2015 Dukers & Baelemans

© 2015 Dukers & Baelemans

Adviesproces     

Inventarisatiefase Analysefase Adviesfase Begeleiden Nazorg


Wensen en doelstellingen  a) b) c) d) e)

Wat zijn je wensen? Stoppen met werken voor 70 jaar Studie voor je kinderen betalen Wereldreis, huis in het buitenland, boot Schenken aan je kinderen Een andere wens


Prioriteren in de analysefase  Het bespreken van de bevindingen in de analysefase kan leiden tot een betere prioritering van de wensen en doelen.  Een cliënt kan pas keuzes maken als hij bewust is van de financiële mogelijkheden.


Wensen en doelstellingen  Wat is een goed pensioen?  Waar hou je rekening mee?    

Minder uitgaven omdat de kinderen het huis uit zijn? Hogere uitgaven omdat er meer vrije tijd is? Lagere uitgaven als de leeftijd toeneemt? Hogere uitgaven op latere leeftijd voor zorg?

 Tip:  Denk vanuit het besteedbaar inkomen in de toekomstige situatie en bespreek dit uitgebreid met de klant.





Voorbeeld bestaande SEW  Bob heeft een eigen woning, EWS € 350.000, rente 6% Er is een KEW sinds 2002, jaarpremie € 3.000. Huidige waarde KEW € 56.500.  Bob wil een andere woning kopen?

 Welke mogelijkheden weeg je af in de analysefase?


Voorbeeld UPO  Daan en Marit willen een woning financieren. Zij willen er zeker van zijn dat Marit ook na een eventueel overlijden van Daan in het huis kan blijven wonen.  Daan levert zijn UPO 2015 bij je in. In het UPO is het pensioen per 31-12-2014 opgenomen.

 Hoe weeg je de risico’s af in de analysefase?


Voorbeeld pensioen in eigen beheer (PEB)  Huib (61 jaar) is getrouwd met Marieke  Huib bouwt pensioen in eigen beheer op  Fiscale voorziening stijgt niet in 2014  Hoe ga je om met het pensioen in je CBI- berekening?


Stelling

 Het gebeurt veelvuldig dat cliënten teveel inkomen opbouwen voor de oude dag. Eens / Oneens


Vervolg stelling

 Waarom worden dan op dit moment veel lijfrentekapitalen op expiratiedatum steeds opnieuw verlengd?


Stelling

 Financieel planners in Nederland bespreken vermogensoverdracht met hun klanten. Eens / Oneens


Vervolg stelling

 Waarom is er dan in 2014 “massaal” gebruik gemaakt van de € 100.000 schenkvrijstelling?


Tips  Weeg alle mogelijkheden goed af.  Doe geen aannames. NIVEA (niet invullen voor een ander).

 Ga niet uit van persoonlijke voorkeuren.





Welk advies geef je?    

Stein is DGA (59 jaar) De werk BV is verkocht In de holding zit € 1.200.000 liquide middelen, geen pensioen Stein heeft € 450.000 belegd in privé

 Kan Stein stoppen met werken?


Berekening planner  Gewenst CBI € 42.000  Netto vermogen € 450.000 + 75% van € 1.200.000

 Dus netto in totaliteit € 1.350.000  Zonder rendement kan hij hier al 32 jaar van leven.


Kanttekeningen?  Inflatie?


Hoe houden we rekening met inflatie  Nominale methode:  Inkomsten en uitgaven nemen toe met de inflatie.  Benodigd CBI stijgt ook.

 Reële methode:  Inkomsten en uitgaven blijven gelijk.  Schulden en vermogen nemen af met inflatie.


Nadeel rekenen met inflatie  Bij zowel de nominale methode als de reële methode is er extra uitleg van de planner nodig.  Geen rekening houden met inflatie?  Rendement verlagen met inflatie.


Inflatie  Nominale methode  Reële methode  Rendement verlagen met inflatie  Tip:  Bespreek de uitgangspunten duidelijk met je klant.


Welk advies geef je?    

Stein is DGA (59 jaar) In de BV zit € 1.200.000 liquide middelen, geen pensioen Stein heeft € 450.000 belegd in privé Stein stopt met werken

 Moet ik beleggen in de BV of in privé?


AB claim uitstellen? 15 jaar BV

€ 1.000 25% AB claim

Privé

€ 750


6,0% 1,2% VPB (6% x 20%) 4,8% 6,0% 1,2% VRH 4,8% 15 jaar

€ 2.000 25% AB claim € 1.500

De uitgangspunten  Rendement vermogen 3%  Inflatie 1,5%


De planner  Netto rendement box 3  Bruto rendement:  Box 3 heffing  Netto rendement

3% 1,2% 1,8%

 Netto rendement box 2  Bruto rendement:  VPB  Netto rendement


3% 0,6% 2,4%

Berekeningen software vermogen Eerst box 3 dan box 2

2049 93 jaar


Eerst box 2 dan box 3

2047 91 jaar

Alternatief? BV beëindigen

2046 90 jaar


Overwegingen?  Moeten we nog rekening houden met accountantskosten?  Wat vindt de klant belangrijker; eenvoud of fiscale optimalisatie?


Levensverwachting  Tot welke leeftijd moet het vermogen van de klant voldoende zijn om het inkomen aan te vullen?  Rekening houdend met de huidige levensverwachting?  79 jaar

 Ook rekening houden met de huidige leeftijd?  82 jaar

 Rekening houden met de prognosetafels?  83 jaar

 Wat is de kans dat iemand ouder wordt?  50%


Sterftekans partners  Hoe gaan we dan om met een planning van klanten met een partner?


Verschillende planners

 Planner 1: Om in uw inkomen te voorzien, heeft u een kapitaal nodig van € 1.000.000.

 Planner 2: Om in uw inkomen te voorzien, heeft u een kapitaal nodig van € 3.000.000. © 2015 Dukers & Baelemans

Onderhoud / nazorg


In de praktijk?  Zorgplicht rond product.  Nazorg AFM: duidelijke afspraken maken.  Nazorg Financieel Plan ???


In de praktijk  Plan is momentopname.  Houdbaarheidsdatum:    

Veranderende wetgeving; Volatiliteit beurzen; Lage rente; Pensioenleeftijd en levensverwachting.


Nazorg  Welke afspraken heeft u met de klant gemaakt?

 Digitaal biedt nieuwe mogelijkheden.


Afsluiting  Vertel wat je doet en waarom.  Stel de klant centraal.


2015 Dukers & Baelemans

Recommend Documents