Jaarstukken�2012
�
INHOUDSOPGAVE
1.� VOORWOORD.................................................................................................................................3 2.� ALGEMEEN...................................................................................................................................... 4 2.1 FINANCIËLE POSITIE............................................................................................................................. 4 2.2 KERNGEGEVENS VAN DE GEMEENTE................................................................................................. 6 2.3 SAMENSTELLING BESTUUR EN VERDELING RAADSZETELS...............................................................7 3.� JAARVERSLAG� 2012....................................................................................................................... 9 PROGRAMMAVERANTWOORDING............................................................................................................ 9 3.1 SOCIALE STAD....................................................................................................................................... 9 3.2 GEZOND EN WEL................................................................................................................................13 3.3 DE LERENDE STAD.............................................................................................................................. 20 3.4 RUIMTELIJK ONTWIKKELEN.............................................................................................................. 23 3.5 WONEN IN DIVERSITEIT.................................................................................................................... 30 3.6 BRUIKBAARHEID OPENBARE RUIMTE............................................................................................... 34 3.7 VEILIGHEID..........................................................................................................................................42 3.8 BEREIKBAARHEID................................................................................................................................ 45 3.9 DE CULTURELE STAD..........................................................................................................................53 3.10 TOERISME EN ECONOMIE................................................................................................................57 3.11 BESTUUR............................................................................................................................................ 62 3.12 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN................................................................................................... 66 PARAGRAFEN..............................................................................................................................................66 3.13 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN........................................................................................... 67 3.14 PARAGRAAF RESERVES EN VOORZIENINGEN................................................................................. 72 3.15 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN.......................................................................... 73 3.16 PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING....................................................................................................... 78 3.17 PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN................................................................................................84 3.18 PARAGRAAF GRONDBELEID............................................................................................................. 93 3.19 PARAGRAAF FINANCIERING...........................................................................................................106 3.20 PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN..................................................................................................110 4.� JAARREKENING� 2012.................................................................................................................. 114 BALANS..................................................................................................................................................... 114 4.1 BALANS...............................................................................................................................................114 PROGRAMMAREKENING......................................................................................................................... 117 4.2 PROGRAMMAREKENING...................................................................................................................118 4.3 RESULTAAT 2012................................................................................................................................119 TOELICHTINGEN..................................................................................................................................... 120 4.4 KASSTROOMOVERZICHT.................................................................................................................. 121 4.5 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING................................................. 122 4.6 TOELICHTINGEN OP DE BALANS.................................................................................................... 125 4.7 OVERZICHT INCIDENTELE BATEN EN LASTEN...............................................................................144 4.8 POST ONVOORZIEN EN INFORMATIE WOPT................................................................................. 145 4.9 PRODUCTENREALISATIE 2012..........................................................................................................146 5.� JAARREKENING� 2012:� SISA.........................................................................................................165 5.1 Bijlage................................................................................................................................................. 165 6.� CONTROLEVERKLARING..............................................................................................................176
1
�
INHOUDSOPGAVE
7.�ONDERTEKENING�JAARREKENING............................................................................................... 178 8.� PLANEXPLOITATIES.....................................................................................................................179 Afkortingen....................................................................................................................................180
2
1.
VOORWOORD
Hierbij presenteren wij u de jaarstukken 2012. Met deze jaarstukken legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid in 2012.
Vlissingen, juni 2013 Het college van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Vlissingen.
3
2.
ALGEMEEN
2.1�FINANCIËLE�POSITIE Inleiding Eén van de doelstellingen van het college is een gezonde financiële positie te creëren voor de gemeente Vlissingen. Een gezonde financiële positie vertaalt zich in een meerjarig sluitende begroting en een gezonde buffer in de vorm van algemene reserves voor mogelijke financiële risico's. Financieringspositie Een groot deel van de bezittingen (vaste activa) van de gemeente Vlissingen wordt gefinancieerd met geldleningen. Het geïnvesteerd vermogen in de algemene dienst (excl. grondexploitatie) bedraagt per 31 december 2012 € 145 mln (v.j. € 146 mln). Hier tegenover staat een rentelast van € 5,8 mln (v.j. € 5,6 mln). Het geïnvesteerd vermogen in de grondexploitatie bedraagt per 31 december 2012 € 111,3 mln (v.j. € 100,5 mln). Hiertegenover staat een rentelast van € 5,6 mln (v.j. € 5,1 mln). Ten opzichte van vorig jaar ziet de ontwikkeling van de rentelast er als volgt uit: Geïnvesteerd�vermogen
Rente�2012
Rente�2011
Algemene dienst
5.811.000
Grondexploitatie
5.552.000
5.063.000
11.363.000
10.630.000
Totaal
5.567.000
In de loop van 2011 is de ontheffing van de kasgeldlimiet vervallen. De leningen die tegen een kortlopende rente waren afgesloten zijn omgezet in langlopende leningen. De rentepercentages van langlopende leningen zijn fors duurder dan van kortlopende leningen. Weerstandsvermogen In 2012 is de nota weerstandsvermogen en risicomanagement geïmplementeerd. Onderdeel van het weerstandsvermogen betreft de algemene reserve. Voor de begroting 2012 was deze voorzien om toe te groeien naar € 15 mln. De werkelijke stand van de algemene reserve per 31 december 2012 is € 7,6 mln (v.j. € 6,2 mln). De bestemmings- en egalisatiereserves bedroegen ultimo 2012 € 10,5 mln en 2011 € 12 mln.
4
2.
ALGEMEEN
Overzicht�baten�en�lasten�in�cijfers In onderstaande programmarekening is een totaaloverzicht van de baten en lasten per programma opgenomen. Voor de gespecificeerde financiële beschouwing en analyse wordt verwezen naar het jaarverslag verderop in dit boekwerk. Primitieve�begroting Lasten
Baten
Begroting�na�wijziging
Saldo
Lasten
Baten
Resultaat
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Progr. De Sociale Stad
39.318
31.224
8.094
40.538
30.921
9.617
40.847
31.521
9.326
Progr. Gezond en Wel
27.659
2.033
25.626
28.574
1.740
26.834
28.153
1.862
26.291
7.208
1.963
5.245
6.522
1.412
5.110
6.295
1.429
4.866
23.376
21.034
2.342
32.935
30.376
2.558
19.501
16.447
3.054
Progr. De Lerende Stad Progr. Ruimtelijk Ontwikkelen
1.848
967
881
1.935
976
959
1.827
802
1.024
13.784
11.247
2.537
13.501
11.314
2.187
13.194
11.529
1.665
3.859
24
3.835
4.534
504
4.030
4.729
569
4.160
10.844
3.308
7.536
10.762
3.350
7.412
10.396
3.232
7.163
Progr. De culturele stad
8.252
943
7.309
9.208
1.334
7.874
9.717
1.519
8.198
Progr. Toerisme en Economie
1.942
532
1.409
2.329
739
1.590
2.392
776
1.616
Progr. Bestuur
5.691
839
4.852
5.292
789
4.503
4.859
728
4.131
143.782
74.115
69.667 156.131
83.457
72.674
141.910
70.414
71.495
Progr. Wonen in Diversiteit Progr. Bruikbaarheid Progr. Veiligheid Progr. Bereikbaarheid
Totaal�programma's
-
-
-
-
-
-
-
233
-233
94
4.225
-4.131
94
4.225
-4.131
94
4.575
-4.480
Toeristenbelasting
-
201
-201
-
141
-141
-
206
-206
Hondenbelasting
-
200
-200
-
256
-256
-
263
-263
970
10.098
-9.128
1.320
10.165
-8.845
1.156
10.246
-9.090 -107
Saldo Financieringsfunctie Beleggingen
Onroerende Zaakbelasting
83
320
-238
83
198
-116
83
190
Woonforensenbelasting
-
110
-110
-
100
-100
-
103
-103
Algemene uitkering
-
55.896 -55.896
-
57.020 -57.020
-
57.946
-57.946 226
Precariorecht
Mobiliteitspool Saldo kostenplaatsen Totaal�algemene dekkingsmiddelen
1.146
1.068
78
747
511
236
571
345
-227
-
-227
119
-
119
792
-
792
72.118 -70.053
2.363
72.616 -70.253
2.697
74.107
-71.409
2.065
Onvoorzien
378
-
378
39
-
39
-
-
-
Totaal�Onvoorzien
378
-
378
39
-
39
-
-
-
-7 158.532 156.073
2.459
144.607
144.520
86
Resultaat�voor bestemming
146.226 146.233
Mutaties Reserves Gezond en Wel
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Reserves Ruimtelijk Ontwikkelen
-
-
-
8
625
-617
2.836
4.348
-1.512
Reserves Wonen in Diversiteit
-
27
-27
-
27
-27
10
39
-29 116
-
-
-
-
-
-
280
164
Reserves Bestuur
28
-
28
28
230
-202
28
-
28
Subtotaal�Resultaat Bestemming
28
27
1
36
882
-846
3.154
4.551
-1.398
-6 158.568 156.955
1.613
147.761
149.072
-1.312
Reserves Veiligheid
Resultaat�na�Bestemming
146.254 146.260
De begroting na wijziging sluit met een negatief bedrag van € 1,6 mln. Dit wordt veroorzaakt door het negatieve resultaat van de bestuursrapportage. De jaarrekening sluit met een positief saldo van € 1,3 mln.
5
2.
ALGEMEEN
2.2�KERNGEGEVENS�VAN�DE�GEMEENTE Jaarrekeningsaldi Het jaarrekeningresultaat over 2012 bedraagt € 1,3 positief tegenover een voordeel van € 1,3 mln over 2011. De jaarrekeningsaldi van de afgelopen 5 jaar geven het volgende beeld. Jaar
Resultaat�(bedragen x�€�1.000)
2008
4.460
2009
4.268
2010
426
2011
1.325
2012
1.312
Fysieke�en�sociale�structuur Fysieke�structuur
2012
2011
34.483
34.483
- waarvan bebouwd
721
721
- waarvan industrie
378
378
- waarvan recreatie
149
149
- waarvan agrarisch
1.358
1.358
- waarvan natuur
128
128
- waarvan overig
452
452
- waarvan verkeer en vervoer
235
235
31.062
31.062
21.907
22.055
298
298
69
69
Oppervlakte in hectares:
- waarvan water Overige informatie - Aantal woningen - Aantal rijksmonumenten - Aantal gemeentelijke monumenten Sociale�structuur Leeftijdsopbouw bevolking
2012
2011
44.502
44.583
- waarvan 0 t/m 19 jaar
9.242
9.254
- waarvan 20 t/m 64 jaar
26.476
26.854
8.784
8.475
- waarvan 65 jaar en ouder
6
2.
ALGEMEEN
2.3�SAMENSTELLING�BESTUUR�EN�VERDELING�RAADSZETELS De�portefeuilleverdeling�van�de�leden�van�het�college�van�burgemeester�en�wethouders�over�2012 is�als�volgt: Burgemeester�de�heer�R.H.�(René)�Roep ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■
Integrale handhaving & veiligheid Algemeen bestuur Communicatie Internationaal beleid Horecabeleid Juridische Zaken Wettelijke taken burgerzaken
De�heer�R.F.J.W.M.�(Rob)�van�Dooren ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■
Economische zaken Ontwikkeling binnenstad Stedelijke bedrijventerrein Toerisme / recreatie Citymarketing / acquisitie Beheer en onderhoud openbare ruimte Coördinatie wijkbeheer Afvalbeheer & reiniging Inrichting openbare ruimte Verkeer & parkeren Cultuur / evenementen & Archief Archief Kenniswerf (duo collegelid is dhr. Prevoo) Binnenhaven Oost (duo collegelid is dhr. Prevoo) Campus
De�heer�L.P.T.M.�Prevoo ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■
Ruimtelijke ordening Kustversterking Volkshuisvesting Stads- en wijkvernieuwing Monumenten & archeologie Handhaving/ RUD / wabo Accommodaties Stationsgebied Scheldekwartier (duo collegelid is dhr. Damen) Visie Boulevards/ROC en HZ/Britannia/Spuikom (duo collegelid is dhr. Damen)
7
2.
ALGEMEEN
De�heer�J.L.M.M�(Jacques)�Damen ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■
Financiën Planning & Control Delta Visserij Grondbeleid Milieu P&O Dienstverlening & ICT Bedrijfsvoering Walcherse samenwerking Buitenhavens/marinierskazerne (duo collegelid is burgemeester Roep) Havens & ZSP
De�heer�M.�(Marin)�de�Zwarte ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■
Sociale zaken Arbeidsmarktbeleid Volksgezondheid Welzijn Wmo Sport Onderwijs Integraal jeugdbeleid Decentralisaties sociaal domein (duo collegelid is dhr. Damen) Ziekenhuis (duo collegelid is dhr. Prevoo)
Gemeenteraad
Leden
Wethouders
Lokale Partij Vlissingen
6
1
Partij Souburg Ritthem
5
1
VVD
2
1
CDA
2
1
PvdA
4
SP
2
GroenLinks
2
D66
2
Christen Unie
1
Progressief Ondernemend Vlissingen
1
Totaal
27
8
4
3.
JAARVERSLAG�2012 SOCIALE�STAD
3.1�SOCIALE�STAD Het programma de Sociale Stad gaat over de zorg voor de inwoners van de gemeente Vlissingen, op het gebied van werk, inkomen en armoede. WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN Het bevorderen van de maatschappelijke participatie van alle inwoners van de gemeente Vlissingen, ongeacht herkomst en sociaaleconomische positie. Daar waar nodig wordt ondersteuning geboden, door reintegratie (naar werk of sociale activering) of het bieden van een inkomensvoorziening en ondersteuning, gericht op het verbeteren van de financiële en maatschappelijke positie. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Orionis�Walcheren;�de�organisatie Sinds 1 januari 2012 zijn de Sociale Dienst Walcheren en LétÉ gefuseerd. De fusie tussen deze organisatie's is een technische fusie geweest. De samenwerking is opgenomen in de Gemeenschappelijke Regeling Orionis Walcheren. De organisatorische fusie zal in 2013 worden afgerond. Prestatie
Status
Toelichting
Realisatie van de huisvesting Orionis Walcheren op de Kenniswerf
2.�Wet�Werk�en�Bijstand�(WWB) Participatie Eind 2010 is het meerjarig beleidsplan Mensontwikkelingen Walcheren 2011-2014 vastgesteld. Dit was gebaseerd op de Kadernota Participatiebeleid. Na vaststelling van het genoemde beleidsplan zijn er ontwikkelingen geweest die actualisatie van het beleidsplan noodzakelijk maakten. Het beleidsplan is door Orionis Walcheren geactualiseerd en begin 2012 door de raad vastgesteld. De geactualiseerde beleidsplan speelt in op de (gewijzigde) wet-en regelgeving inclusief de beschikbare middelen en de effecten daarvan. In het plan is een uitwerking naar de verschillende doelgroepen opgenomen, evenals een actualisering van de doelstellingen en de wijze waarop de doelstellingen de komende jaren bereikt zullen worden. Daarnaast heeft de nadruk bij de actualisering vooral op de financiële situatie gelegen. Prestatie
Status
Toelichting
Bevorderen maatschappelijke participatie van alle inwoners van de gemeente
Inkomen De gemeente biedt een vangnet aan mensen die (nog) niet zelfstandig in hun kosten van bestaan kunnen voorzien. In 2012 heeft Orionis Walcheren blijvend aandacht besteed aan de snelle afhandeling van uitkeringsaanvragen. Prestatie
Status
Verbeteren dienstverlening SDW
9
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 SOCIALE�STAD
Minimabeleid De financiele en maatschappelijke positie van de inwoners met een laag inkomen moet verbeteren. Dat kan door het vergroten van kansen op werk, door het herstellen of bevorderen van de financiële zelfstandigheid en door toepassing van de Wet Werk en Bijstand (WWB). In 2012 is het minimabeleid meegenomen in de ombuigingsvoorstellen van de gemeente. Met de Ombuigingsnota is vastgesteld per 2013 een bezuiniging te realiseren op het minimabeleid. Eind 2012 zijn de concrete bezuinigingsvoorstellen vastgesteld. Prestatie
Status
Toelichting
Regelmatig informatie over de regelingen in de maandelijkse nieuwsbrief van Orionis Walcheren De brochure Rondkomen op Walcheren wordt geactualiseerd
De brochure rondkomen op Walcheren is niet geactualiseerd, vanwege de actualisering van het minimabeleid.
Aanvraagformulier 'Eenvoudige' aanvraagformulieren en -procedures
3.�Schuldhulpverlening Sinds 2011 is een nieuwe integrale werkwijze geintroduceerd voor de schuldhulpverlening op Walcheren. De nieuwe aanpak is vastgelegd in het Beleidsplan Integrale Schuldhulpverlening 2011-2014. De nieuwe aanpak houdt samengevat het volgende in: Integrale hulp- en dienstverlening, mensgericht werken en samenwerking met de ketenpartners. Specifieke aandacht gaat uit naar de integrale aanpak. Deze aanpak richt zich op vier kanten van de problematiek: preventie, aanpak schuldenproblematiek, voorkomen van terugval en/of herhaling en inkomensverruiming en re-integratie. Prestatie
Status
Toelichting
De klant heeft binnen 1 week na aanmelding een gesprek met een hulpverlener
De doorlooptijd heeft in 2012 onder druk gestaan door een stijging van het aantal aanvragen. Crisissituaties worden direct onderscheiden bij de aanmelding. Binnen 3 werkdagen vindt een gesprek plaats met de hulpverlener. In de praktijk is de gemiddelde doorlooptijd tussen het aanmeldingsgesprek en het intakegesprek 3 weken. De wettelijke termijn is maximaal 4 weken.
Er ligt een schuldhulpverleningsplan binnen 15 werkdagen na aanmelding
De doorlooptijd heeft in 2012 onder druk gestaan door een stijging van het aantal aanvragen. In 59% van de gevallen is dit binnen 4 weken gereed. Belangrijkste oorzaak dat de termijn van 15 werkdagen niet kan worden gehaald, is dat er in veel gevallen onvoldoende informatie beschikbaar is om tot een gedegen schuldhulpplan te komen.
10
3.
JAARVERSLAG�2012 SOCIALE�STAD
4.�Wet�sociale�werkvoorziening�(Wsw) In 2012 is de omzet van Orionis Walcheren onder druk komen te staan. De verwachting is dat de omzet de komende jaren moeizaam zal herstellen. Orionis Walcheren zal de afhankelijkheid van kwetsbare werksoorten verminderen en meer inzetten op dienstverlenende activiteiten zoals schoonmaak, postbezorging, catering etc. Dit zijn voor de doelgroep passende werksoorten en bovendien activiteiten die economisch minder onder druk staan. Daarnaast zullen voor bepaalde werksoorten partnerprogramma’s worden opgezet waarmee in samenwerking met marktpartijen reguliere leerwerkplekken worden gerealiseerd. Prestatie
Status
Toelichting
Realiseren van het in stand houden van een werkinfrastructuur, waarmee (een deel van) de doelgroep WSW en WWB kan participeren en ontwikkelen Nieuwe werksoorten ontwikkelen in samenwerking met marktpartijen en gemeenten Participatieplaatsen ontwikkelen voor 100 WWB banen Een omzetgroei van € 100.000 realiseren in detacheren en begeleid werken van klanten
Achterblijvende omzetgroei door slechte arbeidsmarktomstandigheden. De reguliere omzet is met € 10.000 gestegen.
40 nieuwe plaatsingen realiseren in detacheren en begeleid werken
20 plaatsingen gerealiseerd door slechte arbeidsmarktomstandigheden. Met de re-organisatie van Orionis Walcheren zal meer worden ingezet op een betere werkgeversdienstverlening.
Doorstroming binnen de participatieladder maximaal realiseren voor de Wsw klanten
Diagnose en trajectplanning van Orionis Walcheren is nog ontoereikend. Er zijn 12 personen doorgestroomd vanuit beschut binnen naar een hogere trede. Daarnaast zijn echter 39 personen teruggevallen vanuit hogere tredes naar beschut binnen met als belangrijkste oorzaak de sluiting van North Safety. Verder is de bezetting beschut buiten gegroeid met 11 personen.
Opbrengsten genereren van € 150.000 door inzet van klanten ten behoeve van de algemene voorzieningen Wmo
De diensten zijn in 2012 gestart echter is de verwachte omzet niet gehaald, namelijk ca 50.000 euro. Het aantal aanvragen voor deze diensten is laag. Wel hebben deze Wmo diensten een significant positief effect op het gemeentelijk Wmo budget als onderdeel van de taakstelling op dit budget (200.000 euro).
Opleiden van 300 Wsw en WWB klanten in basisvaardigheden
Vanwege teruglopende budget werkdeel (participatiebudget) zijn minder klanten opgeleid (260 ipv 300).
11
3.
JAARVERSLAG�2012 SOCIALE�STAD
5.�Werken�naar�vermogen Het wetsvoorstel Werken naar vermogen (Wwnv) is in 2012 vervallen. De Wwnv was bedoeld om meer mensen met een (gedeeltelijke) arbeidsbeperking aan het werk helpen. Het kabinet-Rutte-Asscher komt in 2013 met een nieuw voorstel dat de eerder voorgestelde Wwnv vervangt: de Participatiewet. Deze wet moet per 1 januari 2014 ingaan. Het kabinet moet deze wet nog uitwerken. Prestatie
Status
Voorbereiding en besluitvorming implementatie Wwnv per 2013
Toelichting Het wetsvoorstel Werken naar vermogen is vervallen.
Meetpunt Prestatie
Streefwaarde�2012
Werkelijkheid�2012
Aantal WWB klanten bij Orionis Walcheren
2.160 WWB klanten
2.634 klanten
300 klanten uit trede 3 of 4 van de participatieladder deel laten nemen in de leerwerkomgeving van Orionis Walcheren
300 klanten
465 klanten
150 klanten uit trede 1 of 2 van de participatieladder deel te laten nemen in een participatietraject
150 klanten
343 klanten
Realiseren van 160 gesubsidieerde banen
160 SDWerkbanen
0 SDWerkbanen (ambitie met nieuwe beleidsplan gewijzigd)
150 klanten plaatsen op reguliere arbeid, waarvan 50 met loonkostensubsidie
150 klanten
350 klanten, 24 subsidies
Verkorting van de aanvraagtijd van een uitkering bij Orionis Walcheren
90% binnen 2 weken
93% binnen 2 weken
Digitaal ingediende aanvragen bij Orionis Walcheren
60%
% niet bekend
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht is het exploitatieoverzicht opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten De�Sociale�stad
40.538
Baten 30.921
Rekening
Verschil (A) 9.617
Lasten 40.847
Baten 31.521
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
9.326
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In dit programma zijn geen investeringen opgenomen. RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In dit programma zijn geen reserves en voorzieningen opgenomen.
12
291
3.
JAARVERSLAG�2012 GEZOND�EN�WEL
3.2�GEZOND�EN�WEL WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? In het Wmo plan 2012-2016 verwoordt de gemeente welke ambities zij heeft en hoe zij die wil realiseren. Om deze maatschappelijke ondersteuning te geven, kiest de gemeente Vlissingen voor het bevorderen van sociale samenhang en leefbaarheid. Daarbij moeten ook mogelijkheden om deel te nemen aan de samenleving en het vermogen van een persoon om zichzelf in deze samenleving te kunnen redden, vergroot worden. De gemeente wil dit realiseren door een lokaal sociaal beleid te voeren dat de kwaliteit van de samenleving, of de sociale infrastructuur, verbetert. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Sport In 2012 heeft een verdere invulling van de combinatieregeling plaatsgevonden. De uitvoering van de NASB (Nationaal Actieplan Sport en Bewegen) is conform afspraken uitgevoerd. Begin 2012 is de sportzaal in de brede school in de ‘Combinatie’ in gebruik genomen. In april 2012 is de nieuwe buitensportaccommodatie voor de KV Seolto op sportpark Bonedijke in gebruik genomen. Prestatie
Status
Toelichting
Uitvoering werkplan Sport 2012 Oplevering sportzaal in de brede school de Combinatie Oplevering korfbalaccommodatie Bonedijke Verdere invulling combinatieregeling Start invoering nieuwe subsidiebeleid sport Start invoering nieuwe tarievenbeleid sport Inhoudelijke en financiële verkenning heeft plaatsgevonden, behoefteonderzoek wordt in 2013 gestart.
Vaststelling visievorming sportpark Baskensburg en sporthal Baskensburg
2.�WMO�verstrekkingen In het achterliggende jaar zijn er nieuwe contracten met de zorgaanbieders afgesloten die geresulteerd hebben in een substantiële en structurele verlaging van de kosten huishoudelijke hulp. Het gehanteerde interne controlesysteem heeft geleid tot een goedkeurende accountantsverklaring. De totale uitgaven zijn binnen het geraamde bedrag gebleven. Voor de sociaal medische advisering ten aanzien van de aanvragen en het Arduin-vervoer zijn in het laatste kwartaal 2012 gezamenlijk met de andere Walcherse gemeenten aanbestedingen gestart die naar verwachting in 2013 tot een verdere kostenbesparing zullen leiden.
13
3.
JAARVERSLAG�2012 GEZOND�EN�WEL
Prestatie
Status
Toelichting
Nieuwe contracten met zorgaanbieders Het realiseren van een verschuiving van relatief dure zorg naar goedkopere alternatieven
3.�WMO�beleid In 2012 is in samenwerking met de Walcherse gemeenten een nieuwe concept-kadernotitie Wmo opgesteld, waarbij is uitgegaan van de uitgangspunten die eerder zijn vastgesteld in de kadernota Welzijn Nieuwe Stijl. Prestatie
Status
Wmo-beleidsplan 2013-2016
Toelichting Walcherse afstemming heeft meer tijd gekost dan verwacht. Daarnaast is de conceptnota aan de adviesraden voorgelegd. Deze adviezen zijn waar mogelijk in de nota verwerkt. Afronding vindt in de eerste helft van 2013 plaats.
4.�Sociaal�Cultureel�werk In december 2012 is het Welzijnsbeleid Nieuwe Stijl Vlissingen door de raad vastgesteld. In dit beleid zijn de kaders en uitgangspunten vastgelegd voor het jeugd- en jongerenwerk, ouderenwerk en leefbaarheid. Prestatie
Status
Implementatie van de kadernota Welzijn Nieuwe Stijl
Toelichting In 2012 is de stichting Palladium opgeheven. Vooruitlopend op de vaststelling van het welzijnsbeleid is, waar mogelijk, een start gemaakt met de implementatie van bepaalde onderdelen van het beleid. Nu het beleid is vastgesteld, zal de implementatie in 2013 worden voortgezet.
5.�Jeugd Het brede CJG/Wmo loket Porthos Vlissingen is op 16 februari 2012 feestelijk geopend. Het jaar 2012 stond vooral in het teken om de bestaande samenwerking tussen partijen verder te verbeteren en de verbreding vanuit dit loket naar overige Wmo-taken (kantelingsgesprekken, Welzijn Nieuwe Stijl) in 2013 voor te bereiden. Daarnaast werden voorbereidingen getroffen om Porthos te gaan doorontwikkelen met het oog op de verschillende decentralisaties, waaronder die van de jeugdzorg. Belangrijke speerpunten naast de CJG-realisatie: de uitbreiding van sport- en beweegactiviteiten op en rond scholen door de combinatiefunctionarissen, de voorbereiding van het jongerenwerk nieuwe stijl en borging van de aanpak voor Antilliaanse risicojongeren in de verbrede aanpak voor risicojongeren. Prestatie
Status
Toelichting
Opening en programmering Porthos CJG/Wmo in de Combinatie Herijking afspraken Zorg Advies Teams (ZAT)
De afspraken voor het basis onderwijs worden in de eerste helft van 2013 actief onder de aandacht van alle scholen gebracht.
Actieplan 'Laat ze niet (ver)zuipen' Uitvoering Jaaplan 2012 Jeugdnota
14
3.
JAARVERSLAG�2012 GEZOND�EN�WEL
Prestatie
Status
Vernieuwing jongerenwerk welzijn nieuwe stijl
Toelichting In 2012 was de vernieuwing van jongerenwerk onderwerp van het project Welzijn Nieuwe Stijl. De nadere uitlijning van werkzaamheden loopt door tot in 2013
Borging aanpak Restart in het kader van het Antillianenbeleid Borging aanpak Veilige Start risicozwangeren
De evaluatie in 2012 heeft geleid tot continuering van de ondersteuning van Veilige Start door de Walcherse gemeenten in 2013. Andere Zeeuwse gemeenten doen helaas niet mee.
Borging aanpak ter voorkoming van kindermishandeling
6.�Nieuwe�taken�naar�gemeenten In het voorjaar van 2012 hebben de colleges en gemeenteraden van Walcheren besloten tot samenwerking in het sociale domein. Dit in reactie op het ‘bestuursakkoord’ van juni 2011, met als inzet de decentralisaties op het terrein van de jeugdzorg, de overheveling van de AWBZ-begeleiding naar de Wmo, de invoering van passend onderwijs en de invoering van de Wet Werken naar Vermogen (WWNV). Een projectorganisatie is opgezet en er is in 2012 veel werk verricht. De val van het kabinet Rutte in mei 2012 leidde tot het controversieel verklaren van wetgeving. Het regeerakkoord van 29 oktober 2012 heeft duidelijk gemaakt dat het nieuwe kabinet doorgaat met de overhevelingstrajecten. Alle hiervoor genoemde overhevelingsoperaties worden voortgezet. Er komt zelfs een decentralisatie bij namelijk de overheveling van persoonlijke verzorging van de AWBZ naar de gemeenten. In plaats van de WWNV wordt nu gesproken van de Participatiewet. Zoals eerder gemeld leiden de decentralisaties tot ingrijpende veranderingen voor gemeenten en de samenleving als geheel. De veranderingen in wet- en regelgeving worden gekoppeld aan een substantiële verlaging van beschikbare budgetten. Met het regeerakkoord worden deze budgetten nog verder uitgekleed. Zowel om inhoudelijke als financiële redenen is er de noodzaak om ‘met een nieuwe bril’ naar het sociale domein te kijken. Algemeen is de constatering dat uitgegaan moet worden van (zorg)inhoudelijke vernieuwing van de huidige stelsels. Prestatie
Status
Beleidsmatige implementatie en organisatorische borging van de AWBZ
Toelichting De decentralisaties worden op Walchers en Zeeuws niveau voorbereid. De planning is gericht op implementatie van de nieuwe taken per 2015.
7.�Speelvoorzieningen Mede op basis van de evaluatie van het speelruimtebeleid 2006-2011 kon in maart het speelruimtebeleid periode 2012-2016 worden vastgesteld. Hierbij is het bestaande beleid inhoudelijk en planmatig geactualiseerd binnen de budgettaire kaders. Met de 3 speeltuinbesturen kon overeenstemming worden bereikt over een gelijke verdeling van het totale speeltuinenbudget en hun aanvullende functie in relatie tot het speelruimtebeleid. Verder werd civiel-technische medewerking verleend aan een tijdelijke invulling van een trapveldje in West Souburg en het leggen van een aantal hinkelbaantjes in de Oude Binnenstad. In het Middengebied kon eind 2012 een Krajicek-ground worden geopend. De stichting ROAT zal door ondersteunende scholarships van de Krajicek Foundation de invulling voor de jongeren en de buurt ter hand nemen. Prestatie
Status
Uitvoering Speelruimteactieplan jaarplan 2012
15
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 GEZOND�EN�WEL
8.�Maatschappelijke�zorg Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang: Zeeuws Kompas De uitvoering van de Maatschappelijke Opvang en de Vrouwenopvang heeft de rijksoverheid bij centrumgemeenten neergelegd. Voor Zeeland is onze gemeente centrumgemeente. Op grond van de Wmo zijn gemeenten medeverantwoordelijkheid voor de maatschappelijke opvang. De Zeeuwse gemeenten en de provincie Zeeland hebben daarom afspraken gemaakt over de uitvoering van deze taken. Het samenbindende beleidsdocument is het Zeeuws Kompas. Bezuinigingen op het rijksbudget maken een herijking van het Zeeuws Kompas noodzakelijk. Deze herijking heeft voor een groot deel in 2012 plaatsgevonden. In 2012 hebben de gemeenten met € 600.000 de centrummiddelen aangevuld. Voor Vlissingen betekende dit in 2012 een bijdrage van € 70.000. Het CZW heeft in 2012, op basis van diverse studies, de Zeeuwse gemeenten geadviseerd over de herijking, dan wel invulling van de beleidskaders uit het Zeeuws Kompas. Ook heeft het CZW de gemeenten geadviseerd over de borging van de financiering van de Maatschappelijke Opvang vanaf 2013. De gemeenten hebben daarop de verantwoordelijkheid voor voorlichting en preventie van de centrumgemeente overgenomen. In 2012 zijn de activiteiten in de Maatschappelijke Opvang en in de Vrouwenopvang nog ongewijzigd voortgezet. In 2012 heeft het CZW het overleg gevoerd met de instellingen over de realisatie van 20% bezuiniging vanaf 2013. Huiselijk geweld, voorkomen van kindermishandeling, nazorg ex-gedetineerden en antidiscriminatie De ketencoördinatie Huiselijk Geweld vindt plaats vanuit het Veiligheidshuis. In 2012 is de discussie gestart over de modernisering van de ketencoördinatie en het up to date brengen van de aansturing van de ketencoördinatie. De Zeeuwse gemeenten voeren gezamenlijk het wettelijk verplichte actieplan voor de aanpak van het huiselijk geweld uit. De pijlers van het programma zijn bewustwording, integratie en samenwerking. In 2012 zijn voor de speerpunten van borging, communicatie en scholing op Zeeuwse schaal uitvoeringsafspraken gemaakt. Prestatie
Status
Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang: afronding herijking Zeeuws Kompas
Toelichting Via het College Zorg en Welzijn [CZW] vindt de herijking van het Zeeuws Kompas plaats. Deelvoorstellen van het CZW zijn in het najaar 2012 overgenomen. Hiermee is de financiering voor 2013 verzekerd. Op basis hiervan stelt het CZW de ontwerptekst van het Nieuw Zeeuws Kompas op. Afronding daarvan vindt in 2013 plaats.
Huiselijk geweld: realisatie van een sluitende keten van samenwerking met de instellingen van de Vrouwenopvang Regionaal Actieplan en Aanpak Kindermishandeling: borging, communicatie en scholing Uitvoering actieprogramma kindermishandeling Evaluatie opvang ex-gedetineerden
Het project Opvang Ex-gedetineerden is in Zeeland op 1 oktober 2010 begonnen en loopt door tot 1 oktober 2013. De evaluatie van het project wordt in 2013 uitgevoerd.
16
3.
JAARVERSLAG�2012 GEZOND�EN�WEL
9.�Openbare�gezondheidszorg In 2012�is de nota regionaal gezondheidsbeleid Walcheren 2012-2016 opgesteld. De invoering van het digitaal dossier jeugdgezondheidszorg is helemaal afgerond en wordt ervaren als een grote vooruitgang voor de invoering en ontsluiting van clienteninformatie. Het consultatiebureau van de Rosenburglaan verhuisde naar De Combinatie. Vanwege extra financiële problemen bij de GGD is veel overlegd ten behoeve van een toekomstbestendige koers voor de GGD, waarvan de reeds langer lopende brede takendiscussie onderdeel is. Daarbinnen wordt nagedacht over de flexibilisering van het wettelijke basistakenpakket jeugdgezondheidszorg. Eind 2012 is tevens gestart met de voorbereiding van de invoering van het extra pubermoment. Prestatie
Status
Nota regionaal gezondheidsbeleid 2012-2016
Toelichting De informatiebijeenkomst was op 30 januari en maakt deel uit van de inspraakperiode. Raadsbehandeling staat gepland voor 11 april 2013.
10.�Mantelzorg�en�vrijwilligerswerk In 2012 is een start gemaakt met de uitvoering van de nota Onbetaalbare Kracht (2011-2014) die in het najaar van 2011 is vastgesteld. De doelstellingen zijn: ■ ■ ■ ■ ■
Laten zien dat mantelzorgers en vrijwilligers gewaardeerd worden; Het aantal mantelzorgers en vrijwilligers te behouden en (eventueel) vergroten; Behoeften en knelpunten van mantelzorgers en vrijwilligers in kaart te brengen; Mantelzorgers en vrijwilligers te ondersteunen; Maatschappelijk Betrokken Ondernemen te stimuleren.
Prestatie
Status
Toelichting
Realisatie van een loket voor mantelzorgers en vrijwilligers in Porthos Vlissingen
De voorbereidingen voor de realisatie van een steunpunt voor vrijwilligerswerk in Porthos Vlissingen zijn getroffen. Het steunpunt zal vóór de zomer 2013 operationeel zijn.
Aanstelling van een maatschappelijk makelaar voor maatschappelijke stages en vrijwilligerswerk
De voorbereidingen voor de realisatie van een steunpunt voor vrijwilligerswerk in Porthos Vlissingen zijn getroffen. Het steunpunt zal vóór de zomer 2013 operationeel zijn.
Digitale vacaturebank voor vrijwilligers en mogelijk mantelzorgers
De voorbereidingen voor de realisatie van een steunpunt voor vrijwilligerswerk in Porthos Vlissingen zijn getroffen. Het steunpunt zal vóór de zomer 2013 operationeel zijn.
17
3.
JAARVERSLAG�2012 GEZOND�EN�WEL
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Gezond en Wel
28.574
Baten 1.740
Rekening
Verschil (A) 26.834
Lasten
Baten
28.153
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
1.862
(A�-�B)
26.291
543
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten Herinrichting sportpark Bonedijke
345
343
2
345
343
2
Lopende�kredieten Sportpark Vrijburg - Aanleg
79
24
55
Sportpark Vrijburg - Fietspad
58
106
-48 135
Sportpark Vrijburg - Gebouwen
135
-
Sportpark Vrijburg - Groen binnen Sportp
13
5
8
Sportpark Vrijburg - Groen buiten Sportp
15
56
-41
Sportpark Vrijburg - Installaties
61
-
61
334
136
198
Sportpark Vrijburg - Overhead binnen Sp
-
-
-
Sportpark Vrijburg - Overhead buiten Sp
-
-
-
111
133
-22
Sportpark Vrijburg - Kunstgrasvelden
Sportpark Vrijburg - Toegangsweg Vervang. toplaag kunstgras Irislaan 2012
Totaal�kredieten
400
335
65
1.206
795
411
1.551
1.138
413
Drie deelkredieten van Sportpark Vrijburg hebben een overschrijding. Deze overschrijding wordt gedekt binnen het totaal van de kredieten Sportpark Vrijburg.
18
3.
JAARVERSLAG�2012 GEZOND�EN�WEL
RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves�/�voorzieningen (bedragen�x�€�1.000) Reserve NASB Voorziening RGSHG Progr.�Gezond�En�Wel
Stand�per�1/1
Dotatie
Onttrekking
Stand�per�31/12
Claimbedrag
139
-
-
139
3
-
3
-
139 -
142
-
3
139
139
De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.6 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht.
19
3.
JAARVERSLAG�2012 DE�LERENDE�STAD
3.3�DE�LERENDE�STAD WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? Zorg dragen dat het onderwijs in de gemeente Vlissingen voldoende gedifferentieerd en voldoende over de gemeente verspreid is zodat elk kind, jongere en volwassene educatie op maat kan volgen. Onderwijs, vorming en opleiding moeten gelijke kansen aan kinderen, jongeren en volwassenen bieden ongeacht het milieu waaruit ze afkomstig zijn. Daarnaast wordt de samenwerking en afstemming tussen alle actoren gestimuleerd, met name tussen de kinderopvang, peuterspeelzalen en de individuele scholen en schoolbesturen. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Onderwijshuisvesting De brede scholen De Combinatie en Het Kroonjuweel waren in 2012 volop in gebruik, tot tevredenheid van de gebruikers. De planontwikkeling voor de nieuwbouw van CSW Bestevaêr op Weyevliet is in 2012 dermate gevorderd, dat de aanbesteding inmiddels heeft plaatsgevonden en de bouw kan starten. Prestatie
Status
Verdere planontwikkeling voor de brede school in Souburg-Zuid
Toelichting In februari heeft het college op basis van de inspraakprocedure geconcludeerd dat een brede school op geen van de 3 voorgestelde locaties haalbaar is. Met de beoogde participanten is overleg gaande of en hoe het concept brede school alsnog gerealiseerd kan worden, uitgaande van spreiding over 2 locaties en maximaal benutting van bestaande - nog niet afgeschreven - accommodaties.
Verdere planontwikkeling voor de nieuwbouw van CSW Bestevaer op Weijevliet Goed onderhouden gebouwen voor het primair onderwijs
Dit betekent niet dat alle onderhoudsverzoeken ook zijn gehonoreerd. Er is een budgetplafond.
2.�Onderwijs Onderwijsbeleid Op het gebied van onderwijsbeleid worden steeds meer zaken op Walchers niveau opgepakt. Zo hebben de 3 Walcherse gemeenten gezamenlijk een visie op de invoering van passend onderwijs voorbereid. De Regionale Meld- en Coördinatiefunctie Vroegtijdig Schoolverlaten (RMC), regio Walcheren, heeft op het gebied van VSV (Voorkomen Vroegtijdig schoolverlaten) in 2011-2012 t.o.v. peiljaar 2005-2006 een reductie behaald van 42,5%. Hiermee behoort RMC regio Walcheren landelijk gezien tot de betere regio’s van het land. Prestatie
Status
Een vastgestelde Onderwijsnota Vlissingen 2012-2016
Toelichting In 2012 is prioriteit gegeven aan een belangrijk onderdeel hiervan, de visie op passend onderwijs. Inmiddels is deze door de 3 Walcherse gemeenteraden vastgesteld. In 2013 wordt de uitwerking van een totale visie op onderwijs verder uitgewerkt.
Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) In 2012 heeft de Inspectie voor het onderwijs onderzocht in hoeverre de gemeente voldoet aan de wet Ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie (OKE). Samengevat komt de inspectie tot de conclusie dat er een goede structuur voor voor- en vroegschoolse educatie (VVE) is weggezet, maar dat deze aan een grondige evaluatie toe is. De nadruk komt nog meer te liggen op het realiseren van betere voorschoolse educatie en het vergroten van het doelgroepbereik. In 2012 zijn daarom afspraken tussen gemeente,
20
3.
JAARVERSLAG�2012 DE�LERENDE�STAD
schoolbesturen, voorschoolse voorzieningen en de GGD over de doorlopende lijn, de uitwisseling van gegevens en het realiseren van randvoorwaarden vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst. Prestatie
Status
Toelichting
De kansen van kinderen met een risico op achterstand in de toekomst verhogen Vertalen van het OAB-plan in concrete afspraken en deze uitvoeren Het in stand houden van de voorschool op De Ravenstein en 6 schakelklassen in het basisonderwijs Nadere afspraken tussen JGZ, instellingen voor voorschoolse voorzieningen en basisscholen omtrent de toeleiding van doelgroepkinderen naar VVE
Brede schoolbeleid De samenwerking tussen de betrokken participanten binnen de open wijkscholen Het Kroonjuweel en De Combinatie heeft verder vorm gekregen onder regie van de brede schoolcoördinator. Prestatie
Status
Toelichting
Een activiteitenplan voor de samenwerking tussen de partners in de open wijkscholen ten behoeve van de wijk Verdere implementatie van de combinatiefuncties Een visie hoe de partners in de brede school voor Souburg-Zuid met elkaar willen samenwerken ten behoeve van de wijk
Door de discussie omtrent de mogelijkheden om het concept op 2 locaties te realiseren, is het visietraject nog niet gestart.
3.�Kinderopvang�en�peuterspeelzaalbeleid Harmonisatie peuterspeelzaalwerk kinderopvang Peuterspeelzalen spelen tezamen met basisscholen sinds jaren een belangrijke rol in de voor- en vroegschoolse educatie (VVE). In 2010 zijn de peuterspeelzalen geharmoniseerd. Zij voldoen aan de eisen van de Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen. Prestatie
Status
Toelichting
Een kwalitatief goed voorschools aanbod aan alle kinderen met een achterstand op het gebied van taal, rekenen, motoriek en sociaal- emotionele ontwikkeling
Kinderopvang De gemeente Vlissingen voert toezicht en handhaving op de kinderopvang uit en verzorgt het landelijk register kinderopvang en peuterspeelzalen. Prestatie
Status
Het waarborgen van de kwaliteit van het aanbod van kinderopvang binnen de gemeente Vlissingen
21
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 DE�LERENDE�STAD
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten De�Lerende�Stad
6.522
Baten 1.412
Rekening
Verschil (A) 5.110
Lasten
Baten
6.295
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
1.429
(A�-�B)
4.866
244
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERING In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten Inrichting sportzalen brede scholen
95
98
-3
95
98
-3
Lopende�kredieten Inrichting openbaar gebied CSW Bestevaer
500
7
493
4.880
600
4.280
Voorber.kred. Brede school kern Souburg
105
62
43
Voorbereiding CSW Bestevaer
500
35
465
5.985
704
5.281
6.080
802
5.278
CSW Bestevaer
Totaal�kredieten
RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In dit programma zijn geen reserves en voorzieningen opgenomen.
22
3.
JAARVERSLAG�2012 RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN
3.4�RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? De ruimtelijke ontwikkeling van de gemeente Vlissingen zodanig inhoud en vorm geven dat de functies wonen, werken en recreëren zo optimaal mogelijk worden gefaciliteerd. Een belangrijke randvoorwaarde is dat deze functies elkaar zoveel mogelijk versterken. Vertrekpunt voor de toekomstige ontwikkeling is het scenario “Anticiperen & transformeren” uit de Structuurvisie. Hierbij wordt niet primair ingezet op groei. Speerpunten zijn de ontwikkeling van Stadshavens (Scheldekwartier/Marina, Kenniswerf/Binnenhavens, de Buitenhaven), de stadsvernieuwing en de boulevard. Bovendien ruimte aan een verdere ontwikkeling van de Buitenhaven en Vlissingen-Oost als economische motor van Vlissingen. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Stedenbouwkundige�plannen Vervolgproces stadsvisie (uitvoeringsprogramma structuurvisie & woonvisie) In 2012 is een start gemaakt met de actualisatie van de structuur- en woonvisie met daaraan gekoppeld de diverse grondexploitaties. Dit mede naar aanleiding van een aangenomen Raadsmotie �Rem op de grexen�. Hierbij wordt het uitvoeringsprogramma tegen het licht gehouden, en wordt bekeken voor alle thema's (o.a. wonen, werken, toerisme) waar kansen en bedreigingen liggen. De verdere procedure (vaststelling raad) is voorzien in de 1e helft van 2013. Vaststellen stedenbouwkundige visie Boulevard 2020 Met gebruik making van het door Kuiper Compagnons vervaardigde materiaal is een visie opgesteld. Deze bestaat uit een kort en bondig boekwerk. Daarnaast zijn een tweetal bijlagen vervaardigd. Een bijlagedocument, dat als achtergrondinformatie dient, een verdere uitwerking van de visie is en een verder toekomstperspectief biedt. De tweede bijlage bevat de richtlijnen en toetsingscriteria voor de openbare ruimte, de bebouwing en de activiteiten. Na de wethouderswisseling is de conceptvisie opgesteld en aangepast aan het nieuwe coalitieprogramma. Vervolgens is de conceptvisie besproken met de bij de projecten betrokken stakeholders. De verdere procedure voor de visie (inspraak en vaststelling raad) is doorgeschoven naar 2013. Werkbudget Er zijn diverse haalbaarheidsonderzoeken uitgevoerd in 2012: o.a. nieuwbouw Zoute Viever, PlanMER Vlissingen-Oost en onderzoeken ten behoeve van de huisvestingsverordening en de prestatieafspraken met de corporaties. Prestatie
Status
Toelichting
Actualisatie structuurvisie Vlissingen 2020
Voorbereiding is gestart, vaststelling door de raad wordt afgerond in de 1e helft van 2013.
Vaststellen visie boulevard Vlissingen 2020
In 2012 is conceptvisie opgesteld en kortgesloten met de bij de projecten betrokken stakeholders. In het 1e kwartaal 2013 zal de inspraak starten. Gestreefd wordt naar een vaststelling in de raad van juni 2013.
Vaststellen stedenbouwkundige randvoorwaarden plots Britannia, HZ/ROC en Spuikom
Randvoorwaarden zijn opgenomen in de visie Boulevards 2020.
Gunning plot Britannia aan marktpartij
Het gunningstraject is afhankelijk van de uitkomst in het nog lopende geschil omtrent het eigendom.
Concretisering huisvestingsvraagstuk maritiem onderwijs en onderzoek herbestemming locaties HZ/ ROC aan de Boulevard
Besluitvorming wordt verwacht in 1e helft 2013 (ipv 2e helft 2012)
23
3.
JAARVERSLAG�2012 RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN
Prestatie
Status
Toelichting
Aanleg natuurcompensatie Westduin
De onteigeningsprocedure voor de aanleg van 12 hectare natuurcompensatie is nagenoeg afgerond. De aanleg van de natuurcompensatie van het aangrenzende 18 hectare gebied is afhankelijk van de financiele uitvoerbaarheid die moet worden aangetoond door het college van Gedeputeerde Staten van Zeeland. Dit wordt voorzien voor de 1e helft van 2013.
Diverse nog nader te bepalen (nu nog niet te voorziene) haalbaarheidsstudies
Diverse onderzoeken zijn uitgevoerd (o.a. PlanMER Vlissingen-Oost, Zoute Viever, huisvestingsverordening).
2.�Bestemmingsplannen In het kader van de wettelijke actualiseringplicht van bestemmingsplannen – deze moet voltooid zijn voor 1 juli 2013 op straffe van het niet meer mogen heffen van bouwleges – is een werkprogramma opgesteld. Middels de uitvoering van dit werkprogramma zullen alle bestemmingsplannen van Vlissingen per 1 juli 2013 zijn geactualiseerd. Voor Vlissingen-Oost is het noodzakelijk om het bestemmingsplan te actualiseren in combinatie met een MER. Dit gebeurt in samenwerking met Provincie, de Gemeente Borsele en Zeeland Seaports. Prestatie
Status
Toelichting
Vaststellen bestemmingsplan Binnenstad
Vastgesteld in 2012.
Vaststellen bestemmingsplan Scheldekwartier-Zuid
Doordat de planontwikkeling stagneert, wordt per deelplanontwikkeling een bestemmingsplanprocedure of Wabo-procedure gevoerd. Het bestemmingsplan ScheldekwartierZuid wordt in deze vorm voorlopig niet verder in procedure gebracht. De verwachting is dat in 2013 planologische procedures zullen worden gestart voor de Aagje Dekenstraat, Blok D, de Marina en een zorgproject ter hoogte van de Zware Plaatwerkerij.
Vaststellen bestemmingsplan Jachthaven
De bestemmingsplanprocedure voor de Marina staat volgens planning, gerelateerd aan de GREX Scheldekwartier, pas voor 2013 ingepland
Vaststellen bestemmingsplan Buitenhaven
Gekozen is voor het vaststellen van een beheersverordening in plaats van een bestemmingsplan. Dit in afwachting van een nadere uitwerking van het Buitenhaven-project dat is vertraagd in verband met de ontwikkelingen rondom de marinierskazerne.
Vaststellen bestemmingsplan Boulevard
In 2012 is dit bestemmingsplan voorbereid. Vaststelling eerste kwartaal 2013.
Vaststellen bestemmingsplan Vlissingen-Oost
Het opstellen van de benodigde planMER heeft in 2012 de meeste tijd gevergd.
24
3.
JAARVERSLAG�2012 RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN
3.�Stadsvernieuwing In de gemeente wordt op meerdere locaties in verschillende stadia gewerkt aan stadsvernieuwing. In 2012 is gestart met de herstructurering Middengebied fase III. Hiervoor heeft de provincie ISV-III middelen beschikbaar gesteld. Door prioriteit toe te kennen aan de noodzakelijke herstructurering van de woningvoorraad in Vlissingen gekoppeld aan de noodzakelijke verdunning ten gevolge van krimp van de bevolking heeft de provincie Zeeland Vlissingen in verhouding een hoog ISV-budget toegewezen voor de stedelijke vernieuwing (€ 4.788.871). Vlissingen heeft hier volledig aanspraak op gemaakt door voor 31 december 2011 een aanvraag in te dienen voor de herstructureringsplannen voor het Middengebied fase III. Prestatie
Status
Toelichting
Afronding Middengebied Fase 1 (incl. oplevering Brede School & schoolplein)
De brede school De Combinatie en het Picassoplein (schoolplein) zijn opgeleverd. Het Gaudipark is woonrijp opgeleverd, inclusief het voetpad langs de gracht. De bouwgrond op de kop Beatrixlaan/Pr. Rooseveltlaan is als onderdeel van de SOK Middengebied Fase III teruggekocht van Marsaki/ Léscaut. Gestart is met de bouw van 16 stadswoningen in de Beatrixlaan (zuidzijde). De verkoop van de vrije kavels aan de zuidzijde van de Beatrixlaan stagneert.
Oplevering woningen Middengebied Fase II
De woningen zijn in 2012 opgeleverd.
Renovatie Engelse Wijk afgerond
Met de renovatie van de 43 huurwoningen in de 1e fase is gestart. Er zijn inmiddel 9 huurwoningen aan de Nieuw Bonedijkelaan opgeleverd. Het plan om 9 woningen als kluswoningen aan particulieren op de markt te zetten bleek om technische en financiele redenen niet haalbaar. In fase 2 (39 samengevoegde boven- en benedenwoningen) wordt nogmaals de mogelijkheid van kluswoningen onderzocht.
Oplevering openbaar gebied Middengebied fase II
Rondom de 40 nieuw gebouwde woningen Nieuw Bonedijkelaan 61 t/m 139 is het openbaar gebied, inclusief de parkeervoorzieningen, woonrijp opgeleverd.
Oplevering park Schuitvaartgracht
Het Schuitvaartpark inclusief het Krajicek Court zijn opgeleverd. De groenvoorzieningen worden in het voorjaar 2013 ingeplant/ingezaaid.
Oplevering woningen Groote Markt
Bouw van de woningen vordert, oplevering zal in 2013 plaatsvinden.
25
3.
JAARVERSLAG�2012 RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN
Prestatie
Status
Toelichting
Herstructurering Middengebied Fase III: Pr. Rooseveltlaan e.o.
Het stedenbouwkundig plan is vastgesteld. Er heeft een openbare informatiebijeenkomst plaats gevonden over de plannen. De Samenwerkingsovereenkomst met l'éscaut is opgesteld. De uitverhuizing van de portieketagewoningen aan de President Rooseveltlaan en de eengezinswoningen aan de Tooroplaan e.o. is gestart en verloopt voorspoedig. Het programma van eisen voor de nieuw te bouwen woningen is in voorbereiding.
Vaststellen bestemmingsplan Pr. Rooseveltlaan e.o.
Er is gestart met de inventarisatie van de onderzoeken in het kader van het op te stellen bestemmingsplan danwel in het kader van de in te dienen Omgevingsvergunning.
4.�Bouwgrondexploitatie Spuikom Een visie voor de Spuikom is integraal opgenomen in de visie boulevards. Met een tweetal initiatiefnemers wordt gesproken over de mogelijke vestiging van leisure-initiatieven in de Spuikom. Naar verwachting zal dit in de eerste helft van 2013 leiden tot een go/no-go besluit. Souburg-Noord Als afronding van de brede school het Kroonjuweel is in 2012 met gebruikmaking van de ervaringen bij de gebruikers het schoolplein ingericht met speeltoestellen en zijn diverse werkzaamheden uitgevoerd ter verbetering van de verkeerssituatie. Door de slechte woningmarktsituatie heeft de afronding van de 1e fase vertraging opgelopen. Het eerste deel van de woningen aan het Kroonjuweel zijn opgeleverd en de verkoop van het 2e deel is gestart. De woningbouw van hat Valkhof is opgeschort en in 2012 zijn geen particuliere kavels verkocht. Het opstellen van het stedenbouwkundig plan voor de 2e fase is als gevolg van de woningmarktsituatie aangehouden. Een nadere verkenning naar de woningdifferentiatie, de temporisering en de stedenbouwkundige opzet van de afronding is voorzien om in 2013 op te starten. De uiteindelijke realisatie blijft afhankelijk van de markontwikkeling. Tuindorp-Noord Als gevolg van de woningmarktsituatie is het opstellen van de stedenbouwkundige visie aangehouden. Een nadere verkenning van de mogelijke woonsferen, de fasering en de stedenbouwkundige opzet is voorzien om in 2013 op te starten. De uiteindelijke realisatie blijft afhankelijk van de markontwikkeling. Weyevliet De bouwplanontwikkeling is in 2012 afgerond een eind 2012 is gestart met het bouwrijp maken van het terrein. De start van de nieuwbouw is voorzien in het 1e kwartaal van 2013.
26
3.
JAARVERSLAG�2012 RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN
Prestatie
Status
Toelichting
Spuikom: Onderzoeken haalbaarheid c.q. uitwerking leisureinitiatieven
De onderzoeken lopen nog.
Souburg-Noord:
1e fase heeft vertraging opgelopen als gevolg van de woningmarktsituatie.
Stedebouwkundig plan 2e fase
Doorgeschoven naar 2013.
Verdere realisatie afhankelijk van de marktsituatie Tuindorp-Noord:
Als gevolg van de woningmarktsituatie is het opstarten van de ontwikkeling doorgeschoven naar 2013.
Stedenbouwkundig plan
Doorgeschoven naar 2013.
Verdere realisatie afhankelijk van de marktsituatie Weyevliet: Definitief bouwplan en start bouw
Met de bouw is in 2012 een aanvang gemaakt.
Monumenten: Wegwerken restauratie achterstanden
Het schetsplan voor de restauratie en het publiekstoegankelijk maken van de Kazematten onder het Keizersbolwerk is in opdracht van het Waterschap Scheldestromen ontwikkeld tot een definitief ontwerp. De consolidatie en restauratie van het Fort Rammekens is in uitvoering. Staatsbosbeheer onderzoekt de kansen van een exploitabele herbestemming. Een aanvraag om subsidie voor de restauratie van de Zeevaartschool (Boulevard Bankert 156) op grond van de BRIM is afgewezen. Het restauratieplan wordt bij voorrang bij de provincie voor subsidie in aanmerking gebracht.
5.�Bouwgrondexploitatie�majeure�projecten Scheldekwartier Halverwege 2012 is besloten om geen regieovereenkomst te sluiten met de samenwerkende marktpartijen in het Scheldekwartier, maar aan te sturen op ontwikkel- en realisatieovereenkomsten. Hiertoe is marktpartijen exclusiviteit gegeven tot 31 december 2012. Met AM BV is overeenstemming ten aanzien van de optie- en koopovereenkomst voor Blok D. Exclusiviteit voor VolkerWessels Vastgoed om te komen tot een ontwikkelen realisatieovereenkomst is verlengd tot februari 2013. Proper-Stok heeft schriftelijk aangegeven dat door de financiële effecten van het Regeerakkoord, de corporaties, die als achtervang zouden fungeren voor de woningbouwontwikkeling door Proper-Stok, besloten hebben het eerstkomende half jaar geen investeringen te kunnen doen. Hierdoor is Proper-Stok niet in staat om voor 31 december 2012 tot een ontwikkel- en realisatieovereenkomst te komen. Verder heeft in 2012 de restauratie van de Scheldekraan plaatsgevonden, is het Dok van Perry inclusief het openbaar gebied zo goed als afgerond en is tijdelijke huisvesting voor studenten voor een periode van 5 jaar in het Scheldekwartier gerealiseerd. Tevens is besloten om het Scheldekwartier toegankelijk en openbaar te maken. Hiervoor is een plan opgesteld wat in uitvoering is.
27
3.
JAARVERSLAG�2012 RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN
Kenniswerf In 2012 is verdere uitvoering gegeven aan de herstructurering van het gebied. Gronden worden gesaneerd, de Hertzweg heeft een ontsluiting op de oude Veerhavenweg gekregen, het gebied langs het spoor wordt bouwrijp gemaakt, er zijn diverse maatregelen getroffen om de parkeersituatie te verbeteren en de herontwikkeling van de Binnenhavens begint steeds meer vorm te krijgen. Buitenhaven en omgeving In 2012 is met name onderzocht de mogelijke vestiging van de marinierskazerne in de Buitenhaven. Hiertoe is in samenwerking met onder meer defensie en de Provincie geinventariseerd op welke wijze dit te accommoderen en om hierover met de diverse partijen afspraken over te maken. In afwachting hiervan is de FES-businesscase onhold gezet. Prestatie
Status
Toelichting
Scheldekwartier: Aanleg van de verbindingsweg tussen Koningsweg en Aagje Dekenstraat
Er is een inrichtingsprofiel uitgewerkt. Op basis hiervan zijn onderzoeken gestart.
Oplevering woningen bouwblok B, deelplan Bestevaer Herbestemming Timmerfabriek
Na het niet doorgaan van huisvesting Omroep Zeeland wordt gezocht naar nieuwe functie(s) herbestemming.
Start ontwikkeling Marina door marktpartijen
Besprekingen gaande tot het aangaan van een ontwikkel- en realisatieovereenkomst.
Start ontwikkeling woningbouw door corporaties i.s.m. marktpartijen
Vanwege onduidelijkheid consequenties maatregelen voor corporaties in het regeerakkoord is de ontwikkeling woningbouw vertraagd.
Start ontwikkeling zorgcluster i.s.m. marktpartijen
De Stichting Werkt voor Ouderen onderzoekt in samenwerking met de Stichting Philadelphia de haalbaarheid van realisatie van groepswoningen in de Zware Plaatwerkerij in combinatie met zorgwoningen en een zorghotel.
Kenniswerf: Verdere revitalisering/herstructurering omgeving HZ/ ROC Uitvoering visie Binnenhavens
Plan loopt. Voorbereiding bouw- en woonrijp westelijke landtong maken nagenoeg afgerond. Actualisatie GREX oostelijke landtong in voorbereiding.
Buitenhaven en omgeving: Vaststelling stedenbouwkundig plan
Uitgesteld in afwachting van ontwikkelingen marinierskazerne.
Sluiten samenwerkingsovereenkomst
Uitgesteld in afwachting van ontwikkelingen marinierskazerne.
Uitwerking en uitvoering deelprojecten
Uitgesteld in afwachting van ontwikkelingen marinierskazerne.
28
3.
JAARVERSLAG�2012 RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Ruimtelijk�ontwikkelen
32.935
Baten
Rekening
Verschil (A)
30.376
2.558
Lasten
Baten
19.501
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
16.447
(A�-�B)
3.054
-496
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten Afrekening restauratie pand Walstraat 18
244
24
220
-
244
-244
Restauratie Walstraat Zuid 2006
-
1.111
-1.111
Restauratie Walstraat Zuid 2007
475
535
-60
Restauratie Walstraat Zuid eindafrekening
311
271
40
1.030
2.186
-1.156
1.030
2.186
-1.156
Bijdr onrendabele restauratie Walstr. 18
Totaal�kredieten
De restauratie van de panden aan de Walstraat Zuid is volledig afgewikkeld. Het laatste pand is in 2012 verkocht. Het tekort wordt voor € 625.000 gedekt uit de vrijval van de reserve Stadsvernieuwing. Het restant wordt afgeschreven conform de in de begroting opgenomen kapitaallasten. Per saldo is er geen tekort op deze kredieten. RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves�/�voorzieningen (bedragen�x�€�1.000)
Stand�per�1/1
Dotatie Onttrekking
Stand�per�31/12
Claimbedrag
Reserve grondexploitatie
2.121
2.401
2.823
1.699
Reserve Stadsvernieuwingsgelden
1.484
435
1.525
393
393
18.806
2.959
1.037
20.728
20.728
22.410
5.795
5.385
22.820
22.820
Voorz. Verliesgevende grondexploitaties Progr.�Ruimtelijk�Ontwikkelen
1.699
De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.6 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht.
29
3.
JAARVERSLAG�2012 WONEN�IN�DIVERSITEIT
3.5�WONEN�IN�DIVERSITEIT WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? Het programma Wonen in diversiteit kent een viertal peilers: ■
Kwaliteit boven kwantiteit: ingezet wordt op de kwaliteitsverbetering van de woningvoorraad en de woonomgeving door te herstructureren met verdunning en vergroening als resultaat. Nieuwbouw in de gemeente wordt ingezet voor het vergroten van de kwalitatieve differentiatie in de woningvoorraad en van de woonmilieus;
■
Integrale wijkaanpak: om kwaliteiten te benutten en kansen te creëren van en voor de buurt en haar (toekomstige) bewoners wordt ingezet op een wijkaanpak waarbij gewerkt wordt met een gecombineerd fysiek en sociaal perspectief;
■
Doelgroepen aan bod: het programma richt zich tevens op het voldoende kwalitatief goede huisvesting beschikbaar hebben voor de doelgroepen en op het in staat stellen van zoveel mogelijk Vlissingers, Souburgers en Ritthemers om een stap te zetten in hun wooncarrière;
■
Complementaire samenwerking: het feit dat Walcheren als één woningmarkt functioneert maakt regionale afstemming van de gemeentelijke kwantitatieve en kwalitatieve woningbouwprogrammeringenessentieel.
WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Besluit�woninggebonden�subsidies Voorgesteld is om een deel van de bestemmingsreserve van de BWSW bij voorschot uit te betalen aan de deelnemende gemeenten Middelburg, Veere en Vlissingen. 2.�Overige�maatregelen�volkshuisvesting Van Woonvisie (via prestatieafspraken) naar uitvoering De Woonvisie hanteert een buurtgerichte en integrale aanpak. De Woonvisie vormt de gemeentelijk input voor de te maken prestatieafspraken met de woningcorporaties. In 2012 zijn de prestatieafspraken 2012 2015 met de corporaties geaccordeerd. Op basis van deze afspraken is het uitvoeringsprogramma opgesteld. Collectief particulier opdrachtgeverschap (CPO) De mogelijkheid van CPO in Vlissingen is door de stichting CPOZ via diverse kanalen gecommuniceerd, dit heeft nog niet tot een volwaardig collectief geleid voor de Hyacinthenlaan. In 2012 heeft zich een nieuw initiatief in dit kader aangemeld: CPO Paauwenburg. Dit initiatief is in ontwikkeling en is door de gemeente gefaciliteerd bij de planontwikkeling Nieuwe huisvestingsverordening In 2012 is de nieuwe huisvestingsverordening opgesteld en is de inspraakprocedure doorlopen. In de 1e helft van 2013 zal de nieuwe huisvestingsverordening aan de Raad worden voorgelegd. Monumenten In 2012 is het subsidieregime van de Rijksdienst Cultureel Erfgoed aangepast: Rijksmiddelen worden de komende vier jaar via de provincie verdeeld. Vlissingen heeft als prioritair plan de Zeevaartschool aangemerkt. Woonwagens De 30 woonwagenstandplaatsen zijn in eigendom van de stichting Woonwagenbeheer West-Brabant. De gemeente heeft vijf huurwoonwagens in eigendom en beheer.
30
3.
JAARVERSLAG�2012 WONEN�IN�DIVERSITEIT
Startersleningen In 2012 zijn 9 startersleningen verstrekt met een gemiddelde lening van € 22.500. ISV Ten behoeve van de herstructurering Middengebied fase III is met l'escaut woonservice een Samenwerkingsovereenkomst (SOK) opgesteld. Met de start van het project in 2012 (het nemen van het sloopbesluit en het uitverhuizen van de eerste fase) zijn de ISV-III middelen ter waarde van € 4.789.000 definitief ter beschikking gekomen aan de gemeente Vlissingen. Prestatie
Status
Nieuwe huisvestingsverordening
Toelichting In 2012 heeft het concipiëren van de verordening plaatsgevonden en heeft het concept vanaf 23 augustus 2012, zes weken ter visie gelegen.
Veiligstellen van de Investeringsbijdrage Stedelijke Vernieuwing 2010 tot 2015 Vaststellen van projectplannen voor herstructurering van Middengebied 3e fase Vaststellen van stedenbouwkundige plannen voor de herstructureringslocaties Opstellen van nieuwbouwplannen en verlenen omgevingsvergunningen
Met de inventarisatie van de noodzakelijke onderzoeken is gestart. Met het opstellen van het programma van eisen voor de nieuwbouw is een aanvang gemaakt.
3.�Vastgoedregistratie Het kabinet heeft besloten tot invoering van een nieuwe digitale grootschalige basiskaart, de BGT. Die BGT zal actueel, landsdekkend en uniform zijn. Gemeenten zijn brondhouder voor een deel van de objecten in de digitale kaart en daarmee verantwoordelijk voor het inwinnen en beheren van grootschalige topografie op basis van door het ministerie van I&M opgestelde specificaties en eisen. Omdat het inwinnen en beheren van grootschalige topografie een verantwoordelijkheid is van de bestaande samenwerking op het gebied van landmeten, de WLD, is het ook logisch om de BGT samen met Gemeente Middelburg en Gemeente Veere, de samenwerkingspartners in de WLD, in te voeren. Prestatie
Status
De basisregistratie grootschalige topografie (BGT) moet voor 1 januari 2014 zijn ingevoerd.
Toelichting Projectvoorstel is ter besluitvorming voorgelegd aan college, wachten is op besluit.
4.�Woningverbetering�particuliere�woningen Het stadsvernieuwingsbudget voor het verstrekken van gemeentelijke bijdragen voor de verbetering van particuliere vooroorlogse woningen is uitgeput. Vlissingen heeft (zoals verwoord in de woonvisie) een verouderd woningenbestand. De Provincie Zeeland heeft in het kader van de economische crisis middelen gereserveerd voor duurzame particuliere woningverbetering ter bevordering van de werkgelegenheid. Van het totaal voor Zeeland beschikbaar gestelde budget van € 3,0 miljoen is op grond van de woningvoorraad voor Vlissingen € 270.000 gereserveerd bij het Stimuleringfonds Volkshuisvesting Nederland (SVN). Particuliere eigenaren van een vooroorlogse woning (gebouwd vóór 1 januari 1946) die de woning duurzaam (minimaal één labelsprong) verbeteren kunnen een laagrentende lening van 1% afsluiten voor de verbeteringskosten van minimaal € 5.000 en maximaal € 30.000. Budget wordt door tussenkomst van de gemeente gereserveerd bij de provincie. In 2012 zijn er 6 DPW leningen aangevraagd, waarvan 2 toegekend voor een totaalbedrag van € 39.906.
31
3.
JAARVERSLAG�2012 WONEN�IN�DIVERSITEIT
Prestatie
Status
Toelichting
Verbetering van 14 particuliere panden in de St. Jacobsstraat Verbetering (cascoherstel) vooroorloogse woningen in de aangewezen herstructureringsgebieden Groote Markt en Engelse Wijk
Integrale aanpak om de kwaliteit te verbeteren van in slechte staat verkerend particulier bezit in de actieve herstructureringsgebieden. Plan voor kluswoningen Engelse Wijk 1e fase is niet haalbaar gebleken.
Verbetering van de vooroorlogse particuliere woningvoorraad met laag rentende leningen middels de regeling Duurzame Particuliere Woningverbetering (DPW)
Particuliere eigenaren van vooroorlogse woningen maken gebruik van de laagrentende duurzaamheidslening van de provincie. ( aanvragen)
5.�Woningverbetering�ouderenhuisvesting De corporaties hebben bestaande gelijkvloerse woningen geschikt gemaakt voor ouderen. De middelen voor ouderenhuisvesting uit ISV-II zijn gereserveerd voor de kwaliteitsslag van de verouderde verzorgingtehuizen Scheldehof en de Zoute Viever. Prestatie
Status
Verbetering woningen & ouderenhuisvesting (afhankelijk van particuliere aanvragen)
Toelichting Zowel voor Scheldehof als Zoute Viever zijn plannen in ontwikkeling.
6.�Omgevingsvergunningen De ecomische situatie is niet verbeterd en dat geldt ook voor de bouwsector. De gemeente Vlissingen is daarin niet uniek: dit beeld is landelijk gelijk. Of de in de meerjarenbegroting geraamde stijging van legesopbrengsten al realistisch is, zal bij het opstellen van de kadernota 2014 worden bezien. In 2012 is hard verder gewerkt aan de oprichting en (voorbereiding van de) inrichting van de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland, die vergunningverlening, toezicht en handhaving voor wat betreft milieuaspecten van grotere bedrijven zal verzorgen. Definitieve besluitvorming vindt plaats begin 2013 en de operationele start is voor eind 2013 voorzien. Prestatie
Status
Uitgewerkte samenwerking vergunningen
Toelichting Voorbereiding RUD in gang gezet.
32
3.
JAARVERSLAG�2012 WONEN�IN�DIVERSITEIT
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Wonen�in�Diversiteit
1.935
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
959
976
Baten
1.827
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
802
(A�-�B)
1.024
-65
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten geen
-
-
-
Lopende�kredieten Particuliere woningenverbetering '06/'07
Totaal�kredieten
310
259
51
310
259
51
310
259
51
RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves�/�voorzieningen (bedragen�x�€�1.000)
Stand�per�1/1 Dotatie Onttrekking
Stand�per�31/12
Claimbedrag
Reserve BWSW
397
10
25
382
382
Reserve BWSW liquidatie GR BWSW
610
-
3
607
607
Reserve ouderenhuisvesting
233
-
-
233
233
Reserve verbet. woningen particulieren
77
-
-
77
77
Reserve vergoeding apparaatskosten BWSW
15
-
11
4
4
959
3
-
961
961
2.291
12
39
2.264
2.264
Voorziening voormalige BWSW Mburg/ Veere Progr.�Wonen�In�Diversiteit
De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.6 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht.
33
3.
JAARVERSLAG�2012 BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE
3.6�BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? Zorg te dragen voor een openbare ruimte in de gemeente Vlissingen die zo goed mogelijk, op verschillende manieren en veilig bruikbaar is voor inwoners en bezoekers. De inrichting van de openbare ruimte moet passend zijn binnen de wettelijke taken als weg- en rioolbeheerder en zijn afgestemd op de functie en op de algemene eisen, zoals 'schoon, heel en veilig'. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Kunst�en�objecten�in�openbare�ruimte Kunst vormt een wezenlijk element in de openbare ruimte en vergt regulier onderhoud en reparatie na vandalisme. Het bureau beeldende kunst zorgt voor een upgrading van dit product en ontwikkelt een integraal kunstenplan. De gemeente Vlissingen hecht veel belang aan het bieden van voldoende en veilige speelvoorzieningen aan de bewoners. De speelvoorzieningen vragen periodiek onderhoud en naar aanleiding van de vier verplichtte inspecties per jaar worden reparaties uitgevoerd. Daarmee worden de voorzieningen kwantitatief en kwalitatief op peil gehouden. Het uitgangspunt is dat kinderen veilig moeten kunnen spelen. Het Speelruimteplan geeft de kaders aan waarbinnen deze ontwikkelingen plaatsvinden. Over de aan te brengen of te renoveren speelvoorzieningen wordt intensief gecommuniceerd met betrokkenen en de wijk- en buurtbewoners. Het uitgangspunt is dat de aanleg ook goed beheerd kan worden. Binnen die context van materiaalgebruik en typen is er voor de bewoners in de wijken en buurten ruimte voor overleg en afstemming. Dit vraagt extra communicatie-inspanning. De ontwikkeling van de particuliere speeltuinen is betrokken bij de actualisering van het speelruimtebeleid. Prestatie
Status
Toelichting
Gerichte bestrijding van graffiti, zo nodig in combinatie met preventieve maatregelen ter voorkoming van blijvende graffitivervuiling Het ontwikkelen van een integraal kunstenplan Onderhoud en inspectie van speelvoorzieningen Actualisering, beheer en uitvoering Speelruimtebeleid
2.�Openbaar�groen De gemeente heeft de zorg het openbaar groen op een zodanige manier in te richten en te onderhouden dat dit op verschillende manieren en ook veilig bruikbaar is. Het nationale kennisplatform voor infrastructuur, verkeer, vervoer en openbare ruimte (CROW) stelt landelijk normen vast voor de onderhoudskwaliteit van de openbare ruimte in de Kwaliteitsatlas Openbare Ruimte. Voor het onderhoud van het openbaar groen worden in deze atlas 5 kwaliteitsniveaus gehanteerd: A+ A, B, C en D. Voor het openbaar groen binnen de gemeente Vlissingen worden als uitgangspunt twee niveaus aangehouden, te weten A en B. Niveau A (hoog) geldt voor die locaties waar veel publiek komt zoals kernwinkelgebied, omgeving station, langs de hoofdontsluitingswegen, maar ook de begraafplaatsen, de zogenaamde “zichtlocaties”. Niveau B (basis) wordt gehanteerd voor de woonomgeving en bedrijfsterreinen. Op basis hiervan wordt via het uitvoeringswerkboek “Grip op Groen” gewerkt. Om het groen in Vlissingen op dit CROW-basis (B) onderhoudsniveau te krijgen is een extra inspanning vereist. In de begroting voor 2012 was een eenmalige investering opgenomen om twee jaar extra omvormingen te doen. Het doel is het onderhoudsniveau van het openbaar groen in fasen op het gewenste peil te brengen. In het bovengenoemde werkhandboek “Grip op Groen” wordt aangegeven wat wanneer
34
3.
JAARVERSLAG�2012 BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE
moet worden uitgevoerd om op dat niveau te komen. Dat betekent dat er in 2012 verder uitvoering gegeven wordt aan de omvorming van plantvakken, waarmee de onderhoudsachterstand deels wordt ingelopen. Projecten openbaar groen: ■ Beplantingsplan Bermweg en Spoorstraat ■ Beplantingsplan Bellamypark ■ Speelruimte actieplan Iersezeestraat, Karolingenburg ■ Renovatie Groen v. Prinstererlaan Prestatie
Status
Toelichting
Werken conform vastgestelde kwaliteitsniveaus groen per wijk en buurt met bijbehorende planmatige aanpak voor het beheer Omvormen plantvakken, planmatige onkruidbestrijding i.v.m. verbod bestrijdingsmiddelen Werken met zichtlocaties en beeldkwaliteit voor groen; ook op begraafplaatsen Herijking en de uitwerking tot realisatie van de hoofdgroenstructuur, zoals neergelegd in de vastgesteld nota 'Groene stad aan de westerscheldemond en uitvoering van het meerjarige bomenplan Het planmatig onderhoud van de oevers van watergangen en aan het onderhouden van perken en groenstroken langs de toegangswegen
3.�Milieustraat Vlissingen heeft een regionale milieustraat binnen haar gemeentegrenzen. Deze wordt geëxploiteerd door Delta Milieu. Vanuit de Gemeenschappelijke Regeling OLAZ wordt deze exploitatie bekostigd. Prestatie
Status
Toelichting
Handhaven van de openingstijden van de milieustraat Uitbreiden van de gescheiden inzamelbare afvalstromen Klantvriendelijk handelen van de milieustraat waarborgen Vanuit de GR en OLAZ de efficiëntie van de Milieustraat bewaken.
Onderzoek naar opzet milieustraat na afloop van de huidige overeenkomst in 2017.
4.�Inzameling�huisafval De gemeente heeft de wettelijke verplichting om huishoudelijke afvalstoffen bij de Vlissingse huishoudens in te zamelen. Het beleid met betrekking tot het ondergronds inzamelen wordt voortgezet en levert efficiëntievoordelen op. De ondergrondse containers worden afhankelijk van hun vulgraad geleegd. Aangezien nascheiding in Zeeland nog niet aan de orde is, worden de diverse afvalstromen aan de bron gescheiden, te weten kunststofverpakkingsmateriaal, oud papier, glas en textiel. Afhankelijk van de afvalstroom zijn er afspraken met derden gemaakt om de inzameling te verzorgen.
35
3.
JAARVERSLAG�2012 BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE
Naast het inzamelen van de eigen afvalstromen, zamelt de gemeente Vlissingen in samenwerking met de gemeente Middelburg kunststofverpakkingsmateriaal in binnen de gemeente Middelburg. Prestatie
Status
Toelichting
Op afroep grof huishoudelijk afval inzamelen Stimuleren en organiseren van bronscheiding van afvalstromen en beperken van de stroom brandbaar afval Voorkomen vervuiling van het openbaar gebied en zwerfafval beperken Periodiek inzamelen klein gevaarlijk afval (kga) Handhaven en uitbreiden van de ondergrondse glasen textielbakken De systematiek van inzameling van oud papier blijven optimaliseren Aparte ondergrondse inzameling van kunststofverpakkingsmateriaal, glas en oud papier handhaven Uitvoering geven aan het project zwerfafval (onder andere door het continueren van de structurele samenwerking met handhaving en het openstellen van de ondergrondse containers)
5.�Riolering Vanaf 2007 is de gemeente actief met het oppakken van de kwaliteitsachterstand en volgens schema worden er gestaag kilometers riolering per jaar vervangen. Binnen deze discipline zit ook het waterbeheer in de context van de totale waterketen, waarbij ook Waterschap en Provincie direct betrokken zijn. Het uitgangspunt is het blijven voldoen aan de wettelijke eisen en richtlijnen, één en ander binnen de beleidskaders vastgesteld door de gemeente. Het beheerplan is vastgelegd in de nota GRP en de Kwaliteitsimpuls Beheer. In de investeringsplanning zijn hiervoor investeringen opgenomen. Voor 2012 is naast het planmatig onderhoud van de hoofdriolering ook gepland om te voorzien in voldoende waterpartijen met een waterbergende functie en uitvoering te geven aan het waterplan. Ook wordt gewerkt aan de uitvoering van de nieuwe afspraken met het Waterschap over het baggeren en onderhouden van de watergangen volgens het Baggerplan Vlissingen. Rioleringsprojecten: ■ Riolering Kromwegesingel ■ Zuidwateringstraat (relinen) ■ Oranjeplein (relinen) ■ Genestetln, Bilderdijk, v Beetsln (relinen) ■ Dr. Stavermanstr, Dr. Gallandstr (relinen) ■ Vondellaan (relinen) ■ Brahmslaan (relinen) ■ Woelederenln, Bachlaan (relinen) ■ Bossenburg/Weyevlietweg (vervangen riool) ■ Zuiderzeestraat (vervangen riool) ■ Steengrachtstraat (vervangen riool) ■ Kerklaan (vervangen riool) ■ Gemaalrenovatie Olympiaweg ■ Reiniging spoelleiding Koudekerkseweg
36
3.
JAARVERSLAG�2012 BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE
Prestatie
Status
Toelichting
Uitvoeren van de overeenkomst met het Waterschap Zeeuwse Eilanden over het baggeren en onderhouden van de watergangen volgens het Baggerplan Vlissingen De ontwikkeling van het Waterplan en actualisering basisrioleingsplan Voorzien in voldoende waterpartijen met een waterbergende functie
6.�Milieubeleid Milieubeleid: na evaluatie van het milieubeleid (de Milieunota dateert uit maart 2004) wordt een geactualiseerd beleidsplan opgesteld. Dit wordt opgestart en uitgevoerd in het tweede kwartaal van 2013. Duurzaamheid: In een Duurzaamheidnotitie wordt geformuleerd wat de kaders en criteria zijn voor het financieren van projecten die bijdragen aan duurzaamheid. Het gaat hierbij om duurzame economische activiteiten op het gebied van toerisme, binnenstad en werkgelegenheid kenniswerf. MicMec: In 2012 is de stichting MicMec, die natuur- en milieu-educatie op Walcheren verzorgde, ontbonden. De 2e helft van 2012 is gebruikt om na te gaan of en op welke manier we natuur- en milieueducatie gaan organiseren. Begin 2013 vindt hierover besluitvorming plaats. In de tussenliggende periode heeft de bibliotheek een aantal taken (waaronder de uitgifte van de leskisten) voor haar rekening genomen Prestatie
Status
Toelichting
Actueel milieubeleidsplan
Opstarten en uitvoeren tweede kwartaal 2013.
Duurzaamheidnotitie Economische activiteiten
Uitvoering wordt pragmatisch opgepakt. Bv. project 'Meer met Minder', klimaatvriendelijke winkelstraat, lokaal energiebedrijf
7.�Evenementenuitvoering Vlissingen is een evenementenstad. De aard en het aantal evenementen onderscheidt de gemeente van andere. Ook in 2012 is dit zo, al is in dit economische tij de invloed van teruglopende sponsoring en subsidies op organisatoren merkbaar. De grote en bekende festivals (Bevrijdingsfestival, Film by the Sea, Onderstroom, Rescue) hebben plaatsgevonden. Het nieuwe evenementenbeleid, dat aansluiting geeft met onder meer de toeristische nota, de cultuurnota, de sportnota en het Vlissingse DNA is nog niet gerealiseerd. De relatie tussen te behalen beleidsdoelen en de evenementenuitvoering zal na besluitvorming betreffende het evenementenbeleid transparanter zijn. Dat komt de efficiency ten goede en geeft duidelijkheid aan alle betrokken partijen. Het vergunnen, subsidiëren en faciliteren wordt afgewogen in het evenwicht tussen wat een evenement kost, ook qua beheerskosten en overlast, en wat het bijdraagt aan economie en imago van de gemeente en aan het welzijn van de inwoners en bezoekers Prestatie
Status
Vergunnen en faciliteren van evenementen op grond van een nieuw evenementenbeleid
Toelichting Het nieuwe evenementenbeleid is in afrondende fase
37
3.
JAARVERSLAG�2012 BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE
8.�Bodemonderzoek De inventarisatie Landsdekkend Beeld Bodemkwaliteit is in 2011 afgerond. Uit deze inventarisatie is een aantal locaties naar voren gekomen die, al dan niet met spoed, gesaneerd moeten worden. De sanering van de diverse locaties zal zoveel mogelijk opgepakt worden wanneer er sprake is van ruimtelijke ontwikkelingen op deze locaties. Op de locatie van de vml. chemische wasserij Edelweis aan de Paul Krugerstraat krijgt de sanering middels een in-situ variant een vervolg. In 2012 is bekeken in hoeverre deze in-situ sanering succesvol is. Vanwege diverse ontwikkelingen binnen het plangebied Kenniswerf is een bodemsanering op de locatie Edisonweg 35-39 uitgevoerd. De bodemsanering op de locatie van de vml. gasfabriek NS aan de Prins Hendrikweg is gedeeltelijk uitgevoerd; de tweede fase volgt eind 2013. De provincie Zeeland heeft ingestemd met het saneringsplan voor het vml. NedPam-terrein aan de Prins Hendrikweg(Watersportpier). De voorbereidingen voor het uitvoeren van deze bodemsanering zijn opgestart. De grondwatersanering van de vml. gasfabriek aan de Wijnbergsekade heeft ook in 2012 een vervolg gekregen. De gemeente Vlissingen is, volgens het convenant bodemsanering Zeeuwse gasfabrieksterreinen, aansprakelijk voor 7,5% van de jaarlijks te maken kosten. Bodembeleid In februari 2012 heeft het college ingestemd met het rapport Walcherse bodemkansen. In dit rapport, wat gezamenlijk met de gemeente Middelburg en Veere is opgesteld, zijn de bodemthema's die van belang zijn op Walcheren beschreven. Per thema is aangegeven wat het thema precies inhoudt en welke concrete ambities de regio voor het thema heeft. Het doel is om de kansen en de mogelijkheden van de bodem optimaal te benutten met minimale kosten. Prestatie
Status
Monitoring voortgang bodemsanering vml Edelweis (Paul Krugerstraat 312)
Toelichting In-situ bodemsanering vordert niet volgens planning. Met de provincie Zeeland worden mogelijke maatregelen besproken.
Uitvoeren bodemsanering vml gasfabriek NS (Prins Hendrikweg) Uitvoeren bodemsanering Edisonweg 35-39 Voorbereiding bodemsanering vml. NedPam (Prins Hendrikweg) Vervolg grondwatersanering vml. gasfabriek aan de Wijnbergsekade
9.�Openbare�hygiëne De gemeente Vlissingen is gecertificeerd voor de uitvoering van de Ship Sanitation (voormalige ratvrijccertificaten voor schepen). Vlissingen beschikt over kennis om dit uit te voeren. Hierdoor voorziet Vlissingen in de behoefte van diverse havens in de Zuid-Hollandse, West-Brabantse en Zeeuwse regio. Er is behoefte aan deze dienst voor de afgifte van de certificaten in de havens. Dit als dienst aanbieden aan derden sluit goed aan bij het maritieme imago van Vlissingen. Het genereert inkomsten die ter dekknig worden gebruikt voor andere bestrijding van ongedierte, wat net als Ship Sanitation in het kader van de volksgezondheid een wettelijke taak van de gemeente is. De gemeente Vlissingen heeft ook een taak in het bestrijden van de bruine rat, ongedierte in het algemeen en het beheersen van de omvang van de diverse roedels ganzen.
38
3.
JAARVERSLAG�2012 BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE
Prestatie
Status
Toelichting
Bijdragen aan volkshygiene door uitgifte van het certificaat Ship Sanitation in de havens Bestrijden van bruine rat en ander ongedierte in de openbare ruimte Nestbeheersing van ganzen in het openbare gebied
10.�Begraafplaats De gemeente draagt zorg voor goed verzorgde en onderhouden begraafplaatsen. Om binnen de begrenzing van de Noorderbegraafplaats capaciteitsproblemen te voorkomen is hiervoor in 2011 een ruiming uitgevoerd. De inrichting en aankleding van het terrein zelf wordt afhankelijk van de benodigde capaciteit later uitgevoerd. Er wordt gestreefd om in een aantal jaren te komen tot een kostendekkend tarief. De digitale dienstverlening naar begrafenisondernemers en de informatieverstrekking naar inwoners en bezoekers van de begraafplaatsen is verder geoptimaliseerd (geautomatiseerd). Prestatie
Status
Toelichting
Goed verzorgde en onderhouden begraafplaatsen volgens vastgesteld kwaliteitsniveau Komend tot een kostendekkend tarief
Doorlopend in 2013/2014 fasegewijs invoering kostendekkend tarief. Binnen de mogelijkheden is kostenreductie reeds toegepast.
Ruiming perceel op de Noorderbegraafplaats Verdere digitalisering en ontsluiting van begraafproces/gegevens
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Bruikbaarheid�Openbare Ruimte
13.501
Baten 11.314
Rekening
Verschil (A) 2.187
Lasten 13.194
Baten 11.529
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
1.665
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma.
39
522
3.
JAARVERSLAG�2012 BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE
INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�projecten Civiele projecten openbaar groen 2010
218
220
-2
Standplaatsverb. bomen Rosenburglaan
48
53
-5
Verkuijl Quakkelaarstr (uitv. groen)
45
47
-2
Minicontainers - Afval 2011
10
10
-
Uitbr. ondergrondse afvalcontainers 2011
120
120
-
Riolering Vrijdomweg
510
535
-25
Riolering Verlengde Bonedijkestraat
270
290
-20
Riolering Groen van Prinsterenlaan
90
90
-
Riol. Noordbweg-Steengrstr-V Borsselestr
130
191
-61
Riolering Bonedijkstraat 1e fase
670
671
-1
Riolering Sottegemstraat
345
347
-2
Riolering Gerbrandystraat
520
438
82
Riolering Zuidwateringstraat
40
34
6
Riolering Dr. Ottestraat-Rochussenstraat
165
134
31
Riolering Schuitvaartgr & H de Keizerstr
225
266
-41
Riolering Braamstraat-C. v.d. Perestraat
230
223
7
90
98
-8
Riolering Bossenburg
150
243
-93
Riolering Zuiderzeestraat
160
73
87
Relin riol. Genestetln, Bilderd, Beetsln
148
139
9
Vervangen kolken 2010
100
96
4
Vervanging pomp- en rioolgemaal
150
149
1
-
-10
10
Riolering Weyevlietweg
Braamstraat (ISV proj.) Statische loc. nader onderz. (ISV-proj.) Begraafplaats Ritthem
-
-
-
466
408
58
4.900
4.865
35
Lopende�kredieten Geluidssan Verkeerslaw(wo P.Krugstr f 3)
-
-
-
300
519
-219
Afvalcontainers 2012
10
-
10
Calamiteiten riolering 2012
97
-
97
158
71
87
Deelkous + frezen wortels 2012
50
-
50
Deelkousen riolering
50
15
35
Div uitv groen wo Kromwsingel, Schuitvgr
18
-
18
Gemalen en tunnelgemalen incl Olympiaweg
150
72
78
Herinrichting openbaar groen 2011
170
62
108
Huisaansluitingen vervangen 2012
50
-
50
-
-
-
Klepelmaaier
30
-
30
Koopmansvoetpad (uitv. groen)
35
1
34
Noordbeeksew-Steengrstr-eo (uitv. groen)
11
-
11
Omvormen beplanting Rooie buurt
25
-
25
Aanleg park Middengebied
Calamiteiten riool 2011
ISV-Saneringslocaties
40
3.
JAARVERSLAG�2012 BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE
Investering
Begroting
Omvormen beplanting uitzichtshoeken
Rekening
Restant
23
-
Ondergrondse afvalopslag 2012
130
106
23 24
Relinen + vervangen riolering Vondellaan
160
56
104
Relinen Burg. v Woelderenln+Bachln zuid
148
113
35
Relinen riol Dr Stavermst, Dr Gallandstr
60
82
-22
Riolering Brahmslaan
75
-
75
Riolering Calandstraat
95
18
77
Riolering Groen van Prinstererlaan
755
577
178
Riolering Kerklaan
125
166
-41
-
-
-
Riolering Kromwegesingel
510
533
-23
Riolering Multatulilaan
219
13
206
Riolering V. Goghlaan + Irislaan
336
31
305
Riolering Verdilaan/Wagnerlaan
1.310
216
1.094 229
Riolering Koudekerkseweg (fietspad)
Riolering Voltaweg, Hertzweg, Edisonweg
250
21
Riolering achterpad Steengrachtstraat
18
19
-2
Toegankelijkheid bushalte Stationsplein
12
-
12
Uitvoeren Landsdekkend Beeld Voorbereiding transportriool Vrachtwagen klein groen wijk 1
Totaal�kredieten
-
-
-
100
1
99
30
-
30
5.510
2.691
2.820
10.410
7.556
2.855
De herinrichting van het Middengebied bestaat uit de kredieten 'aanleg park Middengebied' en 'herinrichting Middengebied 2e fase' . Per saldo is er een overschrijding. Deze overschrijding wordt gedekt binnen de nog resterende middelen herinrichting Middengebied. Het tekort op de kredieten riolering wordt opgevangen binnen het totaal beschikbare budget voor riolering. RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In dit programma zijn geen reserves en voorzieningen opgenomen.
41
3.
JAARVERSLAG�2012 VEILIGHEID
3.7�VEILIGHEID WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? De gemeente Vlissingen moet veilig zijn, niet alleen volgens de statistieken maar zeker ook in de beleving van de inwoners. We maken met betrekking tot veiligheid het onderscheid tussen fysieke veiligheid (brandweerzorg, rampenbestrijding, verkeersveiligheid) en sociale veiligheid (overlasten criminaliteitsbestrijding, leefbaarheid). Als regisseur van het veiligheidsbeleid zal de gemeente met de burgers en de verschillende professionele partners de inzet en de ontwikkeling van beleid en instrumenten afstemmen op de vraag op de terreinen van veiligheid en veiligheidsbeleving. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Brandweer�en�rampenbestrijding 2012 heeft in het teken gestaan van de regionalisering van de brandweer. De stadsgewestelijke brandweer moet op basis van de Wet op de veiligheidsregio’s opgaan in de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zeeland. Medio 2013 vindt definitieve besluitvorming daar over plaats. De rampbestrijdingsplannen sluiten nu aan op het Zeeuwse crisisplan. Prestatie
Status
Toelichting
Rampbestrijdingplannen zullen omgezet worden in een nieuwe opzet die aansluit bij het crisisplan In 2012 zal elke ambtenaar met een taak in de rampenbestrijding zijn opgeleid en minimaal één keer geoefend hebben
Enkele ambtenaren zijn niet in 2012 opgeleid doordat aanbod of tijd ontbrak. Voor deze ambtenaren is in het eerste deel van 2013 een opleiding voorzien.
De brandweerzorg en rampenbestrijding (gemeentelijk en regionaal) behouden in 2012 het niveau van 2011 en minimaal 62,5% uit de kwaliteitsfoto
2.�Integrale�Sociale�Veiligheid�en�leefbaarheid Ook in 2012 is gewerkt met een uitvoeringsprogramma, voortvloeiend uit het integraal veiligheidsbeleid. De gerichte aandacht voor overlastgevende groepen is weer verder ontwikkeld. Samenwerking met alle partners op dit terrein, zowel in het Veiligheidshuis als daar buiten, is weer effectiever geworden. Het gaat daarbij vooral om korte overlegmomenten en directe reacties op signalen. Hierdoor wordt nog meer voorkomen dat overlast ontstaat. De componenten schoon en heel van het speerpunt leefbaarheid zijn samen met burgers en woningcorporaties aangepakt. Er zijn enkele kleinschalige initiatieven van buurten beloond wat grotere evenementen, zoals containerdagen, zijn succesvol geweest. Projecten in het kader van de gecoördineerde fraudebestrijding hebben ook in 2012 plaatsgevonden. Deze samenwerkingsverbanden met de ketenpartners in de veiligheid zullen, al dan niet in projectvorm, verder worden voortgezet onder de regie van de gemeente. Verder hebben we onderzocht of er aansluiting moest worden gezocht bij de landelijke pilot-projecten aangaande de zgn. MOE-landers (Midden en Oost Europa). Uit dit onderzoek is gebleken, dat de situatie in Vlissingen niet van dien aard is, dat er gerichte projecten opgezet moesten worden. De veiligheid in het uitgaansgebied vraagt toenemend aandacht. Er is periodiek overleg gevoerd met de plaatselijke Horeca en de politie. Elke gesprekspartner heeft vanuit de eigen verantwoordelijkheid bijgedragen aan het behouden c.q. vergroten van de veiligheid in de horeca, zowel binnen als op straat. Prestatie
Status
Structurele realisatie verworvenheden project Restart met verbreding naar andere doelgroepen
42
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 VEILIGHEID
Prestatie
Status
Toelichting
Voortzetting acties Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding met de regiefunctie bij de gemeente Aansluiting realiseren bij landelijke projecten aangaande MOE-landers
In een bestuurlijk-ambtelijke werkgroep is dit afgehandeld. Een van de conclusies was, dat er geen noodzaak is voor specifieke projecten c.q. maatregelen.
3.�Vergunningverlening In 2012 is geïnvesteerd in de oprichting van de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland, die een groot deel van de milieuvergunningverlening en -handhaving zal gaan verzorgen. Het jaar 2012 kende een verdere toename van het aantal evenementenvergunningen, vooral op het Scheldekwartier. Meer dan ooit tevoren was er wat dat betreft in Vlissingen het nodige te doen en te beleven. De openbare orde en veiligheid zijn bij al deze evenementen tevoren in het vergunningentraject goed geborgd en ook in de praktijk is alles goed verlopen. Prestatie
Status
Toelichting
Oprichting en operationalisering Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland
Mede wegens door het Rijk gewijzigde kaders is de oprichting van de RUD Zeeland wat vertraagd. Finale bestuurlijke besluitvorming heeft plaats begin 2013. Operationalisering najaar 2013. Wel is in 2012 middels het bedrijfsplan hiertoe een solide basis gelegd.
Evenementenvergunning aan de hand van geactualiseerd evenementenbeleid
Vergunning en uitvoering van evenementen is conform huidig beleid verlopen. Het evenementenjaar 2012 is blijkens de door het college bekrachtigde evaluatie goed en veilig verlopen. Het evenementenbeleid is in 2012 niet geactualiseerd. Dit zal nu begin 2013 gebeuren.
4.�Toezicht�en�handhaving In 2012 is toezicht en handhaving uitgevoerd conform het Handhavings Uitvoeringsprogramma 2012. Prestatie
Status
Toezicht en handhaving vindt plaats op basis van het door het college vastgestelde Handhaving Uitvoeringsprogramma 2012 (HUP 2012)
43
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 VEILIGHEID
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Veiligheid
Baten
4.534
Rekening
Verschil (A)
Lasten
4.030
504
Baten
4.729
569
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
4.160
-130
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In dit programma zijn geen investeringen opgenomen. RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves�/�voorzieningen (bedragen�x�€�1.000) Reserve Bomruimingen Voorziening lening Trainingscentrum B.V. Progr.�Veiligheid
Stand�per�1/1
Dotatie Onttrekking
Stand�per�31/12
Claimbedrag
3.482
280
164
3.598
3.598
177
-
-
177
177
3.659
280
164
3.775
3.775
De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.6 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht.
44
3.
JAARVERSLAG�2012 BEREIKBAARHEID
3.8�BEREIKBAARHEID WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? Het optimaal faciliteren van de afwikkeling van het voetgangers-, fiets- en autoverkeer en het openbaar vervoer binnen de randvoorwaarden van verkeersveiligheid en leefbaarheid. Als wegbeheerder het wegennet en de infrastructuur op een aanvaardbaar kwaliteitsniveau brengen. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Wegen�straten�en�pleinen De gemeente heeft de taak de wegen, straten en pleinen te onderhouden. Het onderhoudsniveau van de wegen ligt op een enkele plaatsen in de gemeente onder het minimum niveau van verantwoord wegbeheer. In de afgelopen periode is een substantiële verbeterslag gemaakt. In de Nota Kwaliteitsimpuls Beheer 2008-2011 is de inspanning bepaald die nodig is om het achterstallige onderhoud in te lopen en welke inspanning nodig is om het onderhoudsniveau van de wegen op het vereiste niveau te houden. Het vierjaren wegenuitvoeringsplan wordt door de financiële situatie gefaseerd uitgevoerd, waaroor het inlopen van achterstanden langer zal duren. Om een goede planning te kunnen maken is echter een duidelijk meerjaren perspectief noodzakelijk, omdat de trajecten voor ontwikkeling en uitvoering, mede in verband met de doorstroming van verkeer in de stad, niet per (boek-)jaar zijn in te plannen of uit te voeren en volgtijdelijk moeten worden uitgezet. Het handboek openbare ruimte wordt binnen de afdeling Beheer Leefomgeving als werkwijzer gehanteerd. Dit is opgesteld vanuit het oogpunt van beheer en onderhoud, waarin voor het materiaalgebruik in de stad vaste criteria zijn ontwikkeld. Dit is nodig bij (her-) inrichtingen en aanpassingen in de openbare ruimte en daarmee de integrale bewaking van de duurzaamheid en de beheerskwaliteit van de wegen, pleinen en straten. Binnen die context is er voor de bewoners in de wijken en buurten voldoende ruimte voor overleg en afstemming over de feitelijke fysieke inrichting. Op deze wijze zijn, met bekend materiaal gebruik ook vooraf realistische calculaties te maken voor toekomstig beheer van dat openbaar gebied voor een periode van 10, 20 of 30 jaar. In 2012 is het Bellamypark en de Walstraat Midden opgeleverd. Met de realisatie van beide openbare ruimtes wordt de kwaliteitslag van de openbare ruimte in de binnenstad gecontinueerd. De kwaliteitsslag in de openbare ruimte is een impuls voor het verblijfsklimaat in de binnenstad en draagt bij aan de uitstraling als een gebied waar verblijven een belangrijke rol speelt. Dit vraagt hogere beheersbudgetten om dit (beeld-)kwaliteitsniveau te handhaven. In 2012 is gestart met de voorbereiding van de verbindingsweg tussen de Aagje Dekenstraat en de Koningsweg. Deze route zal dienen als belangrijke gebiedsontsluitingsweg voor de binnenstad en het Scheldekwartier. Civiele projecten wegonderhoud en renovatie: ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■
Asfaltonderhoud Scheldestraat Markering onderhoud Revitalisatie Baskensburg (Industrieweg) Vervangen deklaag Scheldestraat Vervangen deklaaag Sloeweg Fietsstraat Boulevard Herinrichten Hercules Segherslaan Wegenonderhoud Verkuijl Quakkelaarstraat Herstraatbestek 2011 Bachlaan, Poortugaalstraat
45
3.
JAARVERSLAG�2012 BEREIKBAARHEID
Prestatie
Status
Toelichting
Getemporiseerd en gefaseerd (middelen) uitvoeren van de onderhoudsplanning. De inhaalslag in het wegwerken van het achterstallig onderhoud van het wegenareaal, conform het gestelde in het beleidsplan wegbeheer wordt gefaseerd uitgevoerd. Continue proces actualiseren van het handboek openbare ruimte (materiaalatlas) Aanvangen met de herinrichting Burgemeester Stemerdinglaan Oplevering Bellamypark Oplevering Walstraat Midden (kwaliteitsimpuls binnenstad) Voorbereiding realisatie verbinding Aagje Dekenstraat - Koningsweg
2.�Straatreiniging In 2012 zullen de principes van het beeldgericht werken verder worden uitgewerkt. Afhankelijk van het kwaliteitsbeeld (CROW normen) dat men wenst (basis of hoog) wordt de schoonmaak- en beheersfrequentie afgestemd. In 2012 vinden er specifieke schoonmaakacties plaats. Dit kan variëren van hele wijken (integraal) of op accentplekken (bijv. alle parkeerhavens). Ook samen met bewoners worden activiteiten ontwikkeld om de eigen leefomgeving schoon en veilig en aangenaam te houden met en voor elkaar. Prestatie
Status
Toelichting
Werkwijze afstemmen op gewenste kwaliteitsbeeld Handhaven van frequentie vegen in combinatie met beeld vegen Efficiënte inzet veegmachines (Deels) verrekenen beheers- en schoonmaakwerkzaamheden bij evenementen in relatie tot het vast te stellen evenementenbeleid
Evenementen beleid is nog niet vastgesteld. Er worden deels beheers- en schoonmaakwerkzaamheden bij evenementen verrekend. Dit is niet structureel verankerd in beleid en in de vergunningverlening
3.�Gladheidsbestrijding Ten behoeve van de strooiseizoenen 2012-2013 is er een nieuw gladheidbeleidsplan opgesteld. De gemeentelijke strooiroutes worden jaarlijks geëvalueerd. Op basis daarvan wordt er een efficiënte inzet van het strooimaterieel en personeel gerealiseerd. In 2012 is, evenals in 2012, aan (semi) openbare gebouwen strooizout verstrekt om de voetpaden toegankelijk te houden. Vlissingen strooit overeenkomstig aan haar aanpalende wegbeheerders preventief.
46
3.
JAARVERSLAG�2012 BEREIKBAARHEID
Prestatie
Status
Toelichting
Waarborgen van veiligheid op de wegen, die opgenomen zijn in het draaiboek gladheidsbestrijding Handhaven onderverdeling in prioritering van strooiroutes Jaarlijks muteren op basis van uit-, inbreiding en sloop woonwijken Preventief strooien Serviceverlening: continueren uitdelen strooizout bij (semi) openbare gebouwen of gebouwen bestemd voor algemeen nut (bv gezondheidscentra)
4.�Openbare�verlichtingen In 2012 is verder uitvoering gegeven aan het in 2008 vastgestelde 10-jaren uitvoerings-en beleidsplan Openbare Verlichting, waarin is aangegeven welke inspanningen er nodig zijn voor het onderhoud en de vervanging van de openbare verlichting. De uitvoering van deze investering wordt aan de hand van het uitvoeringsprogramma door de financiele mogelijkheden de komende jaren gefaseerd uitgevoerd. In 2012 is een aantal proefprojecten met innovatieve verlichting (Led) gerealiseerd. In samenwerking met de Vereniging Zeeuwse Gemeenten is Zeeuws-breed het technisch beheer (onderhoud) van de openbare verlichting uitbesteed vanaf 2012 tot 2015. Door aanloopproblemen bij de externe partij aan wie dit gegund is, is er eind 2012 achterstand ontstaan in het oplossing van meldingen en technisch onderhoud. Er is overleg over de wijze van versnelde afronding. Prestatie
Status
Toelichting
Getemporiseerd en gefaseerd (middelen) vervangen van energieverslindende oude openbare verlichting en toepassen van energiezuinige, innovatieve verlichting
5.�Gronddepot In het kader van Ruimte voor Bagger izijn met het Waterschap afspraken vastgelegd over het doelmatig exploiteren van de grond/baggerdepots. Over de uitvoering wordt regelmatig afgestemd met het Waterschap Prestatie
Status
In samenwerking met het Waterschap een visie ontwikkelen voor het exploiteren van grond/ baggerdepots voor de lange termijn
47
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 BEREIKBAARHEID
6.�Beluifelingen De beheertaken die de gemeente dient uit te voeren zijn het periodiek schoonmaken, het onderhouden en zo nodig vervangen van de glasplaten. In het kader van de veiligheid, gebruik, inrichting, beheer en functionaliteit van de verschillende (vormen van) beluifelingen is gekeken naar overkappingen in Vlissingen. Voor de overige overkappingen wordt planmatig onderhoud verricht vanuit de exploitatie; dit betreft kosten voor beheer, reparaties en schoonmaak. Prestatie
Status
Toelichting
Planmatig onderhoud ter verbetering van veiligheid, gebruik, inrichting, beheer en functionaliteit van de beluifelingen
7.�Verkeersmaatregelen Uitvoering GVVP: het Gemeentelijke Verkeer- en vervoerplan (GVVP) is het richtinggevende beleidsdocument aangaande ‘verkeer en vervoer’ binnen de gemeente Vlissingen. Het GGVP voorziet in het continueren van het streven naar een bereikbare, verkeersveilige en leefbare gemeente. De toepassing van het beleid, de werkwijze en de maatregelen die in het GVVP zijn benoemd zullen binnen de financiele kaders deels tot uitvoering kunnen worden gebracht. In samenwerking met de regionale partners wordt een regionaal verkeersmodel gerealiseerd, waar in de verkeerssituatie in de zomer geprognosticeerd kan worden op regionaal schaalniveau. VCP Binnenstad: aanvullend op het Gemeentelijk verkeer en vervoersplan wordt een Verkeerscirculatieplan (VCP) uitgewerkt voor de binnenstad. In dit ‘VCP Binnenstad’ wordt de mobiliteit door de binnenstad onderzocht, met als doel verbeteringen van de bereikbaarheid binnen de principes van een autoluwe binnenstad. De verkeercirculatie op bijzondere dagen, bevoorrading en het fietsverkeer en fietsparkeren worden onder de loep genomen. Tevens zal het ‘VCP Binnenstad’ invulling geven aan de herijking van de zondagsluiting op de Vlissingse boulevards. De maatregelen uit het ‘VCP Binnenstad’ zullen tot uitvoering gebracht worden met in achtneming van het financiële kader. Ontsluiting Vlissingen in relatie met de Sloebrug: de doorstroming van het verkeer op de hoofdontsluiting van Vlissingen, de Sloeweg, krijgt bijzondere aandacht. Voor de lange termijn richt de gemeente zich op een verhoogde Sloebrug waardoor zowel het Kanaal door Walcheren als het spoor ongelijkvloers worden gekruist. De noodzaak van deze verhoogde Sloebrug wordt middels onderzoeken en metingen verder onderbouwd. Voor de korte termijn wordt ingezet op bloktijden, waarin het gemotoriseerd verkeer geen hinder heeft van brugopeningen. Verkeersveiligheid: de verkeersveiligheid wordt aan de hand van objectieve verkeersveiligheid en ongevallenstatistieken geanalyseerd. Daarnaast zal ook de subjectieve verkeersveiligheid verder in kaart worden gebracht door meldingen te inventariseren. Op basis hiervan worden keuzes gemaakt met betrekking tot het verbeteren van de verkeersveiligheid. Wanneer het infrastructurele civiele technische aanpassingen betreft zullen deze waar mogelijk plaatsvinden middels ‘werk met werk’. Voor specifieke doelgroepen zal de gemeente Vlissingen in samenwerking met andere instanties acties organiseren om aandacht te vragen voor verkeersveiligheid. Verkeersregelinstallaties: de komende jaren zal in het teken staan van groot onderhoud en onderzoeken, cq aanpassingen naar de verbetering van de doorstroming van het verkeer. Extra aandacht zal worden besteed aan voetgangers en fietsverkeer.
48
3.
JAARVERSLAG�2012 BEREIKBAARHEID
Prestatie
Status
Toelichting
Uitvoering van het Gemeentelijke Verkeer- en Vervoersplan Uitvoering geven aan het 'Verkeerscirculatieplan binnenstad'
Het VCP wordt aan de hand van inspraakreacties aangepast en verwerkt tot een definitief rapport.
Doorstroming verkeer Sloeweg korte termijn verbeteren
Bloktijden zijn vanaf april 2013 van kracht
Onderzoek doorstroming verkeer Sloeweg lange termijn
Deelonderzoeken afgerond. Vervolgonderzoeken gepland.
Analyse van de verkeersveiligheid
Continu proces van administratie van meldingen. De ongevallenstatistieken zijn echter onvoldoende beschikbaar om een complete verkeersveiligheidsnotitie te kunnen schrijven.
Opzetten regionaal verkeersmodel Walcheren Planmatig onderhoud ter verbetering van veiligheid, gebruik, inrichting, beheer en functionaliteit van de verkeersregelinstallaties Vervanging van de VRI Burg. van Woelderenlaan President Rooseveltlaan
8.�Parkeren De gemeente Vlissingen zet het parkeerbeleid in als instrument om de binnenstad aantrekkelijker te maken. De basis hiervoor is het GVVP. Het parkeerregime (betaald- en vergunning parkeren) wordt op de genoemde beleidsuitgangspunten en in het kader van eenduidigheid en transparantheid, voortdurend gemonitord en waar nodig geëvalueerd en bijgesteld. Prestatie
Status
Toelichting
Uitvoering betaald- en vergunningparkeren
9.�Binnenhavens De beschikbare ruimte van de Vlissingse binnenhaven dient zo efficiënt mogelijk gebruikt te worden. Daarbij rekening houdend met de ontwikkelingen in de visserijsector en daaraan gekoppeld de ontwikkelingen rondom de Vismijn en de behoefte aan meer ligplaatsen voor de pleziervaart/passanten. De beheers- en onderhoudskosten van de haven, passend bij het gewenste gebruik en de veiligheid van de kades, worden meegenomen in de visieontwikkeling. Een ontwikkelplan voor grootonderhoud van de binnenhaven is opgesteld, met daarin maatregelen voor de korte, middellange en lange termijn. De ontwikkelingen in algemene zin richten zich op uitbreiding van ligplaatsen waarbij het van belang is een gemeentelijk havendeel te behouden voor de pleziervaart/passanten alsmede verbetering van ligplaatsen voor sport- en beroepsvissers.
49
3.
JAARVERSLAG�2012 BEREIKBAARHEID
Prestatie
Status
Toelichting
Efficiënte indeling ligplaatsen binnenhaven, inclusief inkomsten van het gemeentelijk havendeel Marktconforme en kostendekkende havenliggelden
Tarieven zijn kostendekkend voor huidig gebruik. Door ontwikkelingen o.a. plaatsing electriciteitskasten, verlichting, parkeerhavens en andere extra voorzieningen worden de tarieven overeenkomstig aangepast na 2013
Voldoen aan het kwaliteitsbeeld basisniveau (CROW)
Continue proces beheersopgave versus beheersachterstand
Initiëren en stimuleren van havengerelateerde activiteiten
10.�Waterpartijen Het doel is uitvoering te geven aan een goed waterbeheer. De afspraken voor beheer en onderhoud zijn in de BOB-overeenkomst (Beheer Oppervlaktewater binnen de Bebouwde kom) met het Waterschap Zeeuwse Stromen vastgelegd. Er is een Waterplan in ontwikkeling in samenwerking met het Waterschap om te komen tot een stedelijk watersysteem dat duurzaam, gezond en veerkrachtig is. Voor alle watergangen en -partijen wordt gestreefd naar een kwaliteitsverbetering. In combinatie met de uitvoering van baggerwerkzaamheden worden natuurvriendelijke oevers aangelegd. Tevens is de waterkwaliteit verbeterd door een lagere vuilemissie. Prestatie
Status
Uitvoering geven aan de BOB overeenkomst met het waterschap voor een duurzaam waterbeheer Opstellen van een waterplan in samenwerking met het waterschap
50
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 BEREIKBAARHEID
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Bereikbaarheid
10.762
Baten 3.350
Rekening
Verschil (A) 7.412
Lasten
Baten
10.396
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
3.232
(A�-�B)
7.163
248
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten Openbare verlichting 2010
295
297
Openbare verlichting 2011
100
100
-2 -
395
397
-2
Aanleg parkeerplaats sportpark Bonedijke
50
45
5
Afvalbakken (hondehaltes) 2011
36
36
-
Afvalbakken en hondenhaltes 2012
36
15
21
Lopende�kredieten
Asfalteren B. Stemerdinglaan
1.500
2
1.498
Herinr. Bermweg/Spoorstraat - Uitvoering
1.330
809
521
Herinr. Kleine Markt en Walstraat Midden
752
639
113
Herinrichting Middengebied 2e fase
750
396
354
Herprofilering boulevards
514
531
-18
-
-
-
15
5
10
Hondenpoepzuiger 2010 Kleine machines afval Materiaal t.b.v. winterdienst 2011 Openbare verlichting 2012 Uitvoeringskrediet Bellamypark
30
-
30
200
64
136
3.357
3.009
348
VRI installatie
75
14
61
Veegauto Serviceteam 2011
30
1
29
Vervanging bebording
20
-
20
700
613
87
Vracthauto klein kraan straatmakers
60
-
60
Wintermaterieel
33
-
33
9.488
6.179
3.309
9.882
6.576
3.307
Voorbereidingskred. herinr. Burchtstraat
Totaal�kredieten
51
3.
JAARVERSLAG�2012 BEREIKBAARHEID
RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves�/�voorzieningen (bedragen�x�€�1.000)
Stand�per�1/1
Dotatie
Onttrekking
Stand�per�31/12
Claimbedrag
Voorziening onderhoud asfaltwegen
45
-
-
45
45
Progr.�Bereikbaarheid
45
-
-
45
45
De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.6 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht.
52
3.
JAARVERSLAG�2012 DE�CULTURELE�STAD
3.9�DE�CULTURELE�STAD WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? Vlissingen heeft op cultureel gebied een vooraanstaande plaats in Zeeland en Nederland. De ambitie is om de inzet te continueren en aan te sluiten bij de kernmerken maritiem, ongepolijst en kleurrijk. In deze tijden van bezuinigingen zijn wij voor alles erop gericht de basis-infrastructuur te behouden. Er wordt een integraal accommodatiebeleid ontwikkeld, dat als duidelijk kader moet dienen, waarbinnen beslissingen kunnen worden genomen als het gaat over de noodzaak van bezit, het op efficiënte wijze inzetten en op een vastgesteld kwaliteitsniveau onderhouden van accommodaties. Vanwege de bezuinigingstaakstelling wordt ingezet op het afstoten van gemeentelijk bezit. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Bibliotheek�Vlissingen De activiteiten stonden vooral in het teken van het verkleinen van de formatie door doorstroom binnen de organisatie te stimuleren en deskundigheid van medewerkers breder in te zetten. De hiervoor vastgestelde gefaseerde aanpak is voor 2012 gerealiseerd. Daarnaast is druk gezet op verkoop van het bibliotheekgebouw in het centrum van Vlissingen. De huidige economische situatie en de stagnatie op woning- en kantorenmarkt bemoeilijkt verkoopplannen. De bibliotheek kon nog niet kleiner gehuisvest worden. Daardoor is een deel van de besparing op de formatie niet gerealiseerd. De gevolgen hiervan waren al als frictiekosten aangemerkt. Prestatie
Status
Toelichting
Uitvoering van plan van aanpak bezuinigingen
De formatie kon in 2011 en 2012 teruggebracht worden met 5,86 fte
Realisering van een compacte stadsbibliotheek in het centrum
De voorbereidingen voor de verkleining van de centrumbibliotheek zijn in gang gezet, maar realisatie is mede afhankelijk van verdere invulling van het pand 't Spui.
Verkoop van het pand 't Spui
Stagnatie op de kantorenmarkt vereist wellicht omslag van verkoop naar verhuur.
Realisering van een nieuwe website met digitale diensten
De nieuwe website is in nauwe samenwerking met de bibliotheken in Zeeland gerealiseerd. Tevens kon een nieuwe digitale dienst aangeboden worden.
2.�Kunst�en�Cultuur 2012 is het eerste jaar dat de bezuinigingen in de cultuursector worden ingevoerd. De bedoeling is dat ondanks de bezuinigingen de culturele infrastructuur behouden blijft. In de verschillende uit te brengen deelnota’s cultuur zullen de bezuinigingen en aanpassingen die hiermee gepaard gaan worden verwerkt. Er zal naar gestreefd worden om zoveel mogelijk samenwerkingsverbanden aan te leggen tussen de verschillende culturele instellingen, te beginnen bij de bedrijfsvoering. Prestatie
Status
Deelnota's cultuur Behoud basisinfrastructuur
53
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 DE�CULTURELE�STAD
3.�Oudheidkunde�en�museum De taken van het MuZEEum zullen worden herijkt. Het voorstel is om in overleg met de stichting een businessplan op te stellen, waarin de ambities zullen worden benoemd binnen de budgettaire mogelijkheden. Prestatie
Status
Businessplan MuZeeum
Toelichting Het MuZEEum stelt als zelfstandige stichting een strategische visie op in overleg met de gemeente. Een concept visie is opgesteld door de stichting in 2012 en zal door de nieuwe directie in 2013 vertaald worden in een businessplan.
4.�Recreatie Op het gebied van recreatie ondersteunt de gemeente initiatieven. Door het geven van een waarderingssubsidie maken we het de organisaties mogelijk activiteiten voor inwoners en bezoekers te organiseren. Voor dit onderdeel wordt verder verwezen naar programma 10 (Toerisme). Prestatie
Status
Toelichting
Faciliteren van initiatieven
5.�Kermis De kermis heeft dit jaar weer veel bezoekers getrokken en is daarmee het grootste jaarlijks terugkerende evenement in Vlissingen en daarmee belangrijk voor de economie en het toerisme. Doordat de gemeente de organisatie op zich neemt, wordt de regiefunctie optimaal benut. Prestatie
Status
Toelichting
Organiseren van de kermis in juli 2012
6.�Accommodaties In 2011 is gestart met de ontwikkeling van een integraal accommodatiebeleid. Het accommodatiebeleid moet dienen als duidelijk kader, waarbinnen beslissingen kunnen worden genomen als het gaat om noodzaak, het op efficiënte wijze inzetten en op een vastgesteld kwaliteitsniveau onderhouden van accommodaties. De raad heeft het accommodatiebeleid in juni vastgesteld. Prestatie
Status
Toelichting
Implementatie van het vastgestelde accommodatiebeleid Een efficiënte inzet van gemeentelijke accommodaties waarbij overbodige accommodaties worden afgestoten
7.�Archeologie Voor de formulering en de implementatie van het eigen archeologiebeleid hebben de Walcherse gemeenten in een samenwerkingsovereenkomst de Walcherse Archeologische Dienst (WAD) in het leven geroepen. De WAD wordt ingezet bij de start van ruimtelijke projecten. Per project wordt bepaald hoe om te gaan met archeologie.
54
3.
JAARVERSLAG�2012 DE�CULTURELE�STAD
Prestatie
Status
Toelichting
Adviezen vanuit gemeentelijk belang en onafhankelijk van de provincie Regievoering en budgetbewaking Verkennende onderzoeken Informatieverstrekking aan burgers
8.�Monumenten Er is beleid geformuleerd ten aanzien van onderhoud e.d. van de in de gemeente aanwezige gedenktekens en monumenten (niet zijnde gebouwen en objecten van het openbaar kunstbezit). Prestatie
Status
Opstellen beleidsregels gedenktekens en monumenten
Toelichting Het opstellen is gestart en wordt in 2013 afgerond.
55
3.
JAARVERSLAG�2012 DE�CULTURELE�STAD
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten De�Culturele�Stad
9.208
Baten 1.334
Rekening
Verschil (A)
Lasten
7.874
Baten
9.717
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
1.519
(A�-�B)
8.198
-324
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten Energiebesparing gem. accommodaties
150
150
-
56
46
10
Gevelverbetering panden St. Jacobsstraat Monumenten en beeldbepalende panden Restauratie standbeeld De Ruyter
58
60
-2
455
419
36
719
675
44
Lopende�kredieten Materieel accommodatie 2012
Totaal�kredieten
25
-
25
25
-
25
744
675
69
RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves�/�voorzieningen (bedragen�x�€�1.000)
Stand�per�1/1
Dotatie
Onttrekking
Stand�per�31/12
Claimbedrag
Voorziening onderhoud muzeeum
130
46
-
176
176
Progr.�De�Culturele�Stad
130
46
-
176
176
De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.6 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht.
56
3.
JAARVERSLAG�2012 TOERISME�EN�ECONOMIE
3.10�TOERISME�EN�ECONOMIE WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? Het toeristische karakter van Vlissingen, Stad aan Zee moet nog meer worden benut. Door de komst van eigen inwoners, regionale bezoekers en toeristen van buiten Zeeland naar de aantrekkelijke toeristische locaties in Vlissingen, profiteren met name de branches horeca, cultuur en detailhandel van de bij dit bezoek behorende bestedingen. Vlissingen zet in op nieuwe economische dragers, het versterken van de samenwerking tussen onderwijs, overheid en bedrijfsleven en een beter en duidelijker ondernemingsklimaat voor haar bedrijven. Minder regels voor bedrijven, meer communicatie met bedrijven en meer samenwerking. Op het gebied van toerisme zet Vlissingen in op het ontwikkelen van een hoogwaardig en concurrerend toeristisch aanbod, stimuleren van initiatieven voor verblijfs- en dagtoerisme, stimuleren van seizoensverlenging en initiatieven op het gebied van watersport, dagvaarten en (rivier-)cruises. In dit programma is er verder aandacht voor duurzaamheid. De basis hiervoor is vastgelegd in de Duurzaamheidsvisie. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Economische�ontwikkeling Binnenstad In 2012 hebben de ondernemers in de binnenstad, gebundeld in de Vlissingse Ondernemers Centrale VOC, de uitvoering vanuit de Bedrijveninvesteringszone verder ter hand genomen. Door een samenwerking tussen winkeliers en horeca wordt het nieuwe Binnenstadsmanagement georganiseerd. De gemeente blijft als adviseur betrokken. De Detailhandelsvisie Vlissingen wordt gebruikt als kader voor stimulering van de economie in de binnenstad. Er zijn 10 WIFI-punten aangebracht in de binnenstad in verband met meer mogelijkheden voor internet en winkelen. De weekmarkt blijft nog op haar huidige locatie. De 2e ster van het Keurmerk Veilig Ondernemen is behaald. Met ondersteuning van evenementen worden bezoekers naar de stad getrokken. Bedrijventerreinen Voor de bedrijventerreinen is het Keurmerk Veilig Ondernemen Continu Samenwerken verkregen. Vanwege de economische crisis is de verkoop van kavels op bedrijventerreinen vrijwel stilgevallen. De verhuizing van Herstaco van Middelburg naar het Vlissingse Buitenhavengebied gaat niet door. Met name de plannen voor de vestiging van een marinierskazerne in dat gebied zijn daar debet aan. De marinierskazerne is er tevens de oorzaak van dat het FES-project in 2012 niet in de operationele fase is beland. Uitgaande van de komst van de kazerne is een in ruimtelijk opzicht afgeslankt FES-project opgesteld en doorgerekend. Hieraan heeft het ministerie van Economische Zaken zijn goedkeuring verleend. Voor de tweede keer in successie is samen met de gemeente Middelburg een netwerkevent voor ondernemers georganiseerd. Kenniswerf De Kenniswerfontwikkeling stond de afgelopen jaren vooral in het teken van investeren in samenwerking tussen onderwijs, ondernemers en overheid en het sensibiliseren van ontwikkelingen. Dat is een continu proces dat de komende jaren doorgaat. Afgelopen jaar is vooral ingezet op de verankering van de inhoudelijke/economische visie, het formuleren van gezamenlijke beleidsdoelen en de wijze van uitvoering. Daarvoor is de samenwerking tussen de 3 'O's (ondernemers, overheid en onderwijs) verder geformaliseerd. Vanuit deze samenweking wordt gewerkt aan diverse economische projecten zoals oa DOK 41. De belangstelling van innovatieve starters om zich te vestigen in DOK41 (broedplaatsen) is boven verwachting. Besloten is DOK41 uit te breiden met een creatieve afdeling. Verder heeft de Kenniswerf als samenwerkingsverband tussen overheid, ondernemers en overheid acte de présence gegeven op bedrijvenbeurs Contacta te Goes.
57
3.
JAARVERSLAG�2012 TOERISME�EN�ECONOMIE
Maritiem Om de profilering van vlissingen als maritieme gemeente verder vorm te geven zal een compacte notitie worden vervaardigd waarin alle maritieme aspecten zullen worden gebundeld inclusief een uitvoeringsagenda. De bestaande beleidsdocumenten dienen daarvoor als basis. Deze notitie vervangt de eerder aangekondige maritieme visie. Deze notitie komt in 2013 gereed. Prestatie
Status
Toelichting
Binnenstadmanagement Vlissingen faciliteren Projecten uit Detailhandelsvisie Vlissingen uitvoeren (inclusief besluit over mogelijk nieuwe locatie weekmarkt)
Weekmarkt blijft op huidige locatie, overleg met eigenaren en verhuurders over leegstand vindt plaats, Wifi-punten zijn aangebracht in de stad, met ondernemers wordt gesproken over vestiging in Vlissingen
Beleid voor binnenstad verder vormgeven en uitvoeren (evenementen, horeca, detailhandel)
Er zijn beleidsregels geactualiseerd voor o.a. terrassen. Met beleid voor evenementen is een begin gemaakt.
Bijeenkomsten voor (startende) ondernemers organiseren Keurmerk Veilig Ondernemen Winkelgebied verder uitvoeren Samenwerking horeca, politie en gemeente vormgeven in convenant
Het draagvlak bij de ondernemers is nog niet voldoende. Er wordt in 2013 nog een poging ondernomen.
Uitvoering Plan van Aanpak Keurmerk Ondernemen Vlissingse Bedrijventerreinen Verdere ontwikkeling bedrijventerreinen Souburg, Poortersweg, Kenniswerf en Baskensburg
De verkoop van kavels op Souburg en Poortersweg stokt. Voor Baskensburg wordt een revitaliseringsplan voorbereid. De belangstelling van ondernemers voor vestiging in DOK41 is groot.
Uit- en verplaatsing bedrijven Kenniswerfgebied (inclusief Binnenhavens) en acquisitie van nieuwe bedrijven passend in het gewenste profiel. Verdere revitalisering/herstructurering omgeving HZ/ROC Uitvoeren projecten gezamenlijke agenda Kenniswerf (3 O's) Uitvoeren projecten pilot Kerend Tij
Traject loopt. Besluitvorming voor het in de pilot Kerend Tij benoemde project Maritiem Onderwijs in het voorjaar 2013 (ipv najaar 2012)
Uitvoeren project Buitenhaven
De uitvoering hiervan is opgeschort in verband met de komst van de marinierskazerne.
Netwerkevent voor Walcherse bedrijven
58
3.
JAARVERSLAG�2012 TOERISME�EN�ECONOMIE
2.�Bevordering�toerisme In 2011 is de Nota Toerisme 2011 – 2014 vastgesteld. Voor de uitvoering van deze nota is een actieprogramma opgesteld. Prestatie
Status
Toelichting
Realiseren en faciliteren van bedrijfsbezoeken en rondvaarten (o.a. Vismijn) Promotieplan uitvoeren Vaststellen en uitvoeren GVVP en VCP
Uitvoering loopt, afronding in 2013
Onderzoek naar de haalbaarheid van af- en rondvaarten van en naar Belgische steden en eventueel faciliteren
Proef met rondvaarten in Vlissingen Oost en proef met rondvaarten naar Antwerpen uitgevoerd / gefaciliteerd. Haalbaarheidsonderzoek voor structurele vaarverbindingen is nog niet gerealiseerd.
Heroriëntatie strandontwikkeling
Orientatie is gestart en loopt door in 2013.
Vaststellen Visie Boulevards
vaststelling verwacht eerste helft van 2013.
3.�Transacties�onroerende�goederen Om een aantal economische ontwikkelingen te kunnen realiseren, moet de gemeente beschikken over de benodigde gronden. Indien nodig zullen die, na een gedegen afweging en binnen de kaders van een passief grondbeleid, in nauw overleg c.q. samen met externe partners, worden verworven. Prestatie
Status
Toelichting
Doen van de benodigde grondaankopen om een aantal belangrijke economische ontwikkelingen mogelijk te maken.
4.�Stranden Voor het Badstrand en het Nollestrand is in 2012 opnieuw een Blauwe Vlag aangevraagd. De stranden van Vlissingen hebben in 2012 weer in de top tien gestaan van schoonste stranden van Nederland. De gemeentelijke strandpost is volledig operationeel. Prestatie
Status
Behouden Blauwe Vlag Top 5-ranking/ schoonste strand van Nederland Strandpost volledig operationeel
59
Toelichting
3.
JAARVERSLAG�2012 TOERISME�EN�ECONOMIE
5.�Visserij Er wordt gewerkt aan de ontwikkeling van visserij als toeristisch en recreatief product, waarbij private initiatieven worden gestimuleerd. Voorbeeld hierbij is de Visserij Experience.De landtong wordt herontwikkeld, zoals verwoord in de Visie Binnenhaven. Prestatie
Status
Toelichting
Private initiatieven om visserij als toeristisch en recreatief product te ontwikkelen worden gestimuleerd Plan van aanpak voor de herontwikkeling van de landtong
6.�Straatmarkt Het toekomstperspectief van de straatmarkt maakt onderdeel uit van de uitwerking van de detailhandelsvisie. De weekmarkt blijft op de huidige locatie.
60
3.
JAARVERSLAG�2012 TOERISME�EN�ECONOMIE
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Toerisme�en�Economie
2.329
Baten 739
Rekening
Verschil (A)
Lasten
1.590
Baten
2.392
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
776
(A�-�B)
1.616
-26
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten Communicatieapparatuur tbv strand 2010
15
16
-1
15
16
-1
Afsluitbare afvalcontainers strand 2010
50
19
31
Materieel strand 2012
90
-
90
Strandpost Nolledijk
135
414
-279
Lopende�kredieten
Strandpost Westduin
Totaal�kredieten
50
-
50
340
448
-108
355
464
-109
In opdracht van het Waterschap is er een andere fundering voor de strandpost Nolledijk aangebracht dan was voorzien. Dit heeft geleidt tot een overschrijding van het krediet. De Europese subsidie '120 kilometer kustkwaliteit' is nog niet ontvangen. In 2013 wordt onderzocht of het tekort kan worden gedekt binnen het programma Toerisme en Economie. RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves�/�voorzieningen (bedragen�x�€�1.000) Reserve aanleg cruisekade
Stand�per�1/1
Dotatie
Onttrekking
Stand�per�31/12
Claimbedrag
3.400
-
-
3.400
Voorziening nadeelcompensatie
33
121
110
44
3.400 44
Progr.�Toerisme�En�Economie
3.433
121
110
3.444
3.444
De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.6 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht.
61
3.
JAARVERSLAG�2012 BESTUUR
3.11�BESTUUR WAT�WILDEN�WE�BEREIKEN? Wij communiceren op een heldere en eenduidige wijze over het gemeentelijk beleid en maken onze dienstverlening transparant en toegankelijk voor burgers en doelgroepen. Dit doen wij via een beleidsprogramma, goede communicatie met de burgers en de doelgroepen van de gemeente in twee richtingen, een servicegerichte dienstverlening, een sterke betrokkenheid van de burgers en een bij het karakter van Vlissingen passend imago. WAT�HEBBEN�WE�DAARVOOR�GEDAAN? 1.�Bestuursondersteuning Bestuursondersteuning De bestuursondersteuning van het college draagt zorg voor de processen met betrekking tot de besluitvorming van het college. Via de staf overleggen is de inhoudelijke samenwerking tussen college en organisatie geborgd. De agendering en stukkenstroom van de collegestukken is eind 2012 langs digitale weg toegankelijk gemaakt. Een goede representatie heeft voortdurend de aandacht. Met name bij bezoeken, ontvangsten en evenementen is hier ruim aandacht voor. Hiertoe wordt ook het overzicht van de (professionele) relaties van de collegeleden actueel gehouden. Externe communicatie Uitgangspunt van het gemeentelijk communicatiebeleid is een tijdige, goed georganiseerde en op maat gesneden communicatie met burgers en balnghebbenden. Dit mede in relatie tot vergroting van betrokkenheid en verkrijging van draagvlak. Op basis van deze visie is invulling gegeven aan de externe communicatie. Hiervoor worden verschillende instrumenten en media ingezet. Geconstateerd is dat de gemeentelijke website Vlissingen.nl verbeterd moet worden met betrekking tot toegankelijkheid en gebruiksvriendelijkheid. In de loop van 2013 moet dit tot zichtbare resultaten leiden. De perswoordvoering en persvoorlichting is uitgevoerd conform het vastgestelde persprotocol. De ontwikkelingen op gebied van de sociale media worden nauwlettend gevolgd. In 2012 is een aanzet gegeven tot de digitalisering van de foto beeldbank. Binnen diverse majeure projecten is invulling gegeven aan interne en externe communicatie, waarbij ook aansluiting is gezocht bij het uitdragen van het Vlissingse DNA. Binnen het project Kenniswerf worden onderwijs, kennis, innovatie en economische bedrijvigheid op creatieve Vlissingse wijze gebundeld. Ten behoeve van de promotie van Vlissingen is de algemene promotie folder in het Engels vertaald. Prestatie
Status
Toelichting
Goede voorbereiding en 'stukkenstroom' van de (vergader)stukken van de bestuursorganen
Vraagt om voortdurende aandacht. De stukkenstroom van het college is digitaal toegankelijk gemaakt in 2012. Voor wat betreft de gemeenteraad is dit reeds in 2011 gerealiseerd.
Uitdragen Vlissings DNA
Zie hiervoor.
Organisatie van informatieavond voor nieuwe inwoners
Op 12 december 2012 is een informatieavond voor nieuwe inwoners georganiseerd met de mogelijkheid een stadswandeling te maken.
62
3.
JAARVERSLAG�2012 BESTUUR
Prestatie
Status
Actualisatie nota representatie
Toelichting Een goede representatie heeft voortdurend de aandacht. In 2012 zijn geen aanpassingen aangebracht. Dit mede in afwachting van besluitvorming met betrekking tot de begrotingstaakstelling op dit budget met ingang van de begroting 2013.
2.�Bestuurlijke�samenwerking Op de voor Vlissingen belangrijke strategische thema’s is een actieve gemeentelijke lobby gevoerd. Hiertoe is gewerkt aan het bestuurlijke en ambtelijke netwerk zowel regionaal, provinciaal, nationaal en europees. Dit is een continu en dynamisch proces. Binnen de provincie Zeeland is sprake van intensieve samenwerking met Middelburg. Ook de Walcherse samenwerking heeft veel aandacht gekregen. Daarnaast is er ook een samenwerking binnen het stedennetwerk Vlissingen, Middelburg, Terneuzen en Goes. Verder is er bestuurlijke samenwerking binnen de VNG, VZG, Euregio Scheldemond. De samenwerking via het Rijn-Schelde-Delta overleg is op een andere leest geschoeid. De benaming is nu Vlaams Nederlandse Delta samenwerking. De commissarissen van de provincies Zeeland, Zuid-Holland en Noord-Brabant zijn nu de nederlandse vertegenwoordigers. In samenwerking met de andere 12 Zeeuwse gemeenten, de Provincie Zeeland en het Waterschap zijn de (gezamenlijke) Zeeuwse belangen vertolkt in Den Haag en Brussel. Vanuit Vlissingen zijn de banden met Antwerpen en Gent bestendigd. De samenwerking met Gent heeft plaats gehad via de lijn van de havens. Op het terrein van de samenwerking met Antwerpen is deelgenomen aan de zomerse vaartochten van en naar Antwerpen in het kader van het project Stroomopwaarts - Stroomafwaarts. Vlissingen is verder participant geworden in het project l’Escaut/Schelde 2013. Dit is een europees wetenschappelijk, toeristisch en cultureel samenwerkingsproject tussen Frankrijk, België en Nederland. Op het terrein van internationale samenwerking heeft Vlissingen een stedenband met Ambon in Indonesië. De gemeente subsidieert en ondersteunt de particuliere stichting Vlissingen – Ambon. In 2012 is door het gemeentebestuur een delegatie uit de stad Ambon ontvangen. Verder is mede op initiatief van de gemeente Vlissingen een bedrijvendag georganiseerd en gefaciliteerd om bedrijven te betrekken bij de samenwerking met Ambon. Dit om de samenwerking op een modernere leest te schoeien. Omdat rijkssubsidies ontbreken, blijft de gemeentelijke rol vooral voorwaardenscheppend. Prestatie
Status
Toelichting
Versterking bestuurlijke en ambtelijk netwerk
Zie hiervoor.
Samenwerking Antwerpen
Zie hiervoor.
Vertegenwoordiging in de Euregio Scheldemond en in het Rijn Schelde Delta Overleg
Rijn-Schelde Delta overleg is nu Vlaams Nederlandse Delta samenwerking.
Bestendiging stedenband met Ambon
Door het ontbreken van rijkssubsidies blijft de gemeentelijke rol vooral voorwaardenscheppend.
63
3.
JAARVERSLAG�2012 BESTUUR
3.�Publiekszaken De Vlissingense organisatie heeft in 2012 achter de schermen hard gewerkt aan het verbeteren van haar dienstverlening. In lijn met landelijke ontwikkelingen streeft de gemeente er naar om in 2015 de ingang van de overheid te worden voor burgers, bedrijven en instellingen (hierna als burgers samengevat). In 2012 werd om die reden een nieuwe telefooncentrale in gebruik genomen. Om burgers in de toekomst voor nagenoeg àlle vragen en transacties ook terecht te laten kunnen op onze website of bij ons telefonische KlantContactCentrum (KCC) is in 2012 ook een belangrijke eerste stap gezet. Door de digitale interne verspreiding van alle binnenkomende post is een basis neergezet waarmee in 2013 vervolgstappen kunnen worden gezet tot digitale afhandeling en digitale informatieverstrekking. Doelstelling is dat alle kanalen waarmee de klant wordt bediend – post, email, balie, telefoon en website – daarbij op elkaar worden afgestemd en in 2012 is om die reden gestart met het verbeteren van werkprocessen. In 2013 zal het KCC-project aan de gang gaan met de realisatie van een frontoffice waar 80% van het klantcontact kan worden afgehandeld. Deze informatie komt uit één gegevensbron. De frontofficemedewerker kan zien of de burger al eerder contact heeft gehad met de gemeente. Het maakt voor de burger niet uit welk kanaal hij kiest; de vraag hoeft maar één keer te worden gesteld en het antwoord is juist en volledig. Volgens planning moet de gemeentelijke website medio 2014 de burger dezelfde mogelijkheden gaan bieden. Gemeentelijke producten en diensten kunnen dan elektronisch via Vlissingen.nl worden aangevraagd en de status van een aanvraag is via de Mijn Vlissingen-pagina vervolgens ook te volgen. Het in 2012 gestarte vernieuwingstraject moet na de zomer van 2013 een compleet nieuwe website opleveren die voorbereid is op de laatste stap: Vlissingen.nl als e-loket. Prestatie
Status
Toelichting
In 2015 de ingang van de overheid voor burgers, bedrijven en instellingen
Projecten om te komen tot het einddoel, de ingang van de overheid voor burgers vanaf 2015, zijn inmiddels opgepakt of worden de komende jaren opgepakt.
In 2012 en 2013 realisatie van het KlantContactCentrum
In 2012 en 2013 worden de belangrijkste technische randvoorwaarden voor het KCC-project gerealiseerd. Eind 2013 realisatie van het KlantContactCentrum.
In 2012 invoering van 'zaakgericht werken'
Begin 2013 vindt invoering van 'zaakgericht werken' plaats.
In 2012 implementatie nieuwe telefooncentrale
De nieuwe telefooncentrale is in 2012 in gebruik genomen.
4.�Verkiezingen De laatste Tweede Kamerverkiezing was op 12 september 2012. Normaal gesproken vinden Tweede Kamerverkiezingen om de vier jaar plaats, in maart of mei (afhankelijk van de vraag of in hetzelfde jaar ook verkiezingen zijn voor provinciale staten of gemeenteraden). Door de val van het kabinet, is de verkiezing op 12 september gehouden. Prestatie
Status
Organisatie verkiezingen in overeenstemming met wet- en regelgeving
Toelichting Op 12 september 2012 is de verkiezing voor de Tweede Kamer georganiseerd.
64
3.
JAARVERSLAG�2012 BESTUUR
WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Bestuur
Baten
5.292
Rekening
Verschil (A)
Lasten
4.503
789
Baten
4.859
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
728
(A�-�B)
4.131
372
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten Geen Lopende�kredieten Invoering Basisregistregistratie Personen/Bedrijven
Totaal�kredieten
75
53
22
75
53
22
75
53
22
RESERVES�EN�VOORZIENINGEN In onderstaand overzicht zijn de op dit programma betrekking hebbende reserves en voorzienigen weergegeven. Daar waar besluitvorming over de aanwending van een bestemmingsreserve heeft plaatsgevonden, is dat opgenomen onder de claims. Reserves�/�voorzieningen (bedragen�x�€�1.000) Algemene reserve Voorziening Pensioenbijdragen wethouders Voorziening Spaarverlof Voorziening wachtgeld oud-bestuurders Progr.�Bestuur
Stand�per�1/1 Dotatie Onttrekking
Stand�per�31/12
Claimbedrag
6.205
1.353
-
7.557
-
396
453
32
818
818
45
-
-2
47
47
359
2
117
243
243
7.005
1.807
147
8.665
1.108
De mutaties van de reserves en voorzieningen worden in hoofdstuk 4.6 Toelichting op de balans (onderdeel bestemmingsreserves en voorzieningen) toegelicht.
65
3.
JAARVERSLAG�2012 ALGEMENE�DEKKINGSMIDDELEN
3.12�ALGEMENE�DEKKINGSMIDDELEN WAT�HEEFT�HET�GEKOST? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting inclusief begrotingswijziging) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Algemene dekkingsmiddelen
2.363
Baten 72.616
Rekening
Verschil (A) -70.253
Lasten
Baten
2.697
74.106
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
A�-�B 1.156
-71.409
In het hoofdstuk Productrealisatie 2012 (4.9) wordt op productniveau een toelichting gegeven op het resultaat per programma. INVESTERINGEN In het onderstaande overzicht staan onder de kop 'lopende kredieten' de kredieten die in voorbereiding c.q. in uitvoering zijn. Onder de kop 'af te sluiten kredieten' staan de kredieten die bij de jaarrekening 2012 worden afgesloten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Af�te�sluiten�kredieten Huisvuilwagen 34 (BZ-PS-60)
200
175
Vervanging telefooncentrale
88
81
25 7
288
256
32
Chassis t.b.v. winterdienst wagen 80
30
20
10
Kleine machines afval
15
5
10
Shovel
70
-
70
130
-
130
Veegauto Serviceteam 2011
30
-
30
Materiaal t.b.v. winterdienst 2011
30
-
30
Veeg/afvalwagen
45
-
45
Vrachtauto klein kraan straatmakers
60
-
60
Vrachtauto klein kraan Serviceteam
60
-
60
260
104
156
Lopende�kredieten
Multifunctionele veegmachine
Huisvuilauto 2012 Bestelbus Serviceteam Andere Overheid Vervangen ICT infrastructuur
Totaal�kosten
66
30
-
30
220
78
142
393
9
384
1.373
216
1.157
1.661
472
1.189
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�WEERSTANDSVERMOGEN
3.13�PARAGRAAF�WEERSTANDSVERMOGEN RISICO'S Risicomanagement�en�beleid Risicomanagement Het beleid dat de gemeente Vlissingen voert ten aanzien van risicomanagement is vastgelegd in de nota weerstandsvermogen en risicomanagement. In deze nota is de werkwijze vastgelegd en zijn de uitgangspunten bepaald ten aanzien van risicomanagement. De gemeente is verplicht zowel in de programmabegroting als in de programmarekening de risico’s te vermelden die de financiële positie van de gemeente kunnen beïnvloeden. Bij het opstellen van de programmabegroting, de bestuursrapportage en jaarrekening dient een zo goed mogelijk beeld van kwantificeerbare risico’s aanwezig te zijn. Werkwijze Risicomanangement is een continue proces. Bij ieder besluit worden risico's afgewogen. Bij grote projecten worden mogelijke risico's afgewogen in relatie tot het risicoprofiel van de gemeente en expliciet vastgelegd. Twee keer per jaar worden alle risico's binnen de gemeente gactualiseerd. Op basis van deze actualisatie ontstaat er een risico top 10 per afdeling en hieruit ontstaat weer een risico top 10 voor de gemeente. De risico top 10 van de afdelingen worden periodiek binnen de afdeling besproken en waar nodig worden verdere beheersmaatregelen getroffen om de risico's zoveel mogelijke te beperken. De raad, het college en het management team worden geïnformeerd over de top 10 risico's van de gemeente. Gedachte hierachter is dat de risico top 10 van de gemeente goed is voor ongeveer 80% van risicobedrag. Voorwaarden�in�een�continue�proces Risicomanagement heeft op het niveau van de raad, het college en het management team een structurele plek binnen de planning- en controlcyclus. Voor de raad betekent dit dat bij zowel de begroting als bij de jaarrekening gerapporteerd wordt hoe de risico’s zich ontwikkelen en hoe deze zich verhouden tot de ontwikkeling van de weerstandscapaciteit. Één van de voorwaarden voor een adequaat risicomanagement is dat bestuurlijke doelstellingen voor programma’s, strategische projecten en grondexploitaties helder zijn. Verder is het noodzakelijk dat zowel bestuur als management zich bewust zijn dat risicomanagement onderdeel is van het normaal besturen en managen van de gemeente. Dit betekent dat het inventariseren van risico’s, het inschatten ervan en het treffen van maatregelen voortdurend in de praktijk wordt uitgevoerd.
67
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�WEERSTANDSVERMOGEN
Risico-inventarisatie De�risicokaart Om meer inzicht te krijgen in de spreiding van de risico’s naar kans van optreden en gevolg, wordt gebruik gemaakt van de risicokaart, zie hieronder. De nummers in de risicokaart corresponderen met de aantallen risico’s die zich in het desbetreffende vak van de risicokaart bevinden. Daarmee wordt direct inzichtelijk hoe de risico’s zijn verdeeld over het groene, oranje en rode gebied.
Tabel:�Risicokaart�gemeente�Vlissingen Een risicoscore in het groene gebied, vormt geen direct gevaar voor de continuïteit van de organisatie. Risico’s die in het oranje gebied zitten vragen om aandacht. Ze vormen individueel nog geen reëel gevaar voor de continuïteit, maar naarmate de tijd vordert, kan het risico wel een bedreiging gaan vormen. Voor deze risico’s wordt het dan ook aangeraden niet lang te wachten met het nemen van verdere beheersmaatregelen. In de risicokaart wordt duidelijk dat er zich relatief veel risico’s in de groene en oranje zone bevinden, onder/midden in de risicokaart. Bij beheersing van deze risico’s die veel voorkomen kan op de langere termijn serieuze bedreigingen ten aanzien van de continuïteit van de bedrijfsvoering worden voorkomen. Een risico dat een risicoscore heeft die in het rode gebied zit, vereist directe aandacht om te voorkomen dat de continuïteit van de organisatie wordt bedreigd. De gemeente Vlissingen kent een aantal van deze risico’s. Risico's Op basis van het risicoprofiel van de gemeente Vlissingen kan worden bepaald hoeveel geld benodigd is om alle risico’s te kunnen financieren. Dit wordt ook wel de weerstandscapaciteit genoemd. De financiële omvang van de risico's wordt berekend op basis van een risicosimulatie (Monte Carlo methode). Uitgangspunt hierbij is een statistische benadering die er van uit gaat dat nooit alle risico’s zich én tegelijk, én in hun maximale omvang voordoen. In totaal zijn er 51 risico’s geïdentificeerd en gekwantificeerd. Op basis van de risicosimulatie is het financieel risico circa € 21,2 miljoen. Ten opzichte van vorig jaar is het risicoprofiel van het Scheldekwartier aanzienlijk verbeterd. De risicoreservering is afgenomen van € 18 naar € 11 mln. De uitkomst van deze risicoanalyse is opgenomen als één risico. De belangrijkste gevoeligheden in de risicoanalyse betreffen exogene variabelen die door de gemeente niet of uiterst beperkt beïnvloedbaar zijn: ■
Woningaantal: Bij het vaststellen van de ontwikkelingsvisie Scheldekwartier in 2011 is een aanzienlijke aanpassing doorgevoerd in het woningbouwprogramma. Dit betrof het terugbrengen van enerzijds het aandeel appartementen (van 72% naar 55%) en anderzijds het aandeel dure woningen (van 52% naar
68
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�WEERSTANDSVERMOGEN
■
■
■
■
44%). In de nu herziene grondexploitatie is het programma niet noemenswaardig aangepast. De kans op een lagere woningdichtheid en/of minder duur programma is in de risicoanalyse opgenomen. Afzet: Het afzettempo voor de korte termijn is gebaseerd op contractafspraken (Bestevaer) en concrete initiatieven (blok D, zorgconcept, woningcorporatie). Voor de langere termijn (vanaf 2016) is uitgegaan van gemiddeld 110 woningen per jaar. Het risico van een lager afzettempo is opgenomen in de risicoanalyse. Grondprijzen woningbouw: De grondprijzen voor woningbouw zijn geactualiseerd, met als gevolg een neerwaartse bijstelling van ca. 5% nominaal. Afwijkingen op de aannames van de grondprijzen zijn in de risicoparagraaf verkend en verwerkt. Opbrengstenstijging: Gezien de vooruitzichten voor de kortere termijn is geen opbrengstenstijging opgenomen tot en met 2015. Vanaf 2016 is uitgegaan van 2% opbrengstenstijging op jaarbasis. Het risico van een lagere gemiddelde opbrengstenstijging dan 2% is verwerkt in de risicoanalyse. Rente: voor de renteberekening wordt uitgegaan van 4,5%, gebaseerd op de huidige leningenportefeuille; macro-economisch heeft de rente de afgelopen tijd een neerwaartse beweging gemaakt, maar gezien de lange looptijd van het project mag een hogere rente op termijn niet worden uitgesloten. Dit is verwerkt in de risicoanalyse.
Risico�top�10 In de hiernavolgende tabel wordt de�top�10�risico’s van de gemeente Vlissingen gerangschikt naar financiële impact weergegeven. Het percentage geeft de weging van het betreffende risico aan t.o.v. het totaal aan risico’s. Hieruit is af te leiden dat de top 10 risico’s een weging heeft van ongeveer 95% in het totaal van de gedefinieerde risico’s. Jaarrekening Jaarrekening Belangrijkste�financiële�risico's 2012 2011 Nr.
Risico
Invloed
1
1
Scheldekwartier
65%
2
-
Decentralisatie van taken jeugdzorg en WMO naar gemeente zonder toereikende financiële compensatie
13%
3
2
Door de regionalisering van de brandweer wordt de bijdrage in de brandweerkosten hoger als gevolg van de aanpassing van de verdeelsleutel
6%
4
4
WWB uitkeringen passen niet binnen de rijksbijdrage
5%
5
6
BV Britannia verliest hoger beroep ontbinden koopovereenkomst
2%
6
-
Tegenvallende verkoop van bouwgrond in tijd en/of opbrengsten
2%
7
5
Niet voldoen aan subsidievoorwaarden van ontvangen subsidies
1%
8
8
Meer schade aan infrastructuur door weersomstandigheden dan verwacht
1%
9
3
De vraag naar WMO Huishoudelijk Hulp kan niet worden betaald worden binnen de hiervoor beschikbare budgetten
1%
10
9
Exploitatietekorten bedrijven sociale werkvoorziening
1%
WEERSTANDSCAPACITEIT Wat�is�weerstandscapaciteit? Weerstandscapaciteit wordt gedefinieerd in financiële zin, d.w.z. als het beschikbare weerstandsbedrag dat wordt aangehouden ter afdekking van financiële verliezen die kunnen optreden, als risico´s zich feitelijk gaan manifesteren. Het gaat daarbij om verliezen die niet al op een andere manier (bijv. via verzekering of afzonderlijk getroffen financiële voorziening c.q. reservering) financieel zijn ondervangen. De weerstandscapaciteit bestaat uit: ■ Vrijbesteedbare reserves ■ Onvoorziene uitgaven ■ Onbenutte belastingcapaciteit ■ Stille reserves
69
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�WEERSTANDSVERMOGEN
Het voorgaande kan als volgt schematisch worden weergegeven:
Vrij�besteedbare�reserve Als vrij besteedbare reserve beschouwen wij de algemene reserve en de reserve grondexploitatie. Bestemmingsreserves zien wij niet als vrijbesteedbaar. Bestemmingsreserves worden ingezet voor het realiseren van onze doelstellingen. Periodiek wordt onderzocht of de omvang van de bestemmingsreserves nog juist zijn. Eventueel overbodige bestemmingsreserves vallen vrij ten gunste van de algemene reserve en worden op die manier vrijbesteedbaar. Onbenutte�belastingcapaciteit Hieronder wordt verstaan de mogelijkheid die de gemeente heeft om belastingen te verhogen. Bij tarieven waar kostendekking een rol speelt is van onbenutte belastingcapaciteit sprake voor zover nog geen volledige kostendekking is gerealiseerd. Aan de hoogte van de belastingen en de overige tarieven is geen bovengrens gesteld. Aangezien er geen expliciet beleid is en de gemeente Vlissingen in vergelijking met andere zeeuwse gemeenten gemiddeld hogere belastingen heeft, is in de berekening van de weerstandscapaciteit geen rekening gehouden met de mogelijkheid van onbenutte belastingcapaciteit. Onvoorziene�uitgaven Voor onvoorziene uitgaven is in de begroting jaarlijks een bedrag opgenomen. Stille�reserves Van stille reserves is sprake wanneer de marktwaarde van bepaalde bezittingen van de gemeente hoger is dan op de balans opgenomen boekwaarde. De aanwezigheid van dergelijke stille reserves is het gevolg van het voorschrift dat de boekwaarde van de activa gebaseerd moet zijn op historische kostprijs. Een stille reserve kan tot de weerstandscapaciteit worden gerekend indien: ■ de bezitting die vrij verhandelbaar zijn ■ de opbrengst bij verkoop uitgaat boven het bedrag dat nodig is om wegvallende inkomsten op te vangen. Voor de bezittingen die vrij verhandelbaar gaan we uit van een PM bedrag omdat hierover geen inschattingen zijn te maken. De werkelijke waarde van de gemeentelijke aandelen in de Bank Nederlandse Gemeenten en Delta Nutsbedrijven is aanzienlijk hoger dan de nominale waarde (verkrijgingsprijs). Aangezien de aandelen niet vrij verhandelbaar zijn kan deze meerwaarde (stille reserve) niet worden opgenomen in de berekening van de weerstandscapaciteit.
70
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�WEERSTANDSVERMOGEN
Omvang�weerstandscapaciteit De vrijbesteedbare reserves zijn gebaseerd op de omvang van de algemene reserve plus de omvang van de reserve grondexploitatie per 31 december 2012 zoals deze op de balans van deze jaarrekening zijn opgenomen. Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen:�koppeling�weerstandscapaciteit�en�financiële�risico's In het voorgaande is zowel de financiële omvang van de risico's als de beschikbare weerstandscapaciteit bepaald. De financiële omvang van de risico's kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt de ratio weerstandsvermogen. Ratio Weerstandsvermogen = Beschikbare weerstandscapaciteit / Financiële omvang van de risico's. Voor Vlissingen betekent dit voor 2012 een ratio van € 9,2 miljoen/€ 21,2 miljoen = 0,44. Beoordeling�Weerstandsvermogen Om de ratio voor het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen wordt gebruik gemaakt van de hierna opgenomen waarderingstabel die in samenwerking tussen het NAR (Nederlands Adviesbureau Risicomanagement) en de Universiteit Twente is opgesteld. Waardering
Ratio
Betekenis
A
>2
Uitstekend
B
1,4 - 2
Ruim voldoende
C
1 - 1,4
Voldoende
D
0,8 - 1
Matig
E
0,6 - 0,8
Onvoldoende
F
<0,6
Ruim onvoldoende
Gegeven de ratio van 0,4 betekent dit voor Vlissingen dat het weerstandsvermogen volgens waarderingstabel een waardering F heeft. Op basis van de gehanteerde methode van kwantificering van de risico's en hetgeen is opgenomen in de nota weerstandsvermogen en risicomanagement zou de ratio moeten liggen tussen de 0,8 en de 1,4. De rapportage over het weerstandsvermogen is een momentopname. Nieuwe projecten en economische ontwikkelingen kunnen het risicoprofiel beïnvloeden.
71
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�RESERVES�EN�VOORZIENINGEN
3.14�PARAGRAAF�RESERVES�EN�VOORZIENINGEN Stand per�1/1 Algemene reserve Bestemmingsreserve
Dotatie
Onttrekking
Stand�per 31/12
6.205
1.352
-
7.557
11.957
2.245
1.728
12.474
18.162
3.597
1.728
20.031
Egalisatiereserve Totaal reserves Voorzieningen onderhoud
175
46
-
221
Voorzieningen verplicht risico
1.868
578
291
2.155
Totaal voorzieningen
2.043
624
291
2.376
20.205
4.221
2.019
22.407
Totaal�reserves�en�voorzieningen
In deze paragraaf wordt ingegaan op het beleid rondom de reserves en voorzieningen en wordt per reserve en voorziening inzicht verstrekt in de omvang, doelstelling en mutaties. Beleid In 2003 is met de nota “reserves en voorzieningen” een beleidskader opgesteld ten aanzien van reserves en voorzieningen. In deze nota is vastgesteld dat: ■ ■ ■ ■ ■ ■
Het instellen en opheffen van reserves en voorzieningen gebeurt bij besluit van de gemeenteraad; Voor onttrekkingen aan reserves voorafgaand toestemming nodig is van de gemeenteraad; Iedere 4 jaar het reserve- en voorzieningenbeleid wordt geëvalueerd. Tevens wordt bij de begroting en jaarrekening aandacht besteed aan het reserve- en voorzieningenbeleid; Het berekenen van rente over de reserves en voorzieningen wordt gehandhaafd. Het rentepercentage hiervoor wordt jaarlijks vastgesteld bij het opmaken van de uitgangspunten van de begroting (kadernota); Berekende rente over reserves wordt toegevoegd als incidenteel dekkingsmiddel aan de exploitatie; Berekende rente over voorzieningen wordt toegevoegd als incidenteel dekkingsmiddel aan de exploitatie voor zover de voorzieningen niet tegen contante waarde worden opgenomen. De voorziening verliesgevende grondexploitaties is tegen contante waarde opgenomen, en wordt in mindering gebracht op de voorraad grond.
Berekende rente Het berekende rentepercentage over reserves en voorzieningen is voor 2012 vastgesteld op 5%. Ontwikkelingen (gelden vanaf boekjaar 2013) De berekende rente over reserves en voorzieningen wordt voor wat betreft de algemene reserve, de reserve grondexploitatie, de reserve extra risico's en de voorziening grondexploitatie als incidenteel dekkingsmiddel toegevoegd aan de exploitatie. Voor wat betreft de andere reserves en voorzieningen wordt de berekende rente, in tegenstelling tot het vastgestelde beleid, niet als incidenteel dekkingsmiddel toegevoegd aan de exploitatie maar als structureel dekkingsmiddel. Zodra de financiële positie dit toelaat wordt ook over deze reserves en voorzieningen de berekende rente weer conform de nota Reserves en Voorzieningen ingezet als incidenteel dekkingsmiddel.
72
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�ONDERHOUD�KAPITAALGOEDEREN
3.15�PARAGRAAF�ONDERHOUD�KAPITAALGOEDEREN De verplichting van de gemeente is het inrichten en onderhouden van de openbare ruimte op een zodanige manier dat deze zo goed mogelijk op verschillende manieren en veilig bruikbaar is. De bepaling van het onderhoudsniveau is een autonome bevoegdheid van de gemeenteraad en passend binnen de veiligheidsnormering (CROW). Ook moet rekening worden gehouden met het oordeel van de toezichthouder (provincie Zeeland). Mede op basis van een signaal van de provincie Zeeland in het verleden is de afgelopen jaren gestart met een inhaalslag passend binnen beschikbare budgetten. Voor de komende jaren is nog steeds een forse onderhoudsopgave nodig op het beheer van het openbaar gebied en infrastructuur. Deze onderhoudsopgave is geconcretiseerd in de beleidsplannen voor het onderhoud van wegen, rioleringen, openbare verlichting en voor groenbeheer. In 2012 is planmatig het beheer en onderhoud aan de kapitaalgoederen uitgevoerd. Soms moeten door inspraaktrajecten of calamiteiten planningen worden aangepast. Realisatie van de plannen 2012 is uitgevoerd zoals gepland, met een uitloop voor afronding van werken (o.a. door de winter- en vorstperiode) in 2013. Wegenbeheer Het belang van de verkeersveiligheid en de bruikbaarheid van de openbare ruimte is het uitgangspunt voor de te maken keuzen voor wegbeheer en de prioritering die gemaakt wordt voor het uitvoeren van het onderhoud. Om de onderhoudssituatie inzichtelijk te maken vindt er voor de wegen een inventarisatie en inspectie plaats. De resultaten zijn in het onderhoudsbeheersysteem ingevoerd. Op basis van de nota “Kwaliteitsimpuls (2008)” was becijferd dat het regulier onderhoudsbudget voor het in stand houden van de nieuwe en bestaande wegen, uitgaande van de eenmalige investeringsimpuls van € 3,8 miljoen (voor het inlopen achterstand) en tegelijkertijd een structureel onderhoudsbudget voor de periode van vier jaar, zou leiden tot een stabiele beheerssituatie. Dit zou resulteren, zo was becijferd, dat voor de omvang van deze gemeente een structureel exploitatiebudget van € 1,7 -1,9 miljoen per jaar zou volstaan. Dit is niet in de begroting vertaald en het inlopen en op peil brengen van het wegareaal is daarom gefaseerd uitgevoerd in 2012. Vlissingen heeft totaal ca. 2.186.000 m² bestrating te beheren. Dit totaal bestaat uit zowel asfaltverharding (431.000 m²) als elementen verhardingen (1.755.000 m²). De totale lengte van de rijbanen is ca.175 km. Globaal bestaat dit uit 50 km asfalt en 125 km elementen verhardingen. Het grootste gedeelte van de wegen ligt binnen de kom. De wegen worden 2-jaarlijks geïnspecteerd. De planning voor onderhoud wordt jaarlijks bepaald aan de hand van de resultaten van de inspectie van het voorgaande jaar. Na elke aanleg of renovatie, herprofilering of herinrichting van wegen, pleinen en straten en nadat het achterstallig onderhoud is weggewerkt, is structureel goed beheer van de infrastructuur mogelijk. De gebruikte materialen in diverse ontwerpen en stedenbouwkundige plannen zijn hierop van zeer grote invloed. In 2012 werd daarom gebruik gemaakt van het ontwikkelde werkhandboek openbare ruimte waarin voor het materiaalgebruik in de stad vaste criteria zijn ontwikkeld. Dit is nodig bij wegreconstructies, inrichting en aanpassing in de openbare ruimte en daarmee de integrale bewaking van de duurzaamheid en de beheerskwaliteit van de wegen, pleinen en straten. Binnen die context is er voor de bewoners in de wijken en buurten voldoende ruimte voor overleg en afstemming over de feitelijke fysieke inrichting. Onkruidbestrijding op de verharding wordt conform de nieuwe wetgeving (zonder giftig verdelgingsmiddel)uitgevoerd. Het planmatig aanpakken van het achterstallig onderhoud aan het wegennet is in 2012 voortgezet. Voor een verantwoord wegbeheer de komende jaren worden de beleidskeuzes aan de gemeenteraad voorgelegd. Openbaar�groen Het doel van de gemeente is te zorgen voor een duurzame instandhouding van het groen en daarbij het gefaseerd op peil brengen van het onderhoudsniveau van het openbare groen. Op basis van de onderhoudsinventarisatie, waarbij is uitgegaan van het CROW-basisonderhoudsniveau, is het budget ingezet om, gefaseerd, te komen tot dat beheersniveau. Dit is alleen mogelijk binnen een meerjarig budgettair perspectief. Hiertoe is een ontwikkelplan opgezet waarbij volgens een vastgestelde beeldkwaliteit het groenbeheer kan worden uitgevoerd. Het (GSP) Groenstructuurplan is geactualiseerd tot 2012. De beleidskaders die zijn opgenomen in het Groenbeleidsplan worden gehandhaafd. Het omvormen van diverse plantvakken en het upgraden van de stadsentrees is uitgevoerd. In het kader van deregulering is de APV op het gebied van de kapvergunning aangepast. Met een aanpassing van budget voor groenbeheer is de kwaliteit van het openbaar groen op de ‘zichtlocaties’ verbeterd. Er zijn verschillende plantvakken omgevormd, waarmee deels de onderhoudsachterstand wordt ingelopen en waar minder intensief onderhoud aan gepleegd moet worden. Er zijn keuzen gemaakt binnen de financiële mogelijkheden,
73
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�ONDERHOUD�KAPITAALGOEDEREN
over waar meer intensief gemaaid en gewied wordt en waar een meer natuurlijke groei kan plaatsvinden. Dit geldt ook voor de inzet in en tussen de verschillende wijken en stadsdelen. Het beheersplan “Grip op Groen’ met daarin opgenomen de beeldkwaliteit geeft richting aan de verdere presentatie van het groen. Het streven is te komen tot het werken met beeldbestekken. De kwaliteitsniveaus per wijk en de zogenaamde zichtlocaties zijn vastgesteld. Voor het openbaar groen binnen de gemeente Vlissingen wordt niet het hoogste niveau aangehouden, maar de twee niveaus A en B leveren voldoende beeldkwaliteit op voor de benoemde zichtlocaties. Het Niveau A (hoog) geldt voor die locaties waar veel publiek komt zoals kernwinkelgebied, omgeving station, langs hoofdontsluitingswegen, en ook de zogenaamde “zichtlocaties” en de begraafplaatsen. Het Niveau B (basis) wordt binnen de exploitatieruimte gehanteerd voor onder andere de woonomgeving en bedrijfsterreinen. Onkruidbestrijding Naast bestuurlijke afspraken over afname van het gebruik van vergif, vindt er vanwege strengere weten regelgeving geen preventieve bestrijding meer plaats. De landelijke wet- en regelgeving m.b.t. onkruidbestrijding is hierin leidend. De kosten hiervoor worden structureel per jaar hoger en zijn deels opgenomen in de begroting. Er worden daarom keuzen gemaakt in de uitvoering waar inzet het meest urgent, dan wel zinvol is als bestrijding. Daarnaast worden alternatieven gezocht om minder onkruid te kunnen laten ontstaan. Deze alternatieven zijn niet per definitie groen, maar wel passend in de omgeving en bij het DNA van Vlissingen. Onkruidbestrijding wordt volgens de nieuwe wetgeving zonder bestrijdingsmiddelen uitgevoerd, maar is kostbaarder. Openbare�verlichting Het beleid is gericht op het binnen de financiële en beleidsmatige kaders realiseren en onderhouden van een effectief en efficiënt lichtnet. Teneinde dit beleidsmatige kader transparant te definiëren, is het 10 jaren Beleidsplan Openbare Verlichting opgesteld. De milieuaspecten worden hierin meegewogen. In 2012 is deels uitvoering gegeven aan het vastgestelde beleidsplan Openbare Verlichting als onderdeel van het integrale beheerplan. Op grond van het vastgestelde plan zou in een periode van 10 jaar alle afgeschreven en defecte verlichting in Vlissingen vervangen zijn. Bij vervanging wordt gekozen voor de meest energiezuinige oplossing. De kostenraming voor het inlopen van het achterstallig vervangen (investering) is € 295.000 per jaar voor een periode van 10 jaar. Door bezuinigingen wordt dit gefaseerd uitgevoerd. Daarnaast is in de exploitatie een bedrag opgenomen voor structureel onderhoud en reparaties. In 2012 is uitvoering gegeven aan de vervangingen van de openbare verlichting. In de gemeente Vlissingen staan, verdeeld over de wijken en kernen, ca 8.100 lichtmasten. De technische levensduur van een lichtmast is gesteld op 40 jaar, voor een armatuur op 20 jaar. Riolering Het beleid is erop gericht om potentiële risicogebieden aan te pakken in verband met wateroverlast. Het doel, vastgelegd in het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP 2008-2012) was het behalen van een aanvaardbaar onderhoudsniveau aan de hand van de door Stichting Rioned opgestelde landelijke normeringen. De doelstelling is het achterstallig onderhoud binnen een planperiode van tien jaar weg te werken. De Wet Milieubeheer is het wettelijk kader op grond waarvan het GRP is vastgesteld. Door effectieve en efficiënte inzet van middelen, zoals becijferd in het GRP, wordt zorg gedragen voor het rioolstelsel en worden er maatregelen getroffen om het milieu zo min mogelijk te belasten en de volksgezondheid te waarborgen. De uitvoering is gericht op het verminderen van de vervangingsachterstand van met name het vrijvervalriool. Er is onderzoek verricht in het kader van de Kaderrichtlijn Water en in het kader van het waterkwaliteitspoor. Er zijn afkoppelplannen voor kansrijke gebieden binnen het grondgebied gemaakt en er is een calamiteitenplan in ontwikkeling. Ook is in deze GRP-planperiode tot 2012 een aanzienlijk deel van de huisaansluitingen gedigitaliseerd. Het meetplan van alle rioolhoogtes en riooloverstorten is globaal opgesteld om verder te kunnen uitrollen. In 2012 is de gemeente actief (va 2007 planmatig opgezet) met het inlopen van de kwaliteitsachterstand en volgens planning worden delen van de riolering per jaar vervangen of gerenoveerd. Binnen deze discipline zit ook het waterbeheer in de context van de totale waterketen, waarbij ook Waterschap en Provincie direct betrokken zijn. Voor 2012 was naast het planmatig onderhoud aan de hoofdriolering voorzien in het onderhoud van waterpartijen met een waterbergende functie en het opstellen van een basisrioleringsplan. De resultaten van het BRP worden gelijk met een nieuw op te stellen verbreed Gemeentelijk Riolerings Plan (GRP) verwerkt. Ook is gewerkt aan de uitvoering van de nieuwe afspraken met het Waterschap over het baggeren en onderhouden van de watergangen volgens het Baggerplan Vlissingen. Vlissingen
74
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�ONDERHOUD�KAPITAALGOEDEREN
heeft totaal ca.222 km riool te beheren. Hierop zijn circa 22.400 huishoudens aangesloten. Er zijn 43 rioolgemalen en 24 overstorten. Er zijn 60 pompunits, 7,0 km drukriool, 8 km persleiding en in totaal ca. 17.000 straatkolken te beheren. Alle percelen in de gemeente Vlissingen zijn aangesloten op de riolering of hebben ontheffing gekregen. Van de 33 percelen die nog niet zijn aangesloten lozen 2 percelen het afvalwater per as op de zuivering. De overige 31 panden lozen hun afvalwater via een septic tank op het oppervlaktewater. Rioolinspecties In 2012 zijn verschillende rioolinspectierondes uitgevoerd. De resultaten van deze inspecties zijn door de vakafdeling beoordeeld. De wegonderhoudswerkzaamheden zijn waar mogelijk uit effeciency oogpunt gelijktijdig aangepakt met de rioolvervanging. De voorbereiding van rioleringsprojecten loopt soms vertraging op door inspraaktrajecten. In de hele gemeente wordt de afwatering verbeterd. Aan de hand van inspecties bij kolkreinigingsronden zijn gebreken aangetroffen aan de regenwater-afvoerkolken in de straten. Het herstellen van de geconstateerde gebreken vindt planmatig plaats als een maatregel die voortvloeit uit het GRP. Rioolgemalen Het aantal gemalen neemt toe. Hierdoor nemen de onderhoudskosten aan alle gemalen evenredig toe. Dit betreft niet alleen het planmatig onderhoud, maar ook de ad-hoc reparaties. Gerelateerde projecten zijn de uitvoering en planning van de rioolvervangingswerkzaamheden en andere watergerelateerde projecten. Deze worden in de uitvoering steeds op elkaar afgestemd. Het benodigde budget voor het jaarlijks onderhoud is door de toename van het aantal rioolgemalen gestegen. Onderhoud�overig/Objecten De kosten van het vandalisme, feitelijk het kapot en onbruikbaar maken van objecten (banken, afvalbakken, zuilen, palen etc) aan alle gemeentelijke objecten in het openbaar gebied zijn de afgelopen jaren gedaald. De schade door graffiti op gemeentelijke objecten is niet gedaald. Speelvoorzieningen Uit het oogpunt van veiligheid en aansprakelijkheid is het belang van onderhoud aan en het kwantitatief en kwalitatief op peil houden van de voorzieningen belangrijk. Tot en met 2012 zijn de kosten voor het op aanvaardbaar niveau krijgen van de onderhoudstoestand ongeveer € 85.000 per jaar, waarvan 40% regulier onderhoud, 40% is achterstallig onderhoud en het resterende deel komt direct voort uit de uitvoering (uitbreiding) van het Speelruimteplan. De Vlissingse kinderen en jongeren kunnen terecht op ruim honderd formele speelplekken. Uiteenlopend van een eenvoudig trapveldje, speelplekken met of zonder toestellen tot enkele multifunctionele sportpleintjes. Deze voorzieningen zijn hoofdzakelijk in of nabij het openbaar groen gelegen. Het Speelruimteplan geeft de kaders aan waarbinnen deze ontwikkelingen plaatsvinden. Over de aan te brengen of te renoveren speelvoorzieningen wordt intensief gecommuniceerd met betrokkenen en de wijk- en buurtbewoners. Het uitgangspunt is dat de aanleg ook goed beheerd kan worden. Binnen die context van materiaalgebruik en typen is er voor de bewoners in de wijken en buurten ruimte voor overleg en afstemming. Dit vraagt om extra communicatie-inspanning. Beluifelingen Planmatig onderhoud wordt verricht aan de diverse overkappingen vanuit de exploitatie. Voor de beluifelingen is een beheers- en onderhoudsplan opgesteld. De beluifeling in de St. Jacobstraat, Kleine Markt en voor een deel in de Walstraat is verwijderd. Kunst�in�de�openbare�ruimte Kunst vormt een wezenlijk en zichtbaar element in de openbare ruimte en vergt regulier onderhoud en reparatie (na vandalisme). Aan deze objecten wordt jaarlijks voor € 20.000 tot € 40.000 beschadigd. Voor reparatie van kunst (regulier onderhoud en vandalisme) is een budget van € 35.000 beschikbaar. Voor een goed beeld van de stad, waar de kunstobjecten in belangrijke mate aan bijdragen is onderhoud (reparatie na vernieling) noodzakelijk. Het buro beeldende kunst levert nog een integraal kunstenplan met bijbehorende benodigde middelenbehoefte op voor upgrading van dit product.
75
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�ONDERHOUD�KAPITAALGOEDEREN
Bruggen Uitvoering van civiele werken aan bruggen en tunnels is in 2012 opgepakt aan de hand van de inventarisatie in het geautomatiseerdsysteem voor tunnels en duikers. Naar aanleiding van inspecties is gestart met het inlopen van het achterstallig groot onderhoud van de bruggen. Tevens is een lange termijn planning ontwikkeld; budgettair zijn voor de meest noodzakelijke vervanging, reparatie en herstel middelen voorzien in de meerjarenraming Waterbeheer Het doel is uitvoering te geven aan een goed waterbeheer. De strategische richting is in het GRP en wordt in het op te stellen Verbreed GRP voor de periode vanaf 2013, vastgelegd. Het op te stellen waterplan wordt versoberd. Met het waterplan beogen de gemeente Vlissingen en het Waterschap te komen tot een stedelijk watersysteem dat duurzaam, gezond en veerkrachtig is. Voor alle watergangen en -partijen wordt gestreefd naar een kwaliteitsverbetering. In combinatie met de uitvoering van baggerwerkzaamheden worden natuurvriendelijke oevers aangelegd. Tevens is de waterkwaliteit verbeterd door een lagere vuilemissie. Baggeren In 2012 is het beheer en onderhoud van de watergangen samen met het Waterschap gecontinueerd met een budget van € 50.000 per jaar. Hiermee wordt de onderhoudstoestand verhoogd om een goed werkend watersysteem te kunnen behouden. In 2012 is gestart met het regulier planmatig onderhoud (BOB overeenkomst). In dit planmatig onderhoud zullen de gemeentelijke waterlopen in een cyclus van circa 8 a 10 jaar worden uitgebaggerd. Het Waterschap zal dit baggerwerk uitvoeren. De gemeente draagt volgens de BOB overeenkomst bij in de kosten van het baggerwerk. Binnenhavens Het beheersdoel is het in stand houden van de havens. Het beheer strekt zich uit tot inning van de ligen kadegelden door de havenmeester, het schoon- en afvalvrij houden en handhaven in de havens. Ook de aanleg van noodzakelijke voorzieningen m.b.t. water en elektriciteit vormt een onderdeel van de beheersactiviteit. De kosten hiervan moeten aan de gebruiker doorberekend worden. Dit past deels binnen de exploitatieopzet binnenhavens. Het exploitatiebudget is uitsluitend bedoeld voor kleine reparaties. Eventuele uitgaven voor de uitvoering van grote(re) onderhoudsaanpassingen of civiele werken worden als investering geraamd bij de ontwikkeling van de havens. Hiervoor is een gefaseerd uitvoeringsplan opgesteld. Voor (mede-) gebruik van voorzieningen door derden en/of commerciële partijen wordt een investeringsbijdrage gevraagd en/of doorberekend in de tarieven. Watergangen,�waterafvoer,�waterpartijen�(a)�en�fonteinen�(b) Het doel (a) is het in stand houden van de watergangen en het waarborgen van de waterafvoer en onderhouden van de watergangen. Het doel (b) voor fonteinen is het in stand houden en onderhouden van de fonteinen in de binnenstad. Voor het regulier klein onderhoud van de fonteinen en het schoonhouden is beheers- en onderhoudsbudget nodig om de fonteinen te kunnen laten werken en om de stijgende energiekosten voor pompen en verlichting te kunnen bekostigen. De energiekosten zijn apart in de exploitatie opgenomen; deze kosten stijgen behoorlijk. Eventuele uitgaven voor de uitvoering van grote(re) aanpassingen of werken worden indien noodzakelijk als investering geraamd. Elke nieuwe fontein vereist een verhoging van het beheersbudget budget. De kostenverhoging betreft voor hnet merendeel kosten aan derde (energie) Ontwikkelingen�nieuwe�plangebieden De aanleg van riolering en afwateringsvoorzieningen bij nieuwbouwlocaties is opgenomen in de grondexploitaties. Deze aanlegkosten van rioleringen in nieuwe gebieden worden in het GRP buiten beschouwing gelaten. Er staan immers ook geen inkomsten uit heffingen tegenover. Ook opname van de kosten voor aanleg van de ondergrondse afvalcontainers in deze plannen is van belang. Dit wordt integraal opgenomen in de planexploitaties. Daarnaast wordt de vastgestelde methodiek toegepast om direct de beheers- en onderhoudskosten van deze nieuwe voorzieningen te kunnen meenemen in de berekeningen voor het extra benodigd beheersbudget na oplevering van het gebied. Hiertoe is in 2011 besloten dat bij oplevering van een definitief ontwerp (DO) middels een extra beheersparagraaf het college te laten te besluiten over toevoeging van te beheren arealen met bijbehorend budget. Voor het areaal groen en wegen betekent dit vaak een forse uitbreiding. Dit is alleen het geval bij de uitbreidingswijken. Bij oplevering van
76
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�ONDERHOUD�KAPITAALGOEDEREN
uitleggebieden (gebieden waar de functie veranderd naar een woon- of werkfunctie en dus een nieuw stuk stad wordt ontwikkeld) dient het beheersbudget rechtevenredig met de vierkante meters uitbreiding te worden verhoogd om op gelijk onderhoudspeil te blijven. Elk nieuw stadsdeel of buurt wordt per direct in de uitvoering van het groenbeheer meegenomen, dit kost geld vanaf “dag oplevering”. Ontwikkeling�Begraafplaatsen Voor het totaal van de begraafplaatsen blijft het beleid gericht op een presentatie van een goed verzorgde en onderhouden begraafplaats. Het beheer en onderhoud van begraafplaatsen wordt afgestemd op de vraag van de inwoners. Daarbij is het doel (raadsbesluit) in de tarifering tenminste kostendekkend te begraven. Dit tarief wordt jaarlijks verhoogd tot een kostendekkend tarief is bereikt. Reguliere taken betreffen het begraven van overledenen en het aanleggen, beheren en onderhouden van gemeentelijke begraafplaatsen. De gemeente biedt momenteel voldoende begraafcapaciteit. Stranden In 2012 is een nieuwe permanente strandbewakingspost op de Nolledijk in gebruik genomen ten behoeve van de strandbeheer en bewaking. Vanuit deze post kunnen zowel het Nollestrand als het Badstrand en de zee bewaakt worden. Deze post is mede gefinancierd middels een Europese subsidie. Dit jaar heeft het badstrand weer een plaats in de top tien van Schoonste Stranden van Nederland. Voor het Badstrand en het Nollestrand is opnieuw een Blauwe Vlag verkregen. Gebouwen Met de uitvoering van het meerjarenonderhoudsplan gebouwen en accommodaties 2011 -2014 wordt het onderhoud op de vastgestelde kwaliteitsniveaus binnen de budgettaire ruimte uitgevoerd voor de in 2011 opgenomen gebouwen. Gebouwen, accommodaties, dorpshuizen en zalen etc. die later worden toegevoegd, betekenen meer areaal en daarmee meer beheerskosten. In 2012 zijn aan het areaal de voormalige locaties van Palladium (de stichting als zodanig is opgeheven) toegevoegd. Deze meerkosten voor het beheer van deze accommodaties konden derhalve niet meegraamd worden in het oorspronkelijke MOP. Door opname van de noodzakelijke onderhoudsmaatregelen in het datasysteem wordt een integrale onderhoudsplanning en het daarmee gepaard gaande uitgavenoverzicht verkregen. De ingevoerde gegevens worden gedurende het jaar geactualiseerd en gebruikt voor het jaarlijks actualiseren van de planning.
77
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�BEDRIJFSVOERING
3.16�PARAGRAAF�BEDRIJFSVOERING
Personeels-�en�organisatiemanagement De eind 2010 afgesproken meerjarige bezuiniging op personele kosten wordt voortvarend gerealiseerd. Dit ondanks dat enkele aannames voor de haalbaarheid van de reductie in formatie in werkelijkheid anders uitpakken. Zo blijkt het moment waarop medewerkers van de FPU-regeling (pré-pensioen) gebruik maken in de praktijk op een steeds later tijdstip te liggen. Dat past in de landelijke ontwikkeling waarbij de gemiddelde pensioenleeftijd sinds 2007 met twee jaar is gestegen. Dat betekent voor de gemeente als arbeidsorganisatie dat de voorziene natuurlijke uitstroom zich op een wat later tijdstip voordoet. Verder was de aanname dat er ook nog jaarlijks 10 tot 15 medewerkers spontaan zouden vertrekken omdat ze naar een andere baan vertrekken. Dat verloop is zo goed als verdwenen. Wel is de trend van de stijging van de gemiddelde leeftijd van de medewerkers bijna gestopt. Ging de gemiddelde leeftijd in 2011 van 46,6 naar 47,3 jaar, in 2012 is de stijging nog slechts eentiende jaar tot 47,4 jaar. Ook de afgesproken vermindering van het ziekteverzuimpercentage is gerealiseerd. In 2009 was dit percentage nog 6,6%, over heel 2012 - een jaar met een griepepidemie in februari/maart en de start van een nieuwe in december - was dit 4,86%. De inspanningen blijven gericht op het efficiënt houden van de organisatie. Vacatures worden zoveel mogelijk via interne doorstroming opgevuld, maar af en toe blijft het toch nodig �nieuw bloed� van buiten aan te trekken. Daarbij speelt ook een rol dat er door landelijke ontwikkelingen nieuwe taken op de gemeente afkomen, waarvoor de noodzakelijke expertise nog niet in de gemeentelijke organisatie aanwezig is. Naast nieuwe taken verdwijnen er ook taken en komen er taken bij. Zo is in 2012 de samenwerking met de gemeente Middelburg op het gebied van de gemeentelijke belastingen gerealiseerd. De gemeentelijke medewerkers die met deze taken zijn belast, zijn bij de gemeente Middelburg in dienst getreden waardoor er taken verdwenen zijn. Naar verwachting zal in 2013 eenzelfde soort samenwerking met Middelburg op het terrein van ICT worden gerealiseerd waardoor er juist weer taken bijkomen. In 2012 zijn ook de taken van Palladium ingebed in de organisatie. In 2012 is weer een Medewerkertevredenheidsonderzoek uitgevoerd. De resultaten hiervan worden in 2013 bekend. Samenwerking Diverse gemeentelijke taken worden reeds in samenwerking met andere gemeenten uitgevoerd. Doel van intergemeentelijke samenwerking is om taken kwalitatief beter uit te voeren en om taken kostenefficiënter uit te voeren. Op het gebied van Belastingen is, zoals hiervoor aangegeven, vanaf 2012 de personele samenwerking met de gemeente Middelburg van start gegaan en in 2013 zal de samenwerking ICT van start gaan. Ook zijn met betrekking tot de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) in 2012 voorbereidende werkzaamheden verricht met als doel in 2013 tot besluitvorming te komen. Planning�en�control In de gemeentelijke financiële verordeningen is de planning en control-cyclus van de gemeente vastgelegd. In de verordeningen is beschreven wat de functie en inhoud van de verschillende planning en controldocumenten zijn. Met betrekking tot de planning zijn er de kadernota en de programma- en productenbegroting, met betrekking tot de control zijn er de bestuursrapportage en de jaarrekening. In 2012 is de inhoudelijke kwaliteit van de planning en control-documenten voor wat betreft de programmabegroting, de bestuursrapportage en de jaarrekening verder verbeterd en op elkaar afgestemd. Ook op andere gebieden heeft verdere doorontwikkeling plaatsgevonden waaronder op het gebied van procesmanagement en projectmanagement en –control.
78
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�BEDRIJFSVOERING
Informatievoorziening�en�automatisering In 2012 is een belangrijke interne basisstap gerealiseerd ter verbetering van de dienstverlening. Deze stap, die per 2 april 2012 is ingevoerd, behelst het scannen en intern digitaal aanbieden van alle post en centraal ontvangen email. Hiermee wordt de beschikbaarheid en inzichtelijkheid van informatie aanzienlijk vergroot. Deze actie is ter voorbereiding op gehele digitale afwikkeling van brieven en aanvragen en het digitaal inzichtelijk maken van informatie daarover voor de burger. In 2012 is de projectgroep samenwerking ICT geconfronteerd met het uitstappen van de gemeente Schouwen-Duiveland. Hierdoor is vertraging opgelopen en is ook de geplande investering voor vervanging van de infrastructuur doorgeschoven. De vervanging van de telefooncentrale is geheel volgens planning verlopen in 2012. Interne�communicatie Ook in 2012 speelde interne communicatie een voorname rol bij behoud van het draagvlak voor het gemeentelijk beleid onder de medewerkers en bij het vasthouden van het ‘Vlissingen-gevoel’. Het inzetten van interne communicatie-instrumenten (digitale, schriftelijke en mondelinge) droeg bij aan het saamhorigheidsgevoel bij de ontwikkelingen binnen de organisatie. In het verslagjaar was het project Vlissingen Op Nieuwe Koers (VONK) een middel om de medewerkers te informeren, te enthousiasmeren en betrokken te houden bij het beleid van de gemeente. Onder de vlag van VONK verscheen in het verslagjaar weer zesmaal het personeelsblad, werden bijzondere momenten, gebeurtenissen en personeelsactiviteiten georganiseerd en werden diverse (cultuur- en personele-acties geëntameerd. De jaarlijkse personeelsmiddag stond in het teken van het Vlissingse DNA en heeft een bijdrage geleverd aan het “gemeente Vlissingen gevoel”. Rechtmatigheid Vanaf 2004 geeft de accountant bij de controle van de jaarrekening een expliciet oordeel over de rechtmatigheid. Het onderzoek naar en de rapportage over de rechtmatigheid is hiermee voor de lokale overheden gelijkgetrokken met hetgeen voor de Rijksoverheid al gebruikelijk was. Rechtmatigheid betekent kortweg dat voldaan moet worden aan wet- en regelgeving. Vanaf 2008 worden jaarlijks de materiële onderwerpen gecontroleerd. Per onderwerp is een controlset opgesteld welke is opgebouwd uit een procesbeschrijving, check op de interne controle en een rechtmatigheidstoets. Dit heeft de afgelopen jaren geleid tot een goedkeurende rechtmatigheidsverklaring. Vanaf 2010 zijn de controles grotendeels binnen de afdelingen zelf gewaarborgd. Doel hiervan is de interne controle een onderdeel te maken van het gehele proces. De ontwikkeling van de control-sets is een voortdurend proces waarin aanpassingen binnen de control-sets worden gedaan maar ook uitbreiding van het aantal control-sets. In 2012 is een aanvang gemaakt met de uitbreiding van de control-sets voor fiscaliteit en de algemene uitkering. Daarnaast zijn de control-sets voor het applicatiebeheer verder uitgebreid. Inkoop�en�aanbesteden De laatste twee jaar is veel energie gestoken in de professionalisering van de inkoopfunctie. Na het actualiseren van het inkoopbeleid, het inkoopreglement en de Algemene Inkoopvoorwaarden, is in het najaar 2012 de Verseon module Aanbestedingen & Contracten geïmplementeerd. Al deze instrumenten samen resulteren in een verdergaande positieve bijdrage van inkoop en aanbestedingen aan het prestatieniveau van de Gemeente Vlissingen. De control-functie vanuit Advies Inkoop is in 2012 een regulier onderdeel geworden van de inkoopadvies werkzaamheden. Naast controle op de rechtmatigheid van inkoop- en aanbesteden wordt projectmatig per productgroep gekeken naar de mogelijkheid van dienstoverschrijdende aanbestedingen en aanverwante besparingsmogelijkheden. Doel hiervan is om rechtmatigheidsaspecten verder te verbeteren evenals de kostenefficiëntie. Een verdergaande optimalisatie van het gezamenlijk aanbesteden in intergemeentelijk verband wordt verdergaand geconcretiseerd. Hiermee kunnen grotere volumes in de markt worden gezet terwijl de kosten
79
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�BEDRIJFSVOERING
van de aanbestedingen zelf, waaronder de inhuur van expertise, onder de verschillende deelnemende partijen kan worden verdeeld. In de tweede helft van het jaar zijn de nodige voorbereidingen getroffen voor de invoering van de Nieuwe Aanbestedingswet die per 1 januari 2013 zou ingaan. De invoering ervan is nu uitgesteld tot april 2013. Deze wet brengt een aantal fundamentele veranderingen mee in de wijze waarop inkoopen aanbestedingen van met name Werken moeten gaan plaatsvinden. Op de juiste wijze gevolgd, biedt de nieuwe aanbesteding wet echter meer kansen voor het regionale midden- en kleinbedrijf om voor opdrachten in aanmerking te komen.
80
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�BEDRIJFSVOERING
Begrotingsrechtmatigheid Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording moet in de toelichtingen op de programmarekening een analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening wordt gemaakt. Op grond van artikel 189, lid 3 Gemeentewet, zijn alle begrotingsoverschrijdingen op het saldo van de lasten onrechtmatig. Bij de afweging van de relevantie van deze onrechtmatige overschrijding is het criterium ‘passend binnen het door de raad uitgezette beleid’ van belang. Wij zijn van mening dat de overschrijdingen op de lasten in de programmarekening passen binnen het door de raad uitgezette beleid. Voor een financiële toelichting per programma verwijzen wij u naar de programma’s in het jaarverslag. De verschillen in het resultaat na bestemming zijn hierna toegelicht. De analyse van de begrotingsrechtmatigheid geldt alleen voor de lasten. De bedragen in onderstaande overzichten zijn x € 1.000. Programma De Sociale Stad
Begroting oorspronkelijk 39.318
Begroting�na wijziging 40.538
Rekening
Verschil 40.847
-309
Door bijstelling van de budgetten, vielen de rijksbijdragen voor de WWB (Wet Werk en Bijstand) en WSW (Wet Sociale Werkvoorziening) hoger uit dan begroot. Deze bijdragen zijn volledig doorbetaald aan Orionis. Programma Veiligheid
Begroting oorspronkelijk 3.859
Begroting�na wijziging
Rekening
4.534
Verschil 4.729
-195
De kosten voor de gemeentelijke bomruimingen zijn volledig op dit product geboekt. Deze kosten worden voor 70% gedekt door de reserve Bomruimingen en zijn uit deze reserve onttrokken. Programma De Culturele Stad
Begroting oorspronkelijk 8.252
Begroting�na wijziging
Rekening
9.208
Verschil 9.717
-509
De bibliotheek kon in 2012 nog niet kleiner gehuisvest worden. Daardoor is een deel van de besparing op de formatie niet gerealiseerd. De gevolgen hiervan zijn grotendeels als frictiekosten aangemerkt. Met het overgaan van Stichting Palladium naar de gemeente zijn de budgetten van de post accommodaties niet aangepast. Het nadeel van € 100.000 wordt gedekt door het voordeel in programma 2 Gezond en wel, Sociaal Cultureel Werk. In 2012 is de Provinciale Subsidie Regio Arrangementen aan diverse culturele instellingen doorbetaald. Per saldo lopen de inkomsten en uitgaven tegen elkaar weg. Programma Toerisme en Economie
Begroting oorspronkelijk 1.942
Begroting�na wijziging 2.329
Rekening
Verschil 2.392
-63
De inrichting en diverse noodzakelijke aanpassingen (o.a. plaatsen antennemast) aan de nieuwe strandpost heeft tot een overschrijding geleidt. Door deze noodzakelijke aanpassingen kan de strandpost het gehele jaar door gebruikt worden. Door het stormachtige weer in het voorjaar moest het strand extra uitgevlakt worden. Daarnaast begon het seizoen erg vroeg en liep lang door, hierdoor moesten er voor een langere periode strandwachten ingehuurd worden.
81
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�BEDRIJFSVOERING
Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Begroting oorspronkelijk
Begroting�na wijziging
2.065
Rekening
2.363
Verschil 2.697
-334
De overschrijding wordt veroorzaakt door het nadelig resultaat van saldo kostenplaatsen. In 2012 zijn er minder uren toegerekend aan de investeringen. In afwachting van de uitkomsten van het samenwerkingstraject op ICT gebied met de gemeente Middelburg is er een onderuitputting op het budget automatisering. In 2012 zijn de uitzendkrachten voor de producten afval en straatreiniging op de kostenplaatsen geboekt. Dit heeft tot een nadeel geleidt. Investeringen Investering
Begroting
Rekening
Restant
Programma�Gezond�en�Wel Sportpark Vrijburg - Fietspad
58
106
-48
Sportpark Vrijburg - Groen buiten Sportp
15
56
-41
111
133
-22
Sportpark Vrijburg - Toegangsweg
Drie deelkredieten van Sportpark Vrijburg hebben een overschrijding. Deze overschrijding wordt gedekt binnen het totaal van de kredieten Sportpark Vrijburg. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Programma�De�Lerende�Stad Inrichting sportzalen brede scholen
95
98
-3
In verband met lekkage zijn er extra kosten gemaakt waardoor het krediet met € 3.000 is overgeschreden. De extra kapitaallasten worden binnen de begroting gedekt. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Programma�Ruimtelijk�ontwikkelen Bijdr onrendabele restauratie Walstr. 18
-
244
-244
Restauratie Walstraat Zuid 2006
-
1.111
-1.111
Restauratie Walstraat Zuid 2007
475
535
-60
De restauratie van de panden Walstraat Zuid is volledig afgewikkeld. In 2012 is het laatste pand verkocht. Het tekort wordt voor € 625.000 gedekt uit de vrijval van de reserve stadsvernieuwing. Het restant wordt afgeschreven conform de in de begroting opgenomen kapitaallasten.
82
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�BEDRIJFSVOERING
Investering
Begroting
Rekening
Restant
Programma�Bruikbaarheid Aanleg park Middengebied
300
519
Civiele projecten openbaar groen 2010
218
220
-219 -2
Relinen riol Dr Stavermst, Dr Gallandstr
60
82
-22
Riol. Noordbweg-Steengrstr-V Borsselestr
130
191
-61
Riolering Bonedijkstraat 1e fase
670
671
-1
Riolering Bossenburg
150
243
-93
Riolering Kerklaan
125
166
-41
Riolering Kromwegesingel
510
533
-23
Riolering Schuitvaartgr & H de Keizerstr
225
266
-41
Riolering Sottegemstraat
345
347
-2
Riolering Verlengde Bonedijkestraat
270
290
-20
Riolering Vrijdomweg
510
535
-25
Riolering Weyevlietweg
90
98
-8
Riolering achterpad Steengrachtstraat
18
19
-2
Standplaatsverb. bomen Rosenburglaan
48
53
-5
Verkuijl Quakkelaarstr (uitv. groen)
45
47
-2
De herinrichting van het Middengebied bestaat uit de kredieten 'aanleg park Middengebied' en 'herinrichting Middengebied 2e fase'. Per saldo is er een overschrijding. Deze overschrijding wordt gedekt binnen de nog resterende middelen herinrichting Middengebied. Het tekort op de kredieten riolering wordt opgevangen binnen het totaal beschikbare budget voor riolering. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Programma�Bereikbaarheid Openbare verlichting 2010
295
297
-2
De hogere kapitaallast wordt gedekt binnen de geraamde kapitaallasten voor openbare verlichting. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Programma�De�Culturele�Stad Monumenten en beeldbepalende panden
58
60
-2
De hogere kapitaallast wordt gedekt binnen de geraamde kapitaallasten voor monumenten. Investering
Begroting
Rekening
Restant
Toerisme�en�Economie Communicatieapparatuur tbv strand 2010 Strandpost Nolledijk
15
16
-1
135
414
-279
In opdracht van het Waterschap is er een andere fundering voor de strandpost Nolledijk aangebracht dan was voorzien. Dit heeft geleidt tot een overschrijding van het krediet. De Europese subsidie '120 kilometer kustkwaliteit' is nog niet ontvangen. In 2013 wordt onderzocht of het tekort kan worden gedekt binnen het programma Toerisme en Economie.
83
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
3.17�PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN Algemeen Een verbonden partij is een derde rechtspersoon, waarbij de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan dat de gemeente zeggenschap heeft, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Het financieel belang is het bedrag dat ter beschikking is gesteld en dat niet verhaalbaar is, of waarvoor aansprakelijkheid bestaat, indien de verbonden partij failliet gaat of haar verplichtingen niet nakomt. Het aangaan van banden met (verbonden) partijen komt altijd voort uit het publieke belang. Verbonden partijen zijn over het algemeen opgericht om op een efficiënte wijze publieke taken uit te voeren. Vaak gaat het om samenwerkingsverbanden met andere gemeenten. Ontwikkelingen De eerdere initiatieven (door 1 gemeente uitgevoerde uitgebreide financiële beoordeling middels checklisten) om in Zeeuws verband beter inzicht te krijgen in de financiële situatie van de gemeenschappelijke regelingen is in 2007 geëvalueerd. Er is in 2008 per regeling een toetsgemeente ingesteld. Deze toetst op de richtlijnen volgens de BBV-commissie inzake de jaarrekening, begroting en tussentijdse rapportages. Mutaties�in�de�lijst�met�verbonden�partijen Per 1 januari 2012 zijn de gemeenschappelijke regeling Arbeidsintegratiebedrijf Walcheren (LétÉ) en de Sociale Dienst Walcheren gefuseerd tot de gemeenschappelijke regeling Orionis Walcheren. De gemeenschappelijke regeling Uitvoering Milieutaken is al geruime tijd niet meer actief. Deze regeling is uit de lijst Verbonden Partijen verwijderd. Op de volgende pagina wordt een opsomming gegeven van de verbonden partijen die de gemeente Vlissingen per 31 december 2012 kent per programma met de bijbehorende financiële bijdrage van de gemeente Vlissingen in 2012. Vervolgens is een uitgebreide lijst met gegevens van de diverse verbonden partijen opgenomen.
84
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
Lijst�Verbonden�Partijen Verbonden�partijen�per�programma
Gemeentelijke bijdrage�2012
Programma�1�De�Sociale�stad Orionis Walcheren
5.358.000
Programma�2�Gezond�en�wel Gemeentelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD)
1.352.000
Stadsgewestelijke Zwembad Vastgoed B.V.
-
Programma�3�De�Lerende�stad Muziekschool Zeeland
289.000
Stichting Scheldemond College
-
Archipel scholen
-
Programma�4�Ruimtelijk�ontwikkelen Britannia Watertoren B.V.
-
Programma�5�Wonen�in�diversiteit Woonwagenschap Midden- en Noord Zeeland
8.900
Programma�6�Bruikbaarheid�van�de�openbare�ruimte Afvalstoffenverwijdering Midden- en Noord Zeeland (OLAZ)
923.800
Programma�7�Veiligheid Veiligheidsregio Zeeland
646.400
Stadsgewestelijke brandweer (SGB)
1.915.000
Trainingscentrum Vlissingen B.V.
-
Programma�10�Toerisme�en�Economie N.V. Zeeland Seaports
-
GR Zeeland Seaports
-
Holding Zeeuwse Visveilingen N.V.
-
N.V. Economische Impuls Zeeland
45.000
Programma�11�Bestuur Vereniging Zeeuwse Gemeenten (VZG)
16.500
Vereiniging Nederlandse Gemeenten (VNG)
55.800
Algemene�dekkingsmiddelen BNG (ontvangst van dividend)
80.900
Delta N.V. (ontvangst van dividend)
2.300.000
Dataland B.V.
-
85
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
Verbonden�Partijen GEMEENSCHAPPELIJKE�REGELING�ORIONIS�WALCHEREN Vestigingsplaats Vlissingen Doel Op een bedrijfsmatige verantwoorde wijze uitvoeren van taken voor de gemeenten op het terrein van gesubsidieerde arbeid, maatschappelijke participatie en een vangnet bieden aan mensen die (nog) niet zelfstandig in hun kosten van bestaan kunnen voorzien. Betrokken partijen Raden en colleges van b&w van Veere, Vlissingen en Middelburg. Vertegenwoordiging Eén bestuurslid DB (vz) en twee AB leden uit het college. Financieel belang Bijdrage in de uitvoeringskosten, gebaseerd op het aantal klanten en het aantal inwoners per gemeente. De gemeentelijke bijdrage 2012 was € 5.358.000. Vermogen Het eigen vermogen is per 1 januari 2012 € 3.070.700. Resultaat n.v.t. Raadsprogramma De Sociale stad Ontwikkelingen Vanuit een streven naar krachtenbundeling en kwaliteitsverbetering is gewerkt aan de vorming van een mensontwikkelbedrijf, zijnde Orionis Walcheren. Per 1 januari 2012 is de juridische fusie gerealiseerd. In 2012 en 2013 is (wordt) de organisatorische fusie vorm gegeven. GEMEENSCHAPPELIJKE�REGELING�GEMEENTELIJKE�GEZONDHEIDSDIENST�ZEELAND�(GGD) Vestigingsplaats Goes Doel Behartiging van de preventieve taken op het terrein van de volksgezondheid die aan de deelnemers zijn opgedragen, alsmede de taken waartoe de onderscheiden deelnemers specifieke opdrachten verstrekken. Ter behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers heeft de GGD Zeeland in ieder geval tot taak de deelnemers te adviseren over de bevordering, totstandkoming en de continuïteit van de samenhang binnen de collectieve preventie, alsmede de afstemming daarvan met de curatieve gezondheidszorg. Betrokken partijen Raden en colleges van b&w van alle Zeeuwse gemeenten. Vertegenwoordiging Eén bestuurslid en één plaatsvervangend lid uit het college. Financieel belang Bijdrage naar rato van het aantal inwoners op 1 januari voorafgaand aan het desbetreffende begrotingsjaar zoals door het Centraal Bureau voor de Statistiek gepubliceerd. Bijdragen 2012 waren voor WCPV € 739.000 en jeugdgezondheidszorg BDU € 613.000 Vermogen Eigen vermogen 2011 € 4.339.000 (2010 € 4.775.000 ) Vreemd vermogen 2011 € 1.947.000 (2010 € 2.551.000) Resultaat Resultaat 2011 € 19.000 positief (2010 € 471.000 negatief) Raadsprogramma Gezond en wel. Ontwikkelingen De GGD gaat, tegen de achtergrond van de diverse decentralisaties van taken naar gemeenten, kijken naar hoe de publieke gezondheid in de breedste zin opnieuw, regionaal kan worden vormgegeven, afgestemd op de behoefte van de gemeenten en de burger. STADSGEWESTELIJK�ZWEMBAD�VASTGOED�B.V. Vestigingsplaats Vlissingen Doel Het beheren en (doen) exploiteren van zwembadgebouwen alsmede het financieren daarvan. Betrokken partijen Gemeente Vlissingen en gemeente Middelburg. Vertegenwoordiging De gemeente heeft zeggenschap in de algemene vergadering van aandeelhouders ter grootte van het aandeel in het geplaatste aandelenkapitaal (de helft van € 90.000). Financieel belang De gemeente draagt bij in het exploitatietekort van de BV op basis van de verhouding 50-50 met de gemeente Middelburg. Vermogen Eigen vermogen 2011 € 318.477 (2010 € 189.300) Vreemd vermogen 2011 € 16.049.431 (2010 16.675.300) Resultaat Resultaat 2011 € 129.190 Raadsprogramma Gezond en wel. Ontwikkelingen Een door de vastgoed b.v. opgesteld meerjarenperspectief voor het EV gaf aan dat het EV per ultimo 2008 op nul zou uitkomen en vanaf 2009 positiever zou worden. Deze trend zet zich door. Het EV is van 2009 naar 2011 toegenomen met ruim € 248.000. DE�ZEEUWSE�MUZIEKSCHOOL Vestigingsplaats Middelburg Doel Deze regeling heeft tot doel een vorm van bestuurlijke en organisatorische samenwerking, waarbinnen het geven van instrumentaal en vocaal muziekonderwijs en de muzikale vorming in de ruimste zin van leerlingen en volwassenen woonachtig in de deelnemende gemeenten wordt uitgeoefend. Betrokken partijen Raden en colleges van b&w van de Zeeuwse gemeenten exclusief gemeente Terneuzen.
86
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
DE�ZEEUWSE�MUZIEKSCHOOL Vertegenwoordiging Eén bestuurslid uit het college. Financieel belang Inwonersgerelateerde bijdrage in de jaarlijkse vaste kosten. Bijdrage in 2012 was € 262.400 plus bijdrage frictiekosten € 26.600 Vermogen Eigen vermogen 2011 € 260.000 (2010 € 202.000) Vreemd vermogen 2011 € 1.200 (2010 € 1.200) Resultaat Resultaat 2011 € 21.200 (2010 € 16.960 negatief) Raadsprogramma De Lerende stad Ontwikkelingen STICHTING�SCHELDEMOND�COLLEGE Vestigingsplaats Vlissingen Doel Het in stand houden van een breed onderwijsaanbod op openbare grondslag van de Wet op het voortgezet onderwijs en bijdragen aan de ontwikkeling van leerlingen op godsdienstige, levensbeschouwelijke en maatschappelijke waarden zoals die leven in de Nederlandse samenleving. Betrokken partijen Raad en college van b&w van de gemeente Vlissingen. Vertegenwoordiging Geen vertegenwoordiging. De directeur/bestuurder wordt door de gemeenteraad benoemd. Financieel belang Geen financieel belang. Sinds 1 januari 2012 worden de begroting en de jaarrekening alleen nog ter kennisgeving aan het college gezonden. Vermogen Eigen vermogen 2011 € 1.701.900 (2010 € 1.701.800) Vreemd vermogen 2011 € 2.416.200 (2010 € 2.778.300) Resultaat Resultaat 2011 € 120 (2010: € 143.200 positief) Raadsprogramma De Lerende stad Ontwikkelingen Per 1 januari 2012 is de stichting Scheldemond College bestuurlijk gefuseerd met Nehalennia te Middelburg. De nieuwe stichting heet Stichting Openbaar Voortgezet onderwijs op Walcheren (Mondia Scholengroep). ARCHIPEL�SCHOLEN Vestigingsplaats Doel Betrokken partijen Vertegenwoordiging Financieel belang Vermogen Resultaat Raadsprogramma Ontwikkelingen
Vlissingen Garant staan voor kwalitatief hoogwaardig onderwijs aan ieder kind op Walcheren. Raden en colleges van b&w van Veere, Vlissingen en Middelburg. Geen vertegenwoordiging. Geen financieel belang. Sinds 1 januari 2012 worden de begroting en de jaarrekening alleen nog ter kennisgeving aan het college gezonden. Eigen vermogen 2011 € 2.185.600 (2010 € 2.133.800) Vreemd vermogen 2011 € 2.507.000 (2010 € 2.491.500) Resultaat 2011 € 51.800 (2010: negatief resultaat € 284.400). De Lerende stad. De verordening openbare rechtspersoon Openbaar Primair Onderwijs Walcheren is per 1 januari 2012 ingetrokken onder gelijktijdige oprichting van de stichting Archipelscholen.
BRITANNIA�WATERTOREN�B.V. Vestigingsplaats Vlissingen Doel Het vastgoed Boulevard Evertsen 244 projectmatig ontwikkelen. Betrokken partijen Gemeente Vlissingen. Vertegenwoordiging De gemeente heeft 100% zeggenschap. Het geplaatst aandelenkapitaal bedraagt € 231.400. Financieel belang De gemeente Vlissingen heeft de aandelen van Brittania Watertoren B.V. gekocht voor € 333.000 Vermogen Eigen vermogen 2011 € 281.500 negatief. Resultaat Resultaat 2011 € 317.000 negatief. Raadsprogramma Ruimtelijk ontwikkelen. Ontwikkelingen In 2012 is in de juridische procedure een tussenarrest gewezen en heeft een comparitie van partijen plaatsgevonden. Naast voortzetting van deze procedure wordt met partijen naar een minnelijke oplossing gezocht. WOONWAGENSCHAP�MIDDEN-�EN�NOORD�ZEELAND Vestigingsplaats Goes
87
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
WOONWAGENSCHAP�MIDDEN-�EN�NOORD�ZEELAND Doel Het intrekken van de Woonwagenwet had als doel de huisvesting van de doelgroep woonwagenbewoners onder te brengen in het reguliere volkshuisvestingsbeleid. Met de eigendomsoverdracht van de woonwagenlocaties aan de Stichting Woonwagenbeheer WestBrabant, waarin de gezamenlijke woningcorporaties in Zeeland participeren, is hiermee een begin gemaakt. De overdracht van de huurwoonwagens van de gemeente aan de woningcorporatie(-s) is onderdeel van periodiek overleg met de corporaties over te maken prestatieafspraken. Het woonwagenschap Midden- en Noord Zeeland blijft �slapend� in stand om vier niet meer in gebruik zijnde en vervuilde locaties te beheren en op enig moment te saneren en te verkopen. Betrokken partijen Raden en colleges van b&w van de deelnemende gemeenten. Vertegenwoordiging Eén bestuurslid en één plaatsvervangend lid uit het college. Financieel belang Naar rato van het aantal inwoners per deelnemende gemeente op peildatum 1 januari 2008. De bijdrage 2012 was € 8.900. Vermogen Resultaat Raadsprogramma Wonen in diversiteit Ontwikkelingen In vervolg op de eigendomsoverdracht van de woonwagenstandplaatsen van het Woonwagenschap Noord- en Midden Zeeland aan de Stichting Woonwagenbeheer WestBrabant zal in het kader van de normalisering ook de overdracht van de huurwoonwagens van de gemeente aan de woningcorporatie in de prestatieafspraken verankerd moeten worden. Het Woonwagenschap onderzoekt de haalbaarheid van overdracht van de te saneren locatie �De Windhoek�. OLAZ Vestigingsplaats Doel
Betrokken partijen Vertegenwoordiging Financieel belang
Vermogen Resultaat Raadsprogramma Ontwikkelingen
Borsele Het behartigen van de gemeenschappelijke balangen van de deelnemers op het gebied van de afvalstoffenverwijdering, waaronder mede begrepen wordt de zorg voor de verwerking van afvalstoffen, het in stand houden van milieustraten en het geven van voorlichting op het gebied van afvalpreventie en afvalverwijdering Raden en colleges van b&w van de 13 gemeenten in Zeeland en het Waterschap Scheldestromen. Eén bestuurslid en één plaatsvervangend lid uit het college van b&w. ■ De deelnemers vergoeden aan OLAZ de kosten van het verwerken van afvalstoffen, alsmede dragen bij in de kosten van de regionale milieustraten, van de voorlichting en in de organisatiekosten van de gemeenschappelijke regeling zelf ■ De vergoeding van de kosten voor het verwerken van afvalstoffen worden jaarlijks bij wijze van voorschot in de begroting berekend; de hoogte van de uiteindelijk aan de gemeente in rekening te brengen kosten is sterk afhankelijk van de omvang/het gewicht van de aangeboden afvalstoffen ■ Voor de kosten van de regionale milieustraten (voorlichting- en organisatiekosten van de gemeenschappelijke regeling) is een �fixed price� met OLAZ en DELTA Milieu overeengekomen; deze �fixed price� bedroeg voor 2012 € 20,78 per inwoner op 1 januari 2012: 44.457 x 20,78 = € 923.800 (2011 was het 44.583 x 20,78 = € 979.000). Eigen vermogen 2011 € 132.470 (2010 € 127.950) Vreemd vermogen 2011 € 4.991.800 (2010 € 4.817.900) Resultaat 2011 € 4.520 (2010 € 535) Bruikbaarheid van openbare ruimte Er zal onderzoek worden gedaan naar de opzet van de milieustraat na afloop van de overeenkomst met DELTA Milieu in 2017
VEILIGHEIDSREGIO�ZEELAND�(VRZ) Vestigingsplaats Middelburg Doel De doelstelling van de Veiligheidsregio Zeeland is het behartigen van de belangen van de gemeenten in het samenwerkingsgebied op de terreinen van Brandweerzorg, Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen, rampenbestrijding en crisismanagement en het beheer van een centrale gemeenschappelijke meldkamer voor politie, brandweer en ambulancezorg. Betrokken partijen Raden en colleges van b&w van alle Zeeuwse gemeenten. Vertegenwoordiging De burgemeester in het algemeen bestuur en als agendalid en toehoorder in het dagelijks bestuur. Financieel belang De gemeentelijke bijdragen voor 2012 zijn gebaseerd op de huidige bedragen die opgenomen zijn in de begrotingen van de gemeenten. Bijdrage 2012 was € 646.000
88
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
VEILIGHEIDSREGIO�ZEELAND�(VRZ) Vermogen Eigen vermogen 2011 € 2.798.700 (2010 € 3.052.300) Vreemd vermogen 2011 € 412.500 (2010 € 687.500) Resultaat Resultaat na bestemming 2011 € 677.000 (2010 € 949.000) Raadsprogramma Veiligheid Ontwikkelingen De verdere uitbouw van de Veiligheidsregio zal in het jaar 2013 vorm krijgen. Speerpunt is de Gemeenschappelijke Regeling (incl. een nieuwe financieringssystematiek). STADSGEWESTELIJKE�BRANDWEER�VLISSINGEN�-�MIDDELBURG�(SGB) Vestigingsplaats Middelburg Doel De doelstelling van de Stadsgewestelijke brandweer betreft het door de twee gemeenten gezamenlijk instellen en in stand houden van een gemeentelijk brandweerkorps tot het moment dat de SGB opgaat in de VRZ. Betrokken partijen Gemeenteraden en colleges van b&w van de gemeenten Middelburg en Vlissingen. Vertegenwoordiging De burgemeester en één wethouder in het algemeen bestuur en twee plaatsvervangende leden uit het college. Financieel belang De gemeente Vlissingen draagt voor 50% bij aan de begroting van de SGB. De bijdrage voor 2012 was € 1.915.000 Vermogen Eigen vermogen 2011 € 93.000 (2010 € 282.000) Vreemd vermogen 2011 € 13.632.000 (2010 € 13.157.000) Resultaat Resultaat na bestemming 2011 € 181.000 negatief (2010 € 76.000 negatief). Raadsprogramma Veiligheid Ontwikkelingen Het algemeen bestuur van de SGB heeft in haar vergadering van 18 december 2012 besloten om, in afwachting van de besluitvorming over de nieuwe Gemeenschappelijke Regeling VRZ, het beroeps- en vrijwillige personeel van de SGB in dienst te houden van de SGB, maar wel per 1 januari 2013 te laten functioneren in de nieuwe organisatie op basis van de voorgenomen plaatsingsbesluiten, in een ‘doen-alsof ‘-constructie. TRAININGSCENTRUM�VLISSINGEN�B.V. Vestigingsplaats Vlissingen Doel Het verzorgen van cursussen op het gebied van brandpreventie, -het bestrijden en - beveiligen en de realistische voorbereiding van cursisten op hun taken als (bedrijfs) brandweerman/ vrouw of al (bedrijfs)hulpverlener in bedrijven en instellingen. Betrokken partijen Gemeente Vlissingen. Vertegenwoordiging De gemeente heeft 100% zeggenschap. Het geplaatst aandelenkapitaal bedraagt € 150.000 met een agioreserve van € 882.260. Financieel belang Vermogen Eigen vermogen 2011 € 1.116.000 (2010 € 1.004.400) Vreemd vermogen 2011 € 450.000 (2010 € 500.000) Resultaat Resultaat 2011 € 112.000 (2010 € 32.000) Raadsprogramma Veiligheid. Ontwikkelingen Het uitbreiden van de cursuscapaciteit naar andere veiligheids- en overheidsgerelateerde opleidingen. N.V.�ZEELAND�SEAPORTS Vestigingsplaats Terneuzen Doel Ontwikkeling, uitgifte en beheer van havens, haventerreinen en -faciliteiten. Betrokken partijen Provincie Zeeland en de Gemeenten Borsele, Terneuzen en Vlissingen. Vertegenwoordiging De Gemeente Vlissingen is participant in de Gemeenschappelijke Regeling Zeeland Seaports (GR ZSP) die, op haar beurt, de enige aandeelhouder is van de N.V. Zeeland Seaports. De Gemeente Vlissingen heeft, uit het College, één lid in het Dagelijks Bestuur en twee leden in het Algemeen Bestuur van de GR ZSP. Het aandeel van de Gemeente Vlissingen in het aandelenkapitaal van de N.V. door middel van de GR is 16 2/3%. Financieel belang Vermogen Per 1 januari 2011: € 160.637.000. Per 31 december 2011: € 156.977.700. Resultaat Resultaat 2011 € 3.659.300 (negatief) Raadsprogramma Toerisme en economie.
89
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
N.V.�ZEELAND�SEAPORTS Ontwikkelingen Per 1 januari 2011 is Zeeland Seaports verzelfstandigd. Enig aandeelhouder van de nieuwe N.V. is de GR Zeeland Seaports. Voor deze constructie is gekozen om de N.V. Zeeland Seaports te kunnen faciliteren in het borgen van de financiering van activiteiten, meer in het bijzonder door het onder voorwaarden verstrekken van garanties aan financiële instellingen, indien en voorzover de N.V. hierin nog niet zelf kan voorzien. In 2011 was sprake van een record aan overslag, van 35,5 miljoen ton. Ondanks de wereldwijde crisies, streeft streeft Zeeland Seaports ernaar om in 2012 opnieuw een overslag van 35,5 miljoen ton te realiseren.
GR�ZEELAND�SEAPORTS Vestigingsplaats Terneuzen Doel Deelname in N.V. Zeeland Seaports en het verstrekken van garanties aan N.V. Zeeland Seaports. Betrokken partijen Provincie Zeeland en de Gemeenten Borsele, Terneuzen en Vlissingen. Vertegenwoordiging De Gemeente Vlissingen is participant in de Gemeenschappelijke Regeling Zeeland Seaports (GR ZSP) die, op haar beurt, de enige aandeelhouder is van de N.V. Zeeland Seaports. De Gemeente Vlissingen heeft, uit het College, één lid in het Dagelijks Bestuur en twee leden in het Algemeen Bestuur van de GR ZSP. Financieel belang Vermogen €Resultaat €Raadsprogramma Toerisme en economie Ontwikkelingen Per 1 januari 2011 is Zeeland Seaports verzelfstandigd. Enig aandeelhouder van de nieuwe N.V. is de GR Zeeland Seaports. Voor deze constructie is gekozen om de N.V. Zeeland Seaports te kunnen faciliteren in het borgen van de financiering van activiteiten, meer in het bijzonder door het onder voorwaarden verstrekken van garanties aan financiële instellingen, indien en voor zover de N.V. hierin nog niet zelf kan voorzien. HOLDING�ZEEUWSE�VISVEILING Vestigingsplaats Vlissingen Doel Holding Zeeuwse Visveilingen N.V. heeft een 100% deelneming in Zeeuwse Visveiling Vlissingen B.V. en een 100% deelneming in Zeeuwse Visveiling Breskens N.V. Betrokken partijen Zeeuwse Visveiling Vlissingen B.V., Zeeuwse Visveiling Breskens N.V. Vertegenwoordiging De Gemeente Vlissingen heeft 65% van de aandelen van de Holding. Vertegenwoordiging van één wethouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Financieel belang Vermogen Groepsvermogen 2011 € 4.209.100 (2010 € 4.053.800) Vreemd vermogen 2011 € 545.200 (2010 € 533.400) Resultaat Groepsresultaat 2011 € 155.300 (2010 € 373.400) Raadsprogramma Toerisme en economie Ontwikkelingen Het resultaat in 2011 van de Holding lag fors lager dan in 2010. Dit kwam met name door het lagere resultaat van de Zeeuwse Visveiling Breskens. Een en ander is te relateren aan een afname in de aanvoer van vis. Enerzijds kwam dit door de verkoop van een drietal schepen, en door het vergaan van een kotter met bemanning, in maart 2011. Anderzijds was sprake van een te lage prijs voor kabeljauw en van een garnalenseizoen dat zeer slecht was. Voor de nabije toekomst is innovatie in de visserijsector van groot belang, in de strijd tegen een voortdurend stijgende brandstofprijs. In 2011 is al getest met ander vistuig waarvoor minder brandstof nodig is. Verder is het de verwachting dat een bedrijfsverzamelgebouw bij de vismijn gerealiseerd wordt, evenals de overdracht van eigendom van grond en gebouwen van de Gemeente Vlissingen naar de Zeeuwse Visveiling Vlissingen BV. N.V.�ECONOMISCHE�IMPULS�ZEELAND Vestigingsplaats Middelburg Doel Het vergroten van de dynamiek van de Zeeuwse (kennis) economie, met groei van werkgelegenheid, door uitvoering van concrete projecten en door acquisitie van bedrijven en investeringen van elders. Betrokken partijen Provincie Zeeland; alle Zeeuwse Gemeenten, ABN Amro Bank, Delta N.V., Dow Benelux B.V., Kamer van Koophandel voor Zuidwest-Nederland, BNG Gebiedsontwikkeling, Rabobank Walcheren / Noord-Beveland. Vertegenwoordiging De Gemeente Vlissingen is voor 2,02% aandeelhouder. Vertegenwoordiging van één wethouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Financieel belang Bijdrage gebaseerd op het aantal inwoners € 45.000.
90
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
N.V.�ECONOMISCHE�IMPULS�ZEELAND Vermogen Eigen vermogen 2011 € 305.700 (2010 € 367.500) Vreemd vermogen 2011 € 1.063.500 (2010 € 586.800) Resultaat Resultaat 2011 € 61.800 negatief (2010 € 3.200 negatief) Raadsprogramma Toerisme en economie Ontwikkelingen Net als in 2010 heeft Impuls ingezet op een reductie van de eigen kosten. Besparingen zijn gerealiseerd op communicatie, promotie & acquisitie, drukwerk en advieskosten. Ook is eind 2011 de formatie met 2,3 fte terug gebracht. Dit strikte kostenbeleid is nodig omdat de inkomsten van Impuls structureel lager zijn. Impuls heeft in 2011 een bijdrage geleverd aan de volgende Vlissingse projecten: Sail de Ruyter, Reststromen Sloegebied, InnoGo en Dok41 (Kenniswerf). Verder is de Gemeente Vlissingen met Impuls in gesprek over zaken als de Kenniswerf, acquisitie van nieuwe bedrijven en stadsdistributie. VERENIGING�VAN�ZEEUWSE�GEMEENTEN�(VZG) Vestigingsplaats Middelburg Doel ■ Het behartigen van belangen, welke aan haar leden gemeenschappelijk eigen zijn ■ Het desgevraagd of uit eigen beweging adviseren van leden ■ Het verlenen van steun en medewerking aan instellingen welke in de provincie in het belang van de gemeente werkzaam zijn Betrokken partijen Alle Zeeuwse gemeenten. Vertegenwoordiging Burgemeester is lid van het Algemeen Bestuur. Financieel belang Bijdrage (contributie) naar aantal inwoners. Voor 2012 was de contributie € 0,37 per inwoner (ca. € 16.500). Vermogen Eigen vermogen 2011 € 19.800 Vreemd vermogen 2011 € 334.000 Resultaat Resultaat 2011 € 4.500 Raadsprogramma Bestuur Ontwikkelingen Per 1 januari 2011 is het secretariaat van de VZG gevestigd in de gemeente Middelburg. VERENIGING�VAN�NEDERLANDSE�GEMEENTEN�(VNG) Vestigingsplaats Den Haag Doel ■ Leden collectief en individueel bij te staan bij de vervulling van bestuurstaken ■ Voor de leden of groepen van leden afspraken te maken met andere overheden over het arbeidsvoorwaardenbeleid in de overheidssector en overeenkomsten inzake de arbeidsvoorwaarden van personeel in de sector gemeenten aan te gaan met werknemersorganisaties ■ Het behartigen van de belangen van haar leden welke samenhangen met de door hen uitgevoerde bestuurs- en beheerstaken alsook de met deze taken samenhangende: voorwaarden, tarieven en prijzen voor (o.a. energie gerelateerde) producten en diensten, alsmede de overige aan het gebruik van hierboven genoemde producten gerelateerde kosten en voorwaarden. Dit alles in de meest ruime zin des woords. Betrokken partijen Alle Nederlandse gemeenten. Vertegenwoordiging Financieel belang Contributie naar rato aantal inwoners: 2012 € 55.800 Vermogen Eigen vermogen 2011 € 55,6 mln Vreemd vermogen 2011 € 35,4 mln Resultaat Resultaat 2011 € 3,1 mln Raadsprogramma Bestuur Ontwikkelingen BANK�NEDERLANDSE�GEMEENTEN�(BNG) Vestigingsplaats Den Haag Doel De BNG is de bank voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Betrokken partijen Nederlandse instellingen met een maatschappelijk belang. Vertegenwoordiging De gemeente is aandeelhouder: 70.356 aandelen à € 2,50. Financieel belang Over 2011 is in 2012 € 80.900 uitbetaald. Vermogen Eigen vermogen 2011 € 1.897 mln (2010 € 2.259 mln) Vreemd vermogen 2011 € 134.563 mln (2010 € 116.274 mln) Achtergestelde schulden 2011 € 93 mln (2010 € 92 mln) Resultaat Resultaat 2011 € 256 mln (2010 € 257 mln)
91
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�VERBONDEN�PARTIJEN
BANK�NEDERLANDSE�GEMEENTEN�(BNG) Raadsprogramma Algemene dekkingsmiddelen Ontwikkelingen DELTA�N.V. Vestigingsplaats Doel Betrokken partijen Vertegenwoordiging Financieel belang Vermogen Resultaat Raadsprogramma Ontwikkelingen
DATALAND�B.V. Vestigingsplaats Doel
Betrokken partijen Vertegenwoordiging Financieel belang Vermogen Resultaat Raadsprogramma Ontwikkelingen
Middelburg Werkzaam zijn op het gebied van energie, afvalverwerking en op het gebied van de voorziening in andere goederen of diensten die daarmee samenhangen of daaraan verwant zijn in de sector van de openbare nutsvoorzieningen en daaraan verwante sectoren. Zeeuwse Gemeenten, Gemeenten Bergen op Zoom, Woensdrecht, Dirksland, Goedereede, Middelharnis, Oostflakkee en de provincies Zeeland, Noord-Brabant en Zuid-Holland en Bank Nederlandse Gemeenten. De gemeente Vlissingen heeft zeggenschap in Algemene Vergadering van Aandeelhouders ter grootte van 5,76% in het geplaatste aandelenkapitaal (880 / 15.280). Vertegenwoordiging van één wethouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Het dividend dat uit deze deelneming wordt ontvangen, is een belangrijke (structurele) bron van inkomsten. Voor 2012 wordt vooralsnog € 2,3 miljoen verwacht. Eigen vermogen 2011 € 1.180 mln(2010 € 1.180 mln) Vreemd vermogen 2011 € 2.030 mln (2010 € 1.620 mln) Resultaat 2011 € 82.690.000 (2010 € 177.787.000 negatief) Algemene dekkingsmiddelen Delta heeft over het boekjaar 2011 een positief resultaat behaald. De omzet in 2011 steeg met 5,4 procent. Met name de segmenten gas en afval hadden hierin een belangrijk aandeel. De omzet behaald met de levering van electriciteit daalde daarentegen. In 2011 passeerden bij Delta verschillende ontwikkelingen de revue. Terwijl afwaarderingen in het zonne-segment reeds verwerkt waren in de jaarrekeningen 2009 en 2010 nam Delta in 2011 definitief afscheid van de bedrijven die in dit segment actief waren. Op het gebied van kernenergie besloot Delta, onder andere onder druk van haar aandeelhouders, af te zien van haar eerdere intentie tot de bouw van een tweede kerncentrale. In datzelfde jaar vergrootte het bedrijf haar aandeel in EPZ, van 50 naar 70 procent. Eveneens werd in 2011 bevestigd dat de marges voor de in- en verkoop van energie verder onder druk kwamen te staan, enerzijds door overcapaciteit en door minder vraag naar energie, en anderzijds door stijgende brandstofprijzen. Delta verwacht dat deze marges ook de komende jaren onder druk blijven staan.
Reeuwijk Het breed toegankelijk maken en beschikbaar maken van vastgoed- en hieraan gerelateerde gegevens uit het informatiedomein van gemeenten voor de overheid, de burgers en het bedrijfsleven. Daartoe wordt een actieve bijdrage verleend aan de realisatie en het gebruik van het Stelsel van Authentieke Registraties. Gemeenten, Dataland en het bedrijfsleven. De gemeente heeft zeggenschap in de algemene vergadering van aandeelhouders ter grootte van het aandeel in het geplaatste aandelenkapitaal (25.350 / 7.500.000). De overeenkomst geeft recht op een vergoeding van 20% van de door Dataland gegenereerde opbrengst van de gegevens van de gemeente Vlissingen. De totale investering in Dataland bedraagt € 2.550 Jaarlijks rendement (voor de gemeente) ligt ongeveer op 5% (circa € 125 per jaar). Algemene dekkingsmiddelen Toenemend aantal deelnemende gemeenten en toenemend aantal afnemers. Ontwikkelingen inzake uitlevering en controle STUF WOZ via een beveiligde internet verbinding.
92
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
3.18�PARAGRAAF�GRONDBELEID Het grondbeleid bestaat uit de verschillende instrumenten die de gemeente heeft om de ruimtelijke ontwikkelingen in de gemeente te realiseren. Daarbij staat de grondexploitatie centraal. Het grondbeleid spreekt zich met name uit over welke rol de gemeente in de grondexploitatie wil spelen. Met de actualisatie van de structuur- en woonvisie geeft het college uitvoering aan de motie “Rem op de grexen” (november 2012). De actualisatie heeft na een uitvoerig proces geleid tot de oplegnotitie “Actualisatie structuur- en woonvisie 2013”. De actualisatie laat zien dat: ■ ■ ■
de structuur- en de woonvisie uit 2009 (en het scenario “anticiperen & transformeren”) ook in 2013 nog steeds actueel zijn; veel zaken uit het uitvoeringsprogramma 2010-2015 daadwerkelijk al gerealiseerd zijn; een aantal projecten, met name op het gebied van woningbouw, vertraagd zijn.
De actualisatie van de structuur- en woonvisie heeft geleid tot de volgende bijstellingen: ■ ■ ■
inzet op nieuwe accenten: het verder verzilveren van de kansen in de huidige markt inzet op flexibiliteit & kleinschaligheid om optimaal in te kunnen spelen op (markt)kansen inzet op niches in de (woning)markt die Vlissingen onderscheiden
Het heeft geleid tot een geactualiseerd uitvoeringsprogramma waarvan tevens de financiële consequenties inzichtelijk zijn gemaakt. Hierbij is de realisatie van een duurzame ruimtelijke kwaliteit leidend en wordt de nodige flexibiliteit benut om optimaal te kunnen anticiperen. Het streven van de gemeente om te groeien naar een financieel duurzaam evenwicht is gehanteerd als leidraad bij de totstandkoming van het uitvoeringsprogramma 2013-2017. De resultaten van deze actualisatie zijn verwerkt in deze herziening van de grondexploitaties. De nota grondbeleid dateert uit 2009, deze zal in de 2e helft van 2013 worden geactualiseerd. 1.�Uitgangspunten�grondbeleid Het vigerend (afwegings)kader is de door de Raad vastgestelde Nota Grondbeleid uit 2009. Hierin staan de kaderstellingen van het Vlissingse grondbeleid omschreven, en is vastgelegd wat de mandaten van Raad, College en de ambtelijke organisatie zijn. Sindsdien zijn er de nodige ontwikkelingen, waaronder de door de Raad aangenomen motie “Grondbeleid Passief” en �Rem op grexen�. Uitgangspunt�Nota�Grondbeleid�(2009) Het grondbeleid is dienstbaar aan het ruimtelijk beleid en aan het sectoraal beleid met betrekking tot wonen, werken, recreëren etc. Het grondbeleid staat dus niet op zichzelf. De instrumenten van het grondbeleid worden ingezet om de inhoudelijke doelen van de gemeente op de onderscheiden beleidsterreinen te realiseren. Afhankelijk van omstandigheden als eigendomsposities, geschatte risico’s en de maatschappelijke wenselijkheid van een ontwikkeling of project speelt de gemeente zelf een actieve rol in het zogenoemde grondproductieproces van verwerving, beheer, ontwikkeling en uitgifte of neemt de gemeente actief deel in publiekpublieke of publiekprivate samenwerkingsverbanden. De gemeente hanteert in beginsel marktconforme grondprijzen. Verder zet de gemeente zich in voor een maatschappelijk gewenst en efficiënt gebruik van de ruimte. Daarbij wordt gestreefd naar een optimale verhouding tussen prijs en kwaliteit. Via het grondbeleid zet de gemeente zich in om voldoende geld beschikbaar te krijgen voor het realiseren van publieke doelstellingen en gemeenschapsvoorzieningen.
93
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
Hiertoe hoort ook het opvangen van negatieve (financiële) resultaten op bepaalde locaties door positieve resultaten elders te boeken. Wijze�uitvoering�grondbeleid Per grondexploitatie wordt hier toegelicht welke vorm van grondbeleid wordt toegepast bij de huidige grondexploitaties. Hierbij wordt opgemerkt dat de afgelopen periode diverse grondexploitaties met een positief resultaat zijn afgesloten: Tuindorp-Oost in 2010 (actief grondbeleid middels bouwclaim), Zaaihoekweg in 2009 (actief grondbeleid). Project
Vorm�van�grondbeleid
Jaar�majeure verwervingen
Verwerving�beïnvloedbaar
Scheldekwartier
Actief
2004
zeer beperkt (laatste restkavels)
Kenniswerf
actief / faciliterend
2009 (binnenhavens)
nee
Baskensburg III
Actief
nvt
nee
Souburg Noord
Actief
2002
nee
Tuindorp Fase II
Actief
2003
zeer beperkt (laatste restkavels)
Middengebied
Actief
2004
nee
Buitenhaven 3
Actief
nvt
nee
Bedr. Souburg 1+2
Actief
nvt
nee
Spuikom
Actief
1981
nee
Britannia
Actief
2009
nee
Middengebied III
Faciliterend
nvt
nvt
Groote Markt
Faciliterend
nvt
nvt
Uitgangspunt is een passief grondbeleid. Actief grondbeleid wordt alleen toegepast indien de risico’s die hiermee gepaard gaan aanvaardbaar worden geacht, en alleen in overleg met de Raad.
94
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
2.�Ontwikkelingen�2012 De grondexploitaties zijn in twee groepen te verdelen, de bouwgronden in exploitatie (BIE) en de niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG). Van de in exploitatie genomen bouwgronden geeft onderstaande tabel een totaaloverzicht van de geraamde eindwaardes 1e herziening 2013 en het verschil met de 2e herziening 2012. Plan
Looptijd
Eindwaarde 2e�herziening 2012
Eindwaarde 1e�herziening 2013
Verschil
NCW�1e herziening 2013 op�1-1-2013
Majeure�projecten Scheldekwartier
2030
-27.160.000
-26.085.000
1.075.0000
-11.811.000
Kenniswerf fase 1
2020
-5.250.000
-7.890.000
-2.640.000
-5.339.000
Kenniswerf fase 2
2020
-25.000
0
25.000
-1.000
Kenniswerf fase 3
2020
290.000
510.000
220.000
345.122
Baskensburg III
2014
-3.165.000
-3.415.000
-250.000
-3.252.000
Baskensburg III fase 2
2018
115.000
-15.000
-130.000
-12.000
Baskensburg III fase 3
2024
50.000
75.000
25.000
44.000
Souburg Noord
2025
1.625.000
510.000
-1.115.000
285.000
Tuindorp fase 2
2026
1.035.000
155.000
-880.000
83.000
Beatrixlaan
2016
1.840.000
1.045.000
-795.000
902.000
Hogewegplein
2014
-2.595.000
-2.160.000
435.000
-2.058.000
Cruquiusstraat e.o.
2014
2.330.000
2.225.000
-105.000
2.117.000
Buitenhaven 3
2016
1.330.000
1.315.000
-15.000
1.134.000
Bedr. Souburg fase 1
2017
0
-320.000
-320.000
-263.000
Bedr. Souburg fase 2
2020
345.000
310.000
-35.000
221.000
Uitbreidings-�en inbreidingslocaties
Bedrijventerreinen
Overige�locaties Spuikom
2025
0
0
0
0
Kleine Markt
2015
-65.000
-70.000
-5.000
-63.000
Totaal
-4.510.000
Negatieve waardes betekenen een verliesgevend plan, positieve waardes een winstgevend plan. Uitleg van de kolommen van links naar rechts: ■ plan : de naam van het plan; ■ looptijd : het jaartal waarin het plan op 1 januari afgerond is, dit is tevens de datum waarop de eindwaarde van het plan geraamd is; ■ eindwaarde 2e�herziening�2012: de eindwaarde van het plan zoals die op basis van de 2e herziening 2012 geraamd was. De eindwaarde van een plan is het totaal van geraamde kosten en geraamde opbrengsten op de einddatum van het plan. Deze einddatum verschilt per project; ■ eindwaarde�1e�herziening�2013: de eindwaarde van het plan zoals die op basis van de beschikbare gegevens op 1 januari 2013 geraamd is. De eindwaarde van een plan is het totaal van geraamde kosten en geraamde opbrengsten op de einddatum van het plan. Deze einddatum verschilt per project; ■ verschil: het verschil tussen de eindwaardes van de 2e herziening 2012 en de 1e herziening 2013. ■ ncw:�de netto contante waarde van de eindwaarde gerekend naar 1-1-2013.
95
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
Van de in exploitatie genomen gronden geeft onderstaande tabel een totaaloverzicht van de boekwaardes op 31-12-2012 en het verschil met de boekwaardes op 31-12-2011. Plan
Looptijd
Boekwaarde 31-12-2011
Boekwaarde 31-12-2012
Verschil
Majeure�projecten Scheldekwartier
2030
74.370.658
81.024.841
6.654.183
Kenniswerf fase 1
2020
6.427.553
7.273.832
846.279
Kenniswerf fase 2
2020
2.380.844
3.077.913
697.069
Kenniswerf fase 3
2020
-244.545
-97.848
146.697
Baskensburg III
2014
3.108.785
3.456.712
347.927
Baskensburg III fase 2
2018
1.185.177
1.258.795
73.618
Baskensburg III fase 3
2024
2.627.557
2.760.301
132.744
Souburg Noord
2025
6.177.949
6.626.132
448.183
Tuindorp fase 2
2026
5.381.142
5.669.474
288.332
Beatrixlaan
2016
-1.942.729
-1.258.814
683.915
Hogewegplein
2014
1.486.861
1.793.216
306.355
Cruquiusstraat e.o.
2014
-2.361.903
-2.016.448
345.455
Uitbreidings-�en�inbreidingslocaties
Bedrijventerreinen Buitenhaven 3
2016
-528.199
-583.143
-54.944
Bedr. Souburg fase 1
2017
1.316.764
1.632.529
315.765
Bedr. Souburg fase 2
2020
6.750.806
7.093.959
343.153
Spuikom
2025
4.501.691
4.738.154
236.463
Kleine Markt
2015
422.006
455.223
33.217
111.060.417
122.904.828
11.844.411
Overige�locaties
Totaal
Positieve waardes betekenen dat er meer kosten gemaakt zijn dan opbrengsten gerealiseerd, negatieve waardes betekenen dat er meer opbrengsten gerealiseerd zijn dan dat er kosten zijn gemaakt. Uitleg van de kolommen van links naar rechts: ■ plan : de naam van het plan; ■ looptijd : het jaartal waarin het plan op 1 januari afgerond is, dit is tevens de datum waarop de eindwaarde van het plan geraamd is; ■ boekwaarde: de boekwaarde van een plan is het totaal van de gemaakte kosten en de ontvangen opbrengsten op een bepaalde datum. In deze rapportage wordt als datum 31-12-2012 gebruikt en ter vergelijk de boekwaarde op 31-12-2011 ook weergegeven; ■ verschil: het verschil tussen de weergegeven boekwaardes. Uitleg van de resultaten: In 2012 zijn in totaal € 14,0 mln. aan kosten (waarvan € 5,1 mln. aan rentekosten) en € 2,2 mln. aan inkomsten gerealiseerd. Het resultaat van deze herziening laat een verslechtering zien van € 4,5 mln. Hiervan betreft € 0,8 mln. de winstneming en de daarbij behorende afname van de rente op het plan Middengebied (Beatrixlaan). Een financieel positief�resultaat t.o.v. de 2e herziening van 2012 is er voor het plan Kenniswerf fase 3. Een financieel negatief�resultaat t.o.v. de 2e herziening van 2012 is er voor de plannen Kenniswerf fasen 1 en 2, Baskensburg II fase 1, 2 en 3, Souburg Noord, Tuindorp 2e fase en de bedrijventerreinen Souburg fase 1 en 2. De overige plannen zijn nagenoeg gelijk gebleven.
96
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
In het vervolg van deze rapportage vanaf hoofdstuk 4 is per plan een nadere toelichting gegeven op de ontwikkelingen, inclusief de gevolgen voor de grondexploitatie. De plannen Scheldekwartier, Kenniswerf fase 1, Baskensburg III fase 1, Bedrijventerrein Souburg fase 1 en Kleine Markt zijn plannen met een verwacht negatief eindresultaat. Hiertoe wordt in het kader van de BBV een voorziening getroffen. Het plan Hogewegplein is samen met de plannen Beatrixlaan en Cruquiusstraat onderdeel van het plan Middengebied wat in totaal een positief resultaat heeft. Daardoor is hier geen aparte voorziening voor noodzakelijk is.
97
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
3.�Reserves�en�voorzieningen Voorziening�verliesgevende�grondexploitaties Voor de plannen waarbij de raming van de eindwaarde negatief uitvalt is een voorziening getroffen. Op basis van de 2e herziening 2012 bedroeg het totaal van deze voorziening € 17,9 mln. Op basis van deze 1e herziening 2013 moet deze voorziening bijgesteld worden naar een totaal van € 20,7�mln. Zie onderstaande overzichten (bedragen zijn afgerond op duizendtallen): 1e�Herziening�2013:�Verliesgevende�exploitaties
Eindwaarde
NCW
Baskensburg III
-3.414.000
-3.252.000
Scheldekwartier
-26.085.000
-11.811.000
Kenniswerf fase I
-7.890.000
-5.339.000
-69.000
-63.000
Kleine Markt Nieuw te vormen voorziening: Bedr. Souburg fase 1
-320.000
Totaal�(benodigde�voorziening)
-263.000 20.728.000
1e�Herziening�2013:�Winstneming
Bedrag
Middengebied (Beatrixlaan)
600.000
Winstneming
600.000
De 2e herziening 2012 en de 1e herziening 2013 hebben de volgende uitwerking op de voorziening en reserve grondexploitatie. Voorziening�grondexploitatie�2012
Stand�per 01-01-2012
2e�herziening 2012
1e�herziening 2013
Stand�per 31-12-2012
mutatie
mutatie
Baskensburg III
2.871.000
-
381.000
3.252.000
Scheldekwartier
12.284.000
-1.037.000
564.000
11.811.000
Kenniswerf fase I
3.614.000
116.000
1.609.000
5.339.000
37.000
20.000
6.000
63.000
Kleine Markt Nieuw te vormen voorziening: Bedr. Souburg fase 1
-
-
263.000
263.000
18.806.000
-901.000
2.823.000
20.728.000
Reserve�grondexploitatie�2012
Bedrag
Stand per 1 januari 2012
2.121.000
Mutatie o.b.v. ombuigingsnota 2012*
900.000
2e Herziening 2012 (overschot)
901.000
1e Herziening 2013 (tekort)
-2.823.000
1e Herziening 2013 (winstneming)
600.000
Reserve�grondexploitatie�(afgerond)
1.698.000
* Op basis van de ombuigingsnota (versterking weerstandsvermogen) is vanuit de reserve stadsvernieuwing € 900.000 toegevoegd aan de reserve grondexploitatie.
98
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
Reserve�grondexploitatie De reserve grondexploitatie bedroeg € 3,9 mln. Op basis van deze herziening neemt de reserve grondexploitatie af tot een totaal van € 1,7 mln. De resultaatsprognose van de grondexploitaties laat een positief resultaat zien op termijn (2020) van ca. € 2,0 mln. Winstneming Binnen de grondexploitaties van het Middengebied (Beatrixlaan, Hogewegplein en Cruquiusstraat) is er ruimte voor het doen van een winstneming conform de regels uit de nota grondbeleid (2009). Vanuit de grondexploitatie Middengebied (Beatrixlaan) bedraagt de winstneming € 0,6 mln. Reserve�bovenwijkse�voorzieningen Voor de realisatie van bovenwijkse voorzieningen wordt vanuit de niet majeure plannen een afdracht afgeboekt welke ten goede komt aan deze reserve. De huidige reserve bovenwijkse voorzieningen bedraagt € 0. Reserve�bomruimingen In 2010 heeft het ministerie van Binnenlandse zaken € 3.381.916 uitgekeerd voor het ruimen van bommen. Dit bedrag is toegevoegd aan de reserve bomruimingen. De stand van de reserve bomruimingen bedraagt € 3.597.982. Reserve�aanleg�cruisekade Op 31-12-2012 bedroeg de reserve aanleg cruisekade € 3.400.000. Begin 2013 heeft hierover besluitvorming plaatsgevonden welke nog niet in dit saldo verwerkt is. �
99
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
4.�Grondexploitaties In dit hoofdstuk wordt per plan een nadere toelichting gegeven op de ontwikkelingen, inclusief de gevolgen voor de grondexploitatie.� Bouwgrond�in�exploitatie�(BIE) Scheldekwartier In 2012 zijn de 51 woningen in blok B van het plan Bestevaer opgeleverd. Voor de ontwikkeling van 12 woningen in blok D is een ontwikkelovereenkomst gesloten met AM. Het openbaar gebied rondom blok B en het Dok van Perry is woonrijp gemaakt en wordt in 2013 afgerond. De restauratie van de Scheldekraan is met succes voltooid. Voor 2013 wordt prioriteit gegeven aan de ontwikkeling van blok D, een zorgconcept aan de kop van het Dok, maritieme activiteiten in het Dok en de voorbereiding van de aanleg wijkontsluiting Aagje Dekenstraat. Ook wordt in 2013 de herbestemming van de Timmerfabriek en de Machinefabriek onderzocht. In 2012 was € 9,8 mln. aan kosten geraamd en is € 7,8 mln. aan kosten gerealiseerd. Het positieve verschil is hoofdzakelijk ontstaan doordat de aankoop van de kerkzaal aan de Van Dishoeckstraat is vertraagd, alsmede de bijdrage aan de inrichting van de Timmerfabriek. In 2012 was € 2,9 mln. aan inkomsten geraamd waarvan € 1,1 mln. is gerealiseerd. Deze inkomsten betreffen vooral ontvangen subsidies en bijdragen. Het negatieve verschil is ontstaan door de vertraging in de verkoop van de woningen in blok B. Kenniswerf�fase�1,�2�en�3 Op de Kenniswerf is in 2012 verdere uitvoering gegeven aan de herstructurering van het gebied. Gronden worden gesaneerd, de Hertzweg heeft een ontsluiting op de oude Veerhavenweg gekregen, het gebied langs het spoor wordt bouwrijp gemaakt, er zijn diverse maatregelen getroffen om de parkeersituatie te verbeteren en de herontwikkeling van de Binnenhavens begint steeds meer vorm te krijgen. In 2013 zal fase 3 (Binnenhavens-West) bouwrijp gemaakt worden en zal er worden ingezet op uitgifte van (bedrijfs)percelen. In 2012 was € 4,9 mln. aan kosten geraamd en is € 1,9 mln. aan kosten gerealiseerd. Het positieve verschil is ontstaan door het forse aanbestedingsvoordeel bij het bouwrijpmaken van fase 2, de vertraging van de saneringswerkzaamheden bij fase 2 en de vertraging van het bouwrijpmaken van fase 3. In 2012 was € 4,7 mln. aan inkomsten geraamd waarvan € 0,2 mln. is gerealiseerd. Het negatieve verschil is ontstaan door de vertraging van de uitgifte van kantoor-, bedrijfs- en parkeerpercelen bij fase 1 en 2 en daarnaast een vertraging van de subsidiebijdrage bij fase 3. Baskensburg�III�fase�1,��fase�2�en�fase�3 In 2012 is het woonrijp maken van fase 1 afgerond. Ook is het park voor een groot deel ingericht. In 2013 wordt de aanleg van het park afgerond en daarmee het gehele plan. Voor fase 2 (locatie dierenasiel) wordt gestart met de planontwikkeling. Daarnaast worden de voorbereidingen gedaan voor de planontwikkeling van fase 3 (locatie CSW). Voor fase 1 zijn in 2012 € 578.000 aan kosten geraamd waarvan € 329.000 gerealiseerd zijn. Het verschil is met name ontstaan doordat het park nog niet volledig aangelegd kon worden. Deze kosten worden dan ook doorgeschoven naar 2013. In 2012 zijn € 16.000 aan inkomsten geraamd waarvan € 5.000 gerealiseerd zijn. Dit heeft als oorzaak dat er geen patiowoningen verkocht zijn. Ook deze geraamde inkomsten schuiven door naar 2013.
100
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
De eindwaarde van fase 1 daalt. De oorzaak hiervan is dat in voorgaande herzieningen een foutieve rentebereking was opgenomen. Deze bereking is nu correct opgenomen. Voor de fasen 2 en 3 zijn de daadwerkelijke kosten ongeveer gelijk aan de geraamde kosten. Deze kosten bestaan uit rentelasten en beheerskosten. Voor fase 2 (Dierenassiellocatie) worden nog steeds kansen gezien in de markt. Met onwikkelaars wordt hierover ook gesproken. Wel wordt deze grondexploitatie wat vertraagd. De eindwaarde van deze grondexploitatie daalt daardoor licht. Voor fase 3 (CSW locatie) zullen de huidige gebouwen tijdelijk hergebruikt worden, maar in de toekomst zal hier woningbouw ontwikkeld gaan worden. De eindwaarde van deze grondexploitatie blijft hierdoor ongeveer gelijk. Souburg�Noord In 2012 is gestart met het verder uitwerken van de plannen voor de 2e fase, inclusief de zorgboerderij. Dit heeft nog niet geleid tot een concreet en vastgesteld vervolgplan. Verder is een deel van de 1e fase woonrijp gemaakt. In 2012 waren € 533.000 aan kosten geraamd, hiervan is € 468.000 gerealiseerd. Het verschil is ontstaan doordat de temporisering vanwege de marktsituatie. In 2012 waren € 451.000 aan inkomsten geraamd terwijl er geen inkomsten gerealiseerd zijn. Dit is ontstaan door achterblijvende verkopen van vrije kavels. Voor Souburg Noord wordt verwacht dat dit met een aanpassing in de planning in de toekomst verder ontwikkeld kan worden. Hierbij zal de markt en vraag gevolgd worden. Uitgangspunt is dat het plan een jaar vertraagd wordt en daarna in kleine delen verder ontwikkeld kan worden. De gevolgen voor de grondexploitatie hierdoor zijn dat de eindwaarde met ruim € 1 mln verslechterd naar ongeveer € 0,5 mln. Tuindorp�fase�2 Vanwege temporisering van dit project zijn er voor dit project nagenoeg geen werkzaamheden verricht. In 2012 zijn ca. € 300.000 aan kosten geraamd en gerealiseerd. Dit betreft met name de rente kosten over de boekwaarde. Voor Tuindorp fase 2 wordt verwacht dat dit plan met een aanpassing van de planning en het programma verder ontwikkeld kan worden. Deeltijd- en recreatiewoningen hebben hier een kans en kunnen samengaan met grote vrije kavels. Samen met een vertraging in de planning zijn de gevolgen hiervoor dat de eindwaarde afneemt naar ongeveer kostenneutraal. Middengebied�(Beatrixlaan�e.o.,�Hogewegplein�en�Cruquiusstraat�e.o.) In het plangebied van de Beatrixlaan zijn in 2012 geen vrije kavels verkocht. Dit blijft achter op de planning. Het stuk op de kop van de Beatrixlaan is teruggekocht van L'escaut. Zij zijn wel gestart met de bouw van woninging aan de Beatrixlaan ter hoogte van de Jozef Israelslaan, verwachting is dat deze medio 2013 worden opgeleverd. In zowel het plangebied Hogewegplein als het plangebied Cruquiusstraat is het gebied woonrijp gemaakt en zullen de laatste werkzaamheden in 2013 afgerond worden. Beatrixlaan Voor 2012 zijn € 782.000 aan kosten geraamd, welke ook gerealiseerd zijn. € 750.000 betreft de terugkoop van de grond op de kop van de Beatrixlaan. De geraamde inkomsten bedroegen € 350.000 welke niet gerealiseerd zijn. Dit heeft te maken met het achterblijven van de verkoop van vrije kavels. De eindwaarde van de grondexploitatie daalt vanwege de winstneming in 2012 van € 600.000.
101
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
Hogewegplein Voor 2012 zijn € 647.000 aan kosten geraamd, hiervan zijn € 306.000 gerealiseerd. Een deel van de werkzaamheden die gepland waren in 2012 worden doorgeschoven naar 2013. Het plan wordt in 2013 geheel afgerond en zal ook de grondexploitatie afgesloten gaan worden. Deze grondexploitatie wordt eerder afgesloten dan eerder geraamd, door het rentevoordeel stijgt de eindwaarde van deze grondexploitatie. Cruquiusstraat Voor 2012 zijn € 643.000 aan kosten geraamd, hiervan zijn € 464.000 gerealiseerd. Ook dit komt doordat een deel van de werkzaamheden doorgeschoven zijn naar 2013. Ook dit plan zal in 2013 geheel afgerond worden en de grondexploitatie afgesloten. Deze grondexploitatie wordt eerder afgesloten dan eerder geraamd, door het rentenadeel daalt de eindwaarde van deze grondexploitatie. Buitenhaven�3 Dit plan is nagenoeg afgerond, er zijn nog enkele kavels beschikbaar. De verkoop van deze kavels blijft achter bij de planning. De daadwerkelijk kosten die in 2012 gemaakt zijn bedragen ca. € 18.000. Dit is meer dan dat er geraamd is omdat op dit project de kosten geboekt zijn die gemaakt worden voor de ontwikkeling van de Marinierskazerne. De daadwerkelijke inkomsten bedragen ca. € 73.000. Dit is minder dan geraamd vanwege achterblijvende verkoop van kavels. Bedrijventerreinen�Souburg�fase�1�en�fase�2 In 2011 is bij de aanleg van de benodigde waterpartij een grotere vervuiling aangetroffen dan vooraf uit onderzoek was gebleken. Deze vervuiling is in 2012 gesaneerd en is de waterpartij aangelegd. De resterende bouwgrond is bouwrijp gemaakt. Fase 1 Voor 2012 bedroegen de geraamde en daadwerkelijke kosten ca. € 400.000. Dit betrof het saneren, het aanleggen van een waterpartij en het bouwrijp van de restkavels. De inkomsten waren geraamd op € 519.000 maar er is € 75.000 gerealiseerd. Dit komt door de huidige marktsituatie. De raming van deze inkomsten zijn doorgeschoven naar de komende jaren. De looptijd van deze grondexploitatie is aangepast op een lager uitgifte tempo van de bouwkavels. Hierdoor daalt de eindwaarde van deze grondexploitatie en moet er hiervoor een voorziening getroffen worden. Fase 2 Voor 2012 waren € 350.000 aan kosten geraamd, betreffende de rentekosten over de boekwaarde. De eindwaarde daalt ligt door het aanpassen van het uitgiftetempo en het uitstellen van het maken van kosten. Spuikom De geraamde en daadwerkelijke kosten zijn ongeveer gelijk en betreffende de rente over de boekwaarde van dit plan. De eindwaarde van de grondexploitatie blijft ook gelijk. Voor de ontwikkeling van leisure vindt er overleg plaats met initiatiefnemer(s). Kleine�markt Deze locatie bestond uit 2 deelgebieden: de Kleine Markt en de Vlamingstraat. Het deelgebied Vlamingstraat betreft blok D binnen het project Scheldekwartier. Omdat de ontwikkelingen van dit blok D betrokken worden bij de realisatie van deelplan 1 van het Scheldekwartier, is besloten om de ruimtelijke, programmatische en financiële uitgangspunten hiervan over te hevelen naar de grondexploitatie Scheldekwartier. Dit is in 2011 uitgevoerd. In 2012 is nog geen marktpartij gevonden om deze locatie Kleine Markt te herontwikkelen.�
102
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
Niet�in�exploitatie�genomen�gronden�(NIEGG) Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn de berekeningen geactualiseerd. Onderstaande tabel geeft een totaaloverzicht van de geraamde eindwaardes op 31 december 2012 en het verschil met de 2e herziening van 2012. Plan
Looptijd �
Eindwaarde 2e�herziening 2012
Eindwaarde 1e�herziening 2013
Verschil
Drees-Falckstraat
2025
0
0
0
HKPD
2016
130.000
85.000
-45.000
73.000
Lammerenburg 3
2027
3.695.000
3.710.000
15.000
1.873.000
Verlengde Bonedijkestraat
2019
145.000
85.000
-60.000
65.000
Vrijburg West
2019
245.000
55.000
-190.000
39.000
Baskensburg west
2019
3.540.000
3.550.000
10.000
2.649.000
Totaal
NCW 1e�herziening 2013�op 31-12-2012 � 10.000
-270.000
Negatieve waardes betekenen een verliesgevend plan, positieve waardes een winstgevend plan. Van de niet in exploitatie genomen gronden geeft onderstaande tabel een totaaloverzicht van de boekwaardes op 31-12-2012 en het verschil met de boekwaardes op 31-12-2011. Plan
Looptijd �
Drees-Falckstraat
2025
2.789.788
2.875.715
85.927
HKPD
2016
578.412
608.644
30.232
Lammerenburg 3
2027
1.746.015
1.821.468
75.453
Verlengde Bonedijkestraat
2019
579.879
582.773
2.894
Vrijburg West
2019
2.776478
2.915.700
139.222
Baskensburg west
2019
905
959
45
8.417.477
8.805.250
333.773
Totaal
Boekwaarde 31-12-2011
Boekwaarde 31-12-2012
Verschil
Positieve waardes betekenen dat er meer kosten gemaakt zijn dan opbrengsten gerealiseerd, negatieve waardes betekenen dat er meer opbrengsten gerealiseerd zijn dan dat er kosten zijn gemaakt. Dreesstraat Het opstal aan de Dreesstraat is bezet met tijdelijke huisvesting. Door een eenmalige correctie van de boekwaarde is het mogelijk om de locatie tot 2020 in te blijven zetten als tijdelijke accommodatie. Na 2020 wordt de locatie herontwikkeld met bijvoorbeeld woningbouw. Het project is geraamd op een kostenneutrale eindwaarde. De huidige boekwaarde per m² bedraagt € 201,76. HKPD De gemeente Vlissingen heeft in het verleden een verwerving gedaan om de toenmalige HKPD panden beter te kunnen ontsluiten. Inmiddels vindt binnen de visie boulevard een onderzoek plaats naar de ontwikkeling van deze voormalige HKPD panden. Uitgangspunt is een kwalitatieve verbetering van de hoek Coosje Buskenstraat en Spuikomstraat. Door de marktsituatie is deze grondexploitatie met 1 jaar verlengd waardoor de eindwaarde afneemt.
103
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
Lammerenburg�III De gronden van Lammerenburg III worden momenteel gebruikt als volkstuinen. Dit gebruik kan nog geruime tijd doorlopen. De gronden van Lammerenburg lenen zich voor een mogelijke uitbreiding in de toekomst (na 2020). De noordrand van deze locatie kan eerder ontwikkeld worden. Hiervoor zal deze grondexploitatie opgedeeld worden zodat deze noordrand een eigen grondexploitatie zal krijgen. Dit is met deze herziening nog niet uitgevoerd. De geraamde eindwaarde van dit project blijft gelijk. De huidige boekwaarde per m² bedraagt € 23,61. Verlengde�Bonedijkestraat De locatie aan de Verlengde Bonedijkestraat is definitief leeg gekomen met de opening van de nieuwe openwijk school. Een deel van deze locatie gaat binnenkort verkocht worden, de invulling van de rest van deze locatie wordt op dit moment bestudeerd. Hierdoor is ook de planning met 5 jaar verlengd. De geraamde eindwaarde van dit project neemt daardoor af. De huidige boekwaarde per m² bedraagt € 79,45. Vrijburg�west Dit is het gebied ten westen van het sportpark Vrijburg. Uitgangspunt bij dit plan is dat hier leisure ontwikkeld kan worden in combinatie met recreatiewoningen met een mogelijke link naar de aanwezige sportvoorzieningen. Hierdoor daalt de eindwaarde van deze grondexploitatie. De huidige boekwaarde per m² bedraagt € 31,88. Deze grondexploitatie wordt samen in een grondexploitatie gedaan met het plangebied Baskensburg West. Baskensburg�west Dit gebied van het sportpark tussen de Sloeweg en het Baskensburgplein is in de structuurvisie benoemd dat hiervoor een onderzoek naar de mogelijke herontwikkeling zal worden uitgevoerd. De eindwaarde van deze grondexploitatie blijft gelijk. Er is nagenoeg geen boekwaarde per m². Overige�locaties Onderstaand overzicht van locaties waar geen exploitatie van opgesteld is maar wel een boekwaarde hebben: Locatie
Boekwaarde�31-12-2011
Deinsvlietweg Binnenhaven Oost (in voorbereiding) Nog uit te voeren vanuit afgesloten exploitaties
Boekwaarde 31-12-2012
345.676
362.960
-567.853
-650.869
32.379
33.998
-189.798
-253.911
� Totaal�overige�locaties
Positieve waardes betekenen dat er meer kosten gemaakt zijn dan opbrengsten gerealiseerd, negatieve waardes betekenen dat er meer opbrengsten gerealiseerd zijn dan dat er kosten zijn gemaakt. Deinsvlietweg Dit betreft een perceel landbouwgrond aan de Deinsvlietweg van ca 4,8 ha. Hiervoor is geen exploitatieplan opgesteld. De huidige boekwaarde per m² bedraagt € 7,56
104
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�GRONDBELEID
Binnenhaven�Oost Dit betreft de oostelijke deel van de binnenhavens en is de 4e fase van het project Kenniswerf. Een actualisatie van deze grondexploitatie zal medio 2013 aan de Raad worden voorgelegd. Inmiddels is globaal inzicht verkregen in deze actualisatie en wordt deze nog nader uitgewerkt. Over de stand van zaken met betrekking tot de kadeproblematiek het volgende: ■ ■
■
Korte termijn maatregelen (ontgrondingskuilen vullen) zijn per direct uitgevoerd. Dekking hiervoor is voorzien in de (huidige) grondexploitatie Binnenhavens (Oost). Middellange termijn maatregelen (levensduur verlengen) wordt nader onderzocht waarbij naar verwachting voor ca € 3 mln gedekt kan worden uit de�(nog�te�actualiseren)�grondexploitatie Binnenhavens (Oost). Lange termijn maatregelen (vervanging) zal op basis van de huidige inzichten naar verwachting in de periode 2020…2025 gaan plaatsvinden. De omvang hiervan is afhankelijk van nog te maken (beleids)keuzes. De financiering hiervan zal op termijn opgenomen dienen te worden in de reguliere begrotingscyclus.
Nog�uit�te�voeren�vanuit�afgesloten�grondexploitaties Dit betreft kleine werkzaamheden die nog resteerden in een aantal grondexploitaties die inmiddels zijn afgesloten. 5.�Risicoparagraaf Met de uitvoering van het grondbeleid en het participeren in grondexploitaties zijn verschillende risico’s verbonden. De belangrijkste algemene risico’s die kunnen worden genoemd zijn de volgende: ■
■ ■
■
Als gevolg van conjuncturele ontwikkelingen en renteschommelingen kan de vraag naar bouwgrond (tijdelijk) afnemen. De grond blijft dan langer in eigendom waardoor renteverliezen ontstaan. Dit is momenteel aan de orde, gezien de macro-economische omstandigheden. Het niet tijdig kunnen verwerven van grond en het aspect van stijgende aankoopprijzen vormen eveneens een risico. De veelheid aan procedures die in de regel moet worden doorlopen om tot realisering van een plan te komen, kunnen tot vertraging in de tijd en tot inhoudelijke problemen leiden. Planexploitaties kunnen hierdoor minder gunstig uitkomen dan verwacht. milieurisico’s, bodemproblemen en eventuele planschadeclaims.
Tegenover de risico’s die vooral verbonden zijn met een actieve gemeentelijke opstelling staat het risico dat vaak niet 100% van de gemeentelijke kosten kunnen worden verhaald in geval van particuliere exploitaties waarbij de gemeente een meer terughoudende positie kiest. Per project zijn de risico’s geïnventariseerd. Aan de kostenkant betreft dit veelal bodemsaneringen en explosievenonderzoek. Indien aannemelijk is dat hiervoor kosten gemaakt moeten worden, dan zijn deze meegenomen in de grondexploitatie middels een reservering van kosten hiervoor. Voor het Scheldekwartier is apart een risicoanalyse uitgevoerd. Aan de opbrengstenkant zijn dit het tijdstip en de omvang van de verkoop van bouwgronden. Dit is tevens het belangrijkste risico binnen de huidige grondexploitaties. Een constante monitoring en sturing op resultaten is hierbij noodzakelijk en verankerd middels de herzieningen die twee keer per jaar plaatsvinden. Daarnaast wordt 6 keer per jaar over de voortgang van de projecten gerapporteerd, inclusief de beheersing van de risico’s.
105
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�FINANCIERING
3.19�PARAGRAAF�FINANCIERING Inleiding In deze paragraaf wordt verantwoording afgelegd over de realisatie van de doelstellingen genoemd in de financieringsparagraaf in de begroting. Treasuryactiviteiten�2012� Voor 2012 was opgenomen dat het treasurystatuut geëvalueerd zou worden. De VNG zou in 2011 een nieuw voorbeeldstatuut beschikbaar stellen. Eind 2011 heeft de VNG aangegeven dat dit voorbeeld treasurystatuut er niet zal komen. Het treasurystatuut zou daarom in 2012 geëvalueerd worden. In verband met de ontwikkelingen op het gebied van schatkistbankieren wordt nu gewacht tot de regels hieromtrent door het rijk zijn bepaald. Treasurybeheer Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor 2012 was € 12,4 mln. De kasgeldlimiet is in 2012 niet overschreden. Ontwikkeling�kasgeldlimiet�(bedragen�x�€�1.000)
2012
Kasgeldlimiet van het begrotingstotaal
12.432
Gemiddeld netto vlottende schuld (+)/Gemiddeld overschot vlottende middelen (-) per kwartaal 1e kwartaal
10.644
2e kwartaal
11.528
3e kwartaal
8.910
4e kwartaal
9.220
Renterisiconorm Met de renterisiconorm wordt een kader gesteld om de opbouw van de leningportefeuille zodanig te spreiden dat het renterisico uit hoofde van renteaanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. De doelstelling van de renterisiconorm is dat in enig jaar het bedrag voor herfinanciering of renteaanpassing niet hoger mag zijn dan 20% van het primaire begrotingstotaal. Conform de begroting is de renterisiconorm niet overschreden. Er zijn in 2012 4 leningen gestort van in totaal € 20 mln. Hiervan was 1 lening van € 5 mln al in 2011 afgesloten. Ontwikkeling�renterisiconorm�(bedragen�x�€�1�mln)
2012
Totale begrotingstotaal
146,3
Norm (20% van begrotingstotaal)
29,3
Aflossingen
16,8
Renteherziening
-
Aflossingen en renteherziening
16,8
Aangetrokken nieuwe leningen
15,0
Ruimte onder de renterisiconorm
14,3
Financiering In 2012 is aan rente voor langlopende leningen een bedrag van € 9 mln besteed. Dit is € 0,6 mln meer dan in 2011 (€ 8,4 mln). De sterke stijging word veroorzaakt door het omzetten van de kortlopende leningen in langlopende leningen in 2011. 2012 is het eerste jaar waarop van die leningen de volledige jaarlijkse rentekosten drukken. De totale kosten van leningen met een korte looptijd is in 2012 € 136.000 (2011 € 295.000). Er is een voordelig renteresultaat gerealiseerd van € 303.000. De oorzaak hiervan is dat er zo veel en zo lang mogelijk binnen de kasgeldlimiet gebruik wordt gemaakt van kortlopende leningen. Het rentepercentage voor kortlopende leningen is lager dan dat van langlopende leningen.
106
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�FINANCIERING
Leningenportefeuille De opgenomen geldleningen Het saldo van de opgenomen leningen is in 2012 gestegen van € 210,3 mln naar € 213,5 mln. Er is voor € 20 mln opgenomen (waarvan € 5 mln reeds afgesproken in 2011 en gestort in 2012) en voor € 16,8 mln afgelost. De gemeente heeft haar leningen in 2012 beneden het percentage van de omslagrente van 5% afgesloten. De uitgegeven geldleningen Het saldo van de uitgegeven geldleningen is gedaald van € 1,6 mln naar € 1,2 mln. Er zijn geen nieuwe leningen uitgegeven. De reguliere aflossingen zijn ontvangen en 1 lening is volledig afgelost. Gegarandeerde geldleningen In 2006 zijn de beleidsregels gemeentegarantie en risicoprofielen voor garanties vastgesteld. De risicoprofielen gaan van 1, een heel laag risico, naar 6, een hoog risico. Er zijn geen leningen met profiel 6. In 2012 zijn er geen garanties opgevraagd. Profiel
Organisatie
Aantal 31-12-2012
Garantiebedrag Garantiebedrag 31-12-2012 31-12-2011
1
Waarborgfonds Sociale Woningbouw
40
179.300
182.236
Nationaal Restauratie Fonds
29
979
1.025
6
283
303
403
12.249
13.038 3.067
2
Waarborgfonds voor de Sport
3
Gemeentelijke Hypotheek Garantie
4
Regionaal Pedagogisch Centrum Zeeland
2
2.907
Regionale Brandweer Zeeland
1
138
413
Stadsgewestelijk Zwembad
2
8.025
8.337
Zeeland Seaports
2
565.000
500.000
5
Diversen
8
6.275
6.441
6
Profiel 6
onbekend
Diversen
5
Totaal
-
-
463
495
775.619
715.355
EMU-saldo� Tussen het kabinet en de lokale overheden zijn afspraken gemaakt over het beheersen van het EMU-saldo. De kern van dit akkoord is dat gezamenlijk wordt opgetrokken om ervoor te zorgen dat het totale tekort van de sector overheid niet hoger wordt dan 3% van het bruto binnenlands product. De afzonderlijke overheden zijn verplicht om het eigen EMU-saldo in de begroting op te nemen.
107
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�FINANCIERING
De berekening van het EMU-saldo op basis van de jaarrekening 2012 is als volgt: Categorie
Omschrijving�(bedragen�x�€�1.000)
1.1
Loonbetalingen en sociale premies
Lasten
Baten
2.1
Werkelijk ontvangen rente en winstuitkeringen
2.1
Werkelijk betaalde rente
9.174
3.0
Personeel van derden
1.050
3.1
Energie
1.224
3.2.1
Huren
3.2.2
Pachten
3.3.1
Opbrengst van grondverkopen
3.3.1
Kosten algemene plannen
3.3.2
Overige verkopen van duurzame goederen
3.3.2
Aankoop gronden
3.3.3
Overige aankopen en uitbestedingen duurzame goederen
3.4
Overige goederen en diensten
3.4.1
Betaalde belastingen
3.4.2
Betaalde pachten en erfpachten
3.4.3
Aankopen niet duurzame goederen en diensten
4.0.1
Belastingen op producenten
4.0.2
Belasting op inkomen van gezinnen
4.1.1
Inkomensoverdracht van het Rijk
4.1.1
Inkomensoverdrachten aan het Rijk
4.1.2
Vermogensoverdracht van het Rijk
4.2.1
Baten met betrekking tot vergoeding en verhaal sociale uitkeringen
4.2.1
Subsidies aan marktproducenten
4.2.2
Overige inkomensoverdrachten van overheid (niet-Rijk)
4.2.2
Sociale uitkeringen in geld
4.2.3
Overige inkomensoverdrachten
4.2.3
Sociale verstrekkingen in natura aan personen
10.485
4.2.4
Inkomensoverdrachten aan overheid (niet-Rijk)
57.268
4.2.5
Overige inkomensoverdrachten
4.3.1
Investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten van overheid (niet-Rijk)
4.3.1
Investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten aan overheid (niet-Rijk)
4.3.2
Overige investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten
4.3.2
Overige investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten
21.205 2.801
2.007 284 209 240 250 629 13.776 14.714 423 232 20.161 10.714 4.195 90.843 26 718 1.415 1.258 460 515 80
255
Totaal�lasten
467 7 213 956 138.885
Totaal�baten
129.371
EMU�Saldo
9.514
Rentevisie De economische crisis van de afgelopen jaren is nog steeds niet voorbij. De economie zal in 2013 een licht herstel gaan vertonen. Een renteverhoging door de Europese Centrale Bank wordt ondanks de hoge inflatie niet verwacht. De rentetarieven voor zowel korte als langlopende leningen zijn nog steeds laag te noemen. Op de korte termijn wordt daar geen verandering in verwacht vanwege de zwakke economische vooruitzichten.
108
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�FINANCIERING
Liquiditeitsbegroting LIQUIDITEITENBEGROTING
2012
(bedragen x € 1.000)
2012
2013
2014
2015
begroting
rekening
begroting
begroting
begroting
-2.267
-2.390
-8.348
-7.635
-7.404
12.427
7.244
17.685
8.159
5.436
1 BEGINSALDO MUTATIES�FINANCIERINGSSALDO Mutaties�vaste�activa (Im)materiële activa: Investeringen (Investeringsplanning excl. Grondexploitatie) Desinvesteringen
-/-
-
-
-200
-200
-200
Afschrijvingen
-/-
-7.935
-7.922
-8.454
-8.117
-7.921
Financiële activa: Bijdrage activa derden: Investeringen
-
619
-
-
-
Desinvesteringen
-/-
-
-41
-
-
-
Afschrijvingen
-/-
-
-671
-
-
-
-
7
300
-
-
-/-
-477
-473
-30
-26
-27
2 Saldo�mutaties�vaste�activa
4.015
-1.237
9.301
-184
-2.712
3 Mutatie�nog�te�bestemmen exploitatiesaldo
-
1.505
161
138
-507
1.917
Leningen u/g: Verstrekkingen Aflossingen
Mutaties�reserves�en�voorzieningen Stortingen in reserves/voorzieningen Onttrekkingen aan reserves/voorzieningen
-/-
4 Saldo�mutaties�reserves�en�voorzieningen
28
3.777
332
1.862
-37
-4.842
-982
-149
-92
-9
-1.065
-650
1.713
1.825
Mutaties�langlopende�schulden Nieuwe leningen o/g Aflossingen leningen o/g
-/-
5 Saldo�mutaties�langlopende�schulden 6 MUTATIES�FINANCIERINGSSALDO
(2-3-4-5)
20.000
20.015
27.500
-
-
-16.484
-16.778
-11.185
-12.376
-20.100
3.516
3.237
16.315
-12.376
-20.100
508
-4.913
-6.525
10.341
16.070
2.028
10.793
5.812
-10.572
-14.120
-
-806
-
-
-
2.028
9.987
5.812
-10.572
-14.120
MUTATIES�NETTO�WERKKAPITAAL Mutaties�vlottende�activa Voorraden Vorderingen 7 Saldo�mutaties�vlottende�activa Mutaties�vlottende�passiva Kortlopende schulden 8 Saldo�mutaties�vlottende�passiva 9 MUTATIES�NETTO�WERKKAPITAAL
-
-884
-
-
-
-
-884
-
-
-
(7-8)
2.028
10.871
5.812
-10.572
-14.120
10 MUTATIES�IN�LIQUIDE�MIDDELEN
(-6-9)
-2.536
-5.958
713
231
-1.950
11 EINDSALDO
(1+10)
-4.803
-8.348
-7.635
-7.404
-9.354
109
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�LOKALE�HEFFINGEN
3.20�PARAGRAAF�LOKALE�HEFFINGEN Deze paragraaf bevat nadere informatie over de gemeentelijke heffingen met betrekking tot het belastingjaar 2012. De gemeente Vlissingen kende in 2012 de volgende heffingen: 1. Onroerende zaakbelastingen (OZB) 2. Woonforensenbelasting 3. Toeristenbelasting 4. Hondenbelasting 5. Precariobelasting 6. Afvalstoffenheffing 7. Rioolheffingen 8. Begraafrechten 9. Marktgelden 10. Leges 11. Parkeerbelasting De opbrengst van de eerste vijf belastingen vormt een deel van de algemene dekkingsmiddelen. De opbrengst van respectievelijk de afvalstoffenheffing, rioolheffingen, de begraafrechten en parkeerheffingen dient om de kosten te dekken voor: ■ ■ ■ ■
het ophalen en verwerken van huishoudelijk afval; de gemeentelijke riolering; de gemeentelijke begraafplaatsen; de parkeergarage en de maaiveldparkeerplaatsen.
Alle heffingen, met uitzondering van de leges, zijn door middel van verordeningen vastgesteld door de gemeenteraad. Het college is bevoegd de legesverordening vast te stellen. Indexering�en�tariefverhoging Conform de beleidsuitgangspunten zijn dit jaar de tarieven verhoogd met de jaarlijkse inflatiecorrectie (1,8%). De volgende heffingen extra zijn verhoogd: Toeristenbelasting met 21,8% en de afvalstoffenheffing met 2,9%. Kwijtscheldingsbeleid Kwijtschelding wordt verleend op basis van de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990. De berekening van de kosten van bestaan is vastgesteld op 100% van de bijstandsnorm. Voor het bepalen van de kwijtschelding zijn de Zeeuwse gemeenten een samenwerkingsverband aangegaan met het Waterschap Scheldestromen. Hierdoor hoeven de burgers maar 1 keer een aanvraagformulier in te dienen en wordt hun betalingscapaciteit, dit is het inkomen minus de kosten van bestaan, maar één keer beoordeeld. In 2012 is voor € 523.000 kwijtschelding verleend.
110
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�LOKALE�HEFFINGEN
Positie�op�de�lokale�lastenladder In de uitgave “Lokale belastingen 2011” van de Provincie Zeeland wordt de lokale belastingdruk per gemeente in Zeeland vergeleken op basis van een zogenaamd standaardhuishouden. Dit geeft voor 2012 het volgende beeld: Gemeente�(bedragen�in�€)
OZB
Afvalstoffenheffing
Rioolheffing
Korting
Totaal
Goes
303
235
45
583
Middelburg
161
264
158
583
Noord-Beveland
232
234
121
587
Veere
241
225
121
587
Terneuzen
207
284
102
Kapelle
231
292
201
Schouwen-Duiveland
280
198
180
658
Hulst
185
284
189
658
Vlissingen
189
306
178
673
Tholen
188
290
212
690
Sluis
183
287
220
690
Borsele
250
289
154
693
Reimerswaal
183
314
204
701
Nederlands�gemiddelde
239
267
177
683
593 94
630
Opbrengsten�heffingen Hieronder volgt het overzicht van de opbrengsten van de diverse heffingen: Belasting�(alle�bedragen�x�€�1.000)
Rekening 2011
Onroerende zaakbelastingen
Begroting 2012
Rekening 2012
Begroting 2013
9.954
10.147
10.165
10.298
Forensenbelasting
97
110
103
121
Toeristenbelasting
110
141
206
173
Hondenbelasting
254
256
263
272
Afvalstoffenheffing
6.207
6.406
6.436
6.554
Rioolheffing
4.471
4.031
4.103
4.132
Precariobelasting
197
134
126
259
Parkeerheffingen
2.837
3.084
2.915
3.236
BIZ (bedrijven investeringszone) Totaal
-
125
123
125
23.687
24.506
24.469
25.509
1.�Onroerende�zaakbelasting Onder de naam “onroerendezaakbelastingen” (OZB) wordt belasting geheven van eigenaren van woningen en van eigenaren én gebruikers van bedrijfspanden en overige gebouwen. De grondslag voor de heffing is de WOZ-waarde van de onroerende zaak. De WOZ-waarde voor 2012 is bepaald naar waarde peildatum 1 januari 2011. De OZB wordt berekend met een percentage van de WOZ-waarde: OZB
Percentages�2012
Percentages�2011
Eigenaar woningen
0,1175%
0,1123%
Eigenaar niet-woningen
0,2689%
0,2663%
Gebruiker niet-woningen
0,2136%
0,2115%
111
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�LOKALE�HEFFINGEN
2.�Woonforensenbelasting De woonforensenbelasting wordt geheven van personen die niet binnen de gemeente Vlissingen wonen maar wel een woning voor zichzelf of hun gezin beschikbaar houden. De heffing betreft een vast bedrag per woning. Onder woning moet mede worden verstaan een recreatiewoning. Het tarief per woning is ten opzichte van 2011 gestegen met 1,8 %: Forensenbelasting
Tarief�2012
Per woning
Tarief�2011 € 650,68
€ 639,17
3.�Toeristenbelasting Toeristenbelasting wordt geheven voor het houden van nachtverblijf (tegen vergoeding) binnen de gemeente door personen die niet als ingezetene in de gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens zijn ingeschreven. Het tarief per overnachting is ten opzichte van 2011 gestegen met € 0,15 p.p.p.o.: Toeristenbelasting
Tarief�2012
Per persoon, per overnachting
Tarief�2011 € 0,85
€ 0,70
4.�Hondenbelasting Elke Vlissingse houder van één of meer honden is hondenbelasting verschuldigd. Op basis van aangifte wordt de houder aangeslagen. Voor de eerste hond wordt een basisbedrag in rekening gebracht. Voor elke tweede en volgende hond geldt het dubbele tarief. De tarieven zijn ten opzichte van 2011 geïndexeerd met 1,8%: Hondenbelasting�(bedragen�in�€)
Tarief�2012
Tarief 1e hond
Tarief�2011 € 75,30
€ 73,97
Tarief 2e en volgende hond
€ 150,60
€ 147,94
Kennel
€ 274,35
€ 269,50
5.�Precariobelasting Wanneer een burger, bedrijf of instelling gemeentegrond in gebruik wil nemen voor bijvoorbeeld reclameborden of -uitingen, uitstallingen en containers op de openbare grond van de gemeente, dan moet er bij de gemeente een vergunning worden aangevraagd. Voor het gebruik moet huur of precario worden betaald. 6.�Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing is een vergoeding voor de kosten van het ophalen en verwerken van huishoudelijk en tuinafval. Iedere gebruiker van een woning binnen de gemeente wordt aangeslagen met een gelijk tarief. Het wel of niet gebruikmaken van de vuilophaaldienst is voor de belastingheffing niet relevant. De totale begrote opbrengst mag de totale begrote lasten niet overschrijden. Het tarief is ten opzichte van 2011 verhoogd met 2,9%: Afvalstoffenheffing
Tarief�2012
Tarief per huishouden
Tarief�2011 € 306,47
112
€ 297,76
3.
JAARVERSLAG�2012 PARAGRAAF�LOKALE�HEFFINGEN
7.�Rioolheffing Rioolheffing wordt in rekening gebracht ter dekking van de kosten van de gemeentelijke riolering. Iedere gebruiker van een woning, bedrijfspand of gebouw met een directe of indirecte aansluiting op de gemeentelijke riolering wordt aangeslagen tegen een tarief dat afhankelijk is van het waterverbruik. Alleen bij hemelwaterafvoer wordt het tarief van de eerste verbruiksklasse (tot 400 m3) in rekening gebracht. De eigenaar van de onroerende zaken betalen eveneens een rioolheffing. De totale begrote belastingopbrengst mag de totale lasten niet overschrijden. De tarieven zijn ten opzichte van 2011 geïndexeerd met 1,8%: Rioolheffingen�(bedragen�in�€)
Tarief�2012
Eigenarentarief
Tarief�2011 134,25
131,88
Gebruikertarief 0 - 400 m3
43,32
42,55
401 - 1.000 m3
236,64
232,45
1.001 - 2.000 m3
423,45
415,96
2.001 - 3.000 m3
610,27
599,48
3.001 - 4.000 m3
797,07
782,97
23,04
22,64
boven 4.000 m3 per 100 m3
8.�Begraafrechten Voor het begraven en huren van een graf enz. is een vergoeding in de vorm van rechten gevraagd. 9.�Marktgelden Voor het innemen van een standplaats op de weekmarkt is een vergoeding in de vorm van marktgelden geheven. 10.�Leges Voor het verstrekken van een vergunning of document is een vergoeding in de vorm van leges gevraagd. 11.�Parkeerbelasting Onder de naam ‘Parkeerbelastingen’ worden de volgende belastingen geheven: ■ ■
een belasting ter zake van het parkeren van een voertuig op een bij, dan wel in de daarin aangewezen gevallen door het college te bepalen plaats, tijdstip en wijze; een belasting ter zake van een van gemeentewege verleende vergunning voor het parkeren van een voertuig op de in die vergunning aangegeven plaats en wijze.
Het product parkeren wordt als een bedrijfsmatige activiteit geëxploiteerd, ofwel alle lasten dienen uit de opbrengsten te worden gedekt.
113
4.
JAARREKENING�2012
Hier wordt via de programmarekening met toelichting en de balans met toelichting de financiële verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid in 2012. 4.1�BALANS Op de volgende twee pagina's wordt de balans gepresenteerd.
114
4.
JAARREKENING�2012
115
4.
JAARREKENING�2012
Activa Ultimo�2012
ACTIVA
Ultimo�2011
Vaste�activa 12
Immateriële vaste activa - Kosten van onderzoek en ontwikkeling
12
44 44
132.022
Materiële vaste activa
132.668
- Investeringen met economisch nut
98.725
100.139
- Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut
33.297
32.529 12.706
Financiële vaste activa
13.265
Kapitaalverstrekkingen aan - Deelnemingen
2.905
2.905
Leningen aan: - Woningbouwcorporaties
-
445
- Overige verbonden partijen
273
298
Overige langlopende leningen
712
708
8.816
8.909
Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal�vaste�activa
144.740
145.977
111.335
100.542
Vlottende�activa Voorraden Grond- en hulpstoffen - Niet in exploitatie genomen bouwgrond Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen
8.551
8.282
102.777
92.255
7
5 11.974
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
12.759
Vorderingen op openbare lichamen
4.812
5.780
Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen
4.477
4.615
Overige vorderingen
2.677
2.356
Overige uitzettingen
8
8 479
Liquide middelen Kassaldi Bank- en girosaldi
2.120
22
20
457
2.100 1.302
981
Totaal�vlottende�activa
125.090
116.402
Totaal�generaal
269.830
262.379
Overlopende activa
116
4.
JAARREKENING�2012
Passiva Ultimo�2012
PASSIVA
Ultimo�2011
Vaste�passiva 19.400
Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat
19.487
7.557
6.205
10.531
11.957
1.312
1.325 2.377
Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen
2.043
2.155
1.868
222
175 213.504
Vaste schulden met een rentetypische looptijd groter of gelijk dan 1 jaar
210.268
Onderhandse leningen van: - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
202.223
198.665
- Binnenlandse bedrijven
687
718
- Overige binnenlandse sectoren
286
396
10.000
10.000
308
489
- Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven - Verplichtingen uit hoofde van financial-lease overeenkomsten Totaal�vaste�passiva
235.281
231.798
Vlottende�passiva 19.902
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
18.857
Kasgeldleningen
5.000
5.000
Bank- en girosaldi
8.826
4.510
Overige schulden
6.076
9.347
Overlopende passiva
14.647
11.724
Totaal�vlottende�passiva
34.549
30.581
Totaal�generaal
269.830
262.379
Gewaarborgde�geldleningen
775.619
715.355
117
4.
JAARREKENING�2012
4.2�PROGRAMMAREKENING Primitieve�begroting Lasten
Baten
Begroting�na�wijziging
Saldo
Lasten
Baten
Resultaat
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Progr. De Sociale stad
39.318
31.224
8.094
40.538
30.921
9.617
40.847
31.521
9.326
Progr. Gezond en wel
27.659
2.033
25.626
28.574
1.740
26.834
28.153
1.862
26.291
7.208
1.963
5.245
6.522
1.412
5.110
6.295
1.429
4.866
23.376
21.034
2.342
32.935
30.376
2.558
19.501
16.447
3.054
Progr. De lerende stad Progr. Ruimtelijk ontwikkelen
1.848
967
881
1.935
976
959
1.827
802
1.024
13.784
11.247
2.537
13.501
11.314
2.187
13.194
11.529
1.665
3.859
24
3.835
4.534
504
4.030
4.729
569
4.160
10.844
3.308
7.536
10.762
3.350
7.412
10.396
3.232
7.163
Progr. De culturele stad
8.252
943
7.309
9.208
1.334
7.874
9.717
1.519
8.198
Progr. Toerisme en economie
1.942
532
1.409
2.329
739
1.590
2.392
776
1.616
Progr. Bestuur
5.691
839
4.852
5.292
789
4.503
4.859
728
4.131
143.782
74.115
69.667 156.131
83.457
72.674
141.909
70.414
71.495
Progr. Wonen in diversiteit Progr. Bruikbaarheid Progr. Veiligheid Progr. Bereikbaarheid
Totaal�programma's Saldo financieringsfunctie
-
-
-
-
-
-
-
233
-233
94
4.225
-4.131
94
4.225
-4.131
94
4.575
-4.480
Toeristenbelasting
-
201
-201
-
141
-141
-
206
-206
Hondenbelasting
-
200
-200
-
256
-256
-
263
-263
970
10.098
-9.128
1.320
10.165
-8.845
1.156
10.246
-9.090 -107
Beleggingen
Onroerende zaakbelasting Precariorecht
83
320
-238
83
198
-116
83
190
Woonforensenbelasting
-
110
-110
-
100
-100
-
103
-103
Algemene uitkering
-
55.896
-55.896
-
57.020
-57.020
-
57.946
-57.946
1.146
1.068
78
747
511
236
571
345
226
-227
-
-227
119
-
119
792
-
792
72.118 -70.053
2.363
72.616 -70.253
2.697
74.106
-71.409
Mobiliteitspool Saldo kostenplaatsen Totaal�algemene dekkingsmiddelen
2.065
Onvoorzien
378
-
378
39
-
39
-
-
-
Totaal�Onvoorzien
378
-
378
39
-
39
-
-
-
-7 158.532 156.073
2.421
144.607
144.520
86
Resultaat�voor bestemming
146.226 146.233
Mutaties Reserves Gezond en wel
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Reserves Ruimtelijk ontwikkelen
-
-
-
8
625
-617
2.836
4.348
-1.512
Reserves Wonen in diversiteit
-
27
-27
-
27
-27
10
39
-29 116
Reserves Veiligheid
-
-
-
-
-
-
280
164
Reserves Bestuur
28
-
28
28
230
-202
28
-
28
Subtotaal resultaatbestemming
28
27
1
36
882
-846
3.154
4.551
-1.398
-6 158.568 156.955
1.613
147.759
149.071
-1.312
Resultaat�na�bestemming
146.254 146.260
De begroting na wijziging sluit met een negatief bedrag van € 1,6 mln. Dit wordt veroorzaakt door het negatieve resultaat van de bestuursrapportage. De jaarrekening sluit met een positief saldo van € 1,3 mln.
118
4.
JAARREKENING�2012
4.3�RESULTAAT�2012 De geconsolideerde rekening van baten en lasten over 2012 sluit met een positief saldo van € 1,3 mln. In de tweede kolom is het saldo van de bestuursrapportage 2012 opgenomen. Deze is in de administratie verwerkt. In de derde kolom is het saldo (na verwerking bestuursrapportage) van de jaarrekening toegelicht. Omschrijving
Bestuursrapportage
Saldo jaarrekening
Programma 1 De Sociale Stad Orionis
-2.000
Hogere rijksbijdrage inkomensdeel WWB
1.200
Vrijval inburgeringsgelden
70
Positieve afrekening voorgaande jaren
200
Programma 2 Gezond en Wel Onderuitputting WMO beleid
120
WMO verstrekkingen
200
Programma 4 Ruimtelijk Ontwikkelen Onderuitputting stadsvernieuwing
200
Programma 5 Wonen in Diversiteit Landmeetkundige dienst
-95
Lagere opbrengst landmeetkundige dienst
-65
Programma 6 Bruikbaarheid Lagere kosten inzameling en verwerking afval
300
Onderuitputting kapitaallasten
130
Programma 8 Bereikbaarheid Onderuitputting kapitaallasten
140
Parkeren
-200
Programma 9 De Culturele Stad Lagere huurinkomsten accommodaties
-100
Bibliotheek
-100 -100
Programma 10 Toerisme en Economie Nadeelcompensatie Fonteyne
-80
Programma 11 Bestuur Opbrengst reisdocumenten
-60
Dotatie pensioenfonds oud-bestuurders
-240
Onderuitputting kapitaallasten
388
Stelpost bestuur
592
Algemene dekkingsmiddelen Rente voordeel
100
Vrijval buffer rijksbezuinigingen
400
Voorziening dubieuze debiteuren
-250
119
300
4.
JAARREKENING�2012
Omschrijving
Bestuursrapportage
Catering
Saldo jaarrekening
-100
Opbrengst toeristenbelasting
-60
Hogere algemene uitkering
900
Hogere doorberekende uren exploitatie
-700
Niet gerealiseerde bezuinigingen
-1.578
Automatisering
400
Diversen
Totaal
120
195
-385
-1.590
1.312
4.
JAARREKENING�2012
4.4�KASSTROOMOVERZICHT Kasstroomoverzicht 2012
2011
Kasstroom�uit�operationele�activiteiten Mutatie voorraden
-10.793
-293
Mutatie uitzettingen < 1 jaar / overlopende activa
464
10.757
Mutatie vlottende schulden < 1 jaar / overlopende passiva
-349
-34.061
Totaal werkkapitaal
-10.678
Afschrijvingen immateriële vaste activa
-23.597
32
225
Afschrijvingen materiële vaste activa
7.890
8.070
Afschrijvingen financiële vaste activa
1.144
Totaal afschrijvingen Totaal
788 9.066
9.083
-1.612
-14.514
Kasstroom�uit�investeringsactiviteiten Materiële vaste activa
-7.244
Financiële vaste activa
-11.369
-585
-148 -7.829
-11.517
Kasstroom�uit�financieringsactiviteiten Opgenomen langlopende geldleningen Aflossing langlopende geldleningen
20.015
45.220
-16.778
-11.138
Totaal langlopende geldleningen
3.237
Mutaties reserves (incl. rekeningresultaat)
-86
Mutaties voorzieningen
333
Totaal mutaties reserves en voorzieningen Totaal
Mutaties�in�geldmiddelen
34.082 -7.473 -223
247
-7.696
3.483
26.386
-5.958
355
De mutaties in geldmiddelen is als volgt te specificeren Balans ultimo 2011 liquide middelen
-2.390
Balans ultimo 2012 liquide middelen
-8.348
-2.745 -2.390 -5.958
121
355
4.
JAARREKENING�2012
4.5�GRONDSLAGEN�VOOR�WAARDERING�EN�RESULTAATBEPALING In dit onderdeel schenken wij aandacht aan de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, zoals die in acht zijn genomen bij het opstellen van de balans per 31 december 2012 en de exploitatierekening 2012. Algemeen De jaarrekening wordt opgesteld ingevolge artikel 197 van de gemeentewet. Bij het opstellen van de jaarrekening is aansluiting gezocht bij de voorschriften in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarrekening is opgesteld met behulp van het financieel software systeem Decade in combinatie met het managementinformatiesysteem Cognos. De jaarrekening is conform de begroting 2012 ingedeeld in programma’s. De jaarrekening laat dan ook een overzicht van deze programma’s zien met de ramingen uit de begroting voor en na wijziging en de gerealiseerde baten en lasten. De balans is ingericht conform het BBV. Voor wat betreft de programmaverantwoording is aansluiting gezocht bij de programmabegroting 2012 van de gemeente Vlissingen. Dit houdt in dat in het jaarverslag een programmaverantwoording is opgenomen en een verantwoording over de paragrafen. Daarnaast is verantwoording afgelegd over belangrijke projecten zoals grondexploitaties. Algemene�grondslagen�voor�resultaatbepaling De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij in de toelichting anders is vermeld, worden de activa en de passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in aanmerking genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De toerekening van de baten en lasten van de diverse kostenplaatsen aan de producten geschiedt door middel van de kapitaallasten (rente en afschrijving), de urenverantwoording en voor de huisvesting op basis van m². Het resultaat van de jaarrekening van de gemeente Vlissingen wordt opgenomen bij of ontrokken uit het eigen vermogen. Op basis van het resultaat wordt door het college van Burgemeester en Wethouders aan de raad een voorstel gedaan voor dekking (bij een nadelig saldo) c.q. besteding (bij een voordelig saldo). Dividend Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate opgenomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld worden. Personeelslasten Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Op grond van het bovenstaande is er een voorziening getroffen voor de wachtgelden van de voormalige wethouders.
122
4.
JAARREKENING�2012
Balans Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan voor het eerst in het jaar na de eerste investering ongeacht of het actief reeds volledig is geleverd, gereed is of in gebruik is genomen, zolang de totale kapitaallasten niet meer bedragen dan € 150.000. Zijn de totale kapitaallasten hoger dan € 150.000 dan worden de afschrijvingslasten ten laste van de exploitatie gebracht nadat het activum volledig is geleverd, gereed is of in gebruik is genomen. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. Materiële�vaste�activa Investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het verslagjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. De geleaste activa in het kader van financiële lease worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de afschrijvingen over de vervallen leasetermijnen. Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut worden geactiveerd en gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met ontvangen bijdragen van derden, bijdragen uit bestemmingsreserves en met afschrijvingen. De afschrijvingstermijnen voor de verschillende soorten activa zijn vastgelegd in de nota waarderen en afschrijven. Financiële�vaste�activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en uitgegeven leningen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen of lagere marktwaarde. Indien de waarde van de aandelen structureel daalt tot onder deze waarde zal afwaardering plaatsvinden. Bijdragen aan activa van derden worden geactiveerd. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. Voor wat betreft de voorraden bouwgronden in exploitatie vindt waardering plaats tegen de vervaardigingskosten, verminderd met de gerealiseerde opbrengsten. Er wordt rente toegeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met een voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingsprijs in mindering gebracht. De kaders hiervoor zijn vastgelegd in de nota Grondbeleid. Voor verliesgevende grondcomplexen is een voorziening gevormd tegen netto contante waarde. Deze voorziening is op de vervaardigingsprijs in mindering gebracht.
123
4.
JAARREKENING�2012
Gereed product wordt gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Uitzettingen�met�een�rentetypische�looptijd�korter�dan�1�jaar De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening gevormd. De voorziening wordt bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Deze voorziening is op de nominale waarde in mindering gebracht. Liquide�middelen�en�overlopende�activa Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Eigen�vermogen Het eigen vermogen is gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het eigen vermogen is niet geheel vrij aanwendbaar omdat uw raad voor een aantal wensen reeds bestemmingsreserves heeft gevormd c.q. claims heeft gelegd op de gevormde reserves. Mutaties in de reserves vinden plaats na resultaatbestemming. Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. De voorzieningen zijn gevormd uit een oogpunt van verplichtingen en risico’s, kostenegalisatie of van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. Vaste�schulden�met�een�rentetypische�looptijd�groter�of�gelijk�aan�1�jaar De langlopende schulden (inclusief waarborgsommen) zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Onder deze schulden is ook de waarde van de financiële lease opgenomen. Vlottende�schulden�en�overlopende�passiva De vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg-�en�garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per het einde van het boekjaar opgenomen. Algemene�uitkering De commissie BBV geeft aan de afrekeningen van de algemene uitkering van het jaar T verwerkt moeten worden in het jaar T +1. De reden hiervoor is dat naar verwachting het accres pas in de meicirculaire 2013 tot uitdrukking zal komen. Aangezien het een negatieve afrekening van € 300.000 betreft, hebben wij dit uit voorzichtigheidsprincipe in de jaarrekening 2012 verwerkt.
124
4.
JAARREKENING�2012
4.6�TOELICHTINGEN�OP�DE�BALANS Vaste�activa Hieronder ziet u een overzicht van de vaste activa per 31 december 2012. Bedragen�x�€�1.000
Boekwaarde Vermeerper�1 deringen januari 2012
Verminderingen
+ Immateriële activa Materiële activa Financiële activa Totaal
Afschrijvingen
-/-
Bijdragen Boekwaarde van�derden per�31 december 2012
-/-
-/-
44
-
-
32
-
12
132.668
7.816
523
7.890
49
132.022
13.265
626
41
1.144
-
12.706
145.977
8.442
563
9.066
49
144.740
Immateriële�vaste�activa Deze post bevat de boekwaarden voor het saldo van de kosten voor onderzoek en ontwikkeling. Het verloop van de immateriële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: Bedragen�x�€�1.000
Boekwaarde Vermeerper�1 deringen januari 2012
Verminderingen
+
Afschrijvingen
-/-
Bijdragen Boekwaarde van�derden per�31 december 2012
-/-
-/-
Onderzoek & Ontwikkeling
44
-
-
32
-
12
Totaal
44
-
-
32
-
12
125
4.
JAARREKENING�2012
Materiële�vaste�activa Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt. Bedragen�x�€�1.000
Boekwaarde Vermeerper�1�januari deringen 2012
Verminderingen
+
Afschrijvingen
-/-
Bijdragen Boekwaarde van�derden per�31 december 2012
-/-
-/-
Gronden/ terreinen
8.197
-
-
56
-
Woonruimten
2.483
225
200
755
-
1.753
Bedrijfsgebouwen
50.509
735
-
2.397
24
48.823
Grond- weg en waterbouwkundige werken
66.286
6.373
122
3.380
2
69.155
Vervoermiddelen
1.323
114
6
343
-
1.090
Machines en installaties
1.744
268
-
335
23
1.654
Overige mat. vaste activa
1.637
86
-
625
-
1.097
489
15
195
-
-
308
132.668
7.816
523
7.890
49
132.022
Lease hardware Totaal
8.141
Toelichting�op�de�mutaties�materiële�vaste�activa Bedragen Gronden�en�terreinen In 2012 zijn er geen vermeerderingen of verminderingen geweest. Woonruimten De vermeerderingen in 2012 zijn: Afrekening restauratie pand Walstraat 18 (lagere verkoopopbrengst) Restauratie Walstraat Zuid 2006
224.000 1.000 225.000
De enige vermindering is: 200.000
Afrekening restauratie pand Walstraat 18 (verkoop pand) Bedrijfsgebouwen Hieronder zijn opgenomen de gemeentelijke bedrijfsgebouwen alsmede de gebouwen ten behoeve van het onderwijs. De vermeerderingen betreffen: Realisatie CSW Bestevaer
635.000
Strandpost Nolledijk
71.000
Sportpark Vrijburg
24.000
Brede school Kern Souburg
5.000 735.000
De bijdrage van derden is: 24.000
Sportpark Vrijburg (bijdrage gemeente Middelburg) Grond-,�weg-�en�waterbouwkundige�werken Hieronder worden begrepen de aanleg van straten en wegen, rioleringswerken, verkeersinstallaties, herinrichting en reconstructie van infrastructuur en woonbuurtaanpassingen. De vermeerderingen betreffen: Uitvoeringskrediet Bellamypark
919.000
Aanleg Park Middengebied
518.000
126
4.
JAARREKENING�2012
Bedragen Riolering Kromwegesingel
504.000
Herinr. Kleine Markt en Walstraat Midden
353.000
Vervang. Toplaag kunstgras Irislaan 2012
335.000
Riolering Bossenburg
231.000
Riolering Groen van Prinstererlaan
229.000
Riolering Verdilaan/Wagnerlaan
216.000
Herinr. Bermweg/Spoorstraat - Uitvoering
186.000
Herinrichting Middengebied 2e fase
177.000
Riol.Noordbweg-Steengrstr-V Borsselestr
174.000
Herinrichting Sportpark Bonedijke
156.000
Riolering Kerklaan
152.000
Relin riol. Genestetln, Bilderd, Beetsln
139.000
Riolering Gerbrandystraat
137.000
Relinen Burg. v Woelderenln+Bachln zuid
113.000
Sportpark Vrijburg
168.000
Ondergrondse afvalopslag 2012
106.000
Openbare verlichting 2011
100.000
Overigen vermeerderingen (mutaties < 100.000)
1.460.000 6.373.000
De verminderingen zijn: Uitvoeren Landsdekkend Beeld (ISV bijdrage)
51.000
Herprofilering boulevards (BDU subsidie)
34.000
Herinrichting Middengebied 2e fase (verkoop grond)
22.000
Herinr. Bermweg/Spoorstraat - Uitvoering (subsidie geluidsanering)
11.000
ISV-Saneringslocaties (ISV bijdrage)
4.000 122.000
Vervoermiddelen De vermeerderingen betreffen: Huisvuilauto 2012
104.000
Chassis t.b.v. winterdienst wagen 80
10.000 114.000
De vermindering is: Huisvuilwagens (verkoop)
6.000 6.000
Machines,�apparaten�en�installaties Betreft de voor de uitvoering van gemeentelijke taken benodigde machines, duurzame gebruiksapparatuur en installaties. De vermeerderingen betreffen: Vervanging telefooncentrale
81.000
Gemalen en tunnelgemalen incl Olympiaweg
72.000
Vervanging pomp- en rioolgemaal
47.000
Energiebesparing gem. accommodaties
40.000
Sportpark Vrijburg
23.000
Kleine machines afval
5.000 268.000
De bijdrage van derden is:
127
4.
JAARREKENING�2012
Bedragen 23.000
Sportpark Vrijburg (bijdrage gemeente Middelburg) Overige�materiële�vaste�activa Hieronder zijn opgenomen de niet in vorige onderdelen opgenomen materiële vaste activa, zoals materieel (sport)accommodaties, software, kleding, uitrusting enz. De vermeerderingen betreffen: Andere Overheid
56.000
Afvalbakken en hondenhaltes 2012
15.000
Inrichting sportzalen brede scholen
10.000
Afvalbakken (hondenhaltes) 2011
3.000
Minicontainers-afval 2011
2.000 86.000
Lease�hardware De vermeerderingen betreffen: 15.000
Aanschaf hardware De verminderingen betreffen:
195.000
Afschrijvingslasten hardware
Financiële�vaste�activa Onder de financiële vaste activa staan opgenomen de deelnemingen, de verstrekte leningen woningbouw, de overige verstrekte langlopende geldleningen, de overige uitzettingen met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar en de bijdrage aan activa van derden. Bedragen�x�€�1.000
Boekwaarde Vermeerper�1�januari deringen 2012
Verminderingen
+ Deelnemingen
Afschrijvingen
-/-
Boekwaarde per�31 december 2012
-/-
2.905
-
-
-
Leningen woningbouw
445
-
-
445
-
Leningen aan ov. verb. partijen
298
-
-
25
273
Overige Langlopende leningen Bijdragen aan activa van derden Totaal
2.905
708
7
-
3
712
8.909
619
41
671
8.816
13.265
626
41
1.144
12.707
128
4.
JAARREKENING�2012
Bedragen Aandelen De aandelen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Hierop wordt niet afgeschreven. De gemeente bezit op balansdatum de volgende aandelen:
N.V. Delta Nutsbedrijven, 880 aandelen (= 5,2%)
399.327
N.V. BNG, 70.356 aandelen
175.890
Trainingscentrum Vlissingen BV 150 aandelen (100%)
-
Stadsgewestelijk Zwembad B.V. 20 aandelen (= 50%)
9.075
N.V. Sportfondsenbad
-
Holding Zeeuwse Visveilingen 1.985.013 aandelen (= 65%) Dataland B.V. 25.400 certificaten van aandelen
1.985.013 2.540
B.V. Britannia-Watertoren 3.000 aandelen (= 100%)
333.057 2.904.902
Leningen�woningbouw Het saldo betreft de aan diverse woningbouwcorporaties verstrekte geldleningen. Overige�langlopende�leningen Het saldo betreft de verstrekte geldleningen aan diverse sport-, recreatieve- en culturele verenigingen, enkele stichtingen, publiekrechtelijke lichamen en verstrekte geldleningen inzake de BWSW (exclusief de onder de vorderingen opgenomen te ontvangen, reeds vervallen termijnen). Bijdragen�aan�activa�van�derden De vermeerderingen betreffen: Restauratie Walstraat Zuid eindafrek.
270.000
Bijdr onrendabele restauratie Walstraat 18
244.000
Monumenten en beeldbepalende panden
60.000
Geluidssan Verkeerslawaai (woningen P. Krugerstraat fase 3)
41.000
Overige vermeerderingen
4.000 619.000
De enige vermindering in 2012 is: Geluidssan Verkeerslawaai (ISV bijdrage woningen P. Krugerstraat fase 3)
129
41.000
4.
JAARREKENING�2012
Vlottende�activa Onder de vlottende activa wordt verstaan het geheel van voorraden, vorderingen met een rentetypische looptijd van minder dan 1 jaar en de liquide middelen, welke op de balansdatum aanwezig waren. Voorraden In deze balanspost zijn ondergebracht de voorraden van: 2012 Nog niet in exploitatie genomen bouwgrond Onderhanden werk incl. in exploitatie genomen bouwgrond Gereed product en handelsgoederen (rijbewijzen) Totaal
2011 8.551.000
8.282.000
102.777.000
92.255.000
7.000
5.000
111.335.000
100.542.000
Voor een toelichting op de grondexploitatie wordt ook verwezen naar het jaarverslag en de paragraaf grondbeleid. Voor toekomstige verliesgevende exploitaties is een voorziening gevormd tegen netto contante waarde ultimo 2012 tot een totaalbedrag van € 20,7 mln. (v.j. € 18,8 mln). In het verslagjaar is tussentijdse winst genomen voor een bedrag van € 0,6 mln. Het verloop van de post onderhandenwerk incl. in exploitatiegenomen bouwgrond en nog niet in exploitatiegenomen bouwgrond is als volgt: Bedragen 100.537.000
Boekwaarde per 1 januari 2012 Vermeerderingen
+
14.069.000
Verminderingen
-/-
1.955.000
Tussentijdse winstneming
+
600.000
Mutatie voorziening verliesgevende grondexploitaties
+
1.922.000
Boekwaarde�per�31�december�2012
111.328.000
Het gemeentelijk grondbeleid is vastgelegd in de Nota Grondbeleid. Conform deze nota worden 2 keer per jaar de grondexploitaties herzien. Aanvullend worden zes keer per jaar afwijkingenrapportages opgesteld, zodat jaarlijks College en Raad acht keer over dit onderwerp integraal worden geïnformeerd. Voorafgaand aan de 1e herziening 2013 is zowel de structuur- als de woonvisie geactualiseerd. Op basis van de herzieningen heeft een tussentijdse winstneming plaatsgevonden van € 600.000 op het Middengebied (Beatrixlaan). Op basis van de 2e herziening 2012 is € 901.000 onttrokken aan de voorzieningen grondexploitaties. Bij de 1e herziening 2013 is € 2,8 mln vanuit de reserve grondexploitaties toegevoegd aan de voorziening. De stand van de voorziening grondexploitaties bedraagt per 31 december 2012 € 20,7 mln (v.j. € 18,8 mln). Bij de actualisatie van de grondexploitatie Scheldekwartier is per 1-1-2013 een jaarlijkse bijdrage in de kosten opgenomen van € 1 mln (vanaf 2013 tot en met 2028) vanuit de algemene begroting. Daarnaast zijn op de belangrijkste parameters van de grondexploitatie (grondprijsniveau, opbrengstenstijging en afzettempo) neerwaartse bijstellingen gedaan. Deze bijstellingen leiden tot een verbetering van het risicoprofiel.
130
4.
JAARREKENING�2012
Uitzettingen�met�een�rentetypische�looptijd�korter�dan�1�jaar 2012
2011
4.677.000
5.635.000
135.000
135.000
Vorderingen�op�openbare�lichamen Belastingdienst Vm. GR Besluit Woninggebonden Subsidies Walcheren (BWSW) Totaal overige openbare lichamen Totaal
-
10.000
4.812.000
5.780.000
Rekening-courantverhoudingen BV Britannia - Watertoren
3.868.000
3.619.000
Stichting Innovatie Bibliotheek Vlissingen
472.000
614.000
Trainingscentrum Vlissingen BV
151.000
254.000
Sociale Dienst Walcheren (SDW)
-14.000
117.000
Openbare Bibliotheek Vlissingen
-
11.000
4.477.000
4.615.000
Totaal Overige�vorderingen Debiteuren Decade Debiteuren Gouw Debiteuren Bibliotheek Debiteuren bijzondere bijstand Totaal
76.000
68.000
2.384.000
2.031.000
-
76.000
217.000
181.000
2.677.000
2.356.000
1.642.585
1.572.846
Jaarlijks worden de debiteuren geactualiseerd. Het gedeelte dat als dubieus wordt aangemerkt, wodt gecorrigeerd met de desbetreffende voorziening dubieuze debiteuren. Stand voorziening dubieuze debiteuren
Liquide�middelen Hieronder zijn begrepen de kas- en banktegoeden welke conform de afschriften bestonden op 31 december 2012.
ABN-AMRO BWSW Rabobank Bibliotheek Overigen
131
2012
2011
419.000
1.978.000
-
88.000
59.000
54.000
478.000
2.120.000
4.
JAARREKENING�2012
Overlopende�activa 2012
2011
Nog te ontvangen bedragen
716.000
417.000
Vooruitbetaalde bedragen
586.000
564.000
1.302.000
981.000
2012
2011
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
Totaal
De nog te ontvangen bedragen zijn als volgt te specificeren: nog te ontvangen div. zorgaanbieders - afrekening WMO HH/HZ 2012
342.000
-
nog te ontvangen Orionis (SDW) - minimabeleid
131.000
116.000
nog te ontvangen subsidie Provincie Zeeland t.b.v. het project �Veilige Start Zeeland�
50.000
50.000
nog te ontvangen Samenwerking belastingen Middelburg-Vlissingen
48.000
-
nog te ontvangen Ministerie BZK - verrekening algemene uitkering 2012
44.000
-
nog te ontvangen WMO - correctie PGB 2010
-
50.000
nog te ontvangen LétÉ - afrekening Wsw 2009
-
45.000
nog te ontvangen resultaatsubsidie GS Provincie Zeeland t.b.v. het project �Open Wijkschool Het Kroonjuweel�
-
38.000
overig nog te ontvangen
101.000
118.000
716.000
417.000
2012
2011
306.000
306.000
De vooruitbetaalde bedragen zijn als volgt te specificeren: vooruitbetaalde kosten nog in exploitatie te nemen gronden Roerstraat 27 (voormalig cbs kompas) vooruitbetaald Huur januari 2013 De Combinatie
77.000
-
vooruitbetaald VNG - contributie 2013 (2012)
54.000
56.000
vooruitbetaald Huur januari 2013 Het Kroonjuweel
51.000
-
vooruitbetaald Hewlett-Packard - lease 2013 (2012)
30.000
30.000
vooruitbetaalde Oracle licenties 2013 (2012)
29.000
32.000
vooruitbetaald Agile Software - Oracle licenties 2013 (2012)
-
53.000
vooruitbetaald Raet - abonnementen plus voorschot salarisverwerking 2012
-
34.000
overig vooruitbetaald
132
39.000
53.000
586.000
564.000
4.
JAARREKENING�2012
Vaste�passiva De passivazijde van de balans geeft aan hoe de bezittingen (activa) zijn gefinancierd. De vaste activa per 31 december 2012 ad € 258 mln (incl. de voorraad bouwgrond ad € 114 mln) zijn voor € 24 mln gefinancierd met reserves en voorzieningen (incl. resultaat 2012) en voor € 214 mln met aangetrokken geldleningen. Dit betekent dat wij per 31 december 2012 een financieringstekort hebben van afgerond € 20 mln (2011: € 15 mln). In de toelichting staan de algemene - en bestemmingsreserves vermeld, alsmede de mutaties in de loop van het jaar per reserve. In de nota reserves en voorzieningen is bepaald de berekende rente in te zetten als dekkingsmiddel om incidentele lasten in de exploitatie te dekken. Bedragen�x�€�1.000
Algemene reserve
Stand per 1 januari 2012
Voorzieningen
Geldleningen
Totaal
6.205
11.957
2.043
210.268
230.473
28
2.525
624
20.015
23.192
-
1.728
257
16.778
18.764
+
1.325
-
-
-
1.325
+
-
-
-34
-
-34
7.557
12.754
2.376
213.505
236.192
Toevoegingen
+
Onttrekkingen, aanwending of aflossing
-/-
Bestemming resultaat 2011 Vrijval Stand�per�31�december�2012
Bestemmingsreserve
133
4.
JAARREKENING�2012
Eigen�Vermogen Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording dienen de reserves als volgt te worden ingedeeld: ■ ■ ■
Algemene reserve; Reserves die dienen om ongewenste schommelingen op te vangen in de tarieven die aan derden in rekening worden gebracht; Overige bestemmingsreserves.
De totale reservepositie (inclusief nog te bestemmen resultaat) van de gemeente bedraagt eind 2012 € 21,8 mln. Ten opzichte van de stand bij aanvang van het boekjaar betekent dit een toename van € 2,3 mln. Algemene�reserve De algemene reserve is ontstaan uit voor- en nadelige jaarrekeningresultaten tot en met de jaarrekening 2011. Deze reserve is een onderdeel van de waarstandscapaciteit van de gemeente en dient om niet begrote kosten te dekken en risico's af te dekken waar nog geen maatregelen voor zijn getroffen in relatie tot de financiële positie. De weerstandscapaciteit is bij de programmabegroting 2012 bepaald op een streefbedrag voor de algemene reserve van € 15 mln. Op basis van de risicosimulatie is het financieel risico berekend op circa € 23,8 mln. De stand van de algemene reserve per 31-12-2012 bedraagt € 7,6 mln. Dit is € 1,4 mln hoger dan de stand per 1 januari 2012. Het verloop van de algemene reserve is als volgt: Bedragen 6.205.000
Stand per 1 januari 2012 Jaarrekeningresultaat 2011
+
1.325.000
Toevoeging op basis van de begroting 2012
+
28.000 7.557.000
Stand per 31 december 2012
134
4.
JAARREKENING�2012
Bestemmingsreserves Overige bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn ten opzichte van 2011 met € 1,4 mln afgenomen tot € 10,5 mln. Het verloop van de bestemmingsreserves is in onderstaand overzicht opgenomen met de reden waarom deze zijn gevormd. Overzicht�reserves�Bedragen�x�€�1.000
1-jan-12 Vermeerdering
Vermindering
+ Algemene�Reserve
31-dec-12
-/-
6.205
1.353
-
7.557
Bestemmingsreserves Reserve Verbet. woningen particulieren
77
-
-
77
233
-
-
233
Reserve Grondexploitatie
2.121
2.401
2.823
1.698
Reserve Stadsvernieuwingsgelden
1.484
435
1.525
393
15
-
11
4
Reserve BWSW
397
10
25
382
Reserve BWSW liquidatie GR BWSW
610
-
3
607
Reserve NASB
139
-
-
139
Reserve Bomruimingen
3.482
280
164
3.598
Reserve Aanleg cruisekade
3.400
-
-
3.400
-
-
-
-
Totaal Bestemmingsreserves
11.957
3.125
4.551
10.531
Totaal�reserves
18.162
4.478
4.551
18.089
Reserve Ouderenhuisvesting
Reserve Vergoeding apparaatskosten BWSW
Reserve Bovenwijkse voorzieningen
Toelichting mutaties per reserve Reserve�verbetering�woningen�particulieren Deze reserve is ingesteld om projecten in het kader van verbetering van particulieren woningen te realiseren. In 2012 hebben er geen mutaties op deze reserve plaatsgevonden. Reserve�ouderenhuisvesting Deze reserve is ingesteld om projecten in het kader van verbetering van ouderenhuisvesting te realiseren. In 2012 hebben er geen mutaties op deze reserve plaatsgevonden. Reserve�grondexploitatie Deze reserve is ingesteld als weerstandsvermogen ten behoeve van nadelige bestemmingsplannen. De vermeerdering betreft: Op basis van de ombuigingsnota (versterking weerstandsvermogen) is € 900.000 vanuit de reserve stadsvernieuwing toegevoegd aan de reserve grondexploitatie. Op basis van de 1e herziening 2013 wordt de tussentijdse winstneming op het Middengebied (Beatrixlaan) van € 600.000 toegevoegd aan de reserve grondexploitatie.
135
4.
JAARREKENING�2012
Daarnaast is op basis van de 2e herziening € 901.000 gemuteerd op de reserve grondexploitatie. Dit betreft enerzijds de toevoeging door bijstelling van ambities Timmerfabriek en asbest ad € 1,4 mln. Anderzijds betreft dit de onttrekking door bijstelling van diverse exploitaties van € 499.000. De vermindering betreft: Naar aanleiding van de 1e herziening 2013 van de grondexploitaties is € 2,8 mln vanuit de reserve grondexploitatie toegevoegd aan de voorziening verliesgevende grondexploitaties. Reserve�stadsvernieuwingsgelden Deze reserve is ingesteld om projecten in het kader van stadsvernieuwing te realiseren. De vermeerdering betreft: Het restant op de ISV gelden is toegevoegd aan de reserve stadsvernieuwingsgelden. De vermindering betreft: Op basis van de ombuigingsnota is € 900.000 vanuit de reserve stadsvernieuwing toegevoegd aan de reserve grondexploitatie. Voor de restauratie van de panden aan de Walstraat-Zuid is € 625.000 onttrokken aan de reserve stadsvernieuwing. In het eerste halfjaar 2013 zal € 150.000 van deze reserve ingezet worden voor het realiseren van bezuinigingen. Reserve�vergoeding�apparaatskosten�BWSW Deze reserve is ingesteld ter dekking van de jaarlijkse werkzaamheden (t/m 2018) van het gemeentelijk personeel in verband met de uitfasering BWSW. De vermindering betreft: De ambtelijke uren die besteed worden aan de voormalige GR BWSW worden in mindering gebracht op deze reserve. Reserve�BWSW Deze reserve is ingesteld om vrijvallende BWSW-gelden in te zetten voor volkshuisvesting en stedelijke vernieuwing. De vermeerdering betreft: Het positief saldo 2012 van de voormalige GR BWSW wordt toegevoegd aan de reserve BWSW. De vermindering betreft: Dit betreft de misgelopen rente over de startersleningen. Bij instellen van de starterleningen is besloten dat deze misgelopen rente in mindering wordt gebracht op deze reserve. Reserve�BWSW�liquidatie�GR�BWSW Deze reserve is ingesteld voor de overname van de reserve van de BWSW. De vermindering betreft: Een mutatie in de onderverdeling van het eigen vermogen van de voormalige GR BWSW. In het eerste halfjaar 2013 wordt € 488.000 van deze reserve toegevoegd aan de algemene reserve. Reserve�NASB Deze reserve is ingesteld om de uitvoering van de NASB-regeling mogelijk te maken. In 2012 hebben er geen mutaties op deze reserve plaatsgevonden.
136
4.
JAARREKENING�2012
Reserve�bomruimingen Deze reserve is ingesteld voor het opsporen en ruimen van conventionele explosieven uit Wereldoorlog II binnen de diverse grondexploitaties. De vermeerdering betreft: De bijdrage uit het gemeentefonds voor bomruimingen is volledig toegevoegd aan de reserve bomruimingen. De vermindering betreft: De gemaakte kosten voor bomruimingen 2012 (€ 164.000) zijn in mindering gebracht op de reserve bomruimingen. Reserve�aanleg�cruisekade: Deze reserve is ingesteld voor de aanleg van een cruisekade. In 2012 hebben er geen mutaties op deze reserve plaatsgevonden. In het eeste halfjaar van 2013 zal € 3,2 mln van deze reserve worden toegevoegd aan de algemene reserve. Reserve�bovenwijkse�voorzieningen Deze reserve is ingesteld om openbare bovenwijkse voorzieningen te realiseren in bestemmingsplannen. In 2012 hebben er geen mutaties op deze reserve plaatsgevonden. Nog�te�bestemmen�resultaat Jaarlijks wordt het uit de jaarrekening blijkende resultaat afzonderlijk op de balans opgenomen. Bij de vaststelling van de jaarstukken door de raad wordt hieraan een bestemming gegeven. De saldi betreffen dus de resultaten van respectievelijk 2012 en 2011.
137
4.
JAARREKENING�2012
Voorzieningen Voorzieningen worden getroffen voor toekomstige uitgaven, die in oorzakelijk verband staan tot het bedrijfsgebeuren uit de periode voorafgaand aan de balansdatum. Voorzieningen�voor�verplichtingen�en�risico's Hierbij kan het gaan om: ■ Verplichtingen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten, of ■ Op balansdatum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. Onderhoudsegalisatievoorzieningen Hierbij gaat het om kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt en waarvan de oorzaak in het heden of verleden ligt en de lasten gelijkmatig over een aantal begrotingsjaren worden verdeeld. Onderstaand is een overzicht opgenomen van de voorzieningen en de reden waarom deze zijn gevormd. Overzicht�voorzieningen�Bedragen�x €�1.000
1-jan-12 Vermeerdering
Vermindering
Vrijval
31-dec-12
Voorzieningen�voor�verplichtingen, verliezen�en�risico's Voorziening Pensioenbijdragen wethouders
396
453
32
45
2
3
-
Voorziening voormalige BWSW Mburg/ Veere
959
Voorziening wachtgeld oud-bestuurders
Voorziening Spaarverlof Voorziening RGSHG
-
818
-
-
47
-
3
-
3
-
-
961
359
2
117
-
243
Voorziening nadeelcompensatie
33
121
110
-
44
Voorziening voormalig personeel
73
-
-
31
42
1.868
580
259
34
2.155
Totaal Onderhoudsvoorzieningen Voorziening onderhoud asfaltwegen
45
-
-
-
45
Voorziening onderhoud muzeeum
130
46
-
-
176
Totaal
175
46
-
-
222
Toelichting mutaties voorzieningen Voorziening�pensioenbijdrage�wethouders Deze voorziening is gevormd om te voldoen aan de verplichting tot het uitbetalen van wethouderspensioenen bij pensionering. De vermeerdering betreft: In 2012 is € 453.000 toegevoegd aan de voorziening. Deze dotatie was benodigd vanwege een herijking van de voorziening in verband met een lager rentepercentage, toetreding meerdere wethouders en de langere levensverwachting. Deze dotatie is voor 50% bekostigd uit de uitkering van de verzekeringsmaatschappij. De vermindering betreft: De uitbetaling van de pensioenbijdrage van 2 wethouders in verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd.
138
4.
JAARREKENING�2012
Voorziening�spaarverlof Deze voorziening is bestemd voor de verplichting van salarisbetaling aan medewerkers die hun ADV-verlof hebben opgespaard en dit in de toekomst zullen opnemen. De vermeerdering betreft: Naar aanleiding van de jaarlijkse actualisatie is € 2.000 toegevoegd aan deze voorziening. Voorziening�RGSHG Deze voorziening is bestemd voor de afwikkeling van oude verplichtingen ter afdekking van niet door het rijk vergoede kosten. De vrijval betreft: Deze regeling is in 2012 opgeheven. Het restant van deze voorziening is in 2012 vrijgevallen. Voorziening�voormalige�BWSW�Mburg/Veere Deze voorziening is bestemd voor het gedeelte Middelburg en Veere van de voormalige gemeenschappelijke regeling BWSW. De vermeerdering betreft: Een mutatie in de onderverdeling van het eigen vermogen van de voormalige GR BWSW. In het eerste halfjaar van 2013 zal € 767.000 van deze voorziening worden uitbetaald. Voorziening�wachtgeld�oud-bestuurders Deze voorziening betreft de verplichtingen inzake het uitbetalen van wachtgeld aan oud-bestuurders conform het BBV. De vermeerdering betreft: Naar aanleiding van de jaarlijkse actualisatie is € 2.000 toegevoegd aan deze voorziening. De vermindering betreft: De uitbetaling van de wachtgeldverplichting van oud-bestuurders. Voorziening�nadeelcompensatie Deze voorziening is gevormd voor de verplichtingen betreffende onderzoek nadeelcompensatie. De vermeerdering betreft: Als gevolg van de uitspraken inzake nadeelcompensatie door de rechtbank Middelburg moeten aanvullende kosten worden geraamd voor o.a. het uitvoeren van hoger beroep bij de Raad van State. De vermindering betreft: De uitbetaling van onderzoekskosten inzake diverse dossiers nadeelcompensatie. Voorziening�voormalig�personeel Deze voorziening is gevormd voor de verplichting tot het betalen van WW-uitkeringen aan voormalig personeel. De vrijval betreft: De vrijval van niet langer geldende WW-verplichtingen. Voorziening�onderhoud�asfaltwegen Deze voorziening is gevormd voor het gelijkmatig verdelen van onderhoudskosten van asfaltwegen met als doel kwalitatief goede asfaltwegen. In 2012 hebben er geen mutaties op deze reserve plaatsgevonden.
139
4.
JAARREKENING�2012
Voorziening�onderhoud�museum Deze voorziening is gevormd voor het gelijkmatig verdelen van de onderhoudskosten van het Maritiem Muzeeum. Op basis van het onderhoudsplan is in 2012 € 46.000 toegevoegd aan de voorziening onderhoud Muzeeum. Vaste�schulden�met�een�rentetypische�looptijd�van�1�jaar�of�langer Onderstaand het verloop van de langlopende schulden. Onderhandse�leningen�van:
Bedragen�x�€�1.000
BinnenBinnenlandse landse banken�en bedrijven overige�fin. instellingen Schuldrest 1 januari 2012
Totaal
Overige binnenlandse sectoren
BuitenVerlandse plichtingen instellingen financiallease hardware
198.665
718
396
10.000
489
210.268
Opgenomen
+
20.000
-
-
-
15
20.015
Afgelost
-/-
16.442
31
109
-
195
16.778
202.223
687
286
10.000
308
213.504
Schuldrest�31 december�2012
De rentelast van de onderhandse leningen in het huidige boekjaar bedroeg € 8,4 mln. Vlottende�passiva Netto�vlottende�schulden�met�een�rentetypische�looptijd�korter�dan�1�jaar De post overige schulden is als volgt opgebouwd:
Crediteuren algemeen
2012
2011
4.193.000
7.545.000
1.876.000
1.786.000
Rekening-courantverhoudingen - GR Stadsgewestelijke Brandweer inzake FLO - Overige rekening-courantverhoudingen
140
7.000
16.000
6.076.000
9.347.000
4.
JAARREKENING�2012
Overlopende�passiva 2012
2011
Nog te betalen bedragen
8.527.000
7.528.000
Vooruitontvangen bedragen overig
2.030.000
452.000
Vooruitontvangen van overheden
4.090.000
3.744.000
14.647.000
11.724.000
Totaal De nog te betalen bedragen zijn als volgt te specificeren: Nog te betalen rente vaste geldleningen
5.233.000
5.322.000
Nog te betalen loonheffing december 2012
984.000
-
Terug te betalen algemene uitkering 2012
295.000
-
Nog te betalen OLAZ september t/m december 2012
454.000
-
Nog te betalen maatschappelijke en vrouwenopvang 2011 en 2012
233.000
-
Nog te betalen OZB i.v.m. lopende rechtzaken OZB
150.000
Nog te betalen meerwerk Open Wijkschool Vlissingen
144.000
-
1.034.000
812.000
Nog te betalen rente en aflossing 31 december 2011
-
722.000
Nog te betalen inrichting Combinatie
-
226.000
Nog te betalen subsidie verbetering binnenklimaat onderwijs
-
179.000
Nog te betalen vervoersvoorzieningen
-
142.000
Nog te betalen leges Gemeente Borsele
-
125.000
8.527.000
7.528.000
Terugkoop kavel grond Beatrixlaan e.o.
908.000
-
Vooruitontvangen L'escaut i.h.k.v. SOK (Samenwerkingsovereenkomst)
850.000
Vooruitontvangen opbrengsten parkeervergunningen 2013
Overige nog te betalen bedragen
De vooruitontvangen bedragen overig zijn als volgt te specificeren:
147.000
146.000
Vooruitontvangen bijdrage Middelburg i.k.v. Sportpark Vrijburg
-
119.000
Vooruitontvangen Inburgeringsgelden Veere
-
150.000
Overige vooruitontvangen bedragen
141
125.000
37.000
2.030.000
452.000
4.
JAARREKENING�2012
Het verloop van de vooruitontvangen bedragen per uitkering met een specifiek bestedingsdoel is : Naam�uitkering
Saldo�per 01-01-2012
Voorziening Zeemanserve
Dotatie�2012 Onttrekking 2012
Saldo 31-12-2012
32.000
-
9.000
Voorziening ISV gelden (geluid)
131.000
-
41.000
23.000 90.000
Voorziening ISV gelden (bodem)
513.000
-
213.000
300.000
Vz tbv Klimaatbeleid 2004-2007
21.000
-
21.000
-
Voorziening Knelpunten VHV ( ISV gelden)
23.000
-
-
23.000
Vz Woningverb Huisv. Voor Ouderen (ISV gelden)
435.000
-
435.000
-
Vooruitontv subs Wet inburgering (WI)
355.000
145.000
72.000
428.000
Vooruitontv subs externe veiligheid 2006-2010
94.000
22.000
71.000
45.000
1.314.000
151.000
804.000
661.000
Integrale wijkaanpak
38.000
-
-
38.000
Pardonregeling
66.000
-
211.000
-145.000
117.000
-
117.000
-
13.000
-
-
13.000
32.000
32.000
64.000
-
195.000
196.000
-
391.000
Participatiebudget 2009
Vooruitontv ministerie van SZW Resultaatsubs Oud DNA onderzoek Vlissingen Vooruitontv subs externe veiligheid 2011-2014 ISV geluid 2011-2014 Bestemmingsplan Vlissingen-Oost
25.000
-
25.000
-
Voorfinanciering E-overheid 2011-2015
74.000
84.000
-
158.000
Reg. Coördinatie ex-gedetineerden 2012-2013
110.000
-
110.000
-
OAB 2011-2015
156.000
27.000
-
183.000
GS subs project Thuisbezorgen
-
19.000
19.000
-
GS project cruisevaart
-
15.000
-
15.000
Resultaatsubsidie Cruise Port
-
225.000
-
225.000
ISV 2010-2015 Middengebied fase 3
-
1.596.000
-
1.596.000
Transistiekosten RUD
-
46.000
-
46.000
3.744.000
2.558.000
2.212.000
4.090.000
142
4.
JAARREKENING�2012
Gewaarborgde�geldleningen De particulier gewaarborgde geldleningen (gemeentegaranties) zijn per 1 januari 1995 overgedragen aan de Stichting Waarborgfonds eigen woningen. De gemeente staat niet meer garant voor leningen afgesloten na die datum, tenzij bij de Stichting NHG een tekort ontstaat. De gemeenten zijn gezamenlijk gehouden dit tekort tot 50% aan te zuiveren. De gewaarborgde geldleningen bedragen op balansdatum 31-12-2012 € 776 mln. Hiervan is € 179 mln door waarborgfondsen gegarandeerd. Overigens staat de gemeente garant voor alle overige leningen die door gemeenschappelijke regelingen worden aangegaan en hier wellicht niet zijn opgenomen. In 2012 zijn geen garantie opgevraagd. Risico profiel
Organisatie
Aantal 31-12-2012
Garantiebedrag 31-12-2012
Garantiebedrag 31-12-2011
1
Waarborgfonds Sociale Woningbouw
40
179.300
182.236
Nationaal Restauratie Fonds
29
979
1.025
6
283
303
403
12.249
13.038 3.067
2
Waarborgfonds voor de Sport
3
Gemeentelijke Hypotheek Garantie
4
Regionaal Pedagogisch Centrum Zeeland
2
2.907
Regionale Brandweer Zeeland
1
138
413
Stadsgewestelijk Zwembad
2
8.025
8.337
Zeeland Seaports
2
565.000
500.000
5
Diversen
8
6.275
6.441
6
Profiel 6
onbekend
Diversen
5
Totaal
-
-
463
495
775.619
715.355
Toelichting risicoprofielen 1. Garantiefondsen waarbij er sprake is van een zeer geringe kans op aanspraak borgstelling gemeente. Hier onder vallen het WSW (eventueel renteloze lening) en het NRF (maximale financiering is 75% van de executiewaarde en recht van hypotheek is gevestigd ten gunste van het NRF). 2. Garantiefonds welke het risico niet volledig voor rekening neemt van het garantiefonds. Hiertoe behoort het Waarborgfonds voor de Sport. Deze financiert 50% met een maximum van € 226.000. 3. Gemeentelijke hypotheekgarantie. Deze is verstrekt tot 01-01-1995. In verband met de grote stijging van de waarde van de onderpanden is het risico op verlies gemeentegarantie bij deze groep erg klein. 4. Afgegeven garantie aan gemeenschappelijke regelingen waarvan de gemeente zelf onderdeel uitmaakt. 5. Afgegeven garanties zonder gebruik te maken van een waarborgfonds, maar waar de borg maximaal 80% is van de executiewaarde en het recht van hypotheek is gevestigd op naam van de geldgevende instantie of op naam van de gemeente. 6. Overige afgegeven garanties.
143
4.
JAARREKENING�2012
Overige�rechten�en�verplichtingen,�niet�in�de�balans�opgenomen In de balans zijn de volgende rechten en verplichtingen niet opgenomen: ■
■
■ ■
Op grond van de afgesloten exploitatieovereenkomst met betrekking op Haven de Ruijter hebben wij de verplichting om driemaal de haven uit te baggeren. In 2001 is de haven voor de 1e maal uitgebaggerd, in 2011 voor de 2e maal. De verplichting om nog 1 maal te baggeren is niet in de balans opgenomen. Arbeidsgerelateerde verplichtingen met een jaarlijkse vergelijkbaar volume zijn opgenomen in de financiële meerjarenraming. Het bedrag wat gemoeid is met de vakantiegeldverplichting per 31-12-2012 bedraagt € 621.841 (2011: € 625.253). De gemeente heeft een meerjarige verplichting tot en met 2017 om haar afval aan te bieden via Delta NV aan de afvalverbranding Moerdijk. De stichting Maritieme Activiteiten 'De Ruijter' heeft een geldbedrag ad € 356.217,47 beschikbaar gesteld voor de aankoop van het zogeheten Lampinshuis aan de Nieuwedijk te Vlissingen ten einde dit complex te kunnen laten inrichten als maritiem museum. De stichting heeft dit bedrag ter beschikking gesteld onder een aantal voorwaarden. Aan deze voorwaarden is voldaan met uitzondering van de voorwaarde om de gehele gemeentelijke maritieme collectie minimaal tot 21 september 2052 onder te brengen in het Maritiem Muzeeum Zeeland. Het beschikbaar gestelde bedrag is beschikbaar voor de duur van 50 jaar. Met ingang van de openingsdatum valt jaarlijks 2% vrij, zijnde € 7.124. De latente verplichting bedraagt derhalva op 31-12-2012 € 277.851.
Gebeurtenissen�na�balansdatum Geen bijzonderheden. 4.7�OVERZICHT�INCIDENTELE�BATEN�EN�LASTEN Conform artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten bevat de toelichting op de programmarekening ten minste een overzicht van de incidentele baten en lasten. Lasten Programma�(bedragen�x�€�1.000)
Begroot
Werkelijk
Verschil
Gezond en Wel Bijdrage CZW bureau
70
70
-
680
430
250
378
340
38
1.128
840
288
Bestuur Frictiekosten bezuinigingen Onvoorzien Onvoorzien (incidenteel) Totaal�incidentele�lasten
Baten Programma�(bedragen�x�€�1.000)
Bedrag
Geen
144
Werkelijk
Verschil
4.
JAARREKENING�2012
4.8�POST�ONVOORZIEN�EN�INFORMATIE�WOPT Overzicht�van�de�aanwending�van�de�post�onvoorzien De post onvoorzien is bedoeld voor niet voorzienbare uitgaven, dus onvoorzienbare onderwerpen, die onuitstelbaar en onvermijdelijk zijn, de zogenaamde 3 O's. Hieronder wordt cijfermatig het verloop in 2012 weergegeven. Bedrag Opgenomen�in�begroting�2012
378.378
Bijdrage veiligheidsregio (raadsbesluit 13-09-2012)
-202.000
Orionis Walcheren (raadsbesluit 11-10-2012)
-120.000
Lokale omroep (raadsbesluit 15-11-2012)
-17.820
Restant�per�31-12-2012
38.558
Informatie�WOPT�(Wet�openbaarmaking�uit�publieke�middelen�gefinancierde�topinkomens) Deze wet is op 1 maart 2006 van kracht geworden. Deze wet regelt dat elke instelling die overwegend uit publieke middelen is gefinancierd, jaarlijks het inkomen per functie moet publiceren, indien dit inkomen uitgaat boven dat van de Minister (artikel 6 WOPT). In 2012 was er geen sprake van een inkomen dat hoger is dan het inkomen van de Minister.
145
4.
JAARREKENING�2012
4.9�PRODUCTENREALISATIE�2012 DE�SOCIALE�STAD Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Minderheden beleid Minimabeleid
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
901
591
309
816
562
254
55
2.399
-
2.399
2.289
36
2.253
146
104
-
104
92
-
92
12
8.407
8.387
20
8.513
8.493
20
-
Exploitatiebijdrage LétÉ
7
-
7
7
-
7
-
Projecten Sociale Zaken
1
-
1
1
-
1
-
28.720
21.943
6.777
29.129
22.430
6.699
78
40.538
30.921
9.617
40.847
31.521
9.326
291
Kinderopvang Nieuw Wet sociale werkvoorziening (WSW)
Orionis Walcheren De�Sociale�stad
Toelichting�op�het�resultaat In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Minderheden�beleid Het voordeel op het product minderhedenbeleid is het gevolg van een lagere afrekening van de Wet Inburgering 2007 / 2008 en de Pardonregeling. Van het Rijk werd per traject een normbedrag ontvangen, de door de gemeente gerealiseerde inkoopprijs van inburgeringstrajecten lag onder deze norm. Minimabeleid Het voordelig saldo is voor € 98.000 veroorzaakt door minder verstrekkingen bijzondere bijstand. Daarnaast geeft de actualisatie van de voorziening dubieuze debiteuren bijzondere bijstand een voordeel van € 36.000. Kinderopvang Het voordelig saldo is het gevolg van een positieve afrekening kinderopvang Sociale Dienst Walcheren 2011. Wet�Sociale�Werkvoorziening�(WSW) De zowel hogere lasten als hogere baten zijn het gevolg van bijstelling van de rijksbijdrage WSW, het kabinet heeft besloten om een compensatie toe te kennen voor de gestegen sociale werkgeverslasten. Orionis�Walcheren Het voordeel is het gevolg van een administratieve correctie op de balanspositie van de Gemeente Vlissingen uit voorgaande jaren.
146
4.
JAARREKENING�2012
GEZOND�EN�WEL Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
4.789
399
4.390
4.707
341
4.366
24
11.101
1.327
9.774
11.032
1.454
9.578
197
WMO Beleid
650
2
648
470
5
465
183
Sociaal cultureel werk
813
-
813
664
3
662
151
1.258
-
1.258
1.350
35
1.315
-57
184
-
184
185
-
185
-
8.945
12
8.933
8.924
24
8.901
32
826
-
826
820
-
820
5
7
-
7
-
-
-
7
28.574
1.740
26.834
28.153
1.862
26.291
543
Sport WMO Verstrekkingen
Jeugd Speelvoorzieningen Maatschappelijke zorg Openbare gezondheidszorg Stelpost Gezond en Wel Gezond�en�Wel
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Sport In de begroting is voor de huuropbrengsten van de sportaccommodaties uitgegaan van een maximale bezetting. Praktijkervaring leert dat de werkelijke bezetting van de accommodaties hier niet op aansluit. Dit geeft aan realisatie van de baten een nadeel van € 58.000. Wel zijn binnen het product sport de uitgaven € 82.000 lager uitgevallen. Dit voordelig effect heeft met name als oorzaak dat voor het onderdeel combinatieregeling geen personeelsuitbreiding is geweest. In plaats hiervan zijn in het kader van Welzijn nieuwe stijl bestaand personeel en externe partijen ingezet. Uren en kosten zijn hierdoor verantwoord op andere producten. WMO�Verstrekkingen De bezuinigingstaakstelling op de WMO verstrekkingen bedroeg € 950.000, hiervan is reeds € 835.000 gerealiseerd. In de bestuursrapportage is rekening gehouden met een realisatie van € 765.000, daarom leidt dit in de jaarrekening tot een voordeel op de verstrekkingen van € 70.000. Dit voordeel bestaat voornamelijk uit lagere kosten voor de huishoudelijke hulp verstrekkingen. In de loop van 2012 is een opvallende daling (ca 5%) te zien in het aantal gerealiseerde cliënt weken huishoudelijke zorg. Dit is mede het gevolg van het ingezette beleid om de eigen krachten van burgers en samenleving te versterken (De Kanteling). Daarnaast is er een voordeel op de opbrengsten. Het anders organiseren van de services wassen en strijken, en de boodschappenservice heeft vooralsnog weinig invloed op de hoogte van de eigen bijdragen.
147
4.
JAARREKENING�2012
WMO�beleid Het voordeel op het WMO beleid is het gevolg van het niet meer ontwikkelen van de woonservice zones. Voor de zorgvernieuwingsprojecten is de ambitie naar beneden bijgesteld. Daarnaast is voor de vrijwilligersinzet via de nota Onbetaalbare Kracht middelen gebundeld en beleid geborgd. De wijkaanpak is opgenomen in Welzijn Nieuwe Stijl. Van deze onderschrijdingen is reeds € 100.000 als bezuiniging opgenomen in de ombuigingsnota 2013. Van het overschot op dit product wordt bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat voorgesteld om € 65.000 te benutten voor subsidies Indigo en Juvent. In de jaarrekening 2011 is er eenmalig € 80.000 overgeheveld van de subsidie voor het Odensehuis (budget collectieve welzijnsvoorzieningen voor mensen met een beperking). In verband met vertraging wordt nogmaals aan de gemeenteraad voorgesteld om hiervan € 60.000 over te hevelen om in 2013 in te zetten voor een collectieve welzijnsvoorziening voor dementerende mensen en hun naaste omgeving, in de vorm van het Odensehuis. Sociaal�cultureel�werk Op het product Sociaal cultureel werk is een totale onderuitputting van € 151.000. Stichting Palladium is per 1 juli 2012 gestopt met de uitvoering van het sociaal cultureel werk. Het jeugd- en jongerenwerk en de leefbaarheidsactiviteiten zijn overgenomen door de gemeente. De uitgangspunten/kaders van Welzijn Nieuwe Stijl zijn recent vastgesteld en invulling aan de vernieuwing gaat van start in 2013. Er is een onderuitputting van € 98.000. Dit resultaat kan echter niet als een voordeel worden gezien. Het resultaat wordt namelijk als nadeel verantwoord op het product accommodaties in programma 9 De Culturele Stad wegens gederfde huurinkomsten/exploitatiekosten Palladium. Met het overgaan naar de gemeente zijn de budgetten voor wat betreft Palladium bij het product accommodaties niet aangepast. Op het onderdeel vrijwilligerswerk is een onderuitputting van € 53.000. In de aanloop naar de oprichting van het vrijwilligerssteunpunt is incidenteel sprake van lagere bestedingen doordat de realisatie iets in de tijd is opgeschoven. Jeugd Eind 2011 is rekening gehouden met nog te ontvangen facturen in verband met de verbouwing en inrichting van Porthos. Uiteindelijk zijn deze kosten € 110.000 hoger uitgevallen door meerwerk. Daarnaast zijn de begrote huurlasten incidenteel voor € 20.000 lager uitgevallen. De gerealiseerde opbrengsten betreft de afrekening van de subsidie van de provincie in verband met de oprichting van Porthos. Maatschappelijke�zorg De maatschappelijke stages vormen een onderdeel van de nota Onbetaalbare kracht, hiervoor zijn er in 2012 incidenteel geen lasten verantwoord hetgeen leidt tot een voordeel van € 16.500. Daarnaast is er een voordeel van € 14.000 in verband met afrekening RAAK Kindermishandeling.
148
4.
JAARREKENING�2012
DE�LERENDE�STAD Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
Onderwijshuisvesting
3.787
427
3.360
3.562
474
3.088
272
Onderwijs
2.185
785
1.400
2.148
725
1.422
-22
550
200
350
585
229
356
-6
6.522
1.412
5.110
6.295
1.429
4.866
244
Kind en Peuteropvang De�Lerende�Stad
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Onderwijshuisvesting De kosten voor onderwijshuisvesting zijn lager dan geraamd omdat de huisvestinglasten CSW Bestevaer beperkt zijn tot rente lasten. Deze school is in aanbouw. Verder zijn de kosten voor storingsonderhoud en vandalisme ten behoeve van de scholen lager dan geraamd. Onderwijs Door een andere samenstelling/aantallen groepen leerlingen vallen de kosten voor leerlingenvervoer hoger uit. Kind�en�peuteropvang De zowel hogere lasten als hogere baten zijn het gevolg van een hogere toerekening van de OAB middelen aan de kinderopvang zoals opgenomen in het geactualiseerde OAB plan. De lagere baten dan begroot betreft de bijstelling van het rijksbudget OAB, hier staan voor hetzelfde bedrag lagere lasten tegenover.
149
4.
JAARREKENING�2012
RUIMTELIJK�ONTWIKKELEN Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
502
-
502
257
32
225
1.041
38
1.003
1.108
113
994
9
944
-
944
969
457
512
432
Bouwgrondexploitatie
11.452
11.459
-8
4.052
4.007
44
-52
Grondexploitaties majeure projecten
18.880
18.880
-
13.115
11.837
1.278
-1.278
117
-
117
-
-
-
117
32.935
30.376
2.558
19.501
16.447
3.054
-496
Stedebouwkundige plannen Bestemmingsplannen Stadsvernieuwing
Stelpost Ruimtelijk ontwikkelen Ruimtelijk�Ontwikkelen
276
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Stedebouwkundige�plannen Ten behoeve van de inrichting van het 18 hectare natuurgebied Westduin was in 2012 €150.000 beschikbaar. Dit bedrag was vanuit 2011 overgeheveld naar 2012. Dit plan gaat de komende 10 jaar niet door. Dit bedrag is daarom in 2012 niet besteed. De geraamde uitgaven voor de aanleg van parkeerplaatsen in winkelcentrum Papegaaienburg vielen lager uit dan oorspronkelijk geraamd. Stadsvernieuwing Het verschil van € 432.000 wordt veroorzaakt door de vrijval ISV gelden. Dit bedrag is toegevoegd aan de reserve Stadsvernieuwing. Bouwgrondexploitatie�en�grondexploitaties�majeure�projecten In 2012 zijn in werkelijkheid meer interne uren besteed aan de grondexploitaties ad € 65.900 dan oorspronkelijk geraamd in de begroting. Het resultaat van de 2e herziening grondexploitaties 2012 was een lagere verliesvoorziening van (afgerond) € 1 miljoen. Op basis van de 1e herziening grondexploitaties 2013 is € 2,8 mln toegevoegd aan de verliesvoorziening. Stelpost�ruimtelijk�ontwikkelen Het restant op deze stelpost heeft voor € 50.000 betrekking op de onderuitputting kapitaallasten. Het overige deel (€ 66.000) betreft de dekking van uren op de grondexploitatie, welke samen moet worden gezien met de kostenplaatsen.
150
4.
JAARREKENING�2012
WONEN�IN�DIVERSITEIT Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
6
25
-19
30
31
-1
-18
Overige maatregelen volkshuisvesting
249
57
193
198
38
160
33
Vastgoedregistratie
275
31
244
264
25
239
5
Woningverbetering particuliere woningen
407
-
407
357
1
356
51
Woningverbetering ouderenhuisvesting
5
-
5
5
-
5
-
Bouwvergunningen
983
864
119
973
707
266
-146
10
-
10
-
-
-
10
1.935
976
959
1.827
802
1.024
-65
Besluit woninggebonden subsidies
Stelpost Wonen in Diversiteit Wonen�in�Diversiteit
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Besluit�woninggebonden�subsidies Het nadeel op dit product wordt veroorzaakt door de consolidatie van de BWSW. Overige�maatregelen�volkshuisvesting Door afname van het aantal woonwagens is er een onderschrijding op het budget onderhoudskosten. Woningverbetering�particuliere�woningen Het verschil ad € 51.000 wordt volledig veroorzaakt door een lagere doorbelasting van rente en afschrijving. Omgevingsvergunningen Door de economische recessie (lager bouwvolume) en het uitblijven van grote legesaanvragen is de opbrengst € 138.000 lager dan begroot. Stelpost�Wonen�in�diversiteit Het voordeel op dit product wordt veroorzaakt door onderuitputting op de kapitaallasten.
151
4.
JAARREKENING�2012
BRUIKBAARHEID�OPENBARE�RUIMTE Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Kunst en objecten in openbare ruimte
81
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
-
81
85
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
-
85
-5
Openbaar groen
3.329
0
3.329
3.271
0
3.271
57
Milieustraat
1.039
25
1.014
789
32
758
256
Inzameling huisafval
3.847
6.602
2.755
3.971
6.770
-2.799
44
29
41
-12
9
51
-43
30
3.631
4.148
-516
3.480
4.148
-668
152
Milieubeleid
283
79
204
261
67
194
10
Vergunningen milieubeheer
140
42
98
140
68
72
26
Handhaving Milieubeheer
430
1
429
431
1
430
-1
Bodemonderzoek
68
-
68
64
-
64
4
Openbare hygiëne
71
45
25
74
52
22
4
596
331
265
618
340
278
-13
Inzameling bedrijfsafval Riolering
Begraafplaats Stelpost Bruikbaarheid ruimte Bruikbaarheid�Openbare Ruimte
42
-
42
-
-
-
-42
13.501
11.314
2.187
13.194
11.529
1.665
522
Toelichting�op�het�resultaat In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Openbaar�groen Het voordelige resultaat op dit product wordt veroorzaakt door o.a.: ■ ■ ■ ■ ■
Door onderbezetting in het cluster groen is het gehele snoeiwerk uitbesteed aan Orionis. De meerkosten hiervoor zijn € 52.000. De kosten voor onderhoud zijn € 19.000 hoger dan geraamd. Daar tegenover staat dat de kosten voor aankoop zaaigoed lager zijn voor een bedrag van € 10.000. Door een lagere uitvoeringsintensiteit en meer hergebruik van vrijkomend groenafval is op de post vuilafvoer en verwerking een onderschrijding van € 51.000. De kapitaallasten zijn € 26.000 lager dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat geplande investeringen later zijn uitgevoerd, waardoor er een onderschrijding is op de rentelasten. Diverse exploitatiekosten op dit product, waaronder energie, telefonie, belastingen enz. zijn lager voor een bedrag van € 41.000.
Milieustraat De financiële verantwoording van de Milieustraat vloeit voort uit de GR OLAZ. Op het onderdeel vuilafvoer en verwerking is een bedrag van € 115.000 minder uitgegeven, door een lager volume dan begroot. De definitieve afrekening over het jaar 2011 geeft een voordeel van € 141.000. Dit bedrag is in 2012 ingezet om
152
4.
JAARREKENING�2012
de bezuinigingstaakstelling op het programma Bruikbaarheid van € 200.000 te realiseren. Deze taakstelling is op het product Inzameling huisafval begroot. Inzameling�huisafval Het voordeel op dit product is als volgt te verklaren: ■ ■ ■ ■ ■ ■
■
Bezuinigingstaakstelling van € 200.000 (zie product Milieustraat) De kosten voor vuilafvoer en verwerking zijn lager voor een bedrag van € 26.000. Door de aangetrokken papiermarkt is een hogere opbrengst oud papier gerealiseerd van € 64.000, hiertegenover staan hogere kosten van € 20.000. Wegens uitgevoerde werkzaamheden voor de gemeente Middelburg (inzamelen kunststoffen) is er een hogere opbrengst gerealiseerd van € 59.000. Een hogere opbrengst vanuit het afvalfonds en reinigingsrechten voor € 48.000 wordt veroorzaakt door hoger ingezamelde volumes. Op dit product is per abuis € 57.000 aan kapitaallasten geraamd. Deze kapitaallasten hebben betrekking op het product Wegen straten pleinen in programma 8 Bereikbaarheid. In de begroting 2013 zal dit gecorrigeerd worden. Het overige verschil van € 19.000 wordt veroorzaakt door diverse kleine onderschrijdingen.
Inzameling�bedrijfsafval De kosten voor vuilafvoer en verwerking (€ 22.000) zijn geboekt op het product inzameling huisafval. De hogere opbrengst van de reinigingsrechten voor € 10.000 heeft te maken met de inhaalslag vanuit vorige jaren die in november gemaakt is. Riolering Het voordeel op dit product is als volgt te verklaren: ■
■
■ ■
Op de kapitaallasten is een voordeel behaald van € 129.000. Dit is ontstaan door een betere spreiding van de uit te voeren werkzaamheden gedurende het (begrotings)jaar. Hierdoor konden er werken tegelijkertijd met wegonderhoud worden uitgevoerd, waardoor efficiënt werk met werk gemaakt kon worden. De afronding van sommige projecten zal in 2013 plaatsvinden. In verband met de ouderdom van het rioolnetwerk en de toename van het verkeer gaan de gresbuizen kapot. Deze moeten direct vervangen worden door nieuwe buizen want reparatie is niet meer mogelijk. Ook zijn er meer reinigingen van rioolbuizen geweest. Hierdoor waren de kosten voor onderhoud € 128.000 hoger dan geraamd. Voor het opstellen van het GRP was € 193.000 gereserveerd, door een gunstige aanbesteding vielen de kosten € 112.000 lager uit. Diverse exploitatiekosten zoals belastingen, energie enz. leveren een voordeel op van € 40.000.
Vergunningen�milieubeheer De hogere opbrengsten (leges) zijn het gevolg van meerdere kleine aanvragen ingevolge de Algemeen Plaatselijke Verordening. Begraafplaats Het nadeel op dit product wordt veroorzaakt door hogere onderhoudskosten. Daarnaast is er in 2012 schade aan de aula geweest. Deze kosten zijn grotendeels door de verzekering gedekt.
153
4.
JAARREKENING�2012
VEILIGHEID Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Brandweer en rampenbestrijding
2.654
Baten
Rekening
Verschil (A) -
Lasten
2.654
2.625
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
-
(A�-�B)
2.625
28
24
24
-
24
24
-
-
Openbare orde en veiligheid
1.856
480
1.376
2.080
545
1.535
-159
Veiligheid
4.534
504
4.030
4.729
569
4.160
-130
Opleidingen brandweer
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Brandweer�en�rampenbestrijding Het voordeel betreft het restant op het budget bijdrage GR Stadsgewestelijke Brandweer. Openbare�orde�en�veiligheid De kosten voor de gemeentelijke bomruimingen zijn volledig op dit product geboekt. Deze kosten worden voor 70% gedekt door de reserve Bomruimingen en zijn uit deze reserve onttrokken. Zie toelichting reserves en voorzieningen op de balans.
154
4.
JAARREKENING�2012
BEREIKBAARHEID Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
Wegen straten en pleinen
5.531
131
5.400
5.403
154
5.249
150
Straatreiniging
1.539
-
1.539
1.454
1
1.452
87
Gladheidsbestrijding
165
-
165
163
-
163
2
Openbare verlichting
527
1
526
424
11
413
114
Gronddepot
23
32
-9
1
-
1
-10
Beluifelingen
83
-
83
73
4
69
14
689
22
667
659
23
636
32
1.932
3.090
-1.158
1.973
2.922
-949
-209
Binnenhavens
135
40
95
133
63
70
25
Waterpartijen
168
34
134
113
53
60
74
31
-
31
-
-
-
-31
10.762
3.350
7.412
10.396
3.232
7.163
248
Verkeersmaatregelen Parkeren
Stelpost Bereikbaarheid Bereikbaarheid
Toelichting�op�het�resultaat In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Wegen�straten�en�pleinen Het voordeel op dit product wordt veroorzaakt door: ■
■ ■ ■ ■
■
Onderschrijding op de begrote kapitaallasten van € 142.000 is ontstaan door een betere spreiding van de uit te voeren werkzaamheden gedurende het (begrotings)jaar. Deze werken konden vaak tegelijkertijd met rioleringswerken uitgevoerd worden, waardoor efficiënt werk met werk gemaakt kon worden. De afronding van sommige projecten vindt in 2013 plaats. Op de post Wegbeheer-bruggen is een onderschrijding voor belastingen van € 12.000. Dit was in de bestuursrapportage 2012 al gedeeltelijk afgeraamd. Er worden minder belastingen geheven dan gedacht. Door onduidelijkheid over de subsidievoorwaarden en uitvoeringscriteria vanuit de provincie zijn geen nieuwe aanpassingen aan bushaltes uitgevoerd. Dit betekent een voordeel van € 30.000. Aan het Waterschap Scheldestromen moet jaarlijks betaald worden voor de Wet Herverdeling wegbeheer. Het geraamde bedrag was niet toereikend. Dit betekent een nadeel van € 27.000. Doordat er steeds minder huizen gebouwd worden, moeten er ook minder sleuven voor aanleg van gas en elektra gegraven worden. Hierdoor komen er minder leges en andere inkomsten, van o.a. de Delta, binnen. Dit is een nadeel van € 15.000. Diverse exploitatiekosten laten een voordeel zien van € 8.000.
Straatreiniging In 2012 zijn tonnen minder straatafval afgevoerd dan verwacht. Dit is een voordeel van € 55.000. Tevens zijn de kosten voor de straatreiniging € 33.000 lager. Dit komt doordat de kosten voor inhuur personeel bij de kostenplaats geboekt zijn.
155
4.
JAARREKENING�2012
Openbare�verlichting Het positieve saldo op dit product is te verklaren door de lagere kosten voor het stroomverbruik. Door de armaturen en lampen in fases te vervangen voor energiezuinige led-verlichting is er minder elektra gebruikt.
Beluifelingen De beluifelingen in de Walstraat en St. Jacobspassage zijn (grotendeels) verwijderd. Hierdoor zijn er minder kosten voor schoonmaak en onderhoud. Ook de telefoniekosten zijn lager omdat niet elke beluifeling een aparte alarm-aansluiting meer nodig heeft. Er wordt nu gebruik gemaakt van één systeem wat net zo veilig en effectief is. Parkeren Het nadeel wordt grotendeels veroorzaakt doordat de werkelijke parkeeropbrengsten lager zijn dan geraamd. Oorzaken hiervan zijn: ■ ■ ■
de verlaging van het avondtarief, tegen de verwachting in, niet budgettair neutraal gerealiseerd kon worden; de parkeerexploitatie een duur heeft van 12 maanden en het gratis parkeren in december niet in de raming is opgenomen; de BTW verhoging per 1 oktober 2012 (van 19% naar 21%) niet is doorberekend in de tarieven van de parkeergarages.
Binnenhavens Het positieve resultaat is te verklaren door hogere inkomsten. Er zijn meer boten in de havens aangelegd dan verwacht. Waterpartijen Door de samenwerking met waterschap Scheldestromen zijn de onderhoudskosten € 53.000 lager dan begroot. De vijver op de Fonteyne heeft tot nu toe door technische storingen niet optimaal gefunctioneerd. Dit heeft geleid tot lagere (energie)kosten op de post onderhoud fonteinen en vijvers van € 15.000.
156
4.
JAARREKENING�2012
DE�CULTURELE�STAD Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
Bibliotheek
3.352
111
3.241
3.685
326
3.360
-119
Kunst en Cultuur
1.471
-
1.471
1.566
71
1.495
-24
Oudheidkunde en Museum
1.247
57
1.190
1.180
60
1.119
71
254
-
254
251
3
248
6
83
150
-67
86
153
-67
-1
Recreatie Kermis
114
-
114
114
-
114
-
2.109
1.016
1.094
2.278
906
1.372
-278
Lokale omroep
22
-
22
22
-
22
-
Archeologie
60
-
60
58
-
58
1
494
-
494
447
-
477
17
3
-
3
-
-
-
3
9.208
1.334
7.874
9.717
1.519
8.198
-324
Incidentele subsidies Accommodaties
Monumenten Stelpost De Culturele Stad De�Culturele�Stad
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Bibliotheek De bibliotheek kon nog niet kleiner gehuisvest worden. Daardoor is een deel van de besparing op de formatie niet gerealiseerd. De gevolgen hiervan zijn grotendeels als frictiekosten aangemerkt. Kunst�en�Cultuur Het product kunst en cultuur heeft een overschrijding van € 24.000. Dit bestaat uit wat kleine overschrijdingen op diverse onderdelen voor € 7.000 en een overschrijding van € 17.000 op het subproduct Stichting voor kunsteducatie. Dit vanwege, volgens afspraak, de door de gemeente te vergoeden verhuiskosten van de Kunsteducatie van de Braamstraat in Souburg naar het Theo van Doesburgcentrum in 2012. Oudheidkunde�en�museum Op het product Oudheidkunde en museum is een onderschrijding van € 71.000. Een lager rentepercentage geeft een voordelig effect van € 47.000. Op de kapitaallasten van de huisvesting oud archief is een voordeel van € 12.000. Dit staat tegenover het nadeel op het product accommodaties. Bij opschoning van de kapitaallasten is de raming voor 2012 binnen dit product gebleven en zijn de kosten geboekt op het product accommodaties. Hier en daar nog wat kleine voordelen op de diverse onderdelen van dit product van € 12.000 maakt dat het totale voordeel € 71.000 bedraagt.
157
4.
JAARREKENING�2012
Accommodaties Het verschil op dit product kan als volgt verklaard worden: ■
■ ■ ■
■
Een verschil van € 100.000 wordt veroorzaakt door Welzijn Nieuwe Stijl. Met het overgaan van Palladium bij de gemeente zijn de budgetten bij Accommodaties niet aangepast. Dit nadeel wordt gedekt door het voordeel in programma 2 Gezond en wel, Sociaal Cultureel Werk. Door het vertrek van diverse gebruikers in de loop van de jaren uit de verschillende accommodaties zijn de huurinkomsten € 100.000 lager dan geraamd. Energiekosten en diverse onderhoudskosten, ook aan accommodaties die niet meer in gebruik zijn, zijn voor € 55.000 overschreden. De kapitaallasten voor Huisvesting oud-archief is voor € 12.000 een nadeel binnen dit product. De dekking hiervoor zit binnen product oudheidkunde en museum. Bij de opschoning van kapitaallasten is de raming voor 2012 per abuis hier achter gebleven. In 2012 is er schade aan de kerkmuur van de St. Jacobskerk ontstaan. De reparatie hiervan heeft € 11.000 gekost.
Monumenten Het product monumenten heeft een onderschrijding van € 17.000. Dit wordt veroorzaakt door een lagere doorbelasting van kapitaallasten en een onderuitputting van het onderhoudsbudget.
158
4.
JAARREKENING�2012
TOERISME�EN�ECONOMIE Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
77
53
24
64
43
20
4
1.048
229
819
1.051
244
806
13
Vismijn
139
247
-108
133
251
-117
10
Bevordering toerisme
457
16
441
438
35
403
38
38
5
33
56
33
24
10
571
189
381
650
170
479
-98
-2
-
-2
-
-
-
-2
2.329
739
1.590
2.392
776
1.616
-26
Straatmarkt Economische Ontwikkeling
Transacties onroerende goederen Stranden Stelpost Toerisme en Economie Toerisme�en�Economie
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Economische�ontwikkeling Het resultaat op dit product wordt voornamelijk veroorzaakt door: ■
■
■
■
Binnenstad heeft een onderuitputting van € 40.000. Van een aantal in het najaar 2012 gemaakte afspraken is de uitvoering doorgeschoven naar 2013. Het budget voor stimulering aantrekkelijkheid binnenstad zal vanaf 2013 opgevraagd gaan worden. In 2012 is hiervoor nog geen nieuw beleid geformuleerd. Subsidies bedrijven heeft een overschrijding van € 80.000. Dit kan verklaard worden door een toevoeging aan de voorziening nadeelcompensatie Fonteine van € 41.000, een per abuis dubbel verwerkte begrotingswijziging op de kapitaallasten rente van € 36.000 en een totaal van diverse kleine overschrijdingen van € 3.000 Duurzaam economische activiteiten heeft een onderuitputting van € 55.000. Dit nieuwe en structurele budget voor de duurzame economische inititiatieven stond in 2012 op een stelpost en kon pas worden aangewend nadat het budget was geactiveerd. Dat is gebeurd in juli 2012. De initiatieven zijn opgestart, maar de uitgaven daarvoor lopen over de jaargrens heen naar 2013. Het restant wordt veroorzaakt door een aantal kleine mutaties.
Vismijn Het resultaat op het product vismijn is een onderuitputting van € 10.000. Er zijn geen middelen besteed aan onderhoud. Bevordering�toerisme De opbrengsten voor canons onroerende zaken zijn € 19.000 hoger uitgevallen. Binnen het product is op de andere onderdelen samen een onderuitputting van € 19.000. Dit vanwege het feit dat er diverse projecten opgestart zijn in 2012 maar doorlopen in 2013.
159
4.
JAARREKENING�2012
Transacties�onroerende�goederen Het voordeel wordt veroorzaakt door de verkoopopbrengst van openbaar groen. Stranden Het nadelige saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door: ■
■ ■
■
De bouw van de strandpost heeft geleid tot een overschrijding van € 32.000. De bouw van de strandpost is gebaseerd op een vastgestelde begroting, die heeft gediend als grondslag voor de investering. Inmiddels zijn de bouwwerkzaamheden afgerond. Vanuit financieel perspectief verkeert het subsidietraject, waarin de strandpost een onderdeel vormt, in een afrondende fase. Op basis daarvan mag worden verwacht dat het tekort van het geraamde, vooruitlopend op de vaststelling van de subsidie, zal worden verdisconteerd. Door het stormachtige weer in het voorjaar moest het strand extra uitgevlakt worden wat een extra kostenpost van € 29.000 gaf. Het seizoen begon erg vroeg en liep lang door, waardoor er een langere periode strandwachten ingehuurd moesten worden. Deze strandwachten worden nu ook meer ingezet voor het klaarmaken van het strand (plankieren en afvalbakken plaatsen) en schoonmaken gedurende het seizoen. De overschrijding is € 16.000. Het was een lang seizoen maar zonder langdurige warme periodes. Hierdoor zijn de inkomsten uit (losse) verhuur € 21.000 lager dan geraamd.
160
4.
JAARREKENING�2012
BESTUUR Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten Bestuursondersteuning Bestuurlijke samenwerking Publiekszaken
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
506
-
506
472
2
470
10
-
10
10
-7
16
37 -6
2.270
785
1.485
2.329
732
1.597
-112
78
-4
74
71
-
71
3
Gemeenteraad en commissies
628
-
628
592
-
592
37
Bestuursond. gemeenteraad en commissies
199
-
199
186
-
186
13
College B&W
929
-
929
1.120
-
1.120
-192
80
-
80
80
-
80
0
593
-
593
-
-
-
593
5.292
789
4.503
4.859
728
4.131
372
Verkiezingen
Burgerparticipatie Stelpost Bestuur Bestuur
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Bestuursondersteuning Het positieve saldo op deze post is vooral veroorzaakt door alles wat soberder te doen; Blauw Geruite Kiel, diverse folders, bloemen bestuursvleugel, enz. Publiekszaken In het verleden zijn de opbrengsten van de post inlichtingen publiekszaken bijgeraamd. De uitgaven zijn echter niet evenredig verhoogd. Dit geeft een overschrijding van € 34.000. Vanwege een toename van gratis huwelijken op de maandag blijven de opbrengsten akten burgelijke stand € 12.000 achter op de raming. Op het onderdeel rij- en reisdocumenten is er voor € 60.000 aan opbrengst niet gerealiseerd. De voornaamste oorzaak van de lagere opbrengst is dat in plaats van een paspoort er nu meer vraag is naar een ID-kaart. Restant wordt veroorzaakt door aantal kleine mutaties. Gemeenteraad�en�commissie Het voordeel op deze post wordt veroorzaakt door lagere presentiegelden. Bestuursondersteuning�gemeenteraad�en�commissies Het positieve resultaat wordt veroorzaakt doordat de fracties minder beroep hebben gedaan op fractieondersteuning. College�van�B&W De overschrijding op dit product wordt veroorzaakt door een dotatie aan de voorziening pensioenbijdragen wethouders. De dotatie was benodigd vanwege een herijking van de voorziening. Vanwege een lager
161
4.
JAARREKENING�2012
rentepercentage, toetreding meerdere wethouders en de langere levensverwachting is de voorziening opgehoogd. Stelpost�Bestuur Onder deze post zijn opgenomen de stelpost frictiekosten bezuinigingen van € 500.000 welke in 2012 voor € 250.000 ingezet voor de bibliotheek. Het restant is niet ingezet voor specifieke frictiekosten maar is eenmalig vrijgevallen. Daarnaast is hieronder opgenomen de taakstellende bezuiniging van de organisatieontwikkeling welke voor € 183.000 niet is gerealiseerd (zie ook stelpost frictiekosten). Verder is, in verband met niet ingevulde taakmutaties, er een onderuitputting van € 163.000 op de stelpost taakmutaties algemene uitkering. Tevens is in de begroting 2012 een stelpost exploitatie ad € 360.000 opgenomen om risico's voor hogere inflatie en rente op te kunnen vangen. In 2012 zijn deze risico's binnen de begroting opgevangen. Dit leidt tot een eenmalig voordeel.
162
4.
JAARREKENING�2012
ALGEMENE�DEKKINGSMIDDELEN Wat�heeft�het�gekost? In het onderstaande overzicht zijn de geraamde (begroting) en werkelijke (rekening) lasten en baten opgenomen van de producten die tot dit programma behoren. Begroting
Exploitatie�(bedragen�x�€ 1.000) Lasten
Baten
Rekening
Verschil (A)
Lasten
Baten
Verschil�tussen Begroting en�Rekening Verschil (B)
(A�-�B)
-
-
-
-
233
-233
233
94
4.225
-4.131
94
4.575
-4.480
349
Toeristenbelasting
-
141
-141
-
206
-206
65
Hondenbelasting
-
256
-256
-
263
-263
7
1.320
10.165
-8.845
1.156
10.246
-9.089
244 -8
Saldo financieringsfunctie Beleggingen
Onroerende zaakbelasting
83
198
-116
83
190
-107
Woonforensenbelasting
-
100
-100
-
103
-103
3
Algemene uitkering
-
57.020
-57.020
-
57.946
-57.946
927
Mobiliteitspool
747
511
236
571
345
226
10
Saldo kostenplaats
119
-
119
792
-
792
-673
2.363
72.616
-70.253
2.697
74.056
-71.359
1.156
Precariorecht
Algemene Dekkingsmiddelen
Toelichting In onderstaande tekst wordt het resultaat (laatste kolom) toegelicht. Binnen een product kan het resultaat uit meerdere (grote en kleine) mutaties bestaan. Het kan daarom voorkomen dat de toelichting niet één op één aansluit met het bovenstaande overzicht. Uitgangspunt is dat posten groter of gelijk aan € 10.000 worden toegelicht. Saldo�financieringsfunctie Het voordelig saldo op dit product wordt veroorzaakt door hogere rentebaten dan geraamd. Dit voordeel loopt weg tegen het rente nadeel op de kostenplaatsen. Beleggingen Het voordeel op dit product wordt veroorzaakt doordat het bedrag van de doorberekende rente over de reserves € 300.000 hoger is dan geraamd. Toeristenbelasting De campings hebben in 2012 de definitieve aanslag 2011 en de voorlopige aanslag 2012 ontvangen. Aangezien er geen voorlopige aanslag 2011 was opgelegd is de volle opbrengst geboekt in 2012. Dit leverde een voordeel op van circa € 40.000. De meeropbrengst door de tariefstijging van € 0,70 naar € 0,85 bedraagt € 25.000. Onroerende�zaakbelasting Het voordeel op dit product wordt veroorzaakt door: ■ In 2012 heeft er een lagere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren plaatsgevonden van € 80.000. Op basis van de ervaringscijfers uit het verleden is de dotatie lager dan begroot. ■ De samenwerking belastingen Middelburg-Vlissingen heeft in 2012 een voordelig effect van € 48.000. Dit voordelig effect is ontstaan door verbeteringen in werkprocessen en inhuur van goedkopere uitzendkrachten door vacatures niet in te vullen. ■ Hogere opbrengst OZB van € 68.000.
163
4.
■
JAARREKENING�2012
Het restant wordt veroorzaakt door een aantal kleine mutaties.
Algemene�uitkering De algemene uitkering is ongeveer € 900.000 hoger dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door: ■ ■ ■
Een hogere algemene uitkering 2012 op basis van de september- en decembercirculaire 2012 en actualisatie van maatstaven. Een hogere algemene uitkering over voorgaande jaren (tussentijdse afrekeningen). Een lagere algemene uitkering 2012 op basis van de aangekondigde onderuitputting van de begroting 2012 van het Rijk. Door de aangekondige onderuitputting van het Rijk zal de algemene uitkering in het kader van �trap op� en �trap af� worden verlaagd. Het Rijk zal dit corrigeren op de algemene uitkering 2013. Aangezien het gaat om een aanpassing naar aanleiding van het jaar 2012 is deze verlaging verwerkt in deze jaarrekening. De commissie BBV geeft overigens aan dat genoemde correctie moeten plaatsvinden in 2013. Op basis van het voorzichtigheidsprincipe is deze verlaging verwerkt in 2012.
Mobiliteitspool Dit product heeft een onderuitputting van € 10.000 op de salariskosten gedetacheerde medewerkers. Het met FPU gaan van een van de medewerkers geeft een positief saldo. Saldo�kostenplaatsen Het nadelig saldo op de kostenplaatsen wordt in hoofdzaak veroorzaakt door: ■ ■ ■
■
In 2012 is er voor € 700.000 meer uren toegerekend aan de exploitatie. In afwachting van de uitkomsten van het samenwerkingstraject op ICT gebied met de gemeenten Middelburg is er een onderuitputting op het budget automatisering van € 400.000. In 2012 zijn alle uitzendkrachten voor de producten afval en straatreiniging op de kostenplaatsen geboekt. Dit leidt tot een nadeel van € 120.000. In de exploitatie is binnen de programma's Bereikbaarheid en Bruikbaarheid een onderuitputting op deze budgetten. In 2012 is er een nadeel van € 230.000 op de rentebaten. Dit nadeel loopt weg tegen het voordeel op het product saldo financieringsfunctie.
164
D9
E27B
OCW
I&M
Departement Nummer
1
5.1�Bijlage
5.
€ 166.300
€ 94.000 €0 € 12.876
1 11112197
2 12014804
3 12014802
165
Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E27B / 01
Hieronder per regel één Besteding (jaar T) ten laste beschikkingsnummer en in van provinciale middelen de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie
€ 417.014
Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 01
Brede�doeluitkering verkeer�en�vervoer SiSa�tussen medeoverheden Provinciale beschikking�en/ of�verordening Gemeenten�en Gemeenschappelijke Regelingen
Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)
€ 12.876
€0
€ 351.402
Indicatornummer: E27B / 03
Aard controle R
Overige bestedingen (jaar T)
€ 36.823
Indicatornummer: D9 / 03
Aard controle R
Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)
Indicatornummer: E27B / 04
Aard controle n.v.t.
Toelichting afwijking
€ 157.025
Indicatornummer: D9 / 04
Aard controle nvt
Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie.
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
Onderwijsachterstandenbeleid Besteding (jaar T) aan 2011-2014�(OAB) voorzieningen voor Gemeenten voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO)
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
JAARREKENING�2012:�SISA
Nee
Nee
Ja
Indicatornummer: E27B / 05
Aard controle n.v.t.
Eindverantwoording Ja/Nee
SZW
G1C-1
Departement Nummer
2
5.
Wet�sociale werkvoorziening (Wsw) Gemeentedeel 2012�Wet�sociale werkvoorziening (Wsw)�Gemeenten verantwoorden hier�alleen�het gemeentelijk�deel indien�er�in�(jaar T)�enkele�of�alle inwoners�werkzaam zijn�bij�een�Openbaar lichaam�o.g.v.�de Wgr.
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
0,00
0,00
166
Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 02
Aard controle R
Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren; exclusief deel openbaar lichaam
Indicatornummer: G1C-1 / 01
Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T); exclusief deel openbaar lichaam
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
JAARREKENING�2012:�SISA
SZW
G1C-2
Departement Nummer
3
5.
449,25
167
Aard controle R Indicatornummer: G1C-2 / 02
Aard controle n.v.t.
Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1); inclusief deel openbaar lichaam
30,79
Indicatornummer: G1C-2 / 03
Aard controle R
Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; inclusief deel openbaar lichaam
327,72
Indicatornummer: G1C-2 / 04
Aard controle R
Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; inclusief deel openbaar lichaam
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
Indicatornummer: G1C-2 / 01
Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
1 0718 (Vlissingen)
Wet�sociale werkvoorziening (Wsw)�Wet�sociale werkvoorziening (Wsw)�Alle gemeenten verantwoorden�hier het�totaal�(jaar�T-1). (Dus:�deel�Openbaar lichaam�uit�SiSa�(jaar T-1)�regeling�G1B�+ deel�gemeente�uit (jaar�T-1)�regeling G1C-1)
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
JAARREKENING�2012:�SISA
8,70
Indicatornummer: G1C-2 / 05
Aard controle R
Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren; inclusief deel openbaar lichaam
SZW
G2C-1
Departement Nummer
4
5.
Gebundelde uitkering�op�grond van�artikel�69�WWB Gemeentedeel 2012��Gemeenten die�uitvoering�in (jaar�T)�geheel of�gedeeltelijk hebben�uitbesteed aan�een�Openbaar lichaam�o.g.v.�Wgr verantwoorden hier�alleen�het gemeentelijke�deel (jaar�T).
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
€0
€0
168
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-1 / 07
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen exclusief geldstroom openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk) exclusief geldstroom openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Indicatornummer: G2C-1 / 06
€0
€0
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-1 / 02
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk) exclusief geldstroom openbaar lichaam I.1 Wet werk en bijstand (WWB)
Indicatornummer: G2C-1 / 01
Besteding (jaar T) algemene bijstand exclusief geldstroom openbaar lichaam I.1 Wet werk en bijstand (WWB)
€0
Indicatornummer: G2C-1 / 08
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen exclusief geldstroom openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
€0
Indicatornummer: G2C-1 / 03
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T) IOAW exclusief geldstroom openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
€0
Indicatornummer: G2C-1 / 09
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) exclusief geldstroom openbaar lichaam I.5 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)
€0
Indicatornummer: G2C-1 / 04
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk) exclusief geldstroom openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
JAARREKENING�2012:�SISA
€0
Indicatornummer: G2C-1 / 05
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T) IOAZ exclusief geldstroom openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
G2C-2
Departement Nummer
5
5.
€ 16.050.864
169
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / 02
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T-1) algemene bijstand inclusief geldstroom openbaar lichaam I.1 Wet werk en bijstand (WWB)
€ 333.501
Indicatornummer: G2C-2 / 03
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T-1) algemene bijstand (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam I.1 Wet werk en bijstand (WWB)
€ 724.156
Indicatornummer: G2C-2 / 04
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T-1) IOAW inclusief geldstroom openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
Indicatornummer: G2C-2 / 01
Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
1 0718 (Vlissingen)
Gebundelde uitkering�op grond�van�artikel 69�WWB�Totaal 2011�(Gemeenten inclusief�deel gemeenschappelijke regelingen) Gemeenten�die uitvoering�in�(jaar T-1)�geheel�of gedeeltelijk�hebben uitbesteed�aan een�Openbaar lichaam�o.g.v.�Wgr verantwoorden�hier het�totaal�(jaar�T-1). (Dus:�deel�Openbaar lichaam�uit�SiSa�(jaar T-1)�regeling�G2B�+ deel�gemeente�uit (jaar�T-1)�regeling G2C-1)
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
JAARREKENING�2012:�SISA
€ 5.728
Indicatornummer: G2C-2 / 05
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
Departement Nummer
6
5.
1 € 1.934.780
€ 19.523
170
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / 11
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T-1) WIJ (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam I.5 Wet investeren in jongeren (WIJ)
Indicatornummer: G2C-2 / 10
Besteding (jaar T-1) WIJ inclusief geldstroom openbaar lichaam I.5 Wet investeren in jongeren (WIJ)
€0
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-2 / 07
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T-1) IOAZ (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
€0
Indicatornummer: G2C-2 / 12
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T-1) WWIK inclusief geldstroom openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)
€ 95.202
Indicatornummer: G2C-2 / 08
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen inclusief geldstroom openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
€0
Indicatornummer: G2C-2 / 13
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T-1) WWIK (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)
€ 54.098
Indicatornummer: G2C-2 / 09
Aard controle n.v.t.
Baten (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen inclusief geldstroom openbaar lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
Indicatornummer: G2C-2 / 06
Besteding (jaar T-1) IOAZ inclusief geldstroom openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
1 € 1.417
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
JAARREKENING�2012:�SISA
SZW
G3C-1
Departement Nummer
7
5.
Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004�(exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Gemeentedeel Besluit bijstandverlening zelfstandigen�(Bbz) 2004�Gemeenten die�uitvoering�in (jaar�T)�geheel of�gedeeltelijk hebben�uitbesteed aan�een�Openbaar lichaam�o.g.v.�Wgr verantwoorden hier�alleen�het gemeentelijke�deel (jaar�T).
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
€0
€0
171
Aard controle R Indicatornummer: G3C-1 / 07
Aard controle R
Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk), exclusief geldstroom openbaar lichaam
Besteding (jaar T) Bob, exclusief geldstroom openbaar lichaam
Indicatornummer: G3C-1 / 06
€0
€0
Aard controle R Indicatornummer: G3C-1 / 02
Aard controle R
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam
Indicatornummer: G3C-1 / 01
Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam
€0
Indicatornummer: G3C-1 / 08
Aard controle R
Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004, exclusief geldstroom openbaar lichaam
€0
Indicatornummer: G3C-1 / 03
Aard controle R
Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk), exclusief geldstroom openbaar lichaam
€0
Indicatornummer: G3C-1 / 04
Aard controle R
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk), exclusief geldstroom openbaar lichaam
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
JAARREKENING�2012:�SISA
€0
Indicatornummer: G3C-1 / 05
Aard controle R
Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam
G3C-2
Departement Nummer
8
5.
Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004�(exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Totaal�2011�Besluit bijstandverlening zelfstandigen�(Bbz) 2004
1 € 42.607
€0
172
Aard controle R Indicatornummer: G3C-2 / 07
Aard controle R
Besteding (jaar T-1) Bob inclusief geldstroom openbaar lichaam
Indicatornummer: G3C-2 / 06
Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) inclusief geldstroom openbaar lichaam
€ 17.644
Aard controle R Indicatornummer: G3C-2 / 02
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) inclusief geldstroom openbaar lichaam
€0
Indicatornummer: G3C-2 / 08
Aard controle R
Baten (jaar T-1) Bob (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam
€ 55.900
Indicatornummer: G3C-2 / 03
Aard controle R
Besteding (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) inclusief geldstroom openbaar lichaam
€0
Indicatornummer: G3C-2 / 09
Aard controle R
Besteding (jaar T-1) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 inclusief geldstroom openbaar lichaam
€ 31.456
Indicatornummer: G3C-2 / 04
Aard controle R
Baten (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
Indicatornummer: G3C-2 / 01
Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
1 0718 (Vlissingen)
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
JAARREKENING�2012:�SISA
€ 88.268
Indicatornummer: G3C-2 / 05
Aard controle R
Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk) inclusief geldstroom openbaar lichaam
SZW
G5C-1
Departement Nummer
9
5.
Wet Participatiebudget (WPB)�Gemeentedeel 2012�Wet participatiebudget (WPB)
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
68
63
173
Aard controle D1 Indicatornummer: G5C-1 / 07
Aard controle D1
Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de outputverdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.
Indicatornummer: G5C-1 / 06
€ 466.557
Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardigheden.
Indicatornummer: G5C-1 / 02
Indicatornummer: G5C-1 / 01
€ 675.619
Aard controle R
Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's, exclusief geldstroom openbaar lichaam
Aard controle R
Besteding (jaar T) participatiebudget, exclusief geldstroom openbaar lichaam
€ 6.252
Indicatornummer: G5C-1 / 03
Aard controle R
Baten (jaar T) (nietRijk) participatiebudget, exclusief geldstroom openbaar lichaam
€0
Indicatornummer: G5C-1 / 04
Aard controle R
Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s, exclusief geldstroom openbaar lichaam
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
JAARREKENING�2012:�SISA
Indicatornummer: G5C-1 / 05
Aard controle R
Besteding (jaar T) Regelluw Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.
G5C-2
Departement Nummer
10
5.
1 € 23.125
€0
174
Aard controle R Indicatornummer: G5C-2 / 05
Aard controle R
Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s inclusief geldstroom openbaar lichaam
Indicatornummer: G5C-2 / 04
Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget inclusief geldstroom openbaar lichaam
€ 7.913.895
Aard controle R Indicatornummer: G5C-2 / 02
Aard controle n.v.t.
Besteding (jaar T-1) participatiebudget inclusief geldstroom openbaar lichaam
Indicatornummer: G5C-2 / 06
Aard controle R
Het aantal in (jaar T-1) gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven Dit onderdeel behoeft alleen te worden ingevuld, indien een gemeente aanspraak wil maken op regelluwe bestedingsruimte in jaar T+1 inclusief deel openbaar lichaam
€ 385.876
Indicatornummer: G5C-2 / 03
Aard controle R
Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's inclusief geldstroom openbaar lichaam
Indicatornummer: G5C-2 / 07
Aard controle R
Besteding (jaar T-1) Regelluw Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk. inclusief deel openbaar lichaam
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
Indicatornummer: G5C-2 / 01
Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
1 0718 (Vlissingen)
Wet Participatiebudget (WPB)�Totaal 2011�(Gemeenten inclusief�deel gemeenschappelijke regelingen)�Wet participatiebudget (WPB)
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
JAARREKENING�2012:�SISA
Specifieke�uitkering Juridische�grondslag Ontvanger
175
Indicatornummer: H10_2010 / 02
Indicatornummer: H10_2010 / 01 € 663.880
Aard controle R
Aard controle R
€ 506.566
Besteding 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.
Besteding 2008 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.
€ 886.650
Indicatornummer: H10_2010 / 03
Aard controle R
Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.
€ 1.183.617
Indicatornummer: H10_2010 / 04
Aard controle R
Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.
SiSa�bijlage�verantwoordingsinformatie�2012�op�grond�van�artikel 3�van�de�Regeling�informatieverstrekking�sisa�I�N�D�I�C�A�T�O�R�E�N
JAARREKENING�2012:�SISA
VWS H10_2010 Brede�doeluitkering Centra�voor�Jeugd en�Gezin�(BDU CJG)_Hernieuwde uitvraag�2008 tot�en�met�2011 Tijdelijke�regeling CJG�Gemeenten
Departement Nummer
11
5.
Ja
Indicatornummer: H10_2010 / 05
Aard controle D1
Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee
6.
CONTROLEVERKLARING
Controleverklaring�van�de�onafhankelijke�accountant Aan de gemeenteraad van de gemeente Vlissingen Verklaring�betreffende�de�jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2012 van de gemeente Vlissingen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage. Verantwoordelijkheid�van�het�college�van�burgemeester�en�wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vlissingen is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid�van�de�accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en het controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening van de gemeente Vlissingen vastgesteld door de gemeenteraad d.d. 21 december 2006. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
176
6.
CONTROLEVERKLARING
De financiële rechtmatigheidscriteria zijn met het normenkader ter kennisgeving aangeboden aan de gemeenteraad op 21 december 2012 en het toetsingskader zoals vastgesteld door het college van burgemeester en wethouders op 18 december 2012. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 21 december 2006 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel�betreffende�de�jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Vlissingen een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2012 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Benadrukking�van�een�onzekerheid�inzake�de�waardering�van�grondexploitaties Wij vestigen de aandacht op de paragraaf Weerstandsvermogen, waarin de risico’s zijn uiteengezet met betrekking tot de uitkomsten van grondexploitaties, specifiek Scheldekwartier. Deze situatie doet geen afbreuk aan ons oordeel. Verklaring�betreffende�overige�bij�of�krachtens�de�wet�gestelde�eisen Ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Middelburg, 4 juni 2013 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: W.A. de Leeuw MGA RA
177
7.
ONDERTEKENING�JAARREKENING
Deze rekening is opgemaakt ingevolge artikel 197 e.v. van de Gemeentewet. Burgemeester en Wethouders van de Gemeente Vlissingen verklaren dat vorenstaande rekening op 13-06-2013 is aangeboden en op de afdeling Publiekszaken van de gemeente, gedurende 14 dagen ter lezing, neergelegd en algemeen verkrijgbaar gesteld is. Burgemeester en wethouders voornoemd, De burgemeester, Drs. R.H. Roep De secretaris, Dr. Ir. J.J. van Houdt Vastgesteld door de raad van de Gemeente Vlissingen in zijn openbare vergadering van 27 juni 2013, De voorzitter, Drs. R.H. Roep De griffier,
Mr. F. Vermeulen
178
8.
PLANEXPLOITATIES
De herziening van de grondexploitaties is in een apart voorstel aan de raad aangeboden.
179
�
AFKORTINGEN
AfkortingBetekenis BBV
Besluit Begroting en Verantwoording
BGT
Basisregistratie Grootschalige Topografie
BNG
Bank Nederlandse Gemeenten
CPO
Collectief Particulier Opdrachtgeverschap
CSW
Christelijke Scholengemeenschap Walcheren
DPW
Duurzame Particuliere Woningverbetering
GGD
Gemeenschappelijke gezondheidsdienst
GRP
Gemeentelijk Riolerings Plan
GRP
Gemeentelijk Rioleringsplan
GVVP
Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan
HUP
Handleiding Uitvoeringsprocedures
JGZ
Jeugdgezondheidszorg
KCC
Klant Contact Centrum
NHG
Nationale Hypotheek Garantie
OAB
Onderwijsachterstandenbeleid
OKE
Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie
OLAZ
Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland
RMC
Regionale Meld- en Coördinatiefunctie Vroegtijdig Schoolverlaten
RUD
Regionale Uitvoeringsdienst
SDW
Sociale Dienst Walcheren
SGB
Stadsgeweestelijke Brandweer
VCP
Verkeerscirculatieplan
VNG
Vereniging van Nederlandse Gemeenten
VRZ
Veiligheidsregio Zeeland
VSV
Voorkomen Vroegtijdig Schoolverlaten
VVE
Voor- en Vroegschoolse Educatie
VZG
Vereniging van Zeeuwse Gemeenten
wabo
Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht
Wmo
Wet Maatschappelijke Ondersteuning
WOZ
Waardering Onroerende Zaken
Wsw
Wet Sociale Werkvoorziening
WWB
Wet Werk en Bijstand
Wwnv
Wetsvoorstel Werken naar Vermogen
ZSP
Zeeland Seaports
180