1991 Sb., o účetnictví v platném znění

Strana 1 (celkem 8)

Příloha účetní závěrky podle § 18 odst.1 písm. c) zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění ___________________________________________________________________

Účetní období:

2011

Účetní jednotka: Městys Moravská Nová Ves

Obsah: 1. Obecné údaje 2. Organizační struktura 3. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 4. Doplňující informace k rozvaze 5. Hospodářská činnost 6. Daň z přidané hodnoty 7. Podrozvahová evidence 8. Založené bankovní účty a jejich použití 9. Peněžní fondy 10. Sdružené prostředky 11. Zástavní práva, věcná břemena 12. Účelové dotace 13. Software používaný pro zpracování účetnictví

Strana 2 (celkem 8) 1. Obecné údaje Název: Sídlo: Právní forma: Předmět činnosti: IČO: Rozvahový den:

Městys Moravská Nová Ves náměstí Republiky 107, 691 55 Moravská Nová Ves územně samosprávný celek stanoveno zákonem č.128/2000 Sb., o obcích v platném znění 283363 31.12.2011

2. Organizační struktura Starosta městyse:

Mgr.Bc. Marek Košut (uvolněný)

Místostarosta městyse:

Jaroslav Kučera (uvolněný)

Počet členů ZM: Počet členů RM:

15 5

Kontrolní výbor:

počet členů: předseda:

3 Ing.Pavel Zugar

Finanční výbor:

počet členů: předseda.

5 Mgr.Jiří Fila

Zřizované orgány městyse:

Zastupitelstvo městyse a rada městyse

Zřizované organizační složky:Obecní knihovna Moravská Nová Ves Dolní 230 Zřizované příspěvkové organizace: Základní škola v Moravské Nové Vsi, okres Břeclav IČO 70872015 Mateřská škola v Moravské Nové Vsi, okres Břeclav IČO 75020351 Služby Moravská Nová Ves, příspěvková organizace IČO 72020296 - organizace založena od 1.2.2009 Přepočtený počet zaměstnanců:

12

Odměny členům zastupitelstva: Odvody zdr. a soc. pojištění ZM:

1.021.466,- Kč 336.728,- Kč

Odměny členům komisí: Celková výše platových nákladů zaměstnanců městyse: Ostatní osobní náklady: Odvody zdr. a soc. pojištění:

8.355,-Kč 1.878.678,- Kč 135.779,- Kč 665.355,- Kč

Strana 3 (celkem 8) 3. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Způsob ocenění: Dlouhodobý majetek – pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Součástí ocenění do doby kolaudace jsou i úroky z přijatých úvěrů. Po kolaudaci již úroky z přijatých úvěrů nejsou součástí ocenění. Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM)– v pořizovací ceně od 3.001,- do 40.000,- Kč včetně. Jiný DDHM vedený na podrozvahové evidenci 902 - v pořizovací ceně od 0,- do 3.000,- Kč včetně. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDNM) – v pořizovací ceně od 7.001,- do 60.000,- Kč včetně. Jiný DDNM vedený na podrozvahové evidenci 901- v pořizovací ceně od 0,- do 7.000,- Kč včetně. Ostatní majetek vedený na podrozvahové evidenci 903 - v pořizovací ceně od 0,- Kč Hmotný a nehmotný investiční majetek vytvořený vlastní činností – ve skutečných pořizovacích nákladech. Cenné papíry a majetkové účasti: Akcie v listinné podobě Vodovody a kanalizace Hodonín a.s. Hantály a.s. Velké Pavlovice

16.563.000,- Kč 14.563 ks á 1.000,- Kč 25 ks á 80.000,- Kč

2. Reprodukční pořizovací ceny:

------------------

3. Změny způsobu oceňování:

------------------

4. Odpisový plán:

14.563.000,- Kč 2.000.000,- Kč

účetní jednotka provedla jednorázové odpisy k 31.12.2011 dle ČÚS 708

5. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu: není stanoven. 6. Účtování o zásobách: účtuje se dle způsobu B 7. Účtování záloh: - Zálohová platba za energie v roce 2011 účtována jako záloha na účet 31430-plyn a 31431-elektřina. - Ostatní zálohy za poskytnuté služby jsou účtovány na účtech 314xx. 8. Účtování mezd za 12/2011 – předpis mezd za 12/2011 byl proveden do účetnictví za prosinec roku 2011, ale jejich výplata proběhla až v 1/2012. Finanční prostředky zůstaly na ZBÚ, nebyly převáděny na depozitní účet. Městys nemá depozitní účet zřízen.

Strana 4 (celkem 8) 4. Doplňující informace k rozvaze 1. Pohledávky SÚ AÚ ROZVAHA - vydané faktury - nájem bytů - poplatek za odpad - poplatek za psa - půjčky zaměstnancům

Kč

311 010 311 0xx 315 019 315 022 335 xxx

pohledávky celkem pohledávky po lhůtě splatnosti pohledávky postoupené k exekuci pohledávky kryté zástavním právem PODROZVAHA - přestupková komise 911 001 - dlužné nájemné 911 000 - dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 926 812 pohledávky celkem pohledávky po lhůtě splatnosti pohledávky postoupené k exekuci pohledávky kryté zástavním právem 2. Závazky - neuhrazené neinvestiční faktury s dobou splatnosti do 31.12.2011 - neuhrazené investiční faktury s dobou splatnosti do 31.12.2011 - závazky kryté zástavním právem - najatý majetek (finanční leasing)

exekuce

6.137,-32.354,25,-85.026,-150,-6.604,--

28.656,--

130.271,25 Kč 130.271,25 Kč 28.656,-- Kč žádné

13.406,-62.787,23

13.406,-62.787,23

1.482.224,-1.558.417,23 Kč 76.193,23 Kč 76.193,23 Kč žádné

321 000

0,-- Kč

321 010 žádné žádný

0,- Kč

3. Bankovní úvěry Věřitel - Česká spořitelna a.s. Břeclav - v roce 2011 uhrazeno na splátkách 600.000,- Kč- zůstatková výše úvěrů 300.000,- Kč 4. Majetek městyse Dlouhodobý majetek: v tis. Kč Stav majetku Nehmotný Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Majetek od 3-40 tis. Kč Pozemky Umělecká díla a předměty Nedokončený majetek Dlouhodobý finanční majetek Celkem

k 31.12.2010

k 31.12.2011 1.088,2 163.715,7 4.770,2

1.202,0 163.835,0 4.681,9

2.588,6 22.583,9 484,5 2.853,6 16.563,0 214.647,7

2.761,1 22.704,6 484,5 3.021,3 16.563,0 215.253,4

Strana 5 (celkem 8) Vyřazení dlouhodobého majetku k 31.12.2011 v tis.Kč Prodej Nehmotný Stavby Samostat.mov.věci Majetek od 3-40 tis. Kč Pozemky Umělecká díla Nedokončený majetek Dlohodobý finanční majetek Podrozvaha Celkem

Likvidace

Bezúplatným převodem, darem

Vklad

Manko, škoda

Oprava v účetnictví 65,8

295,8 0,9

0,9

3,8 299,6

29,7 29,7

5. Hospodářská činnost Městys Moravská Nová Ves neprovádí žádnou hospodářskou činnost.

6. Daň z přidané hodnoty Městys Moravská Nová Ves není plátem DPH.

7. Podrozvahová evidence Na podrozvahové evidenci vede Městys Moravská Nová Ves následující majetek: - DDNM do 7 tis.Kč - DDHM do 3 tis.Kč - cizí majetek ve správě městyse (Region Podluží) - odepsané pohledávky - podmíněné pohledávky za užívání majetku DSO ČJ - podmíněné pohledávky za nájmem MND a.s. Celkem 2.302.646,50 Kč

86.926,50 Kč 547.230,27 Kč 88.677,50 Kč 76.193,23 Kč 1.482.224,00 Kč 21.395,00 Kč

8. Založené bankovní účty a jejich použití Městys Moravská Nová Ves má založeny 2 bankovní účty. 1. Základní běžný účet 231 10 - Česká spořitelna a.s. Břeclav - č. ú. 1382079379/0800 - hlavní účet, na kterém probíhají veškeré finanční příjmové a výdajové operace městyse 2. Sociální fond 236 10 - Česká spořitelna a.s Břeclav - č.ú. 107-1382079379/0800

9. Peněžní fondy Sociální fond 236 10 - Česká spořitelna a.s Břeclav - č.ú. 107-1382079379/0800 - jedná se o sociální fond, který městys zřídil podle § 5 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků v platném znění . Tvorba fondu probíhá dle Směrnice č.VII./1 ze dne 29.9.2008.

65,8

Strana 6 (celkem 8) 10. Sdružené prostředky V roce 2011 neproběhly žádné finanční operace se sdruženými prostředky.

11. Zástavní práva, věcná břemena Zástavní práva v KÚ Moravská Nová Ves: celkem 1 Zástava: budova čp.590 na parc.č.2621 Dům s pečovatelskou službou Komu: Ministerstvo pro místní rozvoj Účel: zajištění pohledávky - poskytnuté dotace Účetní hodnota: 11.219.109,- Kč Zástavní hodnota: 9.800.000,- Kč zastavený majetek je veden na samostatném účtu: 021 199 Věcná břemena v KÚ Moravská Nová Ves: celkem 16 1.Věcné břemeno: Komu: Účel:

pozemek parc.č.292/1, 1463, 291/4 Jan Miklica, V Zahradách 831, Moravská Nová Ves právo chůze a vjezdu na pozemek za účelem opravy a údržby plynovodu

2.Věcné břemeno: Komu: Účel:

pozemek parc.č.628, 710/1 České dráhy, nábř.Ludvíka Svobody 1222/12, 110 00 Praha-Nové Město právo zřizování a provozování vedení


pozemek parc.č.3814/1 Sušárna Pohořelice, s.r.o., Velký Dvůr 7, 691 23 Pohořelice umožnění vjezdu a vstupu na pozemek za účelem opravy a údržby vodovodní šachty


pozemek parc.č.3814/1 E.ON Distribuce, a.s., F.A.Gerstnera 2151/6, 370 49 České Budějovice 7 právo zřizování a provozování vedení


pozemek parc.č. 2184/13 stavba čp.1019 a bez čp. na parc. 2190 právo chůze a jízdy


pozemek parc.č.4059/1 Slovenský plynárenský priemysel, a.s., Mlynské Nivy 44a, 825 11 Bratislava právo zřizování a provozování vedení


pozemek parc.č.4060/7, 4060/12, 4060/1, 4020/1, 4060/83, 4060/72, 4052/5, 4054/3, 4047/148, 4047/86, 4047/103, 4047/69, 4047/75, PERULA, a.s., Vinohradská 1511/230, 100 00 Praha 10-Strašnice právo zřizování a provozování vedení


pozemek parc.č.3996/10, 4001/109, 4001/157 PERULA, a.s., Vinohradská 1511/230, 100 00 Praha 10-Strašnice právo zřizování a provozování vedení


pozemek parc.č.1543/1 E.ON Distribuce, a.s., F.A. Gerstnera 2151/6, 370 49 České Budějovice 7 právo zřizování a provozování vedení

Strana 7 (celkem 8) 10.Věcné břemeno: Komu: Účel:




12.Věcné břemeno: Komu:

pozemek parc.č.2184/13 Solarpark Moravská Nová Ves, s.r.o., Jungmannova 468/4, Drahovice, 360 20 Karlovy Vary 20 právo chůze a jízdy

Účel: 13.Věcné břemeno:

Účel:

pozemek parc.č.2192/6, 2192/22, 2192/21, 2192/1, 2192/2, 2184/21, 2192/20, 2192/19, 2189, 2192/23, Solarpark Moravská Nová Ves, s.r.o., Jungmannova 468/4, Drahovice, 360 20 Karlovy Vary 20 podle listiny


pozemek parc.č.1/1 pro stavbu čp.239 právo chůze a jízdy


pozemek parc.č.1/1 pro parcelu č.1/2 právo chůze a jízdy



Komu:

Věcná břemena v KÚ Mikulčice: celkem 3 1.Věcné břemeno: Komu: Účel: 2.Věcné břemeno: Komu: Účel:


pozemek parc.č.2170/58, 2170/62 PERULA, a.s., Vinohradská 1511/230, 100 00 Praha 10-Strašnice povinnost strpět uložení (vybudování), včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů, včetně práva vstupu a vjezdu na pozemky za účelem provozu a údržby, oprav, včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů pozemek parc.č.3996/10, 4001/109, 4001/157 PERULA, a.s., Vinohradská 1511/230, 100 00 Praha 10-Strašnice povinnost strpět uložení (vybudování), včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů, včetně práva vstupu a vjezdu na pozemky za účelem provozu a údržby, oprav, včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů pozemek parc.č.3996/10, 4001/109, 4001/157 PERULA, a.s., Vinohradská 1511/230, 100 00 Praha 10-Strašnice povinnost strpět uložení (vybudování), včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů, včetně práva vstupu a vjezdu na pozemky za účelem provozu a údržby, oprav, včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů

Strana 8 (celkem 8) 12. Účelové dotace MK-ministerstvo kultury, MPSV-ministerstvo práce a sociálních věcí, VPS-veřejná pokladní správa, SFDI-státní fond dopravní infrastruktury, JMK-jihomoravský kraj účelový účel znak 103 Dotace na hospodaření v lesích 232 Dotace na projektovou dokumentaci Odkanalizování ul.U Mlýna 311 ZŠ - rekonstrukce pc učebny 374 Dotace na projektovou dokumentaci Protipovodňová opatření lokalita u Myslivny 13101 DPS-dotace na mzdu vedoucí 13305 Poskytování sociálních služeb 98005 Sčítání lidu 2011

poskytovatel JMK Brno

poskytnuto Kč použito Kč k 31.12.11 k 31.12.11 122.130,122.130,-

JMK Brno

100.000,-

100.000,-

JMK Brno JMK Brno

60.000,40.000,-

60.000,40.000,-

22.000,92.000,13.747,449.877,-

22.000,92.000,0,436.130,-

Úřad práce Břeclav MPSV-prostřednictvím JMK VPS-prostřednictvím JMK

dotace celkem Celkem bylo využito z poskytnutých účelových dotací 436.130,- Kč.

Dále byla poskytnuta dotace z Vinařského fondu ve výši 20.000,- Kč jako kompenzace nákladů na propagaci vinařství a podpora akce Vinobraní 2010 v Moravské Nové Vsi.

13. Software používaný pro zpracování účetnictví Městys pro zpracování účetnictví používá program KEO - komplexní evidence obce. Aktualizace na tento program probíhá pravidelně v průběhu roku v závislosti na změnách v zákonech. Firma: Alis spol. s r.o., Mariánská 583, 470 01 Česká Lípa DIČ: CZ00672416 Zpracovala: Eliška Hřebačková v Moravské Nové Vsi dne 31.1.2012 starosta městyse: Mgr.Bc.Marek Košut

1991 Sb., o účetnictví v platném znění

Recommend Documents