A & CE Auditoři a znalci Praha, spol. s t.o. Bělehradská 17,140 00 Praha 4 Teí/fax 222 561 049, tel. 222 561 048 Společnost je zapsána u Městského soudu v Praze, odd. C, vl. 47335, IČ: 449 65 095
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ověření řádné účetní závěrky a výroční zprávy k3t 12. 2015
GECO, a.s. Praha 8, Pod Čimickým hájem 190/11
duben 2016
A&CE iiving for Consulting
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ověření řádné účetní závětky a výroční zprávy k 31.12,2015 pro akcionáře a představenstvo společnosti GECO, a.s.
Provedii jsme audit přiložené účetní závěrky společností GECO, a.s., se sídlem Pod Čimickým hájem 190/11, 181 00 Praha 8, IC 630 80 737, sestavené na základě Českých účetních předpisů ke dni 31.12.2015 za období od 1.1.2015 do 31.12.2015, která se skládá z rozvahy k 31.12.2015, výkazu zisku a ztráty k 31.12.2015, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za období za rok 2015 a přílohy, která obsahuje popis použitých podstamých účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společností GECO, a.s. jsou uvedeny v bodě 1. přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti GECO, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základe našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
Iiving for Consulting
VÝROK AUDITORA Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktív a pasiv společnosti GECO, a.s. k 31.12.2015, nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31.12.2015 v souladu s českými účetními předpisy. OSTATNÍ INFORMACE Za ostatní informace se považují informace uvedené v přiložené výroční zprávě, nikoliv však účetní závěrka nebo naše zpráva auditora. Za ostatní informace odpovídá vedení společnosti Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závětky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě, V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. V Praze dne 7. dubna 2016
A & CE Auditoři a znalci Praha, spol s r.o. Bělehradská 17,140 00 Praha 4 oprávnění KA ČR číslo 157
(i A&CE í Ing. Rostislav O t ř í s a i, CSc., auditor a jednatel oprávněni KA ČR číslo 1301 odpovědný za vypracování zprávy
\^ \*
o *> /
Příloha: Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Přehled o peněžních tocích, Výroční zpráva. Zpráva o vztazích
fremter oť
ROZVAHA
.........................
v plném rozsahu
GECG,a.s. IČ: 63080737
kdatu 31.12.2015 (v tisících Kč)
.....................
PodČimickým hieml90/l 1 ..................... 181 00 Praha 8 / 31.12.2015
Brutto AKTIVA CELKEM
B.
Dlouhodobý majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek 1. Zřizovací výdaje 3. Software 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek n. Dlouhodobý hmotný majetek 1. Pozemky 2, Stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobýfinanční majetek 1. Podíly - ovládaná osoba 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly I.
Oběžná aktiva
C X.
Zásoby
1. Materiál 5. Zboží 6. Poskytnuté zálohy na zásoby II. Dlouhodobé pohledávky 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy UI. Krátkodobépohledávky 1. Pohledávky z obchodních vztahů 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 6. Stát - daňové pohledávky 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky IV. Krátkodobý, finanční majetek
A
fcr ^ \ *^
80 037 398 050 293200 71 823 39 197 0 315 631 315 626 5 1821 656 1074085 2 522 1 070 637 926 18323 18 323 535267 498 802 0 0 4 713
I. Peníze______________________ v^Traípo>-v 2. Účty v bankách \ D. L Časové rozlišení 1. Náklady příštích období 3. Příjmy příštích období Kontrolní číslo
3 150 924 1305735 107 797 0 106 260 í 537 0 882307
j .oj A*/
12 388 19364 193 981 178 220 15 761 23 533 14 928 8 605 12580163
Korekce
31.12.2014
Netto
Netto
-480 754 2670170 -470 720 s 835 015 -95 585 V. : .. 12 212 0 0 -95 585 10675 1537
2 813 316 796990 Í3S02 0 13 802 0
0 507172 80 037 257 009
0 500967 80 037 269 852 93 325 56352 1401 0 282 221 282211 10 1984795 1332 097 2475 1 327 822 1 800 18484 18484 489057 409 167 0 61 253 6479
-375 Í35 -141 041 -218 281 -15 813 0 0 0 0 -10 034
-10 034 -3 735
-6 299
74 919 56 010 39197 0 315631 315 626 5 1 811 622 1074 085 2 522 1070 637 926 18323 18 323 525233 495 067 0 0 4 713 12388 13 065 193 981 178 220 15 761 23 533 14 928
-1923016
8 605 10 657147
4 557 7601 145157 124 175 20 982 31531 24298 7 233 11 221 733
31.12.2015 PASIVA CELKEM Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál 1 Základní kapitál
n. Kapitálovéfondy 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků IH. Rezervnífondy, nedělitelnýfond a ostatnífondy ze zisku 1. Zákonný rezervní fbnd/Nedělitelný fond IV. Výsledek hospodařeníminulých let 1. Nerozdělený zisk minulých let V. Výsledek hospodaření běfnéko účetního období (■*■ - ) Cizí zdroje B. I. Rezervy II. Dlouhodobé závazky 10. Odložený daňový závazek III. Krátkodobé závazky I. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 5. Závazky k zaměstnancům 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 7. Stát - daňové závazky a dotace 8. Krátkodobé přijaté zálohy 10. Dohadné účty pasivní 11. Jiné závazky IV- Bankovníúvěry a výpomoci 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 2. Krátkodobé bankovní úvěry CL Časové rozlišení 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období Kontrolní číslo
Datum sestavení účetní závěrky: Podpis člena statutárního orgánu: IngXibor Chrobok Podpis osoby odpovědné za účetnictví: Ing. Jana Andersová Iodpis osoby odpovědné za účetní závěrku: žng. Dana Klementová
31.12.2014
2 670 170 634514 100000 100 000 109297 99 659 9 638
2813316 524 298
lóoooo 100 000 116 427 99659 16 768
■ 57 871 57 871 367346 2634170 ..................
60587 60 587 247284 2 281295
. 2599 2 599 1894193 I 588 502 20 748 31668 16 543 46 647 8 999 14 656 166 430 137378 137 378 1486 930 556 10311848
/ / / //■’
/WlL
/
31.3.2016
,
/ Ai f
3213 3 213 1991813 1 778 721 8 698 27149 14 814 18 141 216 7261 136 813 286269 85 000 201269 7723 2 525 5 198 10 998 257
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
GECO, a.s IČ: 63080737
v dráhovém čleDěoí období konfiící k 31.12.2015 (v tisících Kč)
Pod Čimickým hájem 190/11 18100 Praha 8
období do 31.I2JOJ5 L A.
+
Tržbv za wodei zboží Náklady vynaložené na mxlané zboží Obdiodeí marže
n.
Výkony i Tržbv za prodej vlastních výrobku a služeb Výkonová spotřeba B. 1 Sdotřeba materiálu a energie 2 Služby + Přidaná hodnota C. Osobni náklady 1 Mzdové náklady 2 Odrafary Členům orgánů společnosti a družstva 3 Náklady na sociální zabezpečeni a zdravotní pojištěni 4 Sociální náklady Daní a poolatkv D. E. Odoisv dlouhodobého nehmotného a hmotného maietku m. Tržbv z prodeje dlouhodobého maietku a materiálu 1. Tržbv z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržbv z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 2. Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů přiítích období O. rv. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodařeni VL Tržbv z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podliv vn. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a Hzených osobách a v účetníchjednotkách pod i. podstatným vlivem
obdobído 31.12.2014 29 537 994 28 566484 9715ÍC 438 999 438 999 377978 7! 101 306877 1032531 552657 398068 1200 134 401 18988 2 126 60145 410 406
25257 785 24 450363 807422 356308 356308 337438 74990 262448 826 292 496342 355 144 1420 120873 18905
4 328 325 3
3 6178 6176 2
-870 52137 29225 441267
-3543 46 555 26326 291247
21425
14675
21425
14675
90
126 6650 13598 10058 11691 55654 56266 -612 247284
F.
m K. X. N. XI. O.
Výnosy z krátkodobého finančního maietku Náklady z finančního maietku Výnosové úrokv Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost Qi. -splatná z -odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost .s'^~ xm Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady \ Daň z příjmů z mimořádné činnosti / V "V . \ s. I. - splatná /J«e \ 2. -odložená '£ a #CF l " i—» x r Mimořádný výsledek hospodaření *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)13. ... & Výsledek hospodaření před zdaněním \ 9 9 / Kontrolní číslo /
na 9988 20177 8858 82779 83 393 -614 367346
0
I
367346 450125 6441S174
Datum sestavení účetní závěrky: Podpis člena statutárního orgánu: InR.Libor Chrobok 9odpis osoby odpovědné za účetnictví: Ing. Jana Andersová ^odpts osoby odpovědné za účetní závěrku: Ing. Dana Klementová
1925 61292 6920 6 937
4«LX 1
t,
//^áKL^
247284 302 938 54 849385
1, Účetní jednotka Obchodní firmaSídlo: Právní forma: IČ: Předmět podnikání: Datum vzniku společnosti:
GECO, a, s. Pod Čimickým hájem 190/11 akciová společnost 630 80 737 Nákup a prodej tabákového a doplňkového zboží 31. 7. 1995 (společnost vznikla jako univerzální nástupce společnosti GECO TABAK, s. r. o). 1. 8. 2011 změna názvu firmy na GECO, a.s.
Všechny údaje jsou v tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Řádná účetní závěrka byla sestavena za účetní období od 1.1. do 31.12.2015. Osoby podílející se na základním kapitálu společnosti jméno a sídlo osoby GECO CZ, a. s., Pod Čimickým bálem 190/11,181 00 Praha 8
(nad 20 %) podíl na záklkapitálu v % 2014 2015 100% 100%
Qrgflnigflčni struktura Organizační struktura společnosti je přílohou č.l. Identifikace skupiny Společnost GECO, a. s. je součástí konsolidačního celku GECO, kde GECO CZ, a.s. je konsolidující společností. Společnost GECO, a. s. nesestavuje konsolidovanou účetní závěrku (podle § 62 odst. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb.). Konsolidovanou účetní závěrku sestavuje společnost GECO CZ, a. s. se sídlem Pod Čimickým hájem 190/11, Praha 8. Statutární a dozorčí orgány společnosti Představenstvo předseda: místopředseda:
Ing. Libor Chrobok Ing. Petr Poláček
Dozorčí rada předseda: místopředseda: člen:
Ing. Jana Andersová Dušan Vajda Ing. Jiří Machala
2. Maíetkové nebo amluvní účasti v linfali společnostech
(nad20%)
ádaje v tis. Kč
obchodní firma a sídlo společnosti GECO s.r.o. Bratislava, Slovenská republika GECO GmbH, Zittau, Spolková republika Německo Tobaccoland, s.r.o.
% podíl ZK mimobdobí 100
% podíl ZK běž. období 100
100
100
100
100
3. Zaměstnanci a osnhnf n^ldadv
počet zaměstnanců průměrný přepočtený z toho počet členů řídítích orgánů *) osobní náklady zaměstnanců celkem v tis. Kč z toho osobní náklady členů řídících orgánů v tis. Kč
Celkem 2014 1581 49 496 342
2015 1610 43 552 657
53 927
59 958
*) vedení společností, oblastní ředitelé maloobchodní divize, ředitelé, obchodní manažeři a vedoucí velkoobchodních poboček v uvedeném roce
4. Poskytnutá peněžní a iiná plnění Dva členové představenstva a tri členové dozorčí rady společnosti používají služební vozidla i k soukromým účelům. V souladu se zákonnou úpravou vstupuje 1% pořizovací ceny používaných vozidel do základu daně z příjmů fyzických osob. Jiná plnění nebyla představenstvu ani dozorčí radě poskytnuta.
5. Obecné účetní zásady, účetní metody, znůsobv oceňování a odpisování a) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví vjplatném znění, vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českých účetních standardů pro podnikatele. Účetnictví je vedeno jako soustava účetních záznamů v historických cenách. Respektuje zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. b) Odchylky od stanovených metod podle § 7 odst. 5 ZÚ nebyly uplatněny. Nedošlo k žádným zásadním změnám používaných účetních zásad a metod. c) Ocenění jednotlivých složek majetku a závazků se provádí způsoby stanovenými § 25 ZÚ.
* •
»
Nakoupený dlouhodobý majetek je vykazován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou, která zahrnuje veškeré náklady související s pořízením těchto zásob. V pořizovací ceně jsou zohledněny předem dohodnuté bonusy od dodavatelů. Pro veškeré úbytky nakoupených zásob užívá společnost metodu váženého průměru. Pohledávky jsou vykázány ve jmenovité hodnotě snížené o opravnou položku. Opravná položka k pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a na základě individuálního posouzení bonity dlužníků.
d) Účetní odpisování dlouhodobého majetku se provádí dle metodiky stanovené odpisovým plánem. Je použit lineární i zrychlený způsob odpisování. Doba účetního odpisování u vybraných druhů majetku je stanovena takto:
o
cn
O
min, období - počet let 3 CO
Software Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář
běžné období-počet let 3 30-50 3-10 5 5-10
i
Dlouhodobý majetek
3 • 10 5 5-10
O daňových odpisech společnost neúčtuje, výpočet je uveden v modulu majetku v SAP/R3. e) V roce 2015 nebyly vytvořeny opravné položky k dlouhodobému nehmotnému a hmotnému majetku, jehož ocenění v účetnictví přechodně neodpovídá reálnému stavu. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého majetku se účtují do nákladů. $
Tržby jsou zaúčtovány kdatu vyskladnění zboží a přechodu vlastnického práva na zákazníka nebo k datu uskutečnění služeb. Jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty.
g) Pro přepočet údajů v cizích měnách během účetního období se používá denní kurz, který odpovídá směnnému kurzu devizového trhu vyhlašovaného ČNB předchozí den. Přepočet k 31.12. je proveden kurzem devizového trhu vyhlášeným ČNB dne 31. 12. h) Operace v cizích měnách na pokladnách velkoobchodních poboček a maloobchodních prodejen jsou účtovány stanoveným denním kurzem odvozeným od denního kurzu ČNB s pevně stanovenou absolutní odchylkou o velkoobchodních poboček a absolutní procentuální odchylkou u maloobchodních prodejen. i)
Pohledávky, závazky, úvěry, finanční vypomoci a krátkodobý a dlouhodobý finanční majetek v cizí měně jsou k datu účetní závěrky oceněny platným kurzem vyhlášeným Českou národní bankou k poslednímu dni účetního období. Zjištěné kursové rozdíly jsou účtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období s výjimkou majetkové účasti v zahraniční měně, která je proúČtována rozvahově ve prospěch učtu 414 -Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Tímto způsobem byly v r. 2015 i přeceněny majetkové účasti v dceřiných společnostech - GECO, s.r.o. a GECO GmbH.
j)
Účetnictví je vedeno v korunách českých (Kč). 3
-
-
6. Doplfiojfcí informace k rozvaze a vfka™ ziHku a zfcrátv Významné položky rozvahy a vvkazu zisku a ztráty a/ Dlouhodobý majetek____________________________________________________________(údaje v tia. Kč)
Hm. majetek Hm. majetek Oceňovací Hm. majetek Finanční odpisovaný neodpisovaný rozdíl nedokončený majetek
Nehmotný majetek
Nehmotný majetek nedokončený
101 736
0
747 696
80 037
0
1401
4 524
1537
21 321
0
0
37 706
81090
0
0
5 843
0
0
0
47 680
106 260
1637
763 073
80 037
0
39 107
315 631
Poř.cena k 31.12.2014 Přírůstky Úbytky Poř.cena k 31.12.2016
282 221
Ve skupině dlouhodobého nehmotného majetku bylo pořízeno především^ a) technické zhodnocení stávajícího software (Elanor, SAP, SAP BI, DATEC) b) spot „Kapitán" c) nové SW vybavení (např. programy ESET Mail, EST Secure) Ve skupině dlouhodobého hmotného majetku bylo pořízeno předevšíma) technické zhodnocení velkoobchodní pobočky Olomouc b) přístroje Digilight, Humidor c) nákladní a osobní automobily + vysokozdvižný vozík d) sestavy nábytku pro maloobchodní prodejny e) stavební úpravy maloobchodních prodejen + Kiosek f) výpočetní technika, počítačky bankovek g) telefonní přístroje h) zabezpečovací systémy i) trezory b/ Daň z příimů Doměrky daně z příjmů za minulé období nebyly vyměřeny. Nedoplatky daní u Specializovaného Finančního úřadu společnost nemá. d Odložená daň Odložená daň byla vypočtena v souladu s ustanovením § 59 vyhlášky č, 500/2002 Sb. a Českým účetním standardem pro podnikatele č. 003. Při výpočtu byla použita sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém se předpokládá realizace odloženého daňového závazku nebo pohledávky. V roce 2015 představuje snížení závazku z titulu odložené daně o částku 615 tis. Kč.
i
(údaje v tis, Kt)
ZSstatek k 1.1.2015
ZSstatek k 31.122015 Daáová z&statková hodnota
Účetní zůstatková hodnota
Odložená daS
Pohledávka
Závazek
Zůstatková cena dlouhodobého majetku
0
3841
398613
Pokuty a penále nezaplacené
0
0
628 0
Opravná položka k pohledávkám Přeceněni zahraničních maj. účastí
Odložená daá
Pohledávka 381 540
Závazek
17073
0
3244
0
0
0
0
0
3395
3 395
645
0
0
0
0
0
0
645
2 599
3213
Celková odložená dač
Rozdfi
dJ Rezervy a opravné položky V roce 2015 nebyly tvořeny ani čerpány rezervy na opravu dlouhodobého majetku podle zákona č. 593/1992 Sb., v platném znění. V roce 2015 byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám z obchodního styku v celkové výši 231 tis. Kč a rozpuštěny opravné položky k těmto pohledávkám v celkové výši 1 179 tis. Kč. Kromě tvorby opravných položek k pohledávkám z obchodního styku byly vytvořeny i opravné položky k ostatním pohledávkám v celkové výši 1 969 tis. Kč. Současně byly rozpuštěny opravné položky k těmto pohledávkám ve výši 1 690 tis. Kč. Celkový stav opravných položek k pohledávkám z obchodního styku a opravných položek k ostatním pohledávkám k 31. 12. 2015 činí 10 034 tis. Kč.
(údaev tis.Kč)
Opravné položky obchodní k pohledávkám -zákonné k pohledávkám - ostatní
Stavk 1.1.2014 7 525 1327
Tvorba Čerpání Stavk r.2014 7.2014 81.12.2014 4183 221 3 563 270 63 1120
Tvorba Čerpání Stavk r,2015 7.2015 31.12.2016 112 1039 2 636 119 140 1099
e/ Bankovní úvěrv dlouhodobé Společnost GECO, a.s. uzavřela s UniCredit Bank, a.s. (nyní UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.) smlouvu na refinancování vlastních velkoobchodních skladových areálů v květnu 2011. Na základě této smlouvy byl poskytnut střednědobý bankovní úvěr ve výši 170 miliónů Kč. Ve sledovaném roce byl úvěr plně předčasně splacen řádnou a mimořádnou splátkou.
g/ Splatné závazky: ® • • s
pojistnélio na sodální zabezpečení a přípěvek na státní politiku zaměstnanosti k 31.12.2015 činí 10 958 tis. Kč veřejného zdravotního pojištění k 31. 12. 2015 činí 5410 tis. Kč penzijního připojištění I. Pilíř k 31. 12.2015 činí158 tis. Kč penzijního připojištění II. Pilíř k 31. 12. 2015 činí 17 tis. Kč
Výše uvedené závazky byly uhrazeny dne 14. 1. 2016. h/ Pohledávky určené k obchodování^ Společnost nemá.
7. Informace o maietku a závazcích a/ Pohledávky Pohledávky dlouhodobé z obchodního styku Převážnou část dlouhodobých pohledávek (celková výše 18 323 tis, Kč) tvoří pohledávky z titulu poskytnutých dlouhodobých záloh na zajištění závazku - kauce z titulu pronájmu nebytových prostor (11 046 tis. Kč). Pohledávky krátkodobé z obchodního stvku bez poskytnutých záloh brutto (údaje v tis. Kč)
Bok Do splatnosti
Posolatnosti 0*90 ód 91 * 180 dní, 181 >360 dni
Celkem po 1-2 2 a více let splatnosti žoky
Celkem
2015
478 392
13 029
2178
0
677
4 526
20 410
498 802
2014
401 379
7 492
121
196
2117
2 646
12 472
413 851
V pohledávkách po splatnosti jsou zahrnuté i pohledávky za odběrateli v soudním a insolvenčním řízení ve výši 3 735 tis. Kč, které jsou kryty opravnými položkami ve výši 100% * viz či. 6 d).
b/ Závazky Závazky dlouhodobé K dlouhodobým závazkům patří pouze závazek z titulu odložené daně, který se v souladu s použitou metodikou snížil o 614 tis. Kč na 2 599 tis. Kč — viz čl. 6 c).
6
-
-
Závazky krátkodobé z obchodního stvku bez přijatých záloh Bok
0-90 dni
91'180 dní
Po ffolatnosti 181-360 dni
Dosolataosti
l-2roky
(údaje v tis. Kč) Celkem 2 a více let
2015
1588 522
15
0
-52
17
0
1588 502
2014
1 778 612
43
17
30
17
2
1 778 721
d/ Maietek zatížen# zástavním právem nebo věcnvm břemenem Společnost GECO, a.s. má zastaveny dva skladové areály ve proapěcb UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. v souladu se smlouvou o střednědobém úvěru mezi touto bankou a dceřinou společností GECO GmbH.
e/ Maíetek neuvedeny v rozvaze (údaje v tis. Kč)
Souhrnná výše drobného majetku neuvedeného v rozvaze, která byla zaúčtována přímo do nákladů.
r. 2014
r. 2016
Drobný nehmotný majetek, jehož pořizovací hodnota je nižší než 60.000,- Kč. 5
5
6 811
5 483
Drobný hmotný majetek, jehož pořizovací hodnota je nižší než 10.000,- Kč.
Tento majetek je veden v operativní evidenci. g/ Dlouhodobý hmnt.nv majetek nařízeny formou finančního pronájmu Společnost GECO, a.s. nemá k 31.12. 2015 majetek pořízený formou finančního pronájmu. h/ Závazky neuvedené v rozvaze K závazkům neuvedeným v účetnictví a vykazovaným v operativní evidenci společnosti patří pouze bankami vystavené záruční listiny (Česká spořitelna, a.s., Komerční banka, a.s., UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. ) ve prospěch dodavatelů zboží z titulu zajištění splatnosti platebního závazku. Celního úřadu a ve prospěch pronajímatelů na zajištění nájemného v pronajímaných prostorách. 7
-
-
i/ Snuriní aporv
Společnost vede soudní spory pouze z titulu vymáhání pohledávek obchodních a ostatních. K31. 12. 2015 se společnost neúčastní žádného dalšího soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo, resp. mohlo mít podstatný negativní dopad na hospodaření společnosti p Významné události po datu účetní závěrky Mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti které by měly vliv na účetní výkazy nebo by vyžadovaly zveřejnění v příloze k účetní závěrce. k/ Transakce se spřízněnými osobami V tomto účetním období se uskutečnily pouze operace za běžných obchodních podmínek. 1/ Významné obchodní operace V závěru vykazovaného roku 2015 nedošlo k významným obchodním rozhodnutím a s tím souvisejícím účetním operacím. m/ Informace o odměně auditorské společnosti Společnost GECO, a.s. je součástí konsolidačního celku GECO. Informace o celkových nákladech na odměny auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky společnosti GECO CZ, a.s.
8. Vlastní kapitál aJ Změnv vlastního kapitálu položka stav, změna 1.1.2014 rozdělení zisku/ztráty 2013 čerpání eoc. fondu Ostatní kapitálové fondv Oceň. rozdíl z přeceněni výsledek hospodaření po zdanění 2014 31.12.2014*01.01.2015 rozdělení zisku/ztráty 2014 čerpání aoc. fondu Ostatní kapitálové fondy Oceň. rozdíl z přecenění výsledek hospodaření po zdanění 2015 31.12.2015
Ostatní Oc. rozdíly Zákon. Základní kapitál. z přeceněni rezervní kapitál fond maj. a záv. fondv 20 000 100 000 99 659 13 863
(údaje v tis. Kč) Nerozd. Dividendy zisk VH b.o. celkem m.o. 0 54 981 185 606 474 109 200 000 17 494 -200 000
99 659 2 905
100 000
99 659
16 768
20 000
0
60 587
250 000
*2 716
247 284
2 905 247 284
185 606
524 298 -250 000
•7 130
100 000
99 659
9 638
0
0
57 871
367 346
-7130 367 346
367 346
834 514
9. Tržbv z prodeje zboží, vfrobků a služeb
prodej zboží prodej služeb Tržby za prodej zboží a služeb celkem
celkem 25 257 785
2014 tuzemsko 25 255 977
zahraničí 1808
celkem 29 537 994
2015 tuzemsko 29 534 621
zahraničí 3 373
356 308
356 308
0
438 999
438 999
0
25 614093
25 612 285
1808
29 976993
29 973 620
3 373
10. PreMed o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích tvoří samostatnou přílohu účetních výkazů za r. 2015.
V Praze dne 31. 3. 2016
Ing. Libor Chrobok přeoseda představenstva GECO, a.s.
Zpracovala Ing. Jana Andersová finanční ředitelka
Příloha: l. Organizační struktura GECO, a.s.
Pod Čtaádkfa tójem 190/11 ISlOORiůíaS
obdob! konžicí k
31.12,2015 (v tisících Kfi) období do 31.12.2015 p.
Poíáteční stav penížofch prostředkn
období do 31.12^2014 145 157
256115
450 125 40347
302 938 48 857
60145 -670 •81 -21425 2378
61292 -3 543 -741 -14 675 6 524
490472 360440
351795 875749
-27347 -70225 258 012
58187 -154 294 971 856
650912 -2468 90 -49147
1227 544 -6 650 126 -41432
21425 620812
1194 263
-105 655 406
-56 669 6 917
-105249
-49 752
-216739 -250000
-1 055 469 -200000
-250 000 -466739 48824 193 981
-200 000 -1255469 -110958 145157
PenEUtf íokv t Mával v$dik(né 8ttnos& (provozní činností
z. A.1. A.1.1, A.1^ A. 1.3. A. 1.4. A.1.5. A.1.6. A.* A.2. A.2.1. A.22.
A.2.3. A.2.4. A.** AJ. A.4. A.5. A.6. A.7. A.***
Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktív Změna stavu opravných položek a rezerv Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podflft na zisku Nákladově a výnosové úroky Opravy o ostatní nepeněžní operace Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu Změna stavu pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek a časového rozlišeni aktiv Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív Změna statni zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a oúnořádBÝmi položkami Vyplacené úroky Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů Příjmy a výdaje spojeni s mimořádnými účetními případy Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti
14 675
Pměiní toky z Investičníčinnosti
B.l. B.2. B.3. B.***
Výdaje spojené s nabydm stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktív Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý pcaBtai tok z tevestični Činnosti PenUní taky z finančních činnosti
C.l. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C12.5. C.2.6, C.*** F. R.
Změna stavu závazků z financování Dopady změn vlastního kapitálu Peněžní zvýšení základního kapitálu Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků Úhrada ztráty společníky Výdaje z kapitálových fondů Vyplacené dividendy Čistý penSní tok z finanční činnosti Čistá změna peněžních prostředků Konečný stav peo&ních prostředků
Datum sestavení áčetní závěrky: Podpis člena statutárního orgánu:
Ing.Ubor Chrobok Podpis osoby odpovědné za účetnictví: In& Jana Andcrsová Podpis osoby odpovědné za účetní závěrku: Ing. Dana Klementová
/ / r ff!
AllltL—-
/
1
31.3.2016
i--------------------------------r~j^-
Z Ě^m 5 j ■=-=--= - =
GECO, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA
2015
PROFIL SPOLEČNOSTI VLASTNICKÁ STRUKTURA A MAJETKOVÉ ÚČASTI SPOLEČNOSTI ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI SLOŽENÍ VRCHOLOVÝCH ORGÁNŮ □ PŘEDSTAVENSTVO SPOLEČNOSTI □ DOZORČÍ RADA Q
VRCHOLOVÝ MANAGEMET
DALŠÍ INFORMACE K ROKU 2015 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI POČÁTKU ROKU 2016 STRATEGICKÉ ZÁMĚRY A CÍLE KONTAKTNÍ ÚDAJE
PŘÍLOHY: 1) Zpráva o vztazích mezi ovládající osobu a osobou ovládanou a mezi osobami ovládanými stejnou ovládqfíd osobou za účetní období roku 2015
2) Výrok auditora 3) Účetní závěrka k 31.12.2015 s přílohou
2
PROFIL SPOLEČNOSTI GECO, a.s. vznikla k 31.7.1995 jako univerzální právní nástupce obchodní firmy Geco Tabak, spol. s r.o. založené v prosinci roku 1991. Základním předmětem činnosti GECO, a.s. je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona; silniční motorová doprava - náWadní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami ©největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí; prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin; prodej chemických látek a chemických směsí klasifikovaných jako vysoce toxické a toxické. GECO, a.s. patří dlouhodobě mezi největší obchodní společnosti v ČR. Obchodní činnost je zejména zaměřena na dovoz, nákup, distribuci a prodej tabákových výrobku, kuřáckých potřeb, tisku, číselných loterií, stíracích losů, telefonních kupónů aj. Jako jediná firma s tímto zaměřením pokrývá vlastním velkoobchodním a maloobchodním prodejem tohoto sortimentu celorepublikový trh. Další významnou činností firmy je provozování rozsáhlé sítě automatů na prodej cigaret, zejména v provozovnách typu „HOREKA". I v této činnosti je společnost GECO, a.s. největším operátorem v CR.
3
VLASTNICKÁ STRUKTURA SPOLEČNOSTI A MAJETKOVÉ ÚČASTI Obchodní firma GECO, a.s. má jediného akcionáře: GECO CZ, a.s. počet akcií: 100 ks akciový podíl v Kč: 100. ooo.ooo,- Kč procentní podíl: 100 %
DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI Akciová společnost GECO měla v roce 2015 následující majetkové účasti: TQBACCQLAND. s.r.o. IČ: DIČ: Sídlo: Základní kapitál: Majetková účast: Předmět činnosti:
25141040 CZ25141040 Pod Čimickým hájem 190/11, Praha 8, Česká republika 100.000,- Kč 100% - Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - Zprostředkovatelská činnost - Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
GECO. s.r.o. IČ: DIČ: DIČ DPH: Sídlo: Základní kapitál: Majetková účast: Předmět činnosti:
35 782 587 2020277248 SK 2020277248 Elektrárenská 4, Bratislava, Slovenská republika 1.000.000,00 EUR 100% - Kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotřebitelovi (maloobchod) - Kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovatelom živnosti (veTkoobchod) - Sprostredkovatelská činnosť - Oprava a údržba elektronických registračných pokladnic
4
GECO GmbH IČ: HRB33556 DE273767358 DIČ; Theodor-Korselt-Strasse iB, D-02763 Zittau, Deutschland Sídlo: Základní kapitál: 25.000,00 EUR Majetková účast: 100% Předmět činnosti: - Maloobchod a velkoobchod se zbožím všeho druhu - Zprostředkovatelská činnost
5
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI
| PŘEDSTAVfcíiSTVO
^
DOZORČÍ RADA
Úsok 1T
SLOŽENÍ VRCHOLOVÝCH ORGÁNŮ
SPOLEČNOSTI
PŘEDSTAVENSTVO Ing. Libor Chrobok, předseda představenstva od 22.3.2016 Ing. Petr Poláček místopředseda představenstva od 22.3.2016
DOZORČÍRADA Ing. Jana Andersová finanční ředitelka GECO, a.s. předseda dozorčí rady od 22.3.2016 Dušan Vajda ředitel maloobchodní divize GECO, a.s. místopředseda dozorčí rady od 22.3.2016 Ing. Jiří Machala ředitel velkoobchodní divize GECO, a.s. člen dozorčí rady od 22.3.2016
7
MANAGEMENT SPOLEČNOSTI Ing. Libor Chrobok statutární zástupce Ing. Petr Poláček statutární zástupce Ing. Jana Andersová ředitelka finančního úseku zaměstnanec firmy od 1.4.1997 Mgr. Naďa Melicharová ředitelka personálního úseku zaměstnanec firmy od 15.10.2001 Ing. Jiří Machala ředitel velkoobchodní divize zaměstnanec firmy od 20.1.1997 Radek Housírek ředitel prodeje velkoobchodní divize zaměstnanec firmy od 1.12.2005 Dušan Vajda ředitel maloobchodní divize zaměstnanec firmy od 1.1.1994 Petr Muroň ředitel prodeje maloobchodní divize zaměstnanec firmy od 1.1.2000 Ing. Vladimíra Mejtská ředitelka provozně-organizačního úseku zaměstnanec firmy od 5.1.2009 Libor Beneš vedoucí IT zaměstnanec firmy od 22.5.1998 Luboš Haspekl hlavní analytik programátor IS zaměstnanec firmy od 1.6.1996
8
DALŠÍ INFORMACE K ROKU 2015 Rozhodnuti GECQ CZ. a.s. iako jediného akcionáře GECO. a.s. pří vvkomi působnosti valné hromady Zápis rozhodnutí ze dne 10.6.2015 - vzato na vědomí: - Výroční zpráva představenstva GECO, a.s. za rok 2014 - Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2014 - Zprávu dozorčí rady k činnosti a hospodaření společnosti GECO, a.s. za období roku 2014 - Zprávu auditora o auditu Výroční zprávy společnosti GECO, a.s. za rok 2014 a Zprávy o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2014 Schváleno: - Účetní závěrka společnosti GECO, a.s. k 31.12.2014 - Návrh na rozdělení hospodářského výsledku za rok 2014 včetně zrušení rezervního fondu a jeho převedení do nerozděleného zisku Uloženo: - Provedení výplaty dividend ze zisku Obchodní činnost V roce 2015 probíhala obchodní Činnost v deseti velkoobchodních pobočkách firmy v souladu s plány pro toto období. Maloobchodní divize rozšířila počet maloobchodních prodejen GECO TABÁK TISK. K 31.12.2015 firma GECO, a.s. provozovala maloobchodní síť v počtu 258 obchodů. Ochrana životního prostředí Všechna pracoviště v rámci společnosti GECO, a.s. třídí odpady a nakládají snimi v souladu se zákonem č. 185/2001 Sb. Klikvidaci odpadů jsou uzavřeny smlouvy se společnostmi oprávněnými k nakládání s odpady. Společnost GECO, a.s. se zároveň aktivně podílí na ochraně vod a ovzduší formou kontrolních procesů a zaváděním odpovídajících technologií. Pro oblast zpětného odběru obalů a využití odpadu z těchto obalů pokračovala smlouva mezi GECO, a.s. a společností EKO-KOM, a.s. Společnost GECO, a.s. obdržela vyčíslení svého podílu na systému třídění a recyklace a zároveň i poděkování za zodpovědný přístup k životnímu prostředí. Informační technologie Rok 2015 byl věnován především rozvoji a vylepšení stávajících obchodních systémů a procesů. Navíc byl implementován automatizovaný platební systém Multicash Transfer.
9
Pracovněprávní vztahy Mzdová politika - Odměňování zaměstnanců obchodní firmy GECO, a.s. se řídila záhonem č. 262/2006 Sb. v platném znění a v souladu s Pravidly odměňování zaměstnanců GECO, a.s. Zaměstnanecký a sociální program GECO, a.s. Všem zaměstnancům firmy je poskytován příspěvek na stravováni. Určité skupině zaměstnanců pak příspěvek na: a) penzijní připojištění a rekreace ~ např. tuzemský či zahraniční zájezd, ubytování v rekreačním zařízení, penzionu, letní tábory pro děti b) použití zdravotnického zařízení - zdravotní péče nehrazená z veřejného pojištění vč. regulačních poplatků (např. masáže, očkování nehrazené z veřejného pojištění, poukázl
10
VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI POČÁTKU ROKU 2016 Počátkem roku 2016 byl v Obchodním rejstříku rozšířen předmět podnikání o: - poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru; - poskytování platebních služeb dle zákona č. 284/2009 Sb.} o platebním styku, ve zněni pozdějších předpisů V polovině dubna 2016 zahájila společnost GECO, a.s. unikátní spolupráci se společností Zaplo Finance (poskytovatel nebankovních půjěek) Spolupráce nově zavádí možnost podat žádost o půjčku Zaplo přímo na prodejně GECO a rovněž přímo na prodejně obdržet hotovost, a to 7 dní v týdnu kdykoli v otevírací době prodejny. Obdobnou půjčku lze na českém trhu získat pouze online nebo telefonicky.
STRATEGICKÉ ZÁMĚRY A CÍLE Cíle pro rok 2016 navazují na dlouhodobé cíle společnosti postupně realizované již v předchozích letech. V oblasti velkoobchodní divize jde především o další posílení pozice největšího dovozce, prodejce a distributora doutníků v ČR a o významný růst firmy GECO, a.s. na českém trhu v oblasti prodeje cigaret. V rámci činnosti maloobchodní divize se předpokládá otevření dalších nových prodejen. Společnost GECO, a.s. věnuje každoročně nemalé prostředky na výchovu a vzdělávání svých zaměstnanců s cílem zvýšit jejich odbornost.
11
KONTAKTNÍ ÚDAJE Název obchodní firmy: GECO, a.s. Právní forma: akciová společnost Zápis společnosti: obchodní rejstřík Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 3329 Sídlo společnosti: Pod Čimickým hájem 190/11,18100 Praha 8 Základní předmět činnosti: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona; silniční motorová doprava - nákladní provozovaná vozidly nebo jízdními soupravami o největší povolené hmotnosti nepřesahující 3,5 tuny, jsou-li určeny k přepravě zvířat nebo věcí; prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin; prodej chemických látek a chemických směsí klasifikovaných jako vysoce toxické a toxické; poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru; poskytování platebních služeb dle zákona Č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění pozdějších předpisů IČ:63080737 DIČ: CZ63080737 Telefonické spojení: 266 014111 Faxové spojení: 266 014134 E-mail:
[email protected] Webové stránky: www.geco.cz Bankovní spojení: Česká spořitelna, a.s., číslo účtu 0212668379/0800 Komerční banka, a.s., číslo účtu 19-4038620297/0100 UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., Číslo účtu 2106513831/2700 Raiffeisenbank, a.s., číslo účtu 5070017360/5500 ČSOB, a.s., číslo účtu 1800033243/0300
V^clp%
I A&CEú 12 v-
Zpráva představenstva společností GECO, a.s. o vztazích mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období roku 2015
Tato Zpráva o vztazích je zpracovaná ve smyslu § 82 a následujících zákona 5.90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích)
Představenstvo společnosti GECO, a.s., se sídlem Praha 8, Pod Čimickým hájem 190/11, PSČ 18100, IČ: 63080737 zapsané v obchodním rejstříku oddíl B, vložka 3329 vedeným u Městského soudu v Praze (dále jen „Společnost") v zákonem stanovené lhůtě konstatuje následující:
I. Struktura vztahů mezi ovládající osobou a ovládanou osobou a mezi osobou ovládanou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou í. 1. Ovládaná osoba Ovládanou osobou je Společnost (dále jen ovládaná osoba) 1.2. Ovládající osoba Ovládající osobou je společnost GECO CZ, a.s. se sídlem Praha 8, Pod Čimickým hájem i 90/11, PSČ 18100, IČ: 63080168 zapsaná v obchodním rejstříku oddíl B, vložka 3266 vedeným u Městského soudu v Praze 1.3. Žádné další osoby stejná ovládající osoba neovládá. 1.4. Ovládaná osoba zpracovávající tuto Zprávu dále ovládá, a to prostřednictvím 100% podílu na základním kapitálu resp. hlasovacích právech tyto společnosti: - GECO s.r.o, se sídlem Bratislava, Elektrárenská 4, Slovenská republika, IČ: 35782587 - GECO GmbH, se sídlem Zittau, Theodor Korselt Strafie 1B, Německá spolková republika, IČ: HRB 33556 - TOBACCOLAND s.r.o., se sídlem Praha 8, Pod Čimickým hájem 190/11, IČ: 25141040
II.
Úloha ovládané osoby ve vztahu s osobou ovládající
2.1. Ovládaná osoba je osobou podnikající primárně voblasti dovozu, distribuce a maloobchodního prodeje tabákových výrobků, maloobchodního prodeje tisku a obstarávání prodeje loterijních produktů. Do obchodních vztahů vstupuje většinou jako dodavatel. 2.2. S osobou ovládající nemá osoba ovládaná žádný obchodní vztah.
III. Způsob a prostředky ovládání 3.1. Ovládající osoba disponovala v účetním období akciemi ovládané osoby, jejichž souhrnná jmenovitá hodnota tvořila 100% základního kapitálu ovládané osoby, členové statutárního orgánu osoby ovládající jsou zároveň představiteli statutárního orgánu osoby ovládané. 3.2. Uplatňování rozhodujícího vlivu se děje zejména jmenováním a odvoláváním členů statutárního orgánu a kontrolního orgánu v souladu s platnými právními předpisy a stanovami společnosti, a účastí obou zástupců statutárního orgánu ovládající osoby ve statutárním orgánu ovládané osoby.
IV. Přehled vzájemných plnění 4.1. Přehled vzájemných smluv a plnění mezi společností a osobami ovládanými Mezi ovládanou osobou a osobou ovládající proběhla v uplynulém účetním období vzájemná plnění vyplývající ze: •
Smlouvy o vedeni účetnictví a poradenství
Poskytovatelem byla ovládaná osoba, hodnota plnění 3,6 tis. Kč, pohledávka k 31.12.2015 0,9 tis. Kč ®
Smlouvy o poskytování administrativních služeb
Poskytovatelem byla ovládaná osoba, hodnota plnění íló.tis. Kč, pohledávka k 31.12.2015 29 tis. Kč •
Smlouvy o dalším podnájmu nebytových prostor sloužících kpodnikání
Poskytovatelem byla ovládaná osoba, hodnota plnění 87 tis. KČ, pohledávka k 31.12.2015 22 tis. Kč •
Rámcové smlouvy o úvěru
Poskytovatelem byla ovládající osoba, hodnota úrokového výnosu pro ovládající osobu 30,9 tis. KČ, řádně uhrazen ovládanou osobou, zůstatek půjčky k 31.12,2015 20.700 tis. Kč.
; :
4.2. Přehled vzájemných smluv a plnění mezi společností a osobami ovládanými ®
|
Smlouvy o poskytování poradenství a odborně pomoct
Společnost jako osoba ovládaná poskytla ovládané osobě GECO GmbH plnění v celkové výši 900 tis. Kč, pohledávka k3U2.2015 ve výši 75 tis. Kč, Společnost jako osoba ovládaná poskytla ovládané osobě GECO, s r.o. plnění v celkové výši 750 tis. Kč, pohledávka k 31.12.2015 ve výší 50 tis. Kč..
j
j j
j
Smlouvy o dalším podnájmu nebytových prostor sloužících kpodnikání Společnost jako osoba ovládaná poskytla ovládané osobč Tobaccoland, s.r.o, plnění v celkové výši 0,8 tis.Kč,pohIedávkak31.12.2015 0,8 tis. Kč
•
Smlouvy o úvěru
Společnost jako osoba ovládaná poskytla ovládané osobě GECO GmbH finanční krátkodobé půjčky v celkové výši 1.500 tis. EUR, celková hodnota úrokového výnosu 65 tis. Kč. K 31.12.2015 neevidována žádná půjčka z výše uvedené smlouvy, pouze pohledávka z titulu vyúčtovaných úroků k uvedenému datu. Společnost jako osoba ovládaná přijala od ovládané osoby Tobaccoland, s.r.o finanční krátkodobou půjčku, zůstatek evidovaný k 31.12.2015 48 tis., úrokový náklad společnosti 0,6 tis. Kč. Pohledávka z titulu vyúčtovaného úroku k 31.12.2015 neevidována.
V. Zhodnocení výhod a nevýhod, specifikace rizik Všechny smluvní vztahy společnosti s uvedenými osobami byly uzavřeny za obvyklých smluvních podmínek, přičemž sjednaná a poskytnutá protiplnění odpovídala podmínkám obvyklého obchodního styku.
VI. Posouzení, zda vznikla ovládané osobě újma, a posouzení jejího vyrovnání Ovládané osobě nevznikla za účetní období 2015 v této souvislosti žádná újma. Za poskytnutá plnění posuzovaná v této zprávě byla ze strany ovládané osoby ovládající osobou poskytnuta odpovídající protiplnění.
Tato zpráva byla vypracována na základě údajů a informaci zjištěných od ovládající osoby a dalších dostupných podkladů a z výsledků prověření vztahů ovládané osoby k ovládající osobě a dalším osobám představenstvem , jakožto statutárním orgánem ovládané osoby a na základě údajů,které jsou členům představenstva jakožto osobámjednajícím s péčí řádného hospodáře známy.
Tato zpráva bude přílohou výroční zprávy za účetní období roku 2015.
V Praze dne 21. března 2016
předseda představenstva ovládané společnosti
