1. Pražská ú etní spole nost, s. r. o.
Ú etní záv rka k 31. prosinci 2012
4.2.201315:27
1. Charakteristika a hlavní aktivity Založení a charakteristika spole nosti 1. Pražská ú etní spole nost, s. r. o. (dále jen „spole nost“) vznikla dne 6.zá í 1993 P edm tem podnikání je vedení ú etnictví
Vlastník spole nosti je
ADAR - agentura da ových rad, s.r.o. Na Výtoni 12, 128 00 Praha 2
podíl na základním kapitálu 100% vklad 100 000,- K
Sídlo spole nosti je
Na Výtoni 12 128 00 Praha 2
Statutární orgán k 31. 12. 2012 Spole nost jedná prost ednictvím svého jednatele Mgr.Martina Jelínka
Obchodní firmy u kterých má ú etní jednotka v tší než podstatný vliv Spole nost nevlastní podíly v žádných spole nostech Ú etní jednotka neuzav ela žádné ovládací smlouvy ani smlouvy o p evodu zisku
ADAR s.r.o.
Mgr.Martin Jelínek
4.2.201315:27
2. Zásadní ú etní postupy Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v po izovací cen .
P ehled zp sob evidence majetku dle ú elu a po izovací ceny Nehmotný dlouhodobý majetek Hmotný dlouhodobý majetek
0 – 60 tis. K nad 60 tis. K 0 – 40 tis. K nad 40 tis K
p ímo do náklad dlouhodobý majetek p ímo do náklad dlouhodobý majetek
P ehled zp sob odpisování majetku dle ú elu a po izovací ceny Nehmotný dlouhodobý majetek Hmotný dlouhodobý majetek zat íd ný v 1.odp. skupin zat íd ný v 2.odp. skupin zat íd ný v 3.odp. skupin zat íd ný v 4.odp. skupin zat íd ný v 5.odp. skupin
0 – 60 tis. K nad 60 tis. K 0 – 40 tis. K nad 40 tis. K nad 40 tis. K nad 40 tis. K nad 40 tis. K nad 40 tis K
p ímo do náklad rovnom rný odpis 48 m síc p ímo do náklad rovnom rný odpis 48 m síc rovnom rný odpis 72 m síc rovnom rný odpis 144 m síc rovnom rný odpis 240 m síc rovnom rný odpis 360 m síc
Zásoby O zásobách se ú tuje metodou B, to znamená z statek skladu se zú tuje p i ro ní uzáv rce.
Stanovení opravných položek a rezerv Spole nost tvo í opravné položky na pohledávky více jak 365 dní po splatnosti ve výši 100% .
P epo ty cizích m n Spole nost používá pro p epo et cizích m n denní kurz eské národní banky. V pr b hu roku se ú tuje o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v cizí m n jsou k rozvahovému dni p epo teny podle oficiálního kurzu NB. Nerealizované kursové zisky a ztráty se ú tují do náklad a výnos .
ADAR s.r.o.
Mgr.Martin Jelínek
4.2.201315:27
3. Stála aktiva Dlouhodobý hmotný majetek Stav dlouhodobého hmotného majetku v len ní dle ú elu je uveden v následujících tabulkách. Údaje jsou v tis. K (porobnosti k Rozvaze - ádku B. Stálá aktiva ) V po izovacích hodnotách
drobný majetek majetek mimo ú etní evidenci Ostatní Celkem
Stav k 31.12.2010 P ír stek Úbytek 54 0 0 0 54
0 0 0
Stav k 31.12.2011 P ír stek Úbytek 0 54 0
Stav k 31.12.2012 0
54
0 0 0
0 0 54
0 0 0
0 0 0
0 0 54
Oprávky drobný majetek majetek mimo ú etní evidenci Ostatní Celkem
54
0
0
54
0
0
54
0 0 54
0 0 0
0 0 0
0 0 54
0 0 0
0 0 0
0 0 54
V z statkových hodnotách drobný majetek majetek mimo ú etní evidenci Ostatní Celkem
ADAR s.r.o.
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Mgr.Martin Jelínek
4.2.201315:27
4. Pohledávky a závazky asová struktura pohledávek a závazk z obchodního styku (porobnosti k Rozvaze - ádku C. III. Krátkodobé pohledávky a následujícím a Rozvaze - ádku B. III. Krátkodobé závazky a následujícím) Po et dní po splatnosti mén než 30 31-60 61-91 92-182 183 a více Celkem
Pohledávky 2012 119 1 9 15 0 144
2011 77 0 0 40 18 135
Závazky 2012 0 0 0 2 0 2
2011 0 0 0 0 0 0
Pohledávky a závazky se sp ízn nými osobami (porobnosti k Rozvaze - ádku C. III. Krátkodobé pohledávky a následujícím, Rozvaze - ádku B. II. Dlouhodobé závazky a následujícím a Rozvaze - ádku B. III. Krátkodobé závazky a následujícím) Firma - ú el ADAR s.r.o. – p j ka ADAR s.r.o. – obchodní vztahy Nesp ízn né osoby Celkem
Pohledávky 2012
2011
Krátkodobé závazky 2012 2011
Dlouhodobé závazky 2012 2011
0
0
0
0
0
0
0 144 144
0 135 135
0 2 2
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Ostatní pohledávky a závazky
Ve ejnoprávní pohledávky a závazky Závazky za pojistné na d chodové pojišt ní Závazky za pojistné na zdravotní pojišt ní Závazky v i Finan ním ú ad m
Celkem
Pohledávky 2012
2011
Nesplatné závazky 2012 2011
Závazky po splatnosti 2012 2011
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
8 8
0 0
0 0
Spole nost nemá žádné své závazky jišt ny zástavním právem nebo jiným ru ením, ani neru í za žádné závazky t etí osoby. Spole nost nemá žádné cenné papíry ur ené k obchodování a v ú etním období neodžela žádnou provozní ani investi ní dotaci.
Finan ní pronájem Spole nost nepo izuje žádný majetek formou finan ního pronájmu
Budoucí závazky
ADAR s.r.o.
Mgr.Martin Jelínek
4.2.201315:27
Spole nosti nejsou známy žádné jiné budoucí závazky. Spole nost nemá žádné pohledávky a závazky s dobou splatnosti vyšší než p t let
ADAR s.r.o.
Mgr.Martin Jelínek
4.2.201315:27
5. Ostatní informace Struktura tržeb (Porobnosti k Výkazu zisku a ztráty - ádku I. A ádku II. ) Struktura tržeb v tis. K Tržby za služby – tuzemsko
Tržby za služby - zahrani í Tržby celkem
Rok 2012 848
Rok 2011 853
0
0
848
853
Struktura náklad (Porobnosti k Výkazu zisku a ztráty - ádku A. Náklady vynaložené na prodané zboží a ádku B. Výrobní spot eba a následujícím.) Struktura náklad v tis. K Rok 2012 0
Rok 2011 0
0
0
Reklama Právní služby Telefon, internet, poštovné Doprava Ostatní služby Služby celkem
8 0 7 0 1 16
7 0 7 0 2 16
Služby a zboží celkem
16
16
Prodané zboží Materiál celkem
Zam stnanci Pr m rný stav zam stnanc a mzdové náklady jsou uvedeny v následující tabulce. (Porobnosti k Výkazu zisku a ktráty - ádku C. Osobní náklady a následujícím.) Náklady na zam stnance v tis. K Rok 2012 Po et zam stnanc 3 z toho ídící pracovníci Mzdové náklady 937 z toho ídící pracovníci Sociální a zdravotní pojišt ní 0 Odm ny statutárním orgán m Ostatní sociální náklady 0 Náklady celkem 937
Rok 2011 3 1 010 0 0 1 010
V Praze dne 31.01.2012
Za spole nost 1. Pražskou ú etní spole nost s.r.o.:
Mgr.Martin Jelínek jednatel
ADAR s.r.o.
Mgr.Martin Jelínek
Upozornění: Opis pouze pro potřebu poplatníka ke kontrole elektronicky odeslaných údajů, nelze jej použít jako součást účetní závěrky, bude-li přiznání podáváno v listinné podobě.
Daňový subjekt: IČ / DIČ: Sídlo účetní jednotky:
1.Pražská účetní společnost, s.r.o. 49707060 / CZ49707060 Na Výtoni 1259/12, 12800 PRAHA 2
Vybrané údaje z Rozvahy (bilance) pro podnikatele, ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31.12.2012 (v celých tisících Kč) AKTIVA
A. B. B.I. B.II. B.III. C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D.I.
brutto
korekce
netto
1
2
3
AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení
210
210
minulé období netto 4 233
0
0
0
203
203
226
146 57 7
146 57 7
136 90 7
běžné účetní minulé účetní období období 1 2 210 233 94 202 100 100
PASIVA
A. A.I. A.II. A.III. A.IV. A.V. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. C.I.
PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení
Sestavil: Martin Jelínek/jednatel Člen statutárního orgánu, jehož podpisový záznam byl připojen k účetní závěrce:
Telefon:
10 92 -108 116
10 249 -157 31
116
31
Upozornění: Opis pouze pro potřebu poplatníka ke kontrole elektronicky odeslaných údajů, nelze jej použít jako součást účetní závěrky, bude-li přiznání podáváno v listinné podobě.
Daňový subjekt: IČ / DIČ: Sídlo účetní jednotky:
1.Pražská účetní společnost, s.r.o. 49707060 / CZ49707060 Na Výtoni 1259/12, 12800 PRAHA 2
Vybrané údaje z Výkazu zisku a ztráty pro podnikatele - druhové členění , ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31.12.2012 (v celých tisících Kč) Název položky
I. A. + II. B. + C. D. E. III. F. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. ** XIII. R. S. * T. *** ****
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním
běžné účetní období 1
minulé účetní období 2
848 16 832 937
853 16 837 1010
-105
-153
3
4
-3
-4
-108
-157
-108 -108
-157 -157
