12

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011/12

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011/12

Obsah výroční zprávy 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY

2 3 9 15 16 17 22 25


1. Ú VODNÍ SLOVO Vážení, dovolte mi, abych Vám předložil základní informace o vývoji ve společnosti v uplynulém hospodářském roce 2011/2012. VHOS, a.s. vykazuje konsolidované výsledky hospodaření za kompletní účetní rok, který zahrnuje období od 1. 10. 2011 do 30. 9. 2012. Účetní závěrka obsahuje výsledky podnikatelské činnosti dle českých účetních standardů. V uvedeném hospodářském období plnila společnost úkoly související se svým základním posláním, kterým je provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. VHOS, a.s. provozuje na základě provozních smluv 28 vodovodních a 13 kanalizačních soustav. V rozsahu svých živnostenských oprávnění plní další úkoly související s hlavním podnikatelským záměrem.

Ing. Jan Šimon ředitel společnosti

2

Významným podílem na aktivitách společnosti je stavební a technologická činnosti v oboru, v těsné spolupráci s vlastníky infrastrukturního majetku, tedy se svazky obcí a samostatnými městy a obcemi. VHOS, a.s. se samozřejmě také zapojuje do společenského, kulturního, odborného a sportovního dění v regionu svého působení. Celorepublikový význam má seminář Nové metody a postupy při provozování čistíren odpadních vod. V průběhu hodnoceného období roku 2011/2012 zůstala bez významných změn i akcionářská struktura společnosti, kdy majoritním vlastníkem VHOS, a.s. je s podílem 88,40 % základního kapitálu společnost ENERGIE AG Bohemia, s.r.o. Zbývajících 11,60 % akcií vlastní drobní akcionáři.


2. Z ÁKLADNÍ

ÚDAJE O SPOLEČNOSTI

2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: Sídlo společnosti: Datum vzniku: Identifikační číslo: Právní forma: Hlavní předmět činnosti: Základní kapitál: Osoby podílející se více než 20% na základním kapitálu společnosti:

VHOS, a. s. Nádražní 1430/6 1. 11. 1993 48172901 akciová společnost provozování vodovodů a kanalizací 35.815 tis. Kč ENERGIE AG Bohemia s. r. o. – 88,40 %

Obchodní společnost VHOS, a. s. byla založena 1. 11. 1993. VHOS, a. s. je ke dni 1. 11. 1993 zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl B, vložka č. 965. Předmět podnikání         

 

Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení Opravy silničních vozidel Montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny Projektová činnost ve výstavbě Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Vodoinstalatérství, topenářství Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Silniční motorová doprava – nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona.

Dokumenty a materiály, které jsou uváděny nebo ze kterých byly čerpány údaje do této výroční zprávy, jsou k nahlédnutí v sídle účetní jednotky na adrese: VHOS, a. s., Nádražní 1430/6, 571 01 Moravská Třebová. Výroční zpráva bude po jejím schválení valnou hromadou akcionářů zveřejněna na internetových stránkách: www.vhos.cz

3


2.2 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

Legenda:

4

SE ŘS

sekretariát ředitele společnosti

ÚTV MTZ

útvar materiálně technického zásobování

SE TŘ a EŘ

sekretariát technického a ekonomického ředitele

ÚTV PRV

útvar provozní

ÚTV TEC

útvar technický

ÚTV FVS

útvar fakturace vodného a stočného

ÚTV ISS

útvar informační soustavy společnosti

ÚTV ŘLZ

útvar řízení lidských zdrojů

PR MT

provoz Moravská Třebová

PR SY

provoz Svitavy

PR PO

provoz Polička

PR OČ

provoz opravna čerpadel


2.3. ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI P Ř E D ST AV E N S T V O Složení představenstva k 30. 09. 2012 Ing. Roman Pešek

předseda představenstva

Ing. Jan Šimon

místopředseda představenstva

Ing. Pavel Linzer, MBA

člen představenstva

Ing. Veronika Švarcová, MBA

členka představenstva

D O ZO R ČÍ

RADA

Složení dozorčí rady k 30. 09. 2012 Mgr. Petr Kavalír, Ph.D.

předseda dozorčí rady

Ing. Václav Mačát

místopředseda dozorčí rady

Lubomíra Kamenická

členka dozorčí rady

5


2.4. VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE

ROZVAHA (v tis. Kč)

2011/12

2010/11

2009/10

111 961

113 749

111 873

0

0

0

1 045

2 032

3 269

B.II Dlouhodobý hmotný majetek

44 472

44 096

43 542

B.III Dlouhodobý finanční majetek

16 134

16 883

16 979

6 705

6 194

6 161

C.II Dlouhodobé pohledávky

234

234

0

C.III Krátkodobé pohledávky

40 758

42 370

40 333

940

1 084

149

1 673

856

1 440

111 961

113 749

111 873

A. Vlastní kapitál

70 327

66 917

64 144

A.I Základní kapitál

35 815

35 815

35 815

A.II Kapitálové fondy

1 708

1 847

1 653

A.III Fondy tvořené ze zisku

7 163

7 307

7 493

17 866

16 841

16 158

A.V Výsledek hospodaření za účetní období

7 775

5 107

3 025

B.I Rezervy

1 195

801

1 263

B.II Dlouhodobé závazky

2 170

2 112

1 899

B.III Krátkodobé závazky

34 245

40 300

37 679

3

10

3 265

4 021

3 609

3 623

2011/12

2010/11

2009/10

Tržby za vodné

85 291

83 289

60 753

Tržby za stočné

58 320

53 959

38 345

Ostatní provozní tržby a výnosy

32 728

34 156

31 584

Finanční výnosy

670

698

552

VÝNOSY CELKEM

177 009

172 102

131 234

AKTIVA A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B.I Dlouhodobý nehmotný majetek

C.I Zásoby

C. IV Krátkodobý finanční majetek D. Časové rozlišení

PASIVA

A.IV Výsledek hospodaření minulých let

B.IV Bankovní úvěry a výpomoci C. Časové rozlišení

VÝNOSY CELKEM (v tis. Kč)

6


NÁKLADY CELKEM (v tis. Kč) Výkonnová spotřeba Personální náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní provozní náklady Finanční náklady Daň z příjmů NÁKLADY CELKEM

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ (v tis. Kč)

2011/12

2010/11

2009/10

106 004

100 491

73 177

37 916

41 644

34 103

5 272

4 966

3 617

18 008

18 115

15 917

311

606

760

1 723

1 173

635

169 234

166 995

128 209

2011/12

2010/11

2009/10

7 775

5 107

3 025

7


2.5. PODNIKATELSKÉ STRATEGIE V závěru účetního období 2011/2012 bylo po rozhodnutí o provedení fúze společností ČEVAK a.s. a Aquaserv s.r.o. rozhodnuto o znovuzačlenění provozu Opravna čerpadel do organizační struktury VHOS, a. s.. Činnost opravny čerpadel, která se zaměřuje na dodávky, servis a opravy čerpací techniky, rekonstrukce a výstavbu čerpacích stanic, rekonstrukce a výstavbu trubních rozvodů pitných a odpadních vod a vybraných částí čistíren odpadních vod, bude pro společnost významným objemem produkce. Vedle zajištění všech standardních úkolů v oblasti základní činnosti akciové společnosti, kterou je provozování vodovodů a kanalizací, společně se zajištěním úkolů a povinností vyplývajících

8

z plnění daných podmínek Operačního programu životního prostředí v rámci čerpání dotací na výstavbu a rekonstrukce kanalizací a čistíren odpadních vod, bude právě zajištění objemů dodávek pro opravnu čerpadel základním podnikatelským záměrem na budoucí hospodářský rok. Zásadní podnikatelskou strategií však nadále pro VHOS, a. s. zůstává dlouhodobá, kvalitní a úspěšná spolupráce s vlastníky infrastrukturního majetku vodovodů a kanalizací v regionu stávajícího provozování. Aktivně se bude společnost snažit rozšíření provozovaného regionu.

o


3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 3.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU Na okrese Svitavy je VHOS, a. s. největším provozovatelem vodovodů a kanalizací. V současné době má podepsáno celkem 28 smluv na provoz vodovodů a 13 smluv na provoz kanalizací

včetně ČOV. Délka provozované vodovodní sítě činí 817 km, počet vodovodních přípojek je 18.7 tis. Délka provozované kanalizační sítě je 143 km, počet kanalizačních přípojek je 5,6 tis.

STAV K

30. 9. 2012

30. 9. 2011

30. 9. 2010

Délka vodovodní sítě v km

817

817

819

Délka kanalizační sítě v km

143

135

135

Počet úpraven vody

4

3

3

13

13

13

Počet vodovodních čerpacích stanic

108

108

108

Počet kanalizačních čerpacích stanic

14

13

13

128

127

127

Počet čistíren odpadních vod

Počet vodojemů

3.2. VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY Výroba pitné vody je zajišťována výhradně z podzemních zdrojů, přičemž jejich celková kapacita je 492 l/s. Za rok 2011/2012 bylo vyrobeno 4208 tis. m3 pitné vody. Kromě zajišťování dodávek pitné vody pro námi provozované vodovody zajišťujeme

VÝVOJ HOSPODAŘENÍ S VODOU (v tis. m3)

dodávku vody předané pro 6 obcí a máme smluvně zajištěnu dodávku vody pro potřeby našich vodovodů od 4 obcí. Za rok 2011/2012 jsme předali celkem 28 tis. m3 a převzali 53 tis. m3 pitné vody.

2011/12

2010/11

2009/10

Voda vyrobená

4 208

4 007

3 199

Voda převzatá

53

45

30

Voda předaná

28

31

24

Voda určená k realizaci

4 234

4 021

3 204

Voda fakturovaná domácnostem

1 769

1 686

1 435

Voda fakturovaná ostatním

1 458

1 472

1 138

9


VODA

FAKTUROVANÁ PITNÁ CELKEM (v tis. m3)

5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0

90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

10

2007

2008

2009

2010

2011

POČET

ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL

2012


3.3. ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD VHOS, a. s. zajišťuje odvádění odpadních vod od 28,4 tis. obyvatel, z toho jsou od 26,4 tis. obyvatel odpadní vody čištěny na

celkem 13 čistírnách odpadních vod. Celková kapacita ČOV činí 11589 m3/den.

ZÁKLADNÍ ÚDAJE O KANALIZAČNÍ SÍTI Převážnou část provozované kanalizační sítě tvoří jednotná kanalizace a pouze malou část tvoří splašková případně oddílná kanalizace. U nově budovaných

kanalizací je v převážné míře uplatňován požadavek výstavby oddílné případně splaškové kanalizace.

STAV K Počet obyvatel napojených na kanalizační síť

30. 9. 2011

30. 9. 2010

28 399

28 423 5 612 11 639 2 658 665 1 716

28 531 5 609 11 411 3 801 672 1 325

5 647

Počet kanalizačních přípojek Kapacita čistíren odpadních vod (m3/den)

11 589 2 441

Objem čištěných odpadních vod Množství kalů produkovaných z ČOV (sušina v t) Voda fakturovaná odpadní celkem (v tis. m3)

VODA

30. 9. 2012

599 1 681

FAKTUROVANÁ ODPADNÍ CELKEM (v tis. m3)

3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2007

2008

2009

2010

2011

2012

11


3.4. KVALITA VODY Kontrola kvality pitné a odpadní vody je zajišťována akreditovanou laboratoří AQUASERV s. r. o. Rozbory pitných vod byly zajišťovány dle schváleného Programu kontroly jakosti pitných vod na rok 2012 a na základě požadavků z. č. 471/2005 Sb. o ochraně veřejného zdraví

a vyhl. č. 252/2004 Sb. Kontrola vypouštěných odpadních vod byla prováděna v souladu se schváleným Programem kontroly jakosti odpadních vod na rok 2012 na základě požadavků vodoprávních povolení k vypouštění odpadních vod pro jednotlivé ČOV.

PITNÁ VODA Kontrola jakosti pitných vod byla realizována pomocí 277 rozborů vzorků, přičemž v 6 případech některý z ukazatelů

PITNÁ VODA Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vodovodní sítě

% 98,20%

nevyhověl požadavkům vyhl. č. 252/2004 Sb. To znamená, že kvalita dodávané pitné vody vyhověla v 97,83 % případů.

2012

2011

2010

277 6 97,83%

278 7 97,48%

214 4 98,13%

VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VODOVODNÍ SÍTĚ

98,00% 97,80% 97,60% 97,40% 97,20% 97,00% 2012

12

2011

2010

2009

2008


ODPADNÍ VODA Kontrola vypouštěných odpadních vod z čistíren odpadních vod byla uskutečněna ve 151 vzorcích, přičemž všechny

ODPADNÍ VODA Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vyčištěné vody

%

sledované ukazatele vyhověly limitům vodoprávních povolení vydaných pro jednotlivé čistírny odpadních vod.

2012

2011

2010

151

153

112

0 100,00%

0 100,00%

0 100,00%

VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VYČIŠTĚNÉ VODY

120,00% 100,00% 80,00% 60,00% 40,00% 20,00% 0,00% 2012

2011

2010

2009

2008

13


3.5. OBLAST OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ Společnost VHOS, a.s. vlastní a provozuje dva střední zdroje znečišťování ovzduší, za které byla v 1. čtvrtletí roku 2012 podána předepsaná hlášení prostřednictvím systému ISPOP. Jedná se o dvě kotelny na zemní plyn, používané k vytápění a ohřevu TUV. V druhé polovině roku 2012 byla vypracována projektová dokumentace na výměnu technologie v jedné z těchto kotelen. Touto změnou by mělo dojít k úspoře zemního plynu minimálně o 30% (převzato z projektové dokumentace). Samotná realizace výměny technologie je plánována na rok 2013. Odpadové hospodářství je vedeno dle směrnice ředitele společnosti č.j. 02/2009 a v souladu s plánem odpadového

hospodářství – odsouhlaseného Krajským úřadem Pardubického kraje. I zde bylo podáno v 1. čtvrtletí roku 2012 hlášení dle platné legislativy prostřednictvím systému ISPOP. V oblasti ochrany životního prostředí byla v roce 2012 zpracována dle zákona č. 167/2008 Sb. (Zákon o předcházení ekologické újmě a o její nápravě) základní hodnocení rizika ekologické újmy pro celkem 67 zdrojů pitné vody, 13 čistíren odpadních vod, 4 zásobníky síranu, 3 zařízení k likvidaci odpadů, 4 zásobníků na plynný chlór a 9 zásobníků na kal. Žádný z těchto zdrojů nepřekročil požadované limity, a proto nemuselo být prováděno podrobné hodnocení rizika ekologické újmy.

14


4. INVESTICE Společnost v období 10/2011-9/2012 investovala, převážně v rámci obnovy majetku společnosti, celkovou částku 5 259 tis. Kč. Investice byly zaměřeny na obnovu pracovních strojů, pořízení dopravních prostředků, nářadí a provozního vybavení. Plánovaná hodnota investic 5 000 tis. Kč byla překročena o částku 259 tis. Kč. K překročení došlo dodatečným nákupem strojního zařízení od společnosti AQUASERV pro přebíranou opravnu čerpadel. Představenstvo společnosti

projednalo a schválilo naplnění plánu investic, které probíhalo v souladu s průběžným uvolňováním schválených investic. Největším investičním nákupem bylo pořízení bagru na traktorovém podvozku JCB pro provoz Polička v celkové hodnotě 1 691 tis. Kč. Dále došlo k významné modernizaci vozového parku v oblasti montérských vozidel, a to nákupem čtyř vozidel VW Caddy. Drobnější investice směřovaly do nářadí a IT vybavení.

Přehled plnění investic v hodnoceném období: _______________________________________________________________________________ výše skupina název-popis investice I.

Nehmotný majetek

II.D. (M)

Hmotný majetek - osobní automobily

II.D. (N1,N2)

Hmotný majetek - vozidla nákladní a speciální

II.D. stroje

Hmotný majetek - stroje a nářadí

617

II.E.

Hmotný majetek - provozní a obchodní vybavení

877

Celkem

60 673 3 032

5 259 _______________________________________________________________________________ ___________

15


5. PERSONÁLNÍ OBLAST V průběhu hospodářského roku se i v personální oblasti realizovalo plnění cílů určených představenstvem společnosti v souladu se schváleným plánem společnosti. Průběžně docházelo k další racionalizaci činností se snahou o úsporná opatření. Podobně jako v roce minulém i v průběhu hospodářského roku 2011/2012 pokračovalo čerpání dotací na vzdělávání zaměstnanců VHOS, a.s. pro zvýšení jejich adaptability (registrační číslo projektu CZ.1.04/1.1.02/23.00066, který je financován v rámci Operačního programu lidské zdroje a zaměstnanost). Program vzdělávání je určen pro všechny skupiny zaměstnanců. Tento program byl úspěšně ukončen 31. 7. 2012.

Společnost věnovala rovněž pozornost rozvoji lidských zdrojů a zlepšování pracovního prostředí a firemní kultury. Naši zaměstnanci se zúčastnili vodohospodářských a jiných specializovaných kurzů pro zvýšení jejich odborných znalostí a dovedností. V rámci péče o zaměstnance společnost poskytuje benefity v oblasti příspěvku na penzijní připojištění a příspěvku na stravování. Vedení společnosti pravidelně komunikuje s Radou zaměstnanců např. v oblasti vnitřních mzdových předpisů, vnitřních předpisů péče o zaměstnance a dalších aktuálních pracovně-právních záležitostí.

16


6. ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ 6.1. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Vážení akcionáři, představenstvo společnosti VHOS, a.s. Vám předkládá zprávu o podnikatelské činnosti společnosti, o vývoji ve společnosti, o činnosti představenstva, o výsledcích hospodaření a návrh na rozdělení zisku dosaženého za účetní období roku 2012. Hodnoceným účetním obdobím je hospodářský rok od 1. 10. 2011 – 30. 09. 2012. V hospodářském roce 2012 prioritně zajišťovala společnost úkoly související s provozováním vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Prostřednictvím provozních smluv bylo provozováno 28 vodovodních a 13 kanalizačních systémů pro vlastníky infrastrukturního majetku. Základním úkolem se stalo plnění všech kvalitativních i kvantitativních požadavků smluvních vztahů a legislativy platné v oboru v daném období. Další výnosy zabezpečeny v rámci dodávek technologických prací a prodeje vodohospodářského materiálu a dále na základě spolupráce s městy a obcemi a při výstavbě a rekonstrukci vodovodů, kanalizací a čistíren odpadních a při realizaci zakázek v odborné technické oblasti. Společnost VHOS, a.s. se významně zapojuje do veřejného dění v regionu podporou místních sportovních, kulturních, společenských a charitativních aktivit a propaguje tak své jméno. Významnou akcí s celorepublikovým rozsahem je pořádání odborného semináře Nové metody a 17

postupy při provozování čistíren odpadních vod. V průběhu hospodářského roku 2012 nedošlo k zásadní změně akcionářské struktury. Majoritním vlastníkem VHOS, a. s. je společnost ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., která drží podíl ve výši 88,40 % základního kapitálu, zbývající podíl ve výši 11,60 % vlastní drobní akcionáři. VHOS, a. s. je řízena čtyřčlenným představenstvem, v čele s předsedou představenstva Ing. Romanem Peškem. Členy představenstva jsou Ing. Jan Šimon, místopředseda, Ing. Pavel Linzer, MBA a Ing. Veronika Švarcová, MBA. V průběhu roku bylo svoláno 6 řádných zasedání. Byla přijata dvě per rollam rozhodnutí představenstva mimo jeho zasedání. Na svých jednáních představenstvo projednávalo především hospodaření společnosti, přípravu a realizaci hospodářských a investičních plánů a řešilo strategické a obchodní kroky společnosti. Představenstvo pravidelně informovalo dozorčí radu společnosti o výsledcích hospodaření a vývoji ve společnosti. Podnikatelská činnost společnosti VHOS, a. s. zásobovala v hodnoceném hospodářském roce 2011/2012 pitnou vodou celkem 59,149 tis. trvale žijících obyvatel, což tvoří významnou část okresu Svitavy. Celkový objem fakturace pitné vody činil 3.227 tis. m3 včetně vody předané. Společnost zajišťuje odvádění

odpadních vod od 28,399 tis. trvale žijících obyvatel regionu. Celkový objem fakturace odpadních vod činí 1.681 tis. m3. Organizačně je řízení provozu vodovodních a kanalizačních sítí rozděleno do tří vodohospodářských provozů: Moravská Třebová, Svitavy a Polička. Fakturace vodného vykazuje oproti srovnatelnému období minulému roku nárůst o 2,16 %. Výroba pitné vody v uplynulém účetním období byla oproti předcházejícímu období vyšší o 5,33 %. Hospodářská situace regionu způsobila snížení množství čištěných odpadních vod o 5,06 %. Fakturace stočného poklesla meziročně o 2,10 %. Ztráty vody činily v daném účetním období přijatelnou hodnotu 24,30 %. Na vývoj ztrát vody v síti měly negativní vliv klimatické podmínky v období přelomu měsíců leden a únor, kdy docházelo ke zvýšenému počtu poruch na vodovodní síti. Kladným vlivem na stav ztrát má funkce a využití centrálního dispečinku a operativní zásahy provozních jednotek při řešení poruch na síti. Kvalita pitných vod a míra znečištění odpadních vod je sledována dle aktualizovaných plánů kontrol, které byly vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy. Akreditovaná laboratoř Aquaserv s.r.o. prováděla stanovení v oblasti pitných, odpadních, podzemních a povrchových vod a čistírenských kalů. Část produkce v období 2011/2012 tvořily výnosy ostatních tržeb. Hlavními zdroji jsou stavební výroba, prodej vodohospodářského materiálu a další drobné zakázky mimo regulovanou činnost. Společnost tímto způsobem zajistila obrat ve výši 33 398 tis. Kč. Hospodaření společnosti je vyhodnocováno dle samostatně hospodařících organizačních jednotek a specifických činností. Celkový obrat společnosti v prvotních výnosech dosáhl za hodnocené období částku 177 009 tis. Kč.


Stav majetku společnosti Společnost disponuje k 30. 9. 2012 celkovými brutto aktivy ve výši 154 226 tis. Kč. Dlouhodobý majetek představuje v brutto hodnotě částku 103 099 tis. Kč, oběžná aktiva hodnotu 49 454 tis. Kč. V oblasti pasiv činí cizí zdroje hodnotu 37 613 tis. Kč. Na základě rozhodnutí představenstva došlo k 1. 9. 2012 k nákupu vybraných položek majetku a převodu příslušných zaměstnanců provozu opravna čerpadel ze společnosti Aquaserv s.r.o. České Budějovice. Společnost za období 10/2011-9/2012 investovala celkovou částku 5 259 tis. Kč, zejména v oblasti pořízení dopravních prostředků a strojního vybavení. Uvedené investiční výdaje byly realizovány v rámci základních investic v souladu se schváleným plánem. Částka 259 tis. Kč nad schválený roční plán byla realizována v souvislosti se zpětným odkupem investic opravny čerpadel ze společnosti AQS. Společnost vlastní 100% dceřinou společnost VHOS-KA, s.r.o.. Hospodářské výsledky dceřiné společnosti jsou konsolidovány. Společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí a nevyvíjí žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Návrh na rozdělení zisku Zajištěním všech provozních a výrobních úkolů, realizací organizačních a úsporných opatření bylo k 30. 9. 2012 dosaženo zisku před zdaněním ve výši 9 498 tis. Kč. Představenstvo společnosti hodnotí plnění hospodářského výsledku velmi kladně. Dle platných stanov společnosti a platné legislativy předloží představenstvo řádné

valné hromadě akcionářů, po předchozím projednání s dozorčí radou, návrh na

18


rozdělení disponibilního zisku ve výši 7 775 tis. Kč. Představenstvo navrhuje příděl na výplatu dividendy ve výši 6 196 tis. Kč. Zbývající část disponibilního zisku ve výši 1 579 tis. Kč zůstane nerozdělena. Dividenda bude rozdělena mezi akcionáře společnosti dle podílu na výši základního kapitálu. Zákonná povinnost ve výši tvorby rezervního fondu byla společností splněna v minulých obdobích. Představenstvo společnosti VHOS, a.s. děkuje majoritnímu vlastníkovi společnosti, všem dodavatelům, odběratelům za spolupráci, děkuje vedoucím zaměstnancům společnosti za dosažené výsledky a všem zaměstnancům za aktivní přístup k plnění všech úkolů a povinností v účetním období 2011/2012.

Představenstvo společnosti

19

Ing. Roman Pešek předseda představenstva

Ing. Jan Šimon místopředseda představenstva


6.2. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Zpráva dozorčí rady o kontrolní činnosti včetně stanoviska k účetní závěrce za rok 2011/12 a k návrhu na rozdělení zisku akciové společnosti VHOS, a. s. pro řádnou valnou hromadu konanou dne 28. 1. 2013 V souladu s příslušnými ustanoveními obchodního zákoníku a stanov akciové společnosti VHOS, a. s. dozorčí rada společnosti předkládá akcionářům společnosti výsledek její činnosti za účetní období od října 2011 do září 2012. V hodnoceném období pracovala dozorčí rada společnosti v tomto složení: Mgr. Petr Kavalír, Ph.D., předseda; Ing. Václav Mačát, místopředseda; paní Lubomíra Kamenická, členka. Za celé účetní období se uskutečnila celkem 4 řádná zasedání, a to v termínech stanovených předem schváleným časovým harmonogramem. Účast na jednáních byla u všech členů dozorčí rady stoprocentní.

předepsané povinnosti v průběhu celého účetního období. Zvláštní pozornost byla věnována přezkoumání roční účetní závěrky (konečné výsledovky a rozvahy ke dni 30. 9. 2012), výroku auditora, zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a návrhu na rozdělení zisku za rok 2011/2012. Stanovisko dozorčí rady pro valnou hromadu společnosti připravovanou na den 28. 1. 2013: 1.

Dozorčí rada konstatuje, že představenstvo společnosti jednalo v průběhu účetního roku 2011/12 vždy v souladu se stanovami společnosti, obchodním zákoníkem, dalšími obecně závaznými právními předpisy, a to s péčí řádného hospodáře.

2.

Dozorčí rada konstatuje, že řádná účetní závěrka VHOS, a.s. pro účetní období 10/2011 – 9/2012 byla přezkoumána auditorskou společností BDO CB s.r.o. (IČ: 49 02 33 06; auditoské oprávnění č. 094) z Českých Budějovic. Dozorčí rada v souladu s výrokem auditora dospěla k závěru, že účetní závěrka pro předmětné účetní období podává ve všech podstatných aspektech věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti VHOS, a.s. k 30. 9. 2012 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za období od 1. 10. 2011 do

Dozorčí rada byla pravidelně informována členy představenstva a zástupci vedení společnosti o veškeré činnosti ve společnosti. Kontrolní činnost dozorčí rady probíhala v souladu s Rámcovým programem kontrolní činnosti. Dozorčí rada jako nejvyšší kontrolní orgán společnosti se v průběhu roku 2011/12 zaměřila na tyto hlavními okruhy kontrolní činnosti:  kontrolu výkonu působnosti představenstva společnosti;  kontrolu plnění stanoveného hospodářského plánu společnosti;  kontrolu plnění investičního plánu a plánu výroby. K tomu měla dozorčí rada odpovídající podmínky, které ji umožnily plnit

20


30. 9. 2012, v souladu účetními předpisy. 3.

s českými

Dozorčí rada dále přezkoumala „Zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za období od 1. října 2011 do 30. září 2012“ zpracovanou statutárním orgánem společnosti podle § 66a, odst. 9 zákona 513/1991 Sb. v platném znění.

4.

Vzhledem k tomu, že nedošlo k žádným pochybnostem o správnosti údajů, nebyly zjištěny žádné nedostatky v činnosti společnosti, nebyly shledány žádné odchylky od dodržování obecně platných právních předpisů a stanov společnosti, dozorčí rada doporučuje valné hromadě akcionářů schválit řádnou účetní závěrku společnosti a návrh na rozdělení zisku, který předložilo představenstvo společnosti za účetní období 2011/12.

Dozorčí rada konstatuje, že nebyly zjištěny žádné újmy způsobené společnosti VHOS, a.s. vyplývající ze vztahů s ovládající osobou či s propojenými osobami.

V Moravské Třebové 30. 11. 2012

21

Mgr. Petr Kavalír, Ph.D. předseda dozorčí rady

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY

7. ZPRÁVA AUDITORA

22


23


24


8. PŘÍLOHY 8.1 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 8.2 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2012

25

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2011/12

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD

1. ŘÍJNA 2011 DO 30. ZÁŘÍ 2012

Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem společnosti VHOS, a.s. na základě povinnosti stanovené v § 66a) odst. 9, zákona č. 513/1991 Sb. v platném znění za období od 1. října 2011 do 30. září 2012.

OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika, a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika

Wasser

GmbH,

se

sídlem

a ta prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., se sídlem Boženy Němcové 38/4, 370 80 České Budějovice, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích v oddílu C, vložka 5831 (dále jen „ovládající osoba").

OVLÁDANÁ OSOBA: Obchodní společnost VHOS a.s. se sídlem Nádražní 6, Moravská Třebová, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl B, vložka 965 (dále jen „ovládaná osoba") Ovládaná osoba je jediným společníkem společnosti VHOS-KA s.r.o. se sídlem Nádražní 1309/11, Moravská Třebová, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Hradci Králové, oddíl C, vložka 11 737 ze dne 18. 9. 1998

1


PROPOJENÉ OSOBY V

RÁMCI SKUPINY

ENERGIE AG BOHEMIA

Název společnosti

Sídlo

Ulice

Identifikační číslo

ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.

České Budějovice

B. Němcové 38/4

63908298

AQUASERV s.r.o.

České Budějovice

B. Němcové 12

60071371

AQUA SERVIS, a.s.

Rychnov nad Kněžnou

Štemberkova 1094

60914076

ČEVAK a.s.

České Budějovice

Severní 8/2264

60849657

ENERGIE AG BOHEMIA Service s.r.o.

České Budějovice

B. Němcové 38/4

26081750

Vodárenská společnost Chrudim, a.s.

Chrudim

Novoměstská 626

27484211

VODOS s.r.o.

Kolín

Legerova 21

47538457

Vodovody a kanalizace Beroun, a.s.

Beroun

Mostníkovská 255

46356975

Vodárenská společnost Beroun, s.r.o.

Beroun

Mostníkovská 255

27428338

VHOS-KA s.r.o.

Moravská Třebová

Nádražní 1309/11

25270893

Na základě schváleného projektu fúze dojde k rozhodnému dni 1.10.2012 k fúzi sloučením mezi zanikající společností AQUASERV s.r.o. a nástupnickou společností ČEVAK a.s..

DALŠÍ PROPOJENÉ OSOBY V

2

RÁMCI KONCERNU

Název společnosti

Sídlo

Ulice

Identifikační číslo

AVE CZ odpadové hospodářství s.r.o.

Praha

Rumunská 1

49356089

Energie AG Business Oberosterreich Services

Linz

Bohmerwaldstr. 3

62786168


VZTAHY MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OVLÁDANOU OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2011 DO 30. ZÁŘÍ 2012

NÁKUP MATERIÁLU A SLUŽEB V období od 1. října 2011 do 30. září 2012 byla mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností VHOS a.s. uzavřena Smlouva o poskytování poradenských služeb, licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku a dále byla poskytována plnění v oblasti marketingových služeb, pojištění, monitoringu tisku. Celková výše všech plnění v příslušném období činila 2 229 tis. Kč.

PRODEJ MATERIÁLU A SLUŽEB V období od 1. října 2011 do 30. září 2012 byla mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností VHOS a.s. uzavřena Smlouva o prezentaci firem v rámci odborného semináře „Nové metody a postupy při provozování ČOV“. Celková výše plnění v příslušném období činila 105 tis. Kč.

OSTATNÍ SMLOUVY, OBCHODY, PRÁVNÍ ÚKONY NEBO OPATŘENÍ V období od 1. října 2011 do 30. září 2012 byly mezi společností ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. a společností VHOS a. s. uzavřeny: Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním. Dne 31.1.2012 byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cash poolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUASERV s.r.o., IČ 60071371, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cash pooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cash poolingu s křížovým čerpáním je úprava cash poolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Celková výše výnosových úroků z vložených prostředků v rámci cashpoolingu v příslušném období činila 0,3 tis. Kč. Celková výše nákladových úroků z čerpaných prostředků v rámci cashpoolingu v příslušném období činila 211 tis. Kč.

3


Celková výše pohledávek vyplývajících z cash poolingu vůči společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. k 30.9.2012 činí 3 430 tis. Kč

Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 24.1.2012, bylo rozhodnuto o výplatě dividend společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. ve výši 3 590 tis. Kč. Jiné právní úkony nebo opatření v zájmu či na popud ovládající osoby nebyly v účetním období od 1. října 2011 do 30. září 2012 uskutečněny a společnosti VHOS a.s. na základě jednání ovládající osoby nevznikla žádná újma.

4


VZTAHY MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI, OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD

1. ŘÍJNA 2011 DO 30. ZÁŘÍ 2012

NÁKUP MATERIÁLU A SLUŽEB Od společnosti AQUASERV s.r.o. byl v příslušném účetním období nakoupen materiál (vodoměry, materiál pro opravnu čerpadel, drobný majetek pro opravnu čerpadel) v hodnotě 1 757 tis. Kč. Dále služby v celkové hodnotě 8 059 tis. Kč Jednalo se o služby za rozbory pitných a odpadních vod, služby za monitorování a čištění kanalizačních sítí a služby opravny čerpadel. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti AQUA SERVIS a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v hodnotě 128 tis. Kč. Jednalo se o služby elektro a personální služby. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti ČEVAK a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v hodnotě 19 tis. Kč. Jednalo se o IT služby. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti Vodárenská společnost Chrudim a.s. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v hodnotě 3 tis. Kč. Jednalo se o vodné. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti VODOS s.r.o. byl v příslušném účetním období nakoupen materiál v celkové hodnotě 926 tis. Kč. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma.

5


Od společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. nebyly v příslušném účetním období nakoupeny žádné služby. Od společnosti VHOS-KA s.r.o. byl v příslušném účetním období nakoupen materiál v hodnotě 1 tis. Kč. Jednalo se o kancelářské potřeby. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma.

PRODEJ MATERIÁLU A SLUŽEB Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti AQUASERV s.r.o. v příslušném účetním období služby v celkové výši 1 009 tis. Kč. Jednalo se o pronájem nebytových prostor a ostatní drobné služby za pracovní výpomoc při čištění kanalizace, poskytování služby za vzorkování, služby podatelny, účast na semináři „Nové metody a postupy při provozování ČOV“. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti AQUA SERVIS a.s. v příslušném účetním období služby v celkové výši 112 tis. Kč. Jednalo se o opravy čerpadel, prodej materiálu a účast na semináři „Nové metody a postupy při provozování ČOV“. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti ČEVAK a.s. v příslušném účetním období služby v celkové hodnotě 58 tis. Kč. Jednalo se o opravy čerpadel a účast na semináři „Nové metody a postupy při provozování ČOV“. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti Vodárenská společnost Chrudim a.s. v příslušném účetním období služby v celkové výši 173 tis. Kč. Jednalo se o opravy čerpadel a účast na semináři „Nové metody a postupy při provozování ČOV“. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti VODOS s.r.o. v příslušném účetním období služby v celkové výši 22 tis. Kč. Jednalo se o opravy čerpadel a účast na semináři „Nové metody a postupy při provozování ČOV“. Společnost VHOS a.s. poskytla společnosti Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. v příslušném účetním období služby v celkové výši 5 tis. Kč. Jednalo se o účast na semináři „Nové metody a postupy při provozování ČOV“.

6


NÁKUP A PRODEJ MAJETKU Společnost VHOS a.s. prodala v příslušném účetním období společnosti AQUASERV s.r.o. majetek v hodnotě 493 tis. Kč. Společnost VHOS a. s. nakoupila od společnosti AQUASERV s.r.o. v příslušném účetním období majetek v hodnotě 257 tis. Kč.

OSTATNÍ SMLOUVY, OBCHODY, PRÁVNÍ ÚKONY NEBO OPATŘENÍ V období od 1.10.2011 do 30.9.2012 trvá mezi společností VHOS a.s. a společností VHOSKA s.r.o. smlouva o pronájmu nebytových prostor v částce 6 tis. Kč za rok. Dne 20. 8. 2012 byla uzavřena dohoda mezi VHOS a.s. a společností VHOS-KA s.r.o. o změně leasingové smlouvy na nového leasingového nájemce od poskytovatele leasingu firmy ZUQ Czech s.r.o. Finanční leasing vozidla Škoda Octavia Combi byl převeden na firmu VHOS a.s. v celkové ceně 14 tis. Kč. Jiné právní úkony nebo opatření v zájmu či na popud ovládající osoby nebyly v účetním období od 1. 10. 2011 do 30. 9. 2012 uskutečněny a společnosti VHOS-KA s.r.o. na základě jednání ovládající osoby nevznikla žádná újma.

VZTAHY MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI V OD 1. ŘÍJNA 2011 DO 30. ZÁŘÍ 2012

RÁMCI KONCERNU ZA OBDOBÍ

NÁKUP MATERIÁLU A SLUŽEB Od společnosti AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o. byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 1 343 tis. Kč. Jednalo se o likvidaci kalů z čistíren odpadních vod a likvidaci odpadů. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Od společnosti Energie AG Business Oberosterreich Services byly v příslušném účetním období nakoupeny služby v celkové hodnotě 6 tis. Kč. Jednalo se o IT služby. Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma.

7


PRODEJ MATERIÁLU A SLUŽEB Společnost VHOS a.s. neposkytla v příslušném účetním období společnosti AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o. žádnou službu. Společnost VHOS a.s. neposkytla v příslušném účetním období společnosti Energie AG Business Oberosterreich Services žádnou službu.

8


ZÁVĚREČNÉ PROHLÁŠENÍ Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu v účetním období od 1. října 2011 do 30. září 2012 nejsou známy žádné další ekonomicko-hospodářské vztahy ovládané osoby s propojenými osobami. Společnosti VHOS, a.s. nevznikla ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná újma.

V Moravské Třebové dne 31. 10. 2012

9

Ing. Roman Pešek předseda představenstva

……………………………………………………………..

Ing. Jan Šimon místopředseda představenstva

……………………………………………………………..

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2012

VHOS, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2012 (v tisících Kč)



harakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti VHOS, a.s. („společnost”) vznikla 1. listopadu 1993 privatizací státního podniku Vodovody a kanalizace Moravská Třebová Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k 30. září 2012 jsou: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.

88,4 %

Ostatní drobní DIK

11,6 %

Sídlo společnosti VHOS, a.s. Nádražní 1430/6 571 01 Moravská Třebová Česká republika Identifikační číslo 48172901 Členové představenstva a dozorčí rady k 30. září 2012 Členové představenstva

Členové dozorčí rady

Ing. Roman Pešek - předseda

Mgr. Petr Kavalír, Ph.D. předseda

Ing. Jan Šimon - místopředseda

Ing. Václav Mačát

Ing. Pavel Linzer, MBA

Lubomíra Kamenická

Ing. Veronika Švarcová, MBA

Změny v obchodním rejstříku V hospodářském roce 2011/2012 nebyly provedeny žádné změny v představenstvu společnosti.


Organizační struktura Akciová společnost tvoří jeden organizační celek. Základními organizačními jednotkami jsou provozy a útvary. Nosnými předměty činnosti a.s. byly v aktuálním období provoz vodovodů a kanalizací, nákup zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej a rovněž provádění staveb, jejich změn a odstraňování. Technickou činnost v oboru a metodickou činnost zajišťují odborné útvary. K 1.9.2012 došlo k převedení činnosti opravny čerpadel, která byla začleněna do akciové společnosti. Organizační složky nejsou samostatnými účetními jednotkami, společnost vede vnitropodnikové účetnictví. Společnost nemá zřízenou organizační složku v zahraničí. Předmět podnikání  Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady  Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení  Opravy silničních vozidel  Montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny  Projektová činnost ve výstavbě  Provádění staveb, jejich změn a odstraňování  Vodoinstalatérství, topenářství  Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence  Silniční motorová doprava – nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny  Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektrických a telekomunikačních zařízení  Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Organizační schéma společnosti VHOS, a.s. – příloha č. 1 1.

Zásadní účetní postupy používané společností Společnost vede účetnictví podle příslušných ustanovení zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů Účetním obdobím byl hospodářský rok od 01.10.2011 do 30.09.2012. Rozvahovým dnem je datum 30.09.2012.

(a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 30 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek


v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšovaly jeho pořizovací cenu (ve výši dle zákona o dani z příjmů). Účetní odpisy byly vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku a účtovány do nákladů dle odpisového plánu. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace.

V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Metoda

Doba odpisování

Budovy a haly, stavby

Lineární

30-50 let

Stroje a zařízení

Lineární

4-10 let

Dopravní prostředky

Lineární

4-10 let

Inventář

Lineární

5-10 let

Software

Lineární

4 roky

Majetek

(b) Dlouhodobý finanční majetek

Dlouhodobý finanční majetek byl oceněn k okamžiku uskutečnění účetního případu jmenovitou hodnotou. Finanční podíl v ovládané společnosti byl oceněn metodou ekvivalence. Rozhodující majetková účast v obchodní společnosti byla oceněna k rozvahovému dni ekvivalencí. Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba je oceňována vlastními náklady, které zahrnují cenu materiálu, práce a proporcionální část výrobních režijních nákladů podle stavu rozpracovanosti. Úbytek nedokončené výroby je oceňován standardními cenami.

(c) Stanovení opravných položek a rezerv Dlouhodobý hmotný majetek Opravná položka nebyla tvořena vzhledem k tomu, že užitná hodnota dlouhodobého majetku není výrazně nižší než jeho ocenění v účetnictví.


Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezerva na prémie je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy splnění prémiových ukazatelů dle jednotlivých zaměstnanců.

(d) Přepočty cizích měn Společnost používala pevný kurz s dobou trvání jednoho měsíce a denní kurz. Pevný kurz byl stanoven podle kurzu devizového trhu vyhlášeným Českou národní bankou na první pracovní den v daném měsíci. Aktuální denní kurz byl používán pouze pro zahraniční pracovní cesty a byl stanoven dnem vyplacení zálohy. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. (e) Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně. (f) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané


daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. (g) Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. (h) Dohadné účty aktiv a pasiv Dohadné položky aktivní tvoří převážně nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému společnosti. Výpočet DPA probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období. (i) Dotace Na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace vydané Ministerstvem práce a sociálních věcí v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost byla poskytnuta dotace na projekt Vzdělávání zaměstnanců VHOS, a.s. pro zvýšení adaptability. Celková výše dotace činí 2.694 tis. Kč a byla účtována ve věcné a časové souvislosti. Termín realizace projektu je od 1. srpna 2009 do 31. července 2012.

2.

Změna účetních metod a postupů Společnost nezměnila účetní metody ani postupy.


Dlouhodobý majetek (a)

Dlouhodobý nehmotný majetek Software

Celkem

9 754 -60

9 754

--116

-116

9 698

9 698

-7 722 -- 1 046

-7722

116

116

-8 652

-8 652

Zůstatková hodnota 1.10.2011

2 032

2 032

Zůstatková hodnota 30.09.2012

1 046

1 046

Pořizovací cena Zůstatek k 1.10.2011 Přírůstky Úbytky

60

Přeúčtování

-

Zůstatek k 30.09.2012 Oprávky Zůstatek k 1.10.2011 Odpisy Oprávky k úbytkům

-1046

Přeúčtování Zůstatek k 30.09.2012

(b)

Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Pořizovací cena Zůstatek k 1.10.2011

2 255

Stavby

Stroje a zařízení

Dopr. prostř.

Inventář

Celkem

41 986

12 149

17 874

190

74 454

2 569

2 630

5 199

-119

-2 265

-2 384

41 986

14 599

18 239

190

77 269

-13 320

-9 419

-7 429

-190

-30 358

-825

-863

-2 538

-4 226

119

1 669

1 788

Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůst. k 30.09.2012

2 255

Oprávky Zůstatek k 1.10.2011 Přírůstky Oprávky k úbytkům Přeúčtování

--

Zůst. k 30.09.2012

-14 145

-10 163

-8 298

-190

- 32 796

Opravné položky Zůstatek k 1.10.2011 Změna stavu opr. položek Zůst. k 30.09.2012 Zůst. hodn. 1.10.2011

2 255

28 666

2 730

10 455

0

44 096

Zůst. hodn. 30.09.2012

2 255

27 841

4 436

9 941

0

44 473


3.

Najatý majetek

(a)

Finanční leasing

Dne 20. 8. 2012 byla uzavřena dohoda mezi VHOS a.s. a společností VHOS-KA s.r.o. o změně leasingové smlouvy na nového leasingového nájemce od poskytovatele leasingu firmy ZUQ Czech s.r.o. Finanční leasing vozidla Škoda Octavia Combi byl převeden na firmu VHOS a.s. v celkové ceně 14 tis. Kč. Společnost je smluvně zavázána platit leasingové splátky za finanční leasing dopravních prostředků, strojů a zařízení následovně:

2011/12 Leasingové splátky celkem

Zaplaceno k 30.09.2012

Splatno do 1 roku

Osobní vozy

77

10

67

Celkem

77

10

67

Splatno od 1 do 5 let

Splatno v následujících letech


4.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze V souladu s účetními postupy, popsanými v bodě (a), účtovala společnost část dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do nákladů v roce jeho pořízení. Celková kumulovaná pořizovací hodnota tohoto dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, který je ještě v používání, je následující: Zůstatek k 30.09.

Dlouhodobý hmotný majetek

2011/12

2010/11

11 325

11 233

11 325

11 233

Dlouhodobý nehmotný majetek (software) Celkem

5. (a)

Finanční majetek Dlouhodobý 2011/12

Majetkové účasti

Vlastnický podíl

Počet akcií

Nominální hodnota akcie v Kč

100%

0

0

VHOS-KA s.r.o.

Celkový zisk (+) ztráta (-) Vlastní za rok kapitál 2011/12 k 30.09.2012 -139

Celkem majetkové účasti

Pořizovací cena

Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí)

100

1 708

1 808

100

1 708

2010/11 Majetkové účasti

Vlastnický podíl

Počet akcií

Nominální hodnota akcie v Kč

100%

0

0

VHOS-KA s. r. o. Celkem majetkové účasti

Celkový zisk (+) ztráta (-) Vlastní za rok kapitál 2010/11 k 30.09.2011 194

1 947

Pořizovací cena

Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí)

100

1 847

100

1 847

V roce 2011/12 neměla společnost z dlouhodobého finančního majetku žádný výnos z titulu přijatých dividend.


6. (a)

7. (a)

Zásoby Stav zásob k rozvahovému dni byl u materiálu na skladě vykazován v hodnotě 5 439 tis. Kč (/2010/2011 – 4 157 tis.kč). Na základě provedené inventury k 31.8.2012 byla k 30.9.2012 vytvořena opravná položka na pomaluobrátkové zásoby v hodnotě 235 tis. Kč.

Pohledávky a závazky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 21 020 tis. Kč (2010/11 – 20 466 tis. Kč), ze kterých 6 041tis. Kč (2010/11 – 3 163 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 30. září 2012 činila 582 tis. Kč (2010/11 - 515 tis. Kč). Společnost eviduje dlouhodobé pohledávky s dobou splatnosti delší než pět let v hodnotě 185 tis. Kč a všechny tyto pohledávky jsou z důvodu konkurzů společností, které stále trvají. Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 20 490 tis. Kč (2010/11 – 8 697 tis. Kč), ze kterých 6 215 tis. Kč (2010/11 – 0 tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti.

K 30.9.2012 společnost neevidovala krátkodobé závazky kryté podle zástavního práva nebo zárukami.

8.

Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy z titulu zaplacené zálohy na vodné a stočné 4 213 tis. Kč, ostatní přijaté zálohy pak 5 tis. Kč. (2010/11 – 5 239 tis. Kč).

9.

Náklady příštích období Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na služby ve výši 715 tis. Kč (2010/11 – 581 tis. Kč).

10. Opravné položky Opravná položka k zásobám

Opravná položka k pohledávkám

Celkem

Zůstatek k 1.10.2011 Tvorba Rozpuštění/použití

100 135

515 67

615 202

Zůstatek 30.09.2012

235

582

817


11. Základní kapitál Základní kapitál Zůstatek k 1.10.2011 35 815 akcií na majitele o nominální hodnotě 1 000 Kč

Emisní ážio

Celkem

35 815

35 815

35 815

35 815

Zůstatek k 30.09.2012 35 815 akcií o nominální hodnotě 1 000 Kč

12. Přehled o změnách vlastního kapitálu (a)

Přehled pohybů vlastního kapitálu

Základní kapitál Zůstatek k 1.10.2011

Změny základ. kapitálu

Emisní ážio

35 815

Zisk běžného období

Neroz- Zákon. dělený rezervní zisk fond

5 107

16 841

- 1 024

1 024

7 163

Sociál. fond

Oceň. rozdíly z přec. maj. a záv.

Celkem

144

1 847

66 917

Vydání akcií Příděly fondům Čerpání fondů

-144

-144

Dividendy 114 Kč na akcii

- 4 083

-4 083

Zisk za rok 2011/12

7 775

7 775

Změna oceňovacích rozdílů z přecenění Zůstatek k 30.09.2012

(b)

35 815

7 775

17 865

7 163

0

-139

-139

1 708

70 326

Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období

Zisk běžného období

7 775

Příděl do zákonného rezervního fondu Příděl do rezervního fondu na vlastní akcie Příděl do rezervního fondu na hrozící budoucí rizika Příděl do sociálního fondu Tantiémy členům představenstva Dividendy 173 Kč na 1 akcii

6 196

Nerozdělený zisk

1 579

0 0 0 0 0

13. Rezervy Rezerva na prémie a roční odměny

Celkem

Zůstatek k 1.10.2011 Tvorba Čerpání Rozpuštění

801 1 195 -801

801 1 195 - 801

Zůstatek k 30.09.2012

1 195

1 195


14. Informace o tržbách z hlavních činností Tržby

Tržby

01.10.2011 – 30.09.2012

01.1.02010 – 30.09.2011

Vodné

85 291

83 289

Stočné

58 320

53 959

Ostatní

27 488

28 802

Celkem

171 099

166 050

15. Informace o spřízněných osobách (a)

Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 9, jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině. Pohledávky k 30.09. 2011/12

2010/11

ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. AQUASERV s.r.o.

201

222

Závazky k 30.09. 2011/12

2010/11

536

304

2 892

812

AQUA SERVIS, a.s.

91

13

ČEVAK a.s.

61

23 1

Energie AG Business Oberosterreich Services Vodárenská společnost Chrudim, a.s. VODOS s.r.o.

204 25

203

119

304

124

3 972

1 359

Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. VHOS-KA s.r.o. AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o. Celkem

582

222


(b)

Pohledávky, závazky a úroky z cashpoolingu

30.09.2011 30.09.2012

Pohledávky

Výnosové úroky

Nákladové úroky Závazky

Pohledávky

Výnosové úroky

Nákladové úroky Závazky

ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.

3 430

211

1

16 458

58

Celkem

3 430

211

1

16 458

58

(c)

Transakce se spřízněnými osobami

,

Tržby za materiál za rok 2011/12

Nákupy materiálu za rok

2010/11

2011/12

2010/11

746

1 757

984

926

171

2 683

1 155

ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. AQUASERV s.r.o. AQUA SERVIS, a.s. ČEVAK a.s. Energie AG Business Oberosterreich Services Vodárenská společnost Chrudim, a.s. VODOS s.r.o. Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. VHOS-KA s.r.o. AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o. Celkem

746


Tržby za služby za rok 2011/12 ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o.

2010/11

105

Náklady na služby za rok 2011/12

2010/11

2 229

1 009

596

8 059

3 537

AQUA SERVIS, a.s.

112

--

128

--

ČEVAK a.s. Energie AG Business Oberosterreich Services

58

41

19

93

Vodárenská společnost Chrudim, a.s.

173

VODOS s.r.o.

22

Vodovody a kanalizace Beroun, a.s.

5

8

VHOS-KA s.r.o. AVE CZ odpadové hospodářství, s.r.o.

6

184

AQUASERV s.r.o.

Celkem

6

1 490

110

939

3

1

1 057

1 343

855

11 788

5 542

Společnost nakupuje materiál, využívá služeb a prodává výrobky spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek.


Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů

(d)

Představenstvo 2011/12

2010/11

2011/12

2010/11

4

4

4

4

336

266

180

180

Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce

(e)

Dozorčí rada

Faktický koncern Společnost nemá s většinovým akcionářem Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika uzavřenu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy.

16. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2011/12 a 2010/11:

Počet zaměstnanců

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

99

24 395

8 217

1 225

3

2 640

886

37

102

27 035

9 103

1 262

Mzdové náklady

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

Sociální náklady

Sociální náklady

2011/12 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

2010/11

Počet zaměstnanců

Zaměstnanci

114

27 232

9 213

1 344

Vedoucí pracovníci

3

2 422

946

41

Celkem

117

29 654

10 159

1 385


17. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 948 tis. Kč (2010/11 – 976 tis. Kč). Tento závazek není po lhůtě splatnosti a není evidován žádný daňový nedoplatek. 18. Stát – daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 597 tis. Kč (2010/11 – 1 072 tis. Kč). Tento závazek není po lhůtě splatnosti. 19. Daň z příjmů (a)

Splatná Splatná daň z příjmů zahrnuje daň za zdaňovací období 2011/12 ve výši 1 681 tis. Kč (2010/11 – 967 tis. Kč), upřesnění daně za zdaňovací období 2010/11 ve výši - 17 tis. Kč.

(b)

Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky Pohledávky 2011/12

Závazky

2010/11

Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek

Rozdíl

2011/12

2010/11

2011/12

2010/11

-2 268

-2 147

-2 268

-2 147

-187

-140

-187

-140

Dlouhodobý finanční majetek Pohledávky

14

4

14

4

Zásoby

44

19

44

19

Rezervy

227

152

227

152

285

175

-2 170

-2 112

Daňové ztráty Přecenění majetku a závazků účtované proti vlastnímu kapitálu Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek)

-2 455

-2 287

V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě (f) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19% (2010/11 – 19%,). 20. Závazky nevykázané v rozvaze

Společnost nemá k 30.09.2012 žádné závazky nevykázané v rozvaze


21. Významná následná událost Žádné významné události a jevy, které mohou ovlivnit majetkovou a finanční situaci nenastaly. 

Nákup dalších podílů v různých společnostech nebyl proveden



Zvýšení, snížení základního kapitálu nebylo provedeno



Nedošlo k rozhodnutí o přeměně společnosti



Uzavření významných smluv týkajících se společnosti neproběhlo



Zrušení významných smluv apod. taktéž neproběhlo



Dluhopisy nebyly vydány



Významné změny směnných kursů po konci roku nebyly zaznamenány



Významné škody na majetku společnosti, např. povodně, požár nenastaly



Významné změny v oboru podnikání, který je hlavním předmětem činnosti společnosti, nenastaly


12

Recommend Documents