2. sz. napirendi pont. Az Alapszabály módosítása

2. sz. napirendi pont

Az Alapszabály módosítása

(MOD150305)

Javaslat a Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár Alapszabályának a módosítására 1.)

Az Alapszabály 12.1. pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„12.1. A küldöttközgyűlés küldötteit a helyi küldöttválasztó gyűlések választják meg, nyílt szavazással. Minden megye és minden titkosszolgálati szervezet egy küldöttválasztó körzetnek minősül.” Indokolás: A jelenleg hatályos alapszabály szerint a helyi küldöttválasztó körzetek számát és körzethatárait az igazgatótanács határozza meg a közigazgatási határokhoz, illetve a katonai és polgári titkosszolgálatok szervezeti rendjéhez igazodóan. A Felügyelet ajánlása alapján a küldöttválasztó körzeteket meghatározása az alapszabályba kerül. 2.)

Az Alapszabály 14.2. pont első mondata helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„14.2. Az igazgatótanács tagjainak száma 7 fő. ……….” Indokolás: A jelenleg hatályos alapszabály szerint az igazgatótanács tagjainak száma 5 – 7 fő. Ezen határok között a küldöttközgyűlés határozza meg a megválasztandó tagok számát, legutóbb a 13/2013. számú küldöttközgyűlési határozattal. A Felügyelet ajánlása alapján a jövőben az alapszabály az igazgatótanács tagjainak számát pontosan meghatározza. 3.)

Az Alapszabály 15.2. pont első mondata helyébe az alábbi rendelkezés lép:

„15.2. Az ellenőrző bizottság tagjainak száma 5 fő. ……….” Indokolás: A jelenleg hatályos alapszabály szerint az ellenőrző bizottság tagjainak száma 3 - 5 fő. Ezen határok között a küldöttközgyűlés határozza meg a megválasztandó tagok számát, legutóbb a 13/2013. számú küldöttközgyűlési határozattal. A Felügyelet ajánlása alapján a jövőben az alapszabály az ellenőrző bizottság tagjainak számát pontosan meghatározza. 4.) Az Alapszabály mellékletét képező Tagi Kölcsön Kezelési Szabályzat az alábbi 12.4. ponttal egészül ki: „12.4. Amennyiben a Pénztárba másik pénztár beolvad, és a beolvadó pénztár valamint a beolvadó pénztár tagjai között az átalakulás napját megelőzően létrejött tagi kölcsön szerződés a jelen szabályzat rendelkezéseivel ellentétes, úgy az eltérően szabályozott kérdésekben az átalakulás napját megelőzően létrejött tagi kölcsön szerződés rendelkezéseit kell alkalmazni.” Indokolás: A Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztára által kötött tagi kölcsön szerződések egyes rendelkezései eltérnek a jelen szabályzattól (pl. törlesztés módja, a kölcsön kamata, hátralékosok

kezelése). A jogutódlás révén a pénztár a már megkötött szerződéseket változatlan tartalommal köteles teljesíteni, ezért szükséges a szabályzat kiegészítése. Megjegyzés: Ezt a kiegészítést elsősorban akkor javaslom, ha a pénztár múlt évi hozamának mértéke alapján a tagi kölcsön kamata a hozamhoz lesz kötve, nem pedig az MNB alapkamat + 5 %. Az egyéb eltérések a kiegészítés nélkül is kezelhetők. 5.) Az Alapszabálynak a … - …./2015. számú küldöttközgyűlési határozatokkal elfogadott módosításai 2015. március 31. napjától hatályosak. Budapest, 2015. március 5. dr. Somkúti Éva

2/2

3. sz. napirendi pont

A Pénztár átalakulása a Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztárának a Pénztárba történő beolvadásával a) Döntés a Pénztár vagyonmérleg-tervezetéről és vagyonleltártervezetéről valamint az átalakulással létrejövő pénztár (nyitó) vagyonmérleg-tervezetéről és vagyonleltártervezetéről, a követelések és kötelezettségek állományát tartalmazó dokumentumok jóváhagyása b) Döntés az átalakulás napjáról, a jogutód pénztár alapszabályának jóváhagyása

ELŐTERJESZTÉS a 2014. december 31-i átalakulási vagyonmérleg- és vagyonleltár-tervezet elfogadásához

A Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár elkészítette a Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztára beolvadásához szükséges 2014. december 31-i értéknapra vonatkozó összevont vagyonmérleg-tervezetet és a vagyonleltár-tervezetet. A vagyonleltár-tervezetek külön-külön és együttesen is alátámasztják a beolvadó és a befogadó, továbbá a jogutód pénztár vagyonmérleg-tervezeteit. A beolvadás során a Pénztár vagyona átértékelésére nem kerül sor, így a jogelődök együttes könyv szerinti vagyonértéke megegyezik a beolvadás után létrejövő pénztár vagyonértékelés szerinti értékével. A Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár (a továbbiakban: Befogadó Pénztár) és a beolvadó Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztára (a továbbiakban: Beolvadó Pénztár) 2014. december 31-i kiemelt adatait az alábbi táblázat tartalmazza:

Megnevezés Mérlegfőösszeg Saját tőke ebből Tartalék tőke Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok

adatok ezer Ft-ban Beolvadással Befogadó Pénztár Beolvadó Pénztár létrejövő Pénztár Vagyonértéke Vagyonértéke Vagyonértéke 41.007.821 4.284.816 45.292.637 714.170 31.585 745.755 687.509 +26.661 40.203.030

45.497 -13.912 4.246.010

733.006 +12.749 44.449.040

A Befogadó Pénztár 2014. december 31-én 41.007.821 eFt mérlegfőösszeggel, a Beolvadó Pénztár 4.284.816 eFt mérlegfőösszeggel rendelkezett. Ennek megfelelően a beolvadást követően létrejövő Pénztár mérlegfőösszege a tervezet szerint 45.292.637 eFt-ot tesz ki. A két Pénztár saját tőkéje 714.170 eFt, illetve 31.585 eFt volt, így a létrejövő Pénztár saját tőkéje 745.755 eFt-ot tesz ki. Ezen belül a tartaléktőke 687.509 eFt, illetve 45.497 eFt összege együttesen 733.006 eFt-ot képvisel. A 2014. évi mérleg szerinti eredmény a Befogadó Pénztárnál +26.661 eFt, a Beolvadó Pénztárnál -13.912 eFt volt, együttesen +12.749 eFt-ot tesz ki. Említést érdemel, hogy a Befogadó Pénztár saját ingatlannal is rendelkezik, amely a könyvekben befektetett eszközök között 414.900 eFt könyv szerinti értéken jelenik meg. Az ingatlan hasznosítása, értékesítése a beolvadást követően válik lehetővé. A Befogadó Pénztár a vagyonmérleg-tervezet fordulónapján 40.203.030 eFt, a Beolvadó Pénztár 4.246.010 eFt céltartalékkal rendelkezett, így a létrejövő Pénztár céltartalékának együttes értéke 44.449.040 eFt. Ezen belül a meg nem fizetett tagdíjakra képzett céltartalék a Befogadó Pénztárnál 1,33 %, a Beolvadó Pénztárnál 0,04 %-os részarányt képvisel, együttes részarányuk a beolvadást követően létrejövő Pénztár mérlegfőösszegéhez viszonyítva 1,20 %ot tesz ki.

1

A céltartalék megoszlását a következő táblázat szemlélteti.

Megnevezés I. Működési céltartalék II. Fedezeti céltartalék III. Likviditási céltartalék IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka Céltartalékok összesen:

Befogadó Beolvadó Pénztár Pénztár Vagyonértéke Vagyonértéke 4.828 56 39.594.391 4.244.269 70.008 0

adatok ezer Ft-ban Beolvadással létrejövő Pénztár Vagyonértéke 4.884 43.838.660 70.008

533.803

1.685

535.488

40.203.030

4.246.010

44.449.040

Az értékpapírban megtestesült vagyon értéke a Befogadó Pénztárnál 38.398.669 eFt, a Beolvadó Pénztárnál 4.136.775 eFt. A beolvadást követően az értékpapírok értéke 42.535.444 eFt-ot tesz ki. A Beolvadó Pénztár a befektetéseit 100 %-ban forgatási célú befektetésként helyezte ki, ennek megfelelően az értékpapírokat kizárólag a forgóeszközök között tartja nyilván. A beolvadást követően az értékpapírok a Befogadó Pénztár számviteli politikájával azonos besorolási szemlélet szerint szerepelnek majd a nyilvántartásban. Az értékpapír befektetések 2014. december 31-i részletezését az alábbi táblázat mutatja: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Befektetési jegy Diszkont kincstárjegyek Jelzáloglevél Kötvények Magyar Államkötvények MNB értékpapír Részvény Határidős ügyletek Piaci érték összesen:

Beolvadó Befogadó Pénztár Pénztár - Piaci - Piaci érték érték 8.775.583 944.770 1.813.002 2.617.583 22.182.307 0 2.065.424 0 38.398.669

866.498 534.306 147.460 252.333 2.331.796 0 18.911 -14.529 4.136.775

Beolvadással létrejövő Pénztár Piaci érték 9.642.081 1.479.076 1.960.462 2.869.916 24.514.103 0 2.084.335 -14.529 42.535.444

Határidős értékpapír ügyletek csak a Beolvadó Pénztár befektetései között szerepelnek. A 2014. december végén nyitott ügyletek közül a tervezetek elkészítésének időpontjáig (2015. március 12.) minden ügylet lezárásra került. A követelések értéke a Befogadó Pénztárnál 766.227 eFt, a Beolvadó Pénztárnál 82.470 eFt. A jogutód Pénztár követelései 848.697 eFt-ot tesz ki. A követelésállomány alapvetően a pénztártagokkal szembeni tagdíj- és tagi kölcsön követeléseket tartalmazza. Kizárólag a Befogadó Pénztárnak van emellett egyéb kintlévősége, amely a forgóeszközök között 300 eFt, a befektetett eszközök között 475 eFt összegű, összesen 775 eFt összegű, munkavállalókkal szembeni követelés formájában testesült meg.

2

adatok ezer Ft-ban Megnevezés

Beolvadó Pénztár Vagyonérték

Befogadó Pénztár Vagyonérték

Tagdíjkövetelések Tagi kölcsön Egyéb követelések Követelések összesen:

533.803 231.649 775 766.227

Beolvadással létrejövő Pénztár Vagyonértéke

15.138 67.332 0 82.470

548.941 298.981 775 848.697

A kötelezettségek értéke a Befogadó Pénztárnál 90.621 eFt-ot, a Beolvadó Pénztárnál 6.449 eFt-ot, a jogutód pénztárnál együttesen 97.070 eFt-ot tesz ki. A kötelezettségek legnagyobb hányada a Befogadó Pénztár esetében az azonosítatlan függő befizetések soron, a Beolvadó Pénztárnál teljes egészében az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek soron jelenik meg, amely alapvetően az adó- és járulék tartozásokat, a felügyeleti díj fizetési kötezettséget, valamint a vagyon- és letétkezelővel szembeni díjtartozásokat foglalja magában. A kötelezettségek részletezését az alábbi táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban Megnevezés 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 5. Azonosítatlan függő befizetések Kötelezettségek összesen:

Befogadó Pénztár Vagyonértéke

Beolvadó Pénztár Vagyonértéke

Beolvadással létrejövő Pénztár Vagyonértéke

0

0

0

7.422

0

7.422

2.607

6.449

9.056

80.592

0

80.592

90.621

6.449

97.070

Javasoljuk a mellékelt tervezetek elfogadását a mellékelt Független könyvvizsgálói jelentés figyelembevételével.

Budapest, 2015. március 12.

3

Követelések 2014.12.31.

HNYP eFt-ban Megnevezés Tagdíjkövetelés Tagi kölcsön Egyéb követelés (Dolgozóknak nyújtott lakásvásárlási kölcsön, Bagi Tamás, Gál Otília) HNYP Követelések összesen

Összeg 533.803 231.649 775

766.227

NYDNYP eFt-ban Megnevezés Tagdíjkövetelés * Tagi kölcsön NYDNYP Követelések összesen * ebből a 90 %-a, 13.453 eFt 2015. január 25-ig befolyt

Összeg 15.138 67.332 82.470

JOGUTÓD eFt-ban Megnevezés Tagdíjkövetelés Tagi kölcsön Egyéb követelés (Dolgozóknak nyújtott lakásvásárlási kölcsön, Bagi Tamás, Gál Otília) Követelések mindösszesen

Összeg 548.941 298.981 775

848.697

Kötelezettségek 2014.12.31. HNYP eFt-ban Megnevezés Vagyon- és letétkezelési díjak (Concorde, Equilor, Raiffeisen) Egyéb belföldi szállítók Felügyeleti díj (Magyar Nemzeti Bank) Mpt. reálhozam (Weinczl Krisztián) (44/2012. sz. IT határozat) Adók, járulékok Azonosítatlan függő befizetések HNYP Kötelezettségek összesen

Összeg 6.955 467 2.528 79 0 80.592 90.621

NYDNYP

Megnevezés Vagyon- és letétkezelési díjak (OTP, Erste, K & H) Egyéb belföldi szállítók Felügyeleti díj (Magyar Nemzeti Bank) Adók, járulékok ebből SZJA 1.816 eFt, EHO 63 eFt, Nyugdíjjárulék 149 eFt, Egészségbizt járulék 126 eFt, Szocho 398 eFt Azonosítatlan függő befizetések NYDNYP Kötelezettségek összesen

Összeg 3.630 0 267 2.552

0 6.449

JOGUTÓD

Megnevezés Vagyon- és letétkezelési díjak Egyéb belföldi szállítók Felügyeleti díj Adók, járulékok Azonosítatlan függő befizetések Egyéb kötelezettségek (Mpt. reálhozam) Kötelezettségek mindösszesen

Összeg 10.585 467 2.795 2.552 80.592 79 97.070

MERLEGDOKTOR

xrr KoNwvrzscAlo

A W0rldsid€ N.iwork of Irdepcrd.dr

AuditingCo Ltd.

Firns

TERVEZET Fiiggetlen kiinywizsg6l6i j elent6s

A Honv6dKtizszolgflati Onk6ntesNyugdijp6nzt{r 6sa Nyugdijbiztosit6siDolgozr5k Nyugdijp6nztdra (egyesiil6p6nztfrak) tagjai r6sz6re

Az rltalakuldssor6n a Nyugdijbiztosit6siDolgoz6k Nyugdijpdnztara.beolvad a Honv6d KdzszolgrilatiOnkdntes Nyugdijp6na6rba. 212015 .01.12sz6mriKkgy. Hatinozata€sa Dolgoz6kNyugdijpdnzt6ra A Nyugdijbiztositdsi HonvddKtizszolg6lati0nk6ntesNyugdijp6nzt6r3/2015.szdmt Kkgy. hatdrozataalaplin a 31. a fordul6napja2014.december beolvadiisivagyonm6rleg dsvagyonleltiirtervezet6nek Az 6rv6nyesmegbiz6siszerz6d6salapjanelvdgeztiika Honvdd KcizszolgalatiOnkdntes mint Dolgoz6kNyugdijpdnzt6ra Nyugdijp6nztarmint ritvev6pdnztiirds a Nyugdijbiztosit6si mint Nyugdijp6nztar Kozszolg6lati Onkdntes p€nzt6r, a Honv6d beolvad6 valamint beolvadiissalldtrejdv6 jogut6d pdnztar 2014. december31-i fordul6napracissze6llitott vizsg6lat6t. g-tervezeteinek 6svagyonlelt6r-tervezeteinek vagyonmdrle adatokezer Ft-ban

f6bb adatai: A vagyonmdrleg-tervezetek

Vasvonmdrl

i6ttoke Cdltartal6kok

evezese

Honv6d Kozszol96lati N

Iervezel

Dolgoz6kNyugdijpdrut|ra Nyugdijbiztositrisi g-tervezet vagyonm6rle : Beolvaddssal ldtrejdv
4 10 0 78 2 1

714170

40 203030

4 284816

3 15 8 5

4 246 01.0

4s292.637 74s755

44 449040

A vezetds felelSss'!gea vagtonmdrleglervezetelairtds vagtonleltdr-tert)ezetehirt: A vagyonmdrleg-tervezeteknekds vagyonlelt6r-tervezetekneka sz6mviteli tdrvdnyben foglaltak 6s a Magyarorszdgonelfogadott6ltal6nossz6mviteli elvek szerinttdrtdn6 elk6szit6se 6s val6s bemutat6saaz iigyvezet6s felel6ssdge.Ez a felel6ssdg mag6ban foglalia az akiLt csaliisb6l,akrir hib6b6l ered6, l6nyegeshibes 6llit6sokt6l mentesvagyonm6rleg-tervezetekds vagyonleltdr-tervezetekelk6szit6se ds val6s bemutat6sa szempontj6b6l sziiks6ges bels6 kontrollrendszer kialakitrisrit, bevezet6s6t6s fenntartris6t;a megfe1e16szAmviteli politika kiv6laszt6s6t ds alkalmazris6t,valamint az adott kciriilmdnyek kdzdtt dsszeni sz6mviteli becsl6sek elkdszit6s6t.

Kft. Konyvvizsg6l6 P and P Merlegdoktor 36-1-335-10-99 36-1-335-11-51, B6csi(t 60. Tel/Fax: H-1034Budapest, e-mail:[email protected]

A vezetdsfelelos a vagyonm6rlegalapj6ul szolgSl66ves besz6mol6naka sz6mviteli tcjrt6n6 cisszhangban torvdnybenfoglaltakkal,valaminta vonatkoz6kormrinyrendeletekkel valamint az olya:nbels6 kontrollokdrt,amelyeketa elk€szit6s66rtds val6s bemutat6sridrt, hogy lehet6v6 viljon az akdrcsal6sb6l,akarhib6b6lered6 vezetdssziiks6gesnek tart ahhoz, elk6szit6se mentes6vesbeszrimol6 l6nyegeshib6s51lit5sokt61 A kanyvvizsgdl6fe lel6ssdge: Az 6talakul6plnzt|raknii v6lasztottkcinywizsg6l6audit6ltaa vagyonm6rleg-tervezetek alapjiul szolg6l6 2014. 6vi 6ves besz6mo16t.Az Honv6d Ktizszolg6lati Onk6ntes 5t az ITAG Kcinyvvizsg6l6Kft, term6szetes Nlugdijp6nztdr 2014. 6vr 6ves besz6mol6j hitelesitette llona bejegyzett kdnywizsg6l6ttszlaz6rad6kkal szem6lyk6nt Dr.Szab6n6 dr.Pente jelent6s6ben. 2015. februdr 18-i kcinlwvizsg6l6i A Nyugdijbiztosit6siDolgoz6kNyugdijp6nztara2014. 6vi 6vesbesz6mol6j6ta Virsik 6s szem6lyk6nt Virsik Ter6z 6s Szolg6ltat6Kft.term6szetes TarsaAd6szak6rt6,Kcinyvvizsg6l6 jelent6s6ben. hitelesitette 2015.februar23.-i kcinlwizsg6l6i kcinyvvizsgal6 tisztazirad€Wa1 es Az 6talakul6sfiiggetlen kcinywizsg6l6janakfelel6ss6gea vagyonm6rleg-tewezetek vagyonleltir{ervezetek v6lem6nyez1se az elv|gzettkdnlvvizsgSlatalapj6n, valamintannak meg6llapitdsa,hogy az dtalakul6ssall6trejtiv6 pen^fu kltelezetts6geivelcsdkkentett cisszeg6re. fedezetet nyrijt-ea saj6tt6kedsa cdltartaldkok eszkciz6rt6ke Megit6l6siinkszeinl az 6talakul6sa plnzt|rtagok 6rdekeitnem veszllyezleti,a jogel6d jelen esetbenkcinlv szerinti ptnztitrtagjaia jogut6dbanis tagk6ntvesznekr6szt.A beolvadds nem6lnek. lehet6s6gdvel 6rt6kent6rt6nika testiiletij6v6hagy6sszerintaz Ar6rt6kel6s A kdnyvvizsgilatota magyarNemzetiKdnywizsg6lati Standardok6s a kcinlwizsg6latra vonatkoz6 Magyarorszigon6rv6nyes- tdrv6nyek6s egy6bjogszabAlyokalapjan hajtottuk v6gre. A fentiek megkdvetelik,hogy megfeleljiink bizonyos etikai kdvetelm6nyeknek, valamint hogy a ktinyvvizsg6latotrigy tervezziik meg 6s v1gezzik el, hogy kell6 6s vagyonleltar-tervezetek bizonyossdgot szerezzinkarr6l, hogy a vagyonm6rleg-tervezetek l6nyeges hib6s 6llit6sokat. nemtartalmaznak amelyekc61ja Az elvlgzettkcinywizsg6latmag6banfoglalja olyan eljar6sokv6grehajt6sdt, vagyonm6rleg-tervezetekbenes kcinywizsg6lati bizonyit6kot szerezni a szereplo tisszegekr
MERLEGDOKTOR

xrr K6NwvrzscAlo

A world{ide

AuditingCo Ltd.

N.t$ork

ollnd€p.nd.nl

FirnN

Vdlemdnv: Velem6nyiinkszerinta Honv6dKcizszolgAlati0nk6ntesNyugdijp6nztarmint flIvevo penzI6r, a Nlugi4biztosit6si Dolgoz6k Nyugdijp6nztarmint beolvad6 p€nztir 6s a Honv6d razizilgilati onk6ntes Nyugdijp6nztarmint beolvad6ssalldtrej6v6 jogutSd p'ruIiLr 2014. azok vagyonlelt6nal 6ssze6llit6sa, 31-i fordul6napivagyonmdrleg-tervezeteinek decembe-r ztisa a Szrimvitelr6lsz6l6 2000. 6vi C. tdrv€ny 6talakulisravonatkoz6 t6rt6n6al6tAmas el6irasaiszerintt6rt6nt6s - a v6lasztottk6nywizsg6l6k6ltal audit6ltbesz6mol6kalapjan megbizhat|6sval6skdpetad. 2015.marcius12. Budapest.

t P & P M6rlegdoktorKdnlwizsgrll6 Kft. B6csitit 60. 1034Budapest, MKVK 00246

Pappn6dr. Nagy Ilona ijgyvezet6 igazgal6 bejegyzettk6nywizsgiil6 kamarai tag

MKVK 4042

Kft. K6nyvvizsg6l6 P and P Merlegdoktor 1-51,36-1-335-10-99 36-1-335-1 B6csirit60. Tel/Fax: H-1034Budapest, e-mail:[email protected]

HONVÉD KÖZSZOLGÁLATI ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR (BEFOGADÓ PÉNZTÁR) Adószám: 18066830-2-51 Székhely: 1135 Budapest Aba utca 4. Tel./Fax.: 329-6651, HM 269-77, 268-79, 269-37

BEFOGADÓ PÉNZTÁR VAGYONMÉRLEG- ÉS VAGYONLELTÁR TERVEZETE 2014. december 31.

Honv{dKd.tobehtl Ontant€.Nr!gdljpAnztar

2014.12.31.

TERvEzEIE ATvEv6 peNzrARvaGYoNMERLEG

MERLEa-Eszkbldk

t+,t

2011.12.31.

41007821 27 010821

11 007821 27010821

iExozoxrMrivrxrosszesel

| 688

I 688

| 559 29

I 659 29

4JS625

13562-.

5 859

5 E5!

I lmmalona R |5v6lE adoh€l6l.g€t I lmm.r.dal'eFval

dnelh.ly.rbila!€

1 Mnrodbr.rl rsar ano. 65 . rapclorod'i vaslo.' €n'ir; /.oot

vrovoni6n6k'ijoook 2 T..16!b€l.kl.tasicalOin!.tL.nokas a ktpcsol6d6 3 c€mr

D.Gnd€/a!.|.

1 e.tohazitol,

ror3zd'.las€[ j6Tn?el

13777:

477 714

4 86(

4 86(

latiitarok

5 aeruh.zasok. adoll.l6l.g€t 5 Tiroi

-1.2E15

-22 47,

.tzkaz6k 6dak6ldsi kiiliinbdz€te

7 Ta@ aszlozox oderh.lv€sbitis€

47,

475

2 ElyEb t.dosan.doti tiilcadn I Trnr5s hi.lvilu onyl m€!t.!{.ti6

26s7J51,1 597516'

26573514 s 975lE?

urYr.trlduSk rl B€l.kl.loli Panu 1 Esycb(adositsz*ad.s.k

928649

8 6 7 4l l 5 928649

t6 692838

l6 6t2818

I 052628

| 052626

l 8 6 7 4l l 5

6n'6kpapi6k

4 Aol.rr.l.dp6^zuor.5zrozoronaL.a!ilJlbnbbz.l€

| 92373i

|911731 t3991176 171

0

t399177( 47J

473

3 Kl'3ll.r€ktu.dotl o166o.k I Atok 6d6k.la3i kii1anb62.l.

2 Kov.t.la!.k 6ruszallildtb6l a3 3zol!all.litb6l

165751

765 752

sl3 80i

513803

211649

231619

(v.v6k)

j Enakoaok ka,lcaiinb.adas6bol sz,im.z5 kbvol€la

30[

100

u E2563( 4 624At1

4 624034

€rtck€lasi kuldnbdz€te tdisab6l !26m.r6 kdvel€la5 t. Enak!rDnktilcaonbe

2 Folg5tisi el'j hil.]v tzonyt m.0t.sl€sit6 ad6kp.pirck

b)Kincsta,cgy.k as mis allampap bk

I en.ko.D'rcraner.l€n [ulonbouer. anak€ali kulbnbozet. Hardnd&Liavlotok

2 PanJan e kzimolas i b.laltzim L.

r Brubn'lorrb.raBzlmlE 4 Rarvidr€ia€rLlbankb.l.tek

6 P.nz$2kozol anAr.lari lii dnbatz€t.

cl Akiiv idab.ll.lh.laroll'ol

7 061474

7 064411

5 4528Ja

s 4s28JS

9J7 579

93157t

67{ 06(

67106t

137tz1

tt1 122

| 399921

I J9t 921

1962

7 962

t6 I t8? t00 1423 52 l E

I B€valol.k akliv d6&li olhale.oLa!.

6s iifoinibsokidbbelieLhelaoLas. 2. KblGoosk

I 825 6l(

s218

S4
36 l3E7l0{l 4 82J

5211

nrilt SonvadKdr.zoh r l.t Onk6nro.Ny!qdUpa

2014.12.t1.

TERVEZETE AwEv6 piNzrAR VAGYoNMERLEG

{+,-t

dsszEsEN soKrPAssziviKl

41007E2l

41007821

714l1t

7 1 4t 1 n indur6 I6kaj. r M dda!tedezeran.k NNadrtzobrl.tar

l.d.z.l.n.r

'ndu 6 r6kaj.

3 Lrkviddrtcaroi.dul6r6k6 | 3. n.n ntabn d.lhol

unocdlot

(-l

v. Mokada.a.kl.larnrd vall.lkoza.lr.vak€ny.aqmad.g r2.dnrl

687509

26 661

26 661

-26 661

40203030 4 828

714t1r

402030lr 4 821

r. Jdv6b.^'k6r.r.z.n!a!.kd rapz.nc6hrntlAk 2. Mft dd6!r podrol d a nak.r6!i kolon bdz€l6b6l k6pzelt c6[.n.bk r d6.r!i!,orrn i16 k.m.t (r)

4 8t8

4 826

3 990

I 99(

2.3O.v!.Adoly.6.vr(ozaiC/.) 4 Eqyab pr..i arrdkiraL.lbn.d6d6 6d6klijl0nb6z6t(r/ )

1 1 EOyanisrAmletonjdvaidszolgallalrsic6l! bovalel€kb6l k€pzeltcd[.ndEk r 2 Eqyaniu,mrrkon j6vlid 6alr!a( hoz.mb.v6l.l.kb6l | 6pzet .6[sda 6k r 3Eqya

!!tmlAion idv,ld 6nar€163ir0|dnbdzst

i 31rd6d|nvolrn

rd trmrl{')

r 31€qyab p'.c arlakllal€lb6lldddo 6narhu onbdzdi(r/ )

rimdaroltLd.z.ti calt.rl.rak 21 Szorgd[alrtir.n.]akon 2 2 Szolq,[.lArlanddton

jovAi.tr.. iuall hoz.mb€v6lol.kb6lk6pzsnc0(adalak

8t8

8J8

3 95 9 4 3 9 1 39506917

39594J9l 3950693?

3035,1l,lE

3035,1148

7 1 0 56 6 5

7105665

2 047t24 6 3 89 1 0

2 047 t24

I 4 0 82 l t

87 451

I 4 0 8z r l 8745{

56669

56 669

10587

J0 58?

6 3 89 1 0

? 3 Szolqrltllr! tln.ldkoi jov!ld addtol6t k0l6nb6zot

l9t

198

? 31 ld6#nyolan 1116lrmal t)

l9t

198

2 3 I O€vtr.adol/acv,iozat

(+/ )

2 3.,1E gyab pi.ci 6d6k il6l.lb6l .d6d6 6dakkll6n b6z.l (+/_)

70008 r Likvld'l si podio 6 6nek.E!i kLjL6nboz.r.

664

1 1 rd0.dnyd6n ja.b trn.t(+)

52l

70008 664

(+/) r3 o.v'zredoryaGvAriozAs 3,1Eqytb pi.ci € dakrtal.tb6l5ddd6 6rtAkkiil6nbozel(+/ )

l4J

t1J

69 265

69 265

19

19

533803

1. M0loda! cAlOt.qdiiaI l.'1.1€k.

533803 15738

z Fod.z.lical,i taodli.k t.d. ak.

498 065

498065

906!l

9 06 2 1

90 621

9 06 2 1

7 422

1 122

B A2onoliI.lE. b.li4ta!€k b.toklelati hoamlnaklanaEk.

LVM.o..mflt r.fi rrodl[k r.tulal.

3. Lilvidil&i cA|nl.!dijrl

35 738

lan.|.k.

. Hor.rt l.|ldU r6bl.z.Ba0.r L R0vldb[nrn k!r.l.r.nras.k I Taaokk.r!z.mb.d lorelez. tAg.t

2 K6r.l.z.n! ao , tulzarrfitub6l 613!orqtlIlla! bnI (! ral[l6k) 3 Rovid l.italn hil.l.k 6s kdlc!dn6t r Eq$b 6vid l.jadl!

kdl.br.fi.60.k

r) dunrlhrtohoz End.lh.l6 l0qo6 b.,iz.id!ok

2 601

2 601

80 592 17 564

80 59,2

63026

63028

7 561

b) munkll.loho! i.m rnd.lh.l6 10o06b.,izot6!.k d oa^nt dro hoz nom 6nd.lh.t6 l0qq6 bofiz.l&€k

P....rv rd6b.ll.lh.rlolr!.k 1 B.v6t.l.k o.ltzlv id6bdli.lh.li6l!5. 2 K6[3aooka! dL dita.ok d6b.li .lh.ta6lat i

-6rng.s

HONVÉD KÖZSZOLGÁLATI ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR (BEOLVADÁSSAL LÉTREJÖVŐ JOGUTÓD PÉNZTÁR) Adószám: 18066830-2-51 Székhely: 1135 Budapest Aba utca 4. Tel./Fax.: 329-6651, HM 269-77, 268-79, 269-37

VAGYONMÉRLEGÉS VAGYONLELTÁR -TERVEZET 2014. december 31.

MERLEGTERVEZETE VAGYON XdZSZOLGILA-i6NKEN]ESNYUGDiJP€NZIAR BEoLvAoA3sALLiTREJ
2014.12.31

MEMEG-Eszkiizijk

4 244all

eszi6iox tnxrivixt osszeser

I 688

45 292631 27 0\0 821 I 6EE

I 659 29

| 659 79

435625

43s625

41 007azl 270t0 azl

3 lmhats.i,li3 rtvaka ldon 6bb0ek

{. lmmarenilB Eval 6n6kh.ly.sbila36 vsgvonian6ki 1 Mikadl.l.fi iigal]anokas . kapcsol6d6

5 659

2 Tan6! b€l.ki.la5i calir ing.il.nok€s akapcsol'5d6 3 G.@[. b€rcnd.z6.r

r.lsz€El.3.r

437775

Fmnvok

s 859 437 775

4 666

11866

-22 475

22 815

26 5735t4 5t7s 181

2 65 7 J5 1 1 5 9 ? 51 8 1

475

475

t B€ruhizri5ok, le niiEsok 5 B.tohszasokr adot1.l6l€o.k

el. an6tabsikulainbtju t. TaOi €rzlatzdk Tircvi.rzkd!6k ll. B3l.R.t.lt

6nakh.llctbilat€

oanroovi..tkdz6k

I EovdbEn&ldt2.3.d'irek 2 E!y6b laddan adoll kolcsdn

r8674115

3. Tad6s h't.leszonvi m€o16sl€sit6.dakp.pi6k

r B.rer€r.ll p.nzugyetzrozor€nak.l.3kulonbdz6re

4 28479i

l8 674ll5

926 649

924649

1 6 6 9 28 J E

l 6 6 9 2E J 8

| 05262E

I 052628

| 92t 731

I t231J'l

13991774

a 276513

473

473

173

47)

I Kaszletekc adotl.l6169ek 4 Atul .nale elr lulonbbzcle

a2 47( l5l3[

7657s2 51380J

848222

67 J31

2lt 649

2 9 8t 8 t

30c

30(

5,l8 14l

2 Kitveloldsekaru52, natb6l €s tzolgall.iasb6l (v.v6k)

kitlcab^b..dasib'tlszimazd kiv.l€las 1. Enakoao? 6 Enakpapirkdlca6.b. adasebol !am5z6

k

2 Foro.iiri c6 ! h r.lvrzony' m€gt6s(esil6 6d6kpapiok

b) K,nc.lartqy.kat mds,lramprpirck

4 13677: 2t 211

4 621034

l s 9 6 2{ 0 5 4 64524r

3 647 20-1

7 064474

10751681

223106

5 4528J!

s 6759.ll

2 547091

937579

I .1846?l

11E728 1 3 82 8 Edoloaoirok d.l6k€16!ikiil6nbdz.l€

a ualind6r navot.k adl k.lari kiil6nbiize(.

2 Panzlad.kzamol&i

b€l6tsz6mla

boraiez,hra 3. ELkiiranir€lr . R6ud rola'alUb.nlb.lalok

6 Pdnueszkdza,k6d6k€lasi killiinb6roie Cl Akriv id6b.li .lh.tltolrlor

44788a -14 529 65 552 432 l0 9Et 83 34 000

I 625 63(

674060 137127

1787lt 8 1 23 4 1 580007 -14 529

1 3 9 99 2 1

I 465 473

1962

132 38 941

36 I J8? 100

1E21

56 l9

5 218

l9

5218

ll9

r 4 2 11 0 0

4.8?9

r. E.valeloI aliry 'dObol'elhaGrolr!a

id6boi r 2 Korr!.o.k.s rdrordirr!ok

.","A3-<. Budrp..r, 2015.lobtulr 2,1.

521

ERLEGTERVEZETE VAGYONU NYUGOIJP*NZTAR dNKENTES KOZSZOLGALAI| lETREJ6V6HONVED SEOLVADASSAL

(PAsSZiVaKt dSSZESEN FORRasoK

,128,1816

4t 0Q7A2l

45 792 63i

]| 5E5

1t4t1t

74575t

lt 585

714t7t

115 755

indul616laj. r M0k6da5 Ldaz€ran.k t.d.z.lan.k rndu16l6k6j€ 2 Nwodiirzorolrl.ras r Lrrv,d carJ'ndul6l.r. L B. n.n a!.bn

dDlt6l tlnosrd.o*

(-l

v- M0koda.a. kl.!aen6 vlll.lkoza.l l.v6k!nvlae tr.ri.o !2. d.tl .rd.d manY.

4 2 4 60 l ( kapz.nc€[ana]ak r. Jbvoblnikbl.r.z€ttlaceke kipz.i 2 Mikdd&rp.dlor6arlak.llskol6nb6zel€b6l 1 do.divosrn iAd l.m.l (+)

402030l( 4 828

,I EE4

4 828

4 884

3 99(

4 016

2.3O.vLz.a,roly.6.vA[ort Cr) 2.t Egyab praciadAl(.lalolb6 rd6d6 6rlakkiild.bdz.t

jdvai tzolgAlttl&ica|n 1 Egyani .zimlAkon j6vaidrc.lizall 1.2Eoya.'szdmlako^ roz,nh.var.rarb5L ka.t.tl.6lr.dalak adat.la. k0lbnb6u€l 3zdmlako.idvain 1 3 Eoyani I 1 ld6.rrnvotan i!dlrfral

l.)

(+/.) .3 3 o.viz.adolYa6villozlr r.3 a Egydb pi.ci 6n6kilal.lb6l .d6dd adakl0ldnbdzol

i r.d.lakonkihut.bn lodo.€ll 2.1Szorolrrltd! 2.2 Slololli.Hs i tada l6hon i6vii in rcalizelt D2. m b.v6r.l.k bal k60!.lr c6 [an.]a k 2 3 Szolgarl6ld.il.d.Lako. j6vaid 6.lak.l6ti 2 3 1 ldo.dny$.n

*id kamt i+)

818

838

4 214269 4 236913

3 9 5 9 43 9 1 19 506 93?

43 838 660 43 74J 9t0

3 406 552

3 0r 5 4 l 4 E

t3 760700

4000EI

7 1 0 56 6 5

7 505 746

430t4( 5 9t 0 ?

2n47124 6 3 89 1 (

2 477 164 698 012

-t4 49t 38512E 7 29a

I . 1 0 82 1 4

| 793 942

87 454

94 754

56 669

56 744

3058?

36911

7! 6181

4 49n

834

198

I 0lz

.11

198

186

(+/.) 2 r3 o.vizarnoryrfrvArbzrt

-18

-38

a1. F;Ah.'..

884

884

.ndrirdr.lbal addd6 ddekkuronbdz.l

70008 661 521

1 Likvid ali @dloli6 Ad6lol6li kiironbozole

1 1 rdd.dnyorln dro r.mar (+)

70008 664

521

r 3 0€v'z&no[reva[ozr! (rr) 1 a EOy6bpiici dn6k[al.tb6l .d6d6 6ndkk0l6nbdrot

l4l 69 265

.n b.riz€ialot b€t kl.l&iho2tfi,n.k

3-Azmiil.

lv. M.o n.n n:d.n t odlFrt|i.lak 1 Mtlddtli calo l4dijak totulgkt 2 F.d.z!li cl ri l.adihk t..ta|6r.

79

533803

6 419

90 621

6 419

9 06 2 1

9107n

1 422

1 4)7

35 738 498 065

l.il nro l(6i.l.r.llral.k

L Favid blrnlt k6l.l€2.tl.ao.r r T.ookrrr!.smb.n'rdt.lou.(rAq6k 2 Xor.l.:.{!Aq

Arulzlllila!

b6l a! trcLg 6llalar b6

3 Rdvidl.ianr'ihtur.kar k6rc$nok t. Elvab rdvid r.iacli koldl.z.t.aq.k

6 449

5 A:ono. lalranruoqd Mliz.iarok r) munkrhaldhor and.lh.td D)6unr

19 515 488 35 8lt 199 649 2 97 070

I 685 99 I 584

3. L viddls i calo laodiiahl.rl.16 kr L.Ho..!'i

l4J 69 265

lii006 b.riz0t65ok

2 601 E0592

9 05a

t7564

80 592 1 75 6 4

61028

63 02t

.ohor n.m 6ndohol6l!006 b.fizoiatok

.l odnrl.taohoz

n.m rcnd.lh.t6 lLjc06 b.lizolos.k

172

712

772

772

1 3.val.lokra!32rvE6b€ri.rhataolr$ 2. Xdt!dq.k 6! dlordir!50k iddb.r .lh.t66lara

$tu\ aud.F.r, 2015.r.brurr 24.

'.a;

Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár

ALAPSZABÁLY

2015. március 31.

BEVEZETŐ RENDELKEZÉSEK

A Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár (a továbbiakban: pénztár) küldöttközgyűlése a pénztár szervezeti, működési és gazdálkodási szabályait, a pénztártagok jogait és kötelezettségeit az alábbiak szerint állapítja meg.  A pénztár neve: Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár.  A pénztár rövid neve: Honvéd Közszolgálati Nyugdíjpénztár  A pénztár székhelye: 1135 Budapest, Aba u. 4.  A pénztár jogi személy. A pénztár az 1993. évi XCVI. törvény (továbbiakban Öpt.) hatálya alá tartozó kiegészítő nyugdíjpénztár.  A pénztár határozatlan időre alakult.  A pénztár a vonatkozó jogszabályokban és a jelen Alapszabályban meghatározott gazdálkodási tevékenységet végez.

I. fejezet A pénztár szolgáltatásai 1.1. A pénztár szolgáltatása: a tagok egyéni számláján nyilvántartott nyugdíj célú megtakarítások egyösszegben vagy járadékként való kifizetése. 1.2. A pénztár gondoskodik a befizetések gyűjtéséről, a pénztár vagyonának a tagok érdekében történő befektetéséről, a tag egyéni számláján lévő összeg nyilvántartásáról és megállapításáról, valamint a szolgáltatások teljesítéséről. 1.3. A pénztárban a várakozási idő 10 év. 1.4. A tag az egyéni számláján nyilvántartott összeghez a várakozási idő letelte, a nyugdíjszolgáltatáshoz a nyugdíjkorhatár elérése után juthat hozzá. 1.5. A nyugdíjkorhatárt elérő pénztártag írásban nyilatkozik arról, hogy a) egy összegben vagy járadék formájában veszi igénybe a nyugdíjszolgáltatást és a tagdíjat tovább nem fizeti, vagy b) az egyéni nyugdíjszámláján lévő összeg meghatározott részét egy összegben, a fennmaradó részt pedig járadék formájában veszi igénybe és a tagdíjat tovább nem fizeti, vagy c) a tagdíjat fizeti, és a nyugdíjszolgáltatást nem veszi igénybe, vagy d) az egyéni nyugdíjszámláján felhalmozott összeget a pénztárban hagyja, és a tagdíjat tovább nem fizeti. Amennyiben a nyugdíjkorhatárt elérő pénztártag nyugdíjkorhatára betöltését az 1.9. pont szerint nem igazolja, illetve a jelen pontban megjelölt választási lehetőségekről nem nyilatkozik, akkor a pénztár úgy tekinti, hogy az 1.5. c) pont szerinti választással élt. 1.6. Amennyiben a tag az 1.5. pont a) vagy b) pont szerinti választással él, tagsági viszonya akkor szűnik meg, amikor a pénztár a taggal szembeni szolgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett. 1.7. A járadékszolgáltatás választható időtartama legalább 3, de legfeljebb 40 év lehet. A járadék kiszámításának alapját a tag egyéni számláján nyilvántartott összeg képezi. A tag csak olyan járadékszolgáltatást választhat, amely esetén a rendelkezésre álló fedezet alapján meghatározható járadéktag nem kevesebb, mint a pénztár mindenkor érvényes pénzügyi tervében elfogadott minimális összeg. 1.8. Ha a tag a nyugdíjkorhatár betöltését követően határozott időtartamra szóló, vagy előre meghatározott összegű járadékszolgáltatást igényelt, a járadékszolgáltatás futamideje alatt kérheti az éves pénzügyi tervben meghatározott költségtérítés megfizetésével a járadékszolgáltatás átváltását más futamidejű, vagy más összegű járadékra, illetve egyösszegű kifizetésre. 1.9. A pénztártagnak a nyugdíjkorhatár elérését személyazonosság igazolására alkalmas okmánnyal vagy jogerős nyugdíjmegállapító határozattal kell igazolnia. A nyugdíjmegállapító határozattal egy tekintet alá esik az Öpt. 2. § (5) bek. a) pontjában meghatározott egyéb járandóságot, juttatást megállapító jogerős határozat. 1.10. Járadékszolgáltatás esetén a pénztár az első járadéktagot a tagnak a szolgáltatás igénylésére vonatkozó bejelentésének a pénztárhoz történő beérkezését követő hónap utolsó napját követő nyolcadik munkanapig utalja át. 1.11. Az egyösszegű nyugdíjszolgáltatás kifizetésének, illetve átutalásának a fordulónapja az igény bejelentés pénztárhoz történő beérkezésének időpontját követő tizedik munkanap. Amennyiben a bejelentésben ezt követő időpont került megjelölésre, akkor a megjelölt időpontot kell fordulónapnak tekinteni. A pénztár a kifizetést, illetve átutalást a fordulónapot követő nyolc munkanapon belül teljesíti. A részletszabályokat a pénztár Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzata tartalmazza. 1.12. Vegyes szolgáltatás esetén az egyösszegű szolgáltatás kifizetésére és a járadékszolgáltatásra vonatkozó előírásokat értelemszerűen együttesen kell alkalmazni.

1.13. A pénztár a pénztártaggal történő elszámolás kapcsán felmerülő adó, illetve adójellegű kötelezettségeket és annak a pénztár általi teljesítésével felmerülő költségeit a tag pénztárral szembeni követelése terhére számolja el. 1.14. A szolgáltatásnak nem minősülő kifizetések teljesítésére – a kilépő, más pénztárba átlépő taggal, illetve a kedvezményezettel történő elszámolásra – vonatkozó szabályokat a hatályos jogszabályok keretei között az Alapszabály III., V., VI. és VII. fejezete határozza meg. 1.15. A pénztár nyugdíjszolgáltatást és nyugdíjszolgáltatásnak nem minősülő kifizetést a tag, illetve a jogosult tartalmilag és formailag helyes bejelentése alapján teljesít. A bejelentés akkor minősülhet tartalmilag és formailag helyesnek, ha az igény jellegének megfelelően tartalmazza a jogosultság igazolását is. II. fejezet A tagsági jogviszony A tagsági jogviszony keletkezése 2.1. A pénztár tagja lehet minden olyan természetes személy, aki megfelel az Öpt. rendelkezéseinek és az alapszabály rendelkezéseit magára nézve kötelezőnek ismeri el, vállalja az egységes tagdíj megfizetését, továbbá: a) belépése időpontjában vagy azt megelőzően a védelmi ágazat (Magyar Honvédség, fegyveres szervek, nemzetbiztonsági szolgálatok és az ezeket irányító állami szervek) szervezeteivel szolgálati-, tagságivagy munkaviszonyban áll, vagy a védelmi ágazat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaság, jogi személy alkalmazottja, a védelmi ágazat területén működő érdekvédelmi szervezetek vagy önkéntes nyugdíjpénztárak alkalmazottja, a védelmi ágazathoz kapcsolódó és a pénztár támogatói szerződésének feltételeit vállaló támogatókkal szolgálati-, tagsági- vagy munkaviszonyban áll, közalkalmazotti jogviszonyban, kormányzati szolgálati jogviszonyban, közszolgálati jogviszonyban illetve egyéb, a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvény hatálya alá tartozó jogviszonyban áll, költségvetési szerv, az állam vagy helyi önkormányzat többségi tulajdonában álló gazdasági társaság, jogi személy alkalmazottja, a közszolgálat területén működő érdekvédelmi szervezet alkalmazottja, a pénztárral munkáltatói szerződéssel rendelkező munkáltatók valamelyikével szolgálati -, tagsági- vagy munkaviszonyban áll, vagy b) belépése időpontjában katonai vagy rendvédelmi tanintézet ösztöndíjas tanulója, illetve hallgatója, vagy c) belépése időpontjában az a), b) pontban meghatározott valamely személynek illetve pénztártagnak a 2013. évi V. törvény 8:1. § (1) bekezdés 2. pontjában meghatározott hozzátartozója, az elhunyt pénztártag örököse vagy kedvezményezettje. 2.2. Új jelentkező a felvételét a pénztárnál illetve a munkáltatói tagnál a belépési nyilatkozat kitöltésével kezdeményezheti. A munkáltatói tag a belépési nyilatkozatot 3 munkanapon belül megküldi a pénztárnak. A tagdíjfizetési kötelezettség és a várakozási idő a pénztárhoz benyújtott belépési nyilatkozatnak a pénztár általi elfogadásával kezdődik. A pénztár a belépési nyilatkozat elfogadását annak záradékolásával tanúsítja. A belépési nyilatkozatot a benyújtástól számított 30 napon belül kell záradékolni, majd annak egy példányát vagy a tagsági okiratot, az alapszabállyal együtt a

pénztártagnak meg kell küldeni. A tagsági okirat a pénztár által kiállított, legalább a belépési nyilatkozaton szereplő adatokat tartalmazó, teljes bizonyító erejű magánokirat. Az új jelentkező felvétele nem tagadható meg, amennyiben eleget tesz a tagsági feltételeknek és lehetővé teszi személyének a pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló hatályos jogszabály előírásainak megfelelő azonosítását. Amennyiben a jelentkező belépési nyilatkozatát a munkáltatónál kezdeményezi, az azonosítást a munkáltató végzi el. A tagsági jogviszony az első havi tagdíj befizetésével jön létre. Az első havi tagdíj megfizetésének elmulasztása esetén a pénztár a belépni kívánó tagot a mulasztás jogkövetkezményének a közlésével felszólítja a tagdíjnak a felszólítás közlésétől számított 8 napon belül történő megfizetésére. Amennyiben a belépni kívánó tag a felszólításnak határidőben nem tesz eleget, a tagsági jogviszony nem jön létre, és a pénztár a belépni kívánó tag adatait a nyilvántartásból kivezeti. A munkáltatói tag 2.3. Munkáltatói tag az a természetes vagy jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaság, aki a pénztárral kötött szerződés alapján munkavállalójának tagdíjfizetési kötelezettségét egészben vagy részben átvállalja (munkáltatói hozzájárulás). A munkáltatói tag és a pénztár közötti szerződés megkötésére, módosítására, megszüntetésére vonatkozó döntés az ügyvezető hatáskörébe tartozik. A szerződés illetve annak módosítása a küldöttközgyűlés jóváhagyása nélkül érvényes. 2.4. A munkáltatói tag képviselője a pénztár küldöttközgyűlésén tanácskozási joggal vesz részt, de szavazásra nem jogosult. A munkáltatói tag részt vesz az ellenőrző bizottság munkájában a jogszabályok és ezen Alapszabály 15.3. pontjának rendelkezései szerint. A tagsági viszony megszűnése 2.5. A tag tagsági viszonya megszűnik: a) a halálával, b) más pénztárba történő átlépésével, c) ha a tagnak a tagdíjfizetési kötelezettsége során hat havi elmaradása van és a hátralékos tagdíjat a pénztár írásbeli felhívása ellenére a tagdíj vonatkozási évét követő év november 30. napjáig nem fizeti meg, a tagdíj meg nem fizetés kezdő időpontjától kezdődő időszak a várakozási időbe beszámít és a tag tagsági viszonya a várakozási idő leteltével megszüntethető, d) a várakozási idő letelte után kilépéssel, e) ha a nyugdíjszolgáltatást igénybevevő taggal szemben a pénztár a szolgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett, f) a pénztár jogutód nélküli megszűnésével. 2.6. A tagsági viszony megszűnésének jogkövetkezményeit a hatályos jogszabályok keretei között az Alapszabály I., III., V., VI. és VII. fejezete határozza meg.

III. fejezet A tag jogai és kötelezettségei 3.1. A tagok a pénztár működésében történő részvételre vonatkozóan azonos jogokat élveznek, az általuk fizetett tagdíj összegétől függetlenül. Minden tag egy szavazattal rendelkezik a helyi küldöttválasztó gyűlésen, küldöttet választhat és megválasztható a pénztár bármely tisztségére, az arra vonatkozó szabályok szerint.

3.2. Minden tag jogosult a pénztár helyi küldöttválasztó gyűlésén részt venni, felvilágosítást kérni, észrevételt tenni, indítványt tenni, szavazni, jogosult továbbá a küldöttközgyűlésen tanácskozási joggal részt venni. 3.3. A tag jogosult a pénztár irataiba és nyilvántartásaiba betekinteni, a működéssel kapcsolatban szóbeli vagy írásbeli felvilágosítást kérni, kivéve az üzleti és pénztártitokra vonatkozó információkat. A saját személyét érintő, pénztári titkot tartalmazó iratokat a pénztártag megtekintheti A tag a 3.2. – 3.3. pont alapján megszerzett információt nem használhatja fel a pénztár érdekeit, vagy a pénztár tagjainak személyiségi jogait sértő módon. 3.4. A pénztár évente egyszer írásban tájékoztatja a tagokat egyéni számlájuk alakulásáról. A tag az egyéni számlája alakulásáról az éves pénzügyi tervben meghatározott költségtérítés megfizetése mellett ezen felül is kérhet tájékoztatást a pénztártól, amelyet a pénztár az erre vonatkozó kérelem előterjesztésétől számított 15 napon belül megad. 3.5. A pénztártag a várakozási idő letelte után, de még a felhalmozási időszakban az egyéni nyugdíjszámlán lévő összeghez való hozzáférés tekintetében választhat, hogy a) a pénztárban változatlan feltételek mellett tag marad, b) a pénztártagságát folytatja, és – legfeljebb háromévente egy alkalommal – az egyéni nyugdíjszámláján nyilvántartott összeg egészét vagy egy részét a nyugdíjkorhatár elérése előtt felveszi, c) a pénztárból kilép, d) tagdíj fizetése nélkül az egyéni nyugdíjszámláján lévő összeget a pénztárban hagyja. Amennyiben a pénztártag a várakozási idő letelte után a jelen pontban meghatározott választási lehetőségekről nem nyilatkozik, akkor a pénztár úgy tekinti, hogy a 3.5. a) pont szerinti választással élt. 3.6. A nyugdíjkorhatárt el nem ért tag a várakozási idő leteltét követő, legfeljebb háromévente egy alkalommal történő, az egyéni számlája egy általa meghatározott részére vonatkozó igénye esetén választhat, hogy a) az egyéni számláján felhalmozott hozamának egy részét, b) az egyéni számláján felhalmozott hozamának egészét, c) az egyéni számláján felhalmozott összeg egy részét kívánja felvenni. Kifizetési igény a tag egyéni számlakövetelésének a 3.12. pontban meghatározott tagi lekötésének és a tag tagi kölcsön tartozásának kétszeresét meghaladó részére (továbbiakban: kifizethető követelés) nyújtható be. A pénztár az igényelt részkifizetések esetén elsőként a hozamból, mint adómentes számlarészből teljesíti a kifizetést. A pénztár a kérelemben meghatározott, a kifizethető követelést meg nem haladó összeg kifizetését a kérelemben megjelölt fordulónapot követő 8 munkanapon belül teljesíti. A fordulónap nem lehet korábbi, mint a kérelem pénztárhoz történő beérkezését követő 10. munkanap. Ha a tag a kérelemben nem jelölt meg fordulónapot, akkor a pénztár a kérelemnek a pénztárhoz történő beérkezését követő 10. munkanapot mint fordulónapot követő 8 munkanapon belül teljesíti a kifizetést. A részletszabályokat a pénztár Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzata tartalmazza. 3.7. A tagnak a várakozási idő leteltét követő, legfeljebb háromévente egy alkalommal történő, az egyéni számláján nyilvántartott teljes összeg kifizetése iránti igénye esetén a tagi lekötéssel érintett összeg kétszeresét meghaladó összeg fizethető ki. A pénztár a kifizetést a 3.6. pontban meghatározott határidőben teljesíti. A részletszabályokat a pénztár Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzata tartalmazza. 3.8. A tag pénztárból történő kilépése esetén a tag tagi kölcsönnel és a kilépés költségeivel csökkentett összegű követelése kifizetésének, illetve átutalásának a fordulónapja a tagsági jogviszony megszüntetésére irányuló bejelentés pénztárhoz történő beérkezésének időpontját követő tizedik munkanap. Amennyiben a bejelentésben ezt követő időpont került megjelölésre,

akkor a megjelölt időpontot kell fordulónapnak tekinteni. A pénztár a kifizetést, illetve átutalást a fordulónapot követő nyolc munkanapon belül teljesíti. Amennyiben a tag egyéni számlájára tagi lekötés került felvezetésre, a kifizetés csak a tagi lekötés 3.12. pont szerinti törlését követően teljesíthető. A részletszabályokat a pénztár Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzata tartalmazza. 3.9. A tagsági jogviszony megszűnésekor, illetve az egyéni nyugdíjszámlán nyilvántartott összeg egészének, vagy egy részének felvételekor a tag követeléséből az indokolt költség, de legfeljebb 3000 forint vonható le. A levonandó költség mértékét ezen belül az Igazgatótanács határozza meg. A levonás összege megnövelhető a felvett összeg utalásának költségével. 3.10. Amennyiben a tag a tagsági jogviszonyát megszünteti, köteles ezt a tagsági viszony megszüntetésére vonatkozó szándékának a pénztár részére történő bejelentésével egyidejűleg a munkáltatói hozzájárulást vállaló, illetve a tagdíjat a tag munkabéréből átutaló munkáltatójának is bejelenteni. A tagsági jogviszony megszűnése esetén a fordulónapot követően beérkező tagdíjat a pénztár nem dolgozza fel, azt a tagdíjat befizető részére visszautalja. 3.11. A tag a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló jogszabály előírásainak megfelelően elvégzett azonosítása során megadott adatokban bekövetkezett változásról a tudomásszerzéstől számított öt munkanapon belül köteles a pénztárat értesíteni. 3.12. A tag - a várakozási idő letelte, illetve a nyugdíjkorhatár elérése után - egyéni számlakövetelésének legfeljebb 50%-át hitelintézettel kötött szerződésben fedezetként felajánlhatja, amennyiben rendelkezik arról, hogy a pénztár az egyéni nyugdíjszámlájára tagi lekötést vezessen fel. A tagi lekötés a pénztár által kiadott, a tagi lekötésnek a tag egyéni nyugdíjszámlájára vezetéséről szóló nyilatkozattal jön létre. A tagi lekötés törlését a pénztárnál a tag, a tag halála esetén a kedvezményezett, valamint a hitelszerződésben foglalt feltételek teljesülése esetén a tagi lekötés jogosultja kezdeményezheti a tagi lekötéssel biztosított követelés megszűntének egyidejű igazolása mellett. Ha a hitelintézet a tagi lekötésből származóan igényt érvényesít, azt úgy kell tekinteni, mintha a pénztártag az egyéni nyugdíjszámláján nyilvántartott összegből felvételt teljesített volna. 3.13. A pénztártag számlájára tagi lekötés nem vezethető rá, amennyiben a pénztártag tagi kölcsönt igényelt, vagy fennálló tagi kölcsön tartozása van.

IV. fejezet A tagi kölcsön 4.1. A pénztár a tagjai részére tagi kölcsönt nyújthat. 4.2. A tagi kölcsönre vonatkozó részletes szabályokat a Tagi Kölcsön Kezelési Szabályzat tartalmazza, amely a jelen Alapszabály 1. számú mellékletét képezi.

V. fejezet A kedvezményezettre vonatkozó szabályok 5.1. A tag a pénztárhoz intézett nyilatkozattal jogosult halála esetére természetes személy kedvezményezett(ek)et jelölni. A tag a kedvezményezett jelölésre vonatkozó nyilatkozatát a pénztár által rendszeresített nyomtatványon, közokiratban vagy teljes bizonyító erejű magánokiratban teheti meg. A tag az eredetileg kijelölt kedvezményezett(ek) helyett bármikor más kedvezményezett(ek)et nevezhet meg a kedvezményezett jelölés módjára vonatkozó szabályok szerint. Ha a pénztártag kedvezményezettet nem jelölt, vagy a jelölés hatályát vesztette, akkor kedvezményezettnek a tag természetes személy örökösét kell tekinteni örökrésze arányában. Az

örökös jogállása a kedvezményezettével megegyezik. Ha a tagnak a törvényes öröklés rendje szerint természetes személy örököse nincs, akkor az egyéni számlán lévő összeg a pénztárra száll és a pénztár fedezeti tartalékán a tagok egyéni számlái és a szolgáltatási tartalékok javára a jóváírás időpontjában fennálló egyenlegek figyelembevételével kell elszámolni. 5.2. A pénztártag követelése nem része a hagyatékának. A pénztár a kedvezményezett jelöléséről a nála őrzött okirat alapján, a kedvezményezett jogosultságának igazolását követően 3 munkanapon belül megteszi a kedvezményezett 5.3. pont szerinti választásának teljesítéséhez szükséges intézkedést. 5.3. A kedvezményezett a jogosultságának igazolását követően írásban nyilatkozik, hogy a rá eső részt a) egy összegben felveszi, b) saját nevén a pénztárban hagyja tagdíjfizetés folytatásával vagy anélkül, c) más, azonos típusú pénztárba átutaltatja. 5.4. Amennyiben a kedvezményezett az 5.3. b) pontban meghatározott választási lehetőséggel él, a várakozási idejébe be kell számítani az elhunyt pénztártag várakozási idejét is. 5.5. Ha a tag a felhalmozási időszak lejártát követően járadékszolgáltatást igényelt, és a szolgáltatás megnyitása után elhunyt, a járadékot a kedvezményezett(ek) részére kell folyósítani, az elhunyt tag által igényeltből még fennmaradt időszakon keresztül. A kedvezményezett(ek) kérheti(k) a járadékszolgáltatás átváltását egyösszegű kifizetésre. 5.6. Ha a kedvezményezett tagja a pénztárnak, akkor a ráeső járadék fedezetéül szolgáló összeget átviheti a saját számlájára. 5.7. Amennyiben a kedvezményezett az 5.3. a) pontban meghatározott választási lehetőséggel él, a tagi kölcsönnel csökkentett összegű követelés kifizetésének, illetve átutalásának a fordulónapja az igény bejelentés pénztárhoz történő beérkezésének időpontját követő tizedik munkanap. Amennyiben a bejelentésben ezt követő időpont került megjelölésre, akkor a megjelölt időpontot kell fordulónapnak tekinteni. A pénztár a kifizetést, illetve átutalást a fordulónapot követő nyolc munkanapon belül teljesíti. Amennyiben a tag egyéni számlájára tagi lekötés került felvezetésre, a kifizetés csak a tagi lekötés 3.12. pont szerinti törlését követően teljesíthető. A részletszabályokat a pénztár Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzata tartalmazza. 5.8. A pénztár a kedvezményezett döntése alapján, az 5.3. b)-c) és az 5.5. pontban meghatározott esetekben az elszámolást a más pénztárba átlépő tagokkal történő elszámolásra vonatkozó szabályok értelemszerű alkalmazásával hajtja végre. 5.9. Amennyiben a pénztár írásbeli felhívására a kedvezményezett a felhívás igazolt kézhezvételétől számított 30 napon belül nem teszi meg az 5.3. pont szerinti nyilatkozatát, akkor a pénztár úgy jár el, mintha a kedvezményezett a követelés egyösszegű felvétele mellett döntött volna, és a követelés összegét – az esetlegesen felmerülő költségek és követelések összegével csökkentve – a kedvezményezett javára annak lakóhelye szerint illetékes járásbíróságnál a negyedévet követő 50. napig bírói letétbe kell helyeznie. A pénztár a kifizetést az egyösszegű szolgáltatás kifizetésére vonatkozó szabályok szerint hajtja végre. 5.10. Amennyiben a kedvezményezett a rá eső részt a tagdíjfizetés folytatása nélkül a pénztárban hagyja, a pénztár a 6.8. pontban szabályozott költséglevonást alkalmazza.

VI. fejezet A tagdíjfizetésre vonatkozó szabályok 6.1. A pénztárban az egységes tagdíj a tag bruttó havi alapilletményének (alapbérének), de legalább a mindenkori minimálbérnek az 5 százaléka, azaz öt százaléka, forintra kerekítve. 6.2. A tag önkéntes elhatározása alapján fizethet rendszeresen vagy esetenként az egységes tagdíjon felüli összegű tagdíjat is.

6.3. A tag tagdíjfizetési kötelezettségét a vonatkozási hónapot követő hónap 12. napjáig kell teljesíteni. A tagdíjbefizetés teljesíthető egyénileg vagy a tag munkáltatója által átutalással vagy a pénztár számlavezető bankjánál történő befizetéssel. 6.4. A tagdíj fedezeti, működési és likviditási tartalékok között sávosan kerül megosztásra. A megosztás aránya a tárgyévre vonatkozóan befizetett tagdíj összegétől függ oly módon, hogy a sávhatár átlépése esetén a tárgyév során befizetett összes tagdíj megosztási aránya az egyes sávokba eső részekre az adott sávra meghatározott mértékű. A megosztási arányok a következők: Sávok (halmozott Fedezeti tartalék (%) Működési tartalék Likviditási tartalék befizetés Ft/év): (%) (%) 0 – 10.000 90 10 0 10.001 – 350.000 94 6 0 350.001 99 1 0 A befizetett tagdíj fedezeti tartalékra eső részét tagonként egyéni számlán kell nyilvántartani. A 6.6. pontban meghatározott tagdíjhátralék rendezése esetén a befizetett tagdíj a tagdíjhátralék vonatkozási időszakára érvényes megosztási elvek, arányok szerint kerül megosztásra a tartalékok között. 6.5. A tag a tagdíjfizetési kötelezettségét a pénztár pénzforgalmi számláján történő jóváírás napján teljesíti. A pénztár az egyéni számlán jóváírandó összeget a tag egyéni számláján a befizetett összeg tagra történő beazonosítását követően írja jóvá. 6.6. Amennyiben a tag tagdíjfizetési kötelezettségét nem teljesíti, a pénztár írásban felszólítja a tagot a hátralékos tagdíj megfizetésére. A befizetett tagdíjat a legrégebben lejárt tagdíjkövetelésbe kell beszámítani. Amennyiben a tag legalább hat havi tagdíj megfizetésével késedelembe esik és mulasztását a pénztár írásbeli felszólítására a tagdíj vonatkozási évét követő év november 30. napjáig nem fizeti meg, a pénztár a 2.5. c) pont rendelkezéseit alkalmazhatja. A tagsági viszony megszűnésekor a taggal való elszámolásra és a tagsági viszony megszüntetésével felmerülő költségekre a 3.8.-3.9. pontban meghatározott rendelkezéseket kell alkalmazni azzal, hogy a követelés kifizetésének, illetve átutalásának a fordulónapja a pénztárnak a tagsági jogviszony megszüntetésére vonatkozó döntése pénztártaggal történő közlésének időpontját követő tizedik munkanap. 6.7. A tag a tagdíjhátralékot a tagdíj vonatkozási évét követő év november 30. napjáig egyenlítheti ki. 6.8. A tagdíjfizetés elmulasztásának kezdő időpontjától a tagdíjfizetés elmulasztásának időtartama alatt, a pénztár a tag egyéni számlájának befektetéséből származó hozamát – az egyéni számla kezelési költségeként – évente, a meg nem fizetett hónapok arányában, a mindenkori pénztári egységes tagdíjnak a működési tartalékra jutó hányadának megfelelő összeggel, de legfeljebb a tárgyévi hozam összegével a működési tartalék javára jóváírja. A részletszabályokat a pénztár Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzata tartalmazza. 6.9. A tag a tagdíj nem fizetés időtartama alatt a pénztári szolgáltatásra az általános szabályok szerint jogosult, amennyiben a szolgáltatás feltételei egyébként fennállnak. 6.10. Az a tag, akinek tagdíjfizetési kötelezettsége során hat hónapot meghaladó elmaradása van, szavazati jogát nem gyakorolhatja és nem választható a pénztár szerveibe. Amennyiben a hátralékos tag küldött, pótküldött illetve vezető tisztségviselő, és a pénztár írásbeli felszólítására 30 napon belül nem fizeti meg a tartozását, a pénztár ügyvezetése a visszahívásra jogosult szerv soron következő ülésén kezdeményezi a visszahívását. Erre a hátralékos tagot a fizetési felszólításban figyelmeztetni kell.

VII. fejezet A pénztárak közötti átlépés 7.1. A tag csak másik önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárba léphet át, kivéve, ha munkaképességét legalább ötven százalékban elvesztette, illetve legalább negyven százalékos mértékű egészségkárosodást szenvedett, és ebben az állapotában legalább egy évig javulás nem várható, valamint az illetékes hatóság igazolását bemutatja. Ebben az esetben a tag a várakozási idő letelte előtt egészség- vagy önsegélyező pénztárba is átléphet. 7.2. A pénztártag átlépésére a tag erre irányuló írásbeli bejelentése alapján kerülhet sor. A pénztártag írásbeli felhatalmazása alapján az átlépési nyilatkozatot az átvevő pénztár is benyújthatja a pénztárhoz. 7.3. Ha a tag másik pénztárba lép át, a tag követelését a másik pénztár befogadó nyilatkozata alapján át kell utalni a másik pénztárnak. A tag egyéni számláját le kell zárni, és a számla egyenlegét ki kell számolni. A tag esetleges kötelezettségeit egy összegben az egyéni számláján nyilvántartott összeg terhére rendezni kell a pénztár, illetve a pénztár egyéb alapjai felé. A pénztár az átvevő pénztárat tájékoztatni köteles a tag által korábban felvett, vissza nem fizetett, egyéni számlával szemben érvényesített tagi kölcsönéről, a várakozási idő elteltét követő, a tag egyéni nyugdíjszámláján nyilvántartott összeg egésze vagy egy része legutóbbi felvételének időpontjáról, valamint a tag egyéni számlájára vezetett tagi lekötésről, annak mértékéről és jogosultjáról. 7.4. A tagsági jogviszony átlépéssel történő megszűnése esetén a tag tagi kölcsönnel és a kilépés költségeivel csökkentett összegű, a 7.3. pont szerint számított követelése kifizetésének, illetve átutalásának a fordulónapja a tag 7.2. pontban megjelölt nyilatkozatának és a másik pénztár befogadó nyilatkozatának a pénztárhoz történő beérkezésének időpontját követő tizedik munkanap. Amennyiben a nyilatkozatban ezt követő időpont került megjelölésre, akkor a megjelölt időpontot kell fordulónapnak tekinteni. A pénztár a kifizetést, illetve átutalást a fordulónapot követő nyolc munkanapon belül teljesíti. A részletszabályokat a pénztár Szolgáltatási és Elszámolási Szabályzata tartalmazza. 7.5. A pénztártag más pénztárba történő átlépése esetén a tag követeléséből a 3.9. pont szerint megállapított átlépési költség vonható le. 7.6. A pénztár, a más pénztárból átlépő tag befogadása esetén a tag korábban szerzett jogosultságai közül elismeri a várakozási időre vonatkozóan a jogszerző idő hosszát azzal, hogy a párhuzamosan fennálló tagsági jogviszonyok alatt egyidejűleg eltelt várakozási idők csak egyszeresen vehetők figyelembe, és az átutalt egyéni fedezet összegét ezen Alapszabályba foglaltak figyelembevételével. A pénztár befogadó nyilatkozatban tanúsítja a korábban eltöltött várakozási idő beszámítását. Egyebekben a más pénztárból érkező tag befogadásának szabályai megegyeznek az újonnan belépő tagok felvételének szabályaival.

VIII. fejezet A pénztár támogatója 8.1. A pénztár támogatója az a természetes vagy jogi személy, - kivéve az adóhatóságot a pénztári befizetések kedvezményének átutalása tekintetében -, aki (amely) eseti vagy rendszeres pénzbeli vagy nem pénzbeli szolgáltatást teljesít (adomány), ellenszolgáltatás kikötése nélkül, a pénztár javára. 8.2. A támogató a támogatói szerződésben jogosult meghatározni, hogy a pénztár az adományt milyen célra és milyen módon használhatja fel, de a támogatás csak a tagság egészének vagy az Alapszabályban meghatározott tagsági körnek nyújtható. Egyszerre több szempont is választható. A támogatásban részesülő tagok köre lehet:

a felhalmozási időszakban levő tagok összessége, a járadékos tagok összessége, a nyugdíjkorhatárt betöltött tagok összessége, a nyugdíjkorhatárt 15 éven belül betöltő tagok összessége, korévenkénti megosztásban is, az egy munkáltatónál dolgozó tagok összessége, az azonos időtartamú munkaviszonnyal rendelkező tagok összessége, a jelenlegi munkáltatójuknál azonos időtartamú munkaviszonnyal rendelkező tagok összessége, h) az azonos életkorú tagok összessége, i) valamely konkrét közigazgatási határok között állandó lakóhellyel rendelkező tagok összessége, j) az egy munkáltatótól nyugdíjba vonult tagok összessége, k) azon tagok összessége, akik a küldöttek küldési rendjének megfelelően együttesen küldött(ek)et választottak a küldöttközgyűlésbe, l) azon tagok köre, akik a minimális tagdíjat fizetik, m) a gazdasági társaságokról szóló törvény hatálya alá tartozó támogató társaságok választott és vezető tisztségviselői. 8.3. A támogatói adomány 2 százalékát a működési alapban kell jóváírni. 8.4. A támogatás elfogadásáról, a támogatás felhasználásának módjáról és rendjéről a pénztár és a támogató a támogatói szerződés keretei között rendelkezik. a) b) c) d) e) f) g)

IX. fejezet A pénztár gazdálkodása A pénztárvagyon kezelésének és befektetésének szabályai 9.1. A pénztár gazdálkodását a hatályos jogszabályi keretek, az Alapszabály és a pénztár szabályzatainak keretei között folytatja. A tagok felhalmozási időszakban fennálló követelését, valamint a függő tételeket a pénztár napi árfolyammal rendelkező elszámolóegységekben mutatja ki, tartja nyilván. A pénztár gazdálkodásának kereteit meghatározó pénzügyi terv jóváhagyása a küldöttközgyűlés hatáskörébe tartozik. 9.2. A pénztár működtetésével, gazdálkodásával kapcsolatos feladatokat a pénztár munkaszervezete látja el. A vagyonkezelés ellátását a pénztár külső vagyonkezelő megbízásával illetve saját vagyonkezeléssel láthatja el. 9.3. A pénztár választható befektetési portfóliót biztosító rendszert működtet, melyben a felhalmozási időszakban lévő tagok az egyéni nyugdíjszámlájukon lévő összeget a jogszabályokban és a Választható Portfóliós Szabályzatban meghatározottak szerint a pénztár által kialakított portfóliók valamelyikébe fektethetik. A pénztár gazdálkodási eredménye felhasználásának irányelvei 9.5. A küldöttközgyűlés dönt arról, hogy milyen módon kell a likviditási és működési alapnak az előirányzott szintet meghaladó részét felhasználni. A fedezeti alap részét képező szolgáltatási számlák előirányzott szintet meghaladó részét nem lehet a fedezeti alapon kívül felhasználni. A befektetések hozamát abba a tartalékba kell helyezni, amelynek befektetéséből származik, azonban a pénztár igazgatótanácsa dönthet úgy, hogy a fedezeti tartalék (egyéni számlák összessége, illetve a szolgáltatási tartalékok összessége) javára más tartalék(ok) befektetési hozamát jóváírja.

A pénzeszközök illegális mozgatásának ellenőrzése, megakadályozása 9.6. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló jogszabályban meghatározott kötelezettségek pénztárra háruló feladatainak teljesítésére a pénztár szabályzatot készít. A szabályzatban foglaltak végrehajtása és betartatása az igazgatótanács feladata.

X. fejezet A pénztár szervezetére vonatkozó szabályok 10.1. A pénztár szervei: a) a küldöttközgyűlés, b) a helyi küldöttválasztó gyűlés, c) az igazgatótanács, d) az ellenőrző bizottság e) a pénztári központ. 10.2. A pénztári központ a pénztár munkaszervezete.

XI. fejezet A küldöttközgyűlés 11.1. A pénztár legfőbb szerve a tagok által a helyi küldöttválasztó gyűléseken közvetlenül, a pénztártagokból választott küldöttközgyűlés. A küldöttközgyűlés határozatai a jogszabályok keretei között kötelező érvényűek a tagokra, az igazgatótanácsra, az ellenőrző bizottságra és a szakbizottságokra. A küldöttközgyűlés határozatai ellen a bíróságon lehet eljárást kezdeményezni. A küldöttközgyűlés működése 11.2. A tagok által választott küldöttek száma 25-50 fő. A küldöttek létszámát ezen a határon belül a tagok arányos képviseletét és a helyi küldöttválasztó gyűlési körzetek számát figyelembe véve, a 13.1. pont alapján az igazgatótanács állapítja meg. 11.3. A küldöttközgyűlést évente össze kell hívni. Szükség esetén a küldöttközgyűlés bármikor összehívható. A küldöttközgyűlést az igazgatótanács hívja össze. A küldöttközgyűlés összehívását a küldöttközgyűlés tervezett napját legalább 15 nappal megelőzően a pénztár honlapján közzé kell tenni. A küldötteket a küldöttközgyűlés helyéről, idejéről, napirendjéről, valamint a napirendhez tartozó iratok megtekintésének helyéről és idejéről a küldöttközgyűlés tervezett napját legalább 15 nappal megelőzően az általuk megadott e-mail-címen, elektronikus úton kell értesíteni. A küldött kérésére az értesítést írásban is meg kell küldeni. 11.4. A küldöttközgyűlést akkor is össze kell hívni, ha azt a bíróság elrendeli, vagy ha a Magyar Nemzeti Bank (a továbbiakban: Felügyelet), az ellenőrző bizottság, a tagoknak vagy a küldötteknek legalább 10 százaléka az ok és a cél megjelölésével azt írásban indítványozza. Ha az igazgatótanács az írásbeli indítvány ellenére sem intézkedik a küldöttközgyűlés összehívása iránt, az indítványozók bírósághoz fordulhatnak. A küldöttközgyűlést az Öpt-ben meghatározott esetben a könyvvizsgáló kezdeményezésére is kötelező összehívni. Ha az igazgatótanács a tudomására jutástól számított nyolc napon belül nem hívja össze a küldöttközgyűlést, arra a könyvvizsgáló jogosult.

11.5. A küldöttközgyűlésre meg kell hívni a Felügyelet képviselőjét is, aki a küldöttközgyűlésen tanácskozási joggal vesz részt. 11.6. A küldöttközgyűlés ülését az igazgatótanács elnöke vezeti. A küldöttközgyűlés azonban egyszerű szótöbbséggel dönthet más, a küldöttközgyűlést levezető elnök megválasztásáról. 11.7. A küldöttközgyűlés akkor határozatképes, ha azon a tagoknak legalább fele képviselve van. A küldöttközgyűlésen a küldöttek vagy pótküldöttek csak személyesen vehetnek részt, és mindegyik küldöttnek annyi szavazata van, ahány tagot képvisel. Amennyiben a 13.1. pont alapján egy választókörzetben több küldött megválasztására kerül sor, akkor a küldöttek szavazatszámát úgy kell megállapítani, hogy az adott körzethez tartozó tagok számát el kell osztani a körzetben megválasztott küldöttek számával. A küldöttközgyűlés határozatképtelensége esetén a megismételt küldöttközgyűlés az eredeti napirendi pontok tekintetében a jelenlévők, illetve képviseltek számától függetlenül határozatképes. 11.8. A küldöttközgyűlés a határozatait a jelenlevő küldöttek egyszerű szavazattöbbségével hozza, amikor az igen szavazatok száma meghaladja a nem szavazatok és a tartózkodások számát. A szavazás nyilvánosan történik. A jelenlevők kétharmados szavazattöbbsége szükséges a 11.12. pont a), e), i), j), pontjaiban meghatározott kérdésekben. Az igazgatótanács és az ellenőrző bizottság tagjainak megválasztása titkos szavazással történik. Az igazgatótanács és az ellenőrző bizottság elnöke a megválasztott igazgatótanácsi, illetve ellenőrző bizottsági tagok közül, titkos szavazás útján kerül megválasztásra. 11.9. A küldöttközgyűlésen jelenléti ívet kell készíteni, és jegyzőkönyvet kell felvenni. A jelenléti ív tartalmazza a küldöttközgyűlésen megjelent küldöttek nevét, az őt megválasztó küldöttválasztó körzet megjelölését és aláírását. A jelenléti ívet a küldöttközgyűlés jegyzőkönyvéhez kell csatolni. 11.10. A küldöttközgyűlésről jegyzőkönyvet kell készíteni, amely tartalmazza: a pénztár nevét, székhelyét, a küldöttközgyűlés helyét és idejét, a küldöttközgyűlés elnökének, a jegyzőkönyvvezetőnek, a jegyzőkönyv hitelesítőinek és szavazatszámlálóinak a nevét, d) a küldöttközgyűlésen lezajlott fontosabb eseményeket, az elhangzott indítványokat, a felszólalások lényegét, e) a hozott határozatokat, a határozati javaslatokra leadott szavazatok és ellenszavazatok számát, valamint a szavazástól tartózkodók számát. 11.11. A jegyzőkönyvet a jegyzőkönyvezető és a küldöttközgyűlés elnöke írja alá, és az erre megválasztott két jelenlévő küldött tag hitelesíti. A jegyzőkönyvhöz csatolni kell az igazgatótanács és az ellenőrző bizottság beszámolójának egy példányát. Az igazgatótanács elnöke a küldöttközgyűlési jegyzőkönyv egy példányát, a jelenléti ívvel és a jegyzőkönyvhöz csatolt iratokkal együtt a küldöttközgyűlés befejezését követő 30 napon belül köteles a Felügyeletnek megküldeni. a) b) c)

A küldöttközgyűlés hatásköre 11.12. A küldöttközgyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozik: az Alapszabály elfogadása és módosítása, az igazgatótanács tagjainak és elnökének megválasztása, visszahívása, díjazásuk megállapítása, c) az ellenőrző bizottság tagjainak és elnökének megválasztása, visszahívása, díjazásuk megállapítása, d) a könyvvizsgáló társaság és a könyvvizsgáló természetes személy megválasztása és felmentése, e) az igazgatótanács éves beszámolójának elfogadása, a mérleg megállapítása, döntés az eredmény felhasználásáról vagy az egyes alapokban mutatkozó hiány rendezéséről, a) b)

f) g) h)

i) j) k) l)

a pénztár éves és hosszú távú pénzügyi tervének elfogadása, a Felügyelet által kiadott tevékenységi engedély jogerőre emelkedése előtt kötött szerződések jóváhagyása, döntés a tevékenységi engedély jogerőre emelkedése előtt a pénztár nevében eljáró személyek, az igazgatótanács és az ellenőrző bizottság tagjai elleni kártérítési igény érvényesítéséről, továbbá intézkedés a pénztár képviseletére jogosultak ellen indított perekben a pénztár képviseletéről, döntés érdekképviseleti szervhez történő csatlakozásról, vagy az abból történő kiválásról, döntés a pénztár megszűnéséről, szétválásáról, vagy más pénztárral történő egyesüléséről, döntés mindazon ügyekben, amelyet jogszabály vagy az Alapszabály a küldöttközgyűlés kizárólagos hatáskörébe utal, döntés a küldöttközgyűlés hatáskörébe tartozó egyes hatáskörök gyakorlásának az igazgatótanácsra történő átruházásáról. Nem ruházható át a hatáskör gyakorlása azon ügyekben, amelyeket jogszabály utal a küldöttközgyűlés kizárólagos hatáskörébe.

XII. fejezet A helyi küldöttválasztó gyűlés 12.1. A küldöttközgyűlés küldötteit a helyi küldöttválasztó gyűlések választják meg, nyílt szavazással. Minden megye és minden titkosszolgálati szervezet egy küldöttválasztó körzetnek minősül. 12.2. A helyi küldöttválasztó gyűlést ötévente egyszer össze kell hívni. Szükség esetén a gyűlés bármikor összehívható. A helyi küldöttválasztó gyűlést az igazgatótanács hívja össze a gyűlés tervezett napját legalább 15 nappal megelőzően a választókörzethez tartozó tagok részére küldött értesítéssel, melyben meg kell jelölni a gyűlés helyét, idejét, napirendjét, valamint a tárgyalandó napirendekhez tartozó iratok megtekintésének helyét és idejét. Az értesítést a tagok által megadott e-mail címre, elektronikus úton kell megküldeni, valamint közzé kell tenni a pénztár honlapján. A tag kérésére az értesítést írásban is meg kell küldeni. Egy adott választókörzethez tartoznak azok a tagok, akiknek a pénztár részére bejelentett állandó lakhelye az igazgatótanács által meghatározott, a küldöttválasztást legfeljebb hat hónappal megelőző időpontban a választókörzet területén van. A katonai és polgári titkosszolgálatokkal munkaviszonyban, szolgálati viszonyban, egyéb munkavégzésre irányuló jogviszonyban álló tagok választókörzethez tartozását ezen jogviszonyuk határozza meg. 12.3. A helyi küldöttválasztó gyűlést akkor is össze kell hívni, ha azt a bíróság elrendeli, vagy ha a Felügyelet, az ellenőrző bizottság vagy az érintett tagoknak legalább 10 százaléka az ok és a cél megjelölésével írásban indítványozza. Ha az igazgatótanács az írásbeli indítvány ellenére sem intézkedik a gyűlés összehívása iránt, az indítványozók bírósághoz fordulhatnak. 12.4. A gyűlésen az igazgatótanács képviselője vagy megbízottja köteles részt venni, az ellenőrző bizottság tagja vagy megbízottja jogosult részt venni. 12.5. A helyi küldöttválasztó gyűlést az igazgatótanács képviselője vezeti. A gyűlés azonban egyszerű szótöbbséggel dönthet más levezető elnök megválasztásáról. 12.6. A helyi küldöttválasztó gyűlés akkor határozatképes, ha azon a választókörzetbe tartozó tagok legalább fele személyesen vagy képviselője útján jelen van. A képviseleti meghatalmazást közokiratba vagy teljes bizonyító erejű magánokiratba kell foglalni. A gyűlés határozatképtelensége esetén az ismételten összehívott gyűlés az eredeti napirendi pontok tekintetében, a megjelent tagok számától függetlenül határozatképes. 12.7. A helyi küldöttválasztó gyűlés a határozatait a 13.2. pontban meghatározott módon, illetve a jelen levő tagok egyszerű szavazattöbbségével hozza, amikor az igen szavazatok száma meghaladja a nem szavazatok és a tartózkodások számát. A szavazás nyilvánosan történik.

12.8. A helyi küldöttválasztó gyűlésen jelenléti ívet kell készíteni, és jegyzőkönyvet kell felvenni. A jelenléti ív tartalmazza a gyűlésen megjelent tagok nevét, lakcímét, tagsági azonosítóját és a tag aláírását. A jelenléti ívet a gyűlés jegyzőkönyvéhez kell csatolni. 12.9. A helyi küldöttválasztó gyűlésről készült jegyzőkönyv tartalmazza: a pénztár nevét, székhelyét, a gyűlés helyét és idejét, a gyűlés elnökének, a jegyzőkönyvvezetőnek, a jegyzőkönyv hitelesítőinek és szavazatszámlálóinak a nevét, d) a jelenlevők létszámát, e) a gyűlésen lezajlott fontosabb eseményeket, az elhangzott indítványokat, a felszólalások lényegét, f) a hozott határozatokat, a határozati javaslatokra leadott szavazatok és ellenszavazatok számát, valamint a szavazástól tartózkodók számát. 12.10. A jegyzőkönyvet a jegyzőkönyvvezető és a helyi küldöttválasztó gyűlés elnöke írja alá, és az erre megválasztott két jelenlévő tag hitelesíti. A gyűlés elnöke a jegyzőkönyv egy példányát és a jelenléti ívet a gyűlés befejezését követő 8 napon belül köteles az igazgatótanácsnak megküldeni. 12.11. A helyi küldöttválasztó gyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozik a küldött(ek) megválasztása és visszahívása. A gyűlés ezen kívül más kérdéseket is megtárgyalhat, azonban egyéb, a pénztárra, a megválasztott küldöttre és a tagokra kötelező határozatokat nem hozhatnak. a) b) c)

XIII. fejezet A helyi küldött 13.1. A küldötteket a helyi küldöttválasztó gyűlések választják, 5 éves időtartamra. Minden helyi küldöttválasztó gyűlés kétezer, a választókörzethez tartozó tagonként egy küldöttet és legfeljebb két pótküldöttet választ. Amennyiben a választókörzethez tartozó tagok száma maradék nélkül nem osztható kétezerrel, akkor eggyel több küldöttet választ a helyi küldöttválasztó gyűlés, mint ahányszor a tagok létszámában megvan a kétezer. A megválasztandó pótküldöttek száma ebben az esetben is legfeljebb kétszerese a küldöttekének. 13.2. A küldött személyére bármely, a választókörzethez tartozó pénztártag tehet javaslatot. Jelölt lehet minden pénztártag, akinek a pénztár részére bejelentett állandó lakhelye az adott körzetben található, nem áll közügyektől eltiltás hatálya alatt, közokiratban vagy teljes bizonyító erejű magánokiratban nyilatkozik a küldötti megbízatás elvállalásáról és titoktartási kötelezettséget vállal. Küldött az lesz, aki a legtöbb szavazatot kapja. A második és harmadik legtöbb szavazatot kapó pénztártag pótküldött lesz. A küldött akadályoztatása vagy megbízatásának idő előtti megszűnése esetén helyére automatikusan a pótküldött lép. 13.3. A küldött a küldöttközgyűlés munkájában az általa képviselt pénztártagok érdekeinek megfelelően, a képviselt pénztártagok véleményét figyelembe véve köteles eljárni. A küldött a küldöttközgyűlés megtartását követő egy hónapon belül beszámol a választókörzetébe tartozó tagoknak a küldöttközgyűlés munkájáról. 13.4. A küldöttek a pénztár eredményes működése érdekében segítséget nyújtanak a kihelyezett ügyfélszolgálatok, konzultációk és tájékoztatók, valamint a helyi küldöttválasztó gyűlések szervezésében és megtartásában, közreműködnek a pénztár népszerűsítésében, a tájékoztató, információgyűjtő és tagszervező munkában. 13.5. A pénztár a pénztártagot az őt képviselő küldött illetve pótküldött(ek) személyéről és elérhetőségéről a tagnak küldött számlaértesítőn tájékoztatja. Ezen kívül a pénztár a megválasztott küldöttek illetve pótküldött(ek) személyét és elérhetőségét a honlapján teszi közzé a személyes adatok védelmére vonatkozó jogszabályok rendelkezéseinek betartásával. 13.6. A küldött megbízatása megszűnik:

a határozott idő lejártával, a küldött halálával, a küldöttnek a közügyektől való eltiltásával, a küldött pénztártagsági viszonyának megszűnésével, a küldötti tisztségről történő lemondással, a küldött visszahívásával. A küldöttet a helyi küldöttválasztó gyűlés rendkívüli gyűlésen, egyszerű szótöbbséggel hívhatja vissza g) a küldött állandó lakhelye a választókörzetén kívülre változik. . 13.7. Az igazgatótanács szükség szerint pótválasztást szervez a küldöttel (pótküldöttel) nem rendelkező körzetek részére, továbbá amennyiben a választókörzethez tartozó tagok létszáma a 13.1. pont alapján ezt szükségessé teszi. A pótválasztáson megválasztott küldött (pótküldött) megbízatása a küldöttek korábbi megbízatásának lejáratáig tart. 13.8. Az újonnan belépő, átlépő tagok képviseletére az általános szabályok az irányadóak. a) b) c) d) e) f)

XIV. Fejezet Az igazgatótanács 14.1. Az igazgatótanács a pénztár ügyvezető szerve, amely irányítói, ellenőrzési és képviseleti feladatokat lát el. 14.2. Az igazgatótanács tagjainak száma 7 fő. Az igazgatótanács tagja 18. életévét betöltött olyan tag lehet, akivel szemben jogszabályban meghatározott kizáró ok nem áll fenn. Az igazgatótanács elnökének csak olyan személy választható meg, aki felsőfokú végzettséggel rendelkezik. Az igazgatótanács tagjait 5 éves időtartamra kell megválasztani. Ha az igazgatótanácsi tagság ennél rövidebb idő alatt szűnik meg, az újonnan választott tag megbízatása az igazgatótanács korábbi megbízatásának lejáratáig tart. 14.3. Az igazgatótanács a feladatkörében eljárva: meghatározza a pénztár üzletpolitikáját, összehívja az éves rendes küldöttközgyűléseket, gondoskodik a küldöttközgyűlés napirendjének előkészítéséről, rendkívüli küldöttközgyűlést hívhat össze, gondoskodik a küldöttközgyűlés határozatainak végrehajtásáról, felügyeli a pénztár munkaszervezetét, meghatározza létszámát, bérkeretét, működésének szabályait, g) szakértői bizottságot működtethet, h) dönt ügyvezető alkalmazásának szükségességéről, az Alapszabályban foglaltak figyelembevételével meghatározza az ügyvezető részletes feladatait, jogait és kötelességeit, i) gyakorolja az ügyvezető feletti munkáltatói jogokat, ellenőrzi az ügyvezető munkáját, az ügyvezetőtől írásbeli jelentést, beszámolót kérhet, elbírálja az ügyvezető tevékenységével kapcsolatos beadványokat, panaszokat, j) az ügyvezető általános helyettesítésére jogosult munkavállalóval szemben gyakorolja a munkáltatói jogkört a munkaviszony létesítése és megszüntetése tekintetében, k) dönt a pénztár munkavállalójának képviseleti joggal történő felruházásáról, l) elkészíti, és a küldöttközgyűlés elé terjeszti a pénztár éves és hosszú távú pénzügyi tervét, m) elkészíti, és a küldöttközgyűlés elé terjeszti a pénztár mérlegét és éves beszámolóját, n) gondoskodik a pénztár könyveinek szabályszerű vezetéséről, o) dönt a letétkezelő kiválasztásáról, p) dönt a befektetési üzletmenet pénztári vagyonkezelőhöz történő kihelyezéséről vagy önálló vagyonkezelés működtetéséről, illetve ezek együttes alkalmazásáról, a) b) c) d) e) f)

rendszeresen ellenőrzi a pénztári vagyonkezelő tevékenységét, ennek során a vagyonkezelőtől a pénztár beszámolási kötelezettségéhez igazodóan írásbeli jelentést, beszámolót, kimutatást kérhet, r) megtárgyalja a negyedévenként készítendő pénzforgalmi, befektetési és likviditási jelentéseket, s) dönt a vagyonértékelés módjáról, vagyonkezelő, ingatlanértékelő, szükség szerint ingatlanfejlesztő, ingatlanüzemeltető, ingatlankezelő kiválasztásáról, valamint a pénztár adminisztrációs és nyilvántartási tevékenysége végzésének módjáról - szükség szerint - az e tevékenységet végző szervezet kiválasztásáról, t) jogszabály eltérő rendelkezése hiányában jóváhagyja a pénztár belső szabályzatait, u) dönt a pénztár hitelfelvételéről, v) dönt a pénztárhoz benyújtott tagfelvételi kérelmekkel kapcsolatos vitás ügyekben, w) ellátja a jogszabályok által a hatáskörébe utalt egyéb feladatokat. 14.4. Az igazgatótanács rendes üléseit legalább negyedévente egy alkalommal az igazgatótanács elnöke hívja össze az írásos napirendi javaslat elektronikus úton történő megküldésével. Az igazgatótanács tagja – kérésére – az ülés anyagát írásban is megkapja. Az igazgatótanács ülésének tervezett időpontja és a meghívó megküldése között legalább 5 napos időköznek kell eltelnie. Rendkívüli ülést 5 napnál rövidebb, de legalább 2 napos időközzel telefonon, telefaxon, e-mailben is össze lehet hívni. 14.5. Az ülés akkor határozatképes, ha azon a tagoknak legalább a fele jelen van. Az igazgatótanács ülésein az igazgatótanács elnöke vagy távollétében a tagok közül az igazgatótanács által választott tag elnököl. Az igazgatótanács tagját meghatalmazott nem képviselheti. Az igazgatótanács a határozatait a jelenlevők egyszerű szavazattöbbségével hozza, amikor az igen szavazatok száma meghaladja a nem szavazatok és a tartózkodások számát. Szavazategyenlőség esetén az elnök szavazata dönt. A törvényben meghatározott kérdésekben a határozat elfogadásához a tagok kétharmadának egyetértése szükséges. Az elnök távollétében az elnököt az igazgatótanács által választott igazgatótanácsi tag helyettesíti. Az ügyvezető – a személyét érintő kérdések kivételével – az igazgatótanács üléseinek állandó meghívottja, amelyeken tanácskozási joggal vesz részt. Az ülésről jegyzőkönyvet kell készíteni, amelynek tartalmaznia kell a jelenlévők nevét, az elhangzott felszólalások lényegét és a hozott határozatokat. A jegyzőkönyvhöz csatolni kell az írásos előterjesztés egy példányát. 14.6. Az igazgatótanács ülés megtartása nélkül távbeszélőn, telefaxon, telexen, elektronikus levélben (e-mail) is hozhat érvényes határozatot. A határozat akkor tekinthető elfogadottnak, ha az igazgatótanácsi tagok legalább fele – minősített többséget követelő kérdés esetén kétharmada – „igen” szavazatát teljes bizonyító erejű magánokiratba foglalja, és a határozati javaslat közlésében meghatározott határidőben, de legfeljebb a határozati javaslat közlésétől számított 8 napon belül megküldi a pénztár székhelyére. A szavazás eredményét az igazgatótanács elnöke állapítja meg a szavazásra nyitva álló határidő lejártát követő napon, illetve az utolsó szavazatnak a pénztár székhelyére érkezése napján és a szavazás eredményéről az igazgatótanács tagjait írásban értesíti. 14.7. Az igazgatótanács elnöke előkészíti az igazgatótanács üléseit, szervezi a küldöttközgyűlés és az igazgatótanács határozatainak végrehajtását, az igazgatótanács ülései között képviseli az igazgatótanácsot. 14.8. Az igazgatótanács tagjai a küldöttközgyűlés által megállapított díjazásban részesülhetnek, amelyről bármikor egyoldalúan lemondhatnak. 14.9. Az igazgatótanács tagja köteles az igazgatótanácsnak bejelenteni, ha más pénztár vezető tisztségviselőjének jelölték, vagy ha a pénztárral szerződéses jogviszonyban álló harmadik személynél ők vagy közeli hozzátartozójuk munkavégzésre irányuló vagy egyéb szerződéses jogviszonyban állnak, azokban érdekeltségük van. 14.10. Az igazgatótanács tagjai e tevékenységi körükben az általában elvárható gondossággal kötelesek eljárni. Feladatkörükben, a kötelezettségeik megszegésével a pénztárnak okozott kárért q)

a polgári jog szabályai szerint egyetemlegesen felelősek. Nem terheli felelősség az igazgatótanácsnak azt a tagját, aki a határozat vagy intézkedés ellen tiltakozott, és tiltakozását a küldöttközgyűlésnek a döntés meghozatalától vagy tudomására jutásától számított 8 napon belül írásban bejelentette.

XV. fejezet Az ellenőrző bizottság 15.1. Az ellenőrző bizottság a pénztár általános ellenőrző szerve. Az ellenőrző bizottság a 15.6. pontban meghatározott feladatok ellátására évente ellenőrzési tervet készít és gondoskodik annak végrehajtásáról. 15.2. Az ellenőrző bizottság tagjainak száma 5 fő. Az ellenőrző bizottság tagjait a küldöttközgyűlés választja 5 évi időtartamra. Ha az ellenőrző bizottsági tagság ennél rövidebb idő alatt szűnik meg, az újonnan választott tag megbízatása az ellenőrző bizottság korábbi megbízatásának lejártáig tart. 15.3. Az ellenőrző bizottság tagja csak olyan 18. életévét betöltött tag lehet, akivel szemben jogszabályban meghatározott kizáró ok nem áll fenn. Az ellenőrző bizottság elnökének csak olyan személy választható meg, aki felsőfokú végzettséggel rendelkezik. Az ellenőrző bizottságnak nem lehet tagja a pénztár ügyvezetője, alkalmazottja, illetve az igazgatótanács tagja, valamint ezen személyek közeli hozzátartozója. Ha a munkáltatói hozzájárulás eléri vagy meghaladja a pénztár tagdíjbevételének 50 százalékát, a munkáltató(k) képviselője jogosult az ellenőrző bizottságban szavazati joggal részt venni. 15.4. Az ellenőrző bizottság tagjának be kell jelenteni az ellenőrző bizottság részére, ha más pénztárban vezető tisztségviselői megbízásra jelölték, vagy ha a pénztárral szerződéses jogviszonyban álló harmadik személynél ők vagy közeli hozzátartozójuk munkavégzésre irányuló vagy egyéb szerződéses jogviszonyban állnak, azokban érdekeltségük van. 15.5. Az ellenőrző bizottság a szervezetét és munkarendjét maga alakítja ki. Az ellenőrző bizottság jogait testületileg vagy a tagjai útján gyakorolhatja. Az ellenőrző bizottság az ellenőrzést állandó jelleggel meg is oszthatja tagjai között, ez azonban az ellenőrző bizottsági tag felelősségét nem érinti. 15.6. Az ellenőrző bizottság a feladatkörében eljárva: a) a jogszabályi előírások, a pénztár pénzügyi terve, az Alapszabályban és a pénztár szabályzataiban foglaltak megvalósulása érdekében rendszeresen vizsgálja és ellenőrzi a pénztár gazdálkodását, számvitelét, ügyvitelét, a pénztár fizetőképességének, bevételeinek és kiadásainak, eszközeinek és kötelezettségvállalásainak összhangját, a pénztár működését, b) az igazgatótanács tagjaitól, elnökétől, az ügyvezetőtől jelentést, felvilágosítást kérhet, c) a pénztár könyveit, bármely iratát megvizsgálhatja, d) köteles megvizsgálni a küldöttközgyűlés elé terjesztett valamennyi jelentést és a pénztár éves beszámolóját. Az ellenőrző bizottság hatáskörébe tartozó kérdésekben az ellenőrző bizottság jelentése nélkül a küldöttközgyűlés érvényesen nem határozhat, e) szakértőt vagy szakértői bizottságot vehet igénybe, f) kérheti az igazgatótanács vagy a küldöttközgyűlés soron kívüli összehívását, ha az ellenőrzés során tapasztaltak vagy a pénztár érdekei szükségessé teszik, g) évente jelentésben tájékoztatja megállapításairól a küldöttközgyűlést, h) tagjai útján részt vesz a küldöttközgyűlésen, a küldöttközgyűlés napirendjéhez indítványt tehet, i) ellátja a jogszabályban ráruházott egyéb feladatokat. 15.7. Az ellenőrző bizottság tagjai e feladatkörükben az általában elvárható gondossággal kötelesek eljárni. Feladatkörükben, a kötelezettségeik megszegésével a pénztárnak okozott kárért

a polgári jog szabályai szerint egyetemlegesen felelősek. Nem terheli felelősség az ellenőrző bizottságnak azt a tagját, aki a határozat vagy intézkedés ellen tiltakozott, és tiltakozását a küldöttközgyűlésnek a döntés meghozatalától vagy tudomására jutásától számított 8 napon belül írásban bejelentette. 15.8. Az ellenőrző bizottság tagjai a küldöttközgyűlés által megállapított díjazásban részesülhetnek, amelyről bármikor egyoldalúan lemondhatnak.

XVI. fejezet A vezető tisztségviselői megbízatás megszűnése 16.1. Megszűnik a vezető tisztségviselők megbízatása: a) b) c) d) e) f)

a megbízatás időtartamának lejártával, visszahívással, lemondással, elhalálozással, a tagsági viszony megszűnésével, a törvényben szabályozott kizáró ok bekövetkezésével.

XVII. fejezet Az ügyvezető 17.1. Az igazgatótanács ügyvezetőt alkalmazhat. A pénztár ügyvezetője a pénztárral munkaviszonyban áll. Munkaviszonyára a Munka Törvénykönyvének szabályait kell alkalmazni, figyelembe véve a pénztárak ügyvezetőjére vonatkozó sajátos törvényi rendelkezéseket. 17.2. Az ügyvezető jogosult az ügyvezetői igazgatói cím használatára. 17.3. Az ügyvezető a feladatkörében eljárva: felelős a küldöttközgyűlés és az igazgatótanács határozatainak végrehajtásáért, felelős a pénztár eredményes működéséért, felelős a pénztár folyamatos ügyviteléért, felelős a pénztár fizetőképességének és kötelezettségeinek lejárati összhangjáért, az igazgatótanács elnökének irányításával közreműködik a küldöttközgyűlés és az igazgatótanács üléseinek előkészítésében, f) részt vesz a küldöttközgyűlésen és az igazgatótanács ülésein, g) beszámol az igazgatótanácsnak a tevékenységéről, h) felelős a pénztár munkaszervezete belső szabályzatainak kialakításáért, i) vezeti és irányítja a pénztár munkaszervezetét, j) gyakorolja a pénztár munkavállalói feletti munkáltatói jogokat a 14.3. j) pontban meghatározott kivétellel, k) folyamatos nyilvántartást vezet a küldöttközgyűlés által hozott határozatokról (Határozatok Könyve), l) előkészíti az igazgatótanács ülésére a pénztár éves és hosszú távú pénzügyi tervét, mérlegét és éves beszámolóját, m) aláírja a pénztár negyedéves jelentéseit, n) biztosítja a tagok tájékoztatását, iratbetekintési jogának gyakorlását, o) intézkedik a pénztárhoz benyújtott tagfelvételi kérelmek ügyében, p) elbírálja és engedélyezi a tagi kölcsönöket, a) b) c) d) e)

dönt a támogatói szerződések, valamint a munkáltatói tagokkal a tagok tagdíjfizetési kötelezettségét átvállaló szerződések megkötése, módosítása, megszüntetése tárgyában, r) ellátja a jogszabályokban és a küldöttközgyűlés illetve az igazgatótanács által ráruházott egyéb feladatokat. 17.4. Az igazgatótanács jogszabályban meghatározott esetekben hatásköreinek gyakorlását az ügyvezetőre ruházhatja át az ügyrendjében meghatározottak szerint. Az ügyvezető e tevékenysége során az igazgatótanács utasításai szerint jár el, köteles betartani a jogszabályokat, az Alapszabály rendelkezéseit, az igazgatótanács és a küldöttközgyűlés határozatait és utasításait. Az igazgatótanács két ülése között az ügyvezető munkáját az igazgatótanács elnöke irányítja, illetve ellenőrzi. Az igazgatótanács jogsértő határozata, illetve utasítása esetén az ügyvezető az ellenőrző bizottsághoz fordulhat, és kezdeményezheti a küldöttközgyűlés összehívását is. 17.5. Az ügyvezető bérét az igazgatótanács hagyja jóvá. Az ügyvezető a bérén és a küldöttközgyűlés által jóváhagyott juttatásain kívül a pénztárral kapcsolatos tevékenységéért ellenszolgáltatást nem fogadhat el. 17.6. Az ügyvezető nem választható az igazgatótanács vagy ellenőrző bizottság tagjává. 17.7. Az ügyvezető pénztári megbízottakat alkalmazhat. A pénztári megbízott működésének részletes szabályait az igazgatótanács hagyja jóvá. q)

XVIII. fejezet Kiszervezés, nyilvántartás 18.1. A pénztár az informatikai rendszer működtetését és a marketing tevékenységét kiszervezheti. 18.2. A pénztár az adminisztrációs, nyilvántartási és beszámolási kötelezettségét maga végzi. A pénztár gondoskodik nyilvántartásai naprakész és biztonságos vezetéséről, ennek érdekében rendelkezik a jogszabályban meghatározott nyilvántartás ismételt előhívására alkalmas adattároló rendszerrel, amely biztosítja, hogy az archivált anyagokat a jogszabályokban meghatározott ideig, de legalább az adott tag tagsági jogviszonyának megszűnését követő 5 évig, bármikor visszakereshetően, eredeti állapot szerint helyreállíthatóan, az utólagos módosítás lehetőségét kizárva, megőrizze. XIX. fejezet Az üzleti és pénztártitok 19.1. Az igazgatótanács és az ellenőrző bizottság tagja, a pénztár alkalmazottja, ideértve a megbízás alapján foglalkoztatott személyeket, szervezeteket, illetőleg ezek alkalmazottait is, valamint minden olyan személy és szervezet, amely üzleti titoknak vagy pénztártitoknak minősülő információhoz jutott, köteles a pénztár működésével kapcsolatban tudomására jutott üzleti titkot és pénztártitkot - időbeli korlátozás nélkül, ezen minősége megszűnését követően is - megtartani. 19.2. Az igazgatótanács szabályzatban határozza meg az üzleti és pénztártitoknak minősülő információk körét, valamint az üzleti és pénztártitok megőrzése érdekében szükséges intézkedéseket.

XX. fejezet A pénztár más pénztárral történő egyesülése, több pénztárra történő szétválása, megszűnése és felszámolása 20.1. A pénztár küldöttközgyűlése a jelenlevők kétharmados szavazattöbbségével elhatározhatja a pénztár megszüntetését, más pénztárral történő egyesülését, vagy több pénztárra történő szétválását. A pénztár más pénztárral történő egyesülése 20.2. A pénztár más nyugdíjpénztárral egyesülhet, ha azt mindkét pénztár közgyűlése (küldöttközgyűlése) elhatározta. Az egyesülés beolvadással vagy összeolvadással történhet. 20.3. Beolvadás esetén a beolvadó pénztár jogai és kötelezettségei a másik pénztárra (átvevő pénztárra), mint általános jogutódra szállnak át. 20.4. Összeolvadás esetén az egyesülő pénztárak megszűnnek, jogaik és kötelezettségeik, mint egész az új pénztárra, mint jogutódra szállnak át, az új pénztár alapszabályának elfogadásával. A pénztár több pénztárra történő szétválása 20.5. A pénztár több pénztárra szétválhat, ha ezt a küldöttközgyűlés elhatározza, és az új pénztárak az alapszabályukat elfogadják. A szétválásról szóló határozatban rendelkezni kell a jogutódlásról és a pénztári vagyon (eszközök és források) megosztásának eljárásáról. A szétválás különválással vagy kiválással történhet. A pénztár megszűnése 20.6. A pénztár, a felszámolás esetét kivéve, csak végelszámolást követően szűnhet meg. 20.7. Az Öpt.-ben meghatározott eltérésekkel a pénztár felszámolási eljárására a csődeljárásról és a felszámolási eljárásról 1991. évi XLIX. törvény, a végelszámolási, kényszer-végelszámolási vagy kényszertörlési eljárására pedig a cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény rendelkezéseit (a továbbiakban: Ctv.) kell megfelelően alkalmazni. A pénztár megszüntetésére irányuló szándékot a Felügyeletnek be kell jelenteni. A pénztár megszűnését az illetékes bíróságnak be kell jelenteni. 20.8. A pénztár jogutód nélküli megszűnése esetén az önkéntes nyugdíjpénztár felosztható vagyona a tagok között az egyéni számláikon lévő összegek arányában kerül felosztásra. Az önkéntes nyugdíjpénztári pénztártag a rá jutó vagyonrészt a) átlépés esetén a másik pénztárba átviheti, ez esetben a pénzösszeget a tag e másik pénztárban meglévő egyéni számláján kell jóváírni, vagy b) egy összegben veheti fel. Felhalmozási időszakban lévő pénztártag esetében ez a kifizetés nem minősül pénztári szolgáltatásnak. Végelszámolás esetén a végelszámoló a végelszámolás kezdő időpontjától számított 30 napon belül kiküldött levelében tájékoztatja a pénztár tagjait a pénztár jogutód nélküli megszűnéséről és 15 napos határidő tűzésével felszólítja a tagokat, hogy nyilatkozzanak a rájuk jutó vagyonrészre vonatkozóan. Amennyiben a tag a kitűzött időpontig, illetve legkésőbb a végelszámolást lezáró küldöttközgyűlés időpontjáig nem nyilatkozik, akkor a követelését a pénztár székhelye szerint illetékes járásbíróságon bírósági letétbe kell helyezni. Ebben az esetben a letétbe helyezés költségeit a tag követeléséből kell megelőlegezni. Felszámolás esetén a tagsági viszonyból származó kötelezettségeket a felszámolási költségeket követően kell kielégíteni.

XXI. fejezet A nyugdíjszolgáltatásokkal és más tagi követeléssel, bejelentésekkel, panaszügyekkel kapcsolatos eljárási rend 21.1. A pénztár a nyugdíjszolgáltatásokkal és más tagi követeléssel kapcsolatos bejelentések intézésére, panaszok kivizsgálására és orvoslására, a pénztártagok, kedvezményezettek tájékoztatására ügyfélszolgálatot működtet. 21.2. A pénztártagok, kedvezményezettek kérelmüket szóban (személyesen, telefonon) vagy írásban (személyesen vagy más által átadott irat útján, postai úton, telefaxon, elektronikus levélben) terjeszthetik elő. A szóban előterjesztett kérelemről a pénztár, lehetőleg az erre a célra rendszeresített nyomtatványon, jegyzőkönyvet vesz fel, kivéve, ha a kérelem tájékoztatás adására irányult, és a kérelmező a szükséges felvilágosítást azonnal megkapta, illetve, ha a panasz azonnal orvoslásra került. 21.3. A pénztár az írásbeli panasszal kapcsolatos, indokolással ellátott álláspontját a panasz közlését követő harminc napon belül megküldi a panaszosnak. 21.4. A nyugdíjszolgáltatásokkal és más tagi követeléssel, bejelentésekkel, panaszügyekkel kapcsolatos eljárás - beleértve a tagok felvilágosítás kérési, iratbetekintési jogának gyakorlására vonatkozó eljárást - nyelve jogszabály eltérő rendelkezése hiányában magyar. 21.5. A nyugdíjszolgáltatásokkal és más tagi követeléssel, bejelentésekkel, panaszügyekkel kapcsolatos eljárás részletes szabályait a pénztár Panaszkezelési Szabályzata és Ügyfélszolgálati, Tagszervezési és Marketing Szabályzata határozza meg.

XXII. fejezet Tagsági kártya1 22.1. A pénztár a tagjait a tagsági okirattal egy időben tagsági kártyával (plasztik vagy elektronikus) látja el. A tagsági kártyán található név és 6 jegyű tagsági azonosító szám a tag személyének azonosítására szolgál. A pénztár azon tagja részére, aki az alapszabály 23.8. pontja szerint kérte, hogy a pénztár a részére átadandó dokumentumokat elektronikus iratként adja át, elektronikus úton küldi meg az elektronikus tagsági kártyát. A pénztár – az elektronikus kézbesítést nem kérő – többi tagja részére plasztik tagsági kártyát kézbesít. 22.2. A kártyán található 6 jegyű tagsági azonosító számmal és az adóazonosító jel utolsó 3 számjegyével, mint PIN kóddal, a tag jogosult a pénztár internetes honlapján (www.hnyp.hu) aktuális számlaegyenlegének és elektronikus tagsági kártyájának lekérdezésére. 22.3. A pénztári tagsághoz különböző kedvezmények tartozhatnak, ezek részleteit a szolgáltatókkal megkötött szerződések tartalmazzák.

Képviselet

XXIII. fejezet Egyéb rendelkezések

23.1. A pénztárat a) az igazgatótanács elnöke önállóan, b) az igazgatótanács elnökön kívüli két tagja együttesen, c) a pénztár két képviseleti joggal felruházott alkalmazottja együttesen, d) az ügyvezető és az igazgatótanács által kijelölt egy igazgatótanácsi tag együttesen képviseli. 1

Az alapszabály XXII. fejezetére vonatkozó módosítás 2014. augusztus 01. napjától hatályos.

A pénztár határozatainak közzététele és a tagság tájékoztatása 23.2. A küldöttközgyűlés által hozott határozatokról az ügyvezető köteles folyamatos nyilvántartást vezetni (Határozatok Könyve). A határozatokat a meghozatal után két munkanapon belül be kell vezetni a Határozatok Könyvébe, a Határozatok Könyvébe bevezetett határozatot a küldöttközgyűlés által megválasztott két küldött aláírásával hitelesíti. A Határozatok Könyve sorszámmal ellátott, a pénztár pecsétjével és az igazgatótanács elnökének és egy küldöttnek az aláírásával megnyitott kötött füzet. 23.3. A Határozatok Könyvébe bármelyik tag betekinthet, és a határozatokról az ügyvezető által hitelesített másolatot kérhet. 23.4. A Pénztár küldöttközgyűlésének a határozatait és az éves beszámolót a pénztár székhelyén e célra rendszeresített hirdetőtáblán 60 napra ki kell függeszteni. 23.5. A pénztár az aktuális befektetési politikájának tartalmi kivonatát a pénztárba belépni kívánó magánszeméllyel megismerteti. A pénztártag az aktuális befektetési politika tartalmi kivonatát a pénztár honlapján megtekintheti. 23.6. A pénztár a tagokat, a munkáltatói tagokat, és a támogatókat gazdálkodásáról és pénzügyi helyzetéről, ideértve a felügyeleti bírságot is, évente legalább egyszer a küldöttközgyűlésen valamint a pénztár honlapján történő közzététel útján tájékoztatja. 23.7. A pénztár a nyilvánosságra hozandó adatait a jogszabályban meghatározott módon hozza nyilvánosságra. A pénztár a honlapján megtekinthetővé teszi legalább azokat az adatokat, amelyeket jogszabály szerint a honlapján köteles közzétenni. Amennyiben a legutolsó nyilvánosságra hozatalt követően a tárgyévre és a tárgyévet követő évre vonatkozó, a befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti - választható portfóliónkénti - megengedett minimális és maximális százalékos megoszlás és a referenciaindex tekintetében a befektetési politika megváltozik, a pénztár ezt a változást a döntés meghozatalát követő 30 napon belül megismerteti a tagokkal oly módon, hogy a honlapján megtekinthetővé teszi. 23.8. A pénztár a tag részére átadandó dokumentumokat, nyilatkozatokat, igazolásokat, felszólításokat – különösen, de nem kizárólagosan a záradékolt belépési nyilatkozatot, a tagsági okiratot, az alapszabályt, az egyéni számla állására vonatkozó tájékoztatást – a tag kérésére elektronikus iratként adja át a tag részére. A tag erre irányuló kérését teljes bizonyító erejű magánokiratba kell foglalni. Az elektronikus iratot a pénztár választása szerint a tag által megadott e-mail címre elektronikus úton megküldi vagy a pénztár által a tag számára biztosított, a honlapon keresztül kizárólag a címzett tag által, egyedi azonosítóval és jelszóval elérhető tárhelyen helyezi el. A pénztár a tárhelyen történt elhelyezésről a tagot az általa megadott e-mail címen vagy telefonon keresztül SMS-ben értesíti. 23.9. A pénztár által a tag részére küldött bármely dokumentum, nyilatkozat, igazolás, felszólítás közöltnek tekintendő: a tag részére történő személyes átadáskor, postai úton történő kézbesítés esetén a tag által megadott címre ajánlott küldeményként történt postára adás napját követő második munkanapon, a tag által megadott e-mail címre elektronikus úton történő elküldéskor, a pénztár által a tag számára biztosított tárhelyen történő elhelyezéssel. Amennyiben a tag az elérhetőségének (különösen postai cím, e-mail cím, SMS fogadására képes telefonszám) változását nem jelenti be a pénztárnak, az ebből eredő kárt, következményt a tag viseli.

Vitás ügyek intézése 23.10. A tag illetve a kedvezményezett és a pénztár közötti vitás ügyekben meg kell kísérelni az ügy peren kívüli, tárgyalásos úton történő rendezését. Amennyiben ez nem vezet eredményre, a tag illetve a kedvezményezett a Felügyeletnél fogyasztóvédelmi eljárást kezdeményezhet, vagy a szerződés létrejöttével, érvényességével, joghatásaival és megszűnésével, továbbá a szerződésszegéssel és annak joghatásaival kapcsolatos jogvita esetén bírósághoz fordulhat, vagy a Pénzügyi Békéltető Testület eljárását kezdeményezheti. A pénztár és a tag illetve a kedvezményezett közötti, járásbíróság hatáskörébe tartozó jogvitában kizárólag a Budaörsi Városi Bíróság illetékes. A jelen pont rendelkezései irányadók a tagsági viszony megszűnése után, a tagsági viszonnyal összefüggésben felmerülő vitákra is. 23.11. Jelen egységes Alapszabály az 1994. október 24-i alakuló közgyűlésen elfogadott, többször módosított Alapszabály helyébe lép az elfogadását követő napon. Ellenjegyezte: Igazolom, hogy az alapszabály egységes szerkezetbe foglalt szövege megfelel az alapszabály módosítások alapján hatályos tartalmának.

1. számú melléklet

Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár 1135 Budapest Aba utca 4.

Tagi Kölcsön Kezelési Szabályzat

Tartalomjegyzék

1.

BEVEZETÉS ....................................................................................................................................... 27

2.

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK ................................................................................................... 27

3.

A TAGI KÖLCSÖN IGÉNYLÉSE ...................................................................................................... 28

4.

A TAGI KÖLCSÖN ELBÍRÁLÁSA ..................................................................................................... 28

5.

TAGI KÖLCSÖNNYÚJTÁS ESETÉN FELSZÁMÍTOTT KÖLTSÉGEK ........................................ 29

6.

TAGI KÖLCSÖNÖK ELSZÁMOLÁSA .............................................................................................. 29

7.

A FELVETT TAGI KÖLCSÖN TÖRLESZTÉSE .............................................................................. 29

8.

HÁTRALÉKOSOK KEZELÉSE ......................................................................................................... 30

1. Bevezetés

1.1. A Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár az Öpt. előírásai alapján jelen szabályzatban rendelkezik visszafizetéséről.

a

tagi

kölcsön

igényléséről,

folyósításáról

és

1.2. A szabályzatban hivatkozott jogszabályok és rövidítéseik:  Öpt.: az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény;  Nybr.: az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási tevékenységéről szóló 281/2001. (XII.26.) Korm. rendelet;  Szja tv.: 1995. évi CXVII. törvény a személyi jövedelemadóról;  Eho tv.: 1998. évi LXVI. törvény az egészségügyi hozzájárulásról.

1.3. Az Öpt. 46. § (1) b) és az Nybr. 27. § (7) előírása szerint az alapszabály tartalmazza a

tagi kölcsön részletes szabályait. Az általános jogi szabályozást az Nybr. 27. §-a adja meg, a kölcsön vissza nem fizetése esetén alkalmazandó eljárásról az Öpt. 46. § (3) rendelkezik. 2. Általános rendelkezések

2.1. A tag részére tagi kölcsön több alkalommal - első ízben a várakozási idő harmadik évét követően - nyújtható.

2.2.

Tagi kölcsön a fedezeti tartalék, ezen belül a kölcsönt igénylő tag által választott portfólió terhére nyújtható. A pénztár nem nyújthat újabb tagi kölcsönt, amennyiben az általa korábban nyújtott tagi kölcsönök együttes állománya meghaladja fedezeti tartalékának 5%-át. A tagi kölcsön keretét az igazgatótanács ennél alacsonyabb mértékben is megállapíthatja.

2.3. Nem nyújtható tagi kölcsön, ha

a) a tag 2005. január 01-jét követően felvett tagi kölcsönét nem fizette vissza, és a pénztár a hátralékot az egyéni nyugdíj számlával szemben érvényesítette, b) a tagnak tagi kölcsön tartozása van, c) a tag kilépési vagy átlépési szándékát a pénztárnak bejelentette, d) a tagnak tagi lekötése van.

2.4. A tag részére folyósított kölcsön összege nem haladhatja meg a pénztártag egyéni számláján a tagi kölcsön számfejtése időpontjában nyilvántartott összeg 30%-át.

2.5. A tagi kölcsön lejárati ideje az Nybr. szerint legfeljebb 12 hónap. A lejárati időt ezen kereten belül a 7.1. pont határozza meg.

2.6. A kölcsön kamatának mértéke, elszámolási elve minden tag esetében egységes. A kamat mértéke a küldöttközgyűlés által elfogadott éves beszámolóban szereplő, a pénztár egészére számított nettó hozamrátával, de legalább az Szja. törvényben meghatározott, kamatkedvezményből származó jövedelmet nem eredményező kamat mértékével egyenlő.

2.7. Az éves beszámolóban szereplő, a pénztár egészére számított nettó hozamrátával

egyenlő mértékű kamat változása az éves beszámolót elfogadó küldöttközgyűlést követő július 1. napjától hatályos. Amennyiben a jegybanki alapkamat változása miatt az Szja. törvényben meghatározott, kamatkedvezményből származó jövedelmet nem

eredményező kamat mértéke magasabb, mint a pénztár egészére számított nettó hozamráta, akkor az ennek megfelelő kamatváltozás a jegybanki alapkamat változásának napjával lép hatályba.

2.8. A kölcsön kamatának összegét a pénztár utólag, a kölcsön tőkeösszegének visszafizetése, illetve a lejárat napjával állapítja meg, és a kamat összegéről 10 naptári napon belül értesítést küld. A kamat megfizetése a pénztár értesítésének közlésétől számított 8 naptári napon belül esedékes.

2.9. A kölcsön folyósításakor a pénztár az 5.1. pont szerint meghatározott egyszeri eljárási díjat számít fel.

2.10. A kölcsön folyósításakor a kölcsön tőkeösszegéből levonásra kerül az 5.1. pont szerint meghatározott egyszeri eljárási díj.

2.11. A kölcsön tőkeösszegét legkésőbb a futamidő végéig egy összegben kell kiegyenlíteni. 2.12. A szolgáltatás igénylése, az átlépési, kilépési szándék bejelentése, a várakozási idő letelte

utáni, az egyéni nyugdíjszámlán nyilvántartott teljes összeg kifizetése iránti igény, valamint a haláleseti kifizetés iránti igény bejelentése a kölcsönt és járulékait lejárttá teszi.

2.13. Amennyiben a 2.12. pontokban meghatározott kifizetésekre, elszámolásokra

vonatkozó igény bejelentése esetén a tag, illetve a kedvezményezett a tagi kölcsönt és kamatait a taggal illetve kedvezményezettel történő elszámolásig nem fizeti vissza, a pénztár a hátralék (tőke és kamat) összegét a tag egyéni számlájával szemben érvényesíti. A hátralék összege nem minősül pénztári szolgáltatásnak, hanem a tag olyan adóköteles jövedelme, amely után az egyéni számla megterhelésének időpontjával egyidejűleg kiadott igazolás alapján az Szja tv. szerint adóelőleg fizetési kötelezettség, valamint az Eho tv. szerint egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség is terheli.

2.14. Amennyiben a Pénztárba másik pénztár beolvad, és a beolvadó pénztár valamint a beolvadó pénztár tagjai között az átalakulás napját megelőzően létrejött tagi kölcsön szerződés a jelen szabályzat rendelkezéseivel ellentétes, úgy az eltérően szabályozott kérdésekben az átalakulás napját megelőzően létrejött tagi kölcsön szerződés rendelkezéseit kell alkalmazni. 3. A tagi kölcsön igénylése

3.1. Tagi kölcsönt a tagok kizárólag írásban, a pénztár által rendszeresített nyomtatványon

igényelhetnek. A kölcsönigénylő kérelmet a Pénztár címére (1135 Budapest, Aba utca 4.), illetve a levelezési címére (1438 Budapest, Pf. 444.) kell eljuttatni.

3.2. A kérelemnek tartalmaznia kell a pénztártag azonosításához szükséges személyi

adatokat, a kért kölcsön összegét, a kifizetés teljesítésének módját, a pénztártag aláírását. 4. A tagi kölcsön elbírálása

4.1. A beérkező tagi kölcsön kérelmeket a pénztár a beérkezés sorrendjében iktatja. 4.2. Az elbírálás az ügyvezető igazgató hatásköre. Ezt a hatáskörét átruházhatja az ajánlatot

készítő előadóra. A nem a beérkezés sorrendjében történő elbírálásról jegyzőkönyvet kell felvenni a döntés részletes indoklásával.

4.3. Minden beérkezett kölcsönigény elbírálásáról 15 munkanapon belül döntés születik, ez

tartalmazza a kölcsönigény elfogadását, illetve elutasítását. Elutasítás esetén az elutasítás tényéről és annak indokáról a pénztártagot írásban (postai levél vagy e-mail) kell értesíteni.

4.4. A pénztár az elbírálástól számított 12 munkanapon belül a tag, általa megjelölt belföldi fizetési számlájára történő utalással folyósítja a kölcsönt. A folyósítás teljesítéséről a pénztár tájékoztatást küld, amelyben közli a kölcsön tőkeösszegét, az eljárási díj összegét, az átutalt összeget, a visszafizetendő tőkeösszeget, a kölcsön kamatának mértékét, a visszafizetés határidejét, továbbá tájékoztatja a tagot a kölcsön visszafizetése módjáról, a kölcsön vissza nem fizetés következményeiről, valamint a tag tagi kölcsönnel kapcsolatos jogairól, kötelességeiről. 5. Tagi kölcsönnyújtás esetén felszámított költségek

5.1. Az egyszeri eljárási díj az igazgatótanács által fix összegben megállapított, a kölcsön

folyósításával kapcsolatban felmerülő, tényleges, kalkulált költség és a kölcsön utalásának költsége összegével egyenlő. 6. Tagi kölcsönök elszámolása

6.1. A kölcsön folyósításakor a tőke összegéből levonásra kerülő egyszeri eljárási díj a működési tartalékba kerül a kölcsön folyósításával kapcsolatos tényleges költségek fedezésére.

6.2. A tagi kölcsön kamata és a késedelmi pótlék annak a portfóliónak a bevétele, ahonnan azt folyósították.

7. A felvett tagi kölcsön törlesztése

7.1. A tagi kölcsön lejárati ideje a kölcsön folyósításától számított 365 nap. A kölcsönt

igénybe vevő tag köteles a lejárat napjáig, amennyiben ez munkaszüneti nap, akkor az ezt megelőző utolsó munkanapig, a kölcsön tőke tartozását egyösszegben megfizetni. A kamat megfizetése utólag, egy összegben, a kölcsön tőkeösszegének megfizetése után történik a 2.8. pontban meghatározott határidőben.

7.2. Különleges méltánylást igénylő körülmények esetén – lejárati időn belül – az ügyvezető igazgató engedélyezheti a tagi kölcsön felvett tőkeösszegének részletekben történő visszafizetését is.

7.3. A felvett tőkeösszeget és a kamatot a tag a pénztár azon portfólióhoz rendelt pénzforgalmi alszámlájára történő átutalással köteles megfizetni, amelyikből a kölcsön folyósításra került.

7.4. A tagi kölcsön tartozás visszafizetési kötelezettség teljesítésének időpontja a pénztár pénzforgalmi számláján történő jóváírás napja.

7.5. Amennyiben a tag a tőke megfizetése során a tartozásánál magasabb összeget fizet

meg, akkor azt a pénztár a kamatfizetési kötelezettségébe beszámítja. Ha a befizetett összeg a tőke + kamatfizetési kötelezettséget is meghaladja, a Pénztár a fennmaradó összeget külön értesítés nélkül a tag számláján tagdíjként jóváírja.

7.6. A tagi kölcsön tartozás – beleértve a tőke- és kamattartozást – az egyéni nyugdíjszámlával szemben kizárólag a 2.13. és a 8. pontban meghatározott esetekben érvényesíthető.. 8. Hátralékosok kezelése

8.1. Hátralékosnak minősül az a tag, aki a tagi kölcsön tőketartozását a lejárat napjáig, vagy

aki a kölcsön után számított kamattartozását az esedékesség napjáig nem fizeti meg. A pénztár a tőkehátralékos tagokkal szemben a késedelem idejére késedelmi kamatot számít fel, amelynek mértéke a tagi kölcsön mindenkori kamatának 3 százalékponttal növelt összege.

8.2. A tőkehátralékos tagokat a pénztár a lejárat napját követő 10 naptári napon belül a

lejárt tagi kölcsön tőketartozás és a kölcsön kamatának 8 naptári napon belül történő megfizetésére szólítja fel. A pénztár a jelen pont szerinti felszólításban tájékoztatja a tőkehátralékos tagot arról, hogy a felszólítás közlésétől számított 8 naptári napon belül írásban nyilatkozhat arról, hogy vállalja a hátraléknak a lejárat napjától számított 150 napon belüli megfizetését.

8.3. Amennyiben a tőkehátralékos tag a felszólítás közlésétől számított 8 naptári napon belül nem nyilatkozik írásban arról, hogy vállalja a hátraléknak a kölcsön lejáratának a napjától számított 150 napon belüli megfizetését, és a 8.2. pont szerinti felszólításban meghatározott határidőig fizetési kötelezettségének nem tesz eleget, akkor a kölcsön tőkeösszegét és a kölcsön kamatát a pénztár a tag egyéni számlájával szemben érvényesíti. A 8.2. pont szerinti felszólításban meghatározott határidő utáni befizetést a pénztár visszautalja.

8.4. Amennyiben a tőkehátralékos tag vállalja a hátraléknak a kölcsön lejáratának a napjától

számított 150 napon belüli megfizetését, és ezt a tag teljesíti, akkor a Pénztár a 8.2. pont szerinti késedelmi kamat összegéről a hátralék megfizetését követő 10 naptári napon belül értesítést küld. A késedelmi kamatot a tag a Pénztár értesítésének közlésétől számított 8 naptári napon belül köteles megfizetni. Amennyiben a tag a késedelmi kamatot határidőben nem fizeti meg, azt a Pénztár a tag egyéni számlájával szemben érvényesíti.

8.5. Amennyiben a tőkehátralékos tag vállalja a hátraléknak a kölcsön lejáratának a napjától

számított 150 napon belüli megfizetését, ezen nyilatkozatától a 150 napos határidőn belül írásbeli nyilatkozatával eltérhet. Ebben az esetben a kölcsön tőkeösszegét, kamatát és késedelmi kamatát a Pénztár a tag egyéni számlájával szemben érvényesíti. A nyilatkozat Pénztárhoz történő beérkezése utáni befizetést a Pénztár visszautalja.

8.6. Amennyiben a tőkehátralékos tag vállalja a hátraléknak a lejárat napjától számított 150

napon belüli megfizetését, de ezt a kötelezettségét nem teljesíti, a pénztár újabb felszólítást nem küld, hanem a vállalt határidőt követően, de legkésőbb a kölcsön lejáratától számított 180 napon belül a kölcsön tőkeösszegét, kamatát és késedelmi kamatát a tag egyéni számlájával szemben érvényesíti. A vállalt határidő lejárta utáni befizetést a pénztár visszautalja.

8.7. Kamattartozás esetében a Pénztár újabb felszólítást nem küld, a tartozást az esedékességét követően a tag egyéni számlájával szemben érvényesíti.

8.8. A 8.3. - 8.7. pont szerint a tag egyéni számlájával szemben érvényesített hátralék összege a tag jövedelme, nem minősül pénztári szolgáltatásnak, és a tag olyan adóköteles jövedelme, amely után az egyéni számla megterhelésének időpontjával

egyidejűleg kiadott igazolás alapján az Szja. tv. szerint adóelőleg fizetési kötelezettség, valamint az Eho. tv. szerint egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség is terheli. Ellenjegyezte: Igazolom, hogy az alapszabály egységes szerkezetbe foglalt szövege megfelel az alapszabály módosítások alapján hatályos tartalmának.

4. sz. napirendi pont

Egyéb kérdések