< passend pier'sofieel

<

BREED > p a s s e n d pier'sofieel

BegroftBng 2011

INHOUD

Omschrijving

pagina

1.

Inleiding

3

2.

Strategie

4

3

Kengetallen

8

4

Toelichting kengetallen

9

5

Programmabegroting

10

6.

Toelichting programmabegroting

11

7.

Begrote bijdrage GR

13

8.

Meerjarenraming

14

9.

Toelichting meerjarenraming

15

10.

Beleidsmatige onderbouwing meerjarenraming

16

11.

Verplichte paragrafen

21

Begroting 2011 -versie d.d. 10.09.2010

1. INLEIDING

Hierbij treft u aan de begroting voor 2011, inclusief de meerjarenraming voor de periode 2012-2014. Deels is dit gebaseerd op continuering van beleid. Echter zowel intern als extern zijn er voldoende omgevingsinvloeden die ons noodzaken bestaand beleid behooriijk aan te passen. De investeringen die hiervoor gepleegd moeten worden zijn terug te vinden in deze begroting. In 2010 is vooral aandacht besteedt aan de interne organisatie. Dit was noodzakelijk na de ontstane bestuurlijke situatie van einde 2009 en de geconstateerde disbalans tussen financiele ontwikkeling, mensontwikkeling en de daarmee gepaard zijnde bedrijfsvoering. Tegelijkertijd worden we geconfronteerd metde economische ontwikkeling die gekenschetst kan worden als laagconjunctuur en de op handen zijnde wijzigingen in de Wet Sociale Werkvoorziening zoals beschreven in de rapportage van commissie de Vries. Ook is halverwege het jaar 2010 een nieuw bestuur aangetreden mede als gevolg van politieke verkiezingen. Het nieuwe bestuur heeft zich nog niet expliciet uit kunnen spreken overte maken beleidskeuzen. De voorliggende begroting is om die reden gebaseerd op verwachtingen omtrent marktontwikkelingen, verwachtingen omtrent salarissen en subsidies.


2. STRATEGIE

Mogelijke fikse ingrepen in de financiele situatie met betrekking tot de sw noodzaken ook Breed om hernieuwd positie te bepalen, hierbij wordt verwezen naar het rapport 'brede heroverwegingen - op afstand van de arbeidsmarkt- aprii 2010'. Het risico op een verslechtering van het subsidieresultaat als gevolg van aanpassing van de gemeentelijke salaris subsidie (wsw) is dan ook zeer nadrukkelijk aanwezig. Op dit moment is nog niet duidelijk wat de exacte gevolgen van de voorgenomen bezuinigingen door de nieuw te vormen regering voor de wsw zullen zijn. Duidelijk is wel dat, wil Breed toekomstbestendlg zijn, er meer omzet en toegevoegde waarde uit de markt moet worden gehaald. Dit biedt nu ruimte om te investeren en Breed te herpositioneren van een voornamelijk subsidie gerelateerd bedrijf naar een meer participatierelatie met gemeenten en marktpartijen. Breed zal zich meer en meer ontwikkelen tot een werken leerbedrijf. Bovenstaande is ondermeer terug te vinden in de missie waar Breed voor staat. "Breed is in Nederland toonaangevend in het bieden van ontwikkelingsmogelijkheden en werk aan mensen om de afstand tot arbeid weg te nemen of te verkleinen. Uiteindelijk laat Breed mensen volwaardig deelnemen aan de maatschappij. Dit proces is gericht op het vinden van arbeidsvreugde omdat mensen duurzaam geplaatst worden in het arbeidsproces en trots zijn op wat zij bereikt hebben. Breed voert dit uit dichtbij de woon- en leefomgeving van de medewerkers en samen met partijen uit de regio." De externe factoren als gevolg van de economische ontwikkelingen en de gevolgen van de ophanden zijn veranderingen conform commissie de Vries zijn kortweg te duiden als: W s w - 1 regeling en 1 opiossing; gemeenten meer verantwoordelijk voor begeleiding naar de arbeidsmarkt; loonwaarde bepaalt hoogte loonkosten; budget voor begeleidingskosten; afschaffing wsw voor nieuwe instroom; systeem met loonkosten naar loonwaarde voor nieuwe instroom; verlaging subsidlebedrag per piek (se); herindicaties voor doelgroep van voor 1998; verkleining totaal aantal plekken (se) naar < 50.000; De gevolgen voor SW bedrijven zullen zijn: gemeenten sterker aan het stuur; reguliere plaatsingen; meer concurrentie (in de regio van Breed o.a. al opgenomen in het coalitieprogramma van Nijmegen door bijvoorbeeid het introduceren van werkcorporaties); verbreding van de doelgroep; waarschijniijke druk op de gemeenschappelijke regeling; andere financieringsstructuur met geen vaste subsidies meer per piek, begeleidingskosten worden individueel bepaald; functie van sw- bedrijven veranderen in "springplank", "ambassadeur en ondersteuner" of "vangnet". Dit zijn de hoofdthema's die de komende periode zullen gaan spelen. Het is voor Breed dus een must om hierop te anticiperen. In de afgelopen periode is vooral gekeken naar de sterke en minder sterke kanten van Breed en zijn deze afgezet tegen mogelijke strategische varianten. Welke variant ook wordt gekozen een conclusie is dat Breed zal moeten investeren in haar toekomst. Deze investering zal in het geval van Breed extra inspanning vergen omdat het bedrijf op het gebied van bedrijfsvoering en kennisontwikkeling een aantal forse achterstanden heeft. Financieel is het bedrijf weliswaar gezond, willen we de slag maken richting werken leerbedrijf dan zal zowel in kwaliteit als in kwantiteit moet worden ge'innoveerd en geinvesteerd. In zekere zin is de extreem gesaneerde situatie waarin Breed verkeerd niet ongunstig omdat op die manier vanuit een zekere nul situatie kan worden gebouwd. Het aantal begeleidende medewerkers uitgedrukt in ambtenaren is kijkende naar de sw-sector kwantltatief fiks onder het gemiddelde. Daarnaast is er kwalitatief sprake van een fors opgelopen achterstand als gevolg van het feit dat er jaren niet tot nauwelijks in geinvesteerd in kennisontwikkeling bij medewerkers.


De tweede reden waarom deze omslag een extra inspanning zal vergen is de reden dat de deelnemende gemeenten in de gemeenschappelijke regeling hebben besloten om de gemeentelijke bijdrage van € 850 perse per 1 januari 2011 te beeindigen. Dit verklaart bijna in zijn geheel het begrote negatieve exploitatie resultaat van € -1,4 min voor 2011. 2010 zal nog meteen fors positief resultaat eindigen met naar verwachting € 1,6 min. Dit bedrag en de reeds aanwezige bestemmingsreserve van € 1,1 min zal in de komendejaren hard nodig zijn om de frictiekosten te kunnen dragen om de genoemde omslag te kunnen maken. Dit betekent dat de jaren 2011, 2012 en 2013 jaren zijn van financieel putten uit de gevormde bestemmingsreserve en het maken van de gewenste omslag opdat in 2014 weer "zwarte" cijfers kunnen worden geschreven. Zoals gezegd is het doel van Breed om de komendejaren zich om te vormen tot een werken leerbedrijf en op die manier wil Breed zich positioneren als full service bedrijf waarbij mens en talentontwikkeling centraal staat. Dit wil Breed overigens doen in nauwe samenspraak met marktpartijen en hiermee strategische allianties aangaan en wellicht het maken van joint-ventures. Breed wil in toenemende mate de nadruk leggen op (talent)ontwikkeling van medewerkers c.q. deze medewerkers steeds geschikter maken om op de externe arbeidsmarkt te kunnen functioneren. In dat opzicht blijft het beleid "van binnen naar buiten" een credo. Tegelijkertijd worden we geconfronteerd met een steeds moeilijker uit te plaatsen groep met een multipele problematiek. De ontwikkeling van onze medewerkers gebeurt middeis de vaak beschreven integratieladder waarin verschillende niveaus worden onderkend. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

instroomfase, wachtlijst; training werknemersvaardigheden, leerwerkplek, fase A; orientatie op vakrichting, leenwerkplek, fase B; beschutte werkplek binnen, functionele plaatsing; beschutte werkplek buiten, groepsdetachering, fase C; werkplek buiten, individuele detachering; reguliere baan (met subsidie), begeleid werken; reguliere baan zonder subsidie.

Om dit goed te kunnen managen is de organisatlestructuur aangepast tot een matrixorganisatie waarbij er sprake is van een tweetal businessunits, te weten "Productie & Industrie" en "Dienstverlening". Hiernaast is er een unit "Services & Support", die ondersteunend is aan de beide businessunits. De unit "Services & Support" heeft een duale aansturing, waarbij de ene unitmanager Mens- & Talenontwikkeling (inclusief P&O) in portefeuille heeft en de andere unitmanager als controller de financiele portefeuille heeft. De overige activiteiten van de unit "Services & Support" bestaan uit Marketing & Commercie, Communicatie, KAM & Beheer en Programmamanagement. Dwars over de drie units ligt de unit Mens- en talentontwikkeling, die vanuit de unitmanager ondersteunende diensten (HR, en mensen talentontwikkeling wordt aangestuurd. De unit Mens- en Talentontwikkeling is verantwoordelijk voor het uitdragen van activiteiten omtrent mensen talentontwikkeling en draagt zorg voor een uniform beleid en werkwijze binnen heel Breed op dit gebied. In deze unit is het proces weergegeven van Instroom, doorstroom, detacheringen, uitstroom en de werkzaamheden zoals die nu nog door Support BV worden uitgevoerd. Het geheel staat in het teken van ontwikkeling van medewerkers en in het meest ultieme geval, de medewerker uiteindelijk naar buiten te krijgen in een setting bij een externe werkgever. In de unit Mens- en Talentontwikkeling zal tevens een Test- en training/opleidingscentrum worden opgericht waarin nieuwe medewerkers die binnen Breed komen worden getest en getraind door middelen van de combinatie van werken en leren en waarbij aan huidige medewerkers ook de mogelijkheden worden geboden om door middel van testen, training en opleiden te ontwikkelen met als doel om een baan buiten Breed te verkrijgen. Op termijn zal het zo moeten zijn dat naast de eigen medewerkers van Breed met het Test en training/ opieidingcentrum zich ook richt op het geven van trainingen e.d. aan medewerkers van andere in de regio aanwezige organisaties.


aigemeen directeur en voorzitter directie / managementteam strategisch (richten)

businessunit manager businessunit manager productie & industrie dienstverlening instroom - doorstroom - detachering - uitstroom - support tactisch (innchten)

operatloneel (verrichten)

integraal managers werklelding

De twee businessunits omvatten een aantal productmarkt combinaties en functioneren volgens het principe van Integraal management. Waarbij tussen de lijn en staf dienstverleningsovereenkomsten worden afgesloten die taakstellend zijn. Dit alles vergt een forse ingreep met dito investeringen in de organisatlestructuur waarbij de kwantitatieve formatie in 2011 zal groeien tot 111 begeleidende medewerkers (ambtenaren). Uiteindelijk in het eindplaatje van 2014 doorgegroeid naar 124. Dit is nog fors onder de situatie bij collega sw-bedrijven die nu globaal 1:12 aangeeft (1 begeleidende medewerker op 12 sw-medewerkers). De situatie bij Breed is nu1:17. Wij prognosticeren dat deze extra investering ons jaarlijks een omzetgroei van 6% zal brengen. Dit is gebaseerd op venwachtingen van vraag uit de markt en tendensen die we nu al waar kunnen nemen. Erzal een verschuiving plaatsvinden van vooral productiegerelateerd werk naar meer dienstverlening. Redenen hiervoor zijn dat o.a. veel marktpartijen hun eenvoudige productiewerk uitbesteden aan zogenaamde "lage lonenlanden". Toch wil Breed zich ook blijven richten op productiegerelateerd werk om de gehele integratieladder van Mens & Talentontwikkeling optimaal te kunnen bedienen. Op het gebied van dienstvedening zien wij hele duidelijke kansen. Vooral partijen in het (semi)-publieke domein als zorginsteilingen, woningcorporaties maar ook gemeenten zijn gebaat bij samenwerken met Breed. Redenen hiervoor zijn dat, ondanks de nu economische situatie van grotere werkeloosheid, in de komendejaren mede ingegeven door demografische ontwikkelingen deze sectoren te maken krijgen met aanzienlijke personeelstekorten. Waar de productiegeorienteerde bedrijven nog kunnen wegstappen naar andere landen of door slimmere technologische innovaties opiossingen kunnen bedenken, zullen organisaties in het publieke domein afhankelijk blijven van menskracht. Deze menskracht is onze inschatting zal steeds meer op basis van functiedifferentiatie worden ingepast en dit biedt kansen voor Breed om vooral de "onderkant" van die markt te bedienen. Mede om die reden is de nieuwe Product Markt Combinatie (PMC) Assistentie & Beheer gemtroduceerd. Bij deze PMC alsmede de PMC's Groen, Post & Print en Documentconversie wordt in de komendejaren de grootste groei verwacht. Vanuit de gekozen structuur zullen vooral vanuit het full service concept hier met name strategische allianties en andere vormen van samenwerking met marktpartijen en publieke organisaties worden gecreeerd. Hierin is ook de ambitie en venwachting dat de deelnemende gemeenten in de gemeenschappelijke regeling hier een actieve rol in zullen nemen.

Begroting 2011-versie d.d. 10.09.2010

Voor de PMC's in de Businessunit Productie & Industrie sturen we op continuering en consolidatie maar mag gezien de economische situatie lichte krimp worden verwacht. Vanuit de missie gezien zijn we voor de meeste PMC's speler op de lokale markt. Echter de PMC documentconversie is nu al een landelijke speler en de verwachting is dat dit de komende jaren zo zal blijven. Wel moet voor deze PMC nu al een strategie voor de jaren na 2015 worden ontwikkeld om reden dat deze activiteiten relatief kort cyclisch van karakter zijn. Nieuwe innovaties worden nu al voorbereid. Er is de afgelopen periode gekozen voor de thema's Rust, Vertrouwen en Energie. Juist de dossiers ziekteverzuim en klachtenbehandeling zullen ook de komende periode actief aandacht behoeven. Weliswaar is met name op het gebied van de klachtenbehandeling veel werk verzet en zijn de klachten ook significant afgenomen toch zal een type bedrijf als Breed hier permanente aandacht voor moeten hebben. Ziekteverzuim is nu nog echt te hoog en de ambitie is dan ook dat deze zal worden teruggedrongen tot een gemiddelde in 2011 van 12%. Hiervoor zijn al acties in gang gezet maar deze hebben nu nog niet geleid tot het gewenste resultaat. Wil Breed echt een gezond werken leerbedrijf worden waarbij kennis en talentontwikkeling hoog in het vaandel staat dan zal het zich ook verder moeten ontwikkelen tot een aantrekkelijke werkgever waar het mooi werken is. Om reden als genoemd namelijk zowel de herpositionering en reorganisatie van de afgelopen periode die vooral op de interne organisatie was gericht en het feit dat het nieuwe politieke bestuur haar definitieve keuzes nog moet maken zijn in deze begroting alleen nog de hoofdiijnen opgenomen. Tijdens de strategische koersdagen van eind September 2010 zullen deze op hoofdiijnen beschreven doelen worden omgezet in concrete acties met een daarbij behorend beleids- en actieplan.


3. KENGETALLEN

(bedragen x € 1.000)

begroting 2011

prognose 2010

rekening 2009

Subsidieresultaat

(1)

-3.446

-2.985

-2.640

Bedrijfsresultaat

(2)

2.018

2.999

1.952

Gemeentelijke bijdragen

(3)

0

1.629

1.609

Exploitatie resultaat

(4) =1+2+3

-1.428

1.643

921

Mutatie bestemmingsreserve

(5)

1.428

-1.643

-921

Netto resultaat (na bestemming)

f6) =4+5 (6) =4+5

0

0

0

1.895 111

1.969 93

(aantallen in se/fte) sw-medewerkers incl. bw (se) ambtelijke medewerkers (fte)

De prognose is gebaseerd op de financiele rapportage van het l^'*" half jaar 2010.


"

1.932 91

4. TOELICHTING KENGETALLEN

Subsidieresultaat Het subsidieresultaat bestaat uit de gemeentelijke salaris subsidie wsw vermlnderd met de salariskosten sw-medewerkers en de overige kosten sw-medewerkers zoals reiskosten woon-werkverkeer, netto kosten opieiding en training, kosten voor bijzondere voorzieningen voor sw-medewerkers, kosten arbodienst, loonkostensubsidies voor medewerkers die geplaatst zijn in de regeling begeleid werken. Voor 2011 wordt ervan uitgegaan dat het subsidie resultaat zal verslechteren in vergelijking met voorgaande jaren. Deze verslechtering is gebaseerd op gelijkblijvende gemeentelijke salaris subsidie wsw en stijgende (salaris)kosten sw-medewerkers. De begrote aantallen sw-medewerkers incl. bw van 1.895 se zijn gebaseerd op de geprognosticeerde taakstelling 2011 door de brancheorganisatie Cedris. Bedrijfsresultaat Het bedrijfsresultaat bestaat uit de netto bedrijfsopbrengsten vermlnderd met de salarissen ambtelijke medewerkers, afschrijvingskosten, huur/lease kosten, onderhoudskosten, energiekosten, rente baten/lasten en de overige bedrijfskosten. Het bedrijfsresultaat daalt met ongeveer € -1,0 min in vergelijking met de prognose voor 2010 naar € 2,0 min. Deze daling wordt met name veroorzaakt door een toename van de ambtelijke salarissen als gevolg van de implementatie van een nieuwe organisatie structuur en de kwantitatieve en kwalitatieve versterking gericht op mensen talentontwikkeling. In de begroting 2011 is rekening gehouden met een toename van 18 fte enerzijds en anderzijds de afbouw van ingehuurd personeel. De begrote netto bedrijfsopbrengsten stijgen met € 0,4 min (+ 3%) ten opzichte van de prognose en komen hiermee weer op het nivo van 2009. Het bedrijfsresultaat in 2009 is nadelig beinvloedt door een eenmalige gevormde voorziening 'verbeterprogramma'. Gemeentelijke biidraqe Op basis van gemeentelijke besluitvorming in 2010 wordt de gemeentelijke bijdrage van € 850 perse met ingang van 1 januari 2011 beeindigd. Exploitatie resultaat Het exploitatie resultaat bestaat uit de som van subsidieresultaat, bedrijfsresultaat en gemeentelijke bijdrage. Het negatieve exploitatie resultaat van €-1,4 min daalt ten opzichte van de prognose 2010 met €-3,1 min en wordt veroorzaakt door een verslechtering van zowel het subsidieresultaat het bedrijfsresultaat en de gemeentelijke bijdrage. Subsidieresultaat Bedrijfsresultaat Gemeentelijke bijdrage Totaal

verschil € -0,5 € -1,0 €-1.6 €-3.1

'11-'10 mio mio mio mio

Mutatie bestemmingsreserve De mutatie bestemmingsreserve kan enerzijds bestaan uit dotaties voor het vormen van een bestemmingsreserve ten laste van een positief exploitatie resultaat van voorgaande jaren en anderzijds uit onttrekkingen ten gunste van het netto resultaat uit een al eerder gevormde bestemmingsreserve. Conform bestuursbesluit kan de bestemmingsreserve 'afbouw gemeentelijke bijdrage' aangewend worden om een (begroot) negatief netto resultaat in 2011 te vermijden.


S. PROGRAIVIiVlABEGROTING

begroting 2011

(bedragen x € 1.000)

prognose 2010

begroting 2010

rekening 2009 51.245 51.047 2.838

51.317 51.378 3.385

52.758 52.612 3.131

51.655 52.829 3.400

3.446^

2.985-

4.574-

2.'

Netto omzet Materiaal verbruik/uitbesteed werk Toegevoegde waarde TW% Overige bedrijfsopbrengsten Netto bedrijfsopbrengsten

17.140 2.228 14.912 87% 150 15.062

16.512 2.112 14.400 87% 257 14.657

17.500 2.361 15.139 87% 338 15.477

17.158 2.361 14.797 86% 351 15.148

Salarissen ambtelijke medewerkers Afschrijvingen vaste activa Huur/Lease Onderhoudskosten Energie Rente baten/lasten Overige bedrijfskosten

7.864 350 1.013 1.301 577 -50 1.989 13.044

6.770 295 993 1.275 566 -59 1.818 11.658

6.550 350 1.050 1.457 630 -200 2.563 12.400

6.247 442 1.016 1.523 570 -165 3.563 13.196

(2)

2.018

2.999

3.077

1.952

(3)

0

1.629

1.564

1.609

-1.428

1.643

67

921

1.428

-1.643

0

-921

0

0

67

0

1.800 95 1.895 111

1.873 96 1.969 93

1.810 90 1.900 99

1.834 98 1.932 91

Salaris subsidie wsw (gemeente) Salarissen sw-medewerkers Overige kosten sw-medewerkers Subsidieresultaat

(1)

Totaal bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Gemeentelijke bijdragen

(4) =1+2+3

Exploitatie resultaat Mutatie bestemmingsreserve Netto resultaat (na bestemming)

(5) (6) (6) =4+5 =4+5

(aantallen in se/fte) Gemiddelde Breed formatie sw-medewerkers (se) begeleid werken medewerkers (se) sw-medewerkers incl. bw (se) ambtelijke medewerkers (fte)

sie

De prognose is gebaseerd op de financiele rapportage van het 1

Begroting 2011 -versie d.d. 10,09.2010

halfjaar 2010

10

6. TOELICHTING PROGRAIUIMABEGROTING

Subsidieresultaat Salaris subsidie wsw (gemeente) Voor 2011 is het uitgangspunt dat de gemeentelijke salaris subsidie wsw niet zal stijgen en gelijk zal blijven met de jaren 2009 en 2010. Het gehanteerde subsidie bedrag per se is € 27.080. De begrote aantallen sw-medewerkers incl. bw van 1.895 se zljn gebaseerd op de geprognosticeerde taakstelling 2011 doorde brancheorganisatie Cedris. Normaliter wordt de definitieve beschikking taakstelling 2011 door het ministerie van SZW gecommuniceerd in de loop van het 4'^^ kwartaal. De begrote subsidie salaris wsw komt uit op een bedrag van € 51,3 min. Salarissen sw-medewerkers De totale kosten voor salarissen sw-medewerkers zal naar venwachting uitkomen op € 51,4 min. Hierbij is rekening gehouden met een bezetting (excl. bw) van 1.900 se, wat naar verwachting resulteert in 1.862 fte (2.160 personen). De huidige CAO SW heeft een looptijd tot 1 februari 2011. In deze CAO is afgesproken dat in januari 2011 een eenmalige uitkering zal plaatsvinden van € 220 per fte. Verder is er rekening gehouden met een beperkte salariskosten stijging van 1%). Overige kosten sw-medewerkers De overige kosten sw-medewerkers bestaan met name uit reiskosten woon-werkverkeer, netto kosten opieiding en training, kosten voor bijzondere voorzieningen voor sw-medewerkers, kosten arbodienst, loonkostensubsidies voor medewerkers die geplaatst zijn in de regeling begeleid werken. De stijging van de begrote overige kosten sw-medewerkers met € 0,3 min naar € 3,4 min, wordt veroorzaakt door een verwachte stijging van de opieidings- en trainingskosten van € +0,2 min waarmee de opieidings- en scholingskosten uitgedrukt als een percentage ten opzichte van de totale salariskosten sw-medewerkers uitkomen op 1,7%o.

Bedrijfsresultaat Netto omzet - toegevoegde waarde De toegevoegde waarde zal naar verwachting met € +0,5 min (+3,5%) stijgen in 2011 ten opzichte van 2010 en uitkomen op€ 14,4 min. De toegevoegde waarde zal hiermee weer op het nivo van 2007-2009 uitkomen. Vooral de toegevoegde waarde van de PMC Groen en Post&Print zal naar verwachting toenemen. Overige bedriifsopbrenqsten De overige bedrijfsopbrengsten bestaan vooral uit vergoedingen van Support voor het plaatsen en begeleiden van personen uit andere gesubsidieerde regelingen en de begrote bijdrage GR voor bijdrage in bestuurs- en beheerskosten en arbeidachtige opvang (AAO). Een daling van de Support opbrengsten wordt verwacht terwijl de begrote kosten GR gelijk blijven met voorgaande jaren. Voor een gedetallleerde specificatie van de begrote bijdrage GR wordt venwezen naar onderdeei 8, 'Begrote bijdrage GR'. Salarissen ambteliike medewerkers De salarissen ambtelijke medewerkers bestaan uit de salariskosten van medewerkers met een ambtelijk dienstverband en de kosten van inhuur personeel. Voor 2011 wordt een substantiele verhoging van de salariskosten ambtelijke medewerkers voorzien. De formatie in fte zal toenemen met 18 fte van 93 fte In 2010 naar 111 fte in 2011. Hiermee samenhangend wordt het aantal personen ingehuurd fors teruggebracht in 2011 ten opzichte van voorgaande jaren. De toename van het aantal fte is het directe gevolg van de nieuwe organisatie structuur en de kwantitatieve en kwalitatieve versterking gericht op mensen talentontwikkeling. Ook is rekening gehouden met de huidige CAO met een looptijd tot 1 juni 2011. In deze CAO is een verhoging van de eindejaarsuitkering opgenomen van 0,5%o. Daarnaast wordt er rekening gehouden met een structurele verhoging van 1%o. De totale salariskosten ambtelijke medewerkers komen uit op een bedrag van € 7,9 min. Dit is een procentuele toename van 16% ten opzichte van 2010.


11

Afschrijvingen vaste activa De afschrijvingskosten zijn begroot op € 0,4 min. De afschrijvingskosten zijn gebaseerd op de huidige materiele vaste activa en de verwachte investeringen in 2011, De aanschafwaarde van de in gebruik zijnde materiele vaste activa bedraagt € 13 min. Huur/Lease De huur/lease kosten bestaan uit huur/lease van bedrijfswagens, de huur/lease van gebouwen en de huur/lease van overige bedrijfsmiddelen. Voor 2011 worden geen materiele wijzigingen venwacht in vergelijking met de voorgaande jaren en zullen de huur/lease kosten uit komen op € 1,0 min. Onderhoudskosten De onderhoudskosten hebben betrekking op het in stand houden van de economische levensduur van materiele vaste activa, Daarnaast zijn de ICT-gerelateerde beheerskosten en onderhoudskosten ook onder deze post opgenomen. De verwachte onderhoudskosten zijn € 1,3 min en zijn in lijn met de prognose 2010 en gedaald ten opzichte van 2009. Energie De energiekosten bestaan uit de kosten voor gas, water, licht en brandstofkosten. De begrote energiekosten bedragen € 0,6 min en zijn met 2% geindexeerd ten opzichte van de prognose 2010 en in lijn met voorgaande jaren. Rente baten/lasten Onder deze post is de werkelijk betaalde rente over de leningen en over de rekening courant, vermlnderd met de rentebaten van de rekening courant en de verstrekte leningen, opgenomen. Voor 2011 is per saldo een rente bate begroot van € 0,1 min. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten bestaan uit alle overige kosten zoals telefoon/datacommunicatie, advieskosten, indirecte productiekosten, verkoopkosten, reis- en verblijfskosten, belastingen en verzekeringen. Voor 2010 is een bedrag begroot van € 2,0 min wat substantieel lager is in vergelijking met 2009, Dit wordt vooral veroorzaakt door een in 2009 eenmalige gevormde voorziening 'verbeterprogramma'.

Gemeentelijke bijdrage Gemeentelijke bijdrage Op basis van gemeentelijke besluitvorming in 2010 wordt de gemeentelijke bijdrage van € 850 perse met ingang van 1 januari 2011 beeindigd. Mutatie bestemmingsreserve Mutatie bestemmingsreserve De mutatie bestemmingsreserve kan enerzijds bestaan uit dotaties voor het vormen van een bestemmingsreserve ten laste van een positief exploitatie resultaat van voorgaande jaren en anderzijds uit onttrekkingen ten gunste van het netto resultaat uit een al eerder gevormde bestemmingsreserve. Conform bestuursbesluit kan de bestemmingsreserve 'afbouw gemeentelijke bijdrage' aangewend worden om een (begroot) negatief netto resultaat in 2011 te vermijden.


12

7. BEGROTE BIJDRAGE GR

Overzicht van de verdeling van de bijdrage in bestuur- en beheerskosten en arbeidsachtige opvang in 2011. (bedragen x € 1) Gemeente

Inwoners

Bestuurs- en beheerskosten

Arbeidsachtige Opvang (AAO)

Totaal

Beuningen Druten Groesbeek Heumen Millingen aan de Rijn Nijmegen Ubbergen Wijchen West Maas en Waal

25.304 18.102 18.981 16.623 5.857 161.817 9.366 39.948 18.374

4.749 3.397 3.562 3.120 1.099 30.370 1.758 7.497 3.448

3.392 2.427 2.545 2.229 785 21.693 1,256 5.356 2.463

8.141 5.824 6.107 5.349 1.884 52.063 3,014 12.853 5,911

Totaal

314.372

59.000

42.146

101.146

Bron: Begrotingsrichtlljnen Regio Nijmegen 2011

Deze begrote bijdrage GR zijn opgenomen onder de post 'overige bedrijfsopbrengsten'. Breed treedt voor de kosten arbeidsachtige opvang (AAO) op als 'clearing house' tussen de deelnemende gemeenten en de Stichting Trias.


13

8. MEERJARENRAMING

(bedragen x € 1.000) Salaris subsidie wsw (gemeente) Salarissen sw-medewerkers Overige kosten sw-medewerkers

prognose 2010 52.758 52.612 3,131

Subsidieresultaat

2.985-

Netto omzet Materiaal verbruik/ uitbesteed werk Toegevoegde waarde TW%

16.512 2.112 14.400 87%

Overige bedrijfsopbrengsten Netto bedrijfsopbrengsten Salarissen ambtelijke medewerkers Afschrijvingen vaste activa Huur/Lease Onderhoudskosten Energie Rente baten/lasten Overige bedrijfskosten

begroting 2011 51.317

51.378 3.385

rammg 2013

raming 2012

raming 2014

52.871

51.830 51,891 3.436

52.348 52.410 3.488

52.934 3,540

3.497-

3.550-

3.603-

18.168

19.258

257 14.657

17.140 2.228 14.912 87% 150 15.062

2.339 15.829 87% 167 15.996

2.456 16,802 87% 185 16,987

20.413 2.579 17.834 87% 205 18.039

6.770 295 993 1.275 566 -59 1.818 11.658

7.864 350 1.013 1,301 577 -50 1.989 13,044

8,091 390 1,028 1.321 586 -40 2,019 13.395

8.447 430 1.043 1.341 595 -30 2.049 13.875

8.827 470 1.059 1.361 604 -30 2.080 14.371

2.999

2.018

2.601

3.112

3.668

1.629

0

0

0

0

1.643

-1.428

-896

-438

65

-1.643

1.428

896

451

0

0

0

0

13

65

Totaal bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Gemeentelijke bijdragen Exploitatie resultaat Mutatie bestemmingsreserve Netto resultaat (na bestemming) (aantallen in se/fte) Gemiddelde Breed formatie sw-medewerkers incl, bw (se) begeleid werken medewerkers (se) sw-medewerkers incl, bw (se) ambtelijke medewerkers (fte)


1.873 96 1.969 93

1.800 95 1.895 111

1.800 95 1.895 114

1,800 95 1,895 119

1.800 95 1.895 124

14

9. TOELICHTING MEERJARENRAMING

De meerjarenraming 2012-2014 reflecteert een aantal uitgangspunten welke onderstaand beschreven worden:

-

Implementatie van een nieuwe organisatie structuur. Kwantitatieve en kwalitatieve versterking van de organisatiebezetting met een duidelijke focus op enerzijds mensen talentontwikkeling van onze sw-medewerkers resulterend in verbeterde instroom, doorstroom en uitstroom. Anderzijds gericht op een verbeterde commerciele bedrijfsvoering met een hogere toegevoegde waarde als resultaat. Financiering van bovenstaande uitgangspunten door inzet van de bestemmingsreserve 'afbouw gemeentelijke bijdrage' en de bestemmingsreserve 'sociale doelen". Naast de huidige omvang van bovenstaande bestemmingsreserve, toevoeging van het exploitatie resultaat 2010 aan de bestemmingsresen/e. Stijging van de salaris subsidie wsw per se met jaarlijks 1%. Een jaarlijkse stijging van 1 % van de salariskosten sw-medewerkers en de overige kosten sw-medewerkers. Toename van de netto bedrijfsopbrengsten met jaarlijks Q%. Een toename van de ambtelijke formatie van 111 fte begin 2012 naar 124 fte eind 2014. Daarnaast is rekening gehouden meteen jaariijkse stijging van 1%. Een jaarlijkse stijging van de resterende bedrijfskosten met 1,5%. Gemeentelijke bijdrage € 0. Gemeentelijke taakstelling in se gelijk aan de geprognosticeerde taakstelling 2011. Er is geen rekening gehouden met eventuele re-integratie activiteiten door Breed voor andere doelgroepen.


15

10. BELEIDSIVIATIGE ONDERBOUWING MEERJARENRAMING Inleiding Door het bestuurvan Breed is aan de directie a.i. een nadere onderbouwing gevraagd voor de begroting •2011. Dit vooral gericht op elementen als risicobeheersing en ontwikkeling van het resultaat. In deze notitie wordt deze onderbouwing op de volgende punten gegeven: e beleidskeuzen; e subsidieresultaat; e ontwikkeling van formatie en personele situatie; e omzetgroei. Beleidskeuzen Een van de vragen vanuit de gemeente is wat het resultaat zou zijn bij ongewijzigd beleid. In feite is over 2010 financieel nog een resultaat te zien dat past bij het "oude" beleid, Dit was beleid waar het element mensontwikkeling een bescheiden piek innam. Met de expliciete opdracht aan de interim directie is vooral dit element als zeer belangrijk gekenmerkt en in feite de kern van het transitieproces waar Breed nu middenin zit, Mensontwikkeling is een triviaal begrip en in die zin ook wat nietszeggend, Echter het is een begrip dat wordt gehanteerd binnen de Wsw en een begrip dat ook in alle politieke beleidsstukken terugkomt. In feite komt het neer op om mensen met afstand tot de arbeidsmarkt zo spoedig mogelijk naar regullere arbeid te geleiden. Hiervoor is een bepaalde ontwikkelingslijn nodig die ook is terug te vinden in de zgn. integratieladder zoals deze ook omschreven is op biz, 6 van de concept begroting zoals deze nu vooriigt, Om dit proces goed te kunnen begeleiden is een apparaat nodig van specifieke deskundige functionarissen. In de nieuwe structuur terug te vinden als matrix onder de noemer Mens & Talentontwikkeling met daarin de elementen Instroom, Doorstroom, Detachering, Uitstroom en Reintegratie (bijv. Support). Met de komst van de interim directie werd vrij snel duidelijk dat het op veel plekken ontbreekt aan deze specifieke deskundigheid, zowel kwantltatief als ook kwalitatief. In feite zitten er fikse gaten in het bedrijfsvoeringproces met als resultaat dat het proces van mensontwikkeling, zoals hien/oor beschreven, niet goed op gang komt. Het meest zichtbaar was dit einde 2009 toen bleek dat i.p.v. een overrealisatie een onderrealisatie werd geprognosticeerd. Dit met alle sociale en financiele consequenties van dien. Naast de grote sociale onrust van medio 2009 op het vlak van mensontwikkeling bestond ook een vanuit risicobeheersing een uiterst fragiele situatie. Het feit dat op een aantal plekken de bedrijfsvoering niet op orde was, maakte dat de informatie niet juist was en dat op die foutleve informatie werd gestuurd. Aan het bestuur is toen geadviseerd, en door het bestuur ook overgenomen, om naast mensontwikkeling vooral te gaan sturen op bedrijfsvoering en financien. Een element, dat zeker een rol speelde, was het gegeven dat op een aantal plaatsen niet de juiste mensen op de juiste piek zaten. Er was op het moment van aantreden van de interim directie sprake van een aantal vacatures ter grootte van ongeveer € 0,7 min. Door de interim directie is besloten om een management development traject te starten en ook in opdracht van het bestuur de structuur van Breed nader onder de loep te nemen. In afwachting daarvan zijn deze vacatures bevroren en deels ingevuld door de directie (bijv. hoofd personeelszaken doorde directeur a.i. mensontwikkeling en middelen). In feite kun je dus nu niet spreken van ongewijzigd beleid. Daarnaast werd snel duidelijk dat ook in de orderportefeuille een risico aanwezig was van rond € 1 min. In opdrachtvan het bestuur is een marktstrategieplan inclusief orderportefeuille opgesteld en deze is als bijlage bij de leidinggevende structuur aangeboden en in de vergaderingen van maart en april vastgesteld. Je zou heel lineair kunnen redeneren en zeggen dat ongewijzigd beleid is het invullen van reeds lang bestaande vacatures, waarmee de ambtelijke capaciteit toeneemt met de financiele consequentie van bijna €0,7 min. Subsidieresultaat Hoe de rijkssubsidie zich gaat ontwikkelen is bij het opstellen van deze begroting nog niet duidelijk, Aangenomen mag worden dat deze, zo vlak voor het nieuwe begrotingsjaar, niet significant zal afnemen.

Begroting 2011 -versie d.d, 10,09.2010

16

Er zijn wel geluiden dat dit in de komende jaren zal gebeuren, zie ook onderdeei 11 van de begroting 'weerstandsvermogen'. Vooralsnog is het subsidieresultaat geconsolideerd. Voor het jaar 2011 is in het kader van risicobeheersing een structurele verslechtering van het subsidieresultaat ingebouwd van € 0,5 min, door de salanssubsidie wsw per se gelijk te houden aan 2010, terwijl de salariskosten swmedewerkers met 1% zijn geindexeerd bovenop de in de CAO overeengekomen eenmalige uitkering van € 220 per fte. Voor de jaren 20.12-2014 is uitgegaan van een identieke stijging van de salarissubsidie wsw en de salariskosten sw-medewerkers.

Ontwikkeling van formatie en personele situatie Specificatie ambtelijke medewerkers 2010-2014 (fte) Functie(categorie)

2010

2011

2012

2013

201^

Algemeen directeur

1 1

1

1

1

1

8 15

4 23 6 13 10 8 12

4 23 6 14 11 8 12

4 23 6 15 14 8 12

4 23 6 17 16 8 12

33 93

35 111

36 114

37 119

38 124

Directeur middelen Business unitmanager Manager Productieleider/Coordinator Werkleider Trajectcoach Jobcoach Personeelsadviseur Overig Totaal

19 7 10 -

De functie 'overig' bevat ondermeer 3,6 fte aan schoenmakers met een ambtelijke status hetgeen een directe functie betreft. Deze personen zijn in 1995 overgenomen door Breed van de CVD (Centrale VervoersDienst). Nadere toelichting per functie: Algemeen directeur In de opdracht aan de interim directie was opgenomen de vraag of Breed door 1 of door 2 directeuren aangestuurd diende te worden. Het advies met redenen omkleed is geweest dat 1 algemeen directeur voldoende is mits de topstructuur in de vorm van een directieteam hierop is aangepast. Voorheen was er statutair sprake van 1 algemeen directeur, maar in de praktijk 2 (nl. directeur middelen). Er bestond wel een hlerarchlsche relatie. Businessunit managers Dit is het antwoord op de topstructuur en de keuze om Breed in de komende periode aan te sturen op twee primaire processen nl. Mensontwikkeling en Productontwikkeling, waarbij de laatste weer is onderverdeeld in de onderdelen: Productie & Industrie en Dienstveriening. De eerste is vormgegeven in Ondersteunende Diensten (staf) en Mens & Talentontwikkeling zoals eerder beschreven, Deze functies kunnen pari;time worden ingevuld (28-32 uren). Managers Dit is de oude functie van RVE en DVE managers zoals die nu bestaat bij Breed. De nieuwe functiebenaming is integraal managers en zij zijn verantwoordelijk voor de verschillende PMC's. Het aantal is bepaald op basis van span of control en integraal sturen op de beide primaire processen. Dit is het tactisch niveau van Breed en zeer bepalend voor resultaten op het gebied van deze beide processen waarbij leiderschap een belangrijk gegeven is. Productleleider/coordlnator Dit zijn, binnen de PMC met grote productieprocessen, de verantwoordelijken voor het desbetreffende productieproces. Met de toename van verantwoordelijkheden van de managers voor het operationele en tactisch niveau en het feit dat de productiegerichte processen consolideren, is hier een kleine inkrimping mogelijk.


17

Werkleiders In feite is dit op het gebied van leidinggeven de sleutelfunctionaris binnen Breed. Leidinggeven is gedefinieerd als het verantwoordelijk zijn voor de prestaties van het naast lagere niveau. Dit leidinggeven gebeuri: niet boven mensen maar tussen mensen. Werkleiders zijn in die zin meewerkende voorlieden. Ook hierbij is gekeken naar de span of control, waarbij een reele span of control ligt tussen de 15 en de 25 afhankelijk van de complexiteit. Tweede element is dat in het verieden de keuze is gemaakt vooral werkleiders vanuit de sw aan te stellen. Nu is het niet geheel uitgesloten dat uit deze doelgroep ook werkleiders voortkomen, maar het heeft zeker gezien de sleutelpositie en verantwoordelijkheid mede op het gebied van begeleidingsaspecten, ook didactisch en pedagogisch, niet de voorkeur. Als een dergelijke werkleider wel optimaal voldoet zou hij eigenlijk moeten uitstromen. Trajectcoach Dit is bij Breed een nieuwe functie en is nu ondergebracht bij de personeelsfunctionaris. Dit is geenszins een gelukkige situatie omdat deze personeelsfunctionaris bij voortduring een loyaliteitsconflict heeft tussen medewerker en organisatie. De trajectcoach zal zich met name bezig moeten houden met het Mens- en Talentontwikkelingstraject, De trajectcoach heeft hierin de regie en bepaalt, in overieg met de werkleider en uiteraard de medewerker, waar het om gaat: het te doorlopen traject. De trajectcoach heeft daarnaast een coachende rol richting de werkleiders en zal bijv. op een onderdeei als terugdringing ziekteverzuim een belangrijke rol hebben om dit samen met de werkleider op te pakken. Jobcoach Dit is de functie van de huidige detacheringsconsulent. We maken hier de benaming jobcoach van omdat deze functionaris actief is met werving van een gepaste baan voor medewerkers binnen Breed die toe zijn aan een baan buiten Breed (BW, detachering of een vaste baan). De jobcoach heeft dus met name z'n focus Iiggen op de externe kant van Breed, dus bij (potentiele) werkgevers op zoek naar een werkplek voor een medewerker van Breed die in het kader van zijn mensen talentontwikkeling toe is aan een baan buiten Breed. Personeelsadviseur De medewerker richt zich met name op de arbeidsvoorwaarden die voor de medewerkers van belang zijn. Hier is een onderverdeling in personeelsadvlseurs die ten dienste zijn van de businessunit en zij die ten dienste zijn van Breed in het algemeen (beleldsadvies op HR-gebied). Perso/7ee/sac//77//7/sf/'af/e Deze functionarissen verzorgen alle administratieve werkzaamheden die zich voordoen rondom de medewerker die centraal staat, Zij verrichten dus werkzaamheden ten behoeve van personeelsadviseur, trajectcoach en eventueel jobcoach.

Personeelsadministrateur

Trajectcoach

Medewerker centraal

Personeelsadviseur

''''^^^-i.'-!'>^p:x^l';0^''

Risicobeheersing ambteliike formatie De mogelijkheden vallen grofweg uiteen in twee elementen. Enerzijds beheersingsmogelijkheden vanuit natuuriijke afvloeiing huidige ambtelijke formatie als gevolg van het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd, Anderzijds beheersingsmogelijkheden middeis het creeren van een flexibele schil rondom de huidige formatie bij de formatie uitbreiding zoals voorzien in de jaren 2011-2014, Begroting 2011 -versie d.d. 10,09.2010

18

Natuurlijke afvloeiing ambteliike formatie Op dit moment is er sprake van een vergrijsde ambtelijke formatie. Meer dan 50%) van de huidige ambtelijke formatie heeft een leeftijd van boven de 55 jaar. De komendejaren zal een aanzienlijk aantal medewerkers Breed veriaten wat de mogelijkheid biedt nieuwe medewerkers op tijdelijke basis aan te nemen. Bovendien ligt hier het voordeel dat de oudere ambtelijke medewerker, die vertrekt, over het algemeen een hogere salarisschaal heeft dan de nieuwe medewerker die komt. In onderstaande tabel is opgenomen wat de natuuriijke afvloeiing is in fte en salariskosten met als uitgangspunt het bereiken van de pensioen gerechtigde leeftijd van 65 jaar. Natuurlijke afvloeiing ambtelijke formatie (bedragen x € 1.000) Jaar 2011 2012 2013 2014 2015

fte (cumulatief) 1 8 11 16

salarissen (cumulatief) 26 486 680 1.036

Bovenstaande aantallen en bedragen kunnen toenemen indien medewerkers in een eerder stadium gebruik maken van de FPU-regeling. Flexibele contracten bii vervanglna of uitbreiding van formatie Breed wil toe naar het werken met een flexibele schil, waar we op termijn toe willen naar 80-20. De aanname van nieuwe tiideliike medewerkers kan op basis van een aantal varianten, die nog nader moeten worden uitgewerkt, bijvoorbeeid: s aanname via een BV-constructie 6 aanname via tijdelijke contracten op basis van de flexwet wat inhoudt dat na drie contracten er afscheid van medewerkers kan worden genomen. Op basis van het feit dat Breed eigen rislcodrager is, zal Breed bij afscheid nemen van tijdelijke medewerkers wel de ww-verplichtingen aan het UWV dienen te voldoen.

Omzetgroei Specificatie mutatie netto omzet (bedragen in€ min.) Additionele omzet deelnemende gemeenten Overige omzetstijging Netto omzet mutatie (basis prog. 2010)

begroting 2011

rammg 2012

rammg 2013

0,3 0,3 0,6

1,0 0,7 1,7

1,6 1,1 2,7

rammg 2014

2,3 1,6 3,9

Enerzijds is dit de groei van opdrachten vanuit de deelnemende gemeenten als gevolg van het afbouwen van de subsidierelatie, Vanuit Breed hebben wij steeds aangegeven geen moeite te hebben met afbouw van de subsidierelatie indien hiervoor in de plaats een participatierelatie komt, met dien verstande dat we het gemis aan subsidie gecompenseerd willen zien in opdrachten vanuit de deelnemende gemeenten. In het eerste jaar (2011) zijn we hierin nog behoudend geweest, rekening houdend met het feit dat gemeenten wellicht lopende contracten hebben met ander (externe) partijen. In onderstaande tabel wordt weergegeven wat de omzet per inwoner per gemeente is van de reeds lopende contracten. Met de gemeenten willen we toe naar het sluiten van een sociaal akkoord, waaruit blijkt wat er aan opdrachten naar Breed zou kunnen op basis van het aanbod dat Breed heeft in het kader van Groen, Post & Print, Detacheringen, Assistentie & Beheer (w.o, Schoonmaak, Facilitair en AFAC). Begroting 2011-versie d.d, 10.09,2010

19

o 0c

EL d cu

tu

•s £ o In'wonetaant'}! PO^C Groen Assistentie en Beheer Detacheringen Post en Print Documentconversie Totale omzet per inw (in €) Omzet perciern, (in min)

CD

tu CB CC

tu tu

tu

,^

1=

tl)

=3

CB

Vl (U O

1=

tu

E tu

<S> Q m 25.321 18.082 18.976 16.628

14,73

9,29

3,99 0,01

11,96 0,19

18,73 0,5

21,44 0,4

tu cn

1

t= tu CO

cu

.E

-Q

d CU

CO CO CD

c 0)

CD

tu DD

to

o

.O)

5.876 161.251 9.325 18,320 39,660

20,21

25,15

0,24

1,55 0,96

3,19 0,09

20,46 0,4

22,71 0,4

28,43 0,2

17,37 2,85

c tu

4,21 9,72 7,00 13,06 3,49 1,31 0,09 0,30 0,08 14,86 24,39 0,2 24

5,98 7,82

13,80 0,3

12,65 0,48 1,37 0,26 14,77 0,6

* Getallen zijn gebaseerd op cijfers 2009 Als tweede punt kan worden aangegeven dat we actief de markt zullen gaan bewerken en daardoor ook een deel nieuwe omzet kunnen genereren bij bestaande en bij nieuwe klanten. De voorbeelden hiervan zijn de opdrachten van Post & Print, Documentconversie, Schoonmaak en Detacheringen. Recent is vanuit dit perspectief door onze PMC Post & Print een opdracht binnengehaald bij het Academische Ziekenhuls Nijmegen met een potentiiele omvang van € 0,3 min. Met het introduceren van vooral ook de nieuwe PMC Assistentie & Beheer zijn we veel meer dan voorheen in staat deze markt te bedienen.

Productiviteitstijging Door beter aan mensontwikkeling te werken kunnen we het ziekteverzuim naar beneden krijgen. Bovendien zal door deze mensen talentontwikkeling de arbeidsproductiviteit per werknemer omhoog gaan. Het extreem hoge ziekteverzuim biedt grote kansen. In de meest extreme situatie is deze rond de 20%o geweest. Nu gedaald naar ruim 16%) is dit nog steeds veel te hoog. Reden hiervoor is ondermeer dat er tot voor kori: weinig beleid was op het sturen van ziekteverzuim. Een daling van het ziekteverzuim met 1%o is € 0,2 min. De prognose van een daling in 2011 naar 12% geeft al een financieel resultaat van rond de € 0,8 min. Echter deze daling gaat niet vanzelf. Hiervoor moet worden geinvesteerd in sociaal beleid en HRM. Vanuit de landelijk vastgestelde taakstelling loopt Breed het risico dat bij het binnenhalen van opdrachten Breed niet kan voldoen aan de arbeidsproductiviteit vanuit de SW. Breed zal hiertoe op zoek moeten naar andere doelgroepen en financiering zoals Wajong en WWB met behoud van uitkering, Bovendien staat Breed in de proactieve stand daar waar het gaat om werkcorporaties vorm te gaan geven samen met de gemeente Nijmegen en met andere spelers in de gemeente / regio zoals daar zijn Iriszorg, Driestroom, Plurijn en de woningcorporaties.


20

11. VERPLICHTE PARAGRAFEN

Weerstandsvermogen Definitie Onder weerstandsvermogen wordt in algemene zin verstaan de mogelijkheid voor Breed om tegenvallers op te vangen zonder dat de continulteit van Breed direct in gevaar komt of financiele noodmaatregelen noodzakelijk zijn. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit vanwege ingeschatte risico's. Weerstandscapaciteit Het geheel van middelen en mogelijkheden om niet begrote, onverwachte en substantiele kosten en/of uitgaven te kunnen dekken. Naar aanleiding van de nota weerstandsvermogen uit 2004 heeft het bestuur destijds besloten dat gestreefd zou worden naar een weerstandsvermogen ter grootte van € 1,7 min. Dat niveau was gelijk aan ongeveer 50% van het berekende noodzakelijke weerstandsvermogen van € 3,4 min. Vanaf 2009 is het gewenste weerstandsvermogen van € 1,7 min aanwezig als algemene reserve. Risico's Een risico is de kans dat een onzekere of onverwachte gebeurtenis optreedt met een negatief gevolg dat het behalen van de doelstellingen van Breed in gevaar brengt (risico = kans x gevolg). Onderstaand zal een beschrijving worden gegeven van de belangrijkste risico's voor Breed. Vermindering van netto bedrijfsopbrengsten enerzijds als gevolg van verplaatsen industriele activiteiten door huidige klanten naar lage lonen landen en anderzijds een grote afhankelijkheid van een beperkt aantal grote klanten, Omslag van een subsidiemodel naar een pari:icipatiemodel in het kader van het beeindigen van de jaariijkse gemeentelijke bijdrage van € 850 perse met ingang van 2011. Op dit moment is nog niet duidelijk in hoeverre en in welke mate het pari:icipatiemodel netto bedrijfsopbrengsten zal genereren voor Breed. Verslechtering van het subsidie resultaat als gevolg van bezuinigingen zoals geschetst in het rappori: 'brede heroverwegingen - op afstand van de arbeidsmarkt-april 2010'. In dit rapport wordt ondermeer als mogelijkheid geopperd om de gemeentelijke salaris subsidie wsw met € 6.000 per se te veriagen. Dit zou voor Breed leiden tot een daling van de jaariijkse salaris subsidie van € -11,4 min. Gevolgen van de modernisering wsw voor Breed. Deze gevolgen zijn mede afhankelijk hoe gemeenten aankijken tegen Breed. Het risico is mede afhankelijk van de wijze waarop de deelnemende gemeenten de regie gaan voeren over de wsw en gebruik gaan maken van de infrastructuur en know how van Breed voor andere doelgroepen en de wijze waarop Breed in staat is om hierop in te spelen.

Beleid Het accent in het ontwikkelen van beleid met betrekking tot risico's en weerstandsvermogen ligt op het implementeren van risicomanagement bij Breed. Risicomanagement is het continue proces waarin wordt getracht de risico's, die het behalen van de organisatiedoelstellingen kunnen beinvloeden, te identificeren, te rangschikken, te analyseren en te beheersen. Tevens zal met goed risicomanagement de bewustwording over risico's verder worden vergroot waardoor de beheersmaatregelen kunnen worden geoptimaliseerd en een eventueel beslag op de weerstandscapaciteit zoveel mogelijk kan worden voorkomen. Eind 2009 is Breed van start gegaan met het opzetten van risicomanagement. Naar verwachting zal dit proces eind 2010 volledig dooriopen zijn. In dit proces is ook voorzien om de bestaande nota weerstandsvermogen uit 2004 te actualiseren.

Begroting 2011 - versie d.d. 10.09.2010

21

11. VERPLICHTE PARAGRAFEN

Weerstandsvermogen Definitie Onder weerstandsvermogen wordt in algemene zin verstaan de mogelijkheid voor Breed om tegenvallers op te vangen zonder dat de continulteit van Breed direct in gevaar komt of financiele noodmaatregelen noodzakelijk zijn. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit vanwege ingeschatte risico's. Weerstandscapaciteit Het geheel van middelen en mogelijkheden om niet begrote, onverwachte en substantiele kosten en/of uitgaven te kunnen dekken. Naar aanleiding van de nota weerstandsvermogen uit 2004 heeft het bestuur destijds besloten dat gestreefd zou worden naar een weerstandsvermogen ter grootte van € 1,7 min. Dat niveau was gelijk aan ongeveer 50%) van het berekende noodzakelijke weerstandsvermogen van € 3,4 min. Vanaf 2009 is het gewenste weerstandsvermogen van € 1,7 min aanwezig als algemene reserve. Risico's Een risico is de kans dat een onzekere of onvenwachte gebeurtenis optreecit met een negatief gevolg dat het behalen van de doelstellingen van Breed in gevaar brengt (risico = kans x gevolg). Onderstaand zal een beschrijving worden gegeven van de belangrijkste risico's voor Breed. Vermindering van netto bedrijfsopbrengsten enerzijds als gevolg van verplaatsen industriele activiteiten door huidige klanten naar lage lonen landen en anderzijds een grote afhankelijkheid van een beperkt aantal grote klanten. Omslag van een subsidiemodel naar een participatiemodel in het kader van het beeindigen van de jaariijkse gemeentelijke bijdrage van € 850 per se met ingang van 2011. Op dit moment is nog niet duidelijk in hoeverre en in welke mate het participatiemodel netto bedrijfsopbrengsten zal genereren voor Breed. Verslechtering van het subsidie resultaat als gevolg van bezuinigingen zoals geschetst in het rapport: 'brede heroverwegingen - op afstand van de arbeidsmarkt - april 2010'. In dit rapport wordt ondermeer als mogelijkheid geopperd om de gemeentelijke salaris subsidie wsw met € 6.000 per se te veriagen. Dit zou voor Breed leiden tot een daling van de jaariijkse salaris subsidie van € -11,4 min. Gevolgen van de modernisering wsw voor Breed. Deze gevolgen zijn mede afhankelijk hoe gemeenten aankijken tegen Breed. Het risico is mede afhankelijk van de wijze waarop de deelnemende gemeenten de regie gaan voeren over de wsw en gebruik gaan maken van de infrastructuur en know how van Breed voor andere doelgroepen en de wijze waarop Breed in staat is om hierop in te spelen.

Beleid Het accent in het ontwikkelen van beleid met betrekking tot risico's en weerstandsvermogen ligt op het implementeren van risicomanagement bij Breed. Risicomanagement is het continue proces waarin wordt getracht de risico's, die het behalen van de organisatiedoelstellingen kunnen beinvloeden, te identificeren, te rangschikken, te analyseren en te beheersen. Tevens zal met goed risicomanagement de bewustwording over risico's verder worden vergroot waardoor de beheersmaatregelen kunnen worden geoptimaliseerd en een eventueel beslag op de weerstandscapaciteit zoveel mogelijk kan worden voorkomen. Eind 2009 is Breed van start gegaan met het opzetten van risicomanagement. Naar verwachting zal dit proces eind 2010 volledig dooriopen zijn. In dit proces is ook voorzien om de bestaande nota weerstandsvermogen uit 2004 te actualiseren.


21

Onderhoud kapitaalgoederen Voor het groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening getroffen. De voorziening is bedoeld voor het gelijkmatige sprelding van de onderhoudskosten over een langere periode. Er Is een meerjaren onderhoudsplan opgesteld voor de activa waarvoor dit relevant is. Periodiek wordt het meerjarige onderhoudsplan geactualiseerd. Op basis van het meerjarige onderhoudsplan, wordt gedoteerd aan de voorziening groot onderhoud. Het onderhoud van de automatisering is grotendeels uitbesteed. Naast kostenbesparing had deze outsourcing ook tot doel om op deze wijze de benodigde speciallstische kennis voor onderhoud van ICT te borgen, wat noodzakelijk is uit het oogpunt van continulteit van de bedrijfsvoering. Financiering Voor 2011 worden geen belangrijke wijzigingen venwacht welke van invloed zijn op de financiering. Op de reguliere langlopende leningen met een omvang van € 2,0 min zal in 2011 € 0,1 min worden afgelost. Kasgeldlimiet: De kasgeldlimiet heeft als doel om de renterisico's van kort lenen te beperken, door de omvang van kasgeldleningen aan een limiet te koppelen. De limiet bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal. (bedragen x € 1.000) (1) Vlottende kori:e schuld (2) Vlottende middelen

0 10.500

Netto vlottende schuld - Overschot vlottende (3) middelen (1-2)

-10.500

(4) Begrotingstotaal (5) Kasgeldpercentage (6) Kasgeldlimiet (4x5)

70.035 8,2% 5.743

(7) Ruimte tot kasgeldlimiet (6-3)

16.243

Begroting 2011 - versie d.d. 10.09.2010

22

Renterisiconorm: De renterisiconorm beoogt de renterisico's van lang lenen te beperken. De renterisiconorm staat niet toe dat in een jaar meer dan 20%) van de vaste schuld wordt afgelost. (bedragen x € 1.000) (1a) (1 b) (2) (3a) (3b) (4) (5) (6) (7)

Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld (1a-1b) Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuw uitgezette lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b) Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op de vaste schuld (2+6)

0 0 0 0 0 0 91 0 0

(8) Stand vaste schuld per 1-1 (9) Percentage (10) Renterisiconorm (minimum 2.500)

1.954 20% 2.500

(11) Ruimte (10-7)

2.500

Verbonden partiien Op dit moment heeft Breed geen verbonden partijen.


23

< passend pier'sofieel

Recommend Documents