1 247 2 273 1 584 355 145 15 707
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
Nevyužité budovy a stavby jsou nabízeny k pronájmu nebo prodeji. Nemovitosti v tržním ocenění 361 mil. Kč byly použity k zajištění úvěru u ABN AMRO N.V.
3.4. Údaje o závislosti emitenta na patentech nebo licencích, průmyslových, obchodních nebo finančních smlouvách, které mají zásadní význam pro podnikatelskou činnost emitenta Není takových. 3.5. Údaje o soudních, správních nebo rozhodčích řízeních zahájených během posledních dvou účetních období, která měla nebo mohou mít významný vliv na finanční situaci emitenta Co se týká významných soudních sporů vedených proti společnosti Motorpal a.s. z minulých období, zůstává v evidenci prakticky jediný významnější spor, a to společně podaná žaloba společností Monark Diesel GmbH & Co. a společností HDI Haftpflichtverband der Deutschen Industrie V.a.G. Spor nebyl dosud ukončen. Jedná se o složité technické posouzení uplatněných reklamací a výsledek sporu proto nelze předpokládat. V průběhu roku 2004 nezahájila společnost Motorpal, a.s. žádný soudní spor, který by svým rozsahem měl významný dopad na společnost, ani neeviduje žádný nově zahájený významný spor vedený proti společnosti. Spor vedený se společností Traianus, s.r.o. ( viz. str. 7 ) nemůže mít významný dopad.
3.6. Údaje o investicích Investiční rozvoj společnosti byl v uplynulých letech zabezpečován převážně z vlastních zdrojů, v roce 2003 a 2004 byl tento rozvoj zajišťován jak z vlastních zdrojů, tak i formou přímého leasingu (16 857 tis. Kč) a zpětného leasingu (36 649 tis. Kč).
Struktura investic dle účetní kategorie NEHMOTNÉ INVESTICE Nemovitosti Stroje a zařízení Ostatní DHM HMOTNÉ INVESTICE FINANČNÍ INVESTICE CELKEM
2002 4 296 20 528 102 974 2 679 126 181 130 477
z toho leasing
2003 1 394 21 686 124 613 2 910 149 209 150 603 72 195
2004 3 855 13 366 117 109 1 905 132 380 *7 100 143 335 53 506
*3 100 tis. Kč – 100% podíl Motorpal Autoparts, s.r.o. *2 000 tis. Kč – 100% podíl v Motorpal Stamag, a.s. ( firma účelově založená na nový výrobní program „statory s vlepenými magnety“ )
Strana 15
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
Klíčové investice v objemu cca 160 mil. Kč byly v letech 2002-2004 realizovány ve prospěch nového strategického programu – čerpadla pro motor Deutz 2011.
3.7. Informace o politice výzkumu nebo vývoje nových výrobků nebo postupů v běžném účetním období, jestliže jsou významné Vývoj směřoval zejména do oblastí: - aplikace vstřikovacích čerpadel Mi pro ruský trh - vstřikovače a trysky pro Peugeot, SA - rozšíření náhrad typů trysek a vstřikovačů - rozšíření modifikací elementů - využití elektronického vstřikování pro splnění emisních předpisů COM 3/EURO 3-4 - vstřikovacího zařízení pro firmu JOHN DEERE - vstřikovacích zařízení pro firmu DEUTZ - vysokotlaké trysky pro firmu DUAP - práce na konceptu malé elektronizace (MERCER) 3.8. Hlavní rizikové faktory ve finančním řízení společnosti Určitá rizika, jichž si je management společnosti vědom a pracuje na jejich minimalizaci, jsou: - růst ceny vstupních surovin zejména oceli a ropných derivátů – implementace materiálových doložek do významných kontraktů se zákazníky - posílení kurzu koruny vůči EUR a USD, vzhledem k vysokému podílu vývozu - realizace zajištění proti kurzovému riziku - vznik nedobytných pohledávek – individuální opatření dle stanoveného zákaznického ratingu a pojištění pohledávek u společnosti Atradius
3.9. Údaje o přerušeních v podnikání V průběhu roku 2004 nedošlo k přerušení podnikání. 3.10. Údaje o průměrném počtu zaměstnanců podle druhů činnosti: Druh podnikatelské činnosti - výroba vstřikovacího zařízení a dílců - tepelné zpracování kovů - výroba strojů, nástrojů a přípravků - výroba odlitků - stavební výroba - výzkumné a vývojové práce - poskytování ubytovacích služeb - správa CELKEM ZAHRANIČNÍ PRACOVNÍCI
Strana 16
2002 1 886 41 202 22 15 50 2 463 2 681 174
2003 1 469 43 189 21 41 1 265 2 029 46
2004 1 547 41 181 33 131 1 933 44
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
Zaměstnanost se v jednotlivých závodech (po změně organizační struktury a.s. v roce 2003) vyvíjela následovně (průměrné počty zaměstnanců za rok): 2002
Závod D
Jihlava 820 Jemnice 323 Havl. Brod 139 Telč 296 Batelov 276 V.Meziříčí 290 Celkem a.s. 2 144
Org. jednotka
THP
Celkem
314 51 22 55 48 47 537
1 134 374 161 351 324 337 2 681
2003
2004
D
THP
Celkem
D
THP
Celkem
Správa SBU 2 SBU 3 SBU 4 SBU 5
75 434 824 76 202
191 53 109 14 51
266 487 933 90 253
58 389 933 79 115
160 51 99 17 32
218 440 1 032 96 147
Celkem
1 611
418
2 029
1 574
359
1 933
Skutečné stavy pracovníků k 31.12.2004: D D Org. jednotka jednicoví režijní Správa a.s. 52 SBU 2 - Trysky 342 55 SBU 3 - Čerpadla 848 122 SBU 4 - Autodíly 67 11 SBU 5 – Tech. servis 63 1 CELKEM 1 320 241
THP
ostatní
CELKEM
141 47 102 18 20 328
11 1 1 1 1 15
204 445 1 073 97 85 1 904
3.11. Údaje o statutárních, dozorčích a vedoucích orgánech společnosti k 31.12. 2004: Funkce Představenstvo předseda
Dozorčí rada
Management
Jméno Jiří Drlík
Vzdělání VUT – elektroenergetika
místopředseda
Rostislav Slevinský
člen
Pavel Chýňava
předseda
Jiří E. Huebner
ÚSO – strojírenství VŠE – ekonomika a řízení zahraničního obchodu London School of Economics
člen
Helmut Meyer
University of Hamburg
člen
Petr Szelke
Generální ředitel
Antonín Policar
Finanční ředitel
Pavel Chýňava
Personální ředitel
Pavel Nový
Technický ředitel (R&D)
Vladimír Šalomoun
Ředitel útvaru nákup
David Votava
Ředitel útvaru facility
Petr Matějka
Projektový manažerrozvoj nových produktů Projektový manažerrestrukturalizace Projektový manažerobchodní aktivity Manažer SBU 2 – Trysky Manažer SBU 3 – Čerpadla
Jiří Drlík
ÚSO – strojírenství VUT + ČVUT strojírenská technologie VŠE – ekonomika a řízení zahraničního obchodu VŠ – provoz a ekonomika zemědělství VUT – strojírenská technologie + VŠ ekonomika a řízení průmyslu ÚSO - strojírenství VUT – přístrojová, regulační a automatizační technika VUT – elektroenergetika
Rostislav Slevinský
ÚSO – strojírenství
Petr Veselský
ČVUT - strojírenství
František Buček
VUT - strojírenská technologie
Jaroslav Chvojka
VŠE – podniková ekonomika a management
Strana 17
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
Manažer SBU 4 – Autodíly Manažer SBU 5 – Technický servis Motorpal Autoparts, s.r.o. - ředitel Motorpal Stamag, a.s. - ředitel
VŠ – provoz a ekonomika železniční dopravy
Vladimír Boráň Petr Kružík
ÚSO - strojírenství
Igor Pavlásek
ČVUT - elektrotechnika
Alois Lakomý
VUT - strojírenství
3.12. Změny ke kterým došlo v průběhu účetního období v statutárních orgánech společnosti: Na svoji funkci člena představenstva rezignoval dne 27.1. 2004 Ing. Miroslav Lehký. Dozorčí rada proto v souladu se stanovami společnosti zvolila dne 29.1. 2004 Ing. Pavla Chýňavu a Ing. Jiřího Drlíka MBA novými členy představenstva Motorpal. Dne 31.3. 2004 ukončil svou restrukturalizační misi ve společnosti generální ředitel a předseda představenstva Ing. Petr Hora, k tomuto datu ukončil svůj zaměstnanecký poměr a opustil funkci předsedy představenstva. Novým generálním ředitelem byl k 1.4. 2004 jmenován Ing. Antonín Policar, který dříve působil ve funkci technického ředitele. Novým členem dozorčí rady voleným zaměstnanci společnosti se dne 14. 7. 2004 stal Petr Szelke, který nahradil Josefa Váchu. Dne 21.9. 2004 byl Ing. Jiří Drlík MBA zvolen předsedou představenstva. Mimořádná valná hromada dne 10.12. 2004 odsouhlasila změnu stanov společnosti – snížení počtu členů představenstva z pěti na tři členy. Dne 23.12. 2004 po krátké a těžké nemoci zemřel předseda dozorčí rady p. Jiří E. Huebner.
3.13. Informace o všech peněžitých a naturálních příjmech, které přijali v roce 2004 vedoucí osoby a členové dozorčí rady od emitenta a od osob ovládaných emitentem (v tis. Kč) : Osoba
Měsíce 2004
Peněžní příjmy
Naturální příjmy
Tantiémy
Celkem
01 - 03 02 - 12 01 - 12 02 - 12 01
241 293 458 659 55
85 198 155 7
-
326 293 656 814 62
20 15 5
345 128 -
-
365 128 15 5
451
81
-
532
Představenstvo Ing. Petr Hora Ing. Jiří Drlík MBA Rostislav Slevinský Ing. Pavel Chýňava Ing. Miroslav Lehký
Dozorčí rada Jiří E. Huebner Helmuth Meyer Jiří Vácha Petr Szelke
01 01 01 07 -
12 12 06 12
Vedení společnosti Ing. Antonín Policar
04 - 12
Strana 18
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
3.14. Údaje o počtu akcií společnosti, které jsou v majetku členů představenstva, dozorčí rady a vedoucích zaměstnanců emitenta k 31.12. 2004: V osobním držení členů představenstva, dozorčí rady a vedoucích zaměstnanců nebyly k 31.12.2004 žádné akcie. Výše uvedené osoby v roce 2004 neuzavřely žádné smlouvy týkající se uvedených cenných papírů. Osoby blízké uvedeným osobám v roce 2004 nevlastnily žádné akcie společnosti Motorpal, a.s., ani v uvedeném období neuzavřely žádné smlouvy týkající se uvedených cenných papírů.
3.15. Principy odměňování členů představenstva, vedení společnosti a členů dozorčí rady. Členové představenstva společnosti, kteří jsou současně členy vedení společnosti, jsou odměňováni na základě uzavřených manažerských smluv. Za svoji práci v představenstvu na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 20.6. 2003 nepobírají žádnou úplatu. Členové vedení společnosti jsou odměňováni na základě uzavřených manažerských smluv. Členové dozorčí rady jsou na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 20.6. 2003 odměňováni částkou 5 000,- Kč za jedno zasedání.
3.16. Odměny uhrazené auditorům za období roku 2004 Auditorům byla v roce 2004 byla vyplacena odměna v následujícím členění:
Služba Audit účetní závěrky a výroční zprávy 2003 Audit účetní závěrky 2004 Celkem
Strana 19
Odměna 450 000 100 000 550 000
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
4. ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI MOTORPAL, a.s. 4.1. Přehled o změnách vlastního kapitálu za poslední tři účetní období: tis. Kč Rok 2002 2003 2004 základní kapitál 778 229 778 229 778 229 kapitálové fondy 4 859 4 859 4 859 zákonný rezervní fond 57 892 12 357 12 587 statutární fondy 7 690 7 371 7 078 nerozdělený zisk 49 617 8 324 12 686 minulých období neuhrazená ztráta minulých období hospodářský výsledek -86 828 4 592 10 894 vlastní kapitál celkem 811 459 815 732 826 333
Změny v oblasti vlastního kapitálu vyplývají z rozdělení zisku dosaženého v roce 2003.
4.2. Hospodářský výsledek připadající na 1 akcii V připojené tabulce je uvedený hospodářský výsledek po zdanění z běžné činnosti emitenta připadající na 1 akcii (za poslední tři účetní období): Rok zisk na akcii (Kč)
2002 - 87
2003 +8
2004 + 12
4.3. Výše dividendy za poslední tři období Za poslední tři účetní období (2002, 2003, 2004) nebyla dividenda vyplácena.
4.4. Změny v přijatých úvěrech V roce 2004 došlo k obnovení krátkodobého úvěru poskytnutého ABN AMRO Bank N.V. v celkovém objemu 12,6 mil. EUR.
Strana 20
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
4.5. Údaje o přijatých bankovních a jiných úvěrech:
Věřitel
ABN AMRO Bank N.V. PRIBOR, EURIBOR (dle měny čerpání) + 1,15 % p.a. 12.11.2004 12.11.2005 392 500 000,- CZK 12 600 000 EUR krátkodobý zajištěný nemovitosti, pohledávky, blankosměnka
Úroková sazba Datum pořízení Datum splatnosti Limit úvěru Stav k 31.12.2004 Druh úvěru Druh úvěru (zajištěný/nezajištěný) Způsob zajištění
V průběhu III. čtvrtletí roku 2005 budou s bankou upřesněny podmínky dalšího financování, včetně struktury nově poskytnutého úvěru.
4.6. Údaje o očekávané hospodářské a finanční situaci v roce 2005 V roce 2005 je plánován prodej výrobků a služeb společnosti Motorpal a.s. ve výši 1.299 mil. Kč, a dle finančního plánu společnosti je očekáván zisk ve výši 22 mil. Kč. Uvedených výsledků zamýšlí společnost docílit s 1.855 spolupracovníky. Klíčovými zákazníky pro rok 2005 zůstávají firmy Deutz AG, Zetor, významný nárůst se předpokládá u společnosti Steyr – dodávky sdružených vstřikovacích jednotek a Englotech – dodávky vstřikovačů a trysek. Společnost plánuje celkový objem investic a oprav na úrovni srovnatelné s předchozími léty.
Strana 21
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
5. ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A ZA OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
5.1. Výroční zpráva Ing. Jiří Drlík MBA , předseda představenstva společnosti Motorpal, a.s. a Ing. Pavel Chýňava, místopředseda představenstva a finanční ředitel společnosti Motorpal, a.s. prohlašují, že údaje uvedené ve Výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta Motorpal, a.s. a jím vydaných cenných papírů, nebyly opomenuty či zkresleny.
V Jihlavě dne 15. 4. 2005
…………………………….. Ing. Jiří Drlík MBA předseda představenstva
…………………………….. Ing. Pavel Chýňava místopředseda představenstva
5.2. Ověření účetní závěrky
HZ Praha, spol. s r. o. – licence KA ČR č. 31 Kodaňská 46, 100 10 Praha 10
Společnost HZ Praha, spol. s r. o. ověřovala účetní závěrku emitenta registrovaného cenného papíru za poslední tři účetní období.
Strana 22
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
FINANČNÍ ČÁST výsledky hospodaření za rok 2004
Rozvaha
MOTORPAL, a.s.
v plném rozsahu
Jihlava
k 31. prosinci 2004 (v celých tisících Kč)
Označ.
AKTIVA
a
b AKTIVA CELKEM
A.
řád. c
(ř. 002+003+031+063)
001
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
B.
Dlouhodobý majetek
(ř. 004+013+023)
003
B. I.
Dlouhodobý nehm. majetek (ř. 005 až 012)
004
B. I.
Rok
Měsíc
IČO
2004
12
00009296
Běžné účetní období
Minulé účetní
Brutto
Korekce
Netto
období - Netto
1
2
3
4
3 151 892 -1 730 880
1 421 012
1 439 308
2 444 430 -1 708 056
736 374
835 138
59 518
-49 192
10 326
16 469
1. Zřizovací výdaje
005
2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3. Software
007
53 506
-48 127
5 379
13 977
4 306
-1 065
3 241
2 019
473
4. Ocenitelná práva
008
5. Goodwill
009
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný 8. majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 014 až 022)
011
1 551
1 551
012
155
155
B. II. 1. Pozemky
014
B. III.
013
2 371 769 -1 653 541
718 228
815 949
15 707
19 816
-204 385
234 000
256 214
1 873 597 -1 449 156
424 441
497 417
15 707
2. Stavby
015
3. Samostatné movité věci a soubory mov. věcí
016
4. Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5. Základní stádo a tažná zvířata
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
225
225
234
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
43 855
43 855
6 739
8. Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek
021
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 024 až 030)
B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným 2. vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný 4. vliv 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
438 385
35 529
023
13 143
024
5 100
-5 323
7 820
2 720
5 100
025 026 027 028
6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7. Poskytnuté zálohy na dl. finanční majetek
030
8 043
-5 323
2 720
2 720
Označ.
AKTIVA
řád.
a
b
c
C.
Oběžná aktiva
(ř. 032+039+048+058)
Minulé účetní
Brutto
Korekce
Netto
1
2
3
období - Netto 4
031
675 250
-22 824
652 426
569 174
C. I.
Zásoby
032
211 880
-18 509
193 371
208 713
C. I.
1. Materiál
033
54 832
-4 167
50 665
49 222
2. Nedokončená výroba a polotovary
034
65 971
-495
65 476
76 281
3. Výrobky
035
89 053
-13 847
75 206
81 611
4. Zvířata
036
C. II.
(ř. 033 až 038)
Běžné účetní období
5. Zboží
037
1 180
1 180
1 000
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038
844
844
599
Dlouhodobé pohledávky
(ř. 040 až 047)
C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů
C. III.
041
3. Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za 4. účastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
042
6. Dohadné účty aktivní
045
7. Jiné pohledávky
046
8. Odložená daňová pohledávka
047
Krátkodobé pohledávky
(ř. 049 až 057)
044
048
402 242
-4 315
397 927
283 377
269 928
-4 315
265 613
240 601
2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba
050
97 935
97 935
3. Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za 4. účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
051
6. Stát - daňové pohledávky
054
17 698
17 698
12 366
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
7 074
7 074
12 494
8. Dohadné účty aktivní
056
130
130
9. Jiné pohledávky
057
9 477
9 477
17 916
058
61 128
61 128
77 084
059
20
20
18
2. Účty v bankách
060
61 108
61 108
77 066
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061 063
32 212
32 212
34 996
1. Náklady příštích období
064
31 270
31 270
34 170
2. Komplexní náklady příštích období
065
Krátkodobý finanční majetek (ř. 059 až 062)
4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I.
043
049
C. IV. 1. Peníze
D. I.
040
2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba
C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů
C. IV.
039
Časové rozlišení
(ř. 064 až 066)
3. Příjmy příštích období Kontrolní číslo
052 053
062
066 (ř. 001 až 066)
999
942 12 575 356 -6 923 520
942
826
5 651 836
5 722 236
PASIVA
řád.
Stav v běžném účetním období
Minulé účetní období
b
c 067
5
6
(ř. 068+085+118)
(ř. 069+073+078+081+084)
Označ. a PASIVA CELKEM A. A. I.
Vlastní kapitál
(ř. 070 až 072)
1 439 308
068
826 333
815 732
069
778 229
778 229
1. Základní kapitál
070
818 905
818 905
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
-40 676
-40 676
073
4 859
4 859
074
1 001
1 001
2. Ostatní kapitálové fondy
075
3 858
3 858
3. Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a závazků
076
4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
077
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 079 až 080)
078
19 665
19 728
A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
079
12 587
12 357
2. Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let A. IV. (ř. 082 až 083) A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let
080
7 078
7 371
081
12 686
8 324
082
12 686
8 324
2. Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního A. V. období (+/-) B. Cizí zdroje (ř. 086+091+102+114)
083 084
10 894
4 592
085
590 367
617 341
24 698
45 751
24 698
45 751
A. I.
Základní kapitál
1 421 012
3. Změny základního kapitálu A. II.
072
Kapitálové fondy
(ř. 074 až 077)
A. II. 1. Emisní ážio
A. III.
B. I. B. I.
Rezervy
(ř. 087 až 090)
087
2. Rezerva na důchody a podobné závazky
088
3. Rezerva na daň z příjmů
089
4. Ostatní rezervy B. II.
086
1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů
Dlouhodobé závazky
090 (ř. 092 až 101)
B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů
091 092
2. Závazky - ovládající a řídící osoba
093
3. Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k 4. účastníkům sdružení 5. Dlouhodobé přijaté zálohy
094
096
6. Vydané dluhopisy
097
7. Dlouhodobé směnky k úhradě
098
8. Dohadné účty pasivní
099
9. Jiné závazky
100
10. Odložený daňový závazek
101
095
Označ.
PASIVA
řád.
Stav v běžném
Minulé účetní období
účetním období a
b
B. III.
c
Krátkodobé závazky
(ř. 103 až 113)
B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů
5
6
102
181 810
179 489 128 248
103
129 612
2. Závazky - ovládající a řídící osoba
104
1 865
3. Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k 4. účastníkům sdružení 5. Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního 6. pojištění 7. Stát - daňové závazky a dotace
105
8. Krátkodobé přijaté zálohy
106 107
5 195
6 613
108
12 013
11 191
109
2 923
2 985
110
2 984
4 910
9. Vydané dluhopisy
111
10. Dohadné účty pasivní
112
5 420
3 907
11. Jiné závazky
113
21 798
21 635
114
383 859
392 101
383 859
392 101
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117)
B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé
115
2. Krátkodobé bankovní úvěry
116
3. Krátkodobé finanční výpomoci
117
C. I.
Časové rozlišení
118
4 312
6 235
C. I.
1. Výdaje příštích období
119
4 312
6 235
2. Výnosy příštích období
120 5 668 842
5 746 405
Kontrolní číslo
Odesláno dne:
(ř. 119 až 120)
(ř. 067 až 120)
999
Podpis statutárního orgánu
Osoba odpovědná za účetnictví
Osoba odpovědná za účetní
nebo fyzické osoby, která je
(jméno a podpis)
závěrku (jméno a podpis)
ing. Pavel Chýňava
Jiří Suk
účetní jednotkou
5.4.2005
Výkaz zisku a ztráty
MOTORPAL, a.s.
v plném rozsahu
Jihlava
k 31. prosinci 2004 (v celých tisících Kč)
Označení a I.
TEXT
D.
b Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř. 01 - 02) Výkony (ř. 05 + 06 + 07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady Daně a poplatky
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
A. + II. II. 1. 2. 3. B. B.
1. 2. +
C. C.
1. 2. 3. 4.
III. III. 1. 2. F. F.
1. 2.
G. IV. H. V. I. *
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 až 21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 až 24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 - 17 -18 +19 - 22 - 25 + 26 -27 + (-28) - (-29)]
Číslo řádku c 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17
Rok
Měsíc
IČO
2004
12
00009296
Skutečnost v účetním období sledovaném minulém 1 2 9 609 2 734 6 846 1 940 2 763 794 1 290 239 1 082 656 1 258 589 1 006 871 -10 673 39 461 42 323 36 324 660 121 469 135 433 299 297 669 226 822 171 466 632 881 614 315 451 206 454 761 331 537 337 218 40 99 114 795 112 264 4 834 5 180 8 536 4 781
18
195 927
183 307
19
97 468
185 517
20 21
79 825 17 643
181 297 4 220
22
94 534
132 031
23 24
79 496 15 038
127 773 4 258
25
4 762
-5 489
26 27 28 29
93 176 77 315
43 202 45 516
30
-8 755
28 127
Označení
TEXT
a VI.
b Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 až 36) Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podst. vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cen. papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření [ř. 31-32+33+3738+39-40-41+42-43+44-45+(-46)-(-47)] Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 až 51) - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnost (ř. 56 až 57) - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 - 55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 -54) Kontrolní číslo (ř. 01 až 60)
J. VII. VII. 1. 2. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.
1. 2. ** XIII.
R. S. S.
1. 2. *
T. ***
Číslo řádku c 31 32
Skutečnost v účetním období sledovaném minulém 1 2 2 100 2 000
33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47
6 428 11 985 36 422 33 609
858 13 210 10 127 30 839
48
-2 644
-33 064
49 50 51
-21 053
-11 213
-21 053
-11 213
52
9 654
6 276
53 54 55 56 57 58
3 257 2 017
1 023 2 707
1 240
-1 684
60
10 894
4 592
61
-10 159
-6 621
99
6 274 893
5 573 264
59
Odesláno
Podpis statutárního orgánu
Osoba odpovědná za účetnictví
Osoba odpovědná
dne:
nebo fyzické osoby, která je
(jméno a podpis)
za účetní závěrku
účetní jednotkou
5.4.2005
(jméno a podpis)
ing. Pavel Chýňava
Jiří Suk
Přehled o peněžních tocích (cash flow)
MOTORPAL, a.s. Strojírenská 5/9 Jihlava
nepřímou metodou
k
31.12.2004
(v celých tisících Kč) IČ:
Kumulace Označ. a
TEXT b
P.
Stav peněžních prostředků na začátku účetního období
C. 3. C. *** F.
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv (+), odpis pohledávek (+) a umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasiv (+/-) Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) Vyúčtované nákladové úroky (+) a vyúčtované výnosové úroky (-) Ostatní nepeněžní operace Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) Změna stavu zásob (+/-) Změna stavu krátkodobého finančního majetku (+/-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Výdaje z plateb úroků (-) Přijaté úroky (+) Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období (-) Příjmy a výdaje tvořící mimořádný HV včetně uhrazené DZP z MČ Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní tok z investiční činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv Pořízení DNM a DHM Pořízení DFM Příjmy z prodeje stálých aktiv Příjmy z prodeje DNM a DHM Příjmy z prodeje DFM Poskytnuté půjčky a úvěry Půjčky a úvěry spřízněným osobám Půjčky a úvěry ve skupině Ostatní půjčky a úvěry charakteru DFM Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní tok z finančních činností Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků Změna stavu krátk. záv. z titulu půjček od společníků Změna stavu závazků z titulu dlouhodobých úvěrů Změna stavu záv. z tit. půjček a úvěrů ve skupině Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky Zvýšení PP z titulu zvýšení základního kapitálu (+) Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) Peněžní dary a dotace do VK (+) Úhrada ztráty společníky (+) Přímé platby na vrub fondů (-) Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku (-) Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků
R.
Stav peněžních prostředků na konci účetního období
Z. A. 1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. A.
*
A. 2. 1. 2. 3. 4. A. ** A. 3. A. 4. A. 5. A. 6. A. *** B. 1. 1. 2. 2. 1. 2. 3. 1. 2. 3. B. *** C. 1. 1. 2. 3. 2. 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Odesláno Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou: dne:
řád. c 001 x 002 003
00009296
Skutečnost v účetním období sledovaném 1
minulém 2
77 084
111 938
XXX
XXX
-11 399
-4 937
216 751
157 088
004
203 398
189 835
005
6 664
4 547
006 007 008 009
-429
-53 524
5 557 1 561
12 353 3 877
010
205 352
152 151
011 012 013 014 015
-21 123 -18 782 -9 477 7 136
-110 581 -6 460 -76 355 -27 766
016
184 229
41 570
017 018
-11 630 6 416
-13 431 911
019
30
2
020 021 x 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 x 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047
1 240 180 285 XXX -181 802 -174 702 -7 100 81 925 79 825 2 100 -97 935
-1 684 27 368 XXX -243 200 -241 200 -2 000 181 297 181 297
-97 935 -197 812 XXX 1 865
-61 903 XXX
1 865 -294
-319
-294
-319
1 571 -15 956
-319 -34 854
61 128
77 084
Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis)
Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis)
ing. Pavel Chýňava
Jiří Suk
5.4.2005
Příloha k přehledu o peněžních tocích
1. Položky zahrnované do peněžních prostředků Do peněžních prostředků jsou zahrnovány zůstatky účtů 211, 213, 221, 261. Konečný stav peněžních prostředků k 31.12. 2003:
77 083 869,77
Čisté snížení peněžních prostředků k 31.12. 2004:
- 15 955 990,84
Konečný stav peněžních prostředků k 31.12. 2004:
61 127 878,93
2. Ověření souladu peněžních prostředků v přehledu a rozvaze
Položka
R v přehledu
C. IV. v rozvaze
20
20
X
Bankovní účty
61 108
61 108
X
Celkem
61 128
61 128
X
Peníze
Rozdíl
Přehled o změnách vlastního kapitálu za účetní období roku 2004
MOTORPAL, a.s.
IČ : 00009296
Strojírenská 5/9 587 22 Jihlava
Položky vlastního kapitálu
Základní kapitál
Změny vlastního kapitálu
Základní kapitál Vlastní akcie zapsaný v OR
Stav k počátku účetního období
818 905
-40 676
Kapitálové fondy
Emisní ážio
Ostatní kapitálové fondy
1 001
3 858
Fondy ze zisku
Nerozdělený Neuhrazená Zákonný ztráta Sociální fond zisk minulých rezervní fond let minulých let 12 357
Čerpání sociálního fondu Příděl do rezervního fondu
7 371
5.4.2005
8 324
0
Hospodářský Vlastní kapitál výsledek
4 592
-293
4 362
818 905 -40 676 1 001 3 858 12 587 7 078 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou :
815 732 -293
230
Převod HV roku 2003 do nerozděleného zisku min. let Hospodářský výsledek běžného roku Stav na konci účetního období Odesláno dne:
Výsledek hospodaření minulých let
12 686 0 Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis) ing. Pavel Chýňava
-230
0
-4 362
0
10 894
10 894
10 894 826 333 Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis) Jiří Suk
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE K 31. 12. 2004 V PLNÉM ROZSAHU
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
OBECNÉ ÚDAJE 1. POPIS ÚČETNĺ JEDNOTKY Název a sídlo účetní jednotky:
MOTORPAL, a.s., Strojírenská 5/9, 587 22 Jihlava
Právní forma:
akciová společnost
Rozhodující předmět činnosti:
výroba vstřikovacího zařízení naftových motorů výroba dílů a příslušenství dvoustopých motorových vozidel
Datum vzniku obch. společnosti:
29. prosince 1990
Změny v zápise v Obchodním rejstříku v roce 2004: Dne 29.4.2004 provedl Krajský soud v Brně zápis do obchodního rejstříku, který se týkal výmazu člena představenstva ing. Miroslava Lehkého a výmazu člena dozorčí rady ing. Petra Ferkla z obchodního rejstříku a dále zápisu nových členů představenstva ing. Jiřího Drlíka, MBA a ing. Pavla Chýňavy. Dne 27.8.2004 provedl Krajský soud v Brně zápis do obchodního rejstříku, ve kterém došlo k výmazu předsedy představenstva ing. Petra Hory. Dne 16.11.2004 provedl Krajský soud v Brně zápis do obchodního rejstříku, který se týkal výmazu člena dozorčí rady p. Josefa Váchy a zápisu nového člena dozorčí rady p. Petra Szelkeho. Dne 28.12.2004 vydal Krajský soud usnesení, ve kterém rozhodl o zápisu člena dozorčí rady p. Helmuta Mayera do obchodního rejstříku. Zápis byl proveden dne 25.2.2005. Osoby, které se podílejí 20 a více % na základním kapitálu: K 31. 12. 2004 měl Motorpal, a.s. ve svém majetku vlastní akcie ve výši 55,95 % základního kapitálu. Společnost neevidovala žádnou další fyzickou ani právnickou osobu, která by se podílela 20 a více % na základním kapitálu. Samostatná zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2004 je součástí Výroční zprávy. Popis organizační struktury: Statutárním orgánem společnosti je tříčlenné představenstvo, které je voleno tříčlennou dozorčí radou. Představenstvu je přímo podřízen generální ředitel. Nositelem výrobního procesu jsou čtyři zřízené strategické podnikatelské jednotky strategic business unit - (SBU), které tvoří samostatné výrobní celky z hlediska plánování, řízení výroby a následné kontroly. Servis těmto výrobním jednotkám zajišťují liniové útvary – Ekonomika, Nákup a logistika, Personalistika, Marketing a prodej, Technický vývoj, Kvalita a Facility. Sídlem SBU, liniových útvarů a managementu zůstala Jihlava, s výjimkou SBU 4 – Autodíly, které má sídlo v Havlíčkově Brodě. Výroba je v jednotlivých SBU organizována následovně: SBU 2 -Trysky vstřikovací trysky a vstřikovače SBU 3 -Čerpadla vstřikovací čerpadla SBU 4 -Autodíly díly pro automobilový průmysl SBU 5 -Technický servis zkušební a servisní zařízení, nářadí Jednotlivé SBU se dále organizačně člení na hospodářská střediska a odborné útvary.
2
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
Změny organizační struktury v r. 2004: 1. Od 1.3.2004 byla zřízena funkce Manažer nových produktů přímo podřízená generálnímu řediteli společnosti. 2. Od 1.7.2004 došlo k převedení nářaďoven a kalíren v lokalitách Jihlava, Jemnice, Batelov, Havlíčkův Brod a Velké Meziříčí z org. struktury SBU 5 – technický servis do org. struktury SBU 2, 3 a 4. 3. K 1.12.2004 vznikla nová pobočka v Praze, která zajišťuje vyhledávání nových produktů a nových dodavatelů.
Složení orgánů společnosti k 31.12.2004: - představenstvo: předseda místopředseda člen
- ing. Jiří Drlík, MBA - Rostislav Slevínský - ing. Pavel Chýňava
- dozorčí rada:
- Jiří E. Huebner - Helmut Meyer - Petr Szelke
předseda člen člen
2. ÚČAST AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI V JINÉ OBCHODNĺ SPOLEČNOSTI PŘESAHUJĺCĺ 20 %
Název společnosti: Výše základního kapitálu: Výše podílu na zákl. kapitálu:
Motorpal Autoparts, s.r.o. Světlá Hora, část obce Světlá 334, 793 31 200 tis. Kč 100 %
K vymezení konsolidačního celku pro sestavení konsolidované účetní závěrky nedošlo z těchto důvodů: 1. Společnost MOTORPAL, a.s. držela podíl ve firmě Motorpal Autoparts, s.r.o. za účelem jeho prodeje v následujícím účetním období 2. K podepsání prodejní smlouvy na 100 % podíl ve firmě Motorpal Autoparts, s.r.o došlo dne 1.3.2005 a účinnost převodu podílu nastala dne 4.3.2005, tzn. ještě před dokončením účetní závěrky společnosti MOTORPAL, a.s. za rok 2004.
Název společnosti:
Výše základního kapitálu: Výše podílu na zákl. kapitálu:
PERFECT LINE a.s. (Motorpal Stamag a.s. – zapsáno 19.1.2005) Světlá Hora, část obce Světlá 334, 793 31 2 000 tis. Kč 100 %
Společnost Motorpal Stamag a.s. je z hlediska eventuálního konsolidačního celku nevýznamná: úhrn rozvahy (bilance) činí 1 950 tis. Kč, úhrn obratu činí 6 tis. Kč a vlastní kapitál 1 950 tis. Kč.
3
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
3. POČET PRACOVNĺKŮ A OSOBNĺ NÁKLADY tis.Kč
2003 Celkem 3.1 průměrný počet zaměstnanců (přepočtený) 3.2 osobní náklady z toho: 3.21 mzdy 3.22 odměny statut. org. spol. – vlastní 3.23 sociál. a zdrav.poj. 3.24 sociální náklady 3.3 odměny placené ze zisku 3.4 odměny členů statut. org. spol. - cizí 3.41 z nákladů 3.42 ze zisku
2 029 454 662 337 218 112 264 5 180 99 99 -
2004
z toho řídící 13 13 496 9 935 3 477 84 -
Celkem 1933 451 166 331 537 114 795 4 834 40 40 -
z toho řídící 13 11 047 8 125 2 844 78 -
4. JINÁ PLNĚNĺ VE PROSPĚCH AKCIONÁŘŮ A ČLENŮ STATUTÁRNÍCH, DOZORČÍCH A ŘÍDÍCÍCH ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI tis. Kč statutární orgány
akcionáři 4.1 půjčky 4.2 úvěry 4.3 poskytnuté záruky 4.4 bezplatné užívání osobních automobilů 4.5 bezplatné užívání ostatních movitých a nemovitých věcí 4.6 poskytnuté slevy 4.7 využití služeb a. s. 4.8 důchodové připojištění 4.9 ostatní plnění (pojištění)
dozorčí orgány
204 241
řídící orgány
649 473
192
24
bod 4.4 - vyčísleno ve výši základu pro daň z příjmů fyzických osob
4
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNĺCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNĺCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNĺ 1. ZPŮSOB OCENĚNÍ 1.1 ZÁSOBY 1.11 Zásoby nakoupené (materiál a zboží) Nakoupené zásoby se oceňují v pořizovacích cenách, rozložených na: a) cenu skladovou určenou vnitropodnikovým ceníkem s roční platností. Tento ceník vychází z průměrných cen u daného sortimentu zásob b) odchylku mezi cenou objednávkovou a cenou skladovou, cenou fakturovanou a cenou objednávkovou c) vedlejší náklady na pořízení zásob Cenové rozdíly uvedené pod písmenem b) a vedlejší pořizovací náklady uvedené pod písmenem c) se měsíčně rozpouštějí ve vztahu ke spotřebě zásob do nákladů. 1.12 Zásoby vytvořené vlastní činností a) materiál Aktivace materiálu a nářadí se provádí na úrovni vlastních nákladů: jednicový materiál, jednicová mzda a výrobní režie vyrábějícího útvaru. b) nedokončená výroba Rozpracovanost v hlavní výrobě se oceňuje ve skutečných vlastních nákladech, v kalkulačních položkách - jednicový materiál, kooperace a jednicové mzdy. Rozpracovanost v pomocné výrobě (převážně výroba vlastního nářadí) se oceňuje ve skutečných vlastních nákladech v kalkulačních položkách - jednicový materiál, kooperace, jednicové mzdy a plánované výrobní režie vyrábějícího střediska. c) polotovary vlastní výroby Polotovary vlastní výroby se oceňují vnitropodnikovou předací cenou v položkách kalkulace: jednicový materiál, kooperace a jednicové mzdy. d) hotové výrobky Hotové výrobky se oceňují vnitropodnikovou předací cenou v položkách kalkulace: jednicový materiál, kooperace, jednicové mzdy a výrobní režie.
1.2 DLOUHODOBÝ MAJETEK 1.21 dlouhodobý majetek nakoupený Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou. Pořizovací cena zahrnuje cenu, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související, zúčtované do doby jeho uvedení do užívání. 1.22 dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností a) dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (software a know how) vytvořený vlastní činností se oceňuje na úrovni vlastních nákladů zúčtovaných na zakázku, popř. reprodukční pořizovací cenou, pokud je nižší než vynaložené náklady.
5
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
b) dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje na úrovni vlastních nákladů v položkách kalkulace: materiál, kooperace, mzdy a plánované výrobní režie vyrábějícího střediska. 1.3 CENNÉ PAPĺRY A PODÍLY Cenné papíry a podíly se oceňují pořizovacími cenami. K rozvahovému dni nebyly cenné papíry přeceněny na reálnou hodnotu, protože se s nimi na veřejném trhu neobchoduje a náklady na zjištění reálných hodnot by byly neúměrně vysoké.
2. ZPŮSOB STANOVENĺ REPRODUKČNĺ POŘIZOVACĺ CENY MAJETKU Reprodukční pořizovací cena vychází: a) u nemovitého dlouhodobého majetku (budovy, stavby, pozemky) z odhadu provedeného soudním znalcem nebo podle zvláštních předpisů (např. vyhláška 178/94 Sb.) b) u movitého dlouhodobého majetku z odborného odhadu provedeného pracovníky a.s. Stanoví se porovnáním s běžnými cenami pořízení u srovnatelného majetku. c) u dlouhodobého nehmotného majetku z odborného odhadu a.s. d) u dlouhodobých cenných papírů z ceny na burze k 31.12. běžného účetního období.
3. DRUHY VEDLEJŠĺCH POŘIZOVACĺCH NÁKLADŮ U ZÁSOB 3.1 U NAKUPOVANÝCH ZÁSOB a) přepravné b) poštovné c) balné d) opotřebení obalů e) clo f) přirážky 3.2 U ZÁSOB VYTVOŘENÝCH VE VLASTNÍ REŽII A.S. a) aktivované výkony nákladní dopravy
4. PODSTATNÉ ZMĚNY ZPŮSOBU OCEŇOVÁNĺ, POSTUPŮ ODPISOVÁNĺ A POSTUPŮ ÚČTOVÁNĺ PROTI MINULÉMU ÚČETNĺMU OBDOBĺ V roce 2004 nedošlo ve společnosti k žádným změnám v oceňování, účtování a odpisování majetku.
5. ZPŮSOB STANOVENĺ OPRAVNÝCH POLOŽEK K MAJETKU A - CENNÉ PAPÍRY U obchodovatelných cenných papírů byla opravná položka stanovena ve vztahu k ceně na veřejném trhu. U ostatních cenných papírů bylo použito odhadu. V roce 2004 nebyly další opravné položky na cenné papíry vytvořeny.
6
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
B - ZÁSOBY Podkladem pro stanovení opravných položek u zásob byly dočasně nevyužité zásoby zjištěné odpovědnými pracovníky podle stavu k 31.12.2004. Zůstatek opravných položek u jednotlivých kategorií zásob je následující: - výrobní zásoby – 4 167 tis. Kč - nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby – 495 tis. Kč - hotové výrobky – 13 847 tis.Kč C - POHLEDÁVKY Na ohrožené pohledávky byly k 31.12.2004 vytvořeny korekce ve výši – 4 315 tis. Kč.
6. ZPŮSOB SESTAVENĺ ODPISOVÝCH PLÁNŮ A POUŽITÉ METODY PŘI STANOVENĺ ÚČETNĺCH ODPISŮ Odpisový plán vychází z účetních pravidel a ze zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů. 6.1 ÚČETNĺ ODPISY 6.11 dlouhodobý nehmotný majetek - DNM Způsob odepisování tohoto majetku vychází ze vztahu tohoto majetku ke konkrétním činnostem a možné návratnosti prostředků vynaložených na jeho pořízení. Doba účetního odepisování byla stanovena na 5 roků. 6.12 dlouhodobý hmotný majetek - DHM Odpisový plán u DHM vychází ze skutečného opotřebení DHM při běžných podmínkách provozu. Používá odpisových sazeb stanovených v odpisovém plánu, který je součástí Účetních pravidel společnosti. 6.13 dlouhodobý majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč Dlouhodobý majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč se odepisuje časově rovnoměrně následujících 24 měsíců po zařazení do používání. Výjimku tvoří nářadí v ceně do 5 tis. Kč a nehmotný majetek nespadající do kategorie DNM, které se odepisují ve 100 % výši. 6.2 DAŇOVÉ ODPISY 6.21 dlouhodobý nehmotný majetek - DNM Používá se metody rovnoměrného odpisování. 6.22 dlouhodobý hmotný majetek - DHM a) DHM pořízený do 31. 12. 1992 - metoda rovnoměrného odepisování b) DHM pořízený od l. l. 1993 - metoda zrychleného odepisování. Formy, kokily, zápustky, modely a šablony se odepisují podle doby životnosti (4 roky).
7. ZPŮSOB PŘEPOČTU ÚDAJŮ V CIZĺCH MĚNÁCH Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu se používá denních kurzů vyhlášených Českou národní bankou, a to: 7.1 během účetního období kurzů platných ke dni uskutečnění účetního případu 7.2 při přepočtu stavu majetku a závazků k rozvahovému dni kurzu platného k 31.12. Přijaté úhrady a provedené platby se přepočítávají kurzem používaným v příslušném peněžním ústavu.
7
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
VÝSLEDKY PŘEPOČTŮ ÚDAJŮ V CIZĺCH MĚNÁCH tis. Kč
Kurzový zisk Kurzová ztráta Rozdíl
2003 běž. oper. přepočet k 31.12. 8 539 1 585 9 908 16 747 -1 369 -15 162
2004 běž. oper. přepočet k 31.12. 17 701 13 390 20 467 8 221 -2 766 5 169
8. ZPŮSOB STANOVENÍ REÁLNÉ HODNOTY U MAJETKU A ZÁVAZKŮ Reálná hodnota se stanoví jako tržní hodnota, ocenění kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce, není-li tržní hodnota k dispozici nebo tato nedostatečně představuje reálnou hodnotu nebo oceněním stanoveným podle zvláštních předpisů.
DOPLŇUJĺCĺ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
1. VÝZNAMNÉ POLOŽKY PRO HODNOCENĺ FINANČNĺ A MAJETKOVÉ POZICE A VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ ÚČETNÍ JEDNOTKY
1.1 Dozorčí rada na svém zasedání dne 29.1.2004 přijala rezignaci ing. Miroslava Lehkého na funkci člena představenstva a jmenovala do funkce člena představenstva ing. Pavla Chýňavu a ing. Jiřího Drlíka, MBA. Ing. Pavel Chýňava zastává od 1.2.2004 funkci finančního ředitele společnosti MOTORPAL, a.s. 1.2 Dne 6.2.2004 proběhla mimořádná valná hromada společnosti, která schválila snížení základního kapitálu společnosti o 458 142 tis. Kč snížením 458 142 ks akcií, které má společnost MOTORPAL, a.s. ve svém majetku. Dále schválila změnu stanov společnosti, a to: přeměnu podoby akcií ze zaknihované na listinnou, možnost vydání hromadné listiny nahrazující jednotlivé akcie, změnu způsobu prezentace na valnou hromadu, změnu způsobu rozdělování zisku společnosti a změnu postupu při snížení základního kapitálu. Zápis snížení základního kapitálu do obchodního rejstříku se předpokládá v průběhu prvního pololetí roku 2005. K přeměně podoby akcií ze zaknihované na listinnou dosud nedošlo z důvodu soudní žaloby minoritního akcionáře na platnost rozhodnutí valné hromady. 1.3 Dne 11.2.2004 zakoupila společnost MOTORPAL, a.s. 100 % obchodní podíl ve firmě Magnety CZ, s.r.o. se sídlem ve Světlé Hoře, následně přejmenované na Motorpal Autoparts, s.r.o. 1.4 V lokalitě Telč vznikla k 1.3.2004 100 % dceřinná společnost Telčská strojírenská, a.s., která se zabývá výrobou tzv. měkké výroby automatových dílců. Podíl v této společnosti byl v září 2004 odprodán managementu společnosti Telčská strojírenská, a.s. 1.5 Z funkce generálního ředitele společnosti a zároveň z funkce předsedy představenstva odstoupil k 31.3.2004 ing. Petr Hora a k tomuto datu ukončil svůj pracovní poměr ve firmě. Do funkce generálního ředitele byl k 1.4.2004 jmenován ing. Antonín Policar, který do té doby zastával ve firmě funkci technického ředitele.
8
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
1.6 Řádná valná hromada společnosti, která se konala dne 25.6.2004 schválila roční účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku za rok 2003. Valná hromada dále rozhodla o změně stanov v části, ve které se mění předmět podnikání společnosti a zamítla návrh na rozšíření počtu členů dozorčí rady na 6. 1.7 V červenci 2004 došlo k prodeji celého výrobního areálu ve Velkém Meziříčí, v pronajatých prostorách tohoto areálu realizuje SBU 2 výrobu krátkých vstřikovacích trysek. 1.8 Předsedou představenstva byl 21.9.2004 zvolen ing. Jiří Drlík, MBA, dosavadní člen představenstva. 1.9 Na přelomu října a listopadu 2004 došlo k nákupu 100 % podílu ve společnosti PERFECT LINE a.s., následně přejmenované na Motorpal Stamag a.s. (zapsáno 19.1.2005). 1.10 Dne 12.11.2004 byl obnoven krátkodobý úvěr poskytnutý věřitelem ABN AMRO Bank N.V., jehož limit je 392 500 tis. Kč. 1.11 Mimořádná valná hromada, konaná dne 10.12.2004, rozhodla o snížení počtu členů představenstva z 5-ti na 3 členy. 1.12 V průběhu roku společnost čerpala účelové finanční prostředky ze státního rozpočtu na výzkum a vývoj nové generace vstřikovacího zařízení s technickými parametry splňujícími předpisy EURO 4 a EURO 5. Dotace bude čerpána ještě v roce 2005. V roce 2004 bylo z poskytnuté dotace ve výši 1 268 tis. Kč vyčerpáno 936 tis. Kč. V průběhu roku 2004 byla provedena Ministerstvem průmyslu a obchodu a následně Finančním úřadem v Jihlavě provedena kontrola čerpání dotace za rok 2003. Finanční úřad shledal pochybení a.s. při dodržování podmínek rozpočtových pravidel a rozpočtové kázně a uložil společnosti vrátit do státního rozpočtu částku 258 981,- Kč a uhradit penále ve výši 65 018,- Kč. Na základě žádosti společnosti MOTORPAL, a.s., rozhodlo Ministerstvo financí dne 2.3.2005 o prominutí odvodu v plné výši a prominutí části penále ve výši 60 618,- Kč. 1.13 V závěru roku došlo k odprodeji části výrobního areálu a movitého majetku v Telči společnosti Telčská strojírenská, a.s. 1.14 V rámci inventarizací byla zjištěna manka na zásobách ve výši 1 836 tis. Kč, přebytky na zásobách ve výši 1 452 tis. Kč a manka na dlouhodobém majetku ve výši 21 tis. Kč.
2. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A OKAMŽIKEM SESTAVENÍ ÚČETNĺ ZÁVĚRKY
2.1 Dne 15.1.2005 byla společnost MOTORPAL, a.s. informována o tom, že dne 23.12.2004 zemřel po krátké a těžké nemoci předseda dozorčí rady Jiří E. Huebner. 2.2 Dne 17.2.2005 rezignoval na funkci místopředsedy představenstva p. Rostislav Slevínský, do funkce místopředsedy představenstva byl dne 1.3.2005 zvolen ing. Pavel Chýňava dosavadní člen představenstva. Za nového člena představenstva byl dne 28.2.2005 zvolen ing. Petr Veselský. 2.3 Dne 4.3.2005 nabyla účinnosti smlouva o prodeji 100 % podílu v dceřinné společnosti Motorpal Autoparts s.r.o.
9
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
3. DALŠÍ INFORMACE 3.1 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK 3.11 rozpis samostatných movitých věcí a souborů ( kromě dlouhodobého majetku v PC do 40 tis. Kč) tis. Kč
Energ. a hnací stroje Výrobní stroje a zař. Přístroje a zvl.tech.zař. Dopravní prostředky Inventář CELKEM
ZC k 31.12.2003 26 061 351 883 39 637 39 914 83 457 578
Zůstatek k 31.12.2004 poř. cena oprávky zůst.cena 44 567 25 646 18 921 1 193 552 900 515 293 037 147 729 114 111 33 618 77 663 42 878 34 785 5 755 5 687 68 1 088 1 469 266 380 429 837
Změna 04/03 72,6 83,3 84,8 87,2 81,9 83,1
3.12 rozpis dlouhodobého nehmotného majetku tis. Kč
zřizovací výdaje výsledky výzkumné činnosti software ocenitelná práva CELKEM
ZC k 31.12.200 3 13 977 2 019 15 996
Zůstatek k 31.12.2004
Změna
poř. cena
oprávky
zůst. cena
04/03
53 506 4 306 57 812
48 127 1 065 49 192
5 379 3 241 8 620
38,5 160,5 53,9
3.13 dlouhodobý hmotný majetek ve finančním pronájmu tis. Kč
Pronajímatel ČP LEASING ŠKOFIN CAC LEASING ALD AUTOMOTIVE VB LEASING RAIFFEISEN LEASING ČSOB LEASING LEASING ČS FRANFINANCE
Předmět fin. pronájmu Dopravní prostředky Dopravní prostředky Dopravní prostředky Dopravní prostředky Stroje
Doba pronájmu
Součet splá- Uhraz. splátky Budoucí platby tek celkem k 31.12. 2004 do 1 roku po 1 roce
36 měs.
2 759
2 402
357
0
36 měs.
6 296
4 401
1 550
345
36 měs.
1 285
402
883
0
36 měs.
840
303
280
257
48 měs.
17 718
8 645
3 629
5 444
Stroje
48 měs.
17 177
8 098
3 301
5 778
Stroje
48 měs.
10 982
3 281
2 372
5 329
Stroje Stroje
48 měs. 48 měs.
54 412 84 049
24 279 34 713
11 303 16 678
18 830 32 658
10
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
3.14 přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku
3.141 dlouhodobý nehmotný majetek tis Kč
Stav k 1.1. 2004 Nákup Vlastní výroba Přírůstek celkem Likvidace Prodej Odpisy Úbytek celkem Stav k 31.12.2004
PC 52 495 1 011 1 011 53 506
Software OPR. 38 518 9 609 9 609 48 127
ZC 13 977 1 011 1 011 9 609 9 609 5 379
Ocenitelná práva PC OPR. ZC 2 797 778 2 019 1 736 1 736 1 736 1 736 227 -227 514 514 227 287 514 4 306 1 065 3 241
DNM celkem PC OPR. ZC 55 292 39 296 15 996 1 011 1 011 1 736 1 736 2 747 2 747 227 -227 10 123 10 123 227 9 896 10 123 57 812 49 192 8 620
3.142 dlouhodobý hmotný majetek (kromě pozemků, uměleckých předmětů a dlouhodobého hmotného majetku v PC do 40 tis. Kč) tis. Kč
Budovy a stavby celkem PC Stav k 1.l.2004
ZC
478 833 256 214
Nákup Vlast.výroba Invent.rozdíl Ostatní Přírůstky Likvidace Prodej Bezúpl. př.
15 734 102 15 836 56 284 -
15 734 102 15 836 28 346 -
Odpisy Invent. rozdíl Ostatní Úbytky Stav k 31.12.2004
56 284
9 704 38 050
438 385
234 000
Stroje a zařízení PC 1 486 672 9 184 12 287 21 471 69 725 52 279 -
ZC 417 581 9 184 12 287 21 471 549 12 231 -
291 122 295 1 385 848
80 689 7 93 476 345 576
11
Dopravní prostředky
Inventář
PC
ZC
PC
ZC
82 845
39 914
5 890
84
175 1 103 1 278 1 392 5 068 -
175 1 103 1 278 32 1 560 -
135 -
4 -
6 460
4 815 6 407
135
12 16
77 663
34 785
5 755
68
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
3.143 pozemky, umělecká díla a dlouhodobý hmotný majetek v PC do 40 tis. Kč tis. Kč
Pozemky
Stav k l.l.2004 Nákup Vlastní výroba Ostatní PŘÍRŮSTKY Likvidace Prodej Odpisy Inv. rozdíl ÚBYTKY Stav k 31.12.2004
Uměl. předměty
PC 19 816 4 096 13 4 109
ZC 19 816 4 096 13 4 109
PC 234 9 9
ZC 234 9 9
DHM v PC do 40 tis.Kč PC ZC 401 908 39 695 68 484 68 484 25 632 25 632 94 116 94 116 566 91 355 89 938 91 921 89 938
15 707
15 707
225
225
404 103
43 873
Majetek po leasingu PC ZC 145 143 83 83 83 83 87 -
87
228
139
3.15 majetek neuvedený v rozvaze 3.151 majetek vedený v operativní evidenci (tis. Kč) a) nehmotný majetek (oceněný pořizovací cenou) - software
5 071
b) hmotný majetek (oceněný skladovou cenou v době vyskladnění) - hutnická zařízení (formy,kokily,zápustky) 27 181 - oběhové obaly 683 - ochranné pomůcky 695 - inventář a kancelářské stroje 15 504 ___________________________________________________________ CELKEM 49 134 3.152 majetek vedený v podrozvahové evidenci (tis. Kč) a) hmotný majetek (oceněný pořizovací cenou) - stroje a zařízení do 40 tis. Kč převedené z DHM
4 035
3.16 dlouhodobý hmotný majetek zatížený zástavním právem (věcným břemenem) tis. Kč
Věřitel ABN AMRO CELKEM
Důvod zástavy úvěr
Závazek
Zástava
383 859 383 859
607 745 607 745
12
Druh zastav. majetku nemovitosti pohledávky 361 118 246 627 361 118 246 627
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
3.17 Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než ocenění v účetnictví K 31.12.2004 neměla společnost k dispozici aktuální údaje o tržním ocenění majetku. Podle odhadu provedeného v roce 2003 v lokalitách Jihlava, Havlíčkův Brod a Batelov byl v účetnictví podhodnocen nemovitý majetek.
3.18 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti 3.181 Dlouhodobé majetkové cenné papíry Kč
Druh CP Akcie Akcie Akcie Akcie Akcie Akcie Akcie Akcie
Počet
Emitent
18 5 1 130 20 695 27 3 5
Akcie
10
AGB Praha AGS Zdounky AGS Zdounky Agrostav Kroměříž AGB Praha Teniscentrum Jihlava ITEC CZ, a.s. MAGNETON a.s. Kroměříž PERFECT LINE, a.s. (Motorpal Stamag a.s.)
Nomin. hodnota 100 000 30 000 3 000 10 000 100 100 000 50 1 000 200 000
Pořizovací cena 1 800 000
Opravná položka 1 800 000
510 384,78
510 384,78
941 510 2 071 400 2 700 000 45 250
941 510 2 071 400
2 000 000
3.182 Majetkové účasti Kč
Podíl % 100 2
Název obchodní společnosti Motorpal Autoparts, s.r.o. FC PSJ Jihlava, spol. s r. o.
3.2 POHLEDÁVKY CELKEM
Účet. hodnota 3 100 000 20 000
402 240 tis. Kč
3.21 Dlouhodobé pohledávky
-
3.22 Krátkodobé pohledávky
402 242 tis. Kč
a) Pohledávky z obchodního styku - Pohledávky z obchodního styku po korekci OP
269 928 tis. Kč 265 613 tis. Kč
- Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12. 47 021 tis. Kč z toho: do 180 dnů 43 548 tis. Kč nad 180 dnů 3 473 tis. Kč - Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem - Pohledávky nevykázané v účetnictví b) Pohledávky k podnikům ve skupině
97 935 tis. Kč
c) Ostatní pohledávky - ostatní pohledávky po korekci OP
34 379 tis. Kč 34 379 tis. Kč
13
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
d) Přehled pohledávek dle cizích měn Měna Pohledávky
EUR 5 630 752
USD 2 013 900
GBP 97 077
CHF 276 995
3.3 VLASTNĺ KAPITÁL 3.31 Změny vlastního kapitálu Příčiny změn: a) vypořádání hospodářského výsledku za rok 2003 - příděl do zákonného rezervního fondu 230 tis.Kč - převod hospodářského výsledku do nerozděleného zisku minulých let 4 362 tis.Kč b) čerpání sociálního fondu ve výši 293 tis.Kč c) hospodářský výsledek běžného období – zisk ve výši 10 894 tis.Kč
3.32 Základní kapitál Základní kapitál společnosti MOTORPAL, a.s. tvoří 818 905 ks akcií, které jsou obchodovatelné pouze v RM Systému, obchodování na Burze cenných papírů v Praze bylo ukončeno k 11.7.2000. Vlastník 1 2 3 4
MOTORPAL, a.s. Indurain Partners, Ltd. Diesel Invest, Ltd. Ostatní CELKEM
Počet akcií 458 142 126 654 116 810 117 299 818 905
Nominální hodnota 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
3.4 ZÁVAZKY (včetně nesplacených úvěrů) celkem 3.41 Dlouhodobé závazky (odložený daňový závazek)
tis. Kč 458 126 116 117 818
%
142 654 810 299 905
55,95 15,47 14,26 14,32 100,00
590 367 tis. Kč 24 698 tis. Kč
3.42 Krátkodobé závazky
565 669 tis. Kč
a) Závazky z obchodního styku - Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti k 31.12. z toho: do 180 dnů nad 180 dnů - Závazky nevykázané v účetnictví
129 612 tis. Kč 38 212 tis. Kč 37 812 tis. Kč 400 tis. Kč -
b) Závazky k podnikům ve skupině
1 865 tis. Kč
c) Závazky kryté podle zástavního práva - nesplacené úvěry
383 859 tis. Kč
d) Ostatní závazky
50 333 tis. Kč
14
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
e) Přehled závazků dle cizích měn Měna Závazky
EUR 135 560
USD 46 145
CHF 1 605
3.5 REZERVY A ODLOŽENÁ DAŇ 3.51 Zákonné rezervy Zákonné rezervy nebyly v roce 2004 vytvářeny ani čerpány. 3.52 Rezervy ostatní V roce 2004 nebyly žádné další rezervy vytvářeny ani čerpány. 3.53 Odložená daň V roce 2004 bylo zaúčtováno snížení odloženého daňového závazku ve výši 21 053 tis. Kč. 3.6 VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ Na výzkum a vývoj bylo v roce 2004 vynaloženo 13 895 tis. Kč.
3.7 VÝNOSY CELKEM tis. Kč
2003 ČINNOST Prodej výrobků a zboží Prodej služeb Aktivace Změna stavu zásob vlastní výroby VÝROBNÍ Technický rozvoj Byt. hosp. a ubyt. zař. NEVÝROBNÍ PRODEJ MAJETKU Prodej pohledávek Přijaté úroky Finanční deriváty Kurzové zisky Ostatní JINÉ VÝNOSY Tržby z prodeje CP CELKEM
INDEX
2004
TUZEMSKO
ZAHRANIČÍ
CELKEM
TUZEMSKO
ZAHRANIČÍ
CELKEM
395 283
599 281
994 564
264 307
953 494
1 217 801
14 288 36 324
11 -
14 299 36 324
49 622 42 323
438 -
50 060 42 323
39 461
-
39 461
-10 673
-
-10 673
485 356 -
599 292 -
1 084 648 -
345 579 20
953 932 -
1 299 511 20
743
-
743
317
-
317
743 185 517 34 788 858 9 440 45 086 716 702
10 124 10 124 609 416
743 185 517 34 788 858 10 124 9 440 55 210 1 326 118
337 97 468 6 428 5 332 35 038 46 798 2 100 492 282
61 395 31 091 92 486 1 046 418
337 97 468 61 395 6 428 5 332 31 091 35 038 139 284 2 100 1 538 700
3.8 ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH V roce 2004 žádné přeměny ve společnosti MOTORPAL, a.s. neproběhly.
15
04/03
119,8
45,4 52,5
252 116
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
ZPRÁVA AUDITORA
pro akcionáře společnosti za rok 2004
Výroční zpráva Motorpal, a.s. za rok 2004
ZPRÁVA statutárního orgánu společnosti MOTORPAL, a.s. podle ustanovení § 66a) Obchodního zákoníku
o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2004
Dle stavu věci známého představenstvu společnosti Motorpal, a.s., IČO 00009296, se sídlem Strojírenská 5/9, 587 22 Jihlava, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 226, nebyl v období od 1.1.2004 do 31.12.2004 ve vztahu ke společnosti MOTORPAL, a.s., žádný subjekt v pozici ovládající osoby dle obchodního zákoníku, § 66a (o ovládajících a ovládaných osobách) zákona č.513/1991 Sb.
V Jihlavě dne 30.3. 2005
Podpisy členů statutárního orgánu společnosti Motorpal, a.s.
........................................................ Ing. Jiří Drlík MBA předseda představenstva
......................................................... Ing. Pavel Chýňava člen představenstva
2