2e Managementrapportage 2007 ALGEMENE UITGANGSPUNTEN: - DE BUDGETHOUDERS ZIJN GERECHTIGD DE UITGAVEN EN INKOMSTEN VAN DE HEN TOEGEWEZEN POSTEN TE BEHEREN; - DE BUDGETHOUDERS DIENEN VERANTWOORDING AF TE LEGGEN AAN HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VIA ONTWERP - MARAPS EN DE ONTWERP - GEMEENTEREKENING OVER HET GEVOERDE BEHEER VAN DE POSTEN OP BASIS VAN DE BUDGETHOUDERSREGELING HENS; - DE MARAP DIENT NIET ENKEL EEN FINANCIELE TOELICHTING TE ZIJN MAAR DIENT OOK BELEIDSINFOMATIE TE OMVATTEN; - HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS LEGT VIA DE MANAGEMENTRAPPORTAGES EN DE GEMEENTEREKENING VERANTWOORDING AF AAN DE GEMEENTERAAD; - HET FINANCIEEL PROCES (WAARONDER HET SAMEN- EN VASTSTELLEN VAN DE MANAGEMENTRAPPORTAGES EN DE JAARREKENING) KREEG IN 2006 VAN DE PROVINCIAAL TOEZICHTHOUDER DE KWALIFICATIE “REDELIJK”; - DE MANAGEMENTRAPPORTAGES ZIJN VAN GROOT BELANG VOOR DE DOOR DE GEMEENTERAAD AANGEWEZEN ACCOUNTANT IN HET KADER VAN DE FINANCIELE RECHTMATIGHEID; - DE DOOR DE GEMEENTERAAD OP 26 JUNI 2007 VASTGESTELDE KADERNOTA WAS TEVENS DE EERSTE MARAP VOOR 2007; - DE PRIMITIEVE BEGROTING VOOR 2007 SLOOT MET BATIG SALDO VAN €. 21.000 (AFG.), DE KADERNOTA 2007 GAF EEN OVERSCHOT TE ZIEN VAN €. 134.000 (AFG.).
1
-
-
-
ORGANISATORISCHE AFSPRAKEN TIJDENS DE MARAPDAG: Er is een mal samengesteld die als basis geldt voor de managementrapportages per afdeling; Jaarlijks worden er MARAP’s gemaakt die tevens dienen als basis voor de Begroting, de Kadernota en de Jaarrekening van het betreffende jaar; Ten behoeve van het samenstellen van de MARAP’s levert de afdeling Middelen een financiële uitdraai aan, die de actuele situatie zo veel als mogelijk weergeeft; De afdelingen dienen zelf de lopende bestellingen, die nog niet tot een factuur hebben geleid, te registreren; Er worden aanspreekpunten op de afdeling Middelen aangewezen die de overige afdelingen ondersteunen bij het samenstellen van de MARAP’s (te weten Ruimte: Nijman, BBO: Fernandes en BWZ: van Bezu); Uit dit overleg volgen allereerst de correcties van posten die niet geboekt zijn op de juiste begrotingspost of dienstjaar; Het voordeel voor de afdelingen is dat een toenemend inzicht wordt verkregen in de eigen budgetten en het verloop daarvan; Jaarlijks wordt een slotwijziging Personeelslasten gemaakt waarin de verschillen tussen de begrote en de werkelijke uren worden verrekend. Daardoor heeft de gemeenteraad goed zicht op de verschillen in de bestede uren en eventuele afwijkingen in de ambtelijke formatie; Jaarlijks wordt een slotwijziging “kleine afwijkingen” gemaakt ter invulling van de financiële rechtmatigheid. Daardoor heeft de gemeenteraad bij de Jaarrekening goed zicht op de daadwerkelijke belangrijke afwijkingen.
2
Afdelingsmarap BoB Productie, capaciteit en middelen 3.1 Beheerstaken en programma’s 6.001.05.1 - 43.43.53 Wethouders € 2.500,-- bijramen reis- en verblijfkosten Opleidingsbehoefte nieuwe wethouders 6.001.05.1 - 43.43.38 Wethouders € 1.500,-- bijramen cursussen en seminars Opleidingsbehoefte nieuwe wethouders 6.002.02.1 - 43.43.71 Bestuursondersteuning B&W € 10.000,-- aframen advies van derden 6.002.09.1 - 43.43.78 Klachtenregeling/Ombudsman € 6.000,-- aframen publicaties, advertentie en reclamekosten Post ten onrechte geraamd 6.003.03.1- 43.43.08 Burgerlijke stand € 2.000, -- bijramen aankoop boeken/abonnementen Kennisbank B.S en NVVB 6.003.04.1 - 43.43.22 Rij- en reisdocumenten € 750, -- bijramen servicekosten Digital Vision 6.003.06.1 – diversen Verkiezingen € 2.500-- aframen kosten ivm verkiezingen Rekening gehouden met twee verkiezingen 6.004.01.1 – diversen Leges rij- en reisdocumenten € 12.000.-- bijramen lasten secretarieleges burgerzaken 6.004.01.1 – diversen Leges rij- en reisdocumenten € 30.500-bijramen opbrengsten leges 6.004.05.1 - 44.24.06 Leges persoonsgegevens en burgerlijke stand € 500,-- bijramen afdracht rijks/provinciale leges 6.004.02.1 - 44.24.06/83.40.10 Lege verklaring goed gedrag € 0, -- kosten en lasten Rijksleges beiden verhogen met € 500,-6.004.04.1 - 83.40.10 Leges huwelijken € 15.000,-- bijramen legesopbrengsten huwelijken Meer huwelijken dan geraamd. Tarief is verhoogd
3
6.006.01.1 - 83.40.10 Bestuursondersteuning.Gemeenteraad € 150,-- bijramen legesopbrengsten Inkomsten uit notulen aan derden 6.006.04.1 - 43.43.20 Bestuursondersteuning cie bezwaar € 350,-bijramen kosten Diginota - registratiekosten PKIO 6.120.01.01 – 46.20.09 Brandweer €. 4.600,bijramen afscheid diverse personen, telefoonkosten, verzekeringen 6.120.05.1 – 43.43.20 Brandweer €. 5.000, -· bijramen inspectiekosten festival en terreinen 6.420.01.1 - 43.41.03 Openbaar onderwijs, excl. Huisvesting € 50,-- bijramen waterschapslasten 6.421.01.1 - diversen Huisvesting openbaar.onderwijs € 1.586,-- aframen kosten onderhoud en aframen verzekeringspremie 6.423.01.1 - 43.43.37 Bijz. onderwijs huisvesting € 2.500,-- aframen kosten van verzekering 6.423.01.1 - 83.40.08 Bijz. onderwijs huisvesting € 850,-- bijramen schadevergoedingen en doorbelastingen 6.480.01.1 - 83.40.12 Leerlingenvervoer € 1.581,-- aframen eigen bijdrage vervoer 6.480.04.1 - 43.43.08 Overige onderwijszaken € 3.000,-bijramen kosten van advies derden en boeken en abonnementen 6.511.01.1 - divers Vormings- en ontwikkelingswerk € 6.641,-- bijramen afrekening oude jaren en overige bijdrage / subsidies 6.530.03.1 - 44.25.01 sport € 1.284,-- subsidie Christelijke Korfbalvereniging MIK/ Sport Support/ SV Spaarnwoude 6.540.01.1 - 44.25.01 € 780,-- bijramen Die Spaerne Ghesellen / Spaarndams gemengd koor 6.611.01.1 – 44.74.07 WSW €. 5.973,bijramen extra uitkering rijk i.v.m. wachtlijsten WSW 2006 6.620.02.1 - diversen Ouderen-/gehandicaptenbeleid € 204,-- bijramen andere verdeling subsidies / bijdragen en kosten 6.610.02.1 - 43.00.02 fraudebeheersing sociale voorzieningen € 6.118,-- aframen kosten social rechercheur (kosten GR Bloemendaal) 6.614.01.1 - 44.22.04 gemeentelijk minimabeleid € 7.500,-- bijramen hogere kosten kwijtschelding 6.630.01.1 - 44.24.11 € 4.320,-- aframen subsidie
sociaal cultureel werk
4
6.630.02.1- 43.33.07 € 9.204,-- aframen diverse subsidies
gemeentelijk jeugdbeleid
6.630.02.1- 43.33.07 € 751,-- bijramen diverse subsidies dekking uit Volkshuisvestingsfonds
gemeentelijk jeugdbeleid
6.630.02.1 - 44.25.01 levensbeschouwelijk onderwijs € 4.200,-- bijramen subsidie levensbeschouwelijk onderwijs 6.650.01.1 - 44.25.01 € 500,-- aframen subsidie SMI
kinderopvang
6.652.01.1 – 46.00.04 WMO €. 30.000,-- extra storting in voorziening WMO 6.922.01.5 - 40.00.02 post onvoorzien € 10.989,-- aframen/verdeling restant onvoorzien subsidies 6.120.01.1 - 43.43.08 Preparatie € 2.000,-- bijramen aankoop boeken/abonnementen 6.120.05.1 - 43.43.08 Preventie € 1.900,-- bijramen aankoop boeken/abonnementen 6.120.05.1 - 83.40.10 Preventie € 22.000,-- aframen, verstrekken gebruiksvergunningen in 2005 afgerond
Het resultaat van bovengenoemde wijzigingen is als volgt: Hogere baten Hogere lasten Totaal negatief
€ 23.419,-52.766,--------------------------€ 29.347,-===============
5
Personeel en organisatie 4.1 Formatieplan Stand van zaken/afwijkingen in 2007 t.o.v. de begroting: Afdelingshoofd/secretaris Onderwijs Ondersteuning B&W Juridische zaken Openbare veiligheid Burgerzaken Sociale zaken Welzijn
Begroot Werkelijk 1.00 1.00 1.00 1.00 0.00 1.00 0.50 0.50 2.00 2.00 2.23 2.23 0.50 0.50 0.83 0.83 8.06
9.06
Op 1 februari 2007 is een vacature ontstaan op Burgerzaken, deze is weer ingevuld op 29 mei 2007. Daarnaast is een medewerker van de Provincie Noord-Holland per 16 april gedetacheerd voor 0,55 fte. Vanaf 16 juli is dit 0,84 fte geworden. Deze medewerker wordt ingezet op het gebied van Openbare orde en Veiligheid, Communicatie en bijzondere projecten. Per 1 december 2007 wordt bekeken of dit wordt omgezet in een dienstverband bij de gemeente. Ontwikkeling ziekteverzuim: Ziektepercentage afdeling BoB over het 1e halfjaar 2007 is 9,2%. Dit wordt bijna geheel veroorzaakt door één structureel ziektegeval. In het eerste halfjaar 2007 was sprake van 817,8 ziekte-uren op een totale capaciteit van 8.883 uren. Het ziekteverzuim in de sector gemeenten is de afgelopen jaren sterk gedaald. In 2005 bedroeg dit nog 6,3% en in 2006 nam dit (landelijk) af naar 5,6%.
6
Afdelingsmarap RUIMTE Productie, capaciteit en middelen 3.1 Beheerstaken en programma’s 6.003.07.3 – 43.43.20 Kadaster overige goederen en diensten (positief) € 4.000,-- aframen. Er komen geen facturen meer binnen van het Kadaster 6.120.06.3 – 43.41.03 Brandweerkazerne Beatrixstraat € 50,-- bijramen waterschapslasten 6.120.07.3 – 43.41.03 Brandweerkazerne Ringweg (positief) € 50,-- aframen waterschapslasten 6.120.06.3 – 43.43.37 € 52,-- aframen verzekering
Brandweerkazerne Beatrixstraat (positief)
6.120.07.3 – 43.43.37 Brandweerkazerne Ringweg (negatief) € 52,-- bijramen verzekering 6.120.06.3 – 43.43.64 € 74,-- bijramen contributie
Brandweerkazerne Beatrixstraat (negatief)
6.210.04.3 – 43.10.01 Openbare verlichting (negatief) € 17.750,-- bijramen electriciteitsverbruik 6.210.04.3 – 43.10.99 Openbare verlichting (positief) € 18.700,-- aframen transportkosten 6.211.01.3 – 83.40.10 Verkeer en vervoer ( positief) € 2.000,-- bijramen ivm hogere inkomsten legesopbrengsten 6.421.01.3 – 43.43.25 Huisvesting openbaar onderwijs (negatief) €. 7.800,bijramen kosten onderhoud en verzekering 6.423.01.3 – 43.43.25 Huisvesting bijzonder onderwijs (positief) €. 2.500,aframen kosten van verzekering 6.531.02.3 – 43.43.30 Tennisbanen overig onderhoud (negatief) € 12.700,-- bijramen ivm extra gepleegd onderhoud 6.541.01.3 – 43.43.25 Monumenten (negatief) € 2900.-- bijraming onderhoud gebouwen ivm diefstal bliksemafleider, geen dekking verzekering. 6.580.02.3 – 43.43.30 Speelplaatsen (negatief) € 7.500,-- bijramen ivm nieuwe tegels overig onderhoud
7
6.722.01.3 – 43.10.01 € 10.900,-- aframen
Riolering elektriciteit (positief)
6.722.01.3 – 43.10.99 Riolering elektriciteit (negatief) € 6.450,-- bijramen. Staat niets geraamd. Volledige bedrag stond bij elektriciteitsverbruik. 6.722.01.3 – 83.40.07 Riolering doorberekening energiekosten (positief) € 13.700,-- bijramen ivm extra inkomsten 6.722.01.3 – 83.40.09 Riolering schades (positief) € 4.700,-- bijramen ivm extra inkomsten 6.822.01.3 - 43.43.08 Bouw & Woningtoezicht (negatief) € 5.200,-- bijramen ivm aankoop boeken 6.823.01.3 – 83.40.10 € 1.000,-- bijramen
Bouwvergunningen legesopbrengsten (positief)
6.823.01.3 – 83.40.17 € 12.800,-- bijramen
Bouwvergunningen bouwleges (positief)
6.830.01.3 – 43.43.37 € 300,-- aframen
Gronden verzekeringen (positief)
6.830.21.3 – 43.10.01 Project Haarlemmerstr. Electriciteit (negatief) € 1.500,-- bijramen ivm hoger elektriciteitsverbruik 6.830.21.3 – 43.10.02 Project Haarlemmerstr. Gas. (negatief) € 1.300,-- bijramen ivm hoger gasverbruik 6.830.21.3 – 43.43.25 Project Haarlemmerstr. Onderhoud (negatief) € 1.000,-- bijramen ivm hogere onderhoudskosten. 6.830.21.3 – 43.43.37 Project Haarlemmerstr. Verzekering (negatief) € 231,-- bijramen. Was geen bedrag voor geraamd. In totaliteit: Hogere baten Hogere lasten Totaal positief
€ 29.500,-28.305,--------------------------€ 1.195,-===============
8
Personeel en organisatie 4.1 Formatieplan Stand van zaken/afwijkingen in 2007 t.o.v. de begroting: Begroot Afdelingshoofd Civieltechniek R.O./Milieu/Bwt Buitendienst Administratie
Werkelijk
1.00 2.00 6.70 6.00 0.50
1.00 2.00 5.70 6.00 0.50
16.20
15.20
Op Milieu is per 1 februari een vacature ontstaan die tot op heden nog niet ingevuld kon worden. Op Ruimtelijke Ordening was per 1 maart een vacature ontstaan deze is per 1 mei weer ingevuld. Ontwikkeling ziekteverzuim: Ziektepercentage afdeling Ruimte is 6,6%. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door het slechts gedeeltelijk kunnen werken van een medewerker. Tevens werd één medewerker opgenomen voor behandeling in het ziekenhuis. In het eerste halfjaar 2007 was sprake van 1.097,5 ziekte-uren op een totale capaciteit van 16.600 uren. Wanneer noodzakelijk is er voldoende aandacht voor verzuimbegeleiding en reïntegratie .
9
10
Afdelingsmarap Middelen Hoofdstuk 0 – Algemeen Inhoudsopgave
Extern gericht 1. Beleidsontwikkelingen 2. Strategie 3. Productie, capaciteit en middelen
Intern gericht 4. Personeel en organisatie 5. Kostenplaatsen 6. Eigen bedrijfsvoering
Hoofdstuk 1 – Beleidsontwikkelingen 1.1
Beleid op langere termijn (per 1 oktober 2007)
zijn hierin wijzigingen te verwachten Verwachte wijzigingen met financiële impact op het onderdeel Middelen zijn onder meer: - het verloop van de algemene uitkering op middellange termijn, dat deels afhankelijk is van rijksbeleid; - de stijging van de algemene uitkering vanwege de verwachte uitbreiding van het aantal woningen en het aantal inwoners i.v.m. toekomstige bouwactiviteiten; - de hogere opbrengsten uit bouwleges vanwege in te dienen bouwaanvragen in de komende jaren; - de gewijzigde voornemens t.a.v. de aanpassing van belastingtarieven (2% per jaar in plaats van aanvankelijk 2,5%) m.u.v. hondenbelasting en rioolrechten; - het invoeren van een alleenstaandentarief en een voorgestelde verlaging van de tarieven afvalstoffenheffing vanwege afnemende kosten van gemeentereiniging voor 2008; - de mogelijke toewijzing van een eigen gemeentelijk belastinggebied ter compensatie van de afgeschafte gebruikersheffing OZB voor woningen; - het renteverloop en de behoefte aan aanvullende vaste geldleningen i.v.m. nieuwe investeringen; - de externe kosten voortvloeiend uit gemeenschappelijke regelingen zoals Gemeentebelastingen, Sociale Zaken en Regionale brandweer en hulpverleningsdienst; - de kosten voortvloeiend uit het Informatiserings- en automatiseringsplan (n.a.v. de propositie van Egem); -de kosten van opheffing van personele knelpunten zoals de formatie op I & A; - het verloop van de dividenduitkeringen BNG, Meerlenden en Eneco; .
11
1.2
Ontwikkelingen met invloed op beheerstaken van de Afdeling per 1 oktober 2007
Welke ontwikkelingen (maatschappelijk, wettelijk etc., incl. moties en amendementen vanuit de Raad.) hebben in 2007, 2008 en volgende jaren invloed op de taken - Kosten regionale samenwerking (overhead en automatiseringskosten) o.a. H.D.K. - Septembercirculaire Ministerie Financiën (op korte termijn) - Kostenverhaalsbesluiten / exploitatie – overeenkomsten / bouwleges m.b.t. SpaarneBuiten, Afvalzorg, Groene Schip, Sugar City e.a. - Afwikkeling en keuzes rond de bouwplannen winkelcentrum Spaarndam, boeldag, concentratie ambtelijke diensten, nieuwbouw Adalbertusschool - besteding rekeningoverschotten 2006 en eventueel volgende jaren. De navolgende zaken zullen de exploitatie 2007 en de begrotingen van 2008 en volgende jaren beïnvloeden: - de kosten van regionale samenwerking, daarbij gaat het om de overheadkosten en de verder (personele) invulling van de gemeenschappelijke regeling; - de centralisatie van de ambtelijke diensten op één locatie; - de septembercirculaire met nieuwe financiële ontwikkelingen en aanpassingen van de algemene uitkering; - de gevolgen van de kostenverhaalsbesluiten, legesheffingen en exploitatie – overeenkomsten voor onder andere Winkelcentrum Spaarndam, Boeldag – terrein, SpaarneBuiten, voormalig Rutte – terrein, Sugar City, Groene Schip en nieuwbouw Adalbertusschool / woningen.
Hoofdstuk 2 - Strategie 2.1 Prioriteiten (situatie per 1 oktober 2007) Welke prioriteiten gelden er voor de Afdeling Stand van zaken /afwijkingen m.b.t. programma 8 uit de Programmabegroting (Transparant financieel beleid)
Raadsvoorstel controleprotocol 2007 en aanwijzing accountant 2008 en 2009 Accepteren propositie Egem om te komen tot verdere vorderingen m.b.t. digitale dienstverlening en digitaal werken (basisadministraties invoeren) Overleg met bestuur over inhoud en vormgeving van de jaarstukken Tijdig aanbieden Begroting 2008 en jaarrekening 2007 ondanks personeelswisseling
Hoofdstuk 3 – productie, capaciteit en middelen 3.1 Beheerstaken & programma’s Stand van zaken/afwijkingen in de uitvoering van beheerstaken: 6.721.01.5 - 43.43.72 afvalinzameling (negatief) € 14.000,-- bij ramen. Er zijn correctie afrekeningen ontvangen van Eneco over de jaren 2005 en 2006. Daarnaast is ervoor gekozen om Eneco Energie nog 1 jaar langer aan te houden voor de incasso van de afvalstoffenheffing en rioolbelasting. 6.722.01.5 - 43.43.72 riolering (negatief) € 12.000,-- bij ramen. Er zijn correctie afrekeningen ontvangen over de jaren 2005 en 2006. Daarnaast is ervoor gekozen om Eneco Energie nog 1 jaar langer aan te houden. Toelichting: totaal € 26.000,-- extra incassokosten via Eneco (inclusief enveloppen e.d.)
12
6.913.01.5 – 82.10.04 Dividend uitkering (positief) € 22.940,-- bij ramen ivm hogere dividend uitkering. BNG minder € 38.234,-De Meerlanden en Eneco energie € 61.174,-- meer. 6.913.01.5 – 82.10.04 Kapitaal uitkering (positief) € 343.854,-- bij ramen ivm hogere uitkering aandeelhouders uit eigen kaptaal. 6.911.01.5 – 82.10.01 Rente kortgeld (positief) € 90.000,-- door het uitblijven van investeringen (St Adalbertusschool, N200, Riolering buitengebied, Spoorwegovergang e.d.) is nog steeds een groot bedrag beschikbaar voor deposito. 6.914.02.5 – 82.10.06 renteresultaat (negatief) € 41.700,-- vermindering op het renteresultaat. De rente kosten van de afgesloten geldlening per 1 januari 2007 waren nog niet opgenomen. 6.921.01.5 – 84.11.01 Algemene uitkering (negatief) € 45.000,-- vermindering op de algemene uitkering inclusief de (negatieve) afrekening van 2005 en 2006. 6.940.01.5 – divers Lasten invordering gemeentelijke belastingen (positief) Kosten i.v.m. de (gedeeltelijke) overgang belastingen naar gemeentebelastingen Kennemerland-Zuid. Door problemen bij deze nieuwe organisatie is besloten om de belastingen dit jaar nog via het eigen systeem te laten lopen. Dit betekent een verplaatsing van en extra kosten voor Haarlemmerliede en Spaarnwoude. € 16.780,-- vermindering kosten taxateurs. Deze kosten zijn via de GR gerealiseerd. € 7.000,-- vermindering van overige goederen en dienst (papier aanslagen e.d. via GR) € 8.024,-- vermindering van de geschatte kosten GR. 6.930.01.5 – 83..40.12 Project WOZ (negatief) € 2.400,-- minder inkomsten van bijdragen van derden (belastingen en waterschappen). 6.652.01.1 – 84.11.17/18/19 WMO De baten van de WMO en de extra uitkering voor de veiligheid zijn verantwoord op de verschillende beheerstaken. Volgens de richtlijnen van de BBV moeten deze baten op de beheerstaak “algemene uitkering “ verantwoord worden. 5.20.01.5 – 43.43.25 € 12.000,-- aframen.
Onderhoud gebouwen (positief)
5.20.01.5 – 43.43.26 Schoonmaken gebouwen (negatief) € 16.100,-- bijramen ivm hoger uitgevallen schoonmaakkosten. 5.201.01.5- 43.43.37 Verzekeringen (positief) € 1.300,-- aframen ivm lager uitgevallen verzekeringspremies. Belastingopbrengsten. 6.725.01.5 – 83.40.02 Afvalinzameling opbrengst (negatief) € 2.000,-- aframen ivm verminderde inkomsten. 6.726.01.5 – 84.02.01 Rioolrechten opbrengst (negatief) € 10.000,-- aframen ivm verminderde inkomsten.
13
6.931.01.5 – 84.01.04 OZB gebruikers (niet woningen) (negatief) € 8.195,-- aframen ivm verminderde inkomsten. 6.931.01.5 – 84.01.05 OZB gebruikers (niet woningen) (positief) € 29.177,-- bijramen i.v.m. nakohier. 6.932.01.5 – 84.01.07 OZB eigenaren (niet woningen) (positief) € 46.479,-- bijramen i.v.m. nakohier. 6.932.01.5 – 84.01.04 OZB eigenaren (niet woningen) (negatief) € 21.395,-- aframen i.v.m. verminderde inkomsten. 6.940.01.5 – 83.40.02 Precario-opbregsten (positief) € 1.407,-- bijramen ivm extra opbrengsten Totaal onderdeel Middelen: Hogere baten Lagere lasten Positief verschil 3.2
€ 403.167,-3.004,--------------------------€ 406.171,-===============
Investeringsplan / projecten 2007
Er speelt momenteel slechts één investering op het onderdeel Middelen, namelijk de aanschaf / onderhoud meubilair raadszaal. Een deel van de investeringskosten is gemaakt t.b.v. aanschaf nieuwe gordijnen en het voorzien van de stoelen van nieuwe overtrekken. Het restant is gereserveerd voor aanvullende werkzaamheden c.q. aanschaffingen in dit kader. . 3.3 Knelpunten per september 2007 Geef aan welke knelpunten er zijn qua capaciteit Stand van zaken/afwijkingen Door het vertrek van de (fulltime) comptabele en de aanstelling van een (parttime) vervanger en de complementerende uitbreiding van de uren van de waarnemende comptabele heeft een herverdeling van functies plaatsgevonden. Daarnaast is de waarnemende comptabele aangewezen als assistente van de medewerker P & O (een lang gekoesterde wens om de kwetsbaarheid van de organisatie op dit punt op te lossen). Verder zal geanticipeerd moeten worden op de aanstaande pensionering van de medewerker I & A per 1 januari 2008. Deze zal - afhankelijk van de gekozen oplossing – mogelijk deels terugkeren in de organisatie.
14
Hoofdstuk 4 – Personeel en organisatie 4.1 Formatieplan Stand van zaken/afwijkingen in 2007 t.o.v. de begroting: Afdelingshoofd P&O/Facilitaire zaken Financien Belastingen Systeembeheer Post/Archief Bode/Balie/Receptie
Begroot Werkelijk 1.00 1.00 1.15 1.15 2.95 2.95 1.15 0.15 0.55 0.55 1.05 1.05 2.30 2.30 10.15
9.15
De medewerker belastingen ( 1fte) is over gegaan naar het regionale samenwerkingsverband Belastingen. Op financiën is nog de afwikkeling kwijtscheldingen verzorgd voor 2006. In 2008 gaat ook dit over naar het regionale samenwerkingsverband en vervallen alle fte’s voor Belastingen. 4.2 Opleidingsbehoefte 2007 Stand van zaken/afwijkingen Marja van Bezu volgt de cursus Praktijkdiploma Loonadministratie. Sonja Drost volgt een cursus Verzekeringsambtenaar. Miranda Noordover zal enkele cursusdagen volgen i.v.m. haar aanstelling als comptabele zoals een voorlichtingsdag BTW. Door een 6 –tal medewerkers van de afdeling is een Excell – cursus gevolgd (drie medewerkers de basiscursus en drie medewerkers de gevorderdencursus). Door enkele medewerkers werden voorlichtingsdagen bezocht van o.a. Binnenlandse Zaken, Deloitte en Marsh om bij te blijven op hun werkterrein. Aangenomen wordt dat e.e.a. zal leiden tot een overschrijding van de betreffende begrotingspost.met €. 3.000.
4.3
Ziekteverzuim
Ontwikkeling ziekteverzuim: In het eerste halfjaar 2007 is sprake van 138,5 ziekte - uren op een totale begrote bezetting van 9.406 uren. Daarmee is sprake van een laag ziektepercentage, namelijk 1,5%.
15
Hoofdstuk 5 – Kostenplaatsen 5.1 Kostenplaatsen Stand van zaken/afwijkingen tot en met september 2007: De afwijkingen op de kostenplaatsen lijken in 2007 niet schokkend. In de meest recente jaarrekeningen gaven de kostenplaatsen een voordelig verschil te zien ten opzichte van de begrotingen. De kapitaallasten worden thans kwartaalsgewijs geboekt op begrotingsbasis en de afrekening vindt plaats in het kader van de samenstelling van de gemeenterekening.
Hoofdstuk 6 – eigen bedrijfsvoering 6.1
aandachtspunten accountant
Opvolging aandachtspunten uit managementletter en rechtmatigheid Stand van zaken/afwijkingen In het accountantsrapport behorend bij de jaarrekening 2006 werden opmerkingen gemaakt n.a.v. de navolgende onderwerpen: - Begrotingsrechtmatigheid - Kwaliteit verslaglegging - Jaarrekeningtraject - Risicomanagement - Single audit, single information - Financiële positie - Vorderingen - Bestemmingsreserves - Voorzieningen - Follow – up eerder gerapporteerde punten.
6.2 Ontwikkelingen, risico’s, kansen en bedreigingen Welke ontwikkelingen (maatschappelijk, wettelijk, etc.) hebben invloed op de bedrijfsvoering. Met welke risico’s moet rekening worden gehouden
Nieuwe Risico’s Het rentepercentage van de geldleningen is momenteel laag en een stijging in de nabije toekomst is de verwachting. Door allerlei nieuwe voorgenomen en besloten investeringen zal behoefte zijn aan aanvullende geldleningen ter financiering. De rentestand zal daarbij invloed hebben op de exploitatie 2008 en volgende jaren.
Afloop en ontwikkeling bestaande risico’s Omdat deze MARAP hoegenaamd samenvalt met de behandeling van de Programmabegroting voor 2008 zijn er geen afwijkingen te melden.
16
