2003. éves jelentés. 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. Mérleg és eredménykimutatás 3. Üzleti jelentés 4. Kiegészítő melléklet 5

2002/2003. éves jelentés I. 2002/2003. éves beszámoló 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. Mérleg és eredménykimutatás 3. Üzleti jelentés 4. Kiegészítő melléklet 5. Adatlapok II. 2002/2003. éves összevont (konszolidált) beszámoló 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. Mérleg és eredménykimutatás 3. Üzleti jelentés 4. Kiegészítő melléklet III. Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS-elvek) szerint elkészített 2002/2003. éves beszámoló 1. Mérleg és eredménykimutatás 2. Saját tőke változásai 3. Cash flow kimutatás 4. Kiegészítő melléklet IV. Nemzetközi Pénzügyi Jelentési Szabványok (IFRS-elvek) szerint elkészített 2002/2003. éves konszolidált beszámoló 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. Mérleg és eredménykimutatás 3. Saját tőke változásai 4. Cash flow kimutatás 5. Kiegészítő melléklet

2002/2003. ÉVES BESZÁMOLÓ 1. KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

Budapest, 2004. január 30.

EGIS Gyógyszergyár Rt.

2002/2003. ÉVES BESZÁMOLÓ 2. MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS


…………………… a vállalkozás vezetője (képviselője)


1

0

6

8

6

5

0

6

2

4

4

2

1

1

4

0

1

0

1

Statisztikai számjel

0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

EGIS Gyógyszergyár Rt. 2003. szeptember 30. MÉRLEG Eszközök (aktívák)

Sorszám a

A tétel megnevezése b

Előző év 2002.IX.30. c

Előző év(ek) módosításai d

adatok E Ft-ban Tárgyév 2003.IX.30. e

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.)

34 293 523

37 046 393

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.)

1 964 004

2 088 757

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

1 964 004

2 088 757

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése 26 901 535

29 188 959

14 714 384

15 231 228

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.)

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

9 314 656

10 734 544

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

1 170 821

1 299 543

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

1 701 674

1 916 733

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Keltezés:

6 911

5 427 984

5 768 677

3 787 730

3 979 314

204 070

55 624

1 277 429

1 569 260

158 755

164 479

Budapest, 2003. október 31.

A Társaság 2004. január 30-án tartott éves rendes közgyűlése változatlan tartalommal elfogadta.

a vállalkozás vezetője (képviselője)

0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

Sorszám a 26.

A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45.)

27.

I. KÉSZLETEK (28.-33.)




37 550 085

39 777 696

17 120 698

19 452 484

28.

Anyagok

3 923 883

4 610 048

29.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

8 447 681

9 095 498

30.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

6 217

16 009

31.

Késztermékek

4 398 679

5 032 130

32.

Áruk

344 238

698 799

33.

Készletekre adott előlegek

34.

II. KÖVETELÉSEK (35.-39.)

12 074 829

13 947 582

35.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

7 725 694

8 810 807

36.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

2 882 586

3 569 610

37.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

38.

Váltókövetelések

39.

Egyéb követelések

1 466 549

1 567 165

3 506 235

4 324 093

3 506 235

4 324 093

4 848 323

2 053 537

9 339

7 210

4 838 984

2 046 327

40.

III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44.)

41.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

42.

Egyéb részesedés

43.

Saját részvények, saját üzletrészek

44.

Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

45.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47.)

46.

Pénztár, csekkek

47.

Bankbetétek

48.

C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51.)

338 866

407 656

49.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

143 135

144 199

50.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

195 731

263 457

51.

Halasztott ráfordítások

52.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN(01.+26.+48.)

72 182 474

77 231 745

Keltezés:




1

0

6

8

6

5

0

6

2

4

4

2

1

1

4

0

1

0

1


0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

EGIS Gyógyszergyár Rt. 2003. szeptember 30. MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám a 53.

A tétel megnevezése b D. Saját tőke (54.-56.+57.±58.+59.+60.±61.)

54.

I. JEGYZETT TŐKE

55.

Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

56.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

57.

III. TŐKETARTALÉK

58.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

59.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

60.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

61. 62.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65.)

63.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

64.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

65.

Egyéb céltartalék

66.

F. Kötelezettségek (67.+71.+80.)

67.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70.)

68.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

69.

Hátrasorolt köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

70.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

Keltezés:



62 933 650

67 434 608

7 785 715

7 785 715

9 850 967

9 850 967

39 779 201

44 507 731 500 000

5 517 767

4 790 195

270 639

425 850

270 639

425 850

8 423 328

8 235 633





0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

Sorszám a 71.

A tétel megnevezése b II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79.)

72.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

73.

Átváltoztatható kötvények

74.

Tartozások kötvénykibocsátásból

75.

Beruházási és fejlesztési hitelek

76.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

77.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

78.

Tartós köt. egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozással szemben

79.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

80.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89.)

81.




2 325 184

2 051 362

2 325 184

2 051 362

6 098 144

6 184 271

Rövid lejáratú kölcsönök

82.

Ebből: átváltoztatható kötvények

83.

Rövid lejáratú hitelek

84.

Vevőtől kapott előlegek

85.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

86.

Váltótartozások

87.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

88.

Rövid lejáratú köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

89.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

90.

G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93.)

91.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

92.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

93.

Halasztott bevételek

94.

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90.)

Keltezés:

51

3 447 872

3 430 498

1 137 464

1 161 368

1 512 757

1 592 405

554 857

1 135 654 4 184

552 298

1 130 250

2 559

1 220

72 182 474

77 231 745




1

0

6

8

6

5

0

6

2

4

4

2

1

1

4

0

1

0

3


0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

EGIS Gyógyszergyár Rt. 2003. szeptember 30. "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással)

adatok E Ft-ban Tételszám

A tétel megnevezése

Előző év 2001/2002

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév 2002/2003

a

b

c

d

e

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

20 819 833

22 909 377

02. Export értékesítés nettó árbevétele

34 437 534

35 414 761

55 257 367

58 324 138

22 802 618

24 342 931

04. Eladott áruk beszerzési értéke

535 423

613 547

05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

428 038

403 295

II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.)

23 766 079

25 359 773

III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)

31 491 288

32 964 365

06. Értékesítési, forgalmazási költségek

11 247 400

12 596 721

07. Igazgatási költségek

4 007 289

4 636 034

08. Kutatási, kísérleti fejlesztési költségek

3 784 000

4 368 047

09. Egyéb általános költségek

2 182 771

2 565 066

21 221 460

24 165 868

204 480

588 616

66 706

37 450

2 044 145

3 238 988

310 291

464 225

8 430 163

6 148 125

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.+09.) V. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III.-IV.+V.-VI.)

Keltezés: Budapest, 2003. október 31. A Társaság 2004. január 30-án tartott éves rendes közgyűlése változatlan tartalommal elfogadta.

A vállalkozás vezetője (képviselője)

0

1

-

1

0

-

0

4

1

7

6

2

Cégjegyzék száma

adatok E Ft-ban Tételszám


Előző év 2001/2002

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév 2002/2003

a

b

c

d

e

10. Kapott (járó) osztalék, részesedés

148 642

159 688

130 709

78 361

12 990

31 351

12 990

21 621

443 589

414 160

14. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

1 531 447

2 355 707

VII. Pénzügyi műveletek bevételei (10.+11.+12.+13.+14.)

2 136 668

2 960 906

81 029

39 653

17. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

1 045 485

-120 780

18. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

2 593 686

2 752 643

3 720 200

2 671 516

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

-1 583 532

289 390

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

6 846 631

6 437 515

79 633

98 183

224 666

142 914

-145 033

-44 731

6 701 598

6 392 784

249 831

668 589

6 451 767

5 724 195

934 000

934 000

5 517 767

4 790 195

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

15. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (15.+16.+17.+18.)

IX. Rendkívüli bevételek X. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) XI. Adófizetési kötelezettség F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XI.)

19. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 20. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+19.-20.)

Keltezés: Budapest, 2003. október 31. A Társaság 2004. január 30-án tartott éves rendes közgyűlése változatlan tartalommal elfogadta.

A vállalkozás vezetője (képviselője)

2002/2003. ÉVES BESZÁMOLÓ 3. ÜZLETI JELENTÉS




EGIS Gyógyszergyár Rt. 2002/2003. évi üzleti jelentés _____________________________________________________________________

I. ÖSSZEFOGLALÁS AZ EGIS RT. 2002/2003. ÉVI MŰKÖDÉSÉNEK FŐ JELLEMZŐI

Az EGIS Rt. hosszútávú célkitűzése a társaság piaci helyzetének folyamatos erősítése, az árbevétel dinamikus növelése, a működés hatékonyságának és jövedelmezőségének emelése. A 2002/2003. üzleti évben elért fejlődés összhangban állt a stratégiai célokkal. A társaság értékesítése Magyarországon 10 %-kal, az exportpiacokon dollárban 20 %kal bővült. Ezen belül a társaság stratégiai piacain valósult meg a legnagyobb arányú növekedés, így Oroszországban és az egyéb FÁK-országokban 27 %-kal, KeletEurópában pedig 31 %-kal nőtt a társaság exportja. Igen kedvezően alakultak az értékesítés közvetlen költségei, míg a kereskedelmi, a kutatási és az igazgatási költségek a társaság törekvéseinek megfelelően változtak. Folytatódott a termékválaszték további megújítására irányuló kutatási és fejlesztési munka. Tovább bővült és a tárgyévben is jelentősen hozzájárult a társaság erősödéséhez a Servier céggel kialakított stratégiai együttműködés. Az eredményre ható külső pénzügyi folyamatok ugyanakkor kedvezőtlenül alakultak az üzleti év során. Az export dollárárfolyama számottevően tovább csökkent, és egyszeri ráfordítások is terhelték az éves eredményt. A társaság a 2002/2003. üzleti évben 58 324 millió Ft nettó árbevételt ért el. Ez 6 %kal haladta meg az előző év hasonló időszakának forgalmát. Az árbevétel 61 %-a az exportban, míg 39 %-a hazai piacon jött létre. Az EGIS Rt. belföldi árbevétele a 2002. október 1. és 2003. szeptember 30. közötti időszakban 22 909 millió Ft-ra nőtt. Ez 10 % emelkedést jelent az előző évhez képest. A társaság 2002/2003-ban a 3. helyet foglalta el magyar gyógyszerpiacon, míg piaci részesedése 6,6 %-ot tett ki. A társaság exportja az üzleti év során 155,1 millió dollárra nőtt. Ez dollárban mérve 20 %-kal magasabb, mint az előző év teljesítménye. A növekedés ezévben is a stratégiában kiemelt exportpiacokon volt a leggyorsabb. Így Oroszországban és az egyéb FÁK-országokban 27 %, Közép- és Kelet-Európában 31 %, a nyugati országokba irányuló késztermékeladásban pedig 35 % bővülés valósult meg. A hatóanyag- és egyéb export ebben az üzleti évben változatlan szinten teljesült. A dollár jelentősen csökkenő árfolyama hatásaként az export forintban mért értéke 3 %-kal volt magasabb az előző évnél.


Az EGIS Rt. működési költségeinek emelkedése a társaság terveinek megfelelő volt. A forgalom volumenénél alacsonyabb mértékben emelkedtek az értékesítés közvetlen költségei. A fejlesztési feladatokhoz igazodóan nőttek a marketing, kereskedelem és disztribúció, valamint a kutatás-fejlesztés és az igazgatás ráfordításai. Néhány egyszeri jellegű tétel hatására számottevően nőtt az egyéb ráfordítások összege. A társaság üzleti eredménye mindezek együttes hatására 2002/2003-ban 6 148 millió Ft-ot ért el. Ez 27 %-kal kisebb az előző év üzleti eredményénél. Az eltérést a kedvező értékesítési és gazdálkodási teljesítmény mellett a csökkenő devizaárfolyam és az egyszeri tételek negatív hatása okozta. A pénzügyi tevékenység nettó eredménye 289 millió Ft-ot tett ki az üzleti évben. A rendkívüli tételek egyenlege 44 millió Ft ráfordítási többletet adott. Összességében az EGIS Rt. 2003. szeptember 30-i adózás előtti eredménye 6 393 millió Ft-ot ért el, ami 5 %-kal alacsonyabb, mint az előző évben. A társaság nagy gondot fordít kapacitásai fejlesztésére, azok színvonalának növelésére. Az év során 6 902 millió Ft beruházás és új szellemi termék járult ehhez hozzá. Az EGIS Rt. dolgozóinak létszáma 2003. szeptember 30-án 2 696 fő volt, ami 12 fővel kevesebb, mint az üzleti év eleji létszám. A társaság saját tőkéje 2003. szeptember 30-án 67 435 millió Ft-ot tett ki. Ez 7 %-kal haladja meg az előző üzleti év végén mért értéket. Az egy részvényre jutó saját tőke értéke 8 661 Ft-ra nőtt. Az EGIS Rt. a tárgyévben tovább erősítette korábban is kedvező pénzügyi helyzetét.

2


1. sz. táblázat Az EGIS Rt. tevékenységének fő számszerű jellemzői

Nettó árbevétel ebből belföld export

2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1.2003.szept.30. 12 hónap

Index %

MFt

55 257

58 324

106

MFt MFt MUSD

20 820 34 437 128,8

22 909 35 415 155,1

110 103 120

Eredmény üzleti szokásos adózás előtti adózott

MFt MFt MFt MFt

8 430 6 847 6 702 6 452

6 148 6 437 6 393 5 724

73 94 95 89

Teljes munkaidős létszám az időszak végén

Fő

2 708

2 696

100

Beruházások Kutatás és fejlesztés

MFt MFt

6 952 4 454

6 902 4 933

99 111

Befektetett eszközök az időszak végén

MFt

34 294

37 046

108

Saját tőke az időszak végén

MFt

62 934

67 435

107

3


1. sz. melléklet

A Servier és az EGIS stratégiai együttműködése A Servier cég és az EGIS Rt. közötti stratégiai együttműködés 2002/2003-ben jelentősen bővült. A kooperáció keretében az EGIS Rt. által elért árbevétel az üzleti év során 32 %-kal növekedett és 12,3 milliárd Ft értéket tett ki. Ez a társaság teljes árbevételének már 21 %-a. Az EGIS Rt. által licenc alapján forgalmazott 5 Servier-termék (Coverex, Adexor, Tenaxum, Bioparox és Gluctam), valamint a 2003ban bevezetett Coverex Komb magyarországi árbevétele együttesen 6,1 milliárd Ft-ot tett ki, ezzel újabb 20 %-kal nőtt és már 27 %-át adta az EGIS Rt. hazai forgalmának. A Servier továbbra is az EGIS Rt. legjelentősebb licencpartnere. A Servier által kifejlesztett és kelet-európai forgalmazásra az EGIS Rt. által gyártott Bioparox (antibiotikum) aeroszol készítmény kivitele az üzleti évben 34 %-kal emelkedett és meghaladta a 9,4 millió dollár értéket. Ezévben több mint kétszeresére nőtt az EGIS Rt. késztermékeinek franciaországi exportja a Servier helyi generikus vállalatával, a Biogaran-nal kooperációban. Az éves EGIS-árbevétel ezen relációban már 7,4 millió USD értékre nőtt. Az EGIS Rt. által a Servier számára gyártott gyógyszer-hatóanyagok értéke ugyancsak nagymértékben emelkedett és az üzleti évben 8,4 millió USD értéket képviselt. A termékbevezetés és értékesítés mellett a társaságok közötti együttműködés továbbra is kiemelkedően fontos része a felfedező kutatásban megvalósuló kooperáció. A Servier és az EGIS Rt. vezetése tovább dolgozik az 1995-től létrejött stratégiai szövetség erősítésén annak érdekében, hogy az mind nagyobb mértékben járuljon hozzá az EGIS Rt. fejlődéséhez és hosszútávú eredményességéhez.

4


II. AZ EGIS RT. RÉSZVÉNYEI ÉS RÉSZVÉNYESEI

A 2002/2003. üzleti évben változatlanul 7 785 715 darab, egyenként 1 000 Ft névértékű, névre szóló törzsrészvény alkotta az EGIS Gyógyszergyár Rt. törzstőkéjét, melyek mindegyike a Budapesti Értéktőzsde „A” kategóriájú részvényei között van jegyezve. A részvények 2001. február óta dematerializált formában léteznek. 1995 decembere óta változatlan, 50,91 %-os részesedéssel bír a társaságban az EGIS Rt. fő tulajdonosa, egyben stratégiai partnere a francia Servier (ATP nevű leányvállalata révén). Ez meghatározó és szilárd tulajdonosi hátteret biztosít a társaság számára. A külföldi intézményi befektetők alkotják a következő nagyobb tulajdonosi csoportot, ezek együttesen közel 34 %-kal részesednek az EGIS-részvényekből. Egy-egy befektető részaránya továbbra is viszonylag alacsony, az üzleti év végén 5 részvényes, illetve letétkezelő rendelkezett 2-3 % közötti részvénnyel és további 4 részvényes 1 – 2 % közötti tulajdoni hányaddal. Az összes külföldi kézben lévő részvény aránya az üzleti év végén 84,5 %-ot tett ki. Az előző év adataihoz viszonyítva jelentősen nőtt és meghaladta a 15 %-ot a belföldi intézményi és magánbefektetők tulajdoni hányada. Ezen belül is a belföldi magánszemélyek által birtokolt részvények száma emelkedett a legnagyobb mértékben. 2. sz. táblázat Az EGIS Rt. részvényesei Tulajdonos

A részvények száma 2002.szeptember 30.

%

A részvények száma 2003.szeptember 30.

%

ATP (Servier) Külföldi intézményi és magánbefektetők Magyar intézményi és magánbefektetők

3 963 922

50,91

3 963 922

50,91

3 343 791

42,95

2 616 442

33,61

478 002

6,14

1 205 351

15,48

Összesen

7 785 715

100,00

7 785 715

100,00

Az EGIS-részvények árfolyama az üzleti év során a korábbinál jóval nagyobb forgalom mellett, igen széles határok között változott.

5


A nyitó árfolyam 10 477 Ft volt, majd rövid időn belül a deramciclane molekulára vonatkozó pozitív elemzői várakozások hatására 11 800 Ft fölé emelkedett a részvényárfolyam. Ezt követően a 12 000 – 14 000 Ft sávban mozgott az ár, majd november hónapban érte el az éves maximumát 14 726 Ft-tal. 2003. február 18-án a deramciclane molekula kutatásában résztvevő Orion Pharma cég bejelentése a vegyület további klinikai vizsgálatának beszüntetéséről nagymértékű árfolyamzuhanást eredményezett a tőzsdén. A kereskedés egynapos felfüggesztése után az előző napi 11 200 Ft-os záróárfolyamhoz képest 7 840 Ft-tal nyitott az EGIS-részvény a piacon. A mélypont a 6 423 Ft-os éves minimum árfolyam volt, 2003. márciusban. Ezt követően az árfolyam 8 000 Ft körül stabilizálódott és követte a Budapesti Értéktőzsde (BÉT) trendjét. A részvény 2003. szeptember 30-i záró árfolyama 8 013 Ft, az éves átlagárfolyam pedig 8 742 Ft volt. Eközben a BÉT hivatalos részvényindexe az év során kiegyensúlyozottan alakult, javuló tendenciával. A BUX nyitó értéke 7 089 pont volt, az évet pedig 8 930 ponttal zárta. Az elmúlt üzleti év tőzsdei eseményei hatásaként az előző évnél jóval élénkebb kereskedelem folyt az EGIS-papírokkal. A kötések és a forgalmazott részvények száma az előző üzleti évhez képest több mint kétszeresére nőtt. Az összes részvény 86 %-a került adásvételre a tőzsdén, azaz a közkézen levők kétszer cseréltek gazdát ebben az időszakban. A több mint kétszeres tőzsdei forgalom mellett a forgalom értéke 45 %-kal emelkedett az előző évhez képest. 3. sz. táblázat Az EGIS Rt. részvényeinek forgalma a Budapesti Értéktőzsdén

Kötések száma A forgalom mennyisége A forgalom értéke Éves átlagár

ezer db MFt Ft

2000.okt.1. 2001.szept.30. 12 hónap

2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1. 2003.szept.30. 12 hónap

33 010 5 420 56 323 10 393

15 887 3 206 40 612 12 669

36 540 6 724 58 783 8 742

A korábbi évekhez hasonlóan az EGIS Gyógyszergyár Rt. a 2002/2003. üzleti évben is nyitottan és reális információkkal segítette a tőzsdei befektetők és elemzők tájékozódását, döntéseit.

6

EGIS Gyógyszergyár Rt. 2002/2003. évi üzleti jelentés _____________________________________________________________________ III. AZ EGIS RT. PIACI TEVÉKENYSÉGE

A társaság nettó árbevétele a 2002/2003. évi üzleti évben 58 324 millió Ft-ot tett ki. Ez 3 067 millió Ft-tal, illetve 6 %-kal nagyobb, mint az előző üzleti évi teljesítmény. A nettó árbevétel döntő része, 57 339 millió Ft érték az EGIS Rt. által gyártott és forgalmazott termékek (gyógyszerek és gyógyszerhatóanyagok) értékesítéséből eredt, míg 985 millió Ft-ot tett ki az egyéb árbevétel (licencek, szellemi termékek, szolgáltatások) összege. Az értékesítés szerkezete A társaság stratégiájában a gyógyszerek értékesítése kap kiemelt szerepet. A 2002/2003. évi üzleti évben is a késztermékek adták az árbevétel meghatározó részét. Forgalmuk az előző évhez képest 11 %-kal növekedett. A gyógyszerhatóanyagok eladása – a korábbi többévi folyamatos emelkedés után – a tárgyévben csökkent. 4. sz. táblázat Az EGIS Rt. értékesítésének szerkezete (árbevétel millió Ft-ban) 2000.okt.1.2001.szept.30. 12 hónap

2001.okt.1.% 2002.szept.30. 12 hónap

Humán gyógyszerek Egyéb humán készítmények AUV gyógyszerek Gyógyszerhatóanyagok Egyéb termékek Egyéb árbevétel

36 870 501 0 11 881 44 641

73,8 1,0 0,0 23,8 0,1 1,3

Összesen

49 937 100,0

43 119 611 0 10 736 39 752

2002.okt.1.% 2003.szept.30. 12 hónap 78,0 1,1 0,0 19,4 0,1 1,4

55 257 100,0

47 846 666 0 8 782 45 985

% 82,0 1,1 0,0 15,1 0,1 1,7

58 324 100,0

7


Az EGIS Rt. 2002/2003-ban 83 féle hatóanyagból 102 termékcsalád termékeit értékesítette. A különböző hatáserősségeket és az eltérő csomagolási formákat is számításba véve a forgalmazott termékek száma 315 volt. Az üzleti év végén a társaság 199 belföldi és 1 362 külföldi törzskönyvvel rendelkezett. A társaság profiljának megfelelően az árbevétel legnagyobb része 2002/2003-ban is a generikus gyógyszerek és hatóanyagok értékesítéséből származott. Ezek a termékárbevétel 66 %-át adták. A leggyorsabban ugyanakkor – hasonlóan az előző üzleti évhez - a licenctermékek forgalma növekedett. Ezek részesedése az árbevételben 31 %-ot ért el, elsősorban a Servier-től átvett termékek dinamikus emelkedésének köszönhetően. Az EGIS Rt. által kifejlesztett eredeti termékek a 2002/2003. üzleti évi termékárbevétel 3 %-át biztosították. 5. sz. táblázat Az EGIS Rt. humán gyógyszer-értékesítésének fő hatástani csoportjai (árbevétel millió Ft-ban) Hatástani csoport

2000.okt.1.2001.szept.30. 12 hónap

2001.okt.1.% 2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1.% 2003.szept.30. 12 hónap

%

Kardiovaszkuláris szerek Idegrendszer gyógyszerei Légzőrendszer gyógyszerei Tápcsatorna és anyagcsere gyógyszerei Vérképző szervek gyógyszerei, vérkészítmények Váz- és izomrendszer gyógyszerei Urogenitális rendszer gyógyszerei és nemi hormonok Szisztémás fertőzés elleni szerek Bőrgyógyászati készítmények Daganatellenes szerek és immunmodulátorok Érzékszervek gyógyszerei Egyéb gyógyszerek

14 188 5 802 7 750

38,5 15,7 21,0

16 595 7 648 8 042

38,5 17,7 18,7

18 743 9 792 8 104

39,2 20,5 16,9

2 061

5,6

2 411

5,6

2 592

5,4

1 349

3,7

2 144

5,0

2 376

5,0

1 451

3,9

1 804

4,2

1 941

4,1

1 562

4,2

1 941

4,5

1 696

3,5

1 147 1 193

3,1 3,2

1 050 988

2,4 2,3

1 115 760

2,3 1,6

300 67 0

0,8 0,3 0,0

442 71 - 17

1,0 0,1 0,0

664 63 0

1,4 0,1 0,0

Összesen

36 870 100,0

43 119 100,0

47 846 100,0

8


A társaság fejlesztő és kereskedelmi tevékenysége a gyógyászat széles területét átfogja. Ezen belül a szívre és keringésre, a központi idegrendszerre, illetve a légzőrendszerre ható gyógyszerek a legfontosabbak az EGIS Rt. forgalmában. E három csoport árbevétele 2002/2003-ban 13 %-kal nőtt és közel 77 %-át adta az EGIS Rt. humán gyógyszer-értékesítési árbevételének. Az egyes hatástani csoportokban elért forgalmat az 5. sz. táblázat mutatja be. Az EGIS Rt. termékei közül a 2002/2003. üzleti évben 32 termékcsalád forgalma haladta meg az 500 millió Ft (mintegy 2,2 millió dollár) árbevételt. Ezek együttes forgalma a társaság teljes árbevételéből 81 %-ot képviselt. Ezen belül négy termékcsalád forgalma volt 3 milliárd Ft, további 5 termékcsalád forgalma pedig 2 milliárd Ft felett. A társaság legnagyobb forgalmú terméke 2002/2003-ban is a methyldopa volt, amely késztermék formában az EGIS Rt. minden fő piacán bevezetésre került és igen jelentős a hatóanyag exportja is. A késztermékek között a Coverex, a Nitromint és a Suprastin termékek árbevétele a legjelentősebb. A legnagyobb forgalomnövekedést - hasonlóan az előző évekhez - a társaság újabb bevezetésű termékei érték el. Kiemelendő ezek között a Coverex, az Adexor, és a Bioparox (ezek Servier-termékek), továbbá a Lucetam (piracetam), Frontin (alprazolam), Cardilopin (amlodipin) és a Floxet (fluoxetin) termékek, az EGIS Rt. generikus gyógyszerei. A vezető termékcsaládok forgalma a 6. sz. táblázat alapján követhető nyomon.

9


6. sz. táblázat Az EGIS Rt. legnagyobb forgalmú termékei (árbevétel millió Ft-ban)

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32.

Termékcsalád

Hatástani csoport

Dopegyt – methyldopa Coverex (perindopril) Nitromint (nitroglycerine) Suprastin (chloropyramine) Betaloc (metoprolol) Bioparox (fusafungin) Betadine (iodine) Tisercin – levomepromazine Milurit – allopurinol Lucetam (piracetam) Sorbifer Durules (ferrous sulfate) Adexor (trimetazidine) Tensiomin – captopril Frontin (alprazolam) Grandaxin – tofisopam Thiofestermet Cordaflex (nifedipine) Floxet (fluoxetin) Andaxin (meprobamate) Cardilopin (amlodipin) Lidocain Kaldyum (kalium chloratum) Dormicum (midazolam) Ipaton (ticlopidin) Zitazonium – tamoxifen Halixol (ambroxol) Duellin – carbidopa+levodopa Vitamin C (acidum ascorbicum) Tenaxum (rilmenidine) Sumetrolim (trimethoprim + SMZ) Flupanon Telviran (acyclovir)

vérnyomáscsökkentő ACE-gátló anti-anginás szer allergia elleni szer béta-blokkoló antibiotikum fertőtlenítő neuroleptikum köszvény elleni szer nootropikum vashiány elleni szer anti-anginás szer ACE-gátló nyugtató feszültségoldó intermedier vérnyomáscsökkentő feszültségoldó nyugtató vérnyomáscsökkentő helyi érzéstelenítő kálium pótló szer altató trombózis elleni szer daganat elleni szer köhögés elleni szer Parkinson-kór elleni szer vitamin vérnyomáscsökkentő fertőzés elleni szer intermedier vírus elleni szer

Összesen

2002.okt.1.2003.szept.30. 12 hónap 4 576 3 723 3 308 3 292 2 532 2 371 2 092 2 010 2 009 1 973 1 664 1 567 1 360 1 349 1 089 1 029 952 895 862 830 829 749 724 711 674 649 642 632 625 611 595 534 47 458

10


Az EGIS Rt. fő piacai A társaság 2002/2003-ban 72 országba értékesítette termékeit. Ezen belül az első 15 országban teljesült az éves árbevétel 91 %-a. A társaság stratégiájának megfelelően a forgalom a jelen üzleti évben is Magyarországon, Franciaországban, Oroszországban, valamint a kelet-európai országokban nőtt a legnagyobb mértékben. Az árbevételnek egyes fő piacok szerinti megoszlását a következő táblázat mutatja: 7. sz. táblázat Az EGIS Rt. értékesítésének régiók szerinti megoszlása (árbevétel millió Ft-ban) 2000.okt.1.2001.szept.30. 12 hónap

2001.okt.1.% 2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1.% 2003.szept.30. 12 hónap

%

Magyarország Oroszország + egyéb FÁK-országok Közép- és Kelet-Európa Nyugat-Európa Észak-Amerika és Japán Egyéb országok

17 772

35,6

20 325

36,8

22 474

38,5

8 592 8 030 5 075 2 856 6 971

17,2 16,1 10,2 5,7 13,9

10 754 9 310 5 386 2 594 6 136

19,5 16,8 9,7 4,7 11,1

11 727 10 457 6 021 3 096 3 564

20,1 18,0 10,3 5,3 6,1

Termékértékesítés összesen Egyéb tevékenység árbevétele Nettó árbevétel

49 296

98,7

54 505

98,6

57 339

98,3

641 1,3 49 937 100,0

752 1,4 55 257 100,0

985 1,7 58 324 100,0

Magyarország A hazai piacon 2002/2003-ban 10 %-kal nőtt az EGIS Rt. árbevétele. A növekedés elsősorban az 1998 óta bevezetett új gyógyszereknek és a továbbra is dinamikusan bővülő Coverex terméknek köszönhető. Az egyes termékeket tekintve a legnagyobb növekedést a Coverex, Adexor és Tenaxum termékek (mindhárom Servier-termék), továbbá a Cardilopin (amlodipin), a Talliton (carvedilol), a Frontin (alprazolam) és a Stimuloton (sertralin) készítmények érték el.

11


A társaság 2002/2003-ban a 3. helyet foglalta el a teljes magyar gyógyszerpiacon, 6,6 % piaci részesedéssel. Oroszország és egyéb FÁK-országok Az EGIS Rt. exportja 1999 óta töretlenül és dinamikusan növekszik ezen a területen. A forgalom 2002/2003-ban 52,0 millió dollárt tett ki, amely 11,0 millió dollárral, azaz 27 %-kal magasabb, mint egy évvel korábban. A fő piac a régióban változatlanul Oroszország volt, ahol 39,7 millió dollár árbevételt, illetve 22 % növekedést ért el az EGIS Rt. Az üzleti év során ugyancsak gyorsan, 64 %-kal nőtt a forgalom Ukrajnában és 36 %-kal a többi FÁK-köztársaságban is. Közép- és Kelet-Európa Az EGIS Rt. 2002/2003-ban 45,9 millió dollárra növelte forgalmát ebben a régióban. A 31 %-os emelkedést az előző években bevezetett számos új termék, és a piaci hálózat jelentős fejlesztése tette lehetővé. Az árbevétel minden érintett országban számottevően növekedett. 8. sz. táblázat Az EGIS Rt. exportja Közép- és Kelet-Európa országaiba (árbevétel ezer USD-ban) Ország

2000.okt.1. 2001.szept.30. 12 hónap

2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1. 2003.szept.30. 12 hónap

Index %

Lengyelország Cseh Köztársaság Szlovákia Románia Bulgária Vietnám

11 576 5 634 3 591 4 160 826 1 670

15 130 6 642 4 632 5 341 1 192 2 011

20 170 8 675 6 390 6 244 1 920 2 478

133 131 138 117 161 124

Összesen

27 457

34 948

45 877

131

12


Nyugat-Európa Az üzleti év során a társaság 26,3 millió dollár értékben adott el terméket NyugatEurópában. Ez 32 %-kal több az előző évi exportnál. Az árbevételből 11,8 millió dollárt a késztermékek, 14,5 millió dollárt pedig a hatóanyagok kivitele hozott. Mind a forgalom értékében, mind a növekedésben a meghatározó a franciaországi kivitel kiugró fejlődése volt, ahol a Servier céggel együttműködésben két és félszeresére nőtt a gyógyszerek és 80 % felett a hatóanyagok értékesítése. Észak-Amerika és Japán Ebbe a régióba a 2002/2003. üzleti év során az EGIS Rt. 13,6 millió dollár értékben exportált, ami 42 %-kal több az előző évnél. A növekedést az Egyesült Államok-beli hatóanyagkivitel jelentős bővülése biztosította. Egyéb országok Az egyéb régiókba sorolt, zömében fejlődő országokba a társaság 2002. október 1. és 2003. szeptember 30. között 15,5 millió dollár értékben adott el. Ebből a késztermékek kivitele 3,9 millió dollárt, a hatóanyagok exportja pedig 11,6 millió dollárt tett ki. A forgalom mindkét termékcsoportban csökkent, részben keresleti, részben fizetési okok miatt. Kereskedelmi hálózat Magyarországon, Oroszországban, illetve egyéb FÁK-országokban, valamint KeletEurópában az EGIS Rt. jól kiépített önálló marketing- és kereskedelmi hálózattal rendelkezik. A társaság az elmúlt üzleti évben is tovább folytatta ezek személyi és tárgyi kapacitásainak erősítését. A nyugati és a harmadik világbeli piacokon az EGIS Rt. helyi partnerekkel együttműködésben dolgozik. Az üzleti évben összesen 1 050 fő tevékenykedett a társaság kereskedelmi egységeinél, 69 fővel több az előző időszaknál. Valamennyi piacot figyelembe véve 2002/2003-ban az EGIS Rt. teljes árbevételének 21,6 %-át fordította a marketing, kereskedelem és disztribúció feladatainak ellátására. A legfontosabb piacokon működtetett kereskedelmi hálózat jellemzőit a 9. sz. táblázat mutatja be.

13


9. sz. táblázat Az EGIS Rt. kereskedelmi hálózata 2002. szept.30.

2003. szept.30.

Magyarország Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma

116 98

131 96

Lengyelország Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

54 135 1

54 180 1

Cseh Köztársaság Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

27 18 3

16 36 3

Szlovákia Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

16 24 1

17 29 1

Románia Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

11 15 1

15 17 0

Oroszország Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

31 165 2

47 207 1

Egyéb FÁK-piacok Marketing és disztribúció létszáma Orvoslátogatók száma Konszignációs raktárak száma

22 59 13

33 85 8

14


IV. FEJLESZTÉS ÉS BEFEKTETÉSEK

1. Kutatás és fejlesztés Az EGIS Rt. 2002/2003-ban folytatta kutatási-fejlesztési tevékenységét nagy piaci potenciállal bíró generikus gyógyszerek fejlesztésére, illetve originális gyógyszermolekula-jelöltek kémiai szintézisére és biológiai hatásának megismerésére. A tevékenységekre a társaság az üzleti évben 4 933 millió Ft-ot, az éves árbevétel 8,5 %-át fordította. A társaság 2003. év elején 4 termékcsalád 6 új termékét hozta forgalomba Magyarországon. Ezek bemutatását a 3. sz. melléklet tartalmazza. További 8 termékcsalád 12 új gyógyszerére kapott a társaság forgalombahozatali engedélyt az üzleti év során, amelyek piaci bevezetése 2004-ben lehetséges. Az Európai Unióhoz való csatlakozásra való felkészülés részeként az EGIS Rt. az uniós követelményeknek megfelelően 2003-ban felújítja valamennyi hazai termékének törzskönyvi dokumentációját. Az első 48 készítményre vonatkozóan a felújítást a gyógyszerhatóság már elfogadta, a további termékek dokumentációjának beadása 2003 végéig történik meg. Hasonlóan aktív volt a társaság törzskönyvezési munkája az exportpiacokon is. Az üzleti év során 124 új készítmény törzskönyvét adták meg a nemzeti hatóságok, ugyanakkor 44 régi készítmény törzskönyvét a társaság töröltette. A társaság felfedező kutatási tevékenysége a stratégiában meghatározott két hatásterületre összpontosult. Az üzleti év során az EGIS Rt. 13 magyar szabadalmi bejelentést tett. Ezek közül 2 új humán gyógyászati vegyületre, 3 új kristálymódosulat felfedezésére, 2 új orvosi indikációra vonatkozik. További 2 szabadalmi bejelentés új kémiai eljárások kidolgozására, 2 új gyógyszerforma kifejlesztésére, 2 pedig új technológiai jellegű találmányra vonatkozik. Ugyanebben az időszakban a társaság 11 nemzetközi (PCT=Patent Co-operation Treaty) jellegű szabadalmi bejelentést tett. 2003 szeptemberében az ORION Pharma cég felmondta a várhatóan szorongásgátló deramciclane molekula közös fejlesztésére kötött szerződést. A jogok és a dokumentációk az EGIS Rt. számára való visszaszármaztatása megkezdődött. A molekuláról további tájékoztatást ad a 2. sz. melléklet.

15


2. sz. melléklet

A deramciclane originális termékjelölt fejlesztése A deramciclane (EGIS 3886) ígéretes gyógyszerjelölt, amit a társaság a szorongásos betegségek legáltalánosabb előfordulási formája, a generalizált szorongás (GAD=Generalised Anxiety Disorder) kezelésére fejleszt ki. A termék fejlesztése 1994 óta a finn ORION Pharma gyógyszergyárral együttműködésben folyt. 2000. év elején a felek szállítási és licencszerződést kötöttek, amely meghatározta a fejlesztés további szakaszának feladatait, valamint a majdani forgalmazás időszakára az EGIS Rt. és az ORION piaci területeit, a hatóanyagszállítást és az EGIS Rt.-t megillető royalty mértékét. 2003. február 18-án az ORION bejelentette, hogy a klinikai III. fázis vizsgálatok elégtelen eredményei miatt leállítja a molekula további fejlesztését, majd szeptember folyamán a partnerek elkezdték a szállítási és licencszerződés felbontására vonatkozó egyeztetéseket. A jogi és tudományos kérdések rendezésén túlmenően a felek pénzügyileg is elszámolnak egymással. A szerződésbontás lezárulásával a molekulához kapcsolódó jogok visszaszállnak az EGIS Rt.-re. A társaság célja, hogy további vizsgálatokkal igazolja a molekula hatásosságát és folytassa annak gyógyszerré fejlesztését. Ennek feladatairól és más partnerrel való együttműködésről a társaság 2004 során dönt. Mivel a deramciclane gyógyszer piacra kerülése a szerződés felbontása miatt az EGIS Rt. számviteli politikájában meghatározott 3 éven túl várható, a társaság a jelen üzleti év eredménye terhére leírta a molekulával kapcsolatosan a korábbi években aktivált 428 millió Ft összegű K+F értéket.

16


3. sz. melléklet

A 2002/2003-ban Magyarországon forgalomba hozott új termékek Coverex Komb tabletta 30x Hatóanyaga: 4 mg perindopril + 1,25 mg indapamide A Servier-vel kötött licencszerződés alapján forgalomba hozott kombinációs készítmény az essentiális hypertonia kezelésére. Mindkét komponensét tekintve korszerű, alacsony dózisú fix kombináció, amelynek hatásosságát széleskörű nemzetközi vizsgálatok igazolják, és amelynek alkalmazását a legújabb nemzetközi terápiás ajánlások is támogatják. Parlazin 10 mg filmtabletta 10x, 30x Parlazin 10 mg cseppek Hatóanyaga: cetirizine A cetirizine az egyik legnagyobb forgalmú és legkorszerűbbnek tartott allergia elleni gyógyszer. Szezonális allergiás rhinitis, conjunctivitis (szénanátha) és perennialis rhinitis kezelése mellett viszketés és krónikus idiopathiás urticaria terápiájában is használható. Az EGIS Rt. generikus terméke saját gyártású hatóanyagból készül. A filmtabletta és csepp forma mind a felnőttek, mind a gyerekek kezelését lehetővé teszi. Telviran 3 % szemkenőcs 4,5 mg Hatóanyaga: acyclovir A több éve sikeresen forgalmazott vírusellenes termékcsalád új gyógyszerformája a herpes simplex által okozott szaruhártyagyulladás kezelésére. Umaren injekció 5x2 ml Hatóanyaga: ranitidin Az újonnan forgalomba hozott forma bővíti a termékcsaládot. Gyomor- és nyombélfekély kezelésére szolgál, elsősorban a vérző formák gyógyításának bevezetésében.

17


2. Beruházások A társaság 2002. október és 2003. szeptember között 5 652 millió Ft-ot fordított beruházásokra. Ez megfelel az előző üzleti év beruházási értékének. A fejlesztések továbbra is elsősorban a kapacitások szintjének fenntartására, valamint a termelési és működési feltételek minőségének folyamatos javítására irányultak. A késztermékexport gyors növekedése indokolttá tette egy korszerű új késztermékraktár építését. Erre a társaság a tárgyév során 1,1 milliárd Ft-ot fordított, míg a beruházás teljes megvalósítási értéke 1,8 milliárd Ft lesz. 10. sz. táblázat A beruházások fő csoportonkénti megoszlása (millió Ft) 2000.okt.1. 2001.szept.30. 12 hónap

2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1. 2003.szept.30. 12 hónap

Alapanyaggyártás eszközei Készítménygyártás eszközei Termelő infrastruktúra Kutatás és minőség-ellenőrzés Környezetvédelmi fejlesztés Kereskedelmi beruházások Egyéb fejlesztések

1 056 1 181 395 1 306 356 143 867

1 664 1 218 516 1 296 148 193 651

1 163 465 456 1 360 256 244 1 708

Beruházások összesen

5 304

5 686

5 652

Szakterület

Az új eszközökre vonatkozó beruházások mellett az EGIS Rt. 2002/2003-ban 394 millió Ft-ot költött külföldi kereskedelmi irodái fejlesztésére, míg további 856 millió Ft értékben aktivált kutatási teljesítményeket. Egyenlegében további 484 millió Ft további befektetést valósított meg az EGIS Rt. az érdekeltségébe tartozó vállalkozásoknál. Ezen belül összesen 108 millió Ft-tal növelte a társaság kelet-európai kereskedelmi leányvállalatok tőkéjét. Az előző évi 15 % részesedést növelve, 292 millió Ft befektetéssel újabb 4 % részesedést szerzett az EGIS Rt. a vezető magyar gyógyszer-nagykereskedelmi társaságban, a Hungaropharma Rt.-ben.

18


V. HUMÁN ERŐFORRÁSOK

Az EGIS Rt. dolgozóinak száma 2003. szeptember 30-án 2 696 fő volt. Ez mérsékelt, 12 fő csökkenést jelent az egy évvel korábbi értékhez képest. A dolgozók közül 7 fő az EGIS Rt. külföldi kereskedelmi irodáiban tevékenykedett. A dolgozók száma az egyes tevékenységi területeken is kismértékben módosult. Így 6 fővel növekedett az értékesítésben és 2 fővel a kutatás – fejlesztésben foglalkoztatottak száma, míg a termelést és az infrastrukturális tevékenységeket a társaság az előző évinél kisebb létszámmal látta el. A dolgozók tevékenységi területek közötti megoszlását 2003. szeptember 30-án a 11. sz. táblázat foglalja össze. 11. sz. táblázat Az EGIS Rt. dolgozóinak megoszlása tevékenységi körök szerint (fő)

Tevékenység

2001. szept.30.

2002.szept.30.

2003.szept.30.

Termelés Kutatás és fejlesztés Értékesítés és marketing Igazgatás és pénzügyi tevékenység Belső szolgáltatások Egyéb területek

1 467 417 264 237 183 137

1 460 419 277 244 176 132

1 435 421 283 249 177 131

Összesen

2 705

2 708

2 696

(A táblázat a teljes munkaidőben foglalkoztatott dolgozókat és a teljes munkaidőben foglalkoztatott nyugdíjas dolgozókat tartalmazza.) A hazai létszám mellett a társaság külföldi kereskedelmi vállalatainál 332, a kereskedelmi irodákban pedig további 448 fő külföldi szakember dolgozott.

19


A társaság dolgozóira a magas képzettségi átlag jellemző. A növekvő szakmai követelményekhez igazodva ebben az üzleti évben is tovább nőtt a szellemi dolgozók, ezen belül az egyetemi ill. főiskolai végzettséggel bírók száma. A fizikai dolgozók körén belül változatlanul meghatározó a szakmunkások aránya. 12. sz. táblázat Az EGIS Rt. dolgozóinak képzettség szerinti összetétele

Képzettség

Arány a záró létszámban % 2001.szept.30. 2002.szept.30. 2003.szept.30.

Fizikai dolgozók szakmunkások egyéb munkások

55 44 11

53 42 11

52 42 10

Szellemi dolgozók felsőfokú végzettségűek közép- és alapfokú végzettségűek

45 29 16

47 31 16

48 32 16

A társaság 2002. október és 2003. szeptember között 13 415 millió Ft-ot fordított személyi jellegű kiadásokra. Ezen belül a bérek 8 819 millió Ft-ot, a személyi jellegű egyéb kifizetések 1 341 millió Ft-ot, míg a bérek szociális járulékai 3 255 millió Ft-ot tettek ki. A társaság teljes munkaidős dolgozóinak átlagos keresete az üzleti év során 3 216 ezer Ft volt. Az EGIS Rt. a 2001/2002-ben újraformált humánstratégia alapján a tárgyévben tovább növelte a dolgozók ösztönzésére, oktatására és képzésére fordítható költségkereteket.

20


VI. AZ EGIS RT. EREDMÉNYE ÉS JÖVEDELMEZŐSÉGE Az EGIS Rt. a 2002/2003. évi üzleti évben 6 148 millió Ft üzleti eredményt és 6 393 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. Az árbevétel kedvező növekedése és a működés rendes költségeinek változása javította a társaság eredményét, míg a dollár árfolyamának csökkenése és az egyéb ráfordítások között megjelenő egyszeri negatív tételek rontották azt. A fő bevételi és költségelemeket a következő táblázat mutatja be: 13. sz. táblázat Az EGIS Rt. eredményére ható tényezők (millió Ft) 2001.okt.1.2002.szept.30. 12 hónap

2002.okt.1. 2003.szept.30. 12 hónap

Index %

Nettó árbevétel Közvetlen költségek Fedezet

55 257 23 766 31 491

58 324 25 360 32 964

106 107 105

Közvetlen költségekből Anyag- és bérköltség Egyéb közvetlen költség

18 376 5 390

19 472 5 888

106 109

Közvetett költségek Marketing és kereskedelem Kutatás és fejlesztés Egyéb közvetett költség

21 221 11 247 3 784 6 190

24 166 12 597 4 368 7 201

114 112 115 116

204 2 044

589 3 239

289 158

8 430 - 1 583 - 145

6 148 289 - 44

73

6 702

6 393

95

Megnevezés

Egyéb bevétel Egyéb ráfordítás Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény

30

21


Az EGIS Rt. tevékenységének működő tőke igénye – az előző évi jelentős csökkenés után – a piacok igényeit követve a tárgyévben emelkedett. Ez és az aktív befektetési tevékenység a tárgyévben képződő értéknél több erőforrást kötött le. 14. sz. táblázat Az EGIS Rt. 2002.okt.1. – 2003.szept.30. közötti pénzforgalmi mérlege (millió Ft)

Megnevezés

2002.okt.1. 2003.szept.30. 12 hónap

Adózott eredmény Értékcsökkenési leírás Összesen

5 724 4 285 10 009

Beruházások Befektetések növekedése Működő tőke növekedése Összesen

6 902 335 4 097 11 334

Egyéb tételek változása Pénzügyi eredmény (cash flow)

571 - 754

Javasolt osztalék Nettó pénzügyi eredmény (nettó cash flow)

934 - 1 688

Pénzügyi tételek változása Pénzeszközök változása

- 289 - 1 977

Az EGIS Rt. pénzügyi helyzete változatlanul erős. A társaság működtetésének tőkeigényét a saját erőforrások biztonsággal fedezik.

22


A saját tőke értéke 2003. szeptember 30-án 67 435 millió Ft-ot tett ki. Ez 7 %-kal több, mint egy évvel korábban. 15. sz. táblázat Az EGIS Rt. 2003. év szeptember 30-i mérlege (millió Ft) Megnevezés

2002. szept.30.

2003. szept.30.

Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen

1 964 26 902 5 428 34 294

2 089 29 189 5 768 37 046

Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Forgóeszközök összesen Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

17 121 12 075 3 506 4 848 37 550 339 72 183

19 452 13 948 4 324 2 054 39 778 408 77 232

Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

7 786 9 851 39 779 5 518 62 934

7 786 9 851 44 508 500 4 790 67 435

Céltartalékok Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

271 2 325 6 098 555 72 183

426 2 051 6 184 1 136 77 232

23


A társaságra továbbra is a rendkívül jó likviditás jellemző. A kiemelt pénzügyi mutatókat a 16. sz. tábla foglalja össze. 16. sz. táblázat Az EGIS Rt. kiemelt pénzügyi mutatói 2002.okt.1.2003. szept.30. 12 hónap

Megnevezés Üzleti eredmény / nettó árbevétel Adózás előtti eredmény / nettó árbevétel

% %

10,5 11,0

Eszközmegtérülési ráta Tőkemegtérülési ráta

% %

7,5 8,5

Egy részvényre jutó adózott eredmény készpénzbevétel saját tőke

Ft Ft Ft

735 1 286 8 661

% % nap nap % %

103 643 122 77 3,0 12,2

Pénzhányad Likviditási ráta Készletek forgása Vevőállomány forgása Eladósodottság Idegen források aránya

24


VII. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA ÓTA BEKÖVETKEZETT JELENTŐS ESEMÉNYEK

Az előzőekben részletezett üzleti jelentés, valamint a mérleg és eredménykimutatás 2003. szeptember 30-i fordulónappal készült, míg az ezek alapját jelentő elszámolásokat az EGIS Rt. 2003. október 31-én zárta le. A mérlegkészítés óta nem történt olyan jelentős esemény, és nem merült fel olyan lényeges új elem, amely az üzleti jelentésben közölt információk tartalmát érdemben módosítaná. A társaság következő időszaki működését illetően a következő, a 2003/2004. üzleti évre vonatkozó elemeket szükséges kiemelni: A társaság 2003/2004. évi üzleti terve Az EGIS Rt. Igazgatósága 2003. december hóban elfogadta a társaság üzleti tervét a soron következő, 2003. október 1. és 2004. szeptember 30. közötti üzleti évre. A terv számottevő növekedést irányoz elő mind a belföldi forgalomban, mind az exportban. Ez utóbbiban az árbevétel bővülése a stratégiai piacokra összpontosul. Tovább kívánja javítani a társaság az értékesítés jövedelmezőségét. A 2003/2004. évi üzleti terv tovább bővülő forrásokat tartalmaz a termékfejlesztésre, a kereskedelmi tevékenységre és a társaság eszközállományának folyamatos megújítására.

25

2002/2003. ÉVES BESZÁMOLÓ 4. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET




EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve)

TARTALOM

1. ÁLTALÁNOS RÉSZ 2. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 3. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 4. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

1


1. ÁLTALÁNOS RÉSZ

2

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.1. ÁLTALÁNOS CÉGADATOK A Cég neve:

EGIS Gyógyszergyár Rt. (a “Társaság”)

A Társaság alakulásának időpontja:

1991. december 31. (a Társaság átalakulással jött létre)

A Társaság székhelye:

1106 Budapest, Keresztúri út 30-38.

A Társaság rövid történeti áttekintése: A Társaság elődje az 1913-ban alapított Dr. Wander Gyógyszer- és Tápszergyár Rt. volt. A kezdetben gyermektápszert gyártó cég 1921-től már a gyógyszerek széles választékát is előállította. A háború után a Társaságot államosították, majd több kisebb gyógyszergyár beolvasztásával létrejött az Egyesült Gyógyszer- és Tápszergyár (EGYT). A Társaság 1985-ben módosította nevét EGIS Gyógyszergyárra, majd 1991. december 31én részvénytársasággá alakult 5.450.000 eFt alaptőkével. Az alaptőke 1993. november hónapban 2.335.715 eFt-tal felemelésre került új részvények zártkörű kibocsátása útján. Valamennyi új részvényt az Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank jegyezte le, így a megemelt alaptőkéből 30 % tulajdoni részesedést szerzett. Az 1994. év új szakasz kezdetét jelentette a Társaság történetében. Az 1993. novemberi alaptőke-emelés után 1994. júniusában az állami kézben lévő EGIS részvények nagyobb része nyilvános forgalomba hozatal útján értékesítésre került. Ezáltal az állami tulajdon 28 %-ra csökkent, így a Társaság az ország egyik legnagyobb magánvállalata lett. 1994. július 25-én a Társaság bevezette részvényeit a Budapesti Értéktőzsdére, ahol az EGIS részvények hamarosan az egyik leglikvidebb értékpapírrá váltak. Az Állami Privatizációs és Vagyonkezelő Rt. 1995. augusztus elején valamennyi részvényét eladta az angol Nat West Securities befektetési banknak. Ezt követően 1995. december közepén a harmadik legnagyobb francia gyógyszergyár, a mindmáig családi tulajdonban lévő Servier megvette az EBRD 30 %-os és a Nat West 21 %-os részvénycsomagját, ezáltal többségi tulajdont szerzett a Társaságban. Mind a Társaság dolgozói, mind a Társaság számára jelentős 1998. évi esemény volt, hogy a magyar állam 1998. elején kifizette a Társaságot megillető privatizációs értékhányadot. Ebből 2.105.891 eFt a Társaság dolgozóihoz került, míg 1.285.810 eFt a Társaság saját tőkéjét gyarapította. A Társaság részvényeinek szerkezete és a tulajdonosok helyzete változatlan maradt. Az alapításkori, illetve az aktuális alaptőke: 3

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) alapításkor jelenleg (2003. szeptember 30.)

5.450.000 7.785.715

A Társaság fő részvényesei:

ATP (Servier)

Egyéb Összesen

2002. szeptember 30.


50,91% 49,09%

50,91% 49,09%

100%

100%

A Magyarországon bejegyzett Társaság alapvető üzleti tevékenysége a gyógyszergyártáshoz szükséges alapanyagok (hatóanyagok) és késztermékek (tabletták, szirupok és injekciók) előállítása bel- és külföldi piacokon történő értékesítés céljából. Termelési tevékenységét Budapesten és Körmenden végzi. Az üzleti év:

október 1-től szeptember 30-ig

A könyvvizsgáló neve és címe:

Ernst & Young Kft. 1132 Budapest, Váci út 20.

A társaság képviseletére jogosult személy neve és lakóhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni:

Dr. Orbán István vezérigazgató 1034 Budapest, Zápor u. 4.

4


1.2. A TÁRSASÁG SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK MEGHATÁROZÓ ELEMEI A Társaság könyveit és nyilvántartását a módosításokkal együtt hatályos 2000. évi C. számviteli törvénynek (a továbbiakban a „Törvény”), és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. A Társaság számviteli politikája, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli politikában végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak: 1.2.1

Üzleti év

2001-ben a Társaság – igazodva a többségi tulajdonos és stratégiai partner Servier üzleti évéhez – a helyi pénzügyi év fordulónapját december 31-ről szeptember 30-ra változtatta meg. 1.2.2

Mérleg

A Társaság a számviteli törvényben megadott választható mérlegsémák közül az „A” tagolású változatot alkalmazza. 1.2.3

Eredménykimutatás

A mérleg szerinti eredmény alakulásában meghatározó szerepe van az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének. A számviteli törvényben az üzemi (üzleti) tevékenység eredményének meghatározására lehetővé tett kétféle mód közül a Társaság az ún. „Forgalmi költség eljárás” módszerét, ezen belül pedig az „A” tagolású változatot alkalmazza, ezenkívül bemutatásra került az összköltség eljárással készített eredménykimutatás is.

5

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.4

Kiegészítő melléklet

A kiegészítő mellékletbe azok a számszerű adatok és szöveges magyarázatok kerülnek, amelyek a Társaság vagyoni, pénzügyi helyzetének, működése eredményének megbízható és valós bemutatásához a tulajdonosok, a befektetők, a hitelezők számára – a mérlegben, az eredménykimutatásban szereplőkön túlmenően – szükségesek. A kiegészítő melléklet szerkezete: A. B. C. D. 1.2.5

Általános rész Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tájékoztató rész

A mérlegkészítés időpontja

A 2002. szeptember 30-val végződő év mérlegkészítésének dátuma 2002. október 31. volt. A 2003. szeptember 30-val végződő év mérlegkészítésének dátumát a Társaság 2003. október 31ben határozta meg. 1.2.6

Immateriális javak

Az immateriális javak között a szellemi termékek jelennek meg. A szellemi termékek között vannak a szoftvertermékek, valamint az aktivált kutatási-fejlesztési eredmények (szabadalmak, találmányok, újítások, törzskönyvi dokumentációk, stb.) Vásárolt szabadalom, találmány, törzskönyvi dokumentáció esetén aktiválandó a vételár összege. Saját dolgozó által kifejlesztett újítás-találmány hasznosításakor aktiválandó a kifizetett egyösszegű díj. A témaszámos közvetlen kutatás-fejlesztés (K+F) költségek közül az aktiválandó, amely konkrét termékhez rendelhető és a termék fejlesztése a tárgyévben sikeresen befejeződött illetve várhatóan a tárgyévet követő harmadik év végéig eredményesen lezárul (vagyis a termék forgalomba kerül és a fejlesztés költségei az árbevételből várhatóan megtérülnek). Az immateriális javakat bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken tartja nyilván a Társaság, csökkentve a halmozott amortizációval.

6

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) Kivételek az 50 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti szoftverek, melyek bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egyösszegben elszámolásra kerül. Az 50 ezer forint feletti szoftverek éves leírási kulcsai a Társaságnál (%): Szoftverek

50-100 eFt között 100 eFt fölött

50 20-33

Az ugyancsak a szellemi termékek között kimutatott, aktivált kutatási-fejlesztési eredményeket az aktiválás évétől illetve a fejlesztés befejezésétől (az új termék forgalomba hozatalától) három évi egyenlő részletben írja le a Társaság. 1.2.7

Tárgyi eszközök

A tárgyi eszközök bekerülési (beszerzési illetve előállítási) költségen kerülnek értékelésre, csökkentve a halmozott értékcsökkenéssel. Az értékcsökkenést az üzembe helyezés, használatbavétel napjától számolja el a Társaság. Az évenként elszámolandó értékcsökkenés lineárisan, az adott tárgyi eszköz bekerülési (bruttó) értéke és az alkalmazott leírási kulcs szorzatából kerül kiszámításra. Kivételt képeznek az 50 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök, melyek bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Az 50 ezer forint feletti tárgyi eszközök éves leírási kulcsai a következők: Épületek Vezetékek Gépek, berendezések, felszerelések Számítógépek Járművek

Éves kulcs % 2-6 6-10 50-100 eFt között 50 100 eFt fölött 14,5-33 33 20

Az amortizációs normák szerinti leírást meghaladó, terven felüli értékcsökkenést számol el a Társaság, ha a tárgyi eszköz (valamint a szellemi termék) értéke tartósan lecsökken, mert az eszköz a tevékenység változása miatt feleslegessé válik, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható.

7


Befektetett pénzügyi eszközök

A más gazdasági társaságban meglévő tulajdoni részesedéseket – részvényeket, üzletrészeket – beszerzési értékükön veszi nyilvántartásba a Társaság. A Társaság a befektetéseknél értékvesztést számol el a befektetés könyv szerinti értéke és piaci értéke közötti - veszteségjellegű - különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. A Társaság a korábban elszámolt értékvesztés összegét visszaírással csökkenti, amennyiben a befektetés piaci értéke az értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéket jelentősen és tartósan meghaladja. 1.2.9

Készletek

a. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek (és a bekövetkezett készletváltozások) értéke átlagos (súlyozott) beszerzési áron kerül kiszámításra. Ehhez képest a mérlegben csökkentett értéken szerepelnek azok a készletek, amelyek – a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésüknek nem felelnek meg, – megrongálódtak, – felhasználásuk kétségessé vált illetve feleslegessé váltak. A készletek értékének csökkentését – a különbözetnek értékvesztéskénti elszámolásával – ezekben az esetekben addig a mértékig kell elvégezni, hogy a készlet a használhatóságnak megfelelő, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken szerepeljen a mérlegben. b. Saját termelésű készletek értékelése A saját termelésű készletek értéke előállítási költségen kerül kimutatásra. 2001. január 1-től az előállítási költségek köre kibővült a termelőüzemek működésének költségével (értékcsökkenés, karbantartás, energia, egyéb költségek), amely korábban a közvetett költségek közé tartozott. A mérleg készítésekor a záróállomány utókalkulációval meghatározott közvetlen önköltségének megállapítása mellett a saját termelésű készletek év végi értékelése a készletek előállítási költségének, valamint a mérleg készítéséig ismert vagy várható piaci értékének összehasonlítását és indokolt esetben az értékvesztés (leértékelés) elszámolását is jelenti. Egyedi minősítés, értékelés alapján a saját termelésű készleteknél értékvesztés kerül elszámolása, ha a készlet - fizikai állaga romlott (minőségromlás, káresemény, stb.), - eredeti felhasználási céljának megfelelően már nem használható, nem értékesíthető, - a mérlegkészítés napján ismert (várható) piaci eladási ára alacsonyabb, mint az előállítási önköltsége. 8

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.10 Követelések A belföldi vevőkövetelések az elfogadott, elismert összegben kerülnek a mérlegbe. Az exportból származó devizakövetelés forintértéke a teljesítés napján érvényes, Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos devizaárfolyamon kerül meghatározásra és rögzítésre a könyvviteli nyilvántartásokban. A vevők (adósok) minősítése alapján az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél értékvesztés kerül elszámolásra – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján – a követelés könyv szerinti értéke és várhatóan megtérülő összege közötti veszteségjellegű különbözet összegében. Az egyéb követelések értéke a mérlegben a még járó (teljesítendő), az igényelt illetve kifizetett összegben kerül kimutatásra. 1.2.11 Forgalomképes értékpapírok A forgalomképes értékpapírok olyan pénzpiacon értékesíthető befektetések, amelyek vásárlásának célja a rövid távú likvid alapokba történő befektetés és nem jellemző annak hosszú távú megtartása. A forgalomképes értékpapírok a beszerzési érték és a piaci érték közül az alacsonyabb értéken vannak nyilvántartva. Az átértékelések eredménye az eredménykimutatásban kerül kimutatásra. Az értékpapírokon keletkezett kamatok a kamatbevételek között, míg az osztalékok az osztalékbevételek között kerülnek kimutatásra. A befektetés értékesítése során a beszerzési és eladási ár között keletkezett különbség az eredménykimutatásban kerül elszámolásra. Beszerzési értékükön (a vételár részét képező kamattal csökkentett vételáron) szerepelnek a mérlegben a következő, rövid lejáratú értékpapírok: - államkötvények - diszkont kincstárjegyek - vagyonkezelésbe átadott összegből vásárolt értékpapírok Kivételt képeznek azok az értékpapírok (döntően részvények), melyeknél értékvesztést kell elszámolni a könyv szerinti és a piaci érték közötti – veszteségjellegű – különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű.

9

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.12 Pénzeszközök A mérlegben a pénztár értékeként az üzleti év mérlegfordulónapján a pénztárban lévő forintpénzkészlet értéke, valamint a valutakészlet MNB által közzétett, hivatalos devizaárfolyammal átszámított forintértéke és a kapott csekkek értéke kerül kimutatásra. A bankbetétek értékeként az üzleti év mérlegfordulónapján a hitelintézetnél elhelyezett forintbetét bankkivonattal egyező értéke, továbbá a devizaszámlán lévő deviza bankkivonattal egyező értékének az MNB devizaárfolyammal átszámított forintértéke szerepel. 1.2.13 Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú hitelek között a pénzforgalom könnyebb lebonyolítását lehetővé tévő belföldi, forintban fennálló folyószámlahitelek szerepelnek. A szállítókkal szemben forintban teljesítendő kötelezettségek az elismert, számlázott összegben kerülnek kimutatásra a mérlegben. A külföldről származó, devizában fennálló kötelezettségek a szerződés szerinti teljesítés napjára vonatkozó, a Magyar Nemzeti Bank által közzétett hivatalos devizaárfolyamon átszámított forintértéken kerülnek a könyvviteli nyilvántartásba felvételre. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke a mérlegben a teljesítendő (fizetendő) összegben jelenik meg. 1.2.14 Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra való átszámításánál alkalmazott árfolyam Az új számviteli törvény szerint a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra való átszámításánál azonos árfolyamot lehet alkalmazni. A Társaság választott árfolyama: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyam. 1.2.15 Devizás tételek mérlegfordulónapi értékelése A mérlegben valamennyi külföldi pénzértékre szóló eszközt és kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó MNB devizaárfolyamon átszámított forintértéken mutatja ki (értékeli át) a Társaság.

10

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.16 Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés árbevétele az üzleti év során teljesített áruszállítás vagy szolgáltatásnyújtás alapján kiszámlázott összegeket tartalmazza. Az értékesítés árbevétele akkor kerül elszámolásra, amikor a bevétel összege egyértelművé válik, valamint amikor valószínűsíthető, hogy az ellenértéket a Társaság realizálni tudja. Az értékesítés árbevétele a kiszámlázott összegek általános forgalmi adóval és engedményekkel csökkentett értékét foglalja magában. 1.2.17 Környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék A jelen és jövőbeni bevételekhez kapcsolódó környezetvédelmi kiadások felmerüléskor jellegüknek megfelelően költségként kerülnek elszámolásra vagy aktiválásra. Az azonosítás évében céltartalék képzés kerül elszámolásra a jelenben fennálló, a múltbeli működés eredményeképp bekövetkezett azon környezetszennyezések elhárítási kiadásaira, amelyek nem járulnak hozzá a jelen- és jövőbeli bevételek keletkezéséhez. A céltartalék mértékének megállapítása az érvényes jogszabályok és rendeletek, illetve az ismert technológiák alapján történik. Céltartalék képzésére akkor kerül sor, ha valószínűsíthető vagy bizonyos a kötelezettség megléte és megfelelően becsülhető annak mértéke. 1.2.18 Mérlegen kívüli kötelezettségek A mérlegen kívüli kötelezettségek nem szerepelnek a mellékelt pénzügyi kimutatásokban. Azokat a kiegészítő melléklet tartalmazza azon eseteket kivéve, amikor a kedvezőtlen kimenetel következtében keletkező kötelezettség esélye távoli, minimális. 1.2.19 Leltározás A Társaság mérete, eszköz- és forrásállományának nagyságrendje, a mérleg valódiságának maximális biztosítása, a könyvelés illetve a nyilvántartások ellenőrzése és a vállalkozói tulajdon védelme érdekében a Társaság valamennyi eszközét és forrását minden évben leltározza. 1.2.20 Jelentős összegű hiba Ellenőrzés vagy önellenőrzés által feltárt, az előző év(ek) éves beszámolójában elkövetett hibá(ka)t a Társaság abban az esetben tekinti jelentős összegűnek, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során – ugyanazon évet érintő – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az 500 millió forintot.

11

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.2.21 Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba A Társaság saját tőkéjének nagyságrendje a számviteli törvény által rögzített maximális (20 százalékos) értéken belül egy alacsonyabb határ megállapítását indokolja. Ez az érték 10 százalék, vagyis a Társaság esetében lényeges a hiba, ha az ellenőrzés(ek) megállapításai következtében az utolsó (közzétett) üzleti év saját tőkéje legalább 10 százalékkal változik. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibák esetén a már közzétett – az adott üzleti évet megelőző üzleti évre vonatkozó – éves beszámolót ismételten közzé kell tenni. 1.2.22 A mérlegtételek értékelése Az egyedi értékelés elve alapján az eszközök és források mérlegben szereplő értékének megállapítása során azokat egyedileg kell értékelni. Az éves beszámoló mérlegében megjelenő (a mérleg fordulónapján meglévő) eszközöket nemcsak a mérleg fordulónapján ismert értékek alapján, hanem a mérlegkészítés napjáig megismert hatások figyelembevételével kell már a tárgy üzleti évről készített beszámolóban is szerepeltetni, azaz az értékelésük során figyelembe kell venni minden olyan terven felüli értékcsökkenést, értékvesztést, valamint ezek visszaírt összegét, amelyek elszámolása a mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált események, piaci hatások révén válik szükségessé.

12

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 1.3. A TÁRSASÁG VAGYONI ÉS PÉNZÜGYI HELYZETE Az EGIS Rt. hosszú távú célkitűzése a Társaság piaci helyzetének folyamatos erősítése, az árbevétel dinamikus növelése, a működés hatékonyságának és jövedelmezőségének emelése. A 2002/2003-as üzleti évben elért fejlődés összhangban állt a stratégiai célokkal. A Társaság értékesítése Magyarországon 10 %-kal, az export piacokon dollárban 20 %-kal bővült. Ezen belül a Társaság stratégiai piacain valósult meg a legnagyobb arányú a növekedés, így Oroszországban és a FÁK országokban 27 %-kal, Kelet-Európában pedig 31 %-kal nőtt a Társaság exportja. Igen kedvezően alakultak az értékesítés közvetlen költségei, míg a kereskedelmi, a kutatási és az igazgatási költségek a Társaság törekvéseinek megfelelően változtak. Folytatódott a termékválaszték további megújítására irányuló kutatási és fejlesztési munka. Tovább bővült és a tárgyévben is jelentősen hozzájárult a Társaság erősödéséhez a Servier céggel kialakított stratégiai együttműködés. Az eredményre ható külső pénzügyi folyamatok ugyanakkor kedvezőtlenül alakultak az üzleti év során. Az export dollár-árfolyama számottevően tovább csökkent, és egyszeri ráfordítások is terhelték az éves eredményt A Társaság a 2002/2003-as üzleti évben 58.324 millió Ft nettó árbevételt ért el. Ez 6 %-kal haladta meg az előző év hasonló időszakának forgalmát. Az árbevétel 61 %-a az exportban, míg 39 %-a hazai piacon jött létre. Az EGIS Rt. belföldi árbevétele a 2002. október 1. és 2003. szeptember 30. közötti időszakban 22.909 millió Ft-ra nőtt. Ez 10 % emelkedést jelent az előző évhez képest. A Társaság 2002/2003as évben a 3. helyet foglalta el a magyar gyógyszerpiacon, míg piaci részesedése 6,6 %-ot tett ki. A Társaság exportja az üzleti év során 155,1 millió dollárra nőtt. Ez dollárban mérve 20 %-kal magasabb, mint az előző év teljesítménye. A növekedés ezévben is a stratégiában kiemelt export piacokon volt a leggyorsabb. Így Oroszországban és a FÁK országokban 27 %, Közép- és Kelet Európában 31 %, a nyugati országokba irányuló késztermék eladásban pedig 35 % bővülés valósult meg. A hatóanyag és egyéb export ebben az üzleti évben változatlan szinten teljesült. A dollár jelentősen csökkenő árfolyama hatásaként az export forintban mért értéke 3 %-kal volt magasabb az előző évnél. Az EGIS Rt. működési költségeinek emelkedése a Társaság terveinek megfelelő volt. A forgalom volumenénél alacsonyabb mértékben emelkedtek az értékesítés közvetlen költségei. A fejlesztési feladatokhoz igazodóan nőttek a marketing, kereskedelem és disztribúció, valamint a kutatásfejlesztés és az igazgatás ráfordításai. Néhány egyszeri jellegű tétel hatására számottevően nőtt az egyéb ráfordítások összege.

13

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A Társaság üzleti eredménye mindezek együttes hatására 2002/2003-as évben 6.148 millió Ft-ot ért el. Ez 27 %-kal kisebb az előző év üzleti eredményénél. Az eltérést a kedvező értékesítési és gazdálkodási teljesítmény mellett a csökkenő deviza-árfolyam és az egyszeri tételek negatív hatása okozta. A pénzügyi tevékenységének nettó eredménye 289 millió Ft-ot tett ki az üzleti évben. A rendkívüli tételek egyenlege 44 millió Ft ráfordítási többletet adott. Összességében az EGIS Rt. 2003. szeptember 30-i adózás előtti eredménye 6.393 millió Ft-ot ért el, ami 5 %-kal alacsonyabb, mint az előző évben. A Társaság nagy gondot fordít kapacitásai fejlesztésére, azok színvonalának növelésére. Az év során 6.902 millió Ft beruházás és új szellemi termék járult ehhez hozzá. Az EGIS Rt. dolgozóinak létszáma 2003. szeptember 30-án 2 696 fő volt, ami 12 fővel kevesebb, mint az üzleti év eleji létszám. A Társaság saját tőkéje 2003. szeptember 30-án 67.435 millió Ft-ot tett ki. Ez 7 %-kal haladja meg az előző üzleti év végén mért értéket. Az egy részvényre jutó saját tőke értéke 8 661 Ft-ra nőtt. Az EGIS Rt. a tárgyévben tovább erősítette korábban is kedvező pénzügyi helyzetét.

14

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A 2002. és 2003. szeptember 30-ra végződő év működésének fő eredményei:

(a) 2002. szeptember 30-ra végződő év

(b) 2003. szeptember 30-ra végződő év

(b)/(a) Index %

MFt

55.257

58.324

106

MFt MFt MUSD

20.820 34.437 128,8

22.909 35.415 155,1

110 103 120

MFt MFt MFt MFt

8.430 6.847 6.702 6.452

6.148 6.437 6.393 5.724

73 94 95 89

fő

2.708

2.696

100

Beruházások Kutatás és fejlesztés

MFt MFt

6.952 4.454

6.902 4.933

99 111

Befektetett eszközök az időszak végén

MFt

34.294

37.046

108

Saját tőke az időszak végén

MFt

62.934

67.435

107

Megnevezés

Nettó árbevétel ebből belföld export Eredmény üzleti szokásos adózás előtti adózott Teljes munkaidős létszám az időszak végén

15

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A Társaság kiemelt pénzügyi mutatói:

2002. szeptember 30-ra végződő év

Megnevezés


Üzleti eredmény / Nettó árbevétel Adózás előtti eredmény / Nettó árbevétel

% %

15,3 12,1

10,5 11,0

Eszközmegtérülési ráta Tőkemegtérülési ráta

% %

9,1 10,3

7,5 8,5

Egy részvényre jutó adózott eredmény készpénzbevétel saját tőke

Ft Ft Ft

829 1.241 8.083

735 1.286 8.661

Pénzhányad Likviditási ráta

% %

137 616

103 643

Készletek forgása Vevőállomány forgása

nap nap

113 70

122 77

Eladósodottság Idegen források aránya

% %

3,6 13,4

3,0 12,2

16

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) Cash flow-kimutatás: A pénzeszközök változásáról készített cash flow-kimutatás a 2002. és 2003. szeptember 30-ra végződő évben a következő: 2002. szeptember 30-ra végződő év


Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény (kapott osztalékkal csökk., ld. 16.sor) Elszámolt értékcsökkenés és amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő, értékpapír és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

10.594.242 6.552.956 3.211.047 1.440.629 126.941 -29.416 335.735 -49.094 -150.299 -847.010 962.292 224.292 -249.831 -934.000

5.390.257 6.233.096 4.284.879 391.678 155.211 -163.313 6.530 79.648 580.798 -1.777.266 -2.729.625 -68.790 -668.589 -934.000

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés

-8.359.436 -8.603.317 95.239 148.642

-6.804.074 -7.470.826 507.064 159.688

699.105 0

-1.380.349 0

0 51

0 0

0 0 0 0 -1.430.175 0 0

0 0 0 0 -273.873 0 0

0 0 2.129.229

0 -289.238 -817.858

Pénzeszközök változása (±I. ±II. ±III. sorok)

2.933.911

-2.794.786

Pénzeszközök nyitó egyenlege

1.914.412

4.848.323

Pénzeszközök záró egyenlege

4.848.323

2.053.537

Megnevezés

Sorszám

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. III. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. IV.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Eredménytartalékból való átadás leányvállalatnak Értékpapírok változása

17


2.

MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

18

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.1 IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉRTÉKÉNEK ALAKULÁSA 2.1.1

Immateriális javak és tárgyi eszközök értékének alakulása

a, Az immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának alakulása a 2002. szeptember 30-ra végződő évben a következő: 2001.10.01.

1. Bruttó érték változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen 2. Halmozott értékcsökkenés változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen 3. Nettó érték változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen

Aktiválások

Növekedés

Átsorolás

Csökkenés

2002.09.30.

2.465.419 2.465.419

0 0

1.163.251 1.163.251

20.478 20.478

25.876 25.876

3.623.272 3.623.272

15.510.933

1.272.240

0

-50

8.789

16.774.334

15.152.438

4.383.716

0

-31.395

406.382

19.098.377

2.574.087 1.906.452 99.617 35.243.527

432.533 -6.088.489 0 0

0 5.788.896 0 5.788.896

10.967 99.617 -99.617 -20.478

116.593 4.802 0 536.566

2.900.994 1.701.674 0 40.475.379

Terven felüli értékcsökkenési leírás

Átsorolás

Csökkenés

2002.09.30.

2001.10.01.

Terv szerinti értékcsökkenési leírás

1.282.932 1.282.932

358.561 358.561

25.573 25.573

18.078 18.078

25.876 25.876

1.659.268 1.659.268

1.772.859

289.261

6.601

18

8.789

2.059.950

7.985.801

2.117.133

66.167

-20.790

364.590

9.783.721

1.497.091 0 0 11.255.751

340.372 0 0 2.746.766

5.118 2.261 0 80.147

2.694 0 0 -18.078

115.102 2.261 0 490.742

1.730.173 0 0 13.573.844

2001.10.01.

Növekedés

Csökkenés

2002.09.30.

1.182.487 1.182.487

781.517 781.517

0 0

1.964.004 1.964.004

13.738.074

976.310

0

14.714.384

7.166.637

2.148.019

0

9.314.656

1.076.996 1.906.452 99.617 23.987.776

93.825 0 0 3.218.154

0 204.778 99.617 304.395

1.170.821 1.701.674 0 26.901.535

19

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) b, Az immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának alakulása a 2003. szeptember 30-ra végződő évben a következő: 2002.10.01.

1. Bruttó érték változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen 2. Halmozott értékcsökkenés változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen 3. Nettó érték változása Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen

Aktiválások

Növekedés

Átsorolás

Csökkenés

2003.09.30.

3.623.272 3.623.272

0 0

1.075.610 1.075.610

-5.961 -5.961

486.653 486.653

4.206.268 4.206.268

16.774.334

987.409

0

6.256

212.796

17.555.203

19.098.377

4.079.278

0

-3.285

384.368

22.790.002

2.900.994 1.701.674 0 40.475.379

537.672 -5.604.359 0 0

0 5.819.418 6.911 5.826.329

2.990 0 0 5.961

66.554 0 0 663.718

3.375.102 1.916.733 6.911 45.643.951

Terven felüli értékcsökkenési leírás

Átsorolás

Csökkenés

2003.09.30.

2002.10.01.

Terv szerinti értékcsökkenési leírás

1.659.268 1.659.268

464.959 464.959

472.212 472.212

-5.019 -5.019

473.909 473.909

2.117.511 2.117.511

2.059.950

306.893

8.065

5.248

56.181

2.323.975

9.783.721

2.586.921

38.154

-2.110

351.228

12.055.458

1.730.173 0 0 13.573.844

401.567 0 0 3.295.381

6.108 0 0 52.327

1.881 0 0 5.019

64.170 0 0 471.579

2.075.559 0 0 16.454.992

2002.10.01.

Növekedés

Csökkenés

2003.09.30.

1.964.004 1.964.004

124.753 124.753

0 0

2.088.757 2.088.757

14.714.384

516.844

0

15.231.228

9.314.656

1.419.888

0

10.734.544

1.170.821 1.701.674 0 26.901.535

128.722 215.059 6.911 2.287.424

0 0 0 0

1.299.543 1.916.733 6.911 29.188.959

20


Immateriális javak és tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenési leírása

a. Értékcsökkenési leírás alakulása a 2002. szeptember 30-ra végződő évben a következő: Mérlegtételek

Költség (terv szerinti) Kulcsok Egy öszÖsszesen szerint szegben

Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen

Egyéb ráfordítás (terven felüli)

342.095 342.095

16.466 16.466

358.561 358.561

25.573 25.573

Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen

289.261 2.084.496 330.380 0 2.704.137

0 32.637 9.992 0 42.629

289.261 2.117.133 340.372 0 2.746.766

6.601 66.167 5.118 2.261 80.147

Összes értékcsökkenési leírás

3.046.232

59.095

3.105.327

105.720

b, Értékcsökkenési leírás alakulása a 2003. szeptember 30-ra végződő évben a következő: Mérlegtételek

Költség (terv szerinti) Kulcsok Egy öszÖsszesen szerint szegben

Immateriális javak Szellemi termékek Immateriális javak összesen

Egyéb ráfordítás (terven felüli)

442.056 442.056

22.903 22.903

464.959 464.959

472.212 472.212

Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen

306.893 2.561.016 388.475 0 3.256.384

0 25.905 13.092 0 38.997

306.893 2.586.921 401.567 0 3.295.381

8.065 38.154 6.108 0 52.327

Összes értékcsökkenési leírás

3.698.440

61.900

3.760.340

524.539

2.2 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 21


Tartós részesedések

A Társaság más gazdasági társaságban meglévő tulajdoni részesedései a 2002. és 2003. szeptember 30-ra végződő évekre a következő (részvények, üzletrészek): Könyv szerinti érték 2002.09.30. a, Leányvállalatok Medimpex Kereskedelmi Rt. EGIS Slovakia spol. s r.o. EGIS Polska Sp. z o.o. EGIS Praha spol. s r.o. EGIS Pharmaceuticals UK Ltd. Medimpex Iran Ltd.

2003.09.30.

733.460 419.209 228.692 77.566 387 247

733.460 488.955 389.929 109.239 365 218

Összesen

1.459.561

1.722.166

b, Közös vezetésű vállalkozások Medimpex Gyógyszer-nagykereskedelmi Rt. Medimpex Irodaház Ingatlankezelő Kft. Medimpex UK Ltd.

1.078.231 303.220 38.662

1.078.231 303.220 36.461

Összesen

1.420.113

1.417.912

c, Társult vállalkozások Medimpex Jamaica Ltd. Medimpex West Indies Gyógyszeripari Ellenőrző és Fejlesztő Laboratórium Kft. Aegis Pharmaceuticals Inc. Anpharm Sp. Akc.

557 8.889 41.951 0 856.659

407 8.889 41.951 0 787.989

Összesen

908.056

839.236

d, Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások Hungaropharma Gyógyszerkereskedelmi Rt. Gyógynövény Kutató Intézet Rt. Medimpex Italia S.R.L. Medimpex Japan Co. Ltd. Magyar Gyógyszer Rt. Postabank Rt.

1.238.064 19.000 791 4.551 15.000 23

1.529.977 19.000 828 4.432 15.000 23

Összesen

1.277.429

1.569.260

Tulajdoni hányad 2003.09.30. % 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 99,9

50,0 50,0 50,0

40,0 38,0 34,0 25,0 24,3

18,9 12,4 7,0 5,6 2,6 0

22

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2003-ban a Társaság további tulajdonrészt szerzett a vezető hazai gyógyszer-nagykereskedő társaságban, a Hungaropharma Rt-ben, melyben részesedése így 18,9 %-ra növekedett. 2003. szeptember 30-án a külföldi kereskedelmi leányvállalatok saját tőkéjének változását követve a Társaság ismét leértékelte két leányvállalatában lévő befektetését, míg az EGIS Polskaban lévő befektetésre korábban elszámolt értékvesztés egy részét visszaírta. Az elszámolt értékvesztések és visszaírások alakulása a következő:

EGIS Polska Sp. z o.o. EGIS Praha spol. s r.o. EGIS Slovakia spol. s r.o. Aegis Pharmaceuticals Inc. Postabank Rt. Összesen

Korábbi években elszámolt értékvesztések (-) - 686.547 - 292.102 - 26.936 - 2.555 - 44.477 -1.052.617

Tárgyévi értékvesztések (-) és visszaírások 190.285 -56.061 -13.444 0 0 120.780

A Társaság befektetéseiről részletesebb információkat a 4.4 fejezet tartalmaz. 2.2.2

Tartósan adott kölcsönök

A tartósan adott kölcsönök egyenlegét 2002. és 2003. szeptember 30-án a következő jelentősebb tételek alkották: Adott kölcsönök Dolgozóknak (lakásra) Kapcsolt vállalkozásnak Összesen

2002.09.30

2003.09.30.

158.755 204.070 362.825

164.479 55.624 220.103

23

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.3 KÉSZLETEK 2.3.1

Vásárolt készletek

A vásárolt készletek 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2002.09.30.

Anyagok nyersanyagok csomagolóanyagok műszaki anyagok egyéb anyagok összesen

2003.09.30.

1.960.275 1.260.218 637.893 65.497 3.923.883

2.440.631 1.363.712 739.394 66.311 4.610.048

Áruk vásárolt áruk göngyölegek összesen

287.932 56.306 344.238

626.022 72.777 698.799

Kísérleti állatok

6.217

16.009

Az előbbiekben közölt készletadatok már az értékvesztések (selejtezések, leértékelések) elszámolása utáni összegek. A végrehajtott selejtezések értékadatai: 2002. szeptember 30-ra végződő év: 2003. szeptember 30-ra végződő év:

64.546 91.225

A készletállomány egyedi felülvizsgálata és a készletek minősítése alapján történt leértékelések: 2002. szeptember 30-ra végződő év: 4.861 2003. szeptember 30-ra végződő év: 0

24


Saját termelésű készletek

A saját termelésű készletek 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő :

Késztermékek Félkész termékek Befejezetlen termelés

2002.09.30.

2003.09.30.

4.398.679 5.361.040 3.086.641

5.032.130 5.773.832 3.321.666

A selejtezésre került saját termelésű készletek értéke: 2002. szeptember 30-ra végződő év: 2003. szeptember 30-ra végződő év:

94.752 146.808

További értékvesztések (leértékelések) a készletek minősítése alapján: 2002. szeptember 30-ra végződő év: 2003. szeptember 30-ra végződő év:

99.667 71.144

A leértékelések leggyakoribb indokai: – – – – –

lejárt szavatossági idejű, illetve a közeli lejárat miatt már nem értékesíthető készítmények törzskönyvből törölt készítmények licenc jog megszűnése továbbiakban más néven forgalomba kerülő termékek átmenetileg negatív fedezeti hányadú termékek

25

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.4 KÖVETELÉSEK 2.4.1

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

A vevők 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2002.09.30.

Belföldi vevők ebből értékvesztés Külföldi vevők ebből értékvesztés Összesen

2.313.140 -61.465 6.139.155 -665.136 7.725.694

2003.09.30.

2.019.236 -48.542 7.583.247 -743.134 8.810.807

Az üzleti év végén a Társaság áttekintette kinnlevőségeit annak érdekében, hogy az azokra elszámolandó értékvesztést meghatározza. A Társaság a 2001/2002-es üzleti év végéig rendkívüli ráfordításként számolta el az értékvesztést azokra az export vevőkre, ahol jelentős kockázatot ítélt meg, úgymint az orosz, illetve a brazil gazdasági válságból adódó kockázatok. Ezen vevőkre képzett értékvesztés visszaírása a rendkívüli bevételek között történik, minden további értékvesztés azonban már az egyéb ráfordítások között kerül elszámolásra. A Társaság országonként összesítve a következő értékvesztéseket mutatta ki 2002. és 2003. szeptember 30-án: 1.A 2001/2002-es üzleti év végéig rendkívüli ráfordítások terhére kimutatott értékvesztés

2002.09.30.

Ukrajna Brazília Oroszország Nyugati vevők FÁK partnerrel Belorusszia Összesen

176.277 160.595 96.398 32.233 6.958 472.461

2003.09.30.

172.533 160.595 73.261 4.654 6.269 417.312

26

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2. Egyéb ráfordítások terhére elszámolt értékvesztés

2002.09.30.

Nem válságos FÁK országok Minden egyéb normál külföldi vevő Belföldi vevők Összesen Követelések értékvesztése összesen 2.4.2

2003.09.30.

33.119 159.556 61.465 254.140

108.156 217.666 48.542 374.364

726.601

791.676

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

A követeléseken belül a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések külön mérlegsoron kerülnek kimutatásra. Ide tartozik az anyavállalattal, a leányvállalatokkal, a közös vezetésű, valamint a társult vállalkozásokkal szembeni valamennyi rövid lejáratú pénzügyi követelés. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2002.09.30.

Vevőkövetelések Egy éven belül esedékes kölcsönök Előlegek Összesen

2.858.082 24.504 0 2.882.586

2003.09.30.

3.415.739 136.123 17.748 3.569.610

27


Egyéb követelések

Az egyéb követelések értéke a mérlegben a még járó (teljesítendő), az igényelt illetve fizetett összegben került kimutatásra a következők szerint :

2002.09.30.

ÁFA visszaigénylés Előlegek külföldi irodáknak, egyéb szolgáltatást végzőknek Költségvetéssel szembeni egyéb követelések (társadalombiztosítási ellátások fedezete, adóelőleg túlfizetések) Munkavállalókkal szembeni követelések Egyéb pénzügyi követelések Egyéb követelés összesen

2003.09.30.

964.242 173.605

1.074.103 347.720

148.928 44.939 134.835 1.466.549

23.103 25.544 96.695 1.567.165

2.5 ÉRTÉKPAPÍROK Az értékpapírok 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

Diszkont kincstárjegyek Államkötvények Részvények Befektetési jegyek Összesen

2002.09.30.

2003.09.30.

2.364.068 908.081 214.336 19.750 3.506.235

2.202.352 2.121.741 0 0 4.324.093

28

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.6 PÉNZESZKÖZÖK A pénzeszközök 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2002.09.30.

Pénztár, csekkek Bankbetétek Ebből: deviza forint kamatozó betétszámlán – forint kamatozó betétszámlán – deviza

9.339 4.838.984 481.934 283.445 0 4.073.605

2003.09.30.

7.210 2.046.327 512.186 514.564 960.000 59.577

2.7 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Az aktív időbeli elhatárolások 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2002.09.30.

2003.09.30.

75.026 25.483 9.449 6.051 27.126

110.755 23.183 8.460 1.801 0

Bevételek aktív időbeli elhatárolása összesen

143.135

144.199

Munkavállalókkal kapcsolatos előre kifizetések Helyi adók Előfizetési díjak Irodafenntartás Előre fizetett egyéb költségek

55.369 35.583 16.048 57.954 30.777

28.499 37.184 67.008 61.661 69.105

195.731 338.866

263.457 407.656

Értékpapírok tárgyévi időarányos hozama Kapott licencdíj Kölcsön, bankbetét után még a lezárt üzleti évre járó kamat Közvetített szolgáltatások ellenértéke Különféle egyéb bevételek

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen

29

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.8 2.8.1

SAJÁT TŐKE Saját tőke mozgástábla

A saját tőke változása a 2002. és 2003. szeptember 30-ra végződő évre vonatkozóan a következő: Eredménytartalék

Lekötött tartalék

Mérleg szerinti eredmény

Jegyzett tőke

Tőketartalék

Egyenleg 2001. szeptember 30-án

7.785.715

9.850.967

34.293.524

2001. január 1. és szeptember 30. közötti időszak mérleg szerinti eredményének átvezetése

0

0

5.485.677

2001. október 1. és 2002. szeptember 30. közötti időszak mérleg szerinti eredménye

0

0

0

0

5.517.767

7.785.715

9.850.967

39.779.201

0

5.517.767

2001. október 1. és 2002. szeptember 30. közötti időszak mérleg szerinti eredményének átvezetése

0

0

5.517.767

2002. október 1. és 2003. szeptember 30. közötti időszak mérleg szerinti eredménye

0

0

0

0

4.790.195

Átadott eredménytartalék EGIS Polska-nak

0

0

-289.237

0

0

Fejlesztési tartalék lekötése eredménytartalékból

0

0

-500.000

500.000

0

7.785.715

9.850.967

44.507.731

500.000

4.790.195



0

5.485.677

0 -5.485.677

0 -5.517.767

30


Jegyzett tőke

A Társaság alaptőkéje 7.785.715 eFt, amely 7.785.715 db, egyenként 1.000 Ft névértékű, névre szóló, egyenlő és azonos tagsági jogokat megtestesítő dematerializált törzsrészvényből áll. A jegyzett tőke 1993. november óta nem változott. A tulajdonosi szerkezet 2003. szeptember 30-án: ATP (Servier) Egyéb tulajdonosok (egyenként mind 5 %-nál kevesebb)

50,91 % 49,09 %

3.963.922 3.821.793

A többségi irányítást biztosító befolyással rendelkező részvényes székhelye: Arts et Techniques du Progrès S.A. (Servier) 25, rue Eugène Vignat 45000 ORLEANS Franciaország 2.8.3

Tőketartalék

A tőketartalék elemei 2002. és 2003. szeptember 30-án a következők: 2002. szeptember 30.

Átalakuláskor (1991.12.31-én) 1992. évi tőketartalék változás Véglegesen kapott fejlesztési juttatás 1993-94. évben Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank által kifizetett részvények kibocsátási értéke és névértéke közötti különbözet 1993-94-ben Devizában fizetett jegyzett tőkerész felhasználásakor keletkezett árfolyamkülönbözet 1994-96. években Még fel nem használt, devizában fizetett jegyzett tőkerész 1997. január 1-i átértékelése Privatizációs ellenérték-hányad 1998.évben Alaptőke emelése 1998-ban dolgozói részvény kibocsátásakor tőketartalékból Összesen


5.373.585 -10.603 55.006

5.373.585 -10.603 55.006

2.239.285

2.239.285

407.676

407.676

458.697 2.105.892

458.697 2.105.892

-778.571

-778.571

9.850.967

9.850.967

31


Eredménytartalék

Előző évről áthozott eredménytartalék Előző üzleti év mérleg szerinti eredménye Átadott eredménytartalék EGIS Polska-nak Fejlesztési tartalék átvezetése lekötött tartalékba Eredménytartalék

2.8.5

2002.09.30-ra végződő év

2003.09.30-ra végződő év

34.293.524 5.485.677 0 0 39.779.201

39.779.201 5.517.767 -289.237 -500.000 44.507.731

Mérleg szerinti eredmény

A tárgyévi, társasági adó- és osztalékfizetéssel csökkentett eredmény összege: 2002.09.30-ra végződő év 2003.09.30-ra végződő év

5.517.767 4.790.195

2.9 CÉLTARTALÉKOK A várható kötelezettségekre képzett céltartalékok 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

2002.09.30.

Orion szerződés felbontásából várható kötelezettségre Környezetvédelmi kötelezettségekre Peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségekre Korengedményes nyugdíj, nyugdíjpénztár, felmondás, végkielégítés miatti kötelezettségekre Összesen

2003.09.30.

0 130.000 85.270

264.767 68.726 63.858

55.369 270.639

28.499 425.850

A tárgyév folyamán a finn Orion cég felmondta a Társasággal a deramciclane fejlesztésére és forgalomba hozatalára kötött szerződését. A Társaság az ebből fakadó várható jövőbeli kötelezettségeire céltartalékot képzett.

32

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A Társaság környezetszennyezéssel kapcsolatos céltartalékot képzett a mogyoródi és bökényföldi telepen keletkezett talajszennyezésre. A hetvenes évek végén különféle vegyületeket égettek a mogyoródi telephelyen, aminek következtében az elfolyt anyagok beszennyezték a talajt. A Közép-Dunavölgyi Környezetvédelmi Felügyelőség kötelezte a Társaságot a talaj megtisztítására. Egyik környezetvédelmi hatóság sem hozott egyéb olyan határozatot, ami a Társaságot további környezeti kárelhárításra kötelezné az egyéb telephelyeken. 2.10

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉG

A Társaság kölcsönei és hitelei kamatmentes kutatási, fejlesztési kölcsönt tartalmaznak, amelyet az 1991. május 27-én létrejött “Finanszírozási és Együttműködési Megállapodás” alapján folyósított a Japánban bejegyzett Japan Tobacco cég, új kutatási létesítmények, felszerelések és berendezések létrehozása céljából. A kölcsön folyósított összege 10.000.000 USD. A visszafizetés 15 éven belül esedékes. A megállapodás ideje alatt a törlesztések úgy történnek, hogy a Japan Tobacco gyakorolhatja azon jogát, hogy megszerezze a Társaság által kifejlesztett szabadalmakat, szabadalmi jogdíjakat, melyek ezen szabadalmak későbbi felhasználásából adódnak, és a “Licenc és Szállítási Szerződés” alapján lettek kikalkulálva. A Japan Tobacco viseli a szabadalmi jog megszerzésének költségeit, meghatározott területeken. A 15 éves időszak végére fennmaradó összeget a Társaságnak vissza kell fizetnie. A megállapodás csak a meghatározott területeken regisztrált szabadalmakra alkalmazható, mely elsősorban Dél-Kelet Ázsiát, Japánt, Kínát, Tajvant és a Közel-Keletet foglalja magába. 2003. szeptember 30-án fennálló fizetendő összeg 9.400 ezer USD. 2.11

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

2.11.1 Rövid lejáratú hitelek A pénzforgalom könnyebb lebonyolítását lehetővé tévő folyószámlahitelek melyek csak átmenetileg állnak fenn. A rövid lejáratú hitelek 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő: 2002.09.30-án 2003.09.30-án

51 0

33

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.11.2 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) A szállítókkal szembeni tartozások (leszámítva a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségeket) 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

Belföldi szállítók Külföldi szállítók Összesen

2002.09.30.

2003.09.30.

1.698.696 1.749.176 3.447.872

1.924.801 1.505.697 3.430.498

2.11.3 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni tartozások 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

Szállítói tartozások Fizetendő osztalék Servier-nek Összesen

2002.09.30.

2003.09.30.

661.793 475.671 1.137.464

685.697 475.671 1.161.368

34

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 2.11.4 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő:

Fizetendő osztalék tárgyévi eredmény után (egyéb befektetők) Szeptember havi adók, társadalombiztosítási járulékok, vám Szeptember havi munkabér (nettó) Dematerializált részvények miatti kötelezettségek Helyi iparűzési adó Szakképzési hozzájárulás Korábbi időszakról fel nem vett bér, osztalék Egyéb pénzügyi kötelezettségek Egyéb kötelezettség összesen

2.12

2002.09.30.

2003.09.30.

458.329 442.294 365.631 70.940 52.833 48.309 21.318 53.103 1.512.757

458.329 422.749 412.568 71.247 0 81.223 25.784 120.505 1.592.405

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

A passzív időbeli elhatárolások 2002. és 2003. szeptember 30-án meglévő állománya a következő: 2002.09.30.

Lezárt üzleti év után fizetendő prémium és járulékai OEP befizetési kötelezettség Fizetendő licencdíj tárgyévi forgalom után Irodafenntartás Energia költség Auditálási díj Külföldön fizetendő adó Még fizetendő kamat és bankköltségek Lezárt üzleti évet terhelő egyéb költségek és ráfordítások Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Térítés nélkül átvett és fellelt eszközök Halasztott bevételek összesen Közvetített szolgáltatások ellenértéke Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen Összesen

363.496 0 156.484 0 0 12.721 2.436 826 16.335 552.298 2.559 2.559 0 0 554.857

2003.09.30.

537.319 241.702 175.398 104.825 13.873 22.446 2.201 708 31.778 1.130.250 1.220 1.220 4.184 4.184 1.135.654

35


3.

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

36

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) 3.1

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

A 2002. és 2003. szeptember 30-ra végződő évben az értékesítés nettó árbevétele a következő:



20.819.833 34.437.534 55.257.367

22.909.377 35.414.761 58.324.138

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele összesen

Export értékesítés régiók szerinti megoszlása

Régiók

Közép- és Kelet-Európa Nyugat-Európa Észak-Amerika és Japán Egyéb országok Termékértékesítés összesen Egyéb értékesítés Export összesen


2003. szeptember 30ra végződő év

MUSD

MFt

MUSD

MFt

75,4 19,9 9,6 23,0

20.064 5.386 2.594 6.136

97,3 26,3 13,6 15,5

22.184 6.021 3.096 3.564

127,9

34.180

152,7

34.865

0,9

257

2,4

550

128,8

34.437

155,1

35.415

37


ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI

A 2002. és 2003. szeptember 30-ra végződő évben az értékesítés közvetlen költségei a következők:

Belföldi értékesítés közvetlen költségei Export értékesítés közvetlen költségei Értékesítés közvetlen költségei összesen

3.3



7.697.553 16.068.526 23.766.079

8.278.281 17.081.492 25.359.773

ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI

A 2002. és 2003. szeptember 30-ra végződő évben az értékesítés közvetett költségei a következőképpen alakultak a nagy működési területek között:

Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Kutatási, kísérleti fejlesztési költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költségei összesen



11.247.400 4.007.289 3.784.000 2.182.771 21.221.460

12.596.721 4.636.034 4.368.047 2.565.066 24.165.868

38

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) Kutatás, kísérleti fejlesztés költségeinek elszámolása:

Felmerült K+F költségek Aktivált K+F teljesítmények nettó értéke K+F költségek az eredménykimutatásban



4.454.080 -670.080 3.784.000

4.932.925 -564.878 4.368.047

39


A FELMERÜLT KÖLTSÉGEK RÉSZLETEZÉSE KÖLTSÉGNEMENKÉNT (EREDMÉNYKIMUTATÁS ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL)

A Társaság az ún. forgalmi költség eljárással mutatja ki tevékenységének eredményét (az értékesítési árbevétellel az értékesítés költségei állnak szemben, függetlenül attól, hogy melyik időszakban merültek fel ténylegesen). Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményéig a tárgyévben felmerült költségek költségnemenkénti összesítésével is el lehet jutni (az eredménylevezetés további kategóriái a kétfajta eredménykimutatásban megegyeznek). A Társaság üzemi (üzleti) eredménye az összköltség eljárással a következő: Tételszám


2002. 2003. szeptember 30- szeptember 30ra végződő év ra végződő év

01. 02. I.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

20.819.833 34.437.534 55.257.367

22.909.377 35.414.761 58.324.138

03. 04. II.

Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03.+04.)

-1.193.099 2.329.016 1.135.917

1.281.268 2.045.978 3.327.246

III.

Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés

204.480 66.706

588.616 37.450

05. 06. 07. 08. 09. IV.

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

17.089.224 13.291.549 205.214 535.423 428.038 31.549.448

20.100.853 14.345.731 213.685 613.547 403.295 35.677.111

10. 11. 12. V.

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)

7.624.542 962.651 2.881.488 11.468.681

8.818.931 1.340.972 3.255.533 13.415.436

VI.

Értékcsökkenési leírás

3.105.327

3.760.340

VII.

Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés

2.044.145 310.291

3.238.988 464.225

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

8.430.163

6.148.125

A.

40


EGYÉB BEVÉTELEK – EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

A 2002. és 2003. szeptember 30-ra végződő évben az egyéb bevételek, illetve egyéb ráfordítások a következők:

Egyéb bevételek Ebből a fő tételek: Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak bevétele Kapott késedelmi kamat, kötbér, kártérítés Céltartalék felhasználása Visszaírt értékvesztés: követelések Visszaírt értékvesztés: készletek Egyéb ráfordítások Ebből a fő tételek: Önkormányzatoknak fizetett adók Utólag adott engedmények Terven felüli értékcsökkenési leírás Értékvesztés: készletek Céltartalék képzés Gyógyszertámogatási hozzájárulás OEP javára Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak nyilvántartási értéke Értékvesztés: követelések Fizetett késedelmi kamat, pótlék, bírság, kártérítés, kárpótlás



204.480

588.616

74.721 44.090 0 21.554 45.152

366.682 108.611 48.282 19.250 18.200

2.044.145

3.238.988

897.166 524.915 105.720 269.856 140.639 0

908.856 560.091 524.539 315.423 264.767 241.702

45.305 40.435

203.369 148.802

15.435

44.934

41


PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI

BEVÉTELEI

–

PÉNZÜGYI

MŰVELETEK

A 2002. és 2003 szeptember 30-ra végződő évben a pénzügyi műveletek bevételei, illetve ráfordításai a következők: 2002. szeptember 30-ra végződő év


Pénzügyi műveletek bevételei Ebből a fő tételek: Határidős devizaügyletek nyeresége Követelésekkel kapcsolatos árfolyamnyereség Kapott kamat és kamatjellegű bevételek Kötelezettségekkel kapcsolatos árfolyamnyereség Külkereskedelmi közös ügylet átvett nyeresége Kapott osztalék Deviza és valutakészlet forintra átváltásának árfolyamnyeresége Értékpapír értékesítés árfolyamnyeresége Devizás tételek előző év végi összevont árfolyamnyeresége elhatárolásának feloldása

2.136.668

2.960.906

987.980 94.291 456.579 171.839 0 148.642

1.170.043 469.985 445.511 237.510 231.113 159.688

31.283 111.473

150.884 94.415

132.975

0

Pénzügyi műveletek ráfordításai Ebből a fő tételek: Követelésekkel kapcsolatos árfolyamveszteség Határidős devizaügyletek vesztesége Devizakészletek évközi árfolyamvesztesége (leértékelés) Kötelezettségekkel kapcsolatos árfolyamveszteség Devizás tételek mérlegfordulónapi összevont árfolyamvesztesége Opciós díj Fizetett kamatok Devizakészletek árfolyamvesztesége (átváltáskor) Pénzügyi befektetések (részesedések, értékpapírok) értékvesztése és visszaírása (-)

3.720.200

2.671.516

808.946 1.350.503

863.801 663.891

0 167.631

551.040 274.180

132.534 0 81.029 14.474

252.513 90.664 39.653 30.129

1.045.485

-120.780

42


RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK - RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

Az oroszországi gazdasági válság által legerősebben érintett három országgal szembeni követelésekre a korábbi években elszámolt értékvesztés (illetve 2000-ig céltartalék) a tételek egyedi jellege és nagyságrendje miatt a rendkívüli ráfordítások között került kimutatásra. Így az értékvesztésből a következő évben történő visszaírás is rendkívüli bevételként jelent meg. A 2002/2003. üzleti évtől azonban az indokolttá vált újabb értékvesztések már szokásos tételként az egyéb ráfordítások között találhatók. Egyes előírt környezetvédelmi követelmények teljesítéséhez a következő években szükséges ráfordításokra 1999-től 2002-ig céltartalékot képzett a Társaság, emellett ugyancsak a rendkívüli ráfordítások között számolta el a fenti követelményekkel kapcsolatos tárgyévi tényleges kiadásokat is (a korábban erre képzett céltartalék egyidejű feloldásával). A 2002/2003. üzleti évben ezen a jogcímen új céltartalék képzése már nem volt indokolt. 2002. 2003. szeptember szeptember 30-ra 30-ra végződő év végződő év Rendkívüli bevételek Ebből a fő tételek: Környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása Orosz, ukrán, belorusz kinnlevőség visszaírt értékvesztése Rendkívüli ráfordítások Ebből a fő tételek: Orosz, ukrán, belorusz követelések értékvesztése Támogatások, juttatások, térítés nélküli eszközátadások Előírt környezetvédelmi követelmények teljesítésének költségei Céltartalék képzés környezetvédelmi kötelezettségekre

79.633

98.183

37.161

61.274

15.050

11.057

224.666

142.914

100.482 63.560

0 77.845

37.161 23.463

61.274 0

43


MUNKAVÁLLALÓK



1. Átlagos állományi létszám (fő) Teljes munkaidősök Fizikai dolgozók Szellemi dolgozók Összesen Nem teljes munkaidősök Összes foglalkoztatott

1.466 1.236 2.702

1.423 1.270 2.693

64

71

2.766

2.764

2.986.636 4.494.812 7.481.448

3.294.475 5.365.223 8.659.698

143.094

159.233

7.624.542

8.818.931

962.651

1.340.972

2. Bérköltség Teljes munkaidősök Fizikai dolgozók Szellemi dolgozók Összesen Nem teljes munkaidősök Összes foglalkoztatott 3. Személyi jellegű egyéb kifizetések

44


A TÁRSASÁG VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐI

3.9.1

Igazgatóság Részvénytulajdonuk (db) Dr. Jean-Philippe Seta (elnök) Christian Bazantay Ange Diaz Yves Langourieux Dominique Mougeotte Dr. Laurent Perret Patrick Tête Dr. Marosffy László Mihályi György Dr. Orbán István Dr. Veress József

0 0 0 0 0 0 0 2.010 2.203 1.481 0

Az Igazgatóság tagjainak e funkciójuk alapján a Társaságtól kapott jövedelme együttesen a 2002. szeptember 30-án végződő évben 13,0 MFt 2003. szeptember 30-án végződő évben 13,7 MFt 3.9.2

Felügyelő Bizottság Részvénytulajdonuk (db) Kovács Andor (elnök) Bálint Konrádné dr. Berta József Dr. Körmöci József Dr. Lempert Károly Nagy Imre Georges Radvanyi Dr. Reszegi László

0 0 0 0 250 0 10 0

A Felügyelő Bizottság tagjainak e funkciójuk alapján a Társaságtól kapott jövedelme együttesen a 2002. szeptember 30-án végződő évben 21,6 MFt 2003. szeptember 30-án végződő évben 22,7 MFt

45


Ügyvezetőség Részvénytulajdonuk (db) Dr. Orbán István vezérigazgató Dr. Marosffy László vezérigazgató-helyettes Mihályi György vezérigazgató-helyettes Dr. Artur Cwiok export kereskedelmi igazgató Patrick Tête belföldi kereskedelmi igazgató Dr. Blaskó Gábor kutatási igazgató Dr. Faragó Gábor, Lacta Gyógyszergyár igazgató

1.481 2.010 2.203 0 0 0 0

46


A TÁRSASÁGI ADÓ LEVEZETÉSE 2002. szeptember 30-ra végződő év


Adózás előtti eredmény

6.701.598

6.392.784

Adóévben követelésekre elszámolt értékvesztés Követelésekre az adóévben visszaírt értékvesztés Előző adóévben követelésekre elszámolt értékvesztés elismert mértéke Adóévben követelésekre elszámolt értékvesztés elismert mértéke Adóalapot változtató értékvesztés követelésekkel kapcsolatban

140.917 -36.604 +161.651 -140.917 +125.047

148.802 -30.308 +140.917 -148.802 +110.609

Céltartalék képzés várható kötelezettségekre Várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása Adóalapot változtató céltartalék kötelezettségekkel kapcsolatban

164.102 -37.161 +126.941

264.767 -109.556 +155.211

Számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás, valamint a tárgyi eszközök és immateriális javak állományból való kivezetésekor a 3.256.352 4.488.247 könyv szerinti érték Társasági adó törvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték -3.256.352 -4.439.461 Adóalapot változtató értékcsökkenési leírás 0 +48.786 Egyéb adóalapot csökkentő tételek Kutatási-kísérleti fejlesztési tevékenység közvetlen költségeként elszámolt összeg Fejlesztési tartalék Kapott osztalék Megszűnt részesedésre korábban elszámolt értékvesztés Adományok Adóellenőrzés, önellenőrzés után előző évekkel kapcsolatos bevételek Térítés nélkül átvett eszközök értéke Egyéb adóalapot csökkentő tételek összesen

2.166.549 0 148.642 55.972 15.356

2.416.175 500.000 159.688 0 35.076

0 19.685 1.821 212 -2.388.340 -3.130.836

47



Egyéb adóalapot növelő tételek Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások Különféle bírságok Hitelezési veszteségek (leírt vevőkövetelések), elengedett követelések Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, térítés nélküli eszközátadás Adóellenőrzés, önellenőrzés után előző évekkel kapcsolatos költségek, ráfordítások Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték különbözete Külföldről származó jövedelem adója Egyéb adóalapot növelő tételek összesen Társasági adó alapja Társasági adó számított összege (adóalap 18 %-a) Adókedvezmények Külföldi részvételű gazdasági társaság jogcímén Termék-előállítást szolgáló beruházások miatt Külföldön szerzett jövedelem után külföldön fizetett adó számított összege Adókedvezmények összesen Tárgyévi társasági adó Előző évek társasági adó korrekciója Társasági adófizetési kötelezettség


18.557 112 108

20.137 18.259 647

63.561

77.845

0

67.675

2.975 4.566 +89.879

2.456 12.556 +199.575

4.655.125

3.776.129

837.923

679.703

502.754 83.792

0 0

1.546 588.092

12.556 12.556

249.831 0 249.831

667.147 1.442 668.589

Mivel a Társaság megfelelt a Társasági Adóról szóló 1991. évi LXXXVI. Törvény megfelelő rendelkezéseinek (III. Fejezet, 12.(1).b. bekezdés), 1993. és 1997. között 100%-os, 1998. és 2002. között pedig 60%-os, illetve további 10%-os beruházási adókedvezményben részesült. Tárgyévtől az EGIS Rt. ezen adókedvezményekre már nem jogosult. 1997. január 1-i hatállyal 20%-os osztalékadó került bevezetésre a külföldre kifizetett osztalék után. A 20%-os osztalékadó mértéke a Magyarország és a részvényesek országa között létrejött kettős adózás elkerüléséről szóló egyezmények alapján csökkenthető. 48


4. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

49


A MÉRLEGBEN MEG NEM JELENŐ KÖTELEZETTSÉGEK

4.1.1

Határidős deviza szerződések

Mivel az EGIS Rt. eredménye erősen érzékeny a devizák, kiemelten a dollár árfolyamának változására, a Társaság határidős szerződésekkel törekszik a tervezett devizabevételek biztosítására. Ezen szerződésekből 2003. szeptember 30-án a következő kötelezettségek álltak fenn: 2003. október 28-i lejárattal 5.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 2.400 ezer EUR eladása HUF ellenében 2.000 ezer USD eladása EUR ellenében

Határidős árfolyam: 255,00 HUF Határidős árfolyam: 257,55 HUF Határidős árfolyam: 1,0872 USD

2003. november 26-i lejárattal 5.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 3.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 2.000 ezer USD eladása EUR ellenében

Határidős árfolyam: 254,42 HUF Határidős árfolyam: 258,55 HUF Határidős árfolyam: 1,0863 USD

2003. december 17-i lejárattal 1.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 1.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 1.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 3.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 2.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 2.000 ezer USD eladása EUR ellenében

Határidős árfolyam: 262,22 HUF Határidős árfolyam: 262,83 HUF Határidős árfolyam: 266,00 HUF Határidős árfolyam: 271,80 HUF Határidős árfolyam: 272,55 HUF Határidős árfolyam: 1,0857 USD

2004. január 28-i lejárattal 4.000 ezer EUR eladása HUF ellenében 2.000 ezer USD eladása EUR ellenében

Határidős árfolyam: 274,17 HUF Határidős árfolyam: 1,0845 USD

A határidős deviza ügyletek nem-realizált eredménye 2003. szeptember 30-án 242.032 ezer Ft nyereség, amely a realizálás időpontjában kerül majd elszámolásra.

50


4.1.2

Garanciák

2003. szeptember 30-án a Társaság által nyújtott garanciák értéke 1.009.050 ezer Ft, míg a kapott garanciák értéke 352.058 ezer Ft volt. Egyéb jelentős kötelezettsége a Társaságnak nincs.

51


KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOKKAL TÖRTÉNŐ ELSZÁMOLÁSOK

4.2.1

Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések és kötelezettségek

Megnevezés

2002.09.30.

2003.09.30.

a, Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak

204.070

55.624

Ebből: Anyavállalatnak adott Leányvállalatnak adott Közös vezetésű vállalkozásnak adott Társult vállalkozásnak adott

0 119.455 0 84.615

0 22.000 0 33.624

2.882.586

3.569.610

645.055 1.276.567 650.615 310.349

735.626 1.935.303 599.422 299.259

c, Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

d, Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

1.137.464

1.161.368

947.397 180.377 617 9.073

920.121 237.807 749 2.691

b, Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Ebből: Anyavállalattal szemben Leányvállalattal szemben Közös vezetésű vállalkozással szemben Társult vállalkozással szemben

e, Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Ebből: Anyavállalattal szemben Leányvállalattal szemben Közös vezetésű vállalkozással szemben Társult vállalkozással szemben

52


Kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt bevételek

Megnevezés



11.253.549

13.259.373

3.406.568 4.410.240 2.998.446 438.295

5.140.854 5.276.942 2.550.861 290.716

0

11.856

Ebből: Anyavállalattal elszámolt Leányvállalattal elszámolt Közös vezetésű vállalkozással elszámolt Társult vállalkozással elszámolt

0 0 0 0

0 11.856 0 0

c, Rendkívüli bevételek között kimutatott halasztott bevételekből kapcsolt vállalkozással elszámolt

0

0

a, Értékesítés nettó árbevételéből kapcsolt vállalkozással elszámolt Ebből: Anyavállalattal elszámolt Leányvállalattal elszámolt Közös vezetésű vállalkozással elszámolt Társult vállalkozással elszámolt b, Egyéb bevételekből kapcsolt vállalkozással elszámolt

53


KÖRNYEZETVÉDELMI INFORMÁCIÓK

4.3.1

Környezetvédelmi költségek

A Társaság költségek, ráfordítások között elszámolt összes környezetvédelmi kiadása a következők szerint alakult: 2002. szeptember 30-ára végződő év: 2003. szeptember 30-ára végződő év:

687.278 780.463

A költségek 61 %-a a szennyezett oldószerek, desztillálási maradékok, selejt gyógyszerek, farmakológiai hulladékok, stb. külső cégek által történő megsemmisítését fedezte. A másik jelentős tétel a regenerálási költség, az összes ráfordítás mintegy 22 %-a. 4.3.2

Környezetvédelmi kötelezettségek fedezetére képzett céltartalék

A Társaság két külső telepén keletkezett talajvíz szennyezettség megszüntetésének jövőbeni költségeire képzett céltartalék a mérlegben: 2002. szeptember 30-án: 2003. szeptember 30-án: 4.3.3

130.000 68.726

A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök

Ezen eszközcsoport mozgásának alakulása a 2003. szeptember 30-ra végződő évben a következő:

2002.09.30. Növekedés

Bruttó érték Halmozott értékcsökkenés Nettó érték

1.625.184 548.826 1.076.358

248.670 187.479 61.191

Átsorolás

-63 -63 0

Csökkenés

10.318 8.905 1.413

2003.09.30.

1.863.473 727.337 1.136.136

54


Ide tartoznak:

oldószer mentesítő kolonnák gázelnyelető berendezések regeneráló készülékek égető tornyok oldószer tartályok anyalug bepárlók savsemlegesítők ioncserélő készülékek csatornatisztító gépek iratmegsemmisítők hordótárolók talajvíztisztító rendszerek kimérő kútoszlopok keringető berendezések gázégető berendezés gázégető vezeték rendszer környezetvédelmi műszerek stb.

A 2003. szeptember 30-al végződő üzleti év jelentősebb beruházásai a következők voltak: − központi tartálypark műszerezése, rekonstrukciója − tároló rendszerek korszerűsítése − szennyvízkezelés fejlesztése − talajvíz szennyezés csökkentése, talajvíz tisztítása − csatornahálózat felújítása − környezetvédelmet szolgáló eszközök felújítása 4.3.4

Veszélyes hulladékok

A Társaság területén veszélyes hulladékok, illetve környezetre káros anyagok tárolása nem történik. Ezek a keletkezés ütemének megfelelően ártalmatlanítás céljából azonnal elszállításra kerülnek. Így számviteli értelemben vett készlet, annak mennyiségi- és értékadatai nem mutathatók ki.

55


A TÁRSASÁG BEFEKTETÉSEINEK ADATAI

Gazdasági társaság neve, székhelye

Társaság alaptőkéje 2003.09.30án eFt (vagy deviza)

Alaptőkéből EGIS Rt. Könyv tulajdonában szerinti érték 2003.09.30-án 2003.09.30án eFt % eFt (vagy deviza)

Befolyásszerzés minősítése

1. Leányvállalat (50 %-ot meghaladó tulajdoni hányad) Medimpex Kereskedelmi Rt. 1134 Bp. Lehel út 11.

598.000

598.000

100,0

733.460

közvetlen

EGIS Polska Sp. z o.o. 01755 Warsaw ul. Powazkowska 44C

PLN 14.160.000

PLN 14.160.000

100,0

389.929

közvetlen

EGIS Slovakia spol. s r.o. 940 76 Nové Zámky ul. Komárňanská 16.

SKK 86.040.000

SKK 86.040.000

100,0

488.955

közvetlen

EGIS Praha spol. s r.o. 101 00 Praha 10 ul.Žitomirská 38.

CZK 59.070.000

CZK 59.070.000

100,0

109.239

közvetlen

EGIS Pharmaceuticals UK Ltd. 127 Shirland Road London W9 2 EP

GBP 1.000

GBP 1.000

100,0

365

közvetlen

Medimpex Iran Ltd. Booth Space 9 Chabahar Free Zone

USD 1.000

USD 999

99,9

218

közvetlen

56






2. Közös vezetésű vállalkozás (50 %-os tulajdoni hányad) Medimpex Gyógyszer-nagykereskedelmi Rt. 1151 Budapest, Károlyi Sándor út 121.

1.900.000

950.000

50,0

1.078.231

jelentős

Medimpex Irodaház Ingatlankezelő Kft. 1051 Budapest, Vörösmarty tér 4.

606.440

303.220

50,0

303.220

jelentős

Medimpex UK Ltd. 127 Shirland Road London W9 2 EP

GBP 200.008

GBP 100.004

50,0

36.461

jelentős

Medimpex Jamaica Ltd. 10 Ripon Road, Kingston 5 Jamaica W.I.

JMD 275.000

JMD 110.000

40,0

407

jelentős

Medimpex West Indies 10 Ripon Road, Kingston 5 Jamaica W.I.

USD 36

USD 14

38,0

8.889

jelentős

Gyógyszeripari Ellenőrző és Fejlesztő Laboratórium Kft. 1149 Bp. Mexikói út 9.

100.930

34.320

34,0

41.951

jelentős

Aegis Pharmaceuticals Inc. 96 Route 23, Little Falls New Jersey 07424, USA

USD 100.000

USD 25.000

25,0

0

-

PLN 10.418.998

PLN 2.526.850

24,3

787.989

-

3. Társult vállalkozás (20-50 % közötti tulajdoni hányad)

Anpharm Sp.Akc. 03-236 Warszawa ul. Annopol 6.

57






4. Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás (20 %-ot el nem érő tulajdoni hányad) Hungaropharma Gyógyszerkereskedelmi Rt. 1061 Budapest, Király u. 12. Gyógynövény Kutató Intézet Rt. 2011 Budakalász József A. u. 68. Medimpex Italia S.R.L 20152 Milanó Via Val D'Intelvi 4/B. Medimpex Japan Co. Ltd. Tokyo 105. Noyori Building 2-17 Shibadaimon, 1-chome Magyar Gyógyszer Rt. 8820 Balatonalmádi, Rákóczi u. 37. Postabank Rt. 1051 Budapest, József nádor tér 1.

6.018.820

1.137.250

18,9

1.529.977

-

153.000

19.000

12,4

19.000

-

EUR 46.481

EUR 3.254

7,0

828

-

JPY 40.000.000

JPY 2.240.000

5,6

4.432

-

575.220

15.000

2,6

15.000

-

20.021.063

23

-

23

-

58

EGIS GYÓGYSZERGYÁR RT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2003. SZEPTEMBER 30-RA VÉGZŐDŐ ÜZLETI ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképpen van jelölve) A befektetésekben történt változások a 2003. szeptember 30-ra végződő évben a következők: Részesedések könyv szerinti értéke 2002. szeptember 30-án 2003. szeptember 30-án Változás

5.065.159 5.548.574 + 483.415

A változásból: További részesedésszerzés EGIS Polska-ban EGIS Polska-ban lévő részesedés értékvesztésének visszaírása

+ 24.299 + 190.285

EGIS Polska-ban lévő részesedés devizás átértékelése

- 53.347

EGIS Slovakia alaptőkéjének megemelése

+ 55.274

EGIS Slovakia-ban lévő részesedés értékvesztése

- 13.444

EGIS Slovakia-ban lévő részesedés devizás átértékelése

+ 27.916

EGIS Praha alaptőkéjének megemelése

+ 87.890

EGIS Praha-ban lévő részesedés értékvesztése EGIS Praha-ban lévő részesedés devizás átértékelése

-56.061 - 156

EGIS UK-ben lévő részesedés devizás átértékelése

- 22

Medimpex Iran-ban lévő részesedés devizás átértékelése

- 29

Medimpex UK-ben lévő részesedés devizás átértékelése

- 2.201

Medimpex Jamaica-ban lévő részesedés devizás átértékelése Anpharm-ban lévő részesedés devizás átértékelése

- 150 - 68.670

Medimpex Italia-ban lévő részesedés devizás átértékelése

+ 37

Medimpex Japan-ban lévő részesedés devizás átértékelése

- 119

További részesedésszerzés Hungaropharma Rt-ben

+ 291.913

Összesen

+ 483.415

59


FIZETENDŐ OSZTALÉK

A Társaság 2004. január 30-án tartott éves rendes közgyűlése a 2003. szeptember 30-ra végződő üzleti évre vonatkozó éves beszámolót az előterjesztés szerinti változatlan tartalommal elfogadta. A Társaság az éves beszámolóban 934.000 eFt fizetendő osztalékot mutat ki, melyet az éves rendes közgyűlés jóváhagyott. A jóváhagyott osztalék megjelenése a mérlegben: Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

475.671 458.329

60

2002/2003. ÉVES BESZÁMOLÓ 5. ADATLAPOK




ADATLAP

Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Rt. Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út 30-38. Ágazati besorolás: gyógyszeripar Beszámolási időszak: 2002/2003. I-IV. negyedév

Telefon: 265 5555 Telefax: 265 5529 E-mail cím: [email protected] Befektetői kapcsolattartó: Csány László

TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Társaság alaptőkéje a tárgyév zárásakor A Társaság működésének időtartama A Társaság üzleti éve A Társaság auditorának neve A Társaság auditorának címe A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)

2003.01.15. Budapest (Fővárosi Bíróság) 2003.09.29. Cg.01-10-041762/144 7.785.715.000,- Ft határozatlan október 1. – szeptember 30. Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. 1132 Budapest, Váci út 20. Magyar Hírlap, Magyar Tőkepiac 24.41, 24.42, 24.66, 51.46, 73.10, 74.20, 74.30, 85.12, 85.13, 85.14, 90.01, 90.02, 90.03

ADATLAP



RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése

Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb ÖSSZESEN 1

Teljes alaptőke1 Tárgyi üzleti év elején Időszak végén (2002. október 1-én) %2 %3 db %2 %3 db 5,47 93,85 0,59 0,01 0,08 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00

425 905 7 306 826 46 143 887 5 954 0 0 0 0 7 785 715

10,12 84,50 5,24 0,02 0,08 0,00 0,00 0,00 0,04 100,00

A tőzsdére bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. Tulajdoni hányad 3 Szavazati arány (A tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik, ezért csak a tulajdoni hányad oszlop került kitöltésre.) 2

788 380 6 578 669 407 731 1 695 5 954 0 0 0 3 286 7 785 715

ADATLAP



RS2. A saját tulajdonban lévő részvények mennyiségének (db) alakulása a tárgyévben

Október 1.

December 31.

Március 31.

Június 30.

Szeptember 30.

---

---

---

---

---

ADATLAP



RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (2003.09.30-ai állapot) Név

ATP (Servier) 1 2

Nemzetiség 1 Tevékenység 2

K

T

Mennyiség (db)

Részesedés (%)

Szavazati arány (%)

Megjegyzés

3 963 922

50,91

50,91

szakmai befektető

Belföldi (B), Külföldi (K) Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D)

ADATLAP



RS4. A Társaság értékpapír struktúrája A Társaság jegyzett tőkéje Az értékpapír fajtája 1 Az értékpapír típusa 2 Előállítás módja 3 Névértéke Tőzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása

Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)

7.785.715.000,- Ft Törzsrészvény Névre szóló dematerializált 1.000,- Ft Igen 1994 egyetlen sorozat Egyenlő és azonos tagsági jogokat (szavazati jog, osztalékhoz való jogosultság) testesít meg. 7.785.715.000,- Ft

A fenti táblázatot a kibocsátó minden értékpapír-sorozatára vonatkozóan kérjük kitölteni. 1 Törzsrészvény, szavazatelsőbbségi részvény, osztalékelsőbbségi részvény, kötvény stb. 2 Névre szóló, bemutatóra szóló 3 Fizikai, immobilizált, dematerializált

ADATLAP



TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak Jelleg*

IT IT IT IT IT IT IT IT IT IT IT FB FB FB FB FB FB FB FB SP SP SP SP SP SP SP

Név

Beosztás

Megbízás kezdete

Megbízás vége

Saját részvénytulajdon (db)

Dr. Jean-Philippe Seta Christian Bazantay Ange Diaz Yves Langourieux Dr. Marosffy László Mihályi György Dominique Mougeotte Dr. Orbán István Dr. Laurent Perret Patrick Tête Dr. Veress József Kovács Andor Bálint Konrádné dr. Berta József Dr. Körmöci József Dr. Lempert Károly Nagy Imre Georges Radványi Dr. Reszegi László Dr. Orbán István Dr. Marosffy László Mihályi György Dr. Blaskó Gábor Dr. Artur Cwiok Dr. Faragó Gábor Patrick Tête

Ig. elnöke Ig. tag Ig. tag Ig. tag Ig. tag Ig. tag Ig. tag Ig. tag Ig. tag Ig. tag Ig. tag FB elnöke FB-tag FB-tag FB-tag FB-tag FB-tag FB-tag FB-tag Vezérig. Vezérig.h. Vezérig.h. Kutatási ig. Export ker. ig. Lacta gyár ig. Belföldi ker. ig.

1996.01.29. 1996.01.29. 1996.01.29. 1996.01.29. 1991.12.31. 1994.02.21. 1996.01.29. 1991.12.31. 1997.04.29. 2002.01.11. 1991.12.31. 1991.12.31. 1991.12.31. 1991.12.31. 1994.02.21. 1995.04.26. 2001.04.04. 1998.04.29. 1991.12.31. 1982.04.01. 1981.04.01. 1982.04.01. 1989.08.01. 2001.09.01. 1998.10.01. 2001.09.01.

** ** ** ** ** ** ** ** ** ** ** 2004.02.29. 2004.02.29. 2004.02.29. 2004.02.29. 2004.02.29. 2004.02.29. 2004.02.29. 2004.02.29. ** 2006.03.31. 2006.03.31. határozatlan 2004.08.14. határozatlan 2004.08.14.

0 0 0 0 2.010 2.203 0 1.481 0 0 0 0 0 0 0 250 0 10 0 1.481 2.010 2.203 0 0 0 0

* Igazgatósági tag (IT), FB-tag (FB), stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP) ** A 2004/2005. üzleti évet záró rendes közgyűlés időpontja

2003. éves jelentés. 1. Könyvvizsgálói jelentés 2. Mérleg és eredménykimutatás 3. Üzleti jelentés 4. Kiegészítő melléklet 5

Recommend Documents