10/16/2014
Setelah mengikuti sesi ini para peserta diharapkan dapat lebih memahami tentang: Perkembangan perbankan di Indonesia. Pengertian, fungsi, jenis dan usaha bank. Rahasia bank. Tindak pidana perbankan
Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau dalam bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Sedangkan Perbankan adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank, baik yang menyangkut kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara proses dalam kegiatan usahanya.
1
10/16/2014
Perbankan adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank, menyangkut kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara proses dalam kegiatan usahanya. Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau dalam bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Bank Perkreditan Rakyat adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
1. Perbankan Indonesia dalam melaksanakan usahanya berasaskan demokrasi ekonomi dengan menggunakan prinsip kehati-hatian. (Pasal 2 UU No. 10 tahun 1998). 2. Fungsi utama perbankan Indonesia adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat. (Pasal 3 UU No.10 tahun 1998). 3. Perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas nasional ke arah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak. (Pasal 4 UU No.10 tahun 1998).
2
10/16/2014
1.
JENIS BANK.
Menurut jenisnya, bank terdiri dari:
(1).Bank Umum. a. Bank Devisa. b. Bank non Devisa c. Bank Syariah (2).Bank perkreditan Rakyat.
Usaha bank umum diatur dalam pasal 6 dan pasal 7 UU No. 7 th 1992 dan no. 10 th 1998 antara lain meliputi: (1). Menghimpun dana masyarakat dalam bentuk simpanan berupa Giro, Deposito berjangka, Tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. (2). Memberikan kredit, (3). Menerbitkan surat pengakuan hutang. (4). Membeli…
3
10/16/2014
(4). Membeli, menjual atau menjamin atas resiko sendiri maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabahnya seperti: Wesel. Surat pengakuan hutang. Kertas perbendaharaan negara dan surat jaminan pemerintah Sertifikat Bank Indonesia Obligasi, Dll. (5). Memindahkan uang baik untuk kepentungan sendiri maupun kepentingan nasabahnya. (6). Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau meminjamkan dana kepada bank lain menggunakan sarana a.l. surat, telekomunkasi, wesel unjuk, cek dll. (7). Menerima..
(7). Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melalukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga. (8). Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga. (9). Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak. (10). Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang tdak tercatat di bursa efek. (11). Membeli melalui pelelangan agunan baik semua maupun sebgian dalam hal debitur tidak dapat memenuhi kewajibannya kepada bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib dicairkan seceptnya. (12). Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit dan wali amanat. (13). Menyediakan..
4
10/16/2014
(13). Menyediakan pembiayaan dan atau melakukan kegiatan lain berdasarkan Prinsip Syariah, sesuai ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. (14).Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan Undang-undang dan peraturan perundangan yang berlaku. (15). Melakukan kegiatan dalam Valuta Asing dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. (16).Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank atau perusahaan lain di bidang keuangan, dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. (17). Melakukan …
(17). Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi kredit atau kegagalan pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah dengan syarat harus menarik kembali penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. (18). Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus dana pensiun sesuai dengan ketentuan perundang- undangan dana pensiun yang berlaku.
5
10/16/2014
Pembiayaan berdasarkan prinsip bagi hasil (mudharabah ). Pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal ( musharakah ). Prinsip jual beli barang dengan memperoleh keuntungan (murabahah). Pembiayaan barang modal berdasarkan prinsip sewa murni tanpa pilihan ( ijarah ). Pilihan pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak bank oleh pihak lain (ijarah wa iqtina ).
Usaha Bank Perkreditan Rakyat diatur dalam pasal 13 undangundang no.7 tahun 1992 yaitu meliputi : Menghimpun dana masyarakat dalam bentuk simpanan berupa, Deposito berjangka, Tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. Memberikan kredit. Menyediakan pembiayaan bagi nasabahberdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam Peraturan Pemerintah. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Deposito Berjangka, Sertifikat Deposito dan ataau Tabungan pada Bank lain.
6
10/16/2014
Sesuai pasal 14 UU no. 7 th 1992, Bank Perkreditan Rakyat dilarang : 1. 2.
5.
Menerima simpanan dalam bentuk Giro dan ikut serta dalam lalu lintas pembayaran. Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing. 3. melakukan penyertaan modal. 4. Melakukan usaha perasuransian. Melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha sebagaimana dimaksud dalam pasal 13
Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau dalam bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Oleh karena itu untuk dapat menjalankan usahanya maka bank harus memiliki prinsip-prinsip dalam berusaha sehingga mendapat kepercayaan dari masyarakat. Ada tiga prinsip dasar yang harus dipegang teguh oleh perbankan dalam menjalankan usahanya yaitu: 1. 2. 3.
Prinsip Kepercayaan (fiduciary principle). Prinsip Kerahasiaan (confidential priciple). Prinsip kehati-hatian (prudential priciple).
7
10/16/2014
PENDIRIAN BANK HANYA DAPAT DILAKUKAN DALAM SALAH SATU DARI BENTUK BENTUK HUKUM BERIKUT: PERUSAHAAN PERSERO (PERSEROAN MILIK NEGARA). PERUSAHAAN DAERAH KOPERASI PERSEROAN TERBATAS UNTUK BPR SELAIN BENTUK BADAN HUKUM DI ATAS DAPAT DIDIRIKAN DALAM BENTUK BADAN HUKUM LAIN YANG DITETAPKAN DENGAN PERATURAN PEMERINTAH.
Rahasia bank diatur dalam Pasal 40 1) Bank wajib merahasiakan keterangan mengenai Nasabah Penyimpan dan simpanannya, kecuali dalam hal sebagaimana dimaksud dalam Pasal 41,Pasal 41A, Pasal 42, Pasal 43, Pasal 44,dan Pasal 44A. 2) Ketentuan sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) berlaku pula bagi Pihak Terafiliasi.
8
10/16/2014
1. Keadaan keuangan yang tercatat pada bank meliputi seluruh simpanan nasabah seperti, Giro, Tabungan, Deposito dll, 2. Hal-hal lain yang lazim dirahasiakan oleh bank seperti informasi tentang orang dan atau badan yang tercatat pada bank karena kegiatan dan usahanya sebagai bank seperti : Wesel. Surat pengakuan hutang. Kertas perbendaharaan negara dan surat jaminan pemerintah Sertifikat Bank Indonesia Obligasi Dll.
Rahasia bank dikecualikan bagi kepentingan-kepentingan sebagaimana diatur dalam: Pasal 41 : Untuk kepentingan perpajakan. Pasal 41A: Untuk Penyelesaian Piutang Bank. Pasal 42 : Untuk Kepentingan Peradilan Pasal 43 : Untuk Perkara Perdata Pasal 44 : Untuk Informasi antar bank Pasal 44A: Untuk kepentingan nasabah.
9
10/16/2014
Adanya kepastian hukum yg melindungi kepentingan bank, masyarakat maupun pihak terkait lainnya yang berkepentingan dengan perbankan. 1. Bagi Bank 1). Mendapat kepercayaan dari masyarakat. 2). Dapat memberikan rasa aman bagi nasabahnya. 3). Mengembangkan usaha secara prudent. 4). Memiliki data yang akurat dan valid.
Ada rasa aman menyimpan dana di bank. 2) Informasi keuangan nasabah tidak disalah gunakan. 3) Ada rasa percaya bahwa dana yang disimpan di bank akan dikelola dengan profesional. 4) Memiliki sumber data yang akurat dan valid 1)
10
10/16/2014
Kode Etik Bankir
PENGERTIAN ETIKA BANKIR Etika adalah - Nilai dan norma moral yang hidup dalam suatu lingkungan ( Moral dan moralitas ) - Bersikap dan bertindak benar - Sikap dan tindakan yang berulang ulang akan membentuk budaya Etiket adalah aturan tentang prilaku orang dalam Masyarakat, norma ini merupakan norma sopan santun. Cth makan,cara berpakaian dsbSehingga bisa dikatakan bahwa ETIKA TIDAK SAMA DENGAN ETIKETE
11
10/16/2014
ETIKA BANKIR ADALAH: 1. Kajian tentang standar moral dan implementasinya 2. Acuan dan referensi bagi bank dan pegawainya 3. Tata nilai yang wajib dijunjung oleh banker : kebenaran, keadilan, integritas, kejujuran.
RUANG LINGKUP Seluruh jajaran bank harus bertindak terhormat dan bertanggung jawab serta harus bebas dari pengaruh yang memungkinkan hilangnya objektivitas dalam pelaksanaan tugas atau mengakibatkan bank kehilangan bisnis atau reputasinya. Seluruh jajaran bank tidak diperkenankan memberikan persetujuan atau persetujuan atas fasilitas kredit serta tingkat bunga khusus maupun kekhususan lainnya untuk dirinya sendiri, keluarga, badan perusahaan dimana ia atau keluarganya mempunyai kepentingan. Seluruh jajaran bank harus menghindarkan diri dari kegiatan yang berhubungan dengan suatu organisasi dan atau individu yang memungkinkan terjadinya benturan kepentingan.
12
10/16/2014
CONFLICT OF INTERESTS (BENTURAN KEPENTINGAN) SUATU KONDISI DIMANA ANGGAUTA JAJARAN
BANK DALAM MENJALANKAN TUGAS DAN KEWAJIBANNYA MEMPUNYAI KEPENTINGAN DILUAR KEPENTINGAN DINAS, BAIK YANG MENYANGKUT KEPENTINGAN PRIBADI, KELUARGA, MAUPUN KEPENTINGAN PIHAK PIHAK LAIN SEHINGGA ANGGOTA JAJARAN BANK TERSEBUT DIMUNGKINKAN KEHILANGAN OBJEKTIVITASNYA DALAM MENGAMBIL KEPUTUSAN DAN KEBIJAKAN SESUAI KEWENANGAN YANG TELAH DIBERIKAN BANK KEPADANYA.
MENGAPA DIPERLUKAN ETIKA BANKIR ? Bank adalah lembaga special
1.
Mampu menciptakan uang beredar Sumber likuiditas perekonomian Tempat pegawai bank merintis karir dan meningkatkan kesejahteraan
Bank adalah lembaga kepercayaan
2.
Sumber dana dari masyarakat dan tdk perlu kolateral Mampu mengatasi persoalan informasi yang tidak simetris antara pemilik dan pengguna dana Keuntungan bank dapat diperoleh hanya dalam jangka waktu lama
13
10/16/2014
APA DAMPAK PELANGGARAN TERHADAP ETIKA DAMPAK DARI PELANGGARAN ETIKA Kerusakan moral Hancurnya reputasi bank Jatuhnya nilai ekonomi Frustasi diantara pegawai Demotifasi pegawai Naiknya biaya yg tidak perlu
APA TANGGUNG JAWAB PEGAWAI BANK TANGGUNG JAWAB PEGAWAI BANK Mentaati peraturan yg dikeluarkan bank Melindungi harta milik bank Mendahulukan kepentingan bank Saling menghormati antar pegawai Menjunjung tinggi kejujuran dan kebenaran Saling bekerja sama diantara pegawai
14
10/16/2014
APA TANGGUNG JAWAB PIMPINAN TANGGUNG JAWAB PIMPINAN BANK Menjalankan etika banker dan menjadi teladan Menjelaskan alasan dan tujuan etika bankir Menjelaskan akibat dari pelanggaran etika bankir Mengingatkan pentingnya etika banker Mendisiplinkan pegawai yg melanggar etika
KODE ETIK BANKIR INDONESIA Dicetuskan oleh institute bisnis Indonesia ( IBI ) pada tanggal 12 February 1992, yg mengeluarkan 9 butir norma tingkah laku.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Seorang banker patuh dan taat pada ketentuan perundangundangan dan peraturan yang berlaku Seorang banker melakukan pencatatan yang benar mengenai segala transaksi yang bertalian dengan kegiatan banknya. Seorang banker menghindari diri dari persaingan yang tidak sehat Seorang banker tidak menyalah gunakan wewenangnya untuk kepentingan pribadi Seorang banker menghindari diri dari keterlibatan pengambilan keputusan dalam hal terdapat pertentangan kepentingan. Seorang banker menjaga kerahasiaan nasabah dan banknya Seorang banker memperhitungkan damapak yang merugikan dari setiap kebijakanyang ditetapkan banknya terhadap keadaan ekonomi, social , dan lingkungan Seorang banker tidak menerima hadiah atau imbalan yg memperkaya diri pribadi maupun keluarganya Seorang banker tidak melakukan perbuatan tercela yang dapat merugikan citra profesinya
15
10/16/2014
PELAKSANAAN ETIKA BANKIR MEMILIKI RASA PERCAYA DIRI
1.
2.
Memiliki integritas Merasa penting Merasa bahagia Bersemangat
DAPAT DIPERCAYA OLEH ORANG LAIN Modal untuk seorang banker , Necessary and sufficient condition
LEMBAGA PENJAMINAN SIMPANAN
16
10/16/2014
DASAR HUKUM LPS UU RI NO.24 TAHUN 2004, TGL 22 SEPTEMBER
2004. LPS ADALAH LEMBAGA INDEPENDEN YANGH DIBERI TUGAS DAN WEWENANG UTK MELAKSANAKAN PROGRAM PENJAMINAN. FUNGSI LPS ADALAH MENJAMIN SIMPANAN NASABAH DAN MELAKUKAN PENYELESAIAN PENANGANAN BANK GAGAL LPS BEROPERASI SEJAK 22 SEPTEMBER 2005
LANJUTAN………. PENJAMINAN YANG DILAKUKAN LPS BERSIFAT
TERBATAS, TETAPI DAPAT MENCAKUP NASABAH YANG BANYAK. SETIAP BANK YANG MENJALANKAN USAHANYA DI INDONESIA DIWAJIBKAN UNTUK MENJADI NPESERTA YANG MEMBAYAR PREMI PENJAMINAN.
17
10/16/2014
MEKANISME KERJA LPS Tindakan penyelesaian bank gagal oleh LPS, didahului
berbagai tindakan lain oleh BI/Pengawas Perbankan. Apabila keadaan bank makin memburuk, maka penangannya diserahkan nke LPS setelah ada keputusan Komite Kordinasi yang terdiri dari Menkeu, Gubernur BI, Lembaga Pengawas Perbankan (LPP).
LIKUIDASI BANK Menguasai dan mengelola aset bank Mengelola kewajiban bank dan, Berkoordinasi dengan BI, LPP, Kepolisian instansi
terkait lainnya. Nantinya junlah simpanan yang dijamin maksimal Rp. 100 juta, utk menanggulangi upaya pemecahan bank diminta memiliki customer single identity.
18
10/16/2014
STRUKTUR ORGANISASI CABANG BANK KEPALA CABANG
CSO
HEAD TELLER
CSR
TELLER
VERIFIKATOR
GENERAL AFAIR
SATPAM & PRAMUBAKTI
PENGELOLAAN KAS
19
10/16/2014
MAKSUD DAN TUJUAN MEMINIMALKAN SALDO UANG KAS AKHIR HARI TERMASUK UANG YANG ADA DI ATM. MEMPERKECIL OPPORTUNITY LOSS SEBAGAI AKIBAT DARI HILANGNYA KESEMPATAN MEMPEROLEH PENDAPATAN KARENA BESARNYA IDLE FUNDS YANG TERTANAM DALAM BENTUK UANG TUNAI.
ISTILAH CIS ( Cash in Safe ) , adalah semua mata uang yang disimpan dalam lemari besi/safe box selama/sepanjang hari penuh (24 jam), baik hari kerja maupun hari libur atau hari besar. CICB ( Cash in Cashier”Box ) adalah semua mata uang yang disimpan dalam cashier” box pada kantor setelah selesai jam operasional kas dan disimpan dalam lemati besi (safe box), khasanah atau kluis (strong room) pada kantor bank. CIATM (Cash in Anjungan Tunai Mandiri ) adalah semua uang rupiah yang terdapat dalam ATM pada kantor bank atau AEM lainnya yang tidak berlokasi dikanyor bank. CIT ( Cash in Transit) adalah semua mata uang dalam pengiriman dan/atau pengambilan, yaitu : a. dari kantor pusat ke cabang atau sebaliknya b. dari satu cabang ke cabang lainnya, C. dari KP/Cabang ke bank indonesia/bank lainnya atau sebaliknya.
20
10/16/2014
LANJUTAN ISTILAH…….. CIO ( Cash In Office ) adalah CIS+CICB+CIATM Limit Cash In Office atau batas maksimum uang
tunai rupiah yang harus dipelihara kantor pada akhir hari untuk dapat menjalankan kegiatan operasionalnya secara efektip pada hari kerja berikutnya. Termasuk disini adalah : -CICB -CICB -CIATM
PERTIMBANGAN LIMIT KAS Mutasi kas setiap kantor Letak/ geografis kantor, kedekatan jarak dengan kantor lainnya dan bank indonesia, sarana dan prasarana transportasi serta resikonya. Perilaku nasabah, antara lain : nasabah ritel atau korporasi yang dapat mempengaruhi pengelolaan kas kantor serta peningkatan/ penurunan jumlah nasabah. Fasilitas penyimpanan uang kas yang dimiliki oleh kantor seperti strong room/kluis/khasanah, lemari besi dan cashiers box serta faktor pengamanannya. Fasilitas ATM antara lain jumlah mesin ATM yang dikelola, lokasi, frekuensi dan jumlah pengiriman.
21
10/16/2014
LAIN-LAIN Penutupan assuransi CIS, CICB, CIT harus sesuai dengan jumlah uang sebenarnya. Penalti dan reward akan dikenakan pada setiap kantor yang uang tunainya melebihi limit yang telah ditetapkan.
KAS DAN TELLER
22
10/16/2014
PEMBUKAAN KAS/AWAL HARI Pembukaan pintu khasanah Pemeriksaan kebenaran persediaan uang yang ada di
khasanah. Head teller mengisi baki awal kas pada buku kas Pimpinan kantor atau pejabat pemeriksa dan Head Teller membubuhkan tanda tangan pada buku kas pada Berita acara serah terima.
Lanjutan………… Pengeluaran cash box dan cash container oleh Teller yang bertugas dibawah pengawasan Head Teller. Penyerahan cash container oleh Head Teller diikuti dengan alokasi saldo untuk setiap Teller melalui terminal head Teller.
23
10/16/2014
PENYETORAN TUNAI Nasabah menyerahkan slip setoran dan uang tunau. Mnghitung uang dan mencocokkan dengan slip setoran. Posting nomor rekening dan jumlah setoran kedalam terminal.
Menyerahkan slip setoran yang melebihi batas wewenang teller ke head teller utk mendapat persetujuan. Menyerahkan tanda terima yang telah divalidasi kepada nasabah.
Validasi slip penyetoran. Mencocokkan slip penyetoran dengan dengan cetakan validasi
Setoran tunai •
•
Form setoran • Buku Tabungan • Uang
Bukti Setoran • Buku tabungan
Teller • Memeriksa data form setoran • Menghitung uang setoran • Konfirmasi jumlah setoran • Posting • Memberitahu hasil setoran • Serahkan bukti setoran.
24
10/16/2014
PENARIKAN TUNAI Menerima slip penarikan
Apabila penarikan
dari nasabah. Meneliti keabsahan tanda tangan dan identitas nasabah. Posting dan meminta nasabah utk tanda tangan dibalik slip. Membayar uang kepada nasabah dan slip dstempel “PAID”
melebihi batas wewnang teller minta persetujuan/approval dari Head teller. Head teller menyetujui/menolak secara on line dan mengembalikannya ke teller.
Penarikan tunai •
Form Penarikan • Buku Tabungan • ATM
• •
Copy Bukti Penarikan Buku tabungan • ATM • Uang
Teller • Memeriksa data form penarikan. • Konfirmasi jumlah penarikan • Posting. • Menghitung uang • Memberitahu hasil posting • Menyerahkan uang, Buku Tabungan, ATM dan bukti penarikanan.
25
10/16/2014
PENYETORAN TUNAI REKENING TABUNGAN
Nasabah menyerahkan slip penyetoran, buku
tabungan dan uang tunai ke Teller. Teller menghitung physik uang, melakukan posting dan mem-validasi slip dan buku tabungan serta meneliti saldo terakhir. Mengembalikan buku tabungan ke nasabah
PENARIKAN TUNAI TABUNGAN Nasabah menyerahkan slip penarikan dan buku tabungan ke Teller. Nasabah diminta membubuhkan tanda tangan pada slip disepan teller serta mem-posting sekaligus meneliti saldo. Validasi slip penarikan dan buku tabungan dan cap “PAID” pada slip serta membayar dan mengembalikan buku tabungan kepada nasabah
26
10/16/2014
PENARIKAN TABUNGAN DIATAS WEWENANG TELLER. Nasabah menyerahkan Validasi slip dan buku butab dan slip penarikan ke teller. Meminta nasabah menandatangani slip didepan teller dan meneliti tanda tangan dg UV. Posting dan meminta aproval Head teller krn melebihi wewenang teller. Head teller menyetujui penarikan/approve melalui terminal. Mengembalikan Butab dan slip yang telah disetujui ke Teller.
tabungan, cap “PAID” pada slip penarikan. Meneliti saldo dan rincian nasabah, membayar dan mengembalikan buku tabungan kepada nasabah
PENGKREDITAN REKENING TABUNGAN Menerima transfer dari mailing room atau unit kliring. Posting credit advice dari unit terkait. Pada saat nasabah datang dengan membawa buku
tabungan, teller meneliti saldo terakhir dan meng up date saldo dibuku tabungan di terminal. Selanjutnya buku tabungan dikembalikan kepada nasabah.
27
10/16/2014
PENYETORAN ANTAR CABANG Teller meneliti setoran
tabungan ke cabang lain, yaitu nomer rekening, nama nasabah dan nama penyetor. Meminta butab, slip penyetoran dan menghitung uang serta melakukan posting.
Validasi slip dan
butab, meneliti data terakhir dan mengembalikan butab kepada nasabah
PENARIKAN ANTAR CABANG Nasabah mengisi slip
penarikan tabungan dan datang ke Teller. Nasabah menanda tangani slip penarikan dan teller mencocokkan dg UV tanda tangan dan kode cabang penerbit. Mencocokkan saldo pada buku tabungan dengan data pada screen, meminta nasabah memasukkan PIN.
Validasi butab dan slip
penarikan serta memperbaharui saldo pada magnetic stripe. Meminta nasabah tanda tangan dibalik slip lalu membayarkan dan menyerahkan buku tabungan kpd nasabah. Apabila penarikan melampaui wewenang teller, minta approval kepada head Teller.
28
10/16/2014
OVERNIGHT Inquiry posisi LIMIT kas Teller menghitung uang POSISI KURANG/LEBIH dan memposting nota Menghitung uang secra
physik dan mencocokkan physik uang dengan hasil inquiry. Menyiapkan nota utk kekurangan uang dan menyerahkan kepada Head teller. Head Teller menginquiry posisi kas teller ybs dan menanda tangani nota dan kekurangan uang kpd teller.
kekurangan uang. Kalau antara physik uang dan hasil inquiry ternyata lebih besar phisik, maka teller menyiapkan nota transaksi dan kelebihan uang kepada Head teller Melakukan posting nota.
PROSES AKHIR HARI KAS PER TELLER Menyiapkan rekapitulasi kas teller dan daftar posting . Menyerahkan rekapitulasi dan daftar posting yang
telah ditanda tangani kps Head Teller. HT meneliti, memeriksa daftar dan cash box, menanda tangani reakapitulasi. Teller mengunci cash box dan menyerahkannya kpd Head Teller dan petugas Kas opname.
29
10/16/2014
PROSES AKHIR HARI KAS KANTOR Memindahkan data dalam rekapitulasi kas teller
kedalam pertanggung jawaban kas kantor. Menghitung pisik yang ada di area teller dan mengelompokkannya menurut kopur. Menyimpan dan menghitung uang di khasanah. Mencocokkan seluruh saldo kas teller dengan buku besar kas kantor, menanda tangani pertanggung jawaban kas kantor Head teller menyerahkan pertanggung jawaban kas kantor kepada kepaka kantor. Kepala Kantor meneliti dan menanda tangani pertanggung jawaban dan menyimpan kas kantor di khasanan.
Pengenalan Produk Bank Liabilities / pasiva Pengerahan dana
Assets / aktiva Penyaluran dana
Giro
Kredit modal kerja
Deposito
Kredit investasi
Tabungan
Kredit komsumer
PRODUK
LAINNYA
30
10/16/2014
Tujuan pelatihan 1. 2. 3. 4.
Peserta memiliki wawasan tentang Produk Bank. Peserta dapat memberikan informasi mengenai Produk Bank kepada Nasabah. Peserta mengetahui jenis-jenis produk bank. Memberikan manfaat kepada peserta yang berminat bekerja di Bank.
Pengenalan Produk Bank Liabilities / pasiva Pengerahan dana
Assets / aktiva Penyaluran dana
Giro
Kredit modal kerja
Deposito
Kredit investasi
Tabungan
Kredit komsumer
PRODUK
LAINNYA
31
10/16/2014
Tujuan pelatihan 1. 2. 3. 4.
Peserta memiliki wawasan tentang Produk Bank. Peserta dapat memberikan informasi mengenai Produk Bank kepada Nasabah. Peserta mengetahui jenis-jenis produk bank. Memberikan manfaat kepada peserta yang berminat bekerja di Bank.
Produk bank Adalah produk dan atau jasa perbankan termasuk produk dan jasa lembaga keuangan bukan bank yang dipasarkan oleh Bank sebagai agen pemasaran.
32
10/16/2014
Informasi Produk Bank Bank wajib menyediakan informasi yang: Lengkap, Akurat, Terkini dan Utuh
Mengenai karakteristik Produk Bank, baik produk/jasa baik yang diterbitkan oleh bank sendiri maupun LK lain, yang di pasarkan oleh bank
Informasi yang disediakan dan disampaikan Bank kepada nasabahnya sekurangkurangnya memuat: 1. Nama Produk Bank, yaitu sebutan komersial yang digunakan sebagai identitas suatu Produk Bank ( contoh: GiroMas, TabungMas, DepoMas ). 2. Jenis Produk Bank, yaitu pengelompokan produk dan jasa yang diterbitkan Bank sesuai perundangundangan yang berlaku seperti, giro, tabungan, reksadan dll)
33
10/16/2014
Manfaat dan Resiko Produk Bank, yaitu potensi keuntungan dan kerugian yang akan diperoleh atau ditanggung oleh nasabah selama masa memanfaatkan Produk Bank. 4. Persyaratan dan Tatacara penggunaan Produk Bank, yaitu mekanisme atau prosedur yang harus dipenuhi oleh nasabah untuk dapat memanfaatkan Produk Bank, seperti: 3.
• •
Dokumen yang harus dipersiapkan oleh nasabah. Prosedur yang dapat ditempuh apabila terjadi masalah pada saat memanfaatkan produk bank.
Biaya-biaya yang melekat pada Produk Bank, yaitu beban finansial yang harus dibayar nasabah sehubungan dengan pemanfaatan produk bank seperti; biaya administrasi, provisi, denda dan penalti. 6. Perhitungan bunga yang digunakan bank dalam menetapkan besarnya bunga yang harus dibayar atau diterima oleh nasabah seperti : 5.
• • •
Metode perhitungan flat atau efektif. Sifat perhitungan fixed atau floating. Jumlah hari yang digunakan, harian atau bulanan.
34
10/16/2014
Jangka waktu berlakunya Produk Bank, yaitu periode atau masa pemanfaatan Produk Bank oleh Nasabah yang ditetapkan oleh Bank atau LK termasuk informasi mengenai ;
7.
• •
8.
Penghentian sebelum jatuh tempo Perpanjangan jangka waktu
Penerbit (issuer/originator) Produk Bank, yaitu pihak-pihak yang menerbitkan dan atau mengelola Produk Bank.
PRODUK BANK PENGERAHAN DANA GIRO DIFINISI Menurut UU NO. 7/1992 Pasal 1 (6) : Giro adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya, atau dengan pemindahbukuan.
35
10/16/2014
Syarat-syarat dan ketentuan Rekening Perorangan 1. Pemohon tidak tercatat dalam Daftar Hitam bank Indonesia. 2.Cakap sesuai KUHP, yaitu berumur 21 tahun atau sudah kawin dan tidak dibawah pengampuan. 3,Memiliki/menyerahkan identitas diri KTP sesuai wilayah Cabang atau Paspor. 4. Memiliki/meyerahkan ijin usaha (apabila usaha perorangan). 5.Memiliki/menyerahkan NPWP. 6. Setoran awal dan saldo minimum Rp. 1.000.000,7.Menyerahkan dua lembar pas foto 4 x 6
Badan Hukun/Badan Usaha 1. Memiliki NPWP. 2. Pemohon tidak tercatat dalam Daftar Hitam bank Indonesia. 3. Menyerahkan copy Akte Pendirian Perusahaan berikut Akte Perubahannya dan Akte Surat Kuasa. 4. Menyerahkan perijinan perusahaan. 5. Menyerahkan identitas diri pengurus yang berwenang sesuai Akte pendirian/perubahan.. 6. Setoran awal dan saldo minimum Rp. 1.000.000,7. Dua lembar pas foto 4 x 6 masing-masing pengurus/pejabat yang berwenang. 8. Surat kuasa pengambilan buku cek dan giro, informasi rekening dan saldo (jika mmberi kuasa).
36
10/16/2014
Cek & Bilyet Giro
Cek Cek adalah surat perintah bayar sebagaimana diatur dalam KUHD pasal 178
Syarat-Syarat Formal CEK - Nama “Cek” dan nomor seri cek - Perintah pembayaran jumlah uang tertentu - Nama yang harus membayar (bank tertarik/drawee) - Penetapan tempat dimana pembayaran harus dilakukan - Tanggal & tempat dimana cek ditulis - Tandatangan penarik (drawer)
37
10/16/2014
Contoh Cek
Jenis-jenis Cek 1. Cek atas nama Yaitu dengan mengisi nama penerima pada kolom kosong yang disediakan dengan mencoret kata-kata “ atau pembawa” (or bearer) 2. Cek atas unjuk Yaitu dengan/tidak dengan mengisi nama penerima pada kolom kosong yang disediakan, dan tidak mencoret katakata “atau pembawa“ (or bearer) 3. Cek silang (Crossed Cheque) Yaitu cek yang diberi tanda/ garis menyilang pada cek yang berarti cek tersebut tidak dapat dibayar tunai (hanya pemindahbukuan)
38
10/16/2014
Tenggang Waktu Pengunjukan, Pembatalan dan Daluwarsa Cek
Tenggang waktu pengunjukan Cek sesuai pasal 209 KUHD adalah 70 (tujuh puluh) hari terhitung sejak tanggal Penarikannya. Penarikan kembali (pembatalan) suatu Cek tidak berlaku selama tenggang waktu pengunjukan. Apabila tenggang waktu pengunjukan selama 70 hari berakhir, namun masih dalam batas berlakunya cek tersebut (belum daluwarsa), maka sepanjang tidak ada penarikan kembali dan dana tersedia, Tertarik dapat membayarnya. Cek menjadi daluwarsa setelah lewat waktu 6 (enam) bulan terhitung mulai tanggal berakhirnya tenggang waktu pengunjukannya (pasal 229 KUHD).
Hari ke-1
Hari ke-70 (akhir pengunjukan)
Hari ke-250
•Tenggang Waktu Pengunjukan • Cek tidak boleh dibatalkan • Cek boleh dibayarkan • Cek boleh dibatalkan
kadaluwarsa
Contoh Bilyet Giro
39
10/16/2014
Bilyet Giro Bilyet Giro (BG) adalah surat perintah pemindahbukuan sebagaimana diatur dalam Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 28/32/KEP/DIR tanggal 4 Juli 1995 tentang Bilyet Giro.
Syarat-Syarat Formal BG •Teks ”Bilyet Giro” dan Nomor Seri Bilyet Giro •Nama dan alamat Tertarik kepada siapa perintah dimaksud ditujukan •Perintah yang jelas tanpa syarat untuk memindahbukukan sejumlah dana atas beban rekening Penarik, yang harus tersedia cukup pada saat berlakunya amanat yang terkandung di dalam Bilyet Giro tersebut. •Nama dan nomor rekening pihak yang harus menerima pemindahbukuan dana. •Nama bank penerima •Jumlah dana yang dipindahbukukan, baik dalam angka maupun dalam huruf •Tempat dan tanggal penarikan •Tanda tangan, nama jelas Penarik dan/atau cap/stempel Badan
Tenggang Waktu Penawaran, Pembatalan dan Daluwarsa BG Tenggang waktu penawaran Bilyet Giro adalah 70 (tujuh puluh) hari terhitung sejak tanggal penarikan. Bilyet Giro yang ditawarkan kepada Bank sebelum tanggal efektif atau sebelum tanggal penarikan harus ditolak oleh Bank, tanpa memperhatikan tersedia atau tidak tersedianya dana dalam rekening Penarik. Bilyet Giro yang diterima oleh Bank setelah tanggal berakhirnya tenggang waktu penawaran dapat dilaksanakan perintahnya sepanjang dananya tersedia dan tidak dibatalkan oleh Penarik.
Penarik tidak boleh membatalkan Bilyet Giro selama dalam tenggang waktu penawaran Pembatalan Bilyet Giro hanya dapat dilakukan dengan surat pembatalan oleh Penarik, yang ditujukan kepada Bank dengan menyebutkan: Nomor Bilyet Giro, Tanggal penarikan dan Jumlah dana yang dipindahbukukan. Pembatalan Bilyet Giro dikenakan biaya Bagi Nasabah yang melakukan pembatalan Bilyet Giro sampai tiga kali dalam jangka waktu 3 bulan dikenakan sanksi tidak dapat diberikan buku Bilyet Giro selama 1 tahun terhitung sejak tanggal surat pembatalan yang ke 3
40
10/16/2014
Tenggang Waktu Penawaran, Pembatalan dan Daluwarsa BG Hari ke-1 Tgl penarikan
Hari ke-70 (akhir penawaran) Tgl Efektif
Hari ke-250
Tenggang Waktu Penawaran BG boleh dibayarkan
kadaluwarsa
BG tidak boleh dibayarkan
BG tidak boleh dibatalkan
BG boleh dibatalkan
Jenis Rekening Giro Berdasarkan pemilikannya. Rekening Badan – Non Perorangan. Rekening Perorangan. Rekening Gabungan (Join Account). Rekening khusus. Berdasarkan jenis mata uang. Giro rupiah Giro Valuta Asing (Valas). Berdasarkan statusnya. Aktif Pasif Tutup
41
10/16/2014
Suku Bunga dan Biaya (contoh) SUKU BUNGA
BIAYA
< Rp. 5 juta
0%
> Rp. 5 juta s/d < Rp. 50 juta
0,75%
> Rp. 50 juta s/d Rp. 500 juta
1.50%
> Rp. 500 juta s/d Rp. 1 M
2.00%
> Rp. 1 Milyar
2.50%
Biaya administrasi bulanan:
Rp. 25,000,-
Biaya Cek/BG perlembar tanpa materai
Rp.
1,000,-
Biaya Cek/BG perlembar dengan materai
Rp.
4,000,-
Biaya Counter Cek perlembar tanpa materai
Rp.
2,000,-
Biaya Sweep
Rp. 10,000,-/bulan
Pembatalan cek/BG per lembar
Rp. 30,000,-
Biaya kehilangan Cek/BG: •Telah diisi, per warkat •Belum diisi, per laporan
Rp. 30,000,Rp. 30,000,-
Biaya penutupan: •Oleh nasabah •Oleh bank
Rp. 25,000,Rp. 25,000,-
Rekening Giro Khusus Rekening yang dibuka dan disediakan oleh Bank Tertarik untuk Penarik yang Rekening Gironya ditutup atas permintaan Pemilik Rekening atau karena dicantumkannya identitas Pemilik Rekening dalam DHN.
Fitur Hanya digunakan untuk menampung dana guna memenuhi kewajiban pembayaran atas Cek atau Bilyet Giro yang masih beredar. Seluruh saldo rekening giro tutup dipindahkan ke Rekening Khusus. Tidak diberikan Jasa Giro. Tidak diberikan Cek atau Bilyet Giro. Tidak dikenakan biaya. Tidak diberikan rekening koran. Pembayaran atas Cek atau Bilyet Giro yang masih beredar dilakukan atas persetujuan pejabat Bank yang berwenang. Penutupan Rekening Khusus dilakukan setelah seluruh kewajiban Cek atau Bilyet Giro yang beredar diselesaikan.
42
10/16/2014
Rekening Pasif Rekening Giro Rupiah yang memiliki saldo tertentu dan dalam jangka waktu tertentu tidak terdapat transaksi penyetoran maupun penarikan di luar sistem. Saldo kurang dari Rp.300.000,- dan selama 6 (enam) bulan berturut - turut tidak terdapat transaksi ( contoh ) Rekening Giro Rupiah Pasif dikenakan biaya Perubahan status dari Aktif menjadi Pasif dilakukan secara otomatis oleh sistem komputer. Pemeliharaan Rekening Pasif
Perhitungan Jasa Giro
(Saldo harian dlm 1 bln x h.b sebenarnya x % jasa giro) 365
43
10/16/2014
CONTOH PERHITUNGAN JASA GIRO Tgl
Keterangan
1/1
Saldo Rp. 10.000.000,-
1/1
setor Rp. 500.000,-
Rp. 10.500.000,-
3/1
tarik Rp. 5.000.000,-
Rp. 5.500.000,-
15/1
tarik Rp. 1.000.000,-
Rp. 4.500.000,-
29/1
setor Rp. 1.000.000,- Rp. 5.500.000,-
Berapa besar jasa giro yang diperoleh ?
PERHITUNGAN JASA GIRO Tgl 31/12-1/1 = 1 x 10.000.000,- x 2% = Rp. 547,94 365 tgl 1/1 -2/1 = 1 x 10.500.000,- x 2 % = Rp. 575,34 365 tgl 2/1 -14/1
= 13 x 5.500.000,- x 2 % = Rp. 3.917,80 365
tgl 15/1 -28/1 = 14 x 4.500.000,- x 0 % = Rp. 0,365 tgl 29/1 -31/1
= 2 x 5.500.000,- x 2 % = Rp. 602,74 365 Total = Rp. 5.643,82 Pajak 20 % = Rp. 1.128,76 Jasa giro dibayarkan Rp. 4.515,06
44
10/16/2014
Deposito dan Sertifikat Deposito. Difinsi menurut UU No.7 tahun 1992: Pasal 1 (7) : Deposito adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian antara nasabah penyimpan dengan bank. Pasal 1 (8) : Sertifikat Deposito adalah
simpanan dalam bentuk Deposito yang penyimpanannya dapat diperjualbelikan.
Syarat dan Ketentuan Umum Diperuntukkan bagi deposan individu atau korporat Nilai nominal minimal pembukaaan rekening deposito : Pulau Jawa: Rp 10.000.000, Luar Pulau Jawa: Rp 5.000.000, Melalui e-Banking Rp 1.000.000, Biaya penggantian bilyet deposito yang hilang atau rusak Rp. 15.000,- per lembar Penalti pencairan deposito sebelum jatuh tempo: Untuk nominal deposito sampai dengan Rp.250.000.000,- per bilyet: 0,5% dari nilai nominal deposito. Untuk nominal deposito di atas Rp. 250.000.000,per bilyet: negotiable
45
10/16/2014
Fitur dan Benefit Nasabah dapat memilih jangka waktu deposito
sesuai kebutuhan (1, 3, 6, 12, 24 bulan).ARO atau NON ARO Bunga yang kompetitif. Diberikan pilihan pembayaran bunga: - Dibayarkan tiap bulan setelah mengendap satu bulan penuh - Dibayarkan sekaligus pada saat jatuh tempo Dapat dibuka melalui Call Banking dan Internet Banking (khusus untuk jangka waktu 1 dan 3 bulan) Dapat dijadikan sebagai agunan kredit.
(NOMINAL X HBS X % BUNGA) / 365
46
10/16/2014
CONTOH PERHITUNGAN BUNGA
NOMINAL RP. 100.000.000,JANGKA WAKTU 1 BULAN (ARO) TGL PENEMPATAN 1 SEPTEMBER 2008 BUNGA 6 % HITUNG BUNGA YANG DITERIMA NASABAH ( SETELAH PAJAK) DAN TENTUKAN TGL JATUH TEMPONYA
PERHITUNGAN BUNGA= RP.100.000.000,-X 30 X 6 :(365X100) = RP.493.150,68 PAJAK 20% X RP.493.150,68 = RP. 98.630,13 BUNGA YANG DI TERIMA NASABAH = RP.394.520,55 JATUH TEMPO TANGGAL 1 OKTOBER 2008
47
10/16/2014
PERHITUNGAN BUNGA DISKONTO RUMUS PERHITUNGAN BUNGA DISKONTO ADALAH SBB a. b. c. d.
NILAI JUAL = NILAI NOMINAL x 365 365 + (SUKU BUNGA x JML HARI BUNGA) JUMLAH BUNGA DISKONTO SEBELUM DIPOTONG PAJAK = NILAI NOMINAL – NILAI JUAL PAJAK ATAS BUNGA = PAJAK x JML BUNGA DISKONTO JUMLAH DANA YANG HARUS DISETOR NASABAH = NILAI JUAL + PAJAK ATAS BUNGA
CONTOH PERHITUNGAN BUNGA DISKONTO SERTIFIKAT DEPOSITO NASABAH MENEMPATKAN DANA DI NCD DENGAN DATA SBB : NOMINAL SERTIFIKAT DEPOSITO : Rp 10,000,000, JANGKA WAKTU 1 BULAN : 23 APRIL 2008 – 23 MEI 2008 SUKU BUNGA : 10% p.a. PAJAK : 20%
48
10/16/2014
PERHITUNGAN NILAI JUAL : = (Rp 10,000,000,- x 365) = Rp 3,650,000,000,365 + (10% x 30) 368 = Rp 9.918.478,26 JUMLAH BUNGA DISKONTO SEBELUM PAJAK : = Rp 10,000,000,- - Rp 9.918.478,26 = Rp 81.521,74 PAJAK ATAS BUNGA DISKONTO = 20% X Rp 81.521,74 = Rp 16.304,35 JUMLAH DANA YANG HARUS DISETOR NASABAH = Rp 9.918.478,26 + Rp 16.304,35 = Rp 9.934.782,61
Deposit On Call Deposit on Call adalah simpanan jangka pendek pihak
ke tiga (kurang dari 30 hari) kepada bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan dengan konfirmasi lebih dahulu.
49
10/16/2014
Fitur dan Benefit Deposit on Call diperuntukkan untuk mengurangi idle
money. Jenis valuta Rupiah dan Valas (USD, JPY, EUR, CHF, SGD, GBP, AUD, dan HKD) Tersedia pilihan jangka waktu penerbitan: 7 – 13 hari, 14 – 20 hari, dan 21 – 28 hari
Tabungan Difinisi menurut UU No.7 tahun 1992 Pasal 1 (9) :
Tabungan adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro dan atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.
50
10/16/2014
1.Tabungan rupiah. Tabungan Rupiah merupakan simpanan dalam mata uang Rupiah yang diperuntukkan bagi perorangan, yayasan dan badan usaha yang diselenggarakan oleh Bank. 2.Tabungan Valas (US $, Yen, DLL). Tabungan Valas adalah simpanan dalam valuta asing yang diselenggarakan oleh bank dengan syarat dan ketentuan yang diatur dan ditetapkan oleh bank dalam surat edaran tersendiri secara internal
JenisTabungan rupiah Tabungan rupiah yang diselenggarakan oleh perbankan selalu dikaitkan dengan pemenuhan kebutuhan nasabah dalam menyimpan dananya di bank bersangkutan. Pada saat ini di perbankan di Indonesia terdapat beberapa jenis tabungan rupiah yaitu a.l : 1.Tabungan Biasa. 2.Tabungan Haji. 3. Tabungan Berjangka (Rencana 4. Tabungan Kolektif. 5. Tabungan Bisnis.
51
10/16/2014
FITUR DAN BENEFIT. TABUNGAN BIASA. 1. Persyaratan mudah 2. Bunga yang kompetitif 3. Memperoleh buku tabungan 4.Memperoleh fasilitas ATM, Call Banking, Internet Banking dan SMS Banking (perorangan) 5. Kartu ATM dapat digunakan pada jaringan Link, Visa, ATMBersama. 6.Kartu ATM berfungsi sebagai kartu debet. 7. Penyetoran dan penarikan dapat dilakukan di semua cabang dan ATM full function. 8.Bunga dihitung berdasarkan saldo harian 9.Dapat digunaka untuk pembayaran tagihan-tagihan rutin secara automatis. 10.Dalam program tertentu, Tabungan dilengkapi dengan hadiah
Persyaratan dan Ketentuan. 1. Menyerahkan aplikasi pembukaan rekening disertai copy identitas/ legalitas badan hukum/badan usaha/Instansi pemerintah/Lembaga Pemerintah. 2. Aplikasi pembukaan rekening ditandatangani oleh yang memiliki kewenangan. 3.Penandatanganan dokumen yang terkait dengan tabungan hanya dapat diwakili 1 orang berdasar surat kuasa dari yang memiliki kewenangan. 4. Menyerahkan copy KTP, NPWP (jika ada).
52
10/16/2014
Perhitungan bunga tabungan
Σ {(saldo harian x tingkat bunga)/365}
Produk bank lainnya
53
10/16/2014
E-chanel produk. Adalah saluran distrtibusi bank untuk mengakses rekening yang dimiliki nasabah pengguna melalui Electronic Chanel sepeti : - ATM - SMS - Internet - Call Centre
Kartu ATM Kartu ATM adalah kartu plastik yang diterbitkan Bank di bawah lisensi Visa International yang berfungsi sebagai sarana bertransaksi di ATM Bank, LINK, Visa (Electron), PLUS, dan ATM Bersama sekaligus berfungsi sebagai alat pembayaran (kartu debit) di merchant berlogo Visa (Electron). Kartu ATM juga wajib digunakan sebagai salah satu sarana verifikasi untuk transaksi penarikan/pemindahbukuan di counter teller melalui PINPad. Nasabah harus mempunyai rekening Tabungan/Giro untuk mendapatkan kartu ATM.
54
10/16/2014
SMS Banking
SMS Banking merupakan layanan Bank yang menyediakan sarana transaksi perbankan (pemindahbukuan, cek saldo tabungan/giro) melalui Short Message Service (SMS) pada telepon genggam GSM nasabah. Pendaftaran dilakukan di semua cabang Bank atau melalui ATM.
Internet Banking Internet Banking adalah layanan Bank melalui jaringan internet dengan menggunakan software internet browser untuk melakukan transaksi pemindahbukuan, pembayaran tagihan telepon, pengecekan saldo rekening dan lain–lain. Pendaftaran dilakukan di semua cabang Bank atau melalui ATM. Agar nasabah bisa mengakses layanan ini, dibutuhkan token yang didapatkan dari Customer Service. Kemudian nasabah dapat menggunakan fasilitas ini melalui website bank dengan menggunakan akses ID dan PIN yang dibuat sendiri oleh nasabah.i
55
10/16/2014
Call Banking Call Banking merupakan layanan Customer Care Bank melalui telepon dengan menghubungi nomor call centre.. Fasilitas Call Banking dapat dilakukan oleh nasabah perorangan dan nasabah perusahaan. Untuk nasabah perorangan fasilitas ini dapat dilakukan di ATM Bank dengan memilih menu Registrasi e-Banking dan untuk nasabah perusahaan harus melalui cabang penerbit untuk menadapatkan kode inquiry.
Transfer Transfer adalah pengiriman uang dalam valuta Rupiah atau Valuta Asing yang dilaksanakan secara pemindahbukuan melalui bank dari satu tempat ke tempat lain atas permintaan dan untuk kepentingan nasabah. Transfer dapat dilaksanakan antar rekening dalam satu bank, antar cabang dalam satu bank, antar bank dalam satu negara ataupun antar bank antar negara.
56
10/16/2014
Kliring Kliring adalah suatu kegiatan untuk menyelesaikan utang-piutang antar bank dalam bentuk giral dimana bank penerima dan bank tertariknya berada dalam satu wilayah kerja lembaga penyelenggara dengan jadwal pelaksanaan yang ditetapkan. Jasa Kliring ini menggunakan warkat yang berfungsi sebagai alat lalu lintas pembayaran giral. Warkat kliring terdiri dari dua jenis, yaitu warkat debet (Nota Debet) berupa Cek dan Bilyet Giro, dan warkat credit (Credit Note).
INKASSO/ COLLECTION Inkaso adalah jasa pelayanan bank yang disediakan untuk menagihkan pembayaran warkat-warkat kepada bank tertarik yang berada di luar wilayah kliring.
57
10/16/2014
PEDOMAN YANG DIGUNAKAN Uniform Rules for collection revisi 1995 Publikasi ICC
No.522 (URC 522) Pedoman operasional bank
INKASO DALAM NEGERI
Proceeds
Principal
Proceeds
Cabang DOC/WI
Cabang Luar Kota
Proceeds
DOC/WI
WKD
Bank Lain
58
10/16/2014
Real Time Gross Settlement (RTGS) Real Time Gross Settlement (RTGS) merupakan suatu fasilitas yang digunakan untuk mentransfer uang antar bank melalui sistem RTGS BI yang dilakukan secara elektronik, dimana penerima dapat menerima dananya pada hari yang sama. Untuk kliring dengan nominal transfer diatas Rp 100.000.000,- diharuskan menggunakan layanan RTGS.
Western Union Money Transfer /WUMT Western Union Money Transfer adalah jasa pengiriman uang/ penerimaan kiriman uang secara cepat (real time on line) yang dilakukan lintas negara atau dalam satu negara menggunakan jaringan Western Union.
59
10/16/2014
Traveller’s Cheque. Traveller’s Cheque adalah kertas berharga dengan nilai nominal tertentu yang diterbitkan oleh Bank dalam bentuk cek perjalanan. - TC atas nama - TC atas unjuk/blanko di mana Bank akan melakukan pembayaran setelah nasabah menandatangani warkat secara lengkap.
Bank Draft Bank Draft merupakan surat berharga yang berisi perintah tak bersyarat dari penerbit bank draft kepada pihak lainnya untuk membayar sejumlah uang kepada seseorang tertentu atau orang yang ditunjuknya pada waktu yang ditentukan kemudian sesuai permintaan pemberi amanat. Setiap penerbitan bank draft selalu ditujukan kepada bank lain yaitu bank koresponden yang lazim disebut dengan Depository Corespondent Bank yang mengelola rekening Nostro Bank.
60
10/16/2014
Jual Beli Bank Notes Jual Beli Bank Notes adalah transaksi jual/beli Uang Kertas Asing yang dilakukan oleh Bank dalam rangka meningkatkan pelayanan kepada nasabah maupun untuk memenuhi kebutuhan bank sendiri.
Jual/beli devisa umum Jasa bank dalam bentuk jual/beli devisa umum yang dimiliki untuk memenuhi kebutuhan nasabahnya dalam mendapat-kan devisa umum (simpanan dalam valuta asing dan atau untuk keperluan transfer).
61
10/16/2014
Kartu kredit. Adalah fasilitas kredit bank berupa Alat pembayaran berbentuk kartu. Penyelenggaraan kartu kredit bekerja sama dengan Visa atau master.
Bank Garansi Adalah surat jaminan dari bank yang diterbitkan atas permintaan nasabahnya untuk keperluan pemberi kerja/jasa dan atau instansi tertentu yang memerlukan. Antara lain berisi: - Bank menjamin pembayaran sebesar nominal Bank Garansi jika nasabahnya cidera janji.
62
10/16/2014
Referensi Bank. Surat referensi bank adalah surat yang dikeluarkan oleh bank atas permintaan nasabah yang menerangkan bahwa nasabah yang bersangkutan memiliki rekening di bank, dikeluarkan tanpa ikatan dan jaminan oleh bank. Surat referensi bank umumnya digunakan untuk mengikuti tender, memperoleh visa kunjungan/izin tinggal atau visa belajar dan atau sebagai salah satu syarat registrasi untuk mengikuti pendidikan di luar negeri.
Setoran Pajak Pelayan bank untuk menerima setoran pajak, Sistem yang digunakan untuk membukukan penyetoran pajak dari nasabah digunakan Modul Penerimaan Negara (MPN). Adapun dalam penyetorannya digunakan tiga jenis form tergantung jenis pajak yang dibayarkan, yaitu : - Surat Setoran Pajak (SSP) - Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP) - Surat Setoran Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (SSB) Untuk menampung setoran pajak dari wajib pajak, maka cabang membuka rekening Giro Perantara. Setiap hari, setoran pajak yang sudah terkumpul dilimpahkan ke rekening giro KPKN.
63
10/16/2014
Payment Point Payment Point merupakan jasa layanan yang diberikan oleh bank untuk memudahkan nasabah dalam melakukan pembayaran tagihan-tagihan yang bersifat massal. Contoh ; - Pembyaran listrik. - Pembayaran PBB. - Pembayanran langganan indovision - Dll.
Jasa Pelayanan Payroll Payroll Package merupakan jasa pelayanan bank dalam pembayaran gaji karyawan/pegawai instansi lain (Departemen/Badan Usaha) yang dilaksanakan berdasarkan perjanjian kerjasama.
64
10/16/2014
Safe Deposit Box. Safe Deposit Box adalah jasa layanan bank berupa penyewaan kotak yang dirancang secara khusus yang ditempatkan dalam ruangan tahan api untuk menyimpan harta/surat berharga, yang tidak melanggar hukum.
Bancassurance Bancassurance adalah produk-produk asuransi yang ditawarkan melalui bank yang menjalin kerja sama dengan Perusahaan Asuransi tertentu.
65
10/16/2014
Reksadana. Produk reksadana (Investment Fund/Mutual Fund) adalah wadah yang digunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalam portofolio efek/pasar uang/deposito oleh Manajer Investasi.
Letter of Credit ( L/C ) • Surat kredit berdokumen yang berisi : Janji tertulis dari suatu bank (issuing bank), akan membayar, mengaksep dan membayar pada saat jatuh tempo atau memberi kuasa kepada bank lain untuk menegosiasi atau membayar kepada beneficiary, sepanjang syarat L/C terpenuhi . Dasar hukum L/C adalah Uniform Customs and Practice for Documentary Credits ( 2007 Revision ) The International Chamber of Commerce Publication No.600) • Disebut Kredit Berdokumen karena dalam bertransaksi dengan L/C , Bank memperjual/belikan dokumen yang dipersyaratkan dalam L/C).
66
10/16/2014
LATAR BELAKANG
1. Manfaat untuk Perusahaan secara institusi a. Meningkatkan Pelayanan b. Keamanan c. Efisiensi Waktu d. Kemudahan
2. Manfaat untuk Pegawai / Karyawan a. Keamanan b. Kenyamanan c. Efisiensi Waktu d. Kemudahan
134
67
10/16/2014
Proses Pembayaran Gaji
Perusahaan
BANK
PKS Menyampaikan : • Surat Perintah Pembayaran Gaji
Pembukaan Rekg.Giro
Melakukan :
• Cetakan Daftar Gaji
Verifikasi Total Nominal sesuai
• Soft copy format textfile
Upload Disket Untuk pembayaran Gaji
• Cek/BG (paling lambat H-3)
Gaji Pegawai terbayar (H)
Biaya Layanan
Tarif Payroll Package (contoh)
Ketentuan umum :
1,5 %o dari Total Pembayaran Gaji Minimum Rp 2.500,- maksimum Rp 5.000,- per Rekening
68
10/16/2014
e-BANKING
CHANNEL DISTRIBUTION >500 Cabang
Phone Banking Debit Card
giro TABUNGAN
+/- 25.000 EDC POINT OF SALE
69
10/16/2014
Tabungan /Giro
PROSEDUR PEMBUKAAN TABUNGAN/GIRO CSO/CSR
Start
• Menyerahkan photocopy
Nasabah
Penabung
KTP dan KTA • Mengisi aplikasi pembukaan rekening
Menerima buku tabungan dan Kartu ATM
• Membayar setoran awal Rp 50.000
Buku Tabungan
Layanan 24 Jam
Debit Card
Tabungan / Giro
70
10/16/2014
Keuntungan Layanan 24 Jam
Tabungan / Giro
• Tanpa Batasan Waktu - Kapan Saja
Proses transaksi Cepat
Nasabah dapat meng-akses rekening mereka 24 jam sehari 7 hari seminggu
Transaksi dilakukan saat itu juga dan tanpa Intervensi orang (Straight Through Processing/Real Time On-line)
• Cakupan Luas - Dimana Saja • Murah dan Nyaman Hampir semua fitur dapat digunanakan secara gratis dan nasabah tidak perlu datang ke Cabang, sehingga lebih hemat waktu dan biaya
Dapat melakukan transaksi dari mana saja, bahkan dari luar negeri sekalipun.
• Fitur Layanan yang beragam Lengkap Dapat melakukan beragam transaksi perbankan seperti: Transfer, bayar tagihan, isi ulang dll.
• Siapapun bisa menikmati ke-Mudahannya Cukup menggunakan HP, komputer, Telp Rumah dengan Menu dan cara transaksi yang mudah digunakan
• Aman dan terlindung Dilengkapi sistem keamanan berlapis (Internet Banking: Token PIN Mandiri)
• Satu Akses untuk semua produk Dapat mengakses beberapa produk seperti Tabungan, Giro dan Deposito dengan satu akses (nomor kartu/user ID/nomor handphone)
Fitur Layanan 24 jam
1. PENARIKAN TUNAI
• Antar Rekening Bank Mandiri
2. TRANSFER
• Transfer dengan berita
• Antar Bank SKN
• Antar Bank RTGS
• Terjadwal 3. PEMBAYARAN
• Telkom • PLN
SMS hanya menu/STK SMS hanya menu/STK
Nasional Seluruh Operator
JKT,BDG,SBY,SMG,MLG,KDR,PSR
• HP pasca bayar (GSM&CDMA)
• Kartu kredit Visa
• Kartu Kredit bank lain
ABN AMRO, ANZ, Citibank, HSBC, SCB
• Uang kuliah
BSI, AMIKOM
• Premi Asuransi
• Kabel TV
I ndovision, Kabelvision, Direc Vision
• Internet
I ndosatnet, CBN
• Cicilan Kendaraan
OTO Multhiartha
• Iklan & lain-lain
Kompas, XL-dealer
71
10/16/2014
Fitur Layanan 24 jam
FITUR LAYANAN 24 JAM
4. PEMBELIAN
• Isi Ulang pulsa (GSM&CDMA) • Airlines ticket • Travel Agent & Hotel
5. PEMBUKAAN DEPOSITO • Saldo
6. INFORMASI
• Mutasi
Seluruh Operator
Garuda, Air Efata,
(5)
(5)
• Rekening Deposito • Tagihan Kartu kredit • Rekening Pinjaman • Suku Bunga & kurs 7. Transation - LINK - Visa - PLUS - Bank LAIN
• Inquiry Saldo • Penarikan Tunai
(1 bln)
Tabungan dan Giro (10) Tabungan dan giro
BILL PAYMENT Layanan Pembayaran Tagihan Rutin Bulanan secara Direct Debit : Telkom Flexi, Telkomsel IM3 Matrix (d/h Satelindo) StarOne
Biaya Rp 2.000 per tagihan
eSIA
Khusus Tagihan PLN ditambah Biaya Administrasi Rp 2.000,-
Fren Indovision PLN ProXL, TELKOMSolution Speedy Indosatnet
72
10/16/2014
TABUNGAN
BENEFIT
FITUR
On-line Diikutsertakan dalam program undian berhadiah Mendapatkan kartu ATM Terdapat fasilitas pembayaran tagihan* otomatis (autodebet)
Dilengkapi dengan Kartu ATM sebagai akses 24 jam ke rekening dan alat pendaftaran layanan echannel(ATM, Internet, Call , Debit Card) Suku bunga berjenjang sesuai saldo rata-rata Biaya administrasi (bulanan, saldo dibawah saldo minimal, biaya transaksi, biaya penutupan rekening) Setoran awal Rp.50.000, Saldo minimal Rp.50.000, Dapat dilengkapi fasilitas autodebet (pembayaran telepon, PLN, Kartu Kredit )
PERSYARATAN Nasabah Perorangan atau Yayasan Perorangan: KTP atau Passport dan KIMS/ KITAS/ KITAP atau Kartu Pelajar dan surat persetujuan orang tua
SMS Banking BENEFIT
FITUR
PERSYARATAN
Transaksi mudah Transaksi dapat dilakukan kapan saja dimana saja Waktu transaksi flexible
Jaringan operator yang luas (Telkomsel, Indosat, XL, dan Telkom Flexi) Pembayaran tagihan rutin bulanan, kartu kredit, open payment (bayar iklan, uang kuliah, Asuransi, bayar angsuran, Internet, tv kabel). • Transfer antar rekening dan antar bank (RTGS) Informasi (saldo, mutasi rek, kartu kredit, suku bunga, kurs) Pembukaan Deposito IDR m-ATM Notifikasi SMS
Memiliki rekening tabungan dan/Giro perorangan, rekening deposito. Memiliki simcard GSM Telkomsel, Indosat, XL dan CDMA Flexi Untuk transaksi ketik SMS : Nomor Tujuan transaksi didaftarkan terlebih dahulu di ATM atau Cabang Untuk pendaftaran di ATM, hrs memiliki kartu ATM Pendaftaran di Cabang hrs menunjukkan bukti identitas diri dan bukti kepemilikan rekening(BukuTabungan/kar tu ATM)
Jenis transaksi yang beragam Transaksi semudah mengirim SMS Ada 2 jenis transaksi : a. System, SMS ketik / SMS PLAIN b. System Menu / STK
73
10/16/2014
Transaksi SMS Banking (Perintah transaksi diketik pada ponsel) Melihat Daftar Rekening Sendiri
Menu
Messages
Messages Select
abc drs
Write Messages
Exit
Select
Back
Select
123
From: 0007 1. Tb Jkt Plaza 2. Gr Jkt Plaza
sal 1 170866
Phone number:
Send Sending Options Save Messages
0007 OK
Exit
Clear
Select
Back
Demo Produk SMS Banking Alur Pesan SMS Ponsel – Operator Selular – Bank
0007
BTS 0007
Ponsel Nasabah
Leased line From: 0007 SAL x Pin DRS DRT PIN Proceed?
SMS Centre • Telkomsel • excelcom • Satelindo • I-M3
• SMS server • Middleware • Host
74
10/16/2014
Transaksi SMS Banking (Perintah transaksi diketik pada ponsel) Mengubah PIN
Menu
Messages
Messages Select
abc pin 170866 240967 240967
Write Messages
Exit
Select
Back
Select
123
From: 0007 PIN baru Anda telah aktif. Silahkan menggunakan PIN baru Anda untuk transaksi berikutnya
sal 1 170866
Phone number:
Send Sending Options Save Messages
0007 OK
Exit
Select
Clear
Back
Message balasan dari Bank Mandiri
Layanan Notifikasi SMS Penolakan cek/BG
Jatuh tempo deposito
From: 0007 Cek Anda dengan nomor 123456 ditolak pada tgl. 209-02, jam 10:12:11.
From: 0007 Rekening xxxxxxx687 deposito berjangka Anda Rp.10.000,000,00
Pengkreditan rekening
From: 0007 KREDIT Rp.2.200.500,35 pada rek. xxxxxxx745 tgl. 1208-03, jam 12:04:35
Pendebitan rekening
Saldo minimum
From: 0007 DEBIT Rp.xxx.xxx,xx pada rek. xxxxxxx745 tgl. 12-08-03, jam 12:04:35
From: 0007 Saldo rek. xxxxxxx745 di bawah Rp.45.600,00 tgl. 12-08-03, jam
75
10/16/2014
Kartu ATM & Debit BENEFIT Dapat digunakan untuk pembayaran belanja di merchant Dapat digunakan untuk penarikan uang tunai, cek saldo serta untuk transaksi non tunai lainnya melalui ATM Aman karena dilengkapi PIN Akses terluas, transaksi kapan saja dan dimana saja di seluruh Indonesia bahkan di seluruh dunia
FITUR
PERSYARATAN
Belanja di lebih dari 110 ribu tempat / merchant berlogo VISA/VISA Electron di Indonesia dan 21 juta tempat / merchant di seluruh dunia Cek Saldo dan Penarikan Tunai di seluruh Jaringan ATM , Link, Bersama dan PLUS (VISA)/MASTER Transfer antar Rekening dng maksimum tertentu Pembelian pulsa handphone dan Bill Payment Pembayaran tagihan Kartu Kredit Pembayaran tiket pesawat
Memiliki rekening Tabungan / Giro Perorangan. Melengkapi foto untuk kartu yang menggunakan foto diri Melengkapi tandatangan pada panel tandatangan di belakang kartu
FITUR
PERSYARATAN
Penarikan uang tunai dan informasi saldo Transfer antar rekening Mandiri Dapat diterbitkan secara langsung (instan) atau menggunakan nama & foto Pembayaran Tagihan Kartu Kredit, Kartu pasca bayar, Pembelian pulsa Handphone Pembayaran biaya pendidikan (sekolah/kuliah) Pembayaran tagihan PLN, PBB, MPN, Tiket, Premi Asuransi, TV Kabel, Internet Pembayaran angsuran kredit Pendaftaran e-banking
Memiliki Tabungan /Giro Perorangan
ATM BENEFIT Transaksi 24 jam non stop Akses yang mudah. Jumlah ATM lebih dari 6000 tempat di seluruh Indonesia Jaringan yang luas. ATM tergabung dengan jaringan VISA/VISA Elektron, Plus, Link dan ATM Bersama Dilengkapi dengan fasilitas SMS Banking dan Internet Banking Belanja non tunai di semua pusat perbelanjaan yang berlogo VISA
76
10/16/2014
Internet Banking BENEFIT Transaksi perbankan mudah Tanpa batasan waktu Cakupan global (selama ada akses internet) Mudah penggunaanya, menu transaksi jelas Aman selain dibutuhkan access ID dan password, dilengkapi juga TOKEN PIN (PIN dinamis). Fitur layanan lengkap
FITUR
PERSYARATAN
Transfer dana antar rekening dan antar bank (Kliring dan RTGS) Informasi saldo rekening tabungan/giro-P,rekening valas, pinjaman,kartu kredit,history transaksi,nilai tukar valas dan suku bunga Pembayaran dan Pembelian Pembukaan dan penempatan deposito Informasi aktivitas transaksi Fasilitas layanan (status cek, notifikasi SMS) Fungsi administrasi (ganti pasword,aktivasi token)
Memiliki rekening tabungan dan Giro Perseorangan IDR Pendaftaran di ATM, harus memiliki kartu ATM sedangkan untuk pendaftaran di cabang harus menunjukan bukti identitas diri (KTP,SIM,Passport,KIMS) dan bukti kepemilikan rekeing (Buku Tabungan, kartu ATM ) Untuk transaksi finansial dibutuhkan kode pin dari TOKEN yang dapat diperoleh di cabang Memiliki Laptop/PC yang terkoneksi dengan internet
FITUR
PERSYARATAN
Call Centre BENEFIT Transaksi perbankan mudah Transaksi tanpa batasan waktu Aman, dilengkapi dengan PIN Nomor telepon yang mudah diingat Dilayani oleh mesin penjawab / IVR dan staff yang memberikan solusi secara cepat
Transfer dana antar rekening Informasi saldo rekening tabungan/giro,rekening valas, pinjaman,kartu kredit,history transaksi,nilai tukar valas dan suku bunga Pembayaran dan Pembelian Pembukaan deposito Informasi produk dan layanan perbankan Layanan Kartu Kredit Visa dan Master Perubahan PIN Call Centre Layanan cetak transaksi / rekening koran melalui faksimili (Fax on demand dan Fax Back)
Memiliki rekening tabungan, Giro, Pinjaman, dan deposito Masyarakat yg ingin mengetahui layanan perbankan , dapat menjadi pengguna Call Centre dgn hanya memiliki Telepon atau ponsel Pendaftaran di ATM, harus memiliki kartu ATM sedangkan untuk pendaftaran di cabang* harus menunjukan bukti identitas diri (KTP,SIM,Passport,KIMS) dan bukti kepemilikan rekening (Buku Tabungan, kartu ATM )
77
10/16/2014
JOB DESCRIPTION CSO 1. FUNGSI CSO Melaksanakan standar layanan sesuai standar yang ditetapkan
oleh perusahhaan.
Memberikan otorisasi dan verifikasi transaksi yang
dilaksanakan oleh CSR.
Melaksanakan fungsi pemasaran produk funding dan consumer
loan.
Melaksanakan fungsi money changer, memelihara dan
membangun jaringan dengan pelaku pasar.
Memberikan penjelasan dan menyelesaikan keluhan nasabah. Melakasanan pelayanan rekening funding. Melaksanakan tugas-tugas administrasi customer service.
78
10/16/2014
2. WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB CSO. Menjamin pelaksanaan pelayanan sesuai standar. Memastikan kebenaran memberikan penjelasan, informasi dan menyelesaikan keluhan nasabah sesuai ketentuan yang berlaku. Memastikan kebenaran membuat dan memasukan data ke komputer. Memastikan kebenaran memberikan otorisasi dan verifikasi kepada CSR. Menjaga kerahasiaan password milik sendiri dan menjamin tidak ada sharing password antar pegawai di bawahnya. Menjaga nama baik bank. Memastikan surat berharga telah diadministrasikan dengan baik. Menerima permohonan, memproses, mengakses dan memberikan keputusan pembukaan, pemeliharaan dan penutupan rekening. Mengusulkan pengembangan karir, penambahan, pengurangan dan penggantian pegawai di bawahnya. Mengatur, memberi dan membagi tugas kepada pegawai di bawahnya.
3. KEGIATAN POKOK CSO. Melaksanakan kegiatan operasional cabang sesuai dengan strandar operasional manual (SOM) yang telah ditetapkan. Mengelola seluruh pegawai di front office untuk melaksanakan pelayanan kepada nasabah sesuai standar pelayanan yang berlaku. Melaksanakan strategi pemasaran dan promosi produk asset, liabilitas dan jasa perbankan. Melakukan pengamanan, pemeliharaan dan pengelolaan surat berharga di front office. Memberikan pelayanan rekening nasabah seperti ; informasi saldo, pemberian buku Cek/Bilyet Giro dll. Menganjurkan nasabah untuk menggunan fasilitas E-Banking. Menghitung dan menyelesaikan penerimaan pembayaran pajak.. Meningkatan kemampuan pegawai di bawahnya. Mewakili Kepala Cabang dalam beruhubungan dengan pihak ketiga.
79
10/16/2014
KEGIATAN POKOK CSR. MELAKSANAKAN KEGIATAN OPERASIONAL CABANG SESUAI STANDAR OPERASIONAL MANUAL (SOM) YANG BERLAKU. MELAKSANAKAN PELAYANAN KEPADA NASABAH SESAUI STANDAR PELAYANAN YANG DITETAPKAN OLEH BANK. MENERIMA PERMOHONAN PEMBUKAAN, PERUBAHAN DAN PENUTUPAN REKENING DARI NASABAH. MEMBERIKAN PENJELASAN DAN INFORMASI KEPADA NASABAH SESUAI KEWENANGANNYA. MEMERIKSA KEBENARAN DATA YANG DIISI NASABAH DAN MEMASUKAN DATA KE KOMPUTER. MEMERUSAKAN BERKAS NASABAH DAN DATA YANG TELAH DIPROSES KEPADA CSO UNTUK MENDAPAT OTORISASI/APPROVAL. MENGADMINISTRASIKAN BERKAS PEMBUKAAN REKENING PER NASABAH DAN MENYIMPAN DENGAN TERTIB BERDASARKAN TANGGAL PEMBUKAAN REKENING. MELAKSANAKAN PEMASARAN DAN PROMOSI PORDUK DAN JASA BANK ANTARA LAIN:
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7)
SECARA PROAKTIF MEMBERIKAN INFORMASI DAN MENAWARKAN PRODUK DAN JASA TRANSAKSI BANK. MENYARANKAN KEPADA NASABAH UNTUK MENGGUNANKAN PRODUK DAN JASA BANK YANG BELUM DIMILIKI. MENGANJURKAN NASABAH/CALON NASABAH UNTUK MENGGUNAKAN FASILITAS EBANKING. MEMBERIKAN BROSUR PRODUK DAN JASA BANK. MEMELIHARA NASABAH LAMA DAN MENCARI NASABAH BARU. MELAKSANAKAN CROSS SELLING PADA SAAT MELAYANI NASABAH DLL. MEMBERIKAN APRESIASI KEPADA NASABAH PADA HARI-HARI PENTING BAGI NASABAH MAUPUN KELUARGANYA
KEGIATAN CSR LANJUTAN... 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7)
MELAKSANAKAN ADMINISTRASI CUSTOMER SERVICE. MENGADMINITRASIKAN, MENGENCODE DAN MENGINPUT DATA BUKU CEK/BILYET GIRO. MELAKSANAKAN TUGAS YANG BERKAITAN DENGAN TRADE SERVICE. MENERIMA DAN MEMBANTU MENYELESAIKAN KELUHAN NASABAH. MEMBUAT LAPORAN YANG DIPERLUKAN OLEH BANK ( PAJAK, LLD ) MENJAGA KEBERSIHAN DAN KERAPIHAN TEMPAT KERJA SENDIRI. MEMBERIKAN PELAYANAN REKENING NASABAH ANTARA LAIN: INFORMASI SALDO. MENCETAK REKENING NASABAH. MELAYANI PERMINTAAN BUKU CEK/BILYET GIRO. MEMBERIKAN INFORMASI STATUS REKENING. MEMBERIKAN INFORMASI MUTASI REKENING. MENGINFORMASIKAN STATUS TRANSFER. MELAYANI PERMINTAAN STANDING ORDER.
80
10/16/2014
INPUT DATA - CIF
DATA YANG HARUS DIINPUT PADA SAAT PEMBUKAAN REKENING ADA 17 MANDATORY SESUAI DENGAN IDENTITAS NASABAH YAITU:
a. b. c. d. e. f. g. h. i. j. k. l. m. n. o.
Nama Lengkap Tempat dan tanggal lahir Nama ibu kandung Jenis Kelamin Status Kependudukan. Jenis Identitas Utama Alamat sesuai ID Agama Status Pekerjaan Pekerjaan Sekarang Nama perusahaan Penghasilan. Sumber Penghasilan ( Pendapatan tetap ? / Pendapatan lainnya ? ) Alamat elektronik Informasi Lainnya ( Rekening di bank lain / Yang dapat dihubungi jika dalam keadaan darurat) Bank berhak memblokir rekeing manakala terjadi perselisihan. Persetujuan ( pernyataan bahwa data pada formulir pembukaan rekening telah diisi dengan benar)
p. q.
Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah : Adalah pedoman yang dikeluarkan Bank Indonesia yang digunakan sebagai panduan dalam menyusun Pedoman Pelaksanaan Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah oleh bank-bank. Pedoman Pelaksanaan Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah : Adalah pedoman teknis yang digunakan oleh bank sebagai panduan dalam menerapkan Prinsip Mengenal Nasabah.
81
10/16/2014
Resiko terkait KYC Dengan menerapkan Prinsip Mengenal Nasabah berarti Bank juga dapat meminimalkan kemungkinan risiko yang mungkin timbul yaitu : operational risk, legal risk, concentration risk dan reputational risk.
Operational Risk Operational Risk : adalah risiko bank tidak dapat melakukan kegiatan operasionalnya secara normal, yang antara lain disebabkan adanya ketidak-cukupan dan atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, gangguan dan kegagalan sistem informasi manajemen dan komunikasi, ketidakpastian ketentuan, kelemahan struktur pengendalian, adanya problem eksternal, atau adanya hal-hal yang bersifat force majeur, seperti bencana alam, kebakaran, dll.
82
10/16/2014
Legal Risk : risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek yuridis. Kelemahan aspek yuridis antara lain disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan perikatan seperti tidak terpenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna. Concentration Risk : risiko yang terjadi karena bank menerima dana-dana dari pihak ketiga dalam jumlah besar yang terkonsentrasi pada beberapa nasabah. Reputational Risk : risiko yang antara lain disebabkan adanya publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha bank atau persepsi negatif terhadap bank.
High Risk Terkait KYC. High Risk Business : bidang usaha yang diklasifikasikan mempunyai risiko tinggi untuk digunakan sebagai sarana pencucian uang. High Risk Countries : negara-negara yang diklasifikasikan mempunyai risiko tinggi dalam masalah pencucian uang, antara lain karena tidak/belum menerapkan Prinsip Mengenal Nasabah. High Risk Customer : nasabah yang diklasifikasikan mempunyai risiko tinggi sebagai pelaku/ikut serta dalam kegiatan pencucian uang.
83
10/16/2014
Money Laundering (Pencucian Uang) Money Laundering (Pencucian Uang) : perbuatan menempatkan, mentransfer, membayarkan, membelanjakan, menghibahkan, menyumbangkan, menitipkan, membawa ke luar negeri, menukarkan, atau perbuatan lainnya atas Harta Kekayaan yang diketahuinya atau patut diduga merupakan Hasil Tindak Pidana dengan maksud untuk menyembunyikan, atau menyamarkan asal-usul Harta Kekayaan sehingga seolah-olah menjadi Harta Kekayaan yang sah.
NASABAH / CUSTOMER Nasabah : pihak yang menggunakan jasa bank. Non Face to Face Customer : nasabah yang dalam melakukan transaksi tidak melakukan pertemuan langsung/tatap muka/kehadiran fisik dengan petugas bank. Dalam hal ini transaksi biasanya dilakukan dengan cara telepon, surat-menyurat, atau elektronis.
84
10/16/2014
Walk-in Customer Walk-in Customer : pihak-pihak yang menggunakan jasa bank tanpa memiliki rekening di bank tersebut (Non-Account Holder). Termasuk dalam pengertian ini adalah orang-perseorangan, badan hukum dan atau pihak-pihak lainnya yang tidak memiliki rekening di suatu bank dan juga bukan penerima kuasa dari pemilik rekening bank, yang memerintahkan bank untuk menerima penyetoran sejumlah dana tertentu untuk dimasukkan ke dalam rekening nasabah di bank yang bersangkutan.
Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer
Principles) : prinsip yang diterapkan bank untuk mengetahui identitas nasabah, memantau kegiatan transaksi nasabah, termasuk pelaporan Transaksi Keuangan Mencurigakan. Profile Nasabah : deskripsi nasabah yang mencakup antara lain data identitas, pekerjaan/kegiatan usaha, profile transaksi, dan profile usaha nasabah. Profile Transaksi : pola transaksi normal yang biasanya dilakukan oleh nasabah yang mencakup antara lain jenis transaksi, sarana transaksi, besaran transaksi dan frekuensi transaksi. Profile Usaha: pola/gambaran usaha nasabah yang mencakup antara lain bidang usaha, kategori pelanggan dan volume usaha normal.
85
10/16/2014
LATAR BELAKANG Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) sebagai salah satu upaya untuk mencegah agar sistem perbankan tidak digunakan sebagai sarana kejahatan pencucian uang, baik yang dilakukan secara langsung maupun tidak langsung oleh pelaku kejahatan. Oleh karenanya Bank wajib menerapkan Prinsip Mengenal Nasabah yang terdiri dari kebijakan dan prosedur penerimaan dan identifikasi nasabah, pemantauan rekening nasabah, pemantauan transaksi nasabah serta kebijakan dan prosedur manajemen risiko.
Tujuan Penerapan KYC Penerapan kebijakan dan prosedur tersebut bertujuan agar Bank dapat mengenali profil nasabah maupun karakteristik setiap transaksi nasabah sehingga pada gilirannya Bank dapat mengidentifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan (suspicious transactions) dan selanjutnya melaporkan kepada PPATK. Dengan menerapkan Prinsip Mengenal Nasabah berarti Bank juga dapat meminimalkan kemungkinan risiko yang mungkin timbul yaitu operational risk, legal risk, concentration risk dan reputational risk.
86
10/16/2014
KEBIJAKAN PROSEDUR PENERIMAAN DAN IDENTIFIKASI NASABAH A.
Prosedur Penerimaan Nasabah Perorangan a. Pengisian formulir standar yang ditetapkan oleh Bank sekurang-kurangnya memuat informasi: 1)
nama, tempat dan tanggal lahir, alamat serta kewarganegaraan yang dibuktikan dengan Kartu Tanda Penduduk (KTP), Surat Izin Mengemudi (SIM) atau paspor dan dilengkapi dengan informasi mengenai alamat tinggal tetap apabila berbeda dengan yang tertera dalam dokumen. Khusus warga negara asing (WNA) selain paspor dibuktikan dengan Kartu Izin Menetap Sementara (KIMS/KITAS) atau Kartu Izin Tinggal Tetap (KITAP);
2) Alamat dan nomor telepon tempat bekerja yang
dilengkapi dengan keterangan mengenai kegiatan usaha perusahaan/instansi tempat bekerja; 3) Keterangan mengenai pekerjaan/jabatan dan penghasilan calon nasabah. Dalam hal calon nasabah tidak memiliki pekerjaan, maka data yang diperlukan adalah sumber pendapatan; 4) Keterangan mengenai sumber dan tujuan penggunaan dana; 5) Spesimen tandatangan.
87
10/16/2014
b. Apabila diperlukan Bank dapat meminta
informasi lain antara lain berupa major credit card, identitas pemberi kerja dari calon nasabah, rekening telpon dan rekening listrik. c. Khusus untuk calon nasabah yang melakukan pembukaan rekening melalui telepon, surat menyurat atau electronic banking maka petugas Bank wajib melakukan pertemuan dengan calon nasabah sebelum pembukaan rekening tersebut disetujui.
d. Persyaratan pada huruf a, b dan c di atas
berlaku pula untuk: calon nasabah yang melakukan pembukaan joint account; dan 2) calon nasabah selaku perantara atau pemegang kuasa dari pihak lain (beneficial owner). 1)
Apabila calon nasabah tersebut merupakan perantara atau pemegang kuasa dari pihak lain yang merupakan beneficial owner, maka Bank wajib meminta informasi berkaitan dengan beneficial owner berupa:
88
10/16/2014
a) Bagi beneficial owner perorangan: (1) informasi yang relevan sebagaimana halnya prosedur penerimaan nasabah perorangan; (2) hubungan hukum seperti bukti penugasan, surat kuasa atau kewenangan bertindak sebagai perantara; (3) pernyataan dari calon nasabah bahwa telah dilakukan penelitian terhadap kebenaran identitas maupun sumber dana dari beneficial owner perorangan.
b)
Bagi beneficial owner perusahaan (1) informasi yang relevan sebagaimana halnya prosedur penerimaan nasabah perusahaan, kecuali lembaga pemerintah, lembaga internasional dan perwakilan negara asing; (2) hubungan hukum seperti bukti penugasan, surat kuasa atau kewenangan bertindak sebagai perantara; (3) dokumen identitas pengurus yang berwenang mewakili perusahaan; (4) dokumen identitas pemegang saham pengendali perusahaan; (5) pernyataan dari calon nasabah bahwa telah dilakukan penelitian terhadap kebenaran identitas maupun sumber dana dari beneficial owner perusahaan.
89
10/16/2014
2.
Prosedur Penerimaan Nasabah Perusahaan
a. Badan Hukum 1) Perusahaan yang Tergolong Usaha Kecil a) Pengisian formulir standar yang ditetapkan oleh Bank sekurangkurangnya memuat informasi tentang:
Status hukum dari usaha dimaksud yang dibuktikan dengan akte pendirian dan anggaran dasar; Izin usaha atau izin lainnya dari instansi yang berwenang yang dibuktikan antara lain dengan SIUP, SITU;
Nama, spesimen tanda tangan dan kuasa
kepada pihak-pihak yang ditunjuk bertindak untuk dan atas nama perusahaan. Sedangkan kuasa untuk bertindak atas nama perusahaan dibuktikan dengan surat kuasa dari Direksi dan atau hasil Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS); Alamat perusahaan, nomor telepon dan atau nomor faksimili; Keterangan mengenai sumber dan tujuan penggunaan dana; Negara asal dalam hal perusahaan dimaksud berbentuk badan hukum asing.
90
10/16/2014
b) Apabila diperlukan Bank dapat meminta dokumen lain misalnya laporan keuangan calon nasabah atau keterangan mengenai pelanggan utamanya. c) Bank dapat meminta informasi kepada calon nasabah mengenaihubungannya dengan Bank lain. d) Persyaratan dokumen tersebut di atas berlaku pula untuk calon nasabah yang melakukan pembukaan joint account dan calon nasabah selaku perantara atau pemegang kuasa dari pihak lain (beneficial owner).
PENERBITAN DEPOSITO DENGAN SETORAN TUNAI Nasabah mengisi Menyampaikan aplikasi formulir dan menyampaikan ke CSO. Meneliti pengisian formulir dan identitas nasabah. Melengkapi data yang diperlukan. Memasukkan cif je terminal dan memberikan nomer rekening.
yang tlah diisi lengkap kpd nasabah. Nasabah menuju teller dan teller menerima uang tunai, menghitung dan posting ke terminal. Setelah setor nasabah kembali ke CSO utk minta print out bilyet deposito dan menanda tangani dilembar tanda terima.
91
10/16/2014
Penerbitan deposito dengan setoran kliring Nasabah ingin membuka deposito dengan cek/bg bank lain. Menyiapkan slip setoran kliring dan formulir aplikasi deposito. Nasabah diminta menanda tangani aplikasi depsosito dan slip kliringh. Menyampaikan copy slip aplikasi dan slip kliring kpd nasabah.
Menyerahkan setoran kliring dan cek/bg kpd unit kerja terkait.. Memasukkan slip setoran kliring dan aplikasi deposito dalam map kerja/pending. Keesokan harinya setelah kliring dinyatakan “ok” dari unit kerja terkait, CSO mengisi cif dan langsung print out bilyet deposito selanjutnya diserahkan kepada nasabah.
PENERBITAN DEPOSITO DENGAN SETORAN TUNAI CSO menyiapkan Keeesokkan harinya & KLIRINGslip setoran tunai dan non tunai serta aplikasi deposito dan meminta identitas nasabah. Meminta kpd nasabah ke Teller utk menyetorkan uang dan warkat kliring. Memasukkan slip kliring dan aplikasi kedalam map kerja/pending.
setelah kliring “ok” nasabah bisa mengambil bilyet deposito dg menunjukkan tanda terima setoran dan copy aplikasi depsosito. CSO mengisi cif nasabah ke terminal dan mencetak bilyet deposito.
92
10/16/2014
PENCAIRAN DEPOSITO PADA SAAT JATUH TEMPO Nasabah menyerahkan Meminta nasabah ke aseli deposito ke CSO dan CSO menawarkan cross selling. Memeriksa pokok dan bunga pada data base. Mencocokkan aseli bilyet deposito dengan tembusan yang ada di Bank. Meminta nasabah tanda tangan dibalik deposito dan dicocokkan dg specimen yang ada di Bank.
teller ntuk menerima pembayaran pokok dan bunganya setelah nasabah menanda tangani tanda terimanya.
PENCAIRAN DEPOSITO SECARA TUNAI SEBELUM Nasabah menginginkan JATUH TEMPO Teller mencek identitas , pencairan deposito sebelum jatuh tempo dan CSO menawarkan cross selling. Menghitung bunga deposito, meneliti dan menyetujui pembayaran. Meminta nasabah tanda tangan pada bilyet dan menyuruh ke teller
tanda tangan nasabah dan perhitungan bunga. Posting dan validasi nota dan membayar pokok dan bunga deposito kpd nasabah.
93
10/16/2014
PEMBAYARAN BUNGA DEPOSITO SECARA TUNAI Nasabah menyerahkan bilyet deposito utk menerima
pembayaran bunga. Teller mengecek jumlah bunga melalui terminal dan mencetak kwitansi. Nasabah diminta menanda tangani kwitansi Teller posting dan validasi nota dan menyerahkan uang tunai dan tembusan kwitansi kpd nasabah
PEMBUKAAN REKENING TABUNGAN Nasabah mengisi formulir aplikasi sesuai identitas KTP. CSO meneliti identitas dan formulir aplikasi serta KYC. Menginputan cif ke terminal dan menyiapkan buku tabungan/ATM. Meminta nasabah ke Teller utk melakukan setoran awal Meminta nasabah tanda tanag di BUTAB dan menutup dg overlays. Mencatat penggunaan buku tabungan dibuku stock tabungan.
Teller menhitung uang tunai dan posting di terminal. Validasi slip penyetoran dan butab. Menyerahkan butab ke head Teller utk kontrol. Seteleh diteliti Head teller menyerahkan kembali ke teller Teller menyerahkan BUTAB yang telah divalidasi kepada nasabah. Berkas pembukaan rekening difile utk diserahkan kepetugas verificator.
94
10/16/2014
A. Prosedur: Hal-hal yang harus diperhatikan untuk tabungan perorangan : Memeriksa keaslian dan masa laku identitas diri calon nasabah (KTP/SIM/Paspor, khusus WNA selain Paspor dibuktikan dengan KIMS/KITAS atau KITAP) Mencocokkan foto copy identitas diri dengan aslinya Apabila penabung berusia kurang dari 17 tahun dan secara hukum belum diwajibkan memiliki KTP : - Memastikan nasabah menyerahkan Kartu Pelajar dengan melampirkan fotokopi bukti identitas diri orang tua/wali dan surat persetujuan - Mencocokkan foto copy identitas diri orang tua/wali dengan aslinya - Memeriksa surat persetujuan yang diserahkan sekurang-kurangya memuat informasi sbb : 1. Nama orang tua/wali 2. Alamat sesuai kartu identitas 3. Pekerjaan 4. Perkiraan penghasilan perbulan 5. Jenis dan nomor kartu identitas 6. Hubungan dengan Penabung 7. Persetujuan untuk membuka rekening Tabungan Tabungan dapat dibuka dengan KTP yang diterbitkan oleh Pemerintah daerah setempat (wilayah dimana Kantor Cabang beroperasi) Nasabah yang membuka Tabungan dengan menggunakan KTP luar wilayah harus dilampiri dokumen pendukung yang diterbitkan oleh institusi terkait yang beroperasi di wilayah yang sama dengan Kantor Cabang, yaitu : surat keterangan domisili atau surat keterangan kerja atau kartu pelajar/mahasiswa Batas wilayah penggunaan KTP
Rekening Qualitet Qua (QQ) Meninggalnya pelaksana kuasa (orang yang namanya tercantum di depan tulisan QQ) atau pemberi kuasa/pihak yang diwakili (orang yang namanya tercantum di belakang QQ) Apabila penerima kuasa/wakil meninggal dunia dan telah diberitahukan secara tertulis kepada dan diterima baik oleh Bank → rekening ybs harus segera ditutup dan dananya diberikan : - pemberi kuasa apabila hubungan hukumnya berdasarkan “surat kuasa” - pihak yang sah sebagai wakil dari anak/orang yang dibawah pengapuan, di bawah kurator, di bawah perwalian yang ditinggal mati oleh pengampunya atau kuratornya atau wakil yang ditetapkan hakim. Pihak yang sah adalah pihak yang ditetapkan oleh pengadilan sebagai pihak yang sah mewakili Apabila pemberi kuasa meninggal dunia dan telah diberitahukan secara tertulis kepada dan diterima baik oleh Bank → pemberian kuasa berakhir dan dananya diberikan kepada ahli waris pemberi kuasa Apabila salah satu orang tua yang mewakili anaknya meninggal dunia dan telah diberitahukan secara tertulis kepada dan diterima baik oleh Bank → orang tua yang terlama demi hukumnya menjadi walinya Apabila kedua orang tua yang mewakili anaknya meninggal dunia dan telah diberitahukan secara tertulis kepada dan diterima baik oleh Bank → rekening ditutup dan dananya diserahkan kepada walinya yaitu orang tua yang masih hidup
95
10/16/2014
PAYMENT POINT ?
PELAKSANAAN PAYMENT POINT SURAT PERJANJIAN KERJASAMA MEMBUKA REKENING GIRO PERSEPSI PENUNJUKAN CABANG POOLING FUNDS STANDING INSTRUCTIONADM KHUSUS TEMPAT/SARANA TELLER UMUM/LOKET
KHUSUS/ATM & PHONE BANKING
96
10/16/2014
TAGIHAN PAYMENT POINT PLN TELKOM PAJAK TELPON SELULAR PAM
PAYMENT POINT TAGIHAN LISTRIK PEMBAYARAN
- TUNAI - STANDING INSTRUCTION - WARKAT SENDIRI/KLIRING
97
10/16/2014
PAYMENT POINT TAGIHAN PLN PELIMPAHAN, AKHIR HARI/TGL AKHIR
PEMBAYARAN PELIMPAHAN KEREKENING SEKUNDER/PRIMER DICABANG LAIN DAN MENGIRIM LAPORAN HASIL PENAGIHAN/TAGIHAN YANG BLM TERBAYAR KE PLN.
PAYMENT POINT JASA TELEKOMUNIKSI SISTEM H2H REAL TIME APPROACH BISA DILAKUKAN DISEMUA CABANG,
TERGANTUNG TERSEDIANYA SISTIM
98
10/16/2014
PENAGIHAN & DISTRIBUSI COLLECTING FEE KORDINATOR PENAGIHAN & DISTRIBUSI
MASING2 CABANG PELAKSANA/COLLECTING AGENTCABANG KORDINATOR COLLECTING FEE : ANTARA Rp. 1.250,- -Rp. 1.750,/per lembar kuitansi
Payment Point Jasa Telekomunikasi Sistem manual CARA PEMBAYARAN
- Setoran tunai - Warkat Sendiri - Warkat Kliring
99
10/16/2014
PERSEPSI PAJAK LAZIM BERBENTUK GIRO BERSIFAT SEMENTARA UNTUK MENAMPUNG SEMENTARA SETORAN
PAJAK UNTUK KEUNTUNGAN NEGARA
REKENING PERSEPSI, menampung berbagai setoran :
PAJAK - pajak penghasilan (PPh) - pajak pertambahan nilai (PPN) - pajak bumi dan bangunan (PBB) - bea perolehan hak atas tanah dan bangunan (BPHTB) - pajak impor - pajak ekspor
100
10/16/2014
Lanjutan…… NON PAJAK
-setoran jasa pelanggan listrik -setoran jasa pelanggan telepon -setoran jasa pelanggan air minum(PAM) -setoran jasa pelanggan telepon selular -setoran biaya perjalanan ibadah haji ( BPIH )
REKENING KAS NEGARA GABUNGAN PELIMPAHAN PENERIMAAN DARI REKENING KAS
NEGARA/PERSEPSI. PELIMPAHAN SALDO KE REKENING KAS NEGARA PADA BANK TUNGGAL (BANK INDONESIA)
101
10/16/2014
PAYMENT POINT PAJAK PELIMPAHAN PPh &PPN DILAKUKAN OLEH CABANG KORDINATOR ATAU
CABANG PELAKSANA. PELIMPAHAN SETIAP HARI SENIN DAN KAMIS
Pelimpahan ke Rekening Kas Negara Setiap Awal Hari Selasa, Jumat dan tanggal 1 bulan
berikutnya. Jika jatuh hari libur pelimpahan h.k berikutnya. Untuk akhir tahun Anggaran akan diatur tersendri oleh Dirjen Anggaran.
102
10/16/2014
PAJAK IMPOR Pembayaran pajak impor dilakukan melalui :
1. Bank Devisa Persepsi 2. Kantor Pabean 3. PT.(Persero) Pos Indonesia pengiriman via pos.
REKENING KAS NEGARA PERSEPSI PPH KODE 0110PPh ps 22 Impor PPN kode 0120PPn & PPh BM Impor Pajak lainnya kode 0130 pajak lain dlm rangka
impor. BM kode 0210BM, BM tambahan Cukai kode 0220 cukai tembakau, gula, bir alkohol sulingan, minyak tanah & cukai lainnya.
103
10/16/2014
YANG PERLU DIPERHATIKAN PENERIMAAN SETORAN PAJAK IMPOR SSP & atau SSBC sdah ada : tanggal penerimaan
setoran, nama & TTD pejabat yang berwenang, stempel cabang penerima. Nomer registrasi 13 digit
TERIMA KASIH
104
