1BP302- BANKOVNICTVÍ I

1BP302 - BANKOVNICTVÍ I

Petr Teplý 12. přednáška – Cloud banking Katedra bankovnictví a pojišťovnictví Fakulta financí a účetnictví VŠE v Praze 21. května 2014

Problémy současného světa lze vysvětlit 3 bizarními pojmy

1) Planeta Ponzi 2) Zombie banky 3) Uroboros 2

Zdroj: Petr Teplý (2012)

1) Planeta Ponzi (Ponzi schéma=letadlo)

1) 2) 3) 4)

Rostoucí dluhu států & úloha bank Systém sociálního zabezpečení Rostoucí rozvahy centrálních bank/tisknutí peněz Nerealistické ekonomické předpovědi („růžová budoucnost“)

Zdroj: Feierstein, M. (2012). Planet Ponzi, Glacier USA LLC

Kvadratura kruhu Planety Ponzi

Zachráncem PP jsou centrální banky!

Zdroj: Petr Teplý (2013)

2) Co je zombie banka? • 1. 2. 3. 4. •

•

Zombie banka je finanční instituce, která má Price-to-book value ratio < 1 Negativní ekonomickou hodnotu Nesprávně oceněná aktiva ...a přežívá díky státním garancím a intervencím Příklady: španělské cajas, německé Landesbanken, Commerzbank, Citi, Bank of America, Crédit Immobilier de France, Royal Bank of Scotland, japonské a kyperské banky… Existence zombie brání obnovení ekonomickému růstu v EU a ve světě!

5

EBU nemůže v dlouhém období pomoci zombie bankám a zemím PIGS (pouze oddálení jejich exitu z peněz daňového poplatníka)

6

3) UROBOROS pro regulaci, změnu klimatu a krize = krátkozraké myšlení vede k dlouhodobým negativním důsledkům

7

Kdo zaplatí tuto krátkozrakost? Politici

Krátkodobé cíle (volební cyklus)

Firmy

Regulátor

Maximalizace zisku

Absence osobní zodpovědnosti

Zaplatí to daňový poplatník! Zdroj: Petr Teplý (2011)

8

Svět je o energetice, Ukrajina svou šanci propásla již před mnoha lety, je pouze otázka času, kdy...

Zdroj: The Economist 2/5/2014

9

6 potenciálních daní v českém bankovním sektoru 1) 2) 3) 4) 5) 6)

BIT 1 - daň z objemu spořících účtů Progresivní zdanění příjmu klienta z FPV Platba bank ČNB za její dohled BIT 2 - daň z bankovních aktiv Sektorová extra daň z příjmů Zavedení DPH na finanční služby Proč se tyto daně nezrealizují? To víme... Zdroj: Petr Teplý (2013)

Obsah 1.

Bankovní výkazy

2.

Přímé bankovnictví

3.

Bezkontaktní platby

4.

Platební karty

21. května 2014

Bankovnictví a nové technologie

11

Příklad struktury aktiv banky (IFRS)

Zdroj: ČSOB (2014). Výsledky za rok / 4. čtvrtletí 2013 Skupiny ČSOB - Divize Česká republika

12

Příklad struktury pasiv banky (IFRS)


13

Příklad VZZ (IFRS)


14

OPAKOVÁNÍ Rozklad ukazatele ROAE • Rentabilita (ROAE se někdy píše jako ROE, stále se však jedná o průměrný výnos na kapitál) = =

č

č

ě í

ů ě

ý ů ě

ý ý ě í

ý

ů ě ý ů ě ý

á

=ROAA x EM

• EM (equity multiplier) = kapitálový poměr = podílu aktiv a vlastního kapitálu vypovídá o významu cizích zdrojů při financování aktiv banky 15

Obsah 1.

Bankovní výkazy

2.


3.


4.

Platební karty

16

Nové technologie umožňují: • kvalitativní posun při řízení bankovních rizik • zdokonalení zpracování informací v bance • kultivaci vnitřních řídících a kontrolních procesů • jinou podobu regulatorních aktivit • rozvinutí produktové škály obohacením o nové varianty základních produktových typů digitalizace produktu 17

pokračování • nové technologie + klientská orientace → organizace banky se v daleko větší míře formuje pod vlivem vnějších činitelů než jako optimalizace existujícího systému • využití NT vyžaduje: centralizaci servisních funkcí diferenciaci obchodních systémů banky • důsledkem je změna funkčního nastavení bankovní pobočky 18

Direct banking • přímé bankovnictví – prostřednictvím různých technologických kanálů (bez face-to-face kontaktu a přítomnosti klienta na pobočce banky) → využívány: informační cesty komunikační cesty transakční cesty

19

Vícekanálová distribuce • direct banking - phone banking, PC banking, GSM banking, internet banking, m-banking, e-banking, i-banking = nové formy komunikačních, informačních a distribučních kontaktů banky s klienty • různé technologické varianty - WAP, SMS, SIM toolkit, internet • rychlý vývoj, vysoká dynamika • při konstrukci nového produktu banka zvažuje nejen vztah klient – produkt, ale nově • klient – distribuční kanál – produkt 20

pokračování • phone banking, PC banking, GSM banking, internet banking, m-banking, e-banking, ibanking → marketingová označení • podstata operací se nemění • nevzniká „new banking“ • otázka marketingového mixu • Současný trend = CLOUD BANKING a důležitost ICT technologií 21

Omnichannel banking (všekanálové bankovnictví) = výzva 1) 2) 3) 4)

Nová generace poboček Mobilní kanály Sociální média Video Nový způsob komunikace se zákazníkem – banka jako obchodník s důvěrou (rodinný lékař)! 22

MEMO: A čem je dnes bankovnictví?

Zdroj: Jaroš, P. (2014). Bankovnictví a nový normál - Digitalizace bankovnictví, přednáška na VŠE

23

Současné trendy v bankovnictví 1) Digitalizace Interakce se zákazníkem Load/traffic

2) Komoditizace Klient se orientuje pouze cenou, ne kvalitou Cenové srovnávače

3) Globalizace/konkurence P2P lending Paypal, nebankovní společnosti, Google... Zdroj: Jaroš, P. (2014). Bankovnictví a nový normál - Digitalizace bankovnictví, přednáška na VŠE

24

Nový bankovní normál = INFORMAČNÍ CLOUD (BANKING)


25

Cloud banking dnes

26

Úloha pobočky v organismu banky • pobočka = prodejní místo • proces zpracování operací (back- office) se přesouvá na centrálu nebo do specializovaných uzlů • stále akcentován význam pobočky jako kontaktního místa • standardizované operace → direct banking • více individualizované (poradenské a konzultační ak]vity) → pobočka 27

Bankovní pobočky včera a dnes

28

Nová podoba bankovní pobočky zítra

29

Nový normál pro finanční instituce


30

Banka jako důvěryhodný spolehlivý integrátor (case study: ČSOB)


31

Podmínky rozvoje direct banking • bezpečná realizace transakcí s bankou • spolehlivá autorizace operace (autentizace klienta) • pružnost a kompatibilita jednotlivých aplikací • bohatá databáze bankovních informací/BIG DATA • „prostupná“ databáze informací o klientovi v systému banky 32

Změna rovnováhy mezi penězi a informacemi od 90. let 20. století

BIG DATA

Zdroj: Oliver Wyman (2013). A money and information business

33

Bezpečnost přímého bankovnictví • zásadní význam má optimální kombinace vhodných a bezpečných autentizačních prostředků: certifikáty el-podpisu (První certifikační autorita, a.s.) jednorázová hesla generovaná speciálním zařízením (e-code autentifikátor) ověření sekundárním komunikačním kanálem-SMS (mobil je často používán jako doplňující prostředek internetového bankovnictví pro zvýšení bezpečnosti) 34

Přímé bankovnictví a vztah B - K • umožňuje klientovi vzdálený přístup k účtu • bezprostřední realizaci některých operací na dálku • digitalizovaný produkt lze distribuovat různým způsobem, s využitím různých kanálů • klient zadává pokyny k realizaci určitých operací, a tak umožňuje bance distribuovat její produkty 35

Bankovní operace prováděné přímým bankovnictvím • kontrola zůstatku, správa trvalého příkazu, historie účtu… • informační a poradenské • základní operace = realizace bezhotovostního placení, která se v současnosti rozvinula do celé škály technologicky odlišných variant • přes 80 % platebních příkazů je dnes v ČR realizováno prostřednictvím přímého bankovnictví 36

pokračování • depozitní produkt (spořicí účet, termínový vklad) • úvěrový produkt (kontokorentní rámec) stávající klient - ve vazbě na již založený účet banka poskytne další produkty nový klient - informace + smlouvy o finančních službách uzavíraných

na dálku-občanský zákoník (1.část, hlava V.): spotřebitelské smlouvy uzavřené s využitím prostředků komunikace na dálku, které umožňují uzavřít smlouvu bez současné fyzické přítomnosti smluvních stran; Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (č. 253/2008 Sb.) v souvislosti s identifikační povinností předpokládá, že první platba z této smlouvy bude uskutečněna prostřednictvím účtu vedeného na jméno klienta a že klient zašle bance kopii dokladu potvrzujícího existenci účtu, kopie příslušných průkazu totožnosti a nejméně jednoho dalšího podpůrného dokladu.

• další produkt pro stávajícího klienta (produkty poskytovány na smluvním základě) 37

Bezhotovostní placení a ICT • platební služby mohou poskytovat i jiné instituce než banky, rozšiřuje se okruh poskytovatelů platebních služeb • diferencují se cesty, jimiž může být platební operace realizována (platební služba poskytnuta) i platební prostředky, které mohou být k tomuto účelu využity • prohloubení ochrany spotřebitele v platebním styku 38

Mobilní operátoři a platební operace • klient prostřednictvím hlasového (SMS) pokynu (s následnou nezbytnou autentizací a autorizací) zadává platbu bance → operátorposkytovatel komunikační služby není v souvislosti s poskytnutím platební služby ve smluvním vztahu s klientem • SMS zpráva využívána jako bezpečnostní prvek platební transakce umožňující poměrně spolehlivou autorizaci platby 39

pokračování • premium SMS (platba za jízdenku v MHD), resp. dárcovská SMS - příslušná částka je pak fakturována mobilním operátorem nebo odečtena z kreditu •

platba je provedena ve prospěch provozovatele dané telekomunikační nebo informačně technologické soustavy nebo sítě, který jedná výlučně jako zprostředkovatel mezi uživatelem platebních služeb a dodavatelem zboží nebo služeb

• GSM banking - bankovní aplikace uložená na SIM kartě • v prostředí internetu 40

Prostředí internetu na bázi smlouvy o internetovém bankovnictví • využitím domácího počítače • využitím „smart“ mobilního komunikačního zařízení • použitím platební karty • prostřednictvím platební brány (online platby) • prostřednictvím mikroplatebních systémů 41

pokračování • na straně internetových obchodníků → integrovat do aplikace web obchodu přímé propojení s internetbankingem - „platební tlačítko“ (k provedení platby se využije bankovní aplikace) - kupující nemusí opisovat číslo karty, k zaplacení použije známé prostředí internetbankingu (prodejce službu snadno implementuje do současné aplikace) 42

Perspektivy přímého bankovnictví • z aplikace internetového bankovnictví bude perspektivně virtuální centrum financí (nikoli pouze jednoúčelové jednoduché prostředí) • integrace nových funkcí do dosavadních aplikací • využití jednotného komunikačního rozhraní (např. správa úvěrů - v aplikaci jsou obsaženy údaje o klientovi a po jejich doplnění klient zjistí reakci B na žádost o úvěr autentizovaný klient pak může produkt realizovat, podobně investiční produkty, produkty bankovních dcer) • internetové bankovnictví + mobilní bankovnictví převažuje (rozvíjí se využití digitální televize - set-top box umožňuje interaktivní činnost a dostatečnou míru zabezpečení - B pro zavedení může využít aplikovanou verzi i-ban) 43

Statistika – Vývoj používání karet na internetu, u obchodníků a v bankomatech

Zdroj: Ročenka TOP Finance 2013

44

Systémy mikroplateb • 70-80 % nákupů na internetu se realizuje pomocí dobírky (na dalších místech převod na účet, platba na výdejním místě, platební karta) • PayPal • PaySec - ČSOB • mPeníze – mBank • mojeplatba – KB

45

pokračování • PayPal spustil funkci bankovního dobíjení • umožňuje zákazníkům převést peníze z jejich bankovního účtu na PayPal účet • platit online bez použití bankovní karty • v této situaci jde o elektronickou peněženku

46

Obsah 1.

Bankovní výkazy

2.


3.


4.

Platební karty

47

Bezkontaktní platby • platební karta pro bezkontaktní placení (chip i v jiném nosiči) • elektronická peněženka ve variantních nosičích (klíčenka, mobil, hodinky, karta) • duální platební karty – karta bude plnit současně funkci platební karty a elektronické peněženky → placení standardním způsobem nebo bezkontaktně (drobné částky do určitého limitu) • terminologicky neusazeno 48

pokračování • objemové rozlišení plateb s využitím NFC (Near Field Communication) technologií = elektromagnetická bezdrátová technologie sloužící ke komunikaci mezi dvěma zařízeními, která probíhá ve velmi krátkých vzdálenostech (v řádu jednotek centimetrů).

• pro platby nižších částek (v ČR do 500 Kč) nemusí být operace autorizována • různí poskytovatelé - banky, karetní asociace, mobilní operátoři, technologické firmy • tento typ platby umožní variantní věcné nosiče (platební karta s čipem, mobilní telefon, nálepka vydávaná bankou k platební kartě apod.) 49

Bezkontaktní platby bezdotykové platby částek do určeného limitu (500 Kč) bez nutnosti autorizovat platbu • podíl plateb do 500 Kč se pohybuje mezi 70 až 80 % • kvůli větší ochraně proti zneužití karty bude klient občas požádán o autorizaci • Do května 2013: v ČR vydáno 1,7 mil. karet bezkontaktních karet Visa PayWave a MasterCard PayPass; meziroční nárůst obratu u obchodníků o 9% (potenciál až 15%) • Cena Zlaté koruny 2013: Platební karta v mobilu (NFC) GE Money Bank 50

pokračování Citibank • platební řešení PayPass → speciální bezkontaktní platební nálepka jako dodatková karta k hlavní kartě • nalepit například na zadní kryt mobilního telefonu

51

Další novinky 1) mPO2S • POS terminál (point-of-sale) • mPO2S = přenosné platební terminály s označením iSMP (určeny pro všechny zájemce z řad drobných podnikatelů a živnostníků, kteří doposud z různých důvodů neměli možnost akceptovat bezhotovostní platby) 2) Předplacené karty • Dárková karta, karta pro turisty • 4/2013: rakouská banka PayLife Bank ve spolupráci s obchodními centry Chodov a Černý Most v Praze • MasterCard PayPass Equa bank 52

Další novinky 3) GP WEBPAY FASTPAY • opakované nákupy v e-shopu:je mu nabídnuta předvyplněná platební karta (poslední použitá) a adresa pro doručení zboží. Stačí pak jen doplnit CVV nebo CVC kód karty a nákup potvrdit. 4) MASTERCARD MOBILE • ČSOB-ERA: digitální peněženka MasterCard Mobile od 2/2013

53

Statistika – Vývoj počtu obchodů a platebních terminálů


54

Obsah 1.

Bankovní výkazy

2.


3.


4.

Platební karty

55

Platební karty Karty v bankovnictví (platební karty) dvě situace: 1. platební prostředek, který umožňuje realizaci platební operace → platební karta 2. nosič elektronických peněz → elektronická peněženka

56

Elektronická peněženka x platební karta • elektronické peněženky jsou určeny spíše k platbám malých částek • při použití elektronické peněženky zpravidla není potřeba uvádět PIN → rychlé platby bez autorizace • elektronická peněženka obsahuje peníze jakoby „v sobě“ x platební karta umožňuje přístup k penězům na běžném účtu • elektronickou peněženku je třeba po vyčerpání znovu „dobít“ • účet držitele karty je zatížen jednorázově při „nabití“ elektronické peněženky, nazaúčtuje se každá jednotlivá platba 57

Platební karty náležitosti platební karty: • označení vydávající instituce, číslo, doba platnosti • jméno držitele a další identifikační prvek (fotografie, podpis apod.) • prostor pro záznam dat – v podobě tištěných alfanumerických znaků (reliéfní písmo u embosovaných karet nebo hladký tisk) – v elektronické podobě – jako magnetický proužek, mikročip nebo laserový záznam

58

Statistika – vývoj platebních karet v ČR


59

Statistika – Vývoj počtu bankomatů


60

Druhy karet 1) debetní karta – klientský běžný účet je zatížen bezprostředně po realizaci platby 2) kreditní karta – spotřebitelský úvěr, spláceno měsíční splátkou – bezúročné období 3) charge card – původní konstrukce platební karty, která měla vyjít vstříc zákazníkovi přesunem úhrad realizovaných plateb na konec vymezeného období - při zúčtování k určitému datu (obvykle 14 - 30 dní se splácí jednorázově celá dlužná suma (z čerpané částky není účtován úrok) 61

Statistika – počet platebních karet v ČR


62

pokračování 4) co branded card - vydávána na základě partnerství banky a jiné podnikatelské instituce 5) affinity card - reprezentuje součinnost banky s nepodnikatelskými subjekty

63

ilustrace co branded card: • Citibank + ČSA - Citi ČSA World MasterCard kombinuje výhody klasické kreditní karty s možností sbírat OK Plus míle • UniCredit Bank + Lufthansa • Citibank + Shell • Citibank + O2

64

Druhy karet (podle použité technologie) Embosovaná karta • výrazně reliéfně vytlačené číslo, platnost a jméno majitele • čitelná pomocí takzvané "žehličky“ • obvykle má mezinárodní platnost Karta s magnetickým proužkem (nositel informací umožňujících použití karty)

65

pokračování Čipová karta • karta se zabudovanou mikroelektronickou součástkou (čipem), obsahující paměťové obvody, procesor a další obvody umožňující záznam dat a komunikaci s terminály Hybridní karta • karta vybavená jak magnetickým proužkem, tak čipem 66

Virtuální karta • platební karta existující pouze ve formě čísla, určená pro použití v elektronickém prostředí (např. k placení na internetu) • nemá fyzickou (plastovou) reprezentaci, nemůže tedy být použita (zneužita) ve fyzickém obchodě nebo bankomatu

67

Bezhotovostní placení kartou

• • • • •

plátce předkládá kartu obchodníkovi ověření autorizačních údajů info o platbě předána bance obchodníka zpracování v card management systemu převedení údaje o provedených platbách do zúčtovacího centra platebního systému 68

pokračování • centrum provede zúčtovací operace mezi napojenými bankami a předá bance klienta (vydavateli karty) informaci o provedených platbách • banka klienta zatíží jeho účet částkou provedené platby

69

„Nízkonákladové“ banky • vstup na trh → marke]ngová akce • akvizice klientů: nízké poplatky + vysoké zhodnocení spořicích účtů + platební styk (přímé bankovnictví) + štíhlé pobočky (minimum) + na startu jen bezhotovostní operace x zpočátku neúvěrují →? co se zdroji ? jak si vydělají → nutná vazba na skupinu (nízkonákladové souží jak „SPV“ pro skupinu vs. obezřetnost těchto banky dle §12 ZOB – proč to ČNB nevadí? 70

Co říci závěrem? 1. Opakující se krize na Planetě Ponzi, přežívající zombie banky a usmívající se Uroboros 2. VOLATILITA = jistota v současném nejistém světě 3. Budoucnost EU = japonská doba ekonomická ledová a stagnace Kromě volatility tu jedna jistota přeci jenom je, a to že... 71

…to vše zaplatí daňový poplatník!

Povinná literatura Kapitola 3 (Bankovní systém) Kapitola 4 (Banka)

73

Kontakt

PhDr. Petr Teplý, Ph.D. Odborný asistent Katedra bankovnictví a pojišťovnictví Fakulta financí a účetnictví VŠE Nám. Winstona Churchilla 4 130 67 Praha 3 E-mail: [email protected]

74

1BP302- BANKOVNICTVÍ I

Recommend Documents