Externe FAQ voor de waarborghouders
PMV Oude Graanmarkt 63 1000 Brussel
[email protected] tel. +32 (0)2 229 52 30 fax. +32 (0)2 229 52 31
22/07/2015
1
van 7
Wat is een ‘onderneming’ in het kader van de Waarborgregeling? ............................ 2
Zijn vzw’s toegelaten? ................................................................................................ 2
Wat is een ‘onderneming in moeilijkheden’ in het kader van de generieke Waarborgregeling? ..................................................................................................... 2
Kan een onderneming, die werkt onder de wet betreffende de continuïteit van de ondernemingen (WCO), en die een nieuw krediet verkrijgt, beroep doen op de Waarborgregeling? ..................................................................................................... 3
Kan een onderneming, die uit de wet betreffende de continuïteit van de ondernemingen (WCO) komt, en die een nieuw krediet verkrijgt, beroep doen op de Waarborgregeling? ..................................................................................................... 3
Welke sectoren zijn uitgesloten? ................................................................................ 3
Kan een financieringsovereenkomst onder de waarborg gebracht worden als ze wordt toegestaan aan twee vennootschappen, waarvan er één tot een uitgesloten sector behoort? ........................................................................................................... 4
Waar dient de gefinancierde investering of activiteit plaats te vinden? ..................... 4
Hoe wordt de definitie “hinder ondervinden als gevolg van openbare werken” geïnterpreteerd? .......................................................................................................... 4
Een natuurlijke persoon koopt een woning aan voor verhuur aan een onderneming. Kan hij hiervoor een krediet met tussenkomst van Waarborgbeheer nv krijgen? ...... 4
Welke overnamescenario’s kunnen onder toepassing van de Waarborgregeling gebracht worden? ....................................................................................................... 5
Wat wordt bedoeld met volgend uittreksel van het 2e Waarborgbesluit? .................. 5
Kan een bestaande lijn (bijvoorbeeld 100.000 euro) die nog niet onder de waarborg werd gebracht en die nu verhoogd wordt met 20.000 euro onder de waarborg worden gebracht? ....................................................................................................... 5
Moet een waarborghouder wachten om de waarborg aan te vragen tot de aktes hypotheek en mandaat verleden zijn? Mag een waarborghouder de waarborg niet aanvragen als kredietbrief en overeenkomst van het investeringskrediet getekend zijn? ............................................................................................................................ 6
Mag een waarborghouder al geld ter beschikking stellen aan de klant voordat de waarborg aangevraagd is en voordat de andere zekerheden gevestigd zijn? .............. 6
Moet men, in geval van overname van aandelen, de meerderheid van de aandelen overnemen om beroep te kunnen doen op de Waarborgregeling? .............................. 6
Kan Waarborgbeheer nv tussenkomen voor een krediet aan een patrimoniumvennootschap die doorleent aan een holding die opnieuw doorleent aan een exploitatievennootschap? ..................................................................................... 6
Wat is een ‘onderneming’ in het kader van de Waarborgregeling?
PMV Oude Graanmarkt 63 1000 Brussel
[email protected] tel. +32 (0)2 229 52 30 fax. +32 (0)2 229 52 31
De Waarborgregeling moet voldoen aan de vereisten van de de-minimisverordening (http://ec.europa.eu/competition/state_aid/legislation/de_minimis_regulation_nl.pdf). Een onderneming is, voor de toepassing van de Europese mededingingsregels van het Verdrag, elke entiteit die een economische activiteit uitoefent, ongeacht haar rechtsvorm en de wijze waarop zij gefinancierd wordt. De huidige de-minimisverordening bepaalt bovendien dat “één onderneming” alle ondernemingen omvat die ten minste één van de volgende banden met elkaar onderhouden: a) één onderneming heeft de meerderheid van de stemrechten van de aandeelhouders of vennoten van een andere onderneming; b) één onderneming heeft het recht de meerderheid van de leden van het bestuurs-, leidinggevend of toezichthoudend orgaan van een andere onderneming te benoemen of te ontslaan; c) één onderneming heeft het recht een overheersende invloed op een andere onderneming uit te oefenen op grond van een met die onderneming gesloten overeenkomst of een bepaling in de statuten van laatstgenoemde onderneming; d) één onderneming die aandeelhouder of vennoot is van een andere onderneming, heeft op grond van een met andere aandeelhouders of vennoten van die andere onderneming gesloten overeenkomst als enige zeggenschap over de meerderheid van de stemrechten van de aandeelhouders of vennoten van laatstgenoemde onderneming. Ondernemingen die via één of meer andere ondernemingen één van de in de eerste alinea, onder a) tot en met d), bedoelde banden onderhouden, worden ook als één onderneming beschouwd.
Zijn vzw’s toegelaten? Ja, mits ze kunnen aantonen dat ze een onderneming zijn die, in de zin van het Europese recht, een “economische activiteit” uitoefent.
Wat is een ‘onderneming in moeilijkheden’ in het kader van de generieke Waarborgregeling? De de-minimisverordening bevat geen definitie van dit begrip. Relevant voor deze vraag is wel de volgende bepaling van de de-minimisverordening: “Steun vervat in garanties wordt als transparante de-minimissteun behandeld indien: a) tegen de begunstigde geen collectieve insolventieprocedure loopt en hij niet voldoet aan de criteria volgens het nationale recht om, op verzoek van zijn schuldeisers, aan een collectieve insolventieprocedure te worden onderworpen. In geval van grote ondernemingen verkeert de begunstigde in een situatie die vergelijkbaar is met een kredietrating van ten minste B- , …” Er is geen uitzondering (meer) voor starters en geactiveerde slapende vennootschappen.
22/07/2015
2
van 7
Kan een onderneming, die werkt onder de wet betreffende de continuïteit van de ondernemingen (WCO), en die een nieuw krediet verkrijgt, beroep doen op de Waarborgregeling?
PMV Oude Graanmarkt 63 1000 Brussel
[email protected] tel. +32 (0)2 229 52 30 fax. +32 (0)2 229 52 31
Neen. Artikel 5, §5 van het waarborgdecreet voorziet dat alle verbintenissen en de waarborgen moeten voldoen aan de de-minimisverordening (en ook de raamovereenkomst voorziet dit in art. 4.1.1 a). Concreet wil dit zeggen dat er geen waarborgen mogen gegeven worden aan ondernemingen die niet voldoen aan de hierboven geciteerde bepaling van de de-minimisverordening. Bijgevolg kan geen waarborg verleend worden wanneer de onderneming onder een collectieve insolventieprocedure valt, zoals de wet van 31 januari 2009 betreffende de continuïteit van de ondernemingen (WCO), met uitzondering van de WCO-procedure onder minnelijk akkoord.
Kan een onderneming, die uit de wet betreffende de continuïteit van de ondernemingen (WCO) komt, en die een nieuw krediet verkrijgt, beroep doen op de Waarborgregeling? Ook na het doorlopen van de WCO zal moeten afgetoetst worden of de onderneming voldoet aan de voorwaarden van de de-minimisverordening. Het verlenen van een waarborg is dus niet uitgesloten na een dergelijke procedure, maar de toetsing van de parameters van de deminimisverordening zal moeten gebeuren.
Welke sectoren zijn uitgesloten? 1. Op basis van de-minimisverordening zijn de ondernemingen uit volgende sectoren uitgesloten:
22/07/2015
3
a) ondernemingen uit de sector visserij en aquacultuur, voor zover die onder Verordening (EG) nr. 104/2000 vallen; b) ondernemingen uit de sector van de productie van landbouwproducten; c) ondernemingen uit de sector verwerking en afzet van landbouwproducten, in de volgende gevallen: i) wanneer het waarborgbedrag wordt vastgesteld op basis van de prijs of de hoeveelheid van dergelijke van primaire producenten afgenomen producten die door de betrokken ondernemingen op de markt worden gebracht; ii) wanneer de waarborg afhankelijk wordt gesteld van de voorwaarde dat deze steun geheel of ten dele aan primaire producenten wordt doorgegeven; d) ondernemingen die een waarborg willen bekomen voor werkzaamheden die verband houden met de uitvoer naar derde landen of lidstaten van de EU, met name wanneer de waarborg direct aan de uitgevoerde hoeveelheden is gerelateerd, en waarborgen verleend voor de oprichting en exploitatie van een distributienet of andere lopende uitgaven in verband met werkzaamheden op het gebied van uitvoer; e) wanneer de waarborg afhangt van het gebruik van binnenlandse in plaats van ingevoerde goederen. Wanneer een onderneming actief is in de in lid 1, onder a), b) of c), bedoelde sectoren en ook actief is in één of meer andere sectoren of andere activiteiten verricht kan een waarborg worden verleend mits ervoor is gezorgd, met passende middelen zoals een scheiding van de activiteiten of een uitsplitsing van de kosten, dat de activiteiten in de van het toepassingsgebied van de de-minimis uitgesloten sectoren geen Waarborgregeling genieten. van 7
f) voor ondernemingen uit de sector goederenvervoer voor derden over de weg is een waarborg voor een krediet met als doel investering in rollend materiaal uitgesloten. Voor dergelijke ondernemingen wordt het plafond van het bruto-subsidie-equivalent gehalveerd tot 100.000 euro (waarborg t.e.m. 5 jaar van maximaal 750.000 euro en langer dan 5 jaar t.e.m. 10 jaar maximaal 375.000 euro) voor andere investeringen dan investeringen in rollend materiaal.
PMV Oude Graanmarkt 63 1000 Brussel
[email protected] tel. +32 (0)2 229 52 30 fax. +32 (0)2 229 52 31
2. Op basis van de door de Waarborgregeling uitgesloten sectoren: http://www.pmv.eu/download/nl/6730525/file/wbb_uitgesloten_sectoren_en_ondernemi ngen_versie_5_van_20110802_lp.xlsx?ts=1416221821682
Kan een financieringsovereenkomst onder de waarborg gebracht worden als ze wordt toegestaan aan twee vennootschappen, waarvan er één tot een uitgesloten sector behoort? Ja, op voorwaarde dat de gewaarborgde financiering niet voor een investering in een uitgesloten sector gebruikt wordt.
Waar dient de gefinancierde investering of activiteit plaats te vinden? Het moet gaan om een investering op het grondgebied van het Vlaams gewest of activiteiten van een in het Vlaams gewest gelegen exploitatiezetel van de betrokken onderneming.
Hoe wordt de definitie “hinder ondervinden als gevolg van openbare werken” geïnterpreteerd? Vanaf 6/5/2009 is volgende procedure van kracht: de kredietnemer beschikt over een hinderattest, uitgereikt door het Agentschap Ondernemen met hierin een verklaring van de stad of de gemeente waar de getroffen exploitatiezetel ligt, dat de kredietnemer gedurende ten minste 1 maand, zonder onderbreking, moeilijk bereikbaar is voor de klanten en de leveranciers als gevolg van werkzaamheden, uitgevoerd op het openbare domein, of werkzaamheden van openbaar nut. De aanvraag tot het bekomen van een overheidswaarborg moet gebeuren binnen de 6 maanden na beëindiging van de openbare werken, en binnen de 3 maanden na de ondertekening van de kredietovereenkomst.
Een natuurlijke persoon koopt een woning aan voor verhuur aan een onderneming. Kan hij hiervoor een krediet met tussenkomst van Waarborgbeheer nv krijgen?
22/07/2015
4
Waarborgbeheer nv kan alleen een waarborg verlenen als de natuurlijke persoon de woning aankoopt in het kader van zijn eigen economische activiteit.
van 7
Welke overnamescenario’s kunnen onder toepassing van de Waarborgregeling gebracht worden?
PMV Oude Graanmarkt 63 1000 Brussel
[email protected] tel. +32 (0)2 229 52 30 fax. +32 (0)2 229 52 31
¬ een vennootschap wordt overgenomen door een natuurlijke persoon (= overname aandelen waarbij de natuurlijke persoon werkende vennoot zal zijn). Een loutere aankoop van aandelen als beleggingsvorm door een natuurlijke persoon (dus louter een stille vennoot=geldschieter) komt uiteraard niet in aanmerking ¬ een vennootschap wordt overgenomen door een holding ¬ een eenmanszaak wordt overgenomen door een natuurlijke persoon ¬ een eenmanszaak wordt overgenomen door een vennootschap (Deze opsomming is niet beperkend)
Wat wordt bedoeld met volgend uittreksel van het 2e Waarborgbesluit? ‘De verbintenissen van de kredietnemer, voortvloeiend uit financieringsovereenkomsten of andere verrichtingen die strekken tot het verschaffen van middelen bestemd voor de betaling van achterstallige of al bestaande schulden, kunnen niet onder toepassing van een waarborg worden gebracht.’ De financiële middelen die in het kader van de financieringsovereenkomst of andere verrichting aan de kredietnemer ter beschikking worden gesteld, mogen niet worden bestemd voor de betaling van achterstallige of al bestaande niet bancaire schulden die reeds 3 maanden voorafgaand aan het toestaan van de financieringsovereenkomst of andere verrichting bestaan. Alle niet bancaire schulden zoals bijvoorbeeld facturen met een factuurdatum van maximum 3 maanden oud (te rekenen vanaf datum ondertekening akte) komen in aanmerking. Een financieringsovereenkomst of andere verrichting die afgesloten is voor de terugbetaling van al bestaande of achterstallige bancaire schulden (op datum ondertekening akte), kan niet onder de waarborg gebracht worden.
Kan een bestaande lijn (bijvoorbeeld 100.000 euro) die nog niet onder de waarborg werd gebracht en die nu verhoogd wordt met 20.000 euro onder de waarborg worden gebracht? Neen. Enkel de verhoging (20.000 euro) kan onder de waarborg worden gebracht. Dit geldt zowel voor lijnen met een bepaalde duur als voor lijnen met een onbepaalde duur. Waarborgbeheer nv zal de verhoging van het kaskrediet beschouwen als een nieuw krediet. Bij een eventuele afroep wordt de tussenkomst berekend op het bedrag van de verhoging.
22/07/2015
5
van 7
Moet een waarborghouder wachten om de waarborg aan te vragen tot de aktes hypotheek en mandaat verleden zijn? Mag een waarborghouder de waarborg niet aanvragen als kredietbrief en overeenkomst van het investeringskrediet getekend zijn?
PMV Oude Graanmarkt 63 1000 Brussel
[email protected] tel. +32 (0)2 229 52 30 fax. +32 (0)2 229 52 31
De verbintenis voor een hypothecair krediet kan niet bij Waarborgbeheer nv worden aangemeld vóór de datum van het verlijden van die authentieke akte. Als een hypothecair krediet met tussenkomst van Waarborgbeheer nv wordt uitbetaald, dan dient de bankcheque die de waarborghouder uitgeeft bij het verlijden van de akte voor het hypothecair krediet rechtstreeks te worden uitgeschreven van dit krediet.
Mag een waarborghouder al geld ter beschikking stellen aan de klant voordat de waarborg aangevraagd is en voordat de andere zekerheden gevestigd zijn? Indien een krediet wordt aangevraagd met als doel een aankoop, en het object van de aankoop in pand wordt gegeven, dan kan geen inpandname van het object van de aankoop plaatsvinden vooraleer men dit object in het bezit heeft. In dit geval kan het krediet worden uitbetaald vóór de vestiging van deze waarborgen. Deze procedure kan worden toegepast op 2 voorwaarden: ¬ de waarborghouder dient daarbij de eigen procedures te volgen; ¬ de waarborghouder dient erop toe te zien dat hij alles in het werk stelt om de zekerheden correct te vestigen. Als de zekerheden niet correct gevestigd kunnen worden, dient de waarborghouder dit te signaleren aan Waarborgbeheer nv.
Moet men, in geval van overname van aandelen, de meerderheid van de aandelen overnemen om beroep te kunnen doen op de Waarborgregeling? Neen, zelfs als men maar 1 aandeel overneemt, kan men beroep doen op de Waarborgregeling, op voorwaarde dat het gaat om een investering in het Vlaams Gewest of een activiteit van een in het Vlaams Gewest gelegen exploitatiezetel van een onderneming.
Kan Waarborgbeheer nv tussenkomen voor een krediet aan een patrimoniumvennootschap die doorleent aan een holding die opnieuw doorleent aan een exploitatievennootschap?
22/07/2015
6
Ja, dat is mogelijk, voor zover de exploitatiemaatschappij (i.e. de finale ontvanger van de gelden) de gelden niet aanwendt voor terugbetaling van bestaande schulden. van 7
Voorbeeld van een dergelijke constructie: Een investeringskrediet van 500.000 euro wordt toegestaan aan een patrimoniumvennootschap, die het geld doorleent aan een holdingmaatschappij, die het op haar beurt doorleent aan een exploitatiemaatschappij. De exploitatiemaatschappij zal het krediet gebruiken voor opstart en verruiming van haar activiteiten. Voor het investeringskrediet wordt een waarborg gevraagd bij Waarborgbeheer nv.
PMV Oude Graanmarkt 63 1000 Brussel
[email protected] tel. +32 (0)2 229 52 30 fax. +32 (0)2 229 52 31
22/07/2015
7
van 7
